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久联发展：财务报告（未经审计）

来源：深交所
深交所 更多文章 >>
 2016-08-22 00:00:00
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贵州久联民爆器材发展股份有限公司

财务报告（未经审计）

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 810,112,024.94 1,009,025,580.37

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 35,042,490.26 58,090,564.90

应收账款 1,994,171,162.45 2,132,548,171.79

预付款项 130,570,439.62 70,971,701.90

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 2,449,372.57 2,806,786.01

其他应收款 801,127,599.65 745,108,809.42

买入返售金融资产

存货 260,423,559.15 254,258,934.06

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 8,701,755.55 7,758,097.21

流动资产合计 4,042,598,404.19 4,280,568,645.66

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 109,578,038.68 110,578,038.68

持有至到期投资

长期应收款 1,714,265,000.49 2,280,389,084.91

长期股权投资 38,727,470.09 39,283,470.09

投资性房地产

固定资产 1,145,012,739.75 1,176,351,002.72

在建工程 98,263,641.76 85,262,741.57

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 254,306,594.69 257,166,667.62

开发支出 3,130,940.30 903,377.32

商誉 39,590,281.24 39,590,281.24

长期待摊费用 15,107,114.64 16,237,150.41

递延所得税资产 26,888,510.52 26,889,538.68

其他非流动资产

非流动资产合计 3,444,870,332.16 4,032,651,353.24

资产总计 7,487,468,736.35 8,313,219,998.90

流动负债：

短期借款 988,187,868.69 1,569,687,868.69

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 57,684,228.57 80,408,818.77

应付账款 1,248,072,006.84 1,446,449,377.16

预收款项 84,885,542.04 76,229,298.27

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 16,749,250.16 11,442,154.20

应交税费 70,058,946.93 177,061,627.17

应付利息 40,731,610.35 55,582,700.34

应付股利 37,637,504.93 25,717,350.04

其他应付款 1,290,222,757.66 1,077,206,662.62

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 445,773,334.51 522,773,334.51

其他流动负债

流动负债合计 4,280,003,050.68 5,042,559,191.77

非流动负债：

长期借款 283,719,997.64 333,826,665.49

应付债券 597,150,569.47 596,594,169.49

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 21,513,415.97 22,202,435.57

递延所得税负债 837,409.71 837,409.71

其他非流动负债

非流动负债合计 903,221,392.79 953,460,680.26

负债合计 5,183,224,443.47 5,996,019,872.03

所有者权益：

股本 327,368,160.00 327,368,160.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 620,036,016.96 620,036,016.96

减：库存股

其他综合收益

专项储备 47,092,527.65 42,447,515.25

盈余公积 162,534,732.26 162,534,732.26

一般风险准备

未分配利润 807,742,522.40 819,717,712.83

归属于母公司所有者权益合计 1,964,773,959.27 1,972,104,137.30

少数股东权益 339,470,333.61 345,095,989.57

所有者权益合计 2,304,244,292.88 2,317,200,126.87

负债和所有者权益总计 7,487,468,736.35 8,313,219,998.90

法定代表人：罗德丕 主管会计工作负责人：付成瑞 会计机构

负责人：刘筑川

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 83,564,259.37 121,753,875.44

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,774,942.85 10,500,000.00

应收账款 269,782,700.46 246,623,565.98

预付款项 3,771,510.30 3,129,533.57

应收利息

应收股利 75,432,421.69 11,580,541.34

其他应收款 699,748,633.26 698,791,142.13

存货 37,591,173.17 55,076,866.59

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,607,216.22 2,755,852.67

流动资产合计 1,175,272,857.32 1,150,211,377.72

非流动资产：

可供出售金融资产 2,600,000.00 2,600,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,375,415,445.65 1,375,415,445.65

投资性房地产

固定资产 269,710,000.40 279,436,749.50

在建工程 43,825,981.94 33,049,288.19

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 103,180,716.79 104,229,828.73

开发支出 2,088,064.70 32,126.92

商誉

长期待摊费用 2,826,957.41 3,080,728.56

递延所得税资产 2,036,891.98 2,036,891.98

其他非流动资产

非流动资产合计 1,801,684,058.87 1,799,881,059.53

资产总计 2,976,956,916.19 2,950,092,437.25

流动负债：

短期借款 305,000,000.00 560,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 5,030,000.00

应付账款 44,902,884.97 44,165,961.63

预收款项 6,688,783.07 8,842,959.41

应付职工薪酬 176,192.52 2,423,555.51

应交税费 2,429,124.15 6,026,226.65

应付利息 5,800,000.00 23,200,000.00

应付股利 16,368,408.00

其他应付款 318,794,858.82 22,166,532.96

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 35,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 700,160,251.53 706,855,236.16

非流动负债：

长期借款

应付债券 597,150,569.47 596,594,169.49

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 4,291,666.67 4,291,666.67

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 601,442,236.14 600,885,836.16

负债合计 1,301,602,487.67 1,307,741,072.32

所有者权益：

股本 327,368,160.00 327,368,160.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 621,006,190.59 621,006,190.59

减：库存股

其他综合收益

专项储备 3,092,230.60 2,230,556.24

盈余公积 162,534,732.26 162,534,732.26

未分配利润 561,353,115.07 529,211,725.84

所有者权益合计 1,675,354,428.52 1,642,351,364.93

负债和所有者权益总计 2,976,956,916.19 2,950,092,437.25

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,268,645,584.87 1,867,952,098.07

其中：营业收入 1,268,645,584.87 1,867,952,098.07

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,254,788,058.57 1,749,123,765.87

其中：营业成本 940,573,458.46 1,395,065,819.65

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 8,023,550.53 43,920,450.34

销售费用 47,062,954.23 62,844,266.29

管理费用 171,095,065.14 158,086,991.34

财务费用 88,235,524.76 89,919,871.72

资产减值损失 -202,494.55 -713,633.47

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

118,263.27 1,890,707.66

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,975,789.57 120,719,039.86

加：营业外收入 2,631,164.63 3,634,752.01

其中：非流动资产处置利得 40,214.23 225,623.34

减：营业外支出 1,225,127.19 476,791.40

其中：非流动资产处置损失 91,099.97 8,937.50

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,381,827.01 123,877,000.47

减：所得税费用 11,198,272.05 28,994,637.43

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,183,554.96 94,882,363.04

归属于母公司所有者的净利润 4,393,217.57 91,611,394.64

少数股东损益 -209,662.61 3,270,968.40

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 4,183,554.96 94,882,363.04

归属于母公司所有者的综合收益

4,393,217.57 91,611,394.64

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -209,662.61 3,270,968.40

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.01 0.28

（二）稀释每股收益 0.01 0.28

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：

元。

法定代表人：罗德丕 主管会计工作负责人：付成瑞 会计机构

负责人：刘筑川

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 152,855,160.56 159,394,838.83

减：营业成本 119,567,267.10 104,689,881.42

营业税金及附加 1,320,596.74 1,122,404.09

销售费用 8,349,283.03 15,375,394.32

管理费用 24,956,721.39 18,975,065.04

财务费用 14,009,865.42 14,364,701.77

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

63,851,880.35 135,520,666.91

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,503,307.23 140,388,059.10

加：营业外收入 7,650.00 197,550.00

其中：非流动资产处置利得 200.00

减：营业外支出 1,160.00 11,890.00

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

48,509,797.23 140,573,719.10

列）

减：所得税费用 757,957.83

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,509,797.23 139,815,761.27

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 48,509,797.23 139,815,761.27

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.15 0.43

（二）稀释每股收益 0.15 0.43

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,180,586,047.19 1,145,691,494.21

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,166,526.88 857,500.98

收到其他与经营活动有关的现金 134,628,271.43 75,772,946.22

经营活动现金流入小计 2,316,380,845.50 1,222,321,941.41

购买商品、接受劳务支付的现金 1,248,010,374.75 864,353,992.21

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

223,754,254.62 221,288,234.01

金

支付的各项税费 197,429,372.67 144,872,749.58

支付其他与经营活动有关的现金 275,276,341.49 109,487,960.21

经营活动现金流出小计 1,944,470,343.53 1,340,002,936.01

经营活动产生的现金流量净额 371,910,501.97 -117,680,994.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,144,337.35 1,844,410.14

处置固定资产、无形资产和其他

109,691.50 130,800.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 31,435,734.44 2,041,247.22

投资活动现金流入小计 33,689,763.29 4,016,457.36

购建固定资产、无形资产和其他

32,353,314.94 50,016,943.15

长期资产支付的现金

投资支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00

投资活动现金流出小计 37,353,314.94 70,016,943.15

投资活动产生的现金流量净额 -3,663,551.65 -66,000,485.79

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 154,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 422,000,000.00 681,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 301,180,758.15 143,120,000.00

筹资活动现金流入小计 723,180,758.15 824,274,000.00

偿还债务支付的现金 1,162,606,667.85 659,200,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

123,608,983.70 126,627,606.56

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

3,311,886.55 22,935,218.85

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,049,535.32

筹资活动现金流出小计 1,286,215,651.55 786,877,141.88

筹资活动产生的现金流量净额 -563,034,893.40 37,396,858.12

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -194,787,943.08 -146,284,622.27

加：期初现金及现金等价物余额 965,316,823.43 690,655,271.80

六、期末现金及现金等价物余额 770,528,880.35 544,370,649.53

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 142,262,877.27 103,768,616.36

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 7,268,559.39 9,458,351.04

经营活动现金流入小计 149,531,436.66 113,226,967.40

购买商品、接受劳务支付的现金 60,719,408.31 83,662,826.99

支付给职工以及为职工支付的现

48,217,050.75 55,911,448.11

金

支付的各项税费 21,388,568.41 23,929,448.96

支付其他与经营活动有关的现金 19,246,537.46 109,605,759.19

经营活动现金流出小计 149,571,564.93 273,109,483.25

经营活动产生的现金流量净额 -40,128.27 -159,882,515.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 38,280.00 550,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

68,091.50 500.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 317,804,845.23

投资活动现金流入小计 317,911,216.73 550,500.00

购建固定资产、无形资产和其他

14,029,667.30 7,472,087.87

长期资产支付的现金

投资支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 300,000,000.00

投资活动现金流出小计 319,029,667.30 12,472,087.87

投资活动产生的现金流量净额 -1,118,450.57 -11,921,587.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 175,000,000.00 430,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00 38,498,766.64

筹资活动现金流入小计 475,000,000.00 468,498,766.64

偿还债务支付的现金 465,000,000.00 185,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

47,031,037.23 49,130,072.12

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00

筹资活动现金流出小计 512,031,037.23 249,130,072.12

筹资活动产生的现金流量净额 -37,031,037.23 219,368,694.52

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -38,189,616.07 47,564,590.80

加：期初现金及现金等价物余额 120,244,875.44 31,506,210.30

六、期末现金及现金等价物余额 82,055,259.37 79,070,801.10

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

327,36 2,317,2

620,036 42,447, 162,534 819,717 345,095

一、上年期末余额 8,160. 00,126.

,016.96 515.25 ,732.26 ,712.83 ,989.57

00 87

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

327,36 2,317,2

620,036 42,447, 162,534 819,717 345,095

二、本年期初余额 8,160. 00,126.

,016.96 515.25 ,732.26 ,712.83 ,989.57

00 87

三、本期增减变动

4,645,0 -11,975, -5,625,6 -12,955,

金额（减少以“－” 0.00

12.40 190.43 55.96 833.99

号填列）

（一）综合收益总 4,393,2 -209,66 4,183,5

额 17.57 2.61 54.96

（二）所有者投入

0.00 0.00

和减少资本

1．股东投入的普

0.00 0.00

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-16,368, -5,415,9 -21,784,

（三）利润分配

408.00 93.35 401.35

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -16,368, -5,415,9 -21,784,

股东）的分配 408.00 93.35 401.35

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

4,645,0 4,645,0

（五）专项储备

12.40 12.40

22,743, 22,743,

1．本期提取

436.20 436.20

-18,098, -18,098,

2．本期使用

423.80 423.80

（六）其他 0.00 0.00

327,36 2,304,2

620,036 47,092, 162,534 807,742 339,470

四、本期期末余额 8,160. 44,292.

,016.96 527.65 ,732.26 ,522.40 ,333.61

00 88

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

327,36 2,267,2

616,325 45,586, 140,964 809,188 327,811

一、上年期末余额 8,160. 44,443.

,130.02 286.35 ,782.60 ,743.09 ,341.23

00 29

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

327,36 2,267,2

616,325 45,586, 140,964 809,188 327,811

二、本年期初余额 8,160. 44,443.

,130.02 286.35 ,782.60 ,743.09 ,341.23

00 29

三、本期增减变动

3,710,8 -3,138,7 21,569, 10,528, 17,284, 49,955,

金额（减少以“－” 0.00

86.94 71.10 949.66 969.74 648.34 683.58

号填列）

（一）综合收益总 81,204, 8,343,4 89,547,

额 143.40 93.34 636.74

（二）所有者投入 3,710,8 46,460, 50,171,

0.00

和减少资本 86.94 315.19 202.13

1．股东投入的普 27,738, 27,738,

0.00

通股 446.35 446.35

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

3,710,8 18,721, 22,432,

4．其他

86.94 868.84 755.78

21,569, -70,675, -37,519 -86,624,

（三）利润分配

949.66 173.66 ,160.19 384.19

21,569, -21,569,

1．提取盈余公积

949.66 949.66

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -49,105, -37,519 -86,624,

股东）的分配 224.00 ,160.19 384.19

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

-3,138,7 -3,138,7

（五）专项储备

71.10 71.10

47,827, 47,827,

1．本期提取

484.50 484.50

-50,966, -50,966,

2．本期使用

255.60 255.60

（六）其他 0.00 0.00

327,36 2,317,2

620,036 42,447, 162,534 819,717 345,095

四、本期期末余额 8,160. 00,126.

,016.96 515.25 ,732.26 ,712.83 ,989.57

00 87

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

327,368, 621,006,1 2,230,556 162,534,7 529,211 1,642,351

一、上年期末余额

160.00 90.59 .24 32.26 ,725.84 ,364.93

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

327,368, 621,006,1 2,230,556 162,534,7 529,211 1,642,351

二、本年期初余额

160.00 90.59 .24 32.26 ,725.84 ,364.93

三、本期增减变动

861,674.3 32,141, 33,003,06

金额（减少以“－”

6 389.23 3.59

号填列）

（一）综合收益总 48,509, 48,509,79

额 797.23 7.23

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-16,368, -16,368,4

（三）利润分配

408.00 08.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -16,368, -16,368,4

股东）的分配 408.00 08.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

861,674.3 861,674.3

（五）专项储备

6 6

2,594,340 2,594,340

1．本期提取

.26 .26

-1,732,66 -1,732,66

2．本期使用

5.90 5.90

（六）其他

327,368, 621,006,1 3,092,230 162,534,7 561,353 1,675,354

四、本期期末余额

160.00 90.59 .60 32.26 ,115.07 ,428.52

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

327,368, 621,006,1 1,662,353 140,964,7 456,087 1,547,088

一、上年期末余额

160.00 90.59 .82 82.60 ,235.06 ,722.07

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

327,368, 621,006,1 1,662,353 140,964,7 456,087 1,547,088

二、本年期初余额

160.00 90.59 .82 82.60 ,235.06 ,722.07

三、本期增减变动

568,202.4 21,569,94 73,124, 95,262,64

金额（减少以“－”

2 9.66 490.78 2.86

号填列）

（一）综合收益总 143,799 143,799,6

额 ,664.44 64.44

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

21,569,94 -70,675, -49,105,2

（三）利润分配

9.66 173.66 24.00

21,569,94 -21,569,

1．提取盈余公积

9.66 949.66

2．对所有者（或 -49,105, -49,105,2

股东）的分配 224.00 24.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

568,202.4 568,202.4

（五）专项储备

2 2

4,045,194 4,045,194

1．本期提取

.09 .09

-3,476,99 -3,476,99

2．本期使用

1.67 1.67

（六）其他

327,368, 621,006,1 2,230,556 162,534,7 529,211 1,642,351

四、本期期末余额

160.00 90.59 .24 32.26 ,725.84 ,364.93

三、公司基本情况

贵州久联民爆器材发展股份有限公司（以下简称本公司或公司）是经贵州省人民政

府黔府函（2002）258号文《省人民政府关于设立贵州久联民爆器材发展股份有限公

司的批复》批准成立，由主发起人贵州久联企业集团有限责任公司（以下简称久联

集团公司）联合贵州思南五峰化工有限责任公司（以下简称思南五峰公司）、贵州

兴泰实业有限责任公司、贵州黔鹰五七0八铝箔厂，南京理工大学4家单位共同发起

设立。公司营业执照注册号为915200007366464537。2004年8月24日,公司在深圳证

券交易所成功发行4000万股A股后注册资本由7,000万元变更为11,000.00万元。公司

于2008年6月实施了2007年的股利分配方案，以资本公积转增股本1,100万元，转增

后公司注册资本变更为12,100万元。公司于2009年5月实施了2008年的股利分配方案，

以资本公积转增股本1,210万元，转增后公司注册资本变更为13,310万元。公司于2010

年5月实施了2009年的股利分配方案，以资本公积金转增股本3,993万元，转增后公

司注册资本变更为17,303万元。2012年5月28日经中国证券监督管理委员会以证监许

可［2012］718号《关于批准贵州久联民爆器材发展股份有限公司非公开发行股票的

批复》核准同意，批准了公司非公开发行的方案。公司于2012年6月非公开发行（A

股）股票3,157.51万股，发行完成后公司注册资本金变更为20,460.51万元。公司于2013

年6月实施了2012年股利分配方案，以资本公积转增股本12,276.30万元，转增后公司

注册资本变为32,736.81万元。

公司法定代表人：罗德丕。

经营范围：民用爆破器材的生产、销售、研究开发（在有效的许可证核定范围内从

事生产经营活动）；爆破工程技术服务；化工产品（不含化学危险品）的批零兼营

（凭变更后的专项手续从事生产经营活动）；进出口经营业务。

注册地址：贵阳市高新技术开发区新天园区。

本公司的母公司保利久联控股集团有限责任公司，本公司的实际控制人为中国保利

集团公司。

本期合并财务报表范围无变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会

计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员

会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披

露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体会计政策和会计估计提示：

1、长期股权投资：本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，对联营

企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

2、固定资产折旧：本公司对固定资产折旧采用年限平均法计提。折旧年限在

5-40年之间，残值率为0。

3、收入：本公司提供劳务采用完工百分比法确认提供劳务收入，对建造合同

根据经业主及第三方认证的实际完成进度确认合同收入。

4、递延所得税：本公司对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，对于应

纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期

公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资

产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账

面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值

总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存

收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担

的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成

本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发

生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被

投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同

经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进

行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险

很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，

除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资

本化的原则处理外，均计入当期损益。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，

采用交易发生日的即期汇率。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转

入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，

采用交易发生日的即期汇率。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转

入处置当期损益。

2、金融工具的确认依据和计量方法

本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。

本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持

有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成

本外。

本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值

有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负

债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息

或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认

为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公

积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，

于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控

制的，应当终止确认该项金融资产。

本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，

即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值

变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账

面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差

额部分，计入当期损益。

4、金融负债终止确认条件

本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止

确认该金融负债或其一部分。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金

融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足

够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所

考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察

输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融

资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进

行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。

金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分

计提减值准备。

预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。

预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和

最终处置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根 据当前市场货币时间

价值和金融资产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上的款项

在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进

行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对

单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收

款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应

收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损

失，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 7.00% 7.00%

2－3 年 10.00% 10.00%

3－4 年 20.00% 20.00%

4－5 年 40.00% 40.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

对于单项金额不重大的应收款项，当存在客观证据表明本公

单项计提坏账准备的理由 司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，应确认坏

账准备。

根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面值的差额，单

坏账准备的计提方法

独进行减值测试，计提坏账准备。

12、存货

1、存货的分类

本公司存货分类为：材料采购、原材料、周转材料、库存商品、在产品、自制半成品等。

2、发出存货的计价方法

产成品按实际成本计价，发出时按月加权平均计价；原材料采用计划成本法核算，月末

分摊材料成本差异。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程

中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需

要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工

时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行

销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的

数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存

货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表

日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值的确定方法是参考现行市场价格，同时考虑存货的品质

状况。

4、存货的盘存制度

公司存货采用永续盘存制 。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）包装物采用一次性转销法；

（2）包装物采用一次转销法。（1）包装物采用一次性转销法；

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出

售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批

准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经

过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共

同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资

单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一

控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投

资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支

付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投

资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股

权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费

确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提

的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的

初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对

价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现

金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资

成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入

当期损益。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派

的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位

除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面

价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公

允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合

收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属

于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易

损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资

产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合

并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处

理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面

价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担

的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关

资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资

单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，

按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的

其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，

在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的

所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处

置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩

余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施

共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在

丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确

认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计

量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后

用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑

物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策

执行。

16、固定资产

（1）确认条件

确认条件为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产；同时与该固

定资产有关的经济利益很可能流入公司，该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 0.00% 2.5%-5%

机器设备 年限平均法 5-15 年 0.00% 6.67%-20%

运输设备 年限平均法 8年 0.00% 12.50%

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的

入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达

到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固

定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际

成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，按工程项目的实

际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估

价值转入固定资产，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价

值，但不调整原已计提的折旧额。

预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产

品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇

兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支

付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资

本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资

产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售

的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3

个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到

预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借

款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发

生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的

投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过

专门借款部分的资产支出期初期末平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借

款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性

质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账

价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损

益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，

除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，

以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预

见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依 据

土地使用权 50 法律法规规定

专利 10 法律法规规定

非专利技术 10 非专利技术使用权转让合同

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活

动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，

以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段

的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：①完成该无形

资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意

图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；④有足够的技术、

财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期

间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到

预定可使用状态之日起转为无形资产。

20、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹

象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计

提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预

计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如

果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金

额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组

组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者

资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公

允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资

产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或

者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，

计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资

产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值

（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合

的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，

在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用包括装修费用、租赁费等。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

项 目 摊销年限

租赁费 按租赁合同约定的租赁期限

装修费用 5

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育

经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应

的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提

供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬

负债，并计入当期损益。

23、预计负债

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，

本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价

值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估

计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则

最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结

果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额

确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能

够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司本报告年度没有预计负债事项发生。

24、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工

具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的

股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本

公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得

上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定

的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股

本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内

每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]

等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将

当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的

相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价

值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行

权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场

条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。

此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取

得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认

的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益

结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的

新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的

方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益

工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算

的股份支付。

1、以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本

公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得

上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定

的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股

本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内

每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]

等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将

当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的

相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价

值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行

权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场

条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。

此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取

得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认

的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益

结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的

新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的

方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负

债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。

授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完

成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计

为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计

入当期损益。

25、优先股、永续债等其他金融工具

本公司本报告期没有优先股、永续债等其他金融工具。

26、收入

1、销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的

金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保

留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额

能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够

可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议

价款的公允价值确定销售商品收入金额。

2、提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务

收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生

的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相

同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成

本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3、建造合同

在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据经业主及第三方认证的

实际完成进度确认合同收入，同时，按实际发生的经公司职能部门审定的工程成本确认合同

费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实

际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，

在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公

司将预计损失确认为当期费用。

本公司采用已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例、实际测定的完工进度确

定合同完工进度。

资产负债表日，按照已实现合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确

认为当期合同收入；同时，按照实际已发生合同总成本扣除以前会计期间累计已确认费用后

的金额，确认为当期合同费用。

4、让渡资产使用权

本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时

确认让渡资产使用权收入。

27、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政

府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政

府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收

益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：文件明确规定用于取得、购建长期

资产。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：文件明确规定用于补偿企业的相关

费用或损失。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益

相关的判断依据为：政府补助用途、目的来划分。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂

时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能

获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合

并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事

项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及

递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的

纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳

税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税

资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

29、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额

中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；

如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期

计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额

中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者

中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，

计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现

值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的

与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认

的收益金额。

30、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和

编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部

分；

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

32、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额，在扣除当期

增值税 17%

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

交增值税

营业税 按应税营业收入计缴 5%、3%

按实际缴纳的营业税、增值税及消费税

城市维护建设税 7%、5%、1%

计缴

企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

贵州久联民爆器材发展股份有限公司 15%

贵阳久联化工公司 15%

甘肃久联民爆器材有限责任公司 15%

贵州新联爆破公司 15%

安顺久联民爆有限责任公司 15%

贵州联合民爆器材经营有限责任公司 25%

河南久联神威民爆器材有限公司 25%

贵阳花溪安捷运输有限责任公司 25%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 985,134.82 784,535.38

银行存款 758,907,067.23 964,532,288.05

其他货币资金 50,219,822.89 43,708,756.94

合计 810,112,024.94 1,009,025,580.37

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货

币资金明细如下：

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 35,042,490.26 58,090,564.90

合计 35,042,490.26 58,090,564.90

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 8,496,989.90

合计 8,496,989.90

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单 1,910,3

1,666,02 77,318,3 1,588,707 79,442,70 1,830,914,9

独计提坏账准备的 79.57% 4.64% 57,652. 85.58% 4.16%

5,835.38 39.73 ,495.65 8.94 43.55

应收账款 49

按信用风险特征组

427,636, 22,173,0 405,463,6 321,884 20,251,14 301,633,22

合计提坏账准备的 20.43% 5.19% 14.42% 6.29%

691.04 24.24 66.80 ,377.81 9.57 8.24

应收账款

2,232,2

2,093,66 99,491,3 1,994,171 99,693,85 2,132,548,1

合计 100.00% 4.75% 42,030. 100.00% 4.47%

2,526.42 63.97 ,162.45 8.51 71.79

30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

遵义市新区开发投资有 客户方信誉良好，不计

413,633,013.14

限责任公司 提坏账准备

遵义湘江投资建设有限 根据合同履行情况，分

122,095,549.22 7,791,000.00 6.38%

责任公司(湘江大道) 析计提坏账准备

贵州红花岗经济开发区 客户方信誉良好，不计

95,401,806.02

管理委员会 提坏账准备

贵州贵安置业投资有限 根据合同履行情况，分

83,064,927.29 1,186,553.33 1.43%

公司(羊艾) 析计提坏账准备

施秉县城镇建设投资开 根据合同履行情况，分

69,571,655.78 2,597,383.91 3.73%

发有限公司 析计提坏账准备

遵义市汇川区城市建设 根据合同履行情况，分

60,564,674.39 5,145,500.00 8.50%

投资经营有限公司 析计提坏账准备

遵义市道路桥梁工程有 根据合同履行情况，分

60,131,648.68 7,769,283.14 12.92%

限责任公司 析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

遵义市山盆镇政府 57,332,443.09 2,839,647.50 4.95%

析计提坏账准备

遵义县金杯投资有限公 根据合同履行情况，分

52,529,434.00 4,357,918.33 8.30%

司 析计提坏账准备

遵义市国有资产投融资 根据合同履行情况，分

44,146,262.43 4,302,733.50 9.75%

经营管理有限责任公司 析计提坏账准备

遵义县交通建设投资有 客户方信誉良好，不计

41,497,200.00

限公司 提坏账准备

遵义县城市建设投资经 根据合同履行情况，分

32,511,838.42 2,252,089.78 6.93%

营有限公司 析计提坏账准备

遵义湘江投资建设有限 根据合同履行情况，分

28,059,831.77 20,041,119.27 71.42%

责任公司（钢绳） 析计提坏账准备

遵义新蒲经开区管委会 25,584,149.14 客户方信誉良好，不计

提坏账准备

湄潭县绿色食品工业园 根据合同履行情况，分

24,198,568.00 2,334,608.06 9.65%

区投资有限公司 析计提坏账准备

北京城建道桥建设集团

有限公司贵阳市朝阳洞 根据合同履行情况，分

15,854,963.50 16,078.14 0.10%

路道路改造工程 C 标段 析计提坏账准备

项目经理部

贵州黔南化轻民爆器材 客户方信誉良好，不计

13,216,482.95

有限责任公司 提坏账准备

贵州大龙汇源开发投资 根据合同履行情况，分

12,770,000.00 738,500.00 5.78%

有限公司 析计提坏账准备

贵阳新天经济开发投资 根据合同履行情况，分

12,681,058.44 2,068,105.84 16.31%

公司 析计提坏账准备

仁怀市城市开发建设投 客户方信誉良好，不计

12,001,978.06

资经营有限责任公司 提坏账准备

中铁十七局集团二公司 客户方信誉良好，不计

11,040,088.30

西藏华泰龙甲玛项目部 提坏账准备

根据合同履行情况，分

铜仁一鼎爆破公司 10,365,410.57 518,270.53 5.00%

析计提坏账准备

陇南成州民用机场工程 客户方信誉良好，不计

9,680,000.00

建设 提坏账准备

根据合同履行情况，分

武警水电三支队 9,436,368.18 303,746.77 3.22%

析计提坏账准备

贵州省盘县物资贸易总 客户方信誉良好，预期

9,349,872.98

公司 不会产生坏账

根据合同履行情况，分

肃北县正安民爆公司 9,201,595.45 316,592.11 5.00%

析计提坏账准备

贵州久联集团房地产开 关联方款项，不计提坏

9,017,144.88

发有限公司 账准备

贵州新蒲经济开发投资 客户方信誉良好，预期

8,936,794.32

有限责任公司 不会产生坏账

贵州省都匀市民用爆破 客户方信誉良好，预期

8,912,632.68

器材有限责任公司 不会产生坏账

贵州玉屏黔东玉安爆破 根据合同履行情况，分

8,331,379.52 416,568.98 5.00%

工程有限责任公司 析计提坏账准备

贵阳鑫筑民爆经营有限 客户方信誉良好，预期

7,070,367.17

公司清镇分公司 不会产生坏账

遵义市联合民爆器材经 客户方信誉良好，预期

6,899,463.29

营有限公司 不会产生坏账

根据合同履行情况，分

遵义市新蒲镇政府 6,768,067.96 676,806.80 10.00%

析计提坏账准备

遵义县物资供应有限责 客户方信誉良好，不计

6,711,093.86

任公司 提坏账准备

根据合同履行情况，分

沿河县开源爆破 6,541,912.64 327,095.63 5.00%

析计提坏账准备

客户方信誉良好，不计

鸿海建材 6,247,101.20

提坏账准备

习水县恒源爆破工程有 根据合同履行情况，分

5,773,780.56 288,689.03 5.00%

限公司 析计提坏账准备

六盘水华安爆破工程有 客户方信誉良好，不计

5,574,284.96

限公司 提坏账准备

贵阳公路桥梁工程有限 客户方信誉良好，不计

5,190,546.39

公司(控制爆破) 提坏账准备

客户方信誉良好，不计

贵州路桥集团有限公司 5,035,368.97

提坏账准备

贵州毕节双山建设投资 根据合同履行情况，分

5,000,000.00 2,000,000.00 40.00%

有限公司 析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

海西州民爆物资公司 4,979,410.78 171,322.70 5.00%

析计提坏账准备

贵州建工集团有限公司 客户方信誉良好，不计

4,939,465.80

高铁站三标 提坏账准备

黔南化轻民爆公司长顺 根据合同履行情况，分

4,744,063.00 237,203.15 5.00%

分公司 析计提坏账准备

窑街煤电精益基本建设 客户方信誉良好，不计

4,700,000.00

公司（洪金广） 提坏账准备

根据合同履行情况，分

德江新城爆破公司 4,540,161.60 227,008.08 5.00%

析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

金川集团有限公司 4,400,000.00 151,387.36 5.00%

析计提坏账准备

贵阳鑫筑民爆经营有限 根据合同履行情况，分

4,360,428.75 218,021.44 5.00%

公司 析计提坏账准备

铜仁市鑫安爆破工程公 根据合同履行情况，分

4,277,341.42 213,867.07 5.00%

司 析计提坏账准备

六盘水锦华房产开发有 客户方信誉良好，不计

4,210,813.54

限公司 提坏账准备

遵义湘江工业园区管委 根据合同履行情况，分

3,828,356.90 398,811.37 10.42%

会 析计提坏账准备

四川宏泰鑫发矿山工程 客户方信誉良好，不计

3,741,638.91

有限公司 提坏账准备

甘肃红旗建设工程集团 根据合同履行情况，分

3,630,000.00 181,500.00 5.00%

有限公司 析计提坏账准备

松桃苗族县安惠爆破公 根据合同履行情况，分

3,565,788.00 178,289.40 5.00%

司 析计提坏账准备

宁夏天长民爆公司盐池 根据合同履行情况，分

3,478,454.40 119,680.46 5.00%

分公司 析计提坏账准备

广东省云浮市恒宇爆破 根据合同履行情况，分

3,478,390.95 173,919.55 5.00%

工程有限公司 析计提坏账准备

中石油东方物理勘探公 根据合同履行情况，分

3,445,733.76 118,554.67 5.00%

司 析计提坏账准备

黔东南州开山爆破工程 客户方信誉良好，不计

3,262,622.59

有限责任公司 提坏账准备

根据合同履行情况，分

中国华西企业有限公司 3,259,195.27 160,096.10 4.91%

析计提坏账准备

贵州三安爆破工程有限 根据合同履行情况，分

3,208,039.20 160,401.96 5.00%

公司 析计提坏账准备

石阡荣盛爆破工程有限 客户方信誉良好，不计

2,977,350.49

公司 提坏账准备

习水县恒源爆破工程有 客户方信誉良好，不计

2,861,831.37

限责任公司 提坏账准备

安顺市黔中民用爆破器

客户方信誉良好，不计

材经营有限责任公司直 2,860,671.57

提坏账准备

属一分公司

贵州龙健爆破公司黔西 根据合同履行情况，分

2,807,202.00 140,360.10 5.00%

分公司 析计提坏账准备

贵州公路工程集团有限 客户方信誉良好，不计

2,763,947.56

公司 提坏账准备

贵州铜仁鑫安爆破有限 客户方信誉良好，不计

2,696,068.52

公司 提坏账准备

吉林三三 O 五机械厂化 根据合同履行情况，分

2,606,850.00 130,342.50 5.00%

工材料厂 析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

六盘水华安爆破公司 2,537,557.51 126,877.87 5.00%

析计提坏账准备

客户方信誉良好，不计

接官坪大道一标段工程 2,534,048.08

提坏账准备

根据合同履行情况，分

沿河神玖爆破有限公司 2,497,348.80 124,867.44 5.00%

析计提坏账准备

西部机场集团建设工程

根据合同履行情况，分

（西安）有限公司（仁 2,464,314.05 132,291.06 5.37%

析计提坏账准备

怀机场四标）

陕西白河庆华化工有限 根据合同履行情况，分

2,434,239.00 80,424.95 3.30%

公司 析计提坏账准备

客户方信誉良好，不计

遵义县虾子镇人民政府 2,432,505.00

提坏账准备

中国葛洲坝集团股份有

客户方信誉良好，不计

限公司乌东德水电站施 2,423,544.82

提坏账准备

工局

遵义城建建筑工程有限

客户方信誉良好，不计

责任公司（正安城市主 2,380,266.68

提坏账准备

干道）

根据合同履行情况，分

铜仁市新华爆破公司 2,378,840.72 118,942.04 5.00%

析计提坏账准备

黔东南州开山爆破工程 根据合同履行情况，分

2,336,079.84 102,572.68 4.39%

有限责任公司 析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

西昌永盛实业有限公司 2,328,940.00 35,875.00 1.54%

析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

恒达陶瓷 2,302,057.10 115,102.86 5.00%

析计提坏账准备

安顺市黔中民用爆破器

客户方信誉良好，不计

材经营有限责任公司平 2,228,549.59

提坏账准备

坝县分公司

安顺市黔中民用爆破器

客户方信誉良好，不计

材经营有限责任公司普 2,214,305.74

提坏账准备

定县分公司

西南现代商贸物流园置 客户方信誉良好，不计

2,206,732.74

业有限公司 提坏账准备

江口县梵安爆破有限公 根据合同履行情况，分

2,128,373.52 106,418.68 5.00%

司 析计提坏账准备

贵州大祥爆破工程有限 根据合同履行情况，分

2,090,338.64 104,516.93 5.00%

公司 析计提坏账准备

西藏华泰龙矿业开发有 客户方信誉良好，不计

2,078,356.45

限公司 提坏账准备

山西机械化建设集团公 客户方信誉良好，不计

1,898,807.74

司茅台机场项目部 提坏账准备

客户方信誉良好，不计

温泉酒店料场 1,894,572.30

提坏账准备

六盘水华安爆破工程有 客户方信誉良好，不计

1,867,473.98

限公司 提坏账准备

山西潞安民爆器材有限 根据合同履行情况，分

1,862,490.00 233.80 0.01%

公司 析计提坏账准备

正安县芙蓉江民爆物品

客户方信誉良好，不计

销售服务有限公司务川 1,825,213.28

提坏账准备

分公司

中铁十八局集团隧道工 客户方信誉良好，不计

1,736,561.02

程（帕斯谷体验中心） 提坏账准备

六盘水华安爆破工程有 根据合同履行情况，分

1,721,581.36 153,701.07 8.93%

限公司 析计提坏账准备

贵州省水利水电基本建 根据合同履行情况，分

1,702,409.54 1,702,409.54 100.00%

设工程处 析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

沿河天安爆破公司 1,648,602.40 81,745.83 5.00%

析计提坏账准备

铜仁吉祥爆破工程有限 根据合同履行情况，分

1,626,608.80 81,330.44 5.00%

公司 析计提坏账准备

铜仁联合民爆器材经营

客户方信誉良好，不计

有限责任公司石阡分公 1,616,964.40

提坏账准备

司

遵义帝豪房地产开发公 根据合同履行情况，分

1,594,544.74 1,118,908.95 70.17%

司 析计提坏账准备

正安芙蓉江民爆物品销

根据合同履行情况，分

售服务有限公司务川分 1,592,985.27 79,649.26 5.00%

析计提坏账准备

公司

河北建设集团有限公司 根据合同履行情况，分

1,590,304.80 49,803.11 3.13%

贵州仁怀机场项目部 析计提坏账准备

贵阳公路桥梁工程有限 客户方信誉良好，不计

1,588,603.00

公司(普通爆破) 提坏账准备

客户方信誉良好，不计

青岩安置房 1,580,100.00

提坏账准备

客户方信誉良好，不计

盘兴高速 1,575,131.10

提坏账准备

甘肃久联爆破工程公司 根据合同履行情况，分

1,566,308.52 53,890.75 5.00%

临夏分公司 析计提坏账准备

铜仁万山恒丰爆破德江 根据合同履行情况，分

1,564,860.28 78,243.01 5.00%

项目部 析计提坏账准备

中国水利水电第十二工 客户方信誉良好，不计

1,555,904.72

程局有限公司夹岩水源 提坏账准备

1标

贵州省岑巩县永兴爆破 客户方信誉良好，不计

1,547,499.60

工程有限责任公司 提坏账准备

根据合同履行情况，分

金昌铁业集团有限公司 1,540,415.40 112,920.71 5.00%

析计提坏账准备

贵州省都匀市民用爆破 根据合同履行情况，分

1,499,357.43 48,632.44 5.00%

器材有限责任公司 析计提坏账准备

铜仁市万山区恒丰爆破 客户方信誉良好，不计

1,484,138.41

有限责任公司 提坏账准备

内蒙古日盛民爆集团日 根据合同履行情况，分

1,458,200.00 27,310.00 1.87%

昊化工有限公司 析计提坏账准备

贵州桥梁建设集团有限 客户方信誉良好，不计

1,452,862.37

公司（水威一标） 提坏账准备

贵阳鑫筑民爆经营有限 客户方信誉良好，不计

1,448,393.92

公司息烽分公司 提坏账准备

中交第二航务工程局有

根据合同履行情况，分

限公司遵义至贵阳扩容 1,430,601.35 5,622.45 0.39%

析计提坏账准备

工程第 4-A 合同段项目

鞍山东风化工有限责任 根据合同履行情况，分

1,428,034.00 65,069.70 4.56%

公司 析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

华亭县物资公司 1,420,306.04 48,867.36 5.00%

析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

贵州天鹏爆破公司 1,402,975.50 42,119.35 5.00%

析计提坏账准备

贵州建工集团第二建筑

根据合同履行情况，分

工程有限责任公司（九 1,384,000.00 44,000.00 3.18%

析计提坏账准备

节滩二标）

客户方信誉良好，不计

贵安新区西部控股工程 1,370,374.08

提坏账准备

新时代民爆（辽宁）股 关联方款项，不计提坏

1,368,213.00

份有限公司 账准备

中铁一局五公司昆明绕 根据合同履行情况，分

1,318,491.43 65,924.57 5.00%

城项目部 析计提坏账准备

黔南化轻民爆器材有限 根据合同履行情况，分

1,308,013.98 65,400.70 5.00%

责任公司平塘分公司 析计提坏账准备

贵阳汇大建筑工程有限 根据合同履行情况，分

1,304,297.20 17,996.14 1.38%

公司（田园南路） 析计提坏账准备

贵州南门爆破工程有限 客户方信誉良好，不计

1,296,737.24

责任公司 提坏账准备

安顺市黔中民用爆破器

客户方信誉良好，不计

材经营有限责任公司镇 1,292,581.81

提坏账准备

宁分公司

根据合同履行情况，分

黑龙江盛安分公司 1,291,841.51 33,144.58 2.57%

析计提坏账准备

客户方信誉良好，不计

中铁八局 1,290,922.00

提坏账准备

客户方信誉良好，不计

上海宝冶集团有限公司 1,280,349.12

提坏账准备

中铁物资集团铁建民爆 根据合同履行情况，分

1,280,089.17 64,004.46 5.00%

器材专营有限公司 析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

黔东南州开山爆破公司 1,275,674.42 63,783.72 5.00%

析计提坏账准备

贵州电力建设第二工程 根据合同履行情况，分

1,264,060.00 126,406.00 10.00%

公司 析计提坏账准备

贵阳公路桥梁工程有限

客户方信誉良好，不计

公司（贵安新区南部路 1,171,161.00

提坏账准备

网）

客户方信誉良好，不计

安顺盛华贸易有限公司 1,163,840.00

提坏账准备

云南广泽高分子科技有 根据合同履行情况，分

1,148,608.13 45,981.00 4.00%

限公司 析计提坏账准备

玛曲格萨乐黄金实业有 根据合同履行情况，分

1,138,931.20 80,708.38 5.00%

限公司 析计提坏账准备

晋中市中维物贸有限公 根据合同履行情况，分

1,084,040.00 53,420.50 4.93%

司 析计提坏账准备

贵州万和爆破工程有限 根据合同履行情况，分

1,079,241.65 53,962.08 5.00%

公司 析计提坏账准备

兴隆县雨田化工有限公 根据合同履行情况，分

1,077,680.00 27,296.00 2.53%

司 析计提坏账准备

贵阳市建设投资控股有 根据合同履行情况，分

1,074,548.36 107,454.84 10.00%

限公司 析计提坏账准备

石阡荣盛爆破工程有限 根据合同履行情况，分

1,069,862.40 69,573.41 6.50%

公司 析计提坏账准备

铜仁联合民爆器材经营

客户方信誉良好，不计

有限责任公司江口县分 1,059,753.16

提坏账准备

公司

贵州大方盛恒爆破服务 客户方信誉良好，不计

1,059,560.52

有限公司 提坏账准备

中国水利水电第五工程

客户方信誉良好，不计

局有限公司夹岩水利枢 1,057,864.24

提坏账准备

纽三通一平 2 期

都匀市恒丰爆破工程有 客户方信誉良好，不计

1,057,846.35

限责任公司 提坏账准备

贵州磊垚爆破工程有限 根据合同履行情况，分

1,037,675.18 51,883.76 5.00%

责任公司 析计提坏账准备

贵州金筑爆破拆除工程 根据合同履行情况，分

1,035,329.85 51,766.49 5.00%

公司平塘分公司 析计提坏账准备

黔西南州永发爆破工程 客户方信誉良好，不计

1,030,156.80

有限责任公司 提坏账准备

客户方信誉良好，不计

贵州省质量技术监督局 1,030,000.00

提坏账准备

根据合同履行情况，分

独山县物资公司 1,027,254.80 51,362.74 5.00%

析计提坏账准备

根据合同履行情况，分

松桃昌荣爆破公司 1,016,611.19 50,830.56 5.00%

析计提坏账准备

贵州省都匀民用爆破器 根据合同履行情况，分

1,003,792.64 91,538.94 9.12%

材有限责任公司 析计提坏账准备

甘肃有色金属公司厂坝 根据合同履行情况，分

1,002,638.82 34,497.02 5.00%

铅锌矿 析计提坏账准备

合计 1,666,025,835.38 77,318,339.73 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 396,022,987.59 10,643,435.93 2.69%

1至2年 18,779,433.54 1,314,560.35 7.00%

2至3年 2,235,166.06 223,516.61 10.00%

3 年以上 10,599,103.85 9,991,511.35 94.27%

3至4年 508,854.15 101,770.83 20.00%

4至5年 334,181.96 133,672.78 40.00%

5 年以上 9,756,067.74 9,756,067.74 100.00%

合计 427,636,691.04 22,173,024.24 5.19%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 202,494.55 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 115,618,936.66 91.61% 57,809,395.72 81.46%

1至2年 12,464,209.78 6.48% 12,263,432.51 17.28%

2至3年 1,659,029.51 1.27% 299,410.00 0.42%

3 年以上 828,263.67 0.63% 599,463.67 0.84%

合计 130,570,439.62 -- 70,971,701.90 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数

的比例(%)

贵州乾恒来投资有限公司 26,040,000.00 19.94

白云高新区902挖运队 10,000,000.00 7.66

贵州乾军洋建筑劳务有限公司 5,000,000.00 3.83

贵州晟久隆贸易有限公司 5,000,000.00 3.83

贵州恒源建设工程有限公司 3,400,000.00 2.60

合 计 49,440,000.00 37.86

其他说明：

6、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

六盘水市钟山区恒鑫危险货物运输有限

19,647.94

公司

思南顺昌爆破公司 6,563.50

遵义县物资供应有限公司 503,754.27 503,754.27

贵阳鑫筑民爆经营有限公司 1,028,346.64 1,028,346.64

安顺市黔中民爆经营有限责任公司平坝

230,000.00 230,000.00

分公司

思南顺昌爆破工程公司 119,472.49

六盘水恒鑫爆破公司 19,718.42

都匀市恒丰爆破有限责任公司 28,152.90 28,152.90

纳雍众恒爆破工程公司 659,118.76 851,129.85

合计 2,449,372.57 2,806,786.01

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

遵义县物资供应有限公

503,754.27 2-3 年 预计 2016 年底收回 否

司

贵阳鑫筑民爆经营有限 1,028,346.64 2-3 年 预计 2016 年底收回 否

公司

安顺市黔中民爆经营有

230,000.00 2-3 年 预计 2016 年底收回 否

限责任公司平坝分公司

都匀市恒丰爆破有限责

28,152.90 2-3 年 预计 2016 年底收回 否

任公司

纳雍众恒爆破工程公司 659,118.76 2-3 年 预计 2016 年底收回 否

合计 2,449,372.57 -- -- --

其他说明：

7、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

682,337, 19,419,3 662,917,9 612,663 19,344,33 593,319,30

独计提坏账准备的 82.79% 2.85% 79.76% 3.16%

260.71 32.86 27.85 ,641.29 2.86 8.43

其他应收款

按信用风险特征组

141,828, 3,618,43 138,209,6 155,482 3,693,437 151,789,50

合计提坏账准备的 17.21% 2.55% 20.24% 2.38%

108.92 7.12 71.80 ,938.11 .12 0.99

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 0.00 0.00 0.00

的其他应收款

824,165, 23,037,7 801,127,5 768,146 23,037,76 745,108,80

合计 100.00% 2.80% 100.00% 3.00%

369.63 69.98 99.65 ,579.40 9.98 9.42

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

业主已提供足额的抵押

贵州新红桥开发投资有

183,680,000.00 物，且纳入地方存量债

限公司

务无违约风险

遵义市汇川区城市建设 根据对客户的信誉评

136,424,955.56 9,099,926.90 6.67%

投资经营有限公司 估，计提坏账准备

遵义县城市建设投资经 根据对客户的信誉评

118,330,661.68 229,033.08 0.19%

营有限公司 估，计提坏账准备

根据合同和客商的实际

遵义县国有资产投资经

43,140,487.50 情况分析，对方信誉良

营有限责任公司

好，不提坏账准备

投标保证金，根据对客

遵义市道路桥梁工程有

40,000,000.00 4,000,000.00 10.00% 户的信誉评估，计提坏

限责任公司

账准备

根据合同和客商的实际

遵义湘江投资建设有限

35,298,452.75 情况分析，对方信誉良

责任公司

好，不提坏账准备

根据合同和客商的实际

贵州贵安市政园林景观

20,000,000.00 情况分析，对方信誉良

有限公司

好，不提坏账准备

根据合同和客商的实际

金沙县汇森小额贷款有

17,470,000.00 情况分析，对方信誉良

限责任公司

好，不提坏账准备

投标保证金，根据对客

黔南州利元房地产开发

15,000,000.00 1,050,000.00 7.00% 户的信誉评估，计提坏

有限责任公司

账准备

投标保证金，根据对客

贵州大龙汇源开发投资

13,414,711.06 1,250,000.00 9.32% 户的信誉评估，计提坏

有限公司

账准备

投标保证金，根据对客

遵义帝豪房地产开发公

12,696,960.83 2,465,372.88 17.18% 户的信誉评估，计提坏

司

账准备

贵州新蒲经济开发投资 投标保证金，不计提坏

11,300,000.00

有限责任公司 账准备

该款项为支付给对方的

远东国际租赁有限公司 4,000,000.00 融资保证金，不计提坏

账

根据合同和客商的实际

花安高速 3,200,402.37 情况分析，对方信誉良

好，不提坏账准备

投标保证金，不计提坏

中铁十七局集团二公司 3,050,000.00

账准备

中国葛洲坝集团股份有

工程保证金，完工后退

限公司乌东德水电站施 3,026,620.58

还

工局

毕节联合并入公司净资 2,735,430.43 根据对客户的信誉评

产 估，不计提坏账准备

投标保证金，不计提坏

甘肃白云平川混装项目 2,628,441.75

账准备

投标保证金，不计提坏

贞丰县物资供应公司 2,362,274.25

账准备

贵州久长远投资有限公 投标保证金，不计提坏

4,434,789.88

司 账准备

根据对客户的信誉评

锦华房开 1,718,000.00

估，不计提坏账准备

甘肃第二建设集团有限 根据对客户的信誉评

1,500,000.00 75,000.00 5.00%

责任公司 估，计提坏账准备

贵州水利水电基本建设

1,250,000.00 1,250,000.00 100.00% 全额计提坏账

工程处

中国水利水电第十四工 根据对客户的信誉评

1,200,000.00

程局有限公司 估，不计提坏账准备

根据对客户的信誉评

梨新大道 1,175,072.07

估，不计提坏账准备

雪松路东改造借款 1,150,000.00 物业公司借款

根据对客户的信誉评

三块田物流园 1,150,000.00

估，不计提坏账准备

四川宏泰鑫发矿山工程 投标保证金，不计提坏

1,000,000.00

有限公司 账准备

合计 682,337,260.71 19,419,332.86 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 90,953,389.35 36,381.36 0.04%

1至2年 25,572,284.69 655,215.42 2.56%

2至3年 7,854,726.45 785,472.65 10.00%

3 年以上 6,267,299.58 2,141,367.70 34.17%

3至4年 4,963,769.49 992,753.90 20.00%

4至5年 258,193.81 103,277.52 40.00%

5 年以上 1,045,336.28 1,045,336.28 100.00%

合计 130,647,700.07 3,618,437.12 2.77%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 302,589,264.88 293,477,088.01

周转金及保证金 521,576,104.75 474,669,491.39

合计 824,165,369.63 768,146,579.40

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

贵州新红桥开发投

周转金 183,680,000.00 22.29%

资有限公司

遵义市汇川区城市

建设投资经营有限 保证金 136,424,955.56 16.55% 9,099,926.89

公司

遵义县城市建设投

保证金 118,330,661.69 14.36% 229,033.08

资经营有限公司

遵义县国有资产投

资经营有限责任公 周转金 43,140,487.50 5.23%

司

遵义市道路桥梁工

保证金 40,000,000.00 4.85% 4,000,000.00

程有限责任公司

合计 -- 521,576,104.75 -- 63.29% 13,328,959.97

8、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 85,172,817.55 267,744.28 84,905,073.27 71,137,845.31 267,744.28 70,870,101.03

在产品 819,408.40 819,408.40 3,808,819.75 3,808,819.75

库存商品 77,870,577.46 77,870,577.46 95,672,759.05 95,672,759.05

周转材料 51,360.00 51,360.00 913,087.33 913,087.33

建造合同形成的

已完工未结算资 96,777,140.02 96,777,140.02 82,994,166.90 82,994,166.90

产

合计 260,691,303.43 267,744.28 260,423,559.15 254,526,678.34 267,744.28 254,258,934.06

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 267,744.28 267,744.28

合计 267,744.28 267,744.28

（3）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

累计已发生成本 6,213,013,886.07

累计已确认毛利 1,471,506,169.29

已办理结算的金额 7,587,742,915.34

建造合同形成的已完工未结算资产 96,777,140.02

其他说明：

9、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应交税费 8,701,755.55 7,758,097.21

合计 8,701,755.55 7,758,097.21

其他说明：

10、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 109,578,038.68 109,578,038.68 110,578,038.68 110,578,038.68

按成本计量的 109,578,038.68 109,578,038.68 110,578,038.68 110,578,038.68

合计 109,578,038.68 109,578,038.68 110,578,038.68 110,578,038.68

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

泸州安翔

民爆物资 150,000.00 150,000.00 2.50%

有限公司

贵州盘县

坤远再生

2,450,000. 2,450,000.

资源循环 24.50%

00 00

利用有限

公司

贵安新区

100,000,00 100,000,00

开发投资 4.00%

0.00 0.00

有限公司

贵州久联

房地产开

756,282.20 756,282.20 0.69%

发有限责

任公司

贵阳鑫筑

民爆经营 300,000.00 300,000.00 17.00% 0.00

有限公司

贵州黔南

化轻民爆

755,100.00 755,100.00 30.00% 0.00

器材有限

责任公司

遵义市化 845,000.00 845,000.00 22.00% 0.00

轻燃建公

司

遵义县物

资供应有

80,000.00 80,000.00 12.00% 0.00

限责任公

司

普定县联

合物资经

594,000.00 594,000.00 30.00% 0.00

营有限责

任公司

平坝县民

爆器材有

357,200.00 357,200.00 15.00% 0.00

限责任公

司

安顺市鑫

联民爆物

200,000.00 200,000.00 20.00% 0.00

品经营有

限公司

黔南爆破

配送服务 50,000.00 50,000.00 10.00% 0.00

有限公司

毕节旧车

278,456.48 278,456.48 100.00% 0.00

交易中心

贵阳鑫筑

民爆经营

300,000.00 300,000.00 17.00% 0.00

有限公司

(开阳)

纳雍县众

恒爆破服

150,000.00 150,000.00 10.00% 0.00

务有限责

任公司

威宁县宁

盛爆破服

120,000.00 120,000.00 20.00% 0.00

务有限责

任公司

思南顺昌

爆破服务

200,000.00 200,000.00 20.00% 0.00

有限责任

公司

六盘水水

30,000.00 30,000.00 0.00% 0.00

泥厂

六盘水市

钟山区恒

鑫危险货 200,000.00 200,000.00 5.00% 0.00

物运输有

限公司

河南永联

民爆器材

360,000.00 360,000.00 4.00% 0.00

股份有限

公司

沁阳县祥

泰民爆器

252,000.00 252,000.00 20.00% 130,120.20

材股份有

限公司

内乡县神

力民爆器

210,000.00 210,000.00 4.00% 0.00

材有限公

司

南召神威

330,000.00 330,000.00 33.00% 0.00

爆破公司

淅川神威

310,000.00 310,000.00 31.00% 0.00

爆破公司

桐柏神威

300,000.00 300,000.00 30.00% 0.00

爆破公司

内乡县马

1,000,000. 1,000,000.

山口镇信 0.00% 0.00

00 00

用联社

110,578,03 1,000,000. 109,578,03

合计 -- 130,120.20

8.68 00 8.68

11、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

分期收款提供劳 1,714,265,000. 1,714,265,000. 2,280,389,084. 2,280,389,084.

务 49 49 91 91

1,714,265,000. 1,714,265,000. 2,280,389,084. 2,280,389,084.

合计 --

49 49 91 91

12、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

贵州安联

30,759,59 30,759,59

建材开发

4.50 4.50

有限公司

茂名新华

粤久联化 3,304,139 3,304,139

工有限公 .18 .18

司

赤水建兴

爆破工程 1,591,899 180,000.0 1,411,899

服务有限 .87 0 .87

公司

金沙县小

额贷款有 2,651,836 2,651,836

限责任公 .54 .54

司

贵州大方

盛恒爆破 976,000.0 -11,856.9 364,143.0 600,000.0

服务有限 0 3 7 0

公司

39,283,47 -11,856.9 544,143.0 38,727,47

小计

0.09 3 7 0.09

39,283,47 -11,856.9 544,143.0 38,727,47

合计

0.09 3 7 0.09

其他说明

13、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

14、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,027,000,519.58 423,975,568.15 40,728,982.90 130,322,099.54 6,185,245.61 1,628,212,415.78

2.本期增加金

169,289.56 10,373,918.46 1,298,950.46 4,629,615.01 327,159.23 16,798,932.72

额

（1）购置 169,289.56 926,618.73 861,886.86 4,359,353.47 235,561.44 6,552,710.06

（2）在建工

3,988,929.45 437,063.30 270,261.54 91,597.79 4,787,852.08

程转入

（3）企业合

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

并增加

其他 0.00 5,458,370.28 0.30 0.00 0.00 5,458,370.58

3.本期减少金

5,458,370.58 1,822.00 58,152.66 1,165,318.47 0.00 6,683,663.71

额

（1）处置或

0.00 1,822.00 58,152.66 1,165,318.47 0.00 1,225,293.13

报废

其他 5,458,370.58 5,458,370.58

4.期末余额 1,021,711,438.56 434,347,664.61 41,969,780.70 133,786,396.08 6,512,404.84 1,638,327,684.79

二、累计折旧 0.00

1.期初余额 189,024,870.54 171,427,340.09 19,311,583.27 68,278,753.01 3,639,633.11 451,682,180.02

2.本期增加金

16,755,347.38 14,571,100.51 2,243,560.04 8,121,480.90 676,858.54 42,368,347.37

额

（1）计提 16,755,347.38 14,571,100.51 2,189,897.94 7,445,054.33 651,983.73 41,613,383.89

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金

0.00 48,183.88 0.00 866,631.51 0.00 914,815.39

额

（1）处置或

0.00 48,183.88 0.00 866,631.51 0.00 914,815.39

报废

0.00

4.期末余额 205,780,217.92 185,950,256.72 21,555,143.31 75,533,602.40 4,316,491.65 493,135,712.00

三、减值准备 0.00

1.期初余额 143,037.00 36,196.04 0.00 179,233.04

2.本期增加金

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额

（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

额

（1）处置或

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

报废

0.00

4.期末余额 0.00 143,037.00 0.00 36,196.04 0.00 179,233.04

四、账面价值 0.00

1.期末账面价

815,931,220.64 248,254,370.89 20,414,637.39 58,216,597.64 2,195,913.19 1,145,012,739.75

值

2.期初账面价

837,975,649.04 252,405,191.06 21,417,399.63 62,007,150.49 2,545,612.50 1,176,351,002.72

值

15、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

液态硝酸铵项目 2,929,623.66 2,929,623.66 957,335.45 957,335.45

科技大楼项目 13,944,152.19 13,944,152.19 13,944,152.19 13,944,152.19

美国技术高强度

2,961,438.03 2,961,438.03 2,961,438.03 2,961,438.03

导爆管生产线

延期体雷管自动

卡腰机生产线改 1,273,520.00 1,273,520.00 1,273,520.00 1,273,520.00

造

思南 12000 吨乳

13,934,560.94 13,934,560.94 7,134,293.64 7,134,293.64

化炸药技术改造

9844、9855 新增

8 吨燃气锅炉 2 3,003,229.85 3,003,229.85 2,128,925.80 2,128,925.80

台及配套设施

集团财务管理平 1,826,407.64 1,826,407.64 1,385,284.04 1,385,284.04

台

技术中心项目 212,559.40 212,559.40 212,559.40 212,559.40

混装生产分公司

426,069.20 426,069.20 208,633.64 208,633.64

零星技改项目

集团监视中心项

434,603.98 434,603.98 294,980.00 294,980.00

目

OA 办公软件融

118,867.92 118,867.92 118,867.92 118,867.92

合项目

9844 分公司技改

1,005,833.64 1,005,833.64 448,654.59 448,654.59

项目

9855 分公司技改

175,221.39 175,221.39 413,926.94 413,926.94

项目

思南分公司技改

1,144,586.55 1,144,586.55 1,131,409.00 1,131,409.00

项目

贵化燃气锅炉改

1,695,534.00 1,695,534.00 1,411,986.00 1,411,986.00

造

贵阳久联技改项

881,620.46 881,620.46 954,480.48 954,480.48

目

甘肃久联技改项

754,126.69 754,126.69 136,826.89 136,826.89

目

墨竹混装地面站 30,032,527.12 30,032,527.12 31,409,464.14 31,409,464.14

新联爆破公司项

3,915,164.18 3,915,164.18 2,919,886.18 2,919,886.18

目

联合公司长春炸

5,880,307.34 5,880,307.34 5,380,306.81 5,380,306.81

药仓库项目

联合公司麻沙沟

6,724,800.01 6,724,800.01 6,724,800.01 6,724,800.01

九库项目

联合公司零星项

4,420.70 4,420.70 360,220.70 360,220.70

目

河南久联技改项

3,673,062.19 3,673,062.19 2,302,916.69 2,302,916.69

目改造

安顺久联零星工

1,311,404.68 1,311,404.68 1,047,873.03 1,047,873.03

程

合计 98,263,641.76 98,263,641.76 85,262,741.57 85,262,741.57

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

科技大 30,000,0 13,944,1 13,944,1

46.48% 在建 其他

楼项目 00.00 52.19 52.19

思南

12000 吨

25,000,0 7,134,29 6,800,26 13,934,5

乳化炸 55.74% 在建 其他

00.00 3.64 7.30 60.94

药技术

改造

美国技

术高强

12,000,0 2,961,43 2,961,43

度导爆 24.68% 在建 其他

00.00 8.03 8.03

管生产

线

67,000,0 24,039,8 6,800,26 30,840,1

合计 0.00 0.00 -- -- --

00.00 83.86 7.30 51.16

16、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

17、油气资产

□ 适用 √ 不适用

18、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 281,480,564.35 9,058,685.57 6,445,000.00 7,889,153.66 304,873,403.58

2.本期增加金 35,344.53 940,170.94 215,752.74 1,004,973.21

额

（1）购置 35,344.53 940,170.94 215,752.74 1,004,973.21

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 281,480,564.35 9,094,030.10 7,385,170.94 8,104,906.40 306,064,671.79

二、累计摊销

1.期初余额 39,803,366.91 1,601,044.61 3,857,477.57 2,444,846.87 47,706,735.96

2.本期增加金

1,552,448.82 301,562.67 1,681,474.77 329,559.88 3,732,969.52

额

（1）计提 1,552,448.82 301,562.67 1,681,474.77 329,559.88 3,732,969.52

其他

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 41,665,982.23 1,902,607.28 5,538,952.34 2,650,535.25 51,758,077.10

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值 0.00

1.期末账面价

240,124,748.62 7,191,422.82 1,846,218.60 5,144,204.65 254,306,594.69

值

2.期初账面价

241,677,197.44 7,457,640.96 2,587,522.43 5,444,306.79 257,166,667.62

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

19、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

导爆管自动

加料装置改 32,126.92 7,528.51 39,655.43

进

硝酸井镍起

爆药自动生 446,837.56 446,837.56

产线研发

雷管自动装

1,531,371.71 1,531,371.71

配线

混药机装药

70,200.00 70,200.00

机研制

管理信息化

871,250.40 171,625.20 1,042,875.60

系统

合计 903,377.32 2,227,562.98 3,130,940.30

其他说明

20、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

溢价收购久远祥

和爆破工程有限 1,020,000.00 1,020,000.00

公司

贵州省开阳物资

646,522.12 646,522.12

贸易有限公司

河南久联神威民

37,923,759.12 37,923,759.12

爆器材有限公司

合计 39,590,281.24 39,590,281.24

21、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

久和公司工程 417,718.44 71,608.86 346,109.58

工信部两化融合参

1,037,363.07 176,472.84 860,890.23

展项目

母公司瑞星杀毒软

42,564.10 2,364.68 40,199.42

件服务费

母公司民用爆炸物

品信息管理系统服 179,280.00 29,880.00 149,400.00

务费

母公司土地租赁 91,753.71 12,799.98 78,953.73

思南分公司扩能费

1,400,497.53 215,461.20 1,185,036.33

用

思南分公司环境绿

225,149.52 58,781.40 166,368.12

化费

贵阳新联爆破工程

有限公司办公室租 53,065.70 16,757.58 36,308.12

赁及装修费

甘肃巨能化工有限

公司锅炉加热循环 39,794.85 9,948.72 29,846.13

用导热油摊销

甘肃巨能化工有限

公司租办公楼及厂 1,954,416.10 186,541.58 1,767,874.52

房装修费用

甘肃久联金昌民爆

公司网络使用费摊 14,154.00 5,004.00 9,150.00

销

甘肃久联运输公司

停车场场地平整及 57,899.51 10,565.16 47,334.35

房屋维修

新联爆破办公室装

114,538.06 114,538.06

修

安顺新联爆破工程

202,714.09 25,878.42 176,835.67

公司办公室装修费

贵安新联曹家庄移

573,814.20 288,000.00 285,814.20

动库房

爆破公司职工住房 96,481.74 27,006.64 69,475.10

租赁费

西藏中金新联公司

1,870,753.70 50,400.00 50,693.52 1,870,460.18

地面站前期费用

新联爆破公司项目

50,360.00 4,029.00 54,389.00

修建仓库

新联爆破久远翔和

782,166.70 782,166.70

办公室装修费

联合经营公司众恒

337,283.15 92,310.67 244,972.48

爆破装修费

联合公司开阳县物

952,056.00 10,137.12 941,918.88

资装修费

联合经营剑河前期

141,119.29 51,759.58 89,359.71

费

思南万圣库房租金 740,000.00 740,000.00

河南久联神威民爆

器材有限公司生产 1,500,000.00 750,000.00 750,000.00

许可使用权

河南久联神威补偿

1,650,339.60 117,881.40 1,532,458.20

土地使用费

河南久联神威行政

办公区域土地使用 211,208.00 12,424.00 198,784.00

补偿费

河南久联神威公司

999,832.96 214,527.68 785,305.28

青海办事处租赁费

河南久联神威生产

区域土地使用补偿 1,977,500.00 700,000.00 142,166.65 2,535,333.35

费

合计 16,237,150.41 2,231,102.61 3,361,138.38 15,107,114.64

其他说明

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 123,535,824.40 23,574,640.51 109,248,811.79 23,482,491.69

已计提未使用职工薪酬 7,315,044.99 1,150,500.07 6,788,146.73 1,243,677.05

产生的暂时性差异

已计提未使用专项储备

时间性差异引起递延所 20,818,142.88 2,163,369.94 20,818,142.88 2,163,369.94

得税款

合计 151,669,012.27 26,888,510.52 136,855,101.40 26,889,538.68

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

3,769,868.60 837,409.71 3,769,868.60 837,409.71

产评估增值

合计 3,769,868.60 837,409.71 3,769,868.60 837,409.71

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 837,409.71 26,888,510.52 837,409.71 26,889,538.68

递延所得税负债 837,409.71 837,409.71 837,409.71 837,409.71

23、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 456,000,000.00 165,000,000.00

保证借款 222,000,000.00 839,500,000.00

信用借款 310,187,868.69 565,187,868.69

合计 988,187,868.69 1,569,687,868.69

短期借款分类的说明：

24、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

25、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 57,684,228.57 80,408,818.77

合计 57,684,228.57 80,408,818.77

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

26、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 894,068,296.47 1,095,817,572.08

1 年至 2 年（含 2 年） 320,571,797.15 319,919,322.86

2 年至 3 年（含 3 年） 18,200,599.06 17,182,191.19

3 年以上 15,231,314.16 13,530,291.03

合计 1,248,072,006.84 1,446,449,377.16

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

成都北方化学工业有限公司(新) 2,556,085.06 待结算

湖南金能科技有限公司 1,535,000.00 待结算

轻化公司 1,898,983.99 待结算

贵州开磷息烽合成氨有限公司 2,445,529.20 待结算

云南海云工贸总公司 1,599,038.70 待结算

陕西兴化化学股份有限公司 1,182,704.00 待结算

甘肃德诚建业工程有限公司 1,358,838.00 待结算

郭联旺 33,744,204.80 待结算

胡洪 29,572,547.63 待结算

王振华 23,340,065.03 待结算

雷泰麟 23,279,021.60 待结算

路面队（钟光强） 15,937,606.75 待结算

罗远成 13,427,502.16 待结算

王枫薏 13,302,486.89 待结算

孙庆 13,070,805.74 待结算

何通海 12,511,547.47 待结算

遵义市道路桥梁工程公司路面分公司 12,453,977.08 待结算

刘斌 12,389,694.39 待结算

钟光强 12,128,371.86 待结算

忠深大道.路基三队 11,364,444.42 待结算

贵州瑞和建筑工程有限公司 10,745,585.14 待结算

合计 249,844,039.91 --

其他说明：

27、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 82,892,624.89 74,290,185.18

1 年至 2 年（含 2 年） 245,634.50 235,766.72

2 年至 3 年（含 3 年） 164,724.30 148,449.73

3 年以上 1,582,558.35 1,554,896.64

合计 84,885,542.04 76,229,298.27

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

遵义县金杯投资有限公司 1,003,110.00 待结算

收取思南县万圣民爆公司房屋租金 3,680,000.00 待结算

合计 4,683,110.00 --

28、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 9,892,820.55 191,883,708.00 188,482,905.04 13,293,623.51

二、离职后福利-设定提

1,549,333.65 22,280,809.46 20,374,516.46 3,455,626.65

存计划

三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00

四、一年内到期的其他

0.00 0.00 0.00 0.00

福利

合计 11,442,154.20 214,164,517.46 208,857,421.50 16,749,250.16

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

6,272,639.21 152,039,892.49 152,670,805.39 5,641,726.31

补贴

2、职工福利费 8,786,438.30 8,321,550.14 464,888.16

3、社会保险费 76,022.64 15,551,011.56 13,870,088.17 1,756,946.03

其中：医疗保险费 71,115.78 10,133,052.70 8,827,101.69 1,377,066.79

工伤保险费 1,906,772.39 1,659,267.75 247,504.64

生育保险费 626,812.82 499,345.08 127,467.74

4、住房公积金 110,111.75 9,389,525.72 8,434,925.46 1,064,712.01

5、工会经费和职工教育

3,340,714.95 4,552,055.97 3,620,751.92 4,272,019.00

经费

6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00

7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00

8、其他 93,332.00 1,564,783.96 1,564,783.96 93,332.00

合计 9,892,820.55 191,883,708.00 188,482,905.04 13,293,623.51

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 61,830.77 20,685,376.13 18,895,558.83 1,851,648.07

2、失业保险费 877,502.88 1,501,944.33 1,385,468.63 993,978.58

3、企业年金缴费 610,000.00 93,489.00 93,489.00 610,000.00

合计 1,549,333.65 22,280,809.46 20,374,516.46 3,455,626.65

其他说明：

29、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 14,014,758.54 12,464,724.55

营业税 35,475,757.90 119,318,227.61

企业所得税 10,771,795.49 23,007,268.07

个人所得税 1,576,701.22 5,434,524.12

城市维护建设税 4,893,498.58 9,064,669.58

教育费附加 2,625,395.25 6,543,764.77

其他税费 701,039.95 1,228,448.47

合计 70,058,946.93 177,061,627.17

其他说明：

30、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 55,148.44 55,148.44

企业债券利息 5,800,000.00 23,200,000.00

短期借款应付利息 34,876,461.91 32,327,551.90

合计 40,731,610.35 55,582,700.34

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

31、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 37,637,504.93 25,717,350.04

合计 37,637,504.93 25,717,350.04

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

32、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

公司往来款 1,154,777,134.49 951,393,209.00

保证金、押金 71,763,727.38 89,893,996.98

安全风险金 6,176,275.45 2,434,380.39

其他 57,505,620.34 33,485,076.25

合计 1,290,222,757.66 1,077,206,662.62

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

贵阳公路桥梁工程有限公司 17,670,000.00 待结算保证金

织金绮陌大道代扣税金 13,181,606.43 未支付代扣代缴税金

汇川大道(郭联旺) 11,365,674.66 待结算保证金

甘肃久联金城公司应付原破产安置款 1,587,061.04 待支付金城公司原破产安置款

向发明 1,000,000.00 待结算保证金

合计 44,804,342.13 --

其他说明

33、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 445,773,334.51 522,773,334.51

合计 445,773,334.51 522,773,334.51

其他说明：

34、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 117,559,997.64 124,226,665.49

保证借款 166,160,000.00 209,600,000.00

合计 283,719,997.64 333,826,665.49

长期借款分类的说明：

贷款单位 借款余额 质押物

建设银行股份有限公司贵阳市京瑞支行 100000000 遵义县国有资产投融资经营管理有限公司向银行提供土地抵

远东租赁借款 17559997.64 固定资产

合 计 117,559,997.64

其他说明，包括利率区间：

35、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

公司债券 597,150,569.47 596,594,169.49

合计 597,150,569.47 596,594,169.49

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

600,000,0 2013 年 4 593,614,1 596,594,1 556,399.9 597,150,5

公司债券 7

00.00 月 26 日 50.95 69.49 8 69.47

36、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 22,202,435.57 1,053,639.00 1,742,658.60 21,513,415.97 政府补助

合计 22,202,435.57 1,053,639.00 1,742,658.60 21,513,415.97 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

母公司收到现场

混装智能综合管 2,400,000.00 2,400,000.00 与资产相关

控系统专项资金

母公司收到省科 900,000.00 900,000.00 与资产相关

技厅拨付自动装

填线专项款

母公司收到市财

政局拨付产业振

991,666.67 991,666.67 与资产相关

兴和技术改造项

目款

爆破公司收到台

阶爆破模拟技术 1,041,105.00 277,500.00 763,605.00 与收益相关

产业化实践

喀斯特地质模拟

19,057.70 10,000.00 9,057.70 与收益相关

技术研究及应用

爆破公司收到院

304,211.33 6,500.00 297,711.33 与收益相关

士工作站

爆破公司收到创

3,004,438.80 185,480.00 2,818,958.80 与收益相关

新型领军企业

习水补助 700,000.00 700,000.00 与收益相关

毕节联合仓库远

程监控设施安装 200,000.00 200,000.00 与收益相关

补助

铜仁联合仓库拆

393,460.47 1,053,639.00 -1,082,138.38 364,961.09 与收益相关

迁费

铜仁联合安全技

78,369.88 78,369.88 与资产相关

改金

开阳政府拆迁城

北路办公楼补偿 4,385,449.96 63,060.70 3,712.00 4,326,101.26 与收益相关

款

开阳政府补助总

库监控设备补偿 352,991.07 -1,691.52 351,299.55 与收益相关

款

金沙汇森新仓库

1,962,239.69 1,962,239.69 与资产相关

建设资金

贵阳久联收到膨

化生产线工程项 1,200,000.00 120,000.00 1,080,000.00 与资产相关

目政府款

爆破公司收到裂

隙岩体台阶爆破

245,680.00 245,680.00 与收益相关

技术人才团队建

设

爆破公司收到贵

2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关

州省爆破工程技

术研究中心能力

提升建设

爆破公司收到台

阶爆破节能降振 1,523,765.00 1,523,765.00 与收益相关

关键技术研究

省企业中心川创

500,000.00 500,000.00 与收益相关

新能力建设

合计 22,202,435.57 1,053,639.00 662,540.70 -1,080,117.90 21,513,415.97 --

其他说明：

37、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 327,368,160.00 327,368,160.00

其他说明：

38、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 621,006,190.59 621,006,190.59

其他资本公积 -970,173.63 -970,173.63

合计 620,036,016.96 620,036,016.96

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

39、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 42,447,515.25 22,743,436.20 18,098,423.80 47,092,527.65

合计 42,447,515.25 22,743,436.20 18,098,423.80 47,092,527.65

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 111,353,077.92 111,353,077.92

任意盈余公积 51,181,654.34 51,181,654.34

合计 162,534,732.26 162,534,732.26

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

41、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 819,717,712.83 809,188,743.09

调整后期初未分配利润 819,717,712.83 809,188,743.09

加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,393,217.57 81,204,143.40

减：提取法定盈余公积 14,379,966.44

提取任意盈余公积 7,189,983.22

应付普通股股利 16,368,408.00 49,105,224.00

其他

期末未分配利润 807,742,522.40 819,717,712.83

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

42、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,267,472,159.66 939,853,624.23 1,865,912,946.21 1,393,835,700.00

其他业务 1,173,425.21 719,834.23 2,039,151.86 1,230,119.65

合计 1,268,645,584.87 940,573,458.46 1,867,952,098.07 1,395,065,819.65

43、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,229,508.86 35,637,479.51

城市维护建设税 3,445,119.96 4,238,448.41

教育费附加 3,253,138.32 4,044,522.42

资源税 71,876.97

其他 23,906.42

合计 8,023,550.53 43,920,450.34

其他说明：

44、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 16,323,445.32 18,644,229.44

办公费 762,535.53 780,968.72

差旅费 2,161,498.16 1,691,074.67

运输费 24,251,714.18 36,817,807.22

折旧费 1,282,039.80 623,491.70

房屋及设备使用费 225,777.20 1,519,634.30

招待费 1,006,951.36 1,672,737.67

其他 1,048,992.68 1,094,322.57

合计 47,062,954.23 62,844,266.29

其他说明：

45、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 92,128,455.88 83,113,149.04

税金 3,318,411.91 4,472,537.87

折旧及无形资产摊销 19,715,681.70 17,072,810.46

办公费 4,792,967.27 5,418,929.42

差旅费 5,346,223.38 5,485,931.96

业务招待费 5,754,287.02 6,198,629.58

房屋及设备使用费 2,257,698.62 4,749,543.77

技术研究与开发费用 2,385,957.97 2,590,128.25

董事会经费 3,758,144.71 5,841,657.83

其他 31,637,236.68 23,143,673.16

合计 171,095,065.14 158,086,991.34

其他说明：

46、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 101,600,738.83 107,922,447.07

减：利息收入 13,529,718.39 21,079,449.05

汇兑损益

现金折扣

手续费 164,504.32 3,076,873.70

合计 88,235,524.76 89,919,871.72

其他说明：

47、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -202,494.55 -713,633.47

合计 -202,494.55 -713,633.47

其他说明：

48、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -11,856.93 1,638,622.46

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 130,120.20 252,085.20

合计 118,263.27 1,890,707.66

其他说明：

49、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 40,214.23 225,623.34 40,214.23

其中：固定资产处置利得 40,214.23 225,623.34 40,214.23

债务重组利得 48,215.00

政府补助 2,168,911.86 2,677,597.61 2,168,911.86

罚款收入 51,976.66 108,439.50 51,976.66

其他 370,061.88 574,876.56 370,061.88

合计 2,631,164.63 3,634,752.01 2,631,164.63

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

贵阳久联化

贵阳市财政

工公司收膨 补助 是 否 120,000.00 120,000.00 与资产相关

局

化生产线款

子公司山西

永济市国税

久联税收返 奖励 是 否 994,584.47 857,500.98 与收益相关

局

还

贵阳久联收 永济市科技

补助 是 否 150,000.00 与收益相关

科技资金 局

贵阳久联收

贵州省科技

研发费用资 补助 是 否 4,800.00 与收益相关

厅

助款

贵阳久联收

贵州省科技

研发辅助尾 补助 是 否 110,000.00 与收益相关

厅

款

子公司贵州

巨能化工税 惠水国税局 奖励 是 否 392,802.13 与收益相关

收返还

贵阳久联安

贵州省经信

全生产资金 补助 是 否 600,000.00 与收益相关

委

补贴

贵阳久联名 贵阳市质监

补助 是 否 50,000.00 与收益相关

牌产品奖励 局

甘肃久联收

失业保险支 兰州市社保

补助 是 否 80,047.39 与收益相关

持企业稳定 局

岗位补贴

甘肃久联收 白银市人力

企业创业带 资源和社会 补助 是 否 30,000.00 与收益相关

动就业补贴 保障局

新联爆破收

台阶爆破模

省科技厅 补助 是 否 277,500.00 与收益相关

拟技术产业

化实践款

新联爆破收

喀斯特地址

省科技厅 补助 是 否 10,000.00 与收益相关

模拟技术研

究及应用款

新联爆破喀

斯特地质模 省科技厅 补助 是 否 6,500.00 226,702.30 与收益相关

拟技术补贴

新联爆破创

新型领军企 省科技厅 补助 是 否 185,480.00 130,508.20 与收益相关

业

新联爆破集

团中深孔降

省科技厅 补助 是 否 96,084.00 与收益相关

振措研究经

费

新联爆破博

省科技厅 补助 是 否 200,000.00 与收益相关

士后经费

甘肃久联收

甘肃省国税

税务局扶持 补助 是 否 20,000.00 与收益相关

局

资金

股份公司收

贵阳市工信

2014 年科技 补助 是 否 30,000.00 与收益相关

委

进步奖励

思南分公司

思南县财政

收工业局统 奖励 是 否 4,000.00 与收益相关

局

计奖励

股份公司收

贵阳市工信

2014 年名牌 奖励 是 否 150,000.00 与收益相关

委

奖励

合计 -- -- -- -- -- 2,168,911.86 2,677,597.61 --

其他说明：

50、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 91,099.97 8,937.50 91,099.97

其中：固定资产处置损失 91,099.97 8,937.50 91,099.97

对外捐赠 144,530.00 209,568.75 144,530.00

罚款、赔款支出 958,224.37 147,051.29 958,224.37

其他 31,272.85 111,233.86 31,272.85

合计 1,225,127.19 476,791.40 1,225,127.19

其他说明：

51、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 11,198,272.05 28,994,637.43

合计 11,198,272.05 28,994,637.43

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 15,381,827.01

按法定/适用税率计算的所得税费用 3,969,456.08

子公司适用不同税率的影响 5,026,717.65

非应税收入的影响 32,530.05

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,169,568.28

所得税费用 11,198,272.05

其他说明

52、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工程保证金、设备租赁费 54,504,848.23 15,754,321.51

各往来款项 72,916,903.28 49,536,070.66

银行存款利息 2,252,333.34 1,552,561.23

收风险抵押金、罚款赔款 273,452.17 2,348,653.65

其他 4,680,734.41 6,581,339.17

合计 134,628,271.43 75,772,946.22

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

付工程投标保证金和质保金 203,796,004.60 17,992,934.56

付现管理费用 42,960,611.54 62,887,382.84

付现销售费用 19,007,833.72 21,972,245.78

付备用金 6,971,322.57 5,535,108.63

其他 2,540,569.06 1,100,288.40

合计 275,276,341.49 109,487,960.21

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

爆破公司收遵义市国有资产投融资经营

5,000,000.00

管理有限责任公司返还代付费

爆破公司收遵义湘江投资建设投资有限

6,760,000.00

责任公司返还代付费

爆破公司收贵州大龙汇源开发投资有限

12,219,111.11 2,022,222.22

公司返还代付费

爆破公司收到红桥公司返还代付费 7,456,623.33 19,025.00

合计 31,435,734.44 2,041,247.22

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

爆破公司支付遵义湘江投资建设有限公

15,000,000.00

司项目前期保证金

合计 15,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收保利久联集团借款 300,000,000.00

银行承兑汇票保证金到期收回 1,180,758.15

爆破公司收保利久联控股集团有限责任

143,000,000.00

公司借款

爆破公司收到其他借款 120,000.00

合计 301,180,758.15 143,120,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

爆破公司归还暂借款利息 49,535.32

爆破公司支付少数股东投入实物资产评

1,000,000.00

估溢价款

合计 1,049,535.32

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

53、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 4,183,554.96 94,882,363.04

加：资产减值准备 -202,494.55 -713,633.47

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

43,081,317.10 43,704,207.40

物资产折旧

无形资产摊销 2,860,072.93 3,018,946.50

长期待摊费用摊销 1,130,035.77 3,288,790.97

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

50,885.74 -216,685.84

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 105,254,643.33 89,919,871.72

投资损失（收益以“－”号填列） -118,263.27 -1,890,707.66

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,028.16 277,254.62

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -157,586.16

存货的减少（增加以“－”号填列） -6,071,436.83 -51,034,097.28

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

38,478,878.59 -769,889,024.16

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

183,262,280.04 471,129,305.72

列）

其他 0.00

经营活动产生的现金流量净额 371,910,501.97 -117,680,994.60

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 770,528,880.35 544,370,649.53

减：现金的期初余额 965,316,823.43 690,655,271.80

现金及现金等价物净增加额 -194,787,943.08 -146,284,622.27

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 770,528,880.35 965,316,823.43

其中：库存现金 985,134.82 784,535.38

可随时用于支付的银行存款 758,907,067.23 964,532,288.05

可随时用于支付的其他货币资金 10,636,678.30

三、期末现金及现金等价物余额 770,528,880.35 965,316,823.43

其他说明：

54、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 50,219,822.89 应付银行承兑保证金

固定资产 22,439,657.89 银行抵押贷款

无形资产 29,518,215.98 银行抵押贷款

合计 102,177,696.76 --

其他说明：

55、外币货币性项目

（1）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账

本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

贵州新联爆破工 贵阳市花溪区孟 房屋建筑施工、

贵阳南明区 100.00% 100.00% 设立

程有限公司 关 爆破与拆除工程

民用爆破器材生

贵阳久联化工有 贵阳市花溪区孟 贵阳高新技术开

产、销售、研究 51.00% 51.00% 购买

限责任公司 关 发区新天园区

与开发

批零兼营：民用

贵州联合民爆器 爆破器材（持许

贵阳市宝山北路 贵阳市宝山北路

材经营有限责任 可证经营），化工 51.00% 51.00% 设立

213 号 213 号

公司 产品及原料（化

学危险品及专项

管理的除外），

二、三类机电产

品，建筑材料，

新旧车（除小轿

车）；废旧金属回

收（在郊区的分

支机构经营）

甘肃久联民爆器 兰州市西固区西 兰州市西固区西 民用爆炸物品的

100.00% 100.00% 购买

材有限责任公司 固中路 36 号 固中路 36 号 生产销售

河南久联神威民 民用爆炸物品的

内乡县马山口镇 内乡县马山口镇 90.00% 90.00% 购买

爆器材有限公司 生产销售

雷管炸药危险品

贵阳花溪安捷运 贵阳市花溪区清 贵阳市花溪区清

运输，普通货物 66.45% 66.45% 购买

输有限责任公司 溪路 97# 溪路 97#

运输

民用爆破物品生

安顺久联民爆有 安顺市西秀区大 安顺市西秀区大 产、销售研究开

100.00% 100.00% 设立

限责任公司 西桥镇 西桥镇 发、化工产品、

进出口业务

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

贵阳久联化工有限责任

49.00% 1,625,184.79 49,043,984.53

公司

贵州联合民爆器材经营

42.04% -1,087,769.79 36,600,765.72

有限责任公司

河南久联神威民爆器材

10.00% 402,655.06 1,245,978.95 18,278,499.08

有限公司

贵阳花溪安捷运输有限

33.55% 166,631.86 2,280,781.33

责任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

贵阳久

联化工 218,712, 145,490, 364,203, 184,958, 1,080,00 186,038, 212,915, 146,750, 359,666, 183,810, 1,200,00 185,010,

有限责 613.82 883.99 497.81 660.62 0.00 660.62 566.03 639.62 205.65 017.63 0.00 017.63

任公司

贵州联

合民爆

器材经 427,735, 107,622, 535,357, 410,686, 7,982,97 418,669, 362,237, 110,595, 472,833, 342,657, 8,072,51 350,729,

营有限 039.03 755.68 794.71 060.09 1.47 031.56 821.76 304.27 126.03 304.40 1.07 815.47

责任公

司

河南久

联神威

98,811,1 153,533, 252,344, 58,167,8 58,167,8 73,741,4 156,282, 230,023, 41,530,1 41,530,1

民爆器

65.03 688.57 853.60 36.43 36.43 99.40 405.65 905.05 01.19 01.19

材有限

公司

贵阳花

溪安捷

10,905,9 4,171,23 15,077,1 8,279,03 8,279,03 11,381,4 4,387,64 15,769,0 9,647,54 9,647,54

运输有

52.97 6.53 89.50 3.52 3.52 40.30 6.01 86.31 7.70 7.70

限责任

公司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

贵阳久联化

128,596,015. 113,185,630.

工有限责任 3,065,234.33 3,065,234.33 1,559,291.06 -1,336,249.51 -1,336,249.51 -3,886,594.02

67 52

公司

贵州联合民

爆器材经营 342,900,769. -41,339,902.7 188,010,343.

-6,819,611.90 -6,819,611.90 -7,205,398.21 -7,205,398.21 6,860,316.64

有限责任公 66 7 11

司

河南久联神

94,929,924.9 92,335,217.9

威民爆器材 5,077,786.91 5,077,786.91 8,396,197.73 8,316,161.97 8,316,161.97 -8,476,223.60

5 7

有限公司

贵阳花溪安

15,162,099.5

捷运输有限 9,737,198.69 496,667.25 496,667.25 -427,827.27 878,118.23 878,118.23 -618,883.89

4

责任公司

其他说明：

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

国有资产经营管理，

投资、融资、项目开

发；房地产开发、销

售（凭资质证从事经

保利久联控股集团

贵州省贵阳市 营活动）；房屋租赁；29,318.43 万元 30.00% 30.00%

有限责任公司

汽油、柴油、润滑油

（仅限九八加油站

经营）、汽车配件销

售。

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注第四节的第四表。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注第九节第七项中长期股权投资。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

赤水建兴爆破工程服务有限公司 联营企业

金沙县小额贷款有限责任公司 联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

贵州久联集团房地产开发有限责任公司 受同一控制人控制

贵州久联集团新联轻化工有限责任公司 受同一控制人控制

山东银光民爆器材有限公司 受同一控制人控制

新时代民爆（辽宁）股份有限公司 受同一控制人控制

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

贵州久联集团新联

轻化工有限责任公 纸箱、木箱采购 6,724,163.02 28,000,000.00 否 9,954,785.13

司

贵州久联房地产开

建筑工程 15,620,000.00

发有限责任公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

山东银光民爆器材有限公司费

销售商品 602,307.69

县分公司

山东银光民爆器材有限公司莱

销售商品 916,000.00

州分公司

山东银光民爆器材有限公司曲

销售商品 11,538.46

阜阳分公司

新时代民爆（辽宁）股份有限

销售商品 399,000.00

公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）其他关联交易

本期贵州久联民爆器材发展股份有限公司向保利久联控股集团有限责任公司借入资金300,000,000元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

贵州久联集团房地

9,017,144.88 22,782,919.93

产开发有限公司

保利久联控股集团

60,129.60 60,129.60

有限责任公司

山东银光民爆器材

有限公司费县分公 174,494.00 369,794.00

司

山东银光民爆器材

有限公司莱州分公 510,319.56 138,599.56

司

山东银光民爆器材

有限公司曲阜阳分 815,770.00 568,270.00

公司

新时代民爆（辽宁）

1,368,213.00 1,021,383.00

股份有限公司

其他应收款

保利久联控股集团

259,142.77 259,142.77

有限责任公司

贵州久联企业集团

新联轻化工有限责 31,705.20 31,705.20

任公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款

贵州久联集团新联轻化工有

4,254,464.99 1,988,804.96

限责任公司

贵州久联集团房地产开发有

261,796.51 1,241,825.57

限责任公司

其他应付款

保利久联控股集团有限责任

1,020,405,479.46 724,642,012.84

公司

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十二、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

219,214, 4,611,95 214,602,6 183,357 4,625,083 178,732,45

独计提坏账准备的 79.04% 2.10% 72.13% 2.52%

642.50 7.29 85.21 ,540.58 .80 6.78

应收账款

按信用风险特征组

58,143,5 2,963,51 55,180,01 70,841, 2,950,391 67,891,109.

合计提坏账准备的 20.96% 5.10% 27.87% 4.16%

33.40 8.15 5.25 500.84 .64 20

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 0.00 0.00

的应收账款

277,358, 7,575,47 269,782,7 254,199 7,575,475 246,623,56

合计 100.00% 2.73% 100.00% 2.98%

175.90 5.44 00.46 ,041.42 .44 5.98

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

贵州联合民爆器材经营

95,189,731.49 合并关联方不提减值

有限责任公司

贵州众恒爆破工程有限

12,300,361.82 合并关联方不提减值

公司

铜仁一鼎爆破公司 10,365,410.57 518,270.53 5.00% 履约情况分析计提

贵州玉屏黔东玉安爆破

8,331,379.52 416,568.98 5.00% 履约情况分析计提

工程有限责任公司

沿河县开源爆破 6,541,912.64 327,095.63 5.00% 履约情况分析计提

习水县恒源爆破工程有

5,773,780.56 288,689.03 5.00% 履约情况分析计提

限公司

黔南化轻民爆公司长顺

4,744,063.00 237,203.15 5.00% 履约情况分析计提

分公司

贵州新联爆破工程集团

4,590,941.57 合并关联方不提减值

有限公司

德江新城爆破公司 4,540,161.60 227,008.08 5.00% 履约情况分析计提

贵阳鑫筑民爆经营有限

4,360,428.75 218,021.44 5.00% 履约情况分析计提

公司

铜仁市鑫安爆破工程公

4,277,341.42 213,867.07 5.00% 履约情况分析计提

司

松桃苗族县安惠爆破公

3,565,788.00 178,289.40 5.00% 履约情况分析计提

司

广东省云浮市恒宇爆破

3,478,390.95 173,919.55 5.00% 履约情况分析计提

工程有限公司

贵州三安爆破工程有限

3,208,039.20 160,401.96 5.00% 履约情况分析计提

公司

石阡荣盛爆破工程有限 客户方信誉良好，不计

2,977,350.49

公司 提坏账准备

贵州龙健爆破公司黔西

2,807,202.00 140,360.10 5.00% 履约情况分析计提

分公司

六盘水华安爆破公司 2,537,557.51 126,877.87 5.00% 履约情况分析计提

沿河神玖爆破有限公司 2,497,348.80 124,867.44 5.00% 履约情况分析计提

铜仁联合民爆器材经营

有限责任公司碧江分公 2,397,603.61 0.00 合并关联方不提减值

司

铜仁市新华爆破公司 2,378,840.72 118,942.04 5.00% 履约情况分析计提

江口县梵安爆破有限公

2,128,373.52 106,418.68 5.00% 履约情况分析计提

司

贵州大祥爆破工程有限

2,090,338.64 104,516.93 5.00% 履约情况分析计提

公司

铜仁新联爆破公司碧江

1,890,695.11 合并关联方不提减值

分公司

水城华建民爆器材经营

1,829,158.99 合并关联方不提减值

有限公司

沿河天安爆破公司 1,648,602.40 81,745.83 5.00% 履约情况分析计提

铜仁吉祥爆破工程有限

1,626,608.80 81,330.44 5.00% 履约情况分析计提

公司

正安芙蓉江民爆物品销

售服务有限公司务川分 1,592,985.27 79,649.26 5.00% 履约情况分析计提

公司

铜仁万山恒丰爆破德江

1,564,860.28 78,243.01 5.00% 履约情况分析计提

项目部

黔东南众力民爆有限公

1,530,510.63 合并关联方不提减值

司

贵州省都匀市民用爆破

1,499,357.43 48,632.44 5.00% 履约情况分析计提

器材有限责任公司

贵州天鹏爆破公司 1,402,975.50 42,119.35 5.00% 履约情况分析计提

中铁一局五公司昆明绕

1,318,491.43 65,924.57 5.00% 履约情况分析计提

城项目部

黔南化轻民爆器材有限

1,308,013.98 65,400.70 5.00% 履约情况分析计提

责任公司平塘分公司

中铁物资集团铁建民爆

1,280,089.17 64,004.46 5.00% 履约情况分析计提

器材专营有限公司

黔东南州开山爆破公司 1,275,674.42 63,783.72 5.00% 履约情况分析计提

贵州万和爆破工程有限

1,079,241.65 53,962.08 5.00% 履约情况分析计提

公司

黔西南州新联爆破工程

1,075,330.43 合并关联方不提减值

有限公司

铜仁联合民爆器材经营

1,062,672.81 合并关联方不提减值

有限公司思南分公司

贵州磊垚爆破工程有限

1,037,675.18 51,883.76 5.00% 履约情况分析计提

责任公司

贵州金筑爆破拆除工程

1,035,329.85 51,766.49 5.00% 履约情况分析计提

公司平塘分公司

黔西南州永发爆破工程 客户方信誉良好，不计

1,030,156.80

有限责任公司 提坏账准备

独山县物资公司 1,027,254.80 51,362.74 5.00% 履约情况分析计提

松桃昌荣爆破公司 1,016,611.19 50,830.56 5.00% 履约情况分析计提

合计 219,214,642.50 4,611,957.29 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 44,950,121.51 1,602,591.71 3.57%

1至2年 11,339,281.19 734,564.41 6.48%

2至3年 915,783.48 55,349.47 6.04%

3 年以上 938,347.22 571,012.57 60.85%

3至4年 268,338.10 53,667.62 20.00%

4至5年 254,440.29 101,776.12 40.00%

5 年以上 415,568.83 415,568.83 100.00%

合计 58,143,533.40 2,963,518.15 5.10%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

债务人名称 账面余额 占应收账款总额的比 坏账准备

例(%)

贵州联合民爆器材经营有限责任公司 95,189,731.49 34.32% 0.00

贵州众恒爆破工程有限公司 12,300,361.82 4.43% 0.00

铜仁一鼎爆破公司 10,365,410.57 3.74% 518,270.53

贵州玉屏黔东玉安爆破工程有限责任公司 8,331,379.52 3.00% 416,568.98

沿河县开源爆破 6,541,912.64 2.36% 327,095.63

合计 132,728,796.04 47.85% 1,261,935.14

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

691,954, 691,954,7 692,663 692,663,19

独计提坏账准备的 98.89% 99.12%

752.12 52.12 ,196.80 6.80

其他应收款

按信用风险特征组

7,793,88 7,793,881 6,127,9 6,127,945.3

合计提坏账准备的 1.11% 0.88%

1.14 .14 45.33 3

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 0.00 0.00 0.00

的其他应收款

699,748, 699,748,6 698,791 698,791,14

合计 100.00% 100.00% 0.00%

633.26 33.26 ,142.13 2.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

贵州新联爆破工程集团

654,560,625.19 合并关联方不提减值

有限公司

安顺久联民爆有限责任

23,649,423.64 合并关联方不提减值

公司

贵阳久联化工有限责任

6,910,407.47 合并关联方不提减值

公司

贵阳花溪安捷运输有限

6,834,295.82 合并关联方不提减值

责任公司

合计 691,954,752.12 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 4,991,594.73

1至2年 1,895,691.85

2至3年 114,050.01

3 年以上 792,544.55

3至4年 702,355.43

4至5年 53,221.35

5 年以上 36,967.77

合计 7,793,881.14

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来 699,748,633.26 698,791,142.13

合计 699,748,633.26 698,791,142.13

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

贵州新联爆破工程集

子公司往来 654,560,625.19 1-3 年 79.42%

团有限公司

安顺久联民爆有限责

子公司往来 23,649,423.64 1-2 年 2.87%

任公司

贵阳久联化工有限责

子公司往来 6,910,407.47 1-2 年 0.84%

任公司

贵阳花溪安捷运输有

子公司往来 6,834,295.82 1-2 年 0.83%

限责任公司

贵州联合经营器材有

子公司往来 493,035.60 1 年 0.06%

限责任公司

合计 -- 692,447,787.72 -- 84.02%

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,375,415,445.65 1,375,415,445.65 1,375,415,445.65 1,375,415,445.65

合计 1,375,415,445.65 1,375,415,445.65 1,375,415,445.65 1,375,415,445.65

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

贵州新联爆破工

850,280,431.81 850,280,431.81

程有限公司

贵州联合民爆器

材经营有限责任 26,111,625.74 26,111,625.74

公司

贵阳久联化工有

45,899,950.79 45,899,950.79

限责任公司

甘肃久联民爆器

177,765,437.31 177,765,437.31

材有限公司

河南久联神威民

172,700,000.00 172,700,000.00

爆器材有限公司

贵阳花溪安捷运

2,658,000.00 2,658,000.00

输有限责任公司

安顺久联民爆有

100,000,000.00 100,000,000.00

限责任公司

合计 1,375,415,445.65 1,375,415,445.65

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 152,807,125.97 119,567,267.10 159,365,084.06 104,567,071.34

其他业务 48,034.59 2,408,459.09 2,501,514.40

合计 152,855,160.56 119,567,267.10 161,773,543.15 107,068,585.74

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 63,851,880.35 135,520,666.91

合计 63,851,880.35 135,520,666.91

十三、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -50,885.74

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,168,911.86

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -711,988.68

减：所得税影响额 297,652.67

少数股东权益影响额 387,651.62

合计 720,733.15 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 0.22% 0.01 0.01

扣除非经常性损益后归属于公司

0.19% 0.01 0.01

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

贵州久联民爆器材发展股份有限公司

2016 年 8 月 17 日

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