浪潮软件：2016年半年度报告_股票频道

浪潮软件股份有限公司

600756

2016 年半年度报告

二〇一六年八月

2016 年半年度报告

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2016 年半年度报告

公司代码：600756 公司简称：浪潮软件

浪潮软件股份有限公司

2016 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人王柏华、主管会计工作负责人陈东风及会计机构负责人（会计主管人员）路生伟

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2016年中期，本公司未拟定利润分配或资本公积转增股本预案。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风

险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、其他

无

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第一节释义 .................................................................................................................................... 5

第二节公司简介 ............................................................................................................................ 5

第三节会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6

第四节董事会报告. ....................................................................................................................... 8

第五节重要事项 .......................................................................................................................... 17

第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 22

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 26

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................ 26

第九节公司债券相关情况 ......................................................................................................... 27

第十节财务报告 .......................................................................................................................... 28

第十一节备查文件目录................................................................................................................ 107

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

控股股东指浪潮软件集团有限公司

证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

公司章程指《浪潮软件股份有限公司章程》

浪潮乐金指烟台浪潮乐金数字移动通信有限公司

浪潮国际指浪潮国际有限公司

浪潮云海指山东浪潮云海云计算产业投资有限公司

浪潮政务指山东浪潮电子政务软件有限公司

浪潮森亚指山东浪潮森亚网络技术有限公司

浪潮检通指山东浪潮检通信息科技有限公司

浪潮融达指山东浪潮融达医疗软件有限公司

河北瑞风指河北瑞风科技有限公司

淄博浪潮指淄博浪潮信息科技有限公司

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称浪潮软件股份有限公司

公司的中文简称浪潮软件

公司的外文名称 Inspur software Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 ISS

公司的法定代表人王柏华

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名申宝伟王亚飞

联系地址山东省济南市高新区浪潮路山东省济南市高新区浪潮路

1036号 1036号

电话 0531-85105606 0531-85105606

传真 0531-85105600 0531-85105600

电子信箱 600756@Inspur.com 600756@Inspur.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址泰安市虎山路中段

公司注册地址的邮政编码 271000

公司办公地址山东省济南市高新区浪潮路1036号

公司办公地址的邮政编码 250101

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公司网址 http://www.Inspur.com

电子信箱 600756@Inspur.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《

证券日报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点公司证券部和上海证券交易所

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所浪潮软件 600756 泰山旅游、齐鲁软

件、G鲁浪潮

六、公司报告期内注册变更情况

报告期内，公司根据有关规定，将原企业法人营业执照（注册号：370000018051525）、组织

机构代码证（代码号：49419045-6）、税务登记证（税字号：370903494190456）进行“三证合一”，

合并后公司统一社会信用代码为：913700004941904564。

报告期内，除上述事项外，公司无其他注册变更情况。

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上

主要会计数据上年同期

（1－6月）年同期增减(%)

营业收入 360,774,043.28 415,913,651.88 -13.26

归属于上市公司股东的净利润 21,943,337.37 20,625,686.46 6.39

归属于上市公司股东的扣除非经常性 21,342,085.35 17,752,849.75 20.22

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -228,811,945.34 -199,128,493.15 -14.91

本报告期末比

本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,949,663,729.46 962,345,444.98 102.59

总资产 2,625,749,792.28 1,813,388,070.69 44.80

(二) 主要财务指标

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本报告期

主要财务指标上年同期本报告期比上年同期增减(%)

（1－6月）

基本每股收益（元／股） 0.071 0.074 -4.05

稀释每股收益（元／股） 0.071 0.074 -4.05

扣除非经常性损益后的基本每 0.069 0.064 7.81

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 1.35 2.410 减少1.06个百分点

扣除非经常性损益后的加权平 1.32 2.080 减少0.76个百分点

均净资产收益率（%）

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 1,389.88

计入当期损益的政府补助，但 707,101.39

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外 -12,701.46

收入和支出

少数股东权益影响额 -13,443.75

所得税影响额 -81,094.04

合计 601,252.02

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第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2016 年上半年，国内经济增长进入新常态，《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》、

《中国制造 2025》、《促进大数据发展行动纲要》等一系列政策效应持续释放，软件产业也面临

更广阔的发展空间。另一方面，我国正处在经济转型升级和产业结构调整的关键时期，宏观经济

增长下行趋势明显，给软件企业的生存发展和转型升级带来了压力。报告期内，公司坚定智慧政

府方案和服务供应商的战略定位不动摇，坚持并激励自主创新，多措并举积极应对宏观及行业层

面变化带来的机遇、挑战。公司集中资源加大在云计算、大数据等重点领域的研发投入，参与云

计算等领域国家标准化工作。公司始终坚持“斗志+方法论”，在巩固传统行业优势的同时，倾力

推进以用户应用为核心的行业应用解决方案的研发与产业化，并通过不断加快自身创新发展，来

应对“互联网+”在与传统产业融合过程中对软件技术的功能和性能提出新的要求。

公司上半年实现销售收入 36,077.40 万元，实现归属于上市公司股东的净利润 2,194.33 万元，

同比增加 6.39%；每股收益 0.071 元。截至 2016 年 6 月 30 日公司资产总额 262,574.98 万元，同

比上升 44.80%；归属母公司所有者权益 194,966.37 万元，同比增加 102.59%；公司加权平均净

资产收益率 1.35%，同比下降 1.06 个百分点；每股净资产 6.02 元，同比增加 74.25%；资产负

债率 25.72%，同比下降 21.11 个百分点。

在烟草电子商务领域，公司为烟草行业建设了贯穿烟草供应链的省级卷烟营销平台，截至目前

已推广至 31 个省级单位，进一步提升了核心业务产品的市场覆盖，巩固了公司在烟草行业的领先

地位，公司下一步将推动国内省份全覆盖以打造集中统一的烟草产销供应链联盟的网络生态社区，

面向全国 500 万烟草专卖用户提供服务。

在此背景下，公司基于多年的行业积淀与产品提升，融合领先技术，倾力打造了智慧电子商

务平台，面向全行业领域提供完整的、高应用价值的整体解决方案。在总体设计上，平台采用“平

台+应用”的总体设计思路，使用开放的架构和技术，可按照功能组件独立部署，整体运行稳定、

高吞吐、低延迟。上述整体解决方案将广泛应用于电子商务公共服务、跨境电子商务、农村电子

商务、供应链电子商务、产业链电子商务等多个行业领域，提供 B2C 网上零售、B2B 网上交易、

供应链电子商务、C2B 电子商务、大宗商品交易、跨境电子商务多种交易模式，并根据客户需求

为各行业及企业客户提供定制化的解决方案。目前，该平台已在大型央企电商、农产品电商、产

业链电商、供应链电商、跨境电商、政府电商公共服务等多领域成功应用。例如，在企业 B2C 电

子商务领域，浪潮为上海邮政打造了聚焦上海、辐射全国的“邮上海”O2O 电子商务平台；在跨

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境电子商务方面，浪潮帮助济南综合保税区构建了以 B2B、B2C、B2B2C 为主的保税进出口跨境电

子商务交易平台和综合服务平台；在农业农产品电子商务领域，浪潮助力河南亿星集团实现“E

农电商”，形成了集农业资讯、农产品展示、供求信息、电子交易、电子支付、物流配送及过程

追溯于一体的农产品信息服务及电子商务交易平台。未来，浪潮电子商务将进一步利用云计算、

大数据的技术优势，集中发力农村电商、跨境电商、企业电商等领域，为客户提供电子商务顾问

与咨询、信息化系统建设服务、电子商务生态圈服务，为客户创造更大价值。

在区域电子政务领域，公司紧密结合国家“简政放权、放管结合、优化服务”总体部署和国

办发《推进“互联网+ 政务服务” 开展信息惠民试点实施方案》（国办发[2016]23 号）文件要

求，进一步丰富和完善“互联网+政务服务”整体解决方案，开拓湖北省以及萍乡、威海、四平、

吉安、滨州、朝阳、南宁、衡水、福州等地市应用，继续巩固政务服务市场领先地位。

公司积极稳妥开拓智慧旅游市场，初步形成智慧旅游整体解决方案，相继承担广东、山东省

智慧旅游示范项目，为后期发展奠定了基础。

在行业电子政务领域，公司积极利用前期在云计算、大数据方面的积累和储备，为政府持续

提供领先的信息化解决方案，致力于用先进的信息技术提高政府的社会治理和服务社会的能力。

在推进公安、教育、工商、民政等领域行业云应用的同时，积极开拓智慧食药监、智慧水利等领

域。公司智慧食药监解决方案为国家食品药品监督管理总局及多个省级食药监局、各省会、副省

级城市、地市级食药监局提供服务，报告期内中标并承担实施重庆食药监项目，继续扩大全国领

先的食药监行业优势；在此基础上，公司将应用从食药监复制到水利等行业，通过大数据分析为

山洪防灾减灾提供预警预报。形成一个中心两个平台三类应用的整体解决方案，在湖南水利山洪

灾害防治等项目上进行应用，取得了良好的社会效益和经济效益。

公司充分利用大数据技术，构建社会诚信体系，规范市场经济秩序。通过大数据技术手段为

山东、福建等省市建设信用体系。记录不良企业、社会组织的失信情况，督促提高企业“重承诺，

守信誉”的意识，同时使政府服务由管理向监管转变，成功实现了政府监管手段的变革。

系统集成为公司传统业务，提供数据中心、指挥中心、网络安全等整体解决方案，为公司推

进行业解决方案提供支撑。

报告期内，经中国证监会证监许可【2016】107 号文核准，公司已于 2016 年 2 月完成非公开

发行 A 股股份的工作，按照每股 22.05 元人民币的价格，实际募集资金 999,999,979.65 元，扣除

发行费用后的实际募集资金净额为 976,178,761.16 元，大信会计师事务所（特殊普通合伙）于

2016 年 2 月 5 日对公司本次募集资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字【2016】第 3-00012

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号验资报告，公司于 2016 年 2 月 22 日公告了《非公开发行股票发行结果暨股份变动公告》并

完成相关发行登记工作。

报告期内，公司积极营造良好发展环境，大力促进管理创新，着重提高人均产能，充分调动

公司全体员工的积极性，按照年初制定的发展战略和经营计划稳步前进。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 360,774,043.28 415,913,651.88 -13.26

营业成本 171,581,800.39 260,476,732.87 -34.13

销售费用 58,305,465.78 48,469,913.92 20.29

管理费用 150,921,011.86 126,126,330.32 19.66

财务费用 -2,528,291.98 6,155,314.96 -141.07

经营活动产生的现金流量净额 -228,811,945.34 -199,128,493.15 -14.91

投资活动产生的现金流量净额 -716,855,604.23 118,548,672.45 -704.69

筹资活动产生的现金流量净额 956,852,333.00 -68,697,747.78 1,492.84

研发支出 31,820,628.22 20,051,618.27 58.69

投资收益 44,306,205.25 40,880,616.49 8.38

营业收入变动原因说明:营业收入较上年同期下降 13.26%，主要系电子商务及集成业务收入下降所

致；

营业成本变动原因说明:营业成本较上年同期下降 34.13%，主要原因系集成业务下降所致；

财务费用变动原因说明:财务费用较上年同期下降 141.07%，主要原因系短期借款减少及募集资金

到账增加利息收入所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买人民币理财产品所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:非公开发行股份募集资金到账所致；

研发支出变动原因说明:主要系公司集中人力加快在研项目的研发工作，为下一步募投项目开展做

准备所致。

2 其他

(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

报告期内，经中国证监会证监许可【2016】107 号文核准，公司已于 2016 年 2 月完成非公开

发行 A 股股份的工作，按照每股 22.05 元人民币的价格，实际募集资金 999,999,979.65 元，扣除

发行费用后的实际募集资金净额为 976,178,761.16 元，大信会计师事务所（特殊普通合伙）于

2016 年 2 月 5 日对公司本次募集资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字【2016】第 3-00012

号验资报告，公司于 2016 年 2 月 22 日公告了《非公开发行股票发行结果暨股份变动公告》并

完成相关发行登记工作。截至公告日，公司募投项目已按计划开展。

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(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收营业成

毛利率入比上本比上

分行业营业收入营业成本毛利率比上年增减（%）

（%）年增减年增减

（%）（%）

电子商务 67,432,052.08 22,880,122.94 66.07 -36.62 -34.84 减少 0.93 个百分点

电子政务 174,580,348.30 60,772,718.68 65.19 30.90 -10.87 增加 16.32 个百分点

租赁 6,223,390.03 4,804,911.06 22.79 -2.83 -2.68 减少 0.13 个百分点

系统集成 112,538,252.87 83,124,047.70 26.14 -33.70 -45.40 增加 15.83 个百分点

主营业务分产品情况

营业收营业成

毛利率入比上本比上

分产品营业收入营业成本毛利率比上年增减（%）

（%）年增减年增减

（%）（%）

软件及系统集成 354,550,653.25 166,776,889.33 52.96 -13.42 -34.74 增加 15.36 个百分点

租赁 6,223,390.03 4,804,911.06 22.79 -2.83 -2.68 减少 0.13 个百分点

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

东部地区 168,274,603.79 -17.21

北方地区 57,253,449.63 -25.10

南方地区 89,369,233.62 26.75

西部地区 45,876,756.24 -30.18

(三) 核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。具体竞争力情况及经营优势详见公司年度报告。

公司将积极采取各种措施，做好研发创新及经营管理工作，以进一步增强竞争优势。同时，公司

将继续推动募集资金投资项目实施，进而推动公司全面向云计算、大数据转型。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

本期无新增对外投资

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2016 年半年度报告

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

委托理是否经计提减资金来源并

合作方委托理财金委托理财起委托理财报酬确实际收回本实际获是否关联

财产品过法定值准备是否涉诉说明是否为

名称额始日期终止日期定方式金金额得收益交易

类型程序金额募集资金

浦发银 37,000.00 2015/12/30 2016/5/7 固定 37,000.00 112.97 是否否否

行开发

区支行

交行济 41,000.00 2016/4/21 2016/6/21 固定 41,000.00 96.53 是否否否

南科技

支行

农行济 42,000.00 2016/5/5 2016/8/8 固定 17,000.00 83.35 是否否否

南和平

支行

浦发银 23,000.00 2016/3/31 2016/4/13 固定 23,000.00 19.66 是否否是

行开发

区支行

交行济 112,000.00 2016/4/6 2016/7/26 固定 67,000.00 249.17 是否否是

南科技

支行

合计 / 255,000.00 / / / 185,000.00 561.68 / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明 2016年4月20日，经公司2015年度股东大会审议通过的《关于使用闲置自有资金进

行短期理财的公告》，公司同意授权管理层：在保证流动性和资金安全的前提下，

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2016 年半年度报告

使用不超过6亿元资金购买中短期低风险银行理财产品，以获得高于银行活期存款

利息的收益，资金来源仅限于公司的闲置自有资金，在上述额度内，用于购买理财

产品的资金可以滚动使用，理财取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在

初始投资6亿元以内。授权期限自公司股东大会审议通过之日起一年内有效；

2016年4月20日，经公司2015年度股东大会审议通过的《关于使用闲置募集资金投

资银行理财产品的公告》，同意公司使用不超过4.5亿元的闲置募集资金购买银行

保本理财产品，在上述额度内，资金可在董事会审议通过之日起十二个月内滚动使

用。本次使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品事项不存在变相改变募集资金

用途的行为，且不影响募集资金项目的正常实施。

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

本报告期

已累计使

募集资金已使用募尚未使用募尚未使用募集资金

募集年份募集方式用募集资

总额集资金总集资金总额用途及去向

金总额

额

2016 年非公开发行 97,617.88 98,168.07 将根据募投项目研

发进度陆续投入

合计 / 97,617.88 98,168.07 /

募集资金总体使用情况说明

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

募集资募集资是否项预是否未达到变更原因

是否产生

承诺项目名募集资金拟金本报金累计符合目计符合计划进及募集资

变更收益

称投入金额告期投实际投计划进收预计度和收金变更程

项目情况

入金额入金额进度度益收益益说明序说明

iMai 电子商 24,311.00 不适用

务平台项目

地方电子政 19,116.00 不适用

务云应用服

务平台

（iGAP）项目

行业电子政 26,151.00 不适用

务云应用服

务平台（GRP)

项目

浪潮大数据 28,039.88 不适用

应用支撑平

台项目

合计 / 97,617.88 / / / / / /

募集资金承诺项目使用情况说明

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

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4、主要子公司、参股公司分析

（1）主要控股公司的经营情况及业绩

报告期内，本公司控股的子公司主要为山东浪潮通信系统有限公司、山东浪潮电子政务软件

有限公司、济南浪潮汇达电子科技有限公司。其基本情况为：

A、山东浪潮通信系统有限公司

该公司成立于 2005 年 4 月 8 日，注册资本为 12200 万元，主要经营范围为围绕着移动通信软

件平台、增值业务服务（无线视像、多媒体服务、手机娱乐等）和无线互联网等进行的系统开发、

生产、销售；技术咨询、技术培训、运营支撑服务等。本公司持有其 100%的股份。报告期末，该

公司总资产为 41,042.30 万元，净资产为 38,366.01 万元，实现净利润 4,125.68 万元。

B、山东浪潮电子政务软件有限公司

该公司成立于 2006 年 1 月 20 日，注册资本为 5,000 万元，主要从事电子政务软件的开发、

生产、销售。本公司持有其 100%的股份。报告期末，该公司总资产为 15,194.14 万元，净资产为

7,034.28 万元，实现净利润 246.00 万元。

C、济南浪潮汇达电子科技有限公司

该公司成立于 2013 年 3 月 18 日,注册资本为 10,000 万元,主要从事自有房产租赁,物业管理

服务,本公司持有其 100%股权。报告期末,该公司总资产 33,471.99 万元,净资产 33,328.54 万元,

实现净利润 191.29 万元。

（2）主要参股公司的经营情况及业绩

浪潮乐金数字移动通信有限公司：该公司成立于 2002 年 1 月，系中外合资经营企业，主要经

营范围为: CDMA（码分多址）移动电话、移动信息终端技术及其他相关产品的研发、生产、销售

和售后服务。目前，本公司通过控股子公司山东浪潮通信系统有限公司持有其 30%的股份。该公

司报告期末总资产 401,664.52 万元,净资产 81,768.10 万元，实现净利润 14,834.85 万元。本公

司之控股子公司山东浪潮通信系统有限公司本期对其计提投资收益 4,692.67 万元。

5、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

根据公司 2015 年度股东大会审议通过的 2015 年利润分配方案：以公司总股本 324,098,753

股为基数, 每 10 股派发现金红利 0.60 元，共计分配 19,445,925.18 元, 剩余未分配利润

297,042,988.65 元结转以后年度。2016 年 6 月 9 日，公司发布《利润分配实施公告》并完成相关

分配工作。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

无

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联关联关联交占同类交易金额

关联关联交易结

关联交易方交易交易易定价关联交易金额的比例

关系算方式

类型内容原则 (%)

浪潮通用软件集团购买系统市场 735,783.75 0.40 银行

有限公司兄弟商品集成

公司设备

浪潮通信信息集团购买系统市场 2,629,699.40 1.45 银行

系统有限公司兄弟商品集成

公司设备

浪潮软件集团母公购买系统市场 310,456.67 0.17 银行

有限公司司商品集成

设备

浪潮世科（山集团购买系统市场 947,211.11 0.52 银行

东）信息技术有兄弟商品集成

限公司公司设备

浪潮（北京）电集团购买系统市场 5,530,111.12 3.04 银行

子信息产业有兄弟商品集成

限公司公司设备

浪潮电子信息集团购买系统市场 598,290.60 0.33 银行

产业股份有限兄弟商品集成

公司公司设备

济南浪潮系统集团购买系统市场 40,451.28 0.02 银行

软件有限公司兄弟商品软件

公司

山东浪潮金融集团购买技术市场 956,126.51 0.53 银行

软件信息有限兄弟商品服务

公司公司

上海浪潮云计集团购买系统市场 188,679.24 0.10 银行

算科技有限公兄弟商品集成

司公司设备

云南能投浪潮集团购买系统市场 33,018.87 0.02 银行

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2016 年半年度报告

科技有限公司兄弟商品集成

公司设备

海南浪潮云计集团购买系统市场 326,820.75 0.18 银行

算科技有限公兄弟商品集成

司公司设备

四川浪潮信息集团购买系统市场 455,046.15 0.25 银行

科技有限公司兄弟商品集成

公司设备

上海浪潮云计其他购买系统市场 4,940.94 0.00 银行

算服务有限公商品集成

司设备

牡丹江浪潮云集团购买系统市场 584,905.64 0.32 银行

海科技有限公兄弟商品集成

司公司设备

浪潮（苏州）金其他购买系统市场 11,062,641.91 6.08 银行

融技术服务有商品集成

限公司设备

浪潮软件集团母公销售软件市场 64,749,573.66 17.95 银行

有限公司司商品及系

统集

成

浪潮（山东）电集团销售软件市场 3,881.77 0.00 银行

子信息有限公兄弟商品及系

司公司统集

成

浪潮电子信息集团销售软件市场 986,792.45 0.27 银行

产业股份有限兄弟商品及系

公司公司统集

成

浪潮集团有限间接销售软件市场 13,013,376.42 3.61 银行

公司控股商品及系

股东统集

成

山东超越数控集团销售软件市场 184,358.97 0.05 银行

电子有限公司兄弟商品及系

公司统集

成

济南浪潮铭达集团销售软件市场 321,121.00 0.09 银行

信息科技有限兄弟商品及系

公司公司统集

成

云南能投浪潮集团销售软件市场 840,280.23 0.23 银行

科技有限公司兄弟商品及系

公司统集

成

湖南浪潮云投集团销售软件市场 139,245.28 0.04 银行

科技有限公司兄弟商品及系

公司统集

成

焦作浪潮云计集团销售软件市场 1,136,000.00 0.31 银行

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2016 年半年度报告

算有限公司兄弟商品及系

公司统集

成

山东浪潮云服其他销售软件市场 67,711.11 0.02 银行

务信息科技有商品及系

限公司统集

成

山东浪潮进出集团销售软件市场 35,323.77 0.01 银行

口有限公司兄弟商品及系

公司统集

成

合计 / 105,881,848.61 36.00 /

大额销货退回的详细情况报告期内未发生大额销货退回情况

关联交易的必要性、持续性、选择与关联方上述日常关联交易有利于降低公司采购成本和经营

（而非市场其他交易方）进行交易的原因费用，对公司是必要的，符合公司的实际情况和公司

利益

关联交易对上市公司独立性的影响公司上述日常关联交易未损害全体股东特别是中小

股东的合法权益，不影响公司独立性。

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措公司主要业务未因上述日常关联交易而对关联方形

施（如有）成依赖

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

公司及公司全资子公司山东浪潮软件网络工程临 2016-011 号

科技有限公司此次拟转让共同持有的淄博浪潮

信息科技有限公司 100%股权给山东浪潮云服务

信息科技有限公司。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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2016 年半年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及如未能

时履行应及时履

承诺类承诺内是否有履是否及时

承诺背景承诺方承诺时间及期限说明未完行应说

型容行期限严格履行

成履行的明下一

具体原因步计划

其他承诺其他解决关浪潮软浪潮软件集团有限公司是是是不适用

联交易件集团获得特一级资质证书后，

有限公在符合相关法律、法规和

司规范性文件等要求的前

提下，根据其承诺将把涉

及本公司主营业务范围

内的项目交由本公司实

施。同时浪潮软件集团有

限公司就避免同业竞争

向本公司做出承诺，保证

不会损害公司及公司其

他股东的合法权益。从

2013 年 8 月开始，长期

承诺。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

2016 年 4 月 20 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于续聘 2016 年度财务审计机

构、2016 年度内部控制审计机构、支付会计师事务所 2015 年度报酬的议案》。同意续聘大信会

计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

十一、公司治理情况

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、上海证券交易所股票上市规则》等法律法规

和其他规范性文件的要求不断完善法人治理结构，建立健全各项内部控制支付，并严格依法规范

运作。

报告期内，公司共召开 1 次股东大会、3 次董事会会议、2 次监事会会议，审议通过了《2015

年年度报告》、《2016 年第一季度报告》、《关于预计 2016 年日常关联交易的议案》、《关于

增设公司副董事长职务并修订公司章程的议案》等 20 余项。公司董事、监事及高级管理人员就能

以维护公司和股东利益为原则，勤勉尽责，充分发挥独立董事和董事会各专业委员会的监督指导

作用，涉及到关联交易、人事聘任等事项时能严格履行审议程序，信息披露做到及时、公平、准

确、完整。

截至本报告期末，公司内部治理结构完整、内控体系健全，各项内部控制制度执行情况良好，

公司将继续严格遵循有关法律法规规范性文件的要求，不但完善内部制度建设，推进工作规范化

运作，确保公司长期稳定健康发展。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公

积

比例送其比例

数量发行新股金小计数量

(%) 股他 (%)

转

股

一、有 45,351,473 45,351,473 45,351,473 13.99

限售条

件股份

二、无 278,747,280 100.00 278,747,280 86.01

限售条

件流通

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2016 年半年度报告

股份

1、人民 278,747,280 100.00 278,747,280 86.01

币普通

股

三、股 278,747,280 100.00 45,351,473 45,351,473 324,098,753 100

份总数

2、股份变动情况说明

经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于核准浪潮软件股份有限公司非公

开发行股票的批复》（证监许可[2016]107 号）核准，浪潮软件股份有限公司（以下简称“浪潮

软件”、“公司”）于 2016 年 2 月 4 日以 22.05 元/股的价格非公开发行 45,351,473 股 A

股普通股，募集资金总额为 999,999,979.65 元，并于 2016 年 2 月 22 日公告了《非公开发行

股票发行结果暨股份变动公告》，公司总股本由 278,747,280 增至 324,098,753。

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限售股报告期解除报告期增加报告期末限解除限售日

股东名称限售原因

数限售股数限售股数售股数期

泰康资产管 4,535,147 4,535,147 承诺锁定 2017/2/17

理有限责任

公司

武汉睿福德 9,070,294 9,070,294 承诺锁定 2017/2/17

投资管理中

心（有限合

伙）

中国银河证 9,070,294 9,070,294 承诺锁定 2017/2/17

券股份有限

公司

财通基金管 22,675,738 22,675,738 承诺锁定 2017/2/17

理有限公司

合计 45,351,473 45,351,473 / /

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 69,823

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限售质押或冻结情况

股东名称报告期内期末持股数比例

条件股份数股份状数量股东性质

（全称）增减量 (%)

量态

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2016 年半年度报告

浪潮软件集团 0 61,881,000 19.09 0 61,881,000 国有法人

无

有限公司

武汉睿福德投 9,070,294 9,070,294 2.80 9,070,294 9,070,294 未知

资管理中心未知

(有限合伙)

中国银河证券 9,070,294 9,070,294 2.80 9,070,294 9,070,294 未知

未知

股份有限公司

泰康人寿保险 694,361 3,311,882 1.02 3,311,882 3,311,882 未知

股份有限公司

－分红－个人未知

分红－019L－

FH002 沪

中国建设银行 2,276,902 2,276,902 0.70 0 2,276,902 未知

股份有限公司

－博时互联网

未知

主题灵活配置

混合型证券投

资基金

中融国际信托 2,254,700 2,254,700 0.70 0 2,254,700 未知

有限公司－中未知

融增强 64 号

泰安市泰山宾 0 1,991,617 0.61 0 1,991,617 国有法人

馆有限责任公未知

司

北方国际信托 1,843,800 1,843,800 0.57 0 1,843,800 未知

股份有限公司

－北方信托戎

未知

億一期结构化

证券投资集合

资金信托计划

财通基金－光 1,455,906 1,455,906 0.45 1,455,906 1,455,906 未知

大银行－富春

未知

定增 627 号资

产管理计划

财通基金－工 1,455,906 1,455,906 0.45 1,455,906 1,455,906 未知

商银行－外贸

信托－恒盛定

未知

向增发投资集

合资金信托计

划

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

浪潮软件集团有限公司 61,881,000 人民币普通股 61,881,000

中国建设银行股份有限公司 2,276,902 2,276,902

－博时互联网主题灵活配置人民币普通股

混合型证券投资基金

中融国际信托有限公司－中 2,254,700 2,254,700

人民币普通股

融增强 64 号

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2016 年半年度报告

泰安市泰山宾馆有限责任公 1,991,617 1,991,617

人民币普通股

司

北方国际信托股份有限公司 1,843,800 1,843,800

－北方信托戎億一期结构化人民币普通股

证券投资集合资金信托计划

袁广凤 1,281,000 人民币普通股 1,281,000

香港中央结算有限公司 1,064,988 人民币普通股 1,064,988

冯秋华 1,057,383 人民币普通股 1,057,383

贵州汇新科技发展有限公司 974,247 人民币普通股 974,247

岳金权 971,700 人民币普通股 971,700

上述股东关联关系或一致行公司上述股东之间未知是否存在关联关系或一致行动

动的说明

表决权恢复的优先股股东及

持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售条

序号有限售条件股东名称新增可上限售条件

件股份数量可上市交易

市交易股

时间

份数量

1 武汉睿福德投资管理中心(有 9,070,294 2017/2/17 0 锁定 12 个月

限合伙)

2 中国银河证券股份有限公司 9,070,294 2017/2/17 0 锁定 12 个月

3 泰康人寿保险股份有限公司 3,311,882 2017/2/17 0 锁定 12 个月

－分红－个人分红－019L－

FH002 沪

4 财通基金－光大银行－富春 1,455,906 2017/2/17 0 锁定 12 个月

定增 627 号资产管理计划

5 财通基金－工商银行－外贸 1,455,906 2017/2/17 0 锁定 12 个月

信托－恒盛定向增发投资集

合资金信托计划

6 泰康人寿保险股份有限公司 1,223,265 2017/2/17 0 锁定 12 个月

－万能－个险万能

7 财通基金－兴业银行－孙长 1,164,725 2017/2/17 0 锁定 12 个月

缨

8 财通基金－宁波银行－富春 1,091,930 2017/2/17 0 锁定 12 个月

定增 715 号资产管理计划

9 财通基金－光大银行－富春 818,947 2017/2/17 0 锁定 12 个月

天誉定增 1 号资产管理计划

10 财通基金－工商银行－富春 800,748 2017/2/17 0 锁定 12 个月

定增 546 号资产管理计划

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2016 年半年度报告

上述股东关联关系或一致行动的说泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L－

明 FH002 沪和泰康人寿保险股份有限公司－万能－个险万能

的管理人均为泰康资产管理有限责任公司；财通基金－光大

银行－富春定增 627 号资产管理计划、财通基金－工商银行

－外贸信托－恒盛定向增发投资集合资金信托计划、财通基

金－兴业银行－孙长缨、财通基金－宁波银行－富春定增

715 号资产管理计划、财通基金－光大银行－富春天誉定增

1 号资产管理计划和财通基金－工商银行－富春定增 546 号

资产管理计划的管理人均为财通基金管理有限公司；公司未

知其他股东之间是否存在关联关系或是否一致行动。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

陈东风董事、总经理兼首席执行官选举新聘

王洪添董事、总经理兼首席执行官离任工作变动

姜振华副总经理聘任新聘

赵绍祥副总经理聘任新聘

匡立武副总经理离任工作变动

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2016 年半年度报告

第九节公司债券相关情况

□适用 √不适用

27 / 107

2016 年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位: 浪潮软件股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 165,159,435.20 155,092,162.65

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 100,000.00 2,161,360.00

应收账款 422,432,896.57 386,475,359.46

预付款项 24,246,025.74 24,216,725.53

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 62,724,197.72 55,226,171.38

买入返售金融资产

存货 248,258,443.70 229,574,698.97

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 755,000,000.00 50,000,000.00

流动资产合计 1,677,920,998.93 902,746,477.99

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 127,018,064.11 127,018,064.11

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 387,558,251.56 354,677,246.12

投资性房地产 208,367,479.46 207,901,011.17

固定资产 79,428,493.46 83,695,995.02

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 115,131,118.20 89,835,258.99

28 / 107

2016 年半年度报告

开发支出 9,510,539.54 20,034,097.72

商誉

长期待摊费用 1,020,533.75 1,430,500.37

递延所得税资产 19,794,313.27 26,049,419.20

其他非流动资产

非流动资产合计 947,828,793.35 910,641,592.70

资产总计 2,625,749,792.28 1,813,388,070.69

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 11,120,981.00 13,506,879.96

应付账款 474,451,605.16 603,593,651.48

预收款项 77,436,967.36 91,154,879.53

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 28,495,223.81 39,832,272.52

应交税费 16,695,143.78 27,186,706.17

应付利息

应付股利 119,497.02

其他应付款 30,200,867.88 37,158,969.28

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 638,520,286.01 812,433,358.94

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 36,723,861.13 36,652,693.80

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 36,723,861.13 36,652,693.80

负债合计 675,244,147.14 849,086,052.74

所有者权益

29 / 107

2016 年半年度报告

股本 324,098,753.00 278,747,280.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,026,993,896.16 87,524,496.87

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 81,334,842.39 81,334,842.39

一般风险准备

未分配利润 517,236,237.91 514,738,825.72

归属于母公司所有者权益合计 1,949,663,729.46 962,345,444.98

少数股东权益 841,915.68 1,956,572.97

所有者权益合计 1,950,505,645.14 964,302,017.95

负债和所有者权益总计 2,625,749,792.28 1,813,388,070.69

法定代表人：王柏华主管会计工作负责人：陈东风会计机构负责人：路生伟

母公司资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位:浪潮软件股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 134,412,375.98 142,169,898.34

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 100,000.00 2,161,360.00

应收账款 443,899,108.66 415,692,461.46

预付款项 18,856,931.12 20,392,278.40

应收利息

应收股利

其他应收款 120,642,953.48 104,523,650.53

存货 223,766,042.84 207,518,675.38

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 755,000,000.00 50,000,000.00

流动资产合计 1,696,677,412.08 942,458,324.11

非流动资产：

可供出售金融资产 127,032,917.58 127,032,917.58

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 682,895,261.92 698,940,951.74

投资性房地产

固定资产 6,053,726.60 6,063,393.78

在建工程

工程物资

30 / 107

2016 年半年度报告

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 105,307,230.22 77,116,773.48

开发支出 9,510,539.54 20,034,097.72

商誉

长期待摊费用 852,694.69 1,206,432.73

递延所得税资产 13,518,026.49 19,359,495.10

其他非流动资产

非流动资产合计 945,170,397.04 949,754,062.13

资产总计 2,641,847,809.12 1,892,212,386.24

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 11,120,981.00 13,506,879.96

应付账款 539,691,600.57 671,796,768.09

预收款项 73,886,306.98 83,680,996.19

应付职工薪酬 22,996,594.63 30,448,347.26

应交税费 12,638,941.05 25,473,685.43

应付利息

应付股利 119,497.02

其他应付款 235,757,814.62 263,077,011.67

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 896,211,735.87 1,087,983,688.60

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 35,778,268.72 35,072,264.06

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 35,778,268.72 35,072,264.06

负债合计 931,990,004.59 1,123,055,952.66

所有者权益：

股本 324,098,753.00 278,747,280.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,032,054,796.65 92,585,397.36

31 / 107

2016 年半年度报告

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 81,334,842.39 81,334,842.39

未分配利润 272,369,412.49 316,488,913.83

所有者权益合计 1,709,857,804.53 769,156,433.58

负债和所有者权益总计 2,641,847,809.12 1,892,212,386.24

法定代表人：王柏华主管会计工作负责人：陈东风会计机构负责人：路生伟

合并利润表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 360,774,043.28 415,913,651.88

其中：营业收入 360,774,043.28 415,913,651.88

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 378,630,080.72 444,732,199.08

其中：营业成本 171,581,800.39 260,476,732.87

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,739,825.88 2,291,395.88

销售费用 58,305,465.78 48,469,913.92

管理费用 150,921,011.86 126,126,330.32

财务费用 -2,528,291.98 6,155,314.96

资产减值损失 -2,389,731.21 1,212,511.13

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 44,306,205.25 40,880,616.49

其中：对联营企业和合营企业的投资 37,831,005.44 39,730,930.05

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,450,167.81 12,062,069.29

加：营业外收入 3,299,641.35 6,299,252.49

其中：非流动资产处置利得 7,464.70

减：营业外支出 23,234.73 40,726.84

其中：非流动资产处置损失 6,074.82

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,726,574.43 18,320,594.94

减：所得税费用 8,897,894.35 -593,559.52

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,828,680.08 18,914,154.46

32 / 107

2016 年半年度报告

归属于母公司所有者的净利润 21,943,337.37 20,625,686.46

少数股东损益 -1,114,657.29 -1,711,532.00

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 20,828,680.08 18,914,154.46

归属于母公司所有者的综合收益总额 21,943,337.37 20,625,686.46

归属于少数股东的综合收益总额 -1,114,657.29 -1,711,532.00

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.071 0.074

（二）稀释每股收益(元/股) 0.071 0.074

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现

的净利润为： 0 元。

法定代表人：王柏华主管会计工作负责人：陈东风会计机构负责人：路生伟

母公司利润表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 338,107,556.23 378,636,541.53

减：营业成本 179,804,359.70 256,395,539.17

营业税金及附加 879,886.20 902,965.18

销售费用 58,305,465.78 48,469,913.92

管理费用 119,127,691.82 101,005,803.31

财务费用 -2,503,729.31 6,182,050.11

资产减值损失 -2,440,377.08 1,387,922.86

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -3,040,144.65 -3,623,945.82

33 / 107

2016 年半年度报告

其中：对联营企业和合营企业的投资 -9,095,689.82 -4,773,632.26

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,105,885.53 -39,331,598.84

加：营业外收入 664,932.36 4,177,780.76

其中：非流动资产处置利得 5,412.30

减：营业外支出 22,342.87 40,726.84

其中：非流动资产处置损失 22,342.87

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,463,296.04 -35,194,544.92

减：所得税费用 7,210,280.13 -5,522,309.32

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -24,673,576.17 -29,672,235.60

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -24,673,576.17 -29,672,235.60

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.08 -0.11

（二）稀释每股收益(元/股) -0.08 -0.11

法定代表人：王柏华主管会计工作负责人：陈东风会计机构负责人：路生伟

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 351,943,118.74 382,550,011.06

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

34 / 107

2016 年半年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 2,580,616.81 3,391,185.65

收到其他与经营活动有关的现金 3,378,224.87 1,141,784.27

经营活动现金流入小计 357,901,960.42 387,082,980.98

购买商品、接受劳务支付的现金 344,572,212.97 379,091,328.29

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 136,210,534.43 116,456,136.56

支付的各项税费 26,724,188.55 24,565,934.36

支付其他与经营活动有关的现金 79,206,969.81 66,098,074.92

经营活动现金流出小计 586,713,905.76 586,211,474.13

经营活动产生的现金流量净额 -228,811,945.34 -199,128,493.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 140,000,000.00

取得投资收益收到的现金 10,905,545.17 1,406,066.44

处置固定资产、无形资产和其他长 272,575.12 149,495.09

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 10,159,065.02

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 21,337,185.31 141,555,561.53

购建固定资产、无形资产和其他长 33,192,789.54 23,006,889.08

期资产支付的现金

投资支付的现金 705,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 738,192,789.54 23,006,889.08

投资活动产生的现金流量净额 -716,855,604.23 118,548,672.45

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 976,178,761.16

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 50,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 976,178,761.16 50,000,000.00

偿还债务支付的现金 112,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 19,326,428.16 6,697,747.78

现金

35 / 107

2016 年半年度报告

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 19,326,428.16 118,697,747.78

筹资活动产生的现金流量净额 956,852,333.00 -68,697,747.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 11,184,783.43 -149,277,568.48

加：期初现金及现金等价物余额 150,144,345.47 214,510,947.19

六、期末现金及现金等价物余额 161,329,128.90 65,233,378.71

法定代表人：王柏华主管会计工作负责人：陈东风会计机构负责人：路生伟

母公司现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 333,318,990.09 341,823,518.74

收到的税费返还 582,797.55 1,580,460.73

收到其他与经营活动有关的现金 3,348,717.73 398,194.04

经营活动现金流入小计 337,250,505.37 343,802,173.51

购买商品、接受劳务支付的现金 351,916,812.30 355,594,178.01

支付给职工以及为职工支付的现金 107,409,343.41 93,960,687.70

支付的各项税费 20,918,986.74 16,100,724.13

支付其他与经营活动有关的现金 95,605,893.90 66,655,696.43

经营活动现金流出小计 575,851,036.35 532,311,286.27

经营活动产生的现金流量净额 -238,600,530.98 -188,509,112.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 140,000,000.00

取得投资收益收到的现金 10,905,545.17 1,406,066.44

处置固定资产、无形资产和其他长 227,443.94 128,303.56

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 2,100,000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 13,232,989.11 141,534,370.00

购建固定资产、无形资产和其他长 33,124,802.61 22,894,576.96

期资产支付的现金

投资支付的现金 705,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 738,124,802.61 22,894,576.96

投资活动产生的现金流量净额 -724,891,813.50 118,639,793.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 976,178,761.16

取得借款收到的现金 50,000,000.00

36 / 107

2016 年半年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 976,178,761.16 50,000,000.00

偿还债务支付的现金 112,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 19,326,428.16 6,697,747.78

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 19,326,428.16 118,697,747.78

筹资活动产生的现金流量净额 956,852,333.00 -68,697,747.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -6,640,011.48 -138,567,067.50

加：期初现金及现金等价物余额 137,222,081.16 197,282,367.69

六、期末现金及现金等价物余额 130,582,069.68 58,715,300.19

法定代表人：王柏华主管会计工作负责人：陈东风会计机构负责人：路生伟

37 / 107

2016 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具其一

项目他专般

减：少数股东权益所有者权益合计

优永综项风

股本其资本公积库存盈余公积未分配利润

先续合储险

他股

股债收备准

益备

一、上年期末余额 278,747,280.00 87,524,496.87 81,334,842.39 514,738,825.72 1,956,572.97 964,302,017.95

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 278,747,280.00 87,524,496.87 81,334,842.39 514,738,825.72 1,956,572.97 964,302,017.95

三、本期增减变动金 45,351,473.00 939,469,399.29 2,497,412.19 -1,114,657.29 986,203,627.19

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 21,943,337.37 -1,114,657.29 20,828,680.08

（二）所有者投入和 45,351,473.00 939,469,399.29 984,820,872.29

减少资本

1．股东投入的普通股 45,351,473.00 930,827,288.16 976,178,761.16

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有 8,642,111.13 8,642,111.13

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -19,445,925.18 -19,445,925.18

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

38 / 107

2016 年半年度报告

3．对所有者（或股东） -19,445,925.18 -19,445,925.18

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 324,098,753.00 1,026,993,896.16 81,334,842.39 517,236,237.91 841,915.68 1,950,505,645.14

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具其一

项目他专般

减：少数股东权益所有者权益合计

优永综项风

股本其资本公积库存盈余公积未分配利润

先续合储险

他股

股债收备准

益备

一、上年期末余额 278,747,280.00 77,976,357.99 80,317,464.97 407,940,490.22 4,191,672.08 849,173,265.26

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 278,747,280.00 77,976,357.99 80,317,464.97 407,940,490.22 4,191,672.08 849,173,265.26

三、本期增减变动金额 20,625,686.46 -1,711,532.00 18,914,154.46

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2016 年半年度报告

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 20,625,686.46 -1,711,532.00 18,914,154.46

（二）所有者投入和减

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 278,747,280.00 77,976,357.99 80,317,464.97 428,566,176.68 2,480,140.08 868,087,419.72

法定代表人：王柏华主管会计工作负责人：陈东风会计机构负责人：路生伟

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2016 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具其他

项目减：库专项

股本优先永续资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计

其他存股储备

股债收益

一、上年期末余额 278,747,280.00 92,585,397.36 81,334,842.39 316,488,913.83 769,156,433.58

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 278,747,280.00 92,585,397.36 81,334,842.39 316,488,913.83 769,156,433.58

三、本期增减变动金额 45,351,473.00 939,469,399.29 -44,119,501.34 940,701,370.95

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -24,673,576.16 -24,673,576.16

（二）所有者投入和减少 45,351,473.00 939,469,399.29 984,820,872.29

资本

1．股东投入的普通股 45,351,473.00 930,827,288.16 976,178,761.16

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者 8,642,111.13 8,642,111.13

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -19,445,925.18 -19,445,925.18

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东） -19,445,925.18 -19,445,925.18

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

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2016 年半年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 324,098,753.00 1,032,054,796.65 81,334,842.39 272,369,412.49 1,709,857,804.53

上期

项目其他权益工具减：库其他综专项储

股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他存股合收益备

一、上年期末余额 278,747,280.00 83,037,258.48 80,317,464.97 307,332,517.10 749,434,520.55

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 278,747,280.00 83,037,258.48 80,317,464.97 307,332,517.10 749,434,520.55

三、本期增减变动金额 -29,672,235.60 -29,672,235.60

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -29,672,235.60 -29,672,235.60

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

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2016 年半年度报告

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 278,747,280.00 83,037,258.48 80,317,464.97 277,660,281.50 719,762,284.95

法定代表人：王柏华主管会计工作负责人：陈东风会计机构负责人：路生伟

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2016 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

浪潮软件股份有限公司（以下简称“公司、本公司或浪潮软件”），原名为“山东泰山旅游索

道股份有限公司”，是以泰安市泰山索道总公司为基础进行改组，经泰安市体制改革委员会泰经改

发[1993]第 019 号文批准设立，并经山东省体改委鲁体改生字[1994]第 269 号文批准创立的股份

有限公司。公司 A 股于 1996 年 9 月 23 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。

截至 2016 年 6 月 30 日，公司股本为 324,098,753 股。公司股票简称浪潮软件，股票代码 600756。

公司注册地址：泰安市虎山路中段

公司经营范围：通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售；通信及计算机网络工程技术咨

询、技术培训；资格证书许可范围内的进出口业务。

公司所属行业：软件和信息技术服务业。

2. 合并财务报表范围

公司本年度合并财务报表范围：公司本年度纳入合并范围的公司共 12 家，详见本附注六、在

其他主体中的权益披露。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则

等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司主要从事通信及计算机软硬件技术开发、生产、销售业务。本公司根据公司实际经营

特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了收入确认等具体会计政策和会计估计，主要体现在

应收款项坏账准备的计提方法(附注三(十))、存货跌价准备（附注三（十一））、固定资产折旧

和无形资产摊销(附注三(十五)(十七))、收入的确认时点(附注三(二十三)等。

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2016 年半年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资

产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价

的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发

行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取

得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购

买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公

司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3、合并财务报表抵销事项

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2016 年半年度报告

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相

互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并

资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投

资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以

“减：库存股”项目列示。

5、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已

经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非

同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为

基础对其个别财务报表进行调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单

独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但

法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导

致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新

评估。

2、共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准

则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负

债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产

生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关

负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进

行会计处理。

3、合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资

进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

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2016 年半年度报告

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 金融工具

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认

为一项金融资产或金融负债，或权益工具。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至

到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其

子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融

资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活

跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认

时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指

到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公

允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中

没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续

计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。

3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金

融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资

产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，

将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公

允价值进行分摊。

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2016 年半年度报告

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

5、金融资产减值

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客

观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。

当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价

值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期

损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元（含 100 万元）以上应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当

期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将

其归入相关组合计提坏账准备

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

确定组合的依据

关联方组合按纳入合并范围的关联方划分组合

账龄组合除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏

账准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄

划分组合

按组合计提坏账准备的计提方法

关联方组合不计提坏账准备

账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－4 年 40 40

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

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2016 年半年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由账龄时间较长的应收款项且有客观证据表明其发

生了减值

坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差

额确认

11. 存货

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、产成品。

2、发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，

但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

12. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流

动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内

完成。

13. 长期股权投资

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所

有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并

成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

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2016 年半年度报告

以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务

重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关

规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营

企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否

对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采

用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制

权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买

和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位

20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重

大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；

向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发

生重要交易。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转

让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部

分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊

销，具体核算政策与无形资产部分相同。

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2016 年半年度报告

15. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该

固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物年限平均法 8—40 3 2.42—12.13

通用设备年限平均法 5—8 3 12.13—19.40

专用设备年限平均法 10 3 9.70

运输设备年限平均法 5—8 3 12.13—19.40

其他年限平均法 5 3 19.40

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固

定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

16. 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符

合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本

化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应

当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银

行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产

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2016 年半年度报告

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化

率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊

销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是

借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作

为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协

议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途

前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终

了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；

使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其

使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为

使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，

但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资

产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无

形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为

无形资产条件的转入无形资产核算。

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开发支出转入无形资产需满足的条件：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产

并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的

产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足

够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资

产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司开发项目研发结束并经验收通过后，公司内部立项后由开发支出转入无形资产。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：公司根据行业的发展及客户的需求，

进行项目预研，验证技术上的可行性，在该阶段，由于技术上存在较大不确定性，将其划分为研

究阶段；预研项目技术上得到验证后，公司开始内部立项并进行研发，该阶段符合资本化条件，

将其划分为开发阶段。

18. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计

量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，

进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备

并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之

间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进

行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的

最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试

时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果

表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产

组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

19. 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期

待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则

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将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，

其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实

际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企

业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定

提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例

计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义

务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公

司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存

计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净

负债或净资产。

21. 预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，

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同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的

最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相

同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计

算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映

当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

22. 股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支

付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场

中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最

近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折

现法和期权定价模型等。

在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预

计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权

费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

23. 收入

本公司的收入类型包括系统集成业务收入、软件开发及其他服务收入、硬件商品销售收入、

租赁收入。

1、系统集成业务收入

本公司对于在建的系统集成开发项目按完工百分比法确认收入。当一系统集成开发项目合同

的最终结果能可靠地估计时，则根据已完成的工时占预计总工时的比例在资产负债日确认该合同

项目的收入与费用。

如果合同的最终结果不能可靠地估计，则区别下列情况处理：

（1）合同成本能够收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本

则在其发生的当年度确认为费用；

（2）合同成本不能收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认合同销售收入。在

资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间已累计已确认收入后的金额，确

认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的

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金额，确认为当期合同费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

2、软件开发及其他服务收入

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不

同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法

确认相关的劳务收入。本公司为客户提供的软件开发服务，其开始和完成通常分属不同的会计年

度，且提供劳务结果能够可靠估计，因此在资产负债表日，采用完工百分比法确认劳务收入。

3、硬件商品销售收入

本公司销售的硬件商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的

金额确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保

留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能

够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可

靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款

的公允价值确定销售商品收入金额。

4、租赁收入

租赁收入采用直接法在租赁期内确认。

24. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补

助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计

使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：

用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入

当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：

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（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出

金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，

必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相

关的政府补助。

25. 递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照

税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负

债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资

产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差

异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所

得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司

能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及

联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可

能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

26. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租

入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法

摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

27. 其他重要的会计政策和会计估计

无

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2016 年半年度报告

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

29. 其他

无

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税一般纳税人：当期销项税额减当 17%、6%

期可抵扣的进项税额

营业税

城市维护建设税应缴流转税税额 7%

企业所得税应纳税所得额 10%、15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率

浪潮软件股份有限公司 10%

山东浪潮电子政务软件有限公司 15%

济南浪潮领先信息科技有限公司 10%

山东浪潮融达医疗软件有限公司 25%

青岛浪潮产业有限公司 25%

山东浪潮软件网络科技有限公司 25%

山东浪潮森亚网络技术有限公司 25%

山东浪潮通信系统有限公司 25%

绥芬河浪潮数码科技有限公司 25%

山东浪潮检通科技有限公司 25%

河北瑞风科技有限公司 25%

2. 税收优惠

1、增值税：

根据财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），

自 2011 年 1 月 1 日起，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率

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征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，所得退税款由企业用于研

究开发软件产品和扩大再生产，作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。公

司及子公司山东浪潮电子政务软件有限公司（以下简称“电子政务”）为软件开发企业，对销售的

自行开发生产的软件产品享受上述增值税即征即退优惠政策。

2、所得税：

（1）根据 2016 年 5 月 4 日财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部发布的《关

于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49 号），公司本期适

用企业所得税税率为 10%。

（2）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下

发的《关于公示山东省 2012 年拟认定高新技术企业名单的通知》（鲁科高字【2012】206 号），公

司子公司山东浪潮电子政务软件有限公司（以下简称“电子政务”）2012 年 11 月 30 日被认定为

高新技术企业，证书编号：GR201237000258， 2013 年度至 2015 年度适用企业所得税税率为 15%。

电子政务通过高新技术企业复审认定并于 2015 年 12 月公示，2016 年企业所得税税率按 15%执行。

（3）公司子公司浪潮领先系小微企业，所得税按照应纳税所得额的 50%乘以 20%计算，实际

税率为 10%。

3. 其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 815,770.17 284,541.84

银行存款 150,867,701.88 142,722,898.30

其他货币资金 13,475,963.15 12,084,722.51

合计 165,159,435.20 155,092,162.65

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 100,000.00 761,360.00

商业承兑票据 1,400,000.00

合计 100,000.00 2,161,360.00

应收票据较期初下降 95.37%，主要系票据到期结算所致；

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面比账面

比例计提比计提比

金额金额价值金额例金额价值

(%) 例(%) 例(%)

(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 489,999,224.67 100.00 67,566,328.10 13.79 422,432,896.57 463,697,764.37 100 77,222,404.91 16.65 386,475,359.46

组合计提坏账准

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 489,999,224.67 / 67,566,328.10 / 422,432,896.57 463,697,764.37 / 77,222,404.91 / 386,475,359.46

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

1 年以内小计 376,563,036.80 18,828,151.84 5

1至2年 42,974,937.60 4,297,493.76 10

2至3年 24,052,342.86 4,810,468.57 20

3至4年 10,394,017.20 4,157,606.88 40

4至5年 2,711,415.77 2,169,132.62 80

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2016 年半年度报告

5 年以上 33,303,474.44 33,303,474.44 100

合计 489,999,224.67 67,566,328.11

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款 7,149,151.00

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款总额的比

单位名称期末余额坏账准备余额

例(%)

应收账款前 5 名 98,994,212.12 20.20 6,410,453.49

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 8,898,656.48 36.71 10,261,642.86 42.37

1至2年 7,391,082.26 30.48 5,877,773.61 24.27

2至3年 2,507,611.64 10.34 2,435,893.79 10.06

3 年以上 5,448,675.36 22.47 5,641,415.27 23.30

合计 24,246,025.74 100.00 24,216,725.53 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项总额

单位名称期末余额

的比例(%)

预付款项前 5 名 6,164,610.33 25.43

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2016 年半年度报告

7、应收利息

□适用 √不适用

8、应收股利

□适用 √不适用

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别计提账面比计提账面

比例

金额金额比例价值金额例金额比例价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 74,061,607.24 100.00 11,337,409.52 15.31 62,724,197.72 66,446,386.30 100 11,220,214.92 16.89 55,226,171.38

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 74,061,607.24 / 11,337,409.52 / 62,724,197.72 66,446,386.30 / 11,220,214.92 / 55,226,171.38

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 44,441,664.58 2,222,083.27 5

1至2年 10,505,338.23 1,050,533.81 10

2至3年 7,206,443.81 1,441,288.76 20

3至4年 8,204,827.01 3,281,930.80 40

4至5年 1,808,803.63 1,447,042.90 80

5 年以上 1,894,529.98 1,894,529.98 100

合计 74,061,607.24 11,337,409.52

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

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2016 年半年度报告

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 5,895,529.75 6,762,583.23

保证金 52,631,699.63 47,376,306.19

单位往来 14,835,838.21 11,403,771.91

其他 698,539.65 903,724.97

合计 74,061,607.24 66,446,386.30

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的

期末余额

比例(%)

山东省省级机保证金 12,868,441.08 1-2 年 17.38 762,605.72

关政府采购中

心

内蒙古自治区保证金 2,493,000.00 1 年以内 3.37 124,650.00

教育网络信息

中心

山东省公安厅保证金 1,861,050.00 1-2 年 2.51 160,852.50

山东浪潮商用单位往来 1,603,400.00 2-3 年 2.16 326,535.26

系统有限公司

雅讯东方（山单位往来 1,603,400.00 1 年以内 2.16 80,170.00

东）科技有限

公司

合计 / 20,429,291.08 / 27.58 1,454,813.48

(5). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

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2016 年半年度报告

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材 20,615,114.80 297,343.18 20,317,771.62 15,126,271.52 297,343.18 14,828,928.34

料

在产 218,894,415.68 218,894,415.68 205,569,331.48 205,569,331.48

品

库存 9,046,256.40 9,046,256.40 9,176,439.15 9,176,439.15

商品

合计 248,555,786.88 297,343.18 248,258,443.70 229,872,042.15 297,343.18 229,574,698.97

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额转回或转期末余额

计提其他其他

销

原材料 297,343.18 297,343.18

合计 297,343.18 297,343.18

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

无

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

银行理财产品 755,000,000.00 50,000,000.00

合计 755,000,000.00 50,000,000.00

其他流动资产主要系未到期银行理财产品。

13、可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备

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2016 年半年度报告

可供出售债务工

具：

可供出售权益工 127,018,064.11 127,018,064.11 127,018,064.11 127,018,064.11

具：

按公允价值

计量的

按成本计量 127,018,064.11 127,018,064.11 127,018,064.11 127,018,064.11

的

合计 127,018,064.11 127,018,064.11 127,018,064.11 127,018,064.11

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

在被本

账面余额减值准备

投资期

被投

本本本本单位现

资

期期期期期期持股金

单位期初期末

增减初增减末比例红

加少加少 (%) 利

济南 127,018,064.11 127,018,064.11 19.70

浪潮

计算

机科

技发

展有

限公

司

合计 127,018,064.11 127,018,064.11 /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

14、持有至到期投资

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

15、长期应收款

□适用 √不适用

16、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

减值准

期初其他综其他计提期末

被投资单位追加减少权益法下确认的投宣告发放现金股其备期末

余额合收益权益减值余额

投资投资资损益利或利润他余额

调整变动准备

一、合营企业

山东浪潮云海云 127,856,322.06 -8,142,620.67 119,713,701.39

计算产业投资有

限公司

小计 127,856,322.06 -8,142,620.67 119,713,701.39

二、联营企业

山东金质信息技 12,358,988.50 -953,069.15 4,950,000.00 6,455,919.35

术有限公司

浪潮乐金数字移 214,461,935.56 46,926,695.26 261,388,630.82

动通信有限公司

小计 226,820,924.06 45,973,626.11 4,950,000.00 267,844,550.17

合计 354,677,246.12 37,831,005.44 4,950,000.00 387,558,251.56

其他说明

注 1：本期浪潮云海实现投资收益-8,142,620.67 元；

注 2：本期山东金质实现投资收益-953,069.15 元，公司收到现金分红 4,950,000.00 元；

注 3：本期浪潮乐金实现投资收益 46,926,695.26 元；

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2016 年半年度报告

17、投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 217,114,821.37 217,114,821.37

2.本期增加金额 3,277,832.21 3,277,832.21

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

（3）其他 3,277,832.21 3,277,832.21

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 220,392,653.58 220,392,653.58

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 9,213,810.20 9,213,810.20

2.本期增加金额 2,811,363.92 2,811,363.92

（1）计提或摊销 2,632,686.07 2,632,686.07

（3）其他 178,677.85 178,677.85

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 12,025,174.12 12,025,174.12

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 208,367,479.46 208,367,479.46

2.期初账面价值 207,901,011.17 207,901,011.17

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

其他说明

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2016 年半年度报告

18、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物专用设备通用设备运输工具其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 80,506,592.43 9,243,878.11 2,515,417.16 419,925.00 2,067,313.71 94,753,126.41

2.本期增加金额 428,382.11 738,692.81 11,439.00 1,178,513.92

（1）购置 428,382.11 738,692.81 11,439.00 1,178,513.92

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 3,277,832.21 1,410,129.77 36,226.89 9,084.00 4,733,272.87

（1）处置或报废 1,410,129.77 36,226.89 9,084.00 1,455,440.66

2）其他 3,277,832.21 3,277,832.21

4.期末余额 77,228,760.22 8,262,130.45 3,217,883.08 419,925.00 2,069,668.71 91,198,367.46

二、累计折旧

1.期初余额 3,416,498.51 5,439,889.66 848,279.70 378,924.36 951,289.88 11,034,882.11

2.本期增加金额 975,973.55 598,275.11 514,751.96 22,442.10 2,111,442.72

（1）计提 975,973.55 598,275.11 514,751.96 22,442.10 2,111,442.72

3.本期减少金额 178,677.85 1,188,362.68 22,848.10 8,811.48 1,398,700.11

（1）处置或报废 1,188,362.68 22,848.10 8,811.48 1,220,022.26

2）其他 178,677.85 178,677.85

4.期末余额 4,213,794.21 4,849,802.09 1,340,183.56 378,924.36 964,920.50 11,747,624.72

三、减值准备

1.期初余额 1,003.47 19,961.86 1,283.95 22,249.28

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 1,003.47 19,961.86 1,283.95 22,249.28

四、账面价值

1.期末账面价值 73,014,966.01 3,411,324.89 1,877,699.52 21,038.78 1,103,464.26 79,428,493.46

2.期初账面价值 77,090,093.92 3,802,984.98 1,667,137.46 21,038.78 1,114,739.88 83,695,995.02

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

19、在建工程

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

20、工程物资

□适用 √不适用

21、固定资产清理

□适用 √不适用

22、生产性生物资产

□适用 √不适用

23、油气资产

□适用 √不适用

24、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

项目软件合计

一、账面原值

1.期初余额 178,046,768.89 178,046,768.89

2.本期增加金额 42,344,186.40 42,344,186.40

(1)购置

(2)内部研发 42,344,186.40 42,344,186.40

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 220,390,955.29 220,390,955.29

二、累计摊销

1.期初余额 88,211,509.90 88,211,509.90

2.本期增加金额 17,048,327.19 17,048,327.19

（1）计提 17,048,327.19 17,048,327.19

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 105,259,837.09 105,259,837.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

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2016 年半年度报告

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 115,131,118.20 115,131,118.20

2.期初账面价值 89,835,258.99 89,835,258.99

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 97.71

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

25、开发支出

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

期初期末

项目确认为无形资转入当

余额内部开发支出余额

产期损益

烟草行业订单中心全国大集中 20,034,097.72 9,130,408.95 29,164,506.67

系统研发项目

数据应用服务平台 6,932,256.31 6,932,256.31

政法行业研发平台 6,247,423.42 6,247,423.42

政府信息资源管理平台 9,510,539.54 9,510,539.54

合计 20,034,097.72 31,820,628.22 42,344,186.40 9,510,539.54

26、商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

被投资单位名称本期增加本期减少

或形成商誉的事期初余额企业合并期末余额

处置

项形成的

河北瑞风科技有 3,726,300.84 3,726,300.84

限公司

合计 3,726,300.84 3,726,300.84

(2). 商誉减值准备

单位:元币种:人民币

被投资单位名称本期增加本期减少

或形成商誉的事期初余额期末余额

计提处置

项

河北瑞风科技有 3,726,300.84 3,726,300.84

限公司

合计 3,726,300.84 3,726,300.84

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

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2016 年半年度报告

公司非同一控制取得的子公司河北瑞风科技有限公司资质及相关业务已转移至母公司，根据公司

战略规划，河北瑞风科技有限公司不再开展新业务。

其他说明

27、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费 1,430,500.37 378,299.88 31,666.74 1,020,533.75

合计 1,430,500.37 378,299.88 31,666.74 1,020,533.75

其他说明：长期待摊费用较年初下降 28.66%，主要系摊销减少所致；

28、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税

异资产异资产

资产减值准备 79,223,330.08 8,351,867.23 88,761,278.12 13,584,619.44

内部交易未实现利润 14,578,616.42 2,753,668.79 19,984,276.74 3,790,618.45

可抵扣亏损

长期资产可抵扣差异 57,063,127.15 6,869,752.25 46,381,225.15 7,241,960.48

股份支付 18,190,250.01 1,819,025.00 9,548,138.88 1,432,220.83

合计 169,055,323.66 19,794,313.27 164,674,918.89 26,049,419.20

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 934.17

可抵扣亏损 61,431,509.53 56,304,242.89

合计 61,431,509.53 56,305,177.06

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

2016 年度 5,533,230.02

2017 年度 7,025,192.57 7,025,192.57

2018 年度 10,853,378.58 10,853,378.58

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2016 年半年度报告

2019 年度 15,328,742.72 15,328,742.72

2020 年度 17,563,699.00 17,563,699.00

2021 年度 10,660,496.66

合计 61,431,509.53 56,304,242.89 /

29、短期借款

□适用 √不适用

30、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

31、衍生金融负债

□适用 √不适用

32、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票 3,541,961.00 603,524.46

银行承兑汇票 7,579,020.00 12,903,355.50

合计 11,120,981.00 13,506,879.96

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

33、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 419,120,389.73 497,599,227.75

1 年以上 55,331,215.43 105,994,423.73

合计 474,451,605.16 603,593,651.48

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

北京宏达隆和科技有限公司 3,497,509.47 拟于期后偿还

浪潮软件集团有限公司 2,472,888.62 拟于期后偿还

北京汇通融业科技发展有限公司 2,064,854.55 拟于期后偿还

德州金茂达电子有限公司 1,245,312.80 拟于期后偿还

合计 9,280,565.44 /

72 / 107

2016 年半年度报告

34、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 52,742,903.86 57,427,470.48

1 年以上 24,694,063.50 33,727,409.05

合计 77,436,967.36 91,154,879.53

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

客户 1 2,894,776.00 未达到收入确认条件

客户 2 1,889,743.59 未达到收入确认条件

客户 3 1,312,742.50 未达到收入确认条件

合计 6,097,262.09 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

35、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 39,229,178.29 139,766,089.79 150,743,909.18 28,251,358.90

二、离职后福利-设定提存 603,094.23 11,561,487.93 11,920,717.25 243,864.91

计划

三、辞退福利 152,938.50 152,938.50

四、一年内到期的其他福利

合计 39,832,272.52 151,480,516.22 162,817,564.93 28,495,223.81

应付职工薪酬较年初下降 28.46%，主要系支付职工工资所致；

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和 14,500,000.00 123,914,963.49 138,414,963.49

补贴

二、职工福利费 817,959.23 817,959.23

三、社会保险费 166,130.25 6,160,593.36 6,317,096.57 9,627.04

其中：医疗保险费 141,715.38 5,291,521.55 5,433,236.93

工伤保险费 8,911.96 301,791.81 306,998.56 3,705.21

生育保险费 15,502.91 567,280.00 576,861.08 5,921.83

四、住房公积金 241,404.60 4,411,027.12 4,650,202.97 2,228.75

73 / 107

2016 年半年度报告

五、工会经费和职工教育 24,321,643.44 4,461,546.59 543,686.92 28,239,503.11

经费

合计 39,229,178.29 139,766,089.79 150,743,909.18 28,251,358.90

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 564,114.62 10,868,897.67 11,210,702.73 222,309.56

2、失业保险费 38,979.61 692,590.26 710,014.52 21,555.35

合计 603,094.23 11,561,487.93 11,920,717.25 243,864.91

36、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 6,687,054.40 13,192,566.27

营业税 1,591,204.66 1,661,342.26

企业所得税 764,731.37 8,035,290.70

个人所得税 433,343.79 1,192,503.92

城市维护建设税 34,958.76 1,398,628.98

房产税 6,135,005.50 580,213.76

土地使用税 503,104.40 34,958.76

教育费附加 524,635.87 979,539.69

其他税费 21,105.03 111,661.83

合计 16,695,143.78 27,186,706.17

应交税费较年初下降 38.59%，主要系支付税金所致；

37、应付利息

□适用 √不适用

38、应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

普通股股利 119,497.02

合计 119,497.02

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

39、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2016 年半年度报告

项目期末余额期初余额

保证金 18,372,372.67 17,872,162.89

个人往来 2,528,984.67 10,601,469.80

单位往来 5,755,326.05 5,066,665.39

其他 3,544,184.49 3,618,671.20

合计 30,200,867.88 37,158,969.28

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因

浪潮软件集团有限公司 7,400,752.99 保证金

浪潮电子信息产业股份有限公司 4,429,700.16 保证金

北京国信普瑞德科技发展有限公司 3,291,327.96 保证金

合计 15,121,781.11 /

其他说明

40、递延收益

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 36,652,693.80 778,268.72 707,101.39 36,723,861.13

合计 36,652,693.80 778,268.72 707,101.39 36,723,861.13 /

涉及政府补助的项目：

单位：元币种：人民币

负债项目期初余额本期新增补本期计入营其他期末余额与资产

助金额业外收入金变动相关/

额与收益