加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

泰尔重工：2016年半年度报告

来源：深交所
深交所 更多文章 >>
 2016-08-20 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

泰尔重工股份有限公司

Taier Heavy Industry Co., Ltd.

（安徽省马鞍山市经济技术开发区超山路 669 号）

2016 年半年度报告

证券简称：泰尔重工

证券代码：002347

披露日期：2016 年 8 月 20 日

1

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 224,675,281 为基数，

向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

公司负责人邰正彪、主管会计工作负责人邰正彪及会计机构负责人(会计主

管人员)杨晓明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等前瞻性陈述内容，均不构成本

公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的

风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

2

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5

第二节 公司简介................................................................................................................................ 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 9

第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 26

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 32

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 36

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 36

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 37

第九节 财务报告.............................................................................................................................. 38

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 135

3

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释 义

释义项 指 释义内容

报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

本公司/公司/母公司 指 泰尔重工股份有限公司

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

《公司章程》 指 《泰尔重工股份有限公司章程》

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

马鞍山动力公司/马传公司 指 马鞍山动力传动机械有限责任公司

兴证资管 指 兴证证券资产管理有限公司

燊泰智能 指 安徽燊泰智能设备有限公司

4

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称 泰尔重工 股票代码 002347

变更后的股票简称（如有）无

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 泰尔重工股份有限公司

公司的中文简称（如有） 泰尔重工

公司的外文名称（如有） Taier Heavy Industry Co., Ltd.

公司的法定代表人 邰正彪

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王春琦 董吴霞

联系地址 马鞍山经济技术开发区超山路 669 号

电话 0555-2202118

传真 0555-2202118

电子信箱 dsh@taiergroup.com dongwuxia@taiergroup.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015

年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

5

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备

置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

企业法人营业

注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码

执照注册号

马鞍山经济技

2015 年 07 月 30 3405000000049 3405067330343

报告期初注册 术开发区超山 73303431-2

日 28 12

路 669 号

马鞍山经济技

2016 年 03 月 16 9134050073303 3405067330343 9134050073303

报告期末注册 术开发区超山

日 4312N 12 4312N

路 669 号

临时公告披露的指定网站

查询日期（如有）

临时公告披露的指定网站

无

查询索引（如有）

6

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期比上年同期

本报告期 上年同期

增减

营业收入（元） 177,415,123.82 183,267,766.34 -3.19%

归属于上市公司股东的净利润（元） 10,312,218.32 8,067,663.40 27.82%

归属于上市公司股东的扣除非经常

7,178,915.73 4,699,644.52 52.75%

性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -123,006,257.84 -69,916,184.35 -75.93%

基本每股收益（元/股） 0.0459 0.0359 27.86%

稀释每股收益（元/股） 0.0459 0.0359 27.86%

加权平均净资产收益率 0.85% 0.67% 0.18%

本报告期末比上年度

本报告期末 上年度末

末增减

总资产（元） 1,756,863,220.14 1,730,791,952.89 1.51%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,220,955,776.26 1,210,572,384.00 0.86%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情

况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情

况。

7

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、非经常性损益项目及金额

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -30,512.68

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

4,486,100.00

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

债务重组损益 -589,900.99

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -149,516.20

减：所得税影响额 583,587.16

少数股东权益影响额（税后） -719.62

合计 3,133,302.59 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常

性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

报告期内，在复杂的经济环境下，中央加快推进供给侧结构性改革和“三去一降一补”等有力举措，

加快经济转型。经济数据显示，上半年中国经济形势呈“企稳回升”趋势。受经济平稳回升刺激以及前期

钢价跌幅过深的自我修复影响，部分钢企实现扭亏为盈。公司根据董事会战略部署，统筹推进各项工作，

持续挖掘主营业务发展潜力，积极布局新兴产业，稳步推动公司向智能行业转型。

二、主营业务分析

概述

报告期营业收入为 177,415,123.82 元，较上年同期下降 3.19%；营业成本为 115,902,033.89 元，较

上年同期下降 2.61%；期间费用为 49,335,642.62 元，较上年同期下降 3.59%；研发投入为 7,516,630.39

元，较上年同期增长 43.61%，主要原因系本期研发项目投入增加所致；归属于上市公司股东的净利润为

10,312,218.32 元，较上年同期增长 27.82%，主要原因系本期期间费用和资产减值损失下降所致。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减(%) 变动原因

营业收入 177,415,123.82 183,267,766.34 -3.19

营业成本 115,902,033.89 119,008,937.57 -2.61

销售费用 19,567,065.67 20,959,492.16 -6.64

管理费用 26,876,540.08 23,267,319.29 15.51

主要原因系本期银行借款利息和

财务费用 2,892,036.87 6,944,568.65 -58.36

票据贴现利息减少所致

所得税费用 1,463,401.47 633,876.56 130.87 主要原因系利润总额增加所致

主要原因系本期研发项目投入增

研发投入 7,516,630.39 5,233,955.09 43.61

加所致

经营活动产生的现 主要原因系本期购买商品支付的

-123,006,257.84 -69,916,184.35 -75.93

金流量净额 现金和支付的各项税费增加所致

主要原因系本期取得投资收益收

投资活动产生的现

-14,415,862.96 -4,870,426.70 -195.99 到的现金减少、投资支付的现金增

金流量净额

加所致

9

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

主要原因系本期取得借款收到的

筹资活动产生的现

63,423,294.68 8,315,322.17 662.73 现金增加、偿还债务支付的现金减

金流量净额

少所致

现金及现金等价物

-73,956,049.40 -66,437,687.64 -11.32

净增加额

主要原因系本期应缴增值税增加

营业税金及附加 1,660,153.68 1,076,657.08 54.20

所致

主要原因系本期销售额减少、应收

资产减值损失 5,803,026.52 10,950,225.78 -47.01 账款回款增加致应收账款坏账准

备减少所致

主要原因系本期债务重组损失增

营业外支出 1,120,413.67 599,043.19 87.03

加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告

期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报

告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

报告期内，公司对内深入开展产销联动对接、联合事业部走访客户，对外稳步开拓海外新市场，成功

打开印度、土耳其市场，建立代理合作模式，对市场的把握更为精准；建立了三个国家级平台：“冶金装

备再制造”院士工作站、重型/高速联轴器实验室、产品合格性检测中心；启动集团化项目建设、启动实

施精益管理三期项目、启动任职资格认证项目建设、建立了重点工作检查、推进机制及过程管控、改善机

制，管理更加系统化、精细化；加强费用控制，期间费用明显下降；建立了人才引进机制和泰尔培训学院。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年

营业收入 营业成本 毛利率

年同期增减 年同期增减 同期增减

分行业

机械制造 172,867,145.51 111,550,775.59 35.47% -5.36% -5.80% 0.30%

10

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

分产品

万向联轴器 60,145,157.26 39,996,272.63 33.50% -24.82% -24.78% -0.04%

鼓形齿式联轴器 46,700,825.47 30,975,281.93 33.67% -8.82% -9.57% 0.54%

剪刃 6,895,356.63 4,708,285.17 31.72% 69.89% 75.27% -2.09%

精密卷筒 28,335,446.06 17,222,239.19 39.22% 22.55% 32.96% -4.76%

复合滑板 6,379,244.29 3,648,690.21 42.80% 21.11% 28.20% -3.17%

汽车传动轴 88,956.17 65,856.11 25.97% -88.28% -88.35% 0.40%

其他 24,322,159.63 14,934,150.35 38.60% 33.39% 25.04% 4.10%

分地区

境内 169,300,122.60 109,507,572.53 35.32% -4.99% -5.46% 0.32%

境外 3,567,022.91 2,043,203.06 42.72% -20.31% -21.08% 0.56%

四、核心竞争力分析

1、技术优势

公司始终坚持“独立研发和产学研合作相结合”的技术研发模式，围绕市场需求，持续加大科技研发

投入，引入创新型人才。截止目前，公司已拥有国家认定企业技术中心、国家博士后科研工作站两个国家

级平台，拥有省级博士后科研工作站、省级工业设计中心、省级传动机械工程研究中心、省级企业技术中

心四个省级平台，并取得授权专利 71 项（其中发明专利 13 项），拥有软件著作权 6 项，主持、参与制定

国家及行业标准 17 项（含正在起草阶段）。

2、市场优势

公司坚持“以客户为中心、以市场为导向”，贯彻“三位一体”的销售理念，通过“产、供、销”联

动，主动掌握市场动态，为客户提供售前、售中、售后全方位的服务，在客户群体中建立起了良好的口碑。

3、品牌优势

公司作为细分行业内的龙头企业，依托雄厚的技术优势、过硬的产品质量和卓越的服务品质，通过承

办行业会议、参加国际国内展会、加大与行业主流行业媒体合作等多元化的推广方式，积极拓展宣传阵地，

主动宣传公司品牌，持续推动品牌的有效传播和增值，着力提升品牌知名度和美誉度，经过十五年的发展，

品牌形象稳步提升，公司商标“泰尔 TAIER 及图”被认定为中国驰名商标。

11

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

12,000,000.00 0.00 100.00%

被投资公司情况

上市公司占被投资公司权

公司名称 主要业务

益比例

智能厂房定制开发；工业、商业项目投资；科技类项

马鞍山泰尔智能产业园 目的设计、策划、招商、信息咨询、兴办实业（国家

40.00%

发展有限公司 限定的除外）；房地产开发经营、工业园的开发建设

（凭资质经营），房屋租赁；物业管理。

12

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

公司 最初投资成本 期初持股数 期初持股比 期末持股数 期末持股 报告期损益 会计核算科 股份

公司名称 期末账面值（元）

类别 （元） 量（股） 例 量（股） 比例 （元） 目 来源

安徽马鞍山农村商业银行 商业 可供出售金 定向

90,000,000.00 45,000,000 3.00% 45,000,000 3.00% 90,000,000.00 6,750,000.00

股份有限公司 银行 融资产 增发

合计 90,000,000.00 45,000,000 -- 45,000,000 -- 90,000,000.00 6,750,000.00 -- --

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

13

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

（1）募集资金总体使用情况

首发募集资金总体使用情况

单位：万元

募集资金总额 56,040.05

报告期投入募集资金总额 11.32

已累计投入募集资金总额 56,702.40

报告期内变更用途的募集资金总额 0.00

累计变更用途的募集资金总额 0.00

累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0.00

募集资金总体使用情况说明

14

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司首发募集资金总额 56,040.05 万元；募投项目承诺总投资额 20,260.00 万元，募投项目调整

后总投资额 25,280.00 万元。本公司以前年度已使用募集资金 56,691.08 万元，以前年度收到的银行存

款利息扣除银行手续费等的净额为 1,036.50 万元；报告期内实际使用募集资金 11.32 万元，收到的银行

存款利息扣除银行手续费等的净额为 1.93 万元；累计已使用募集资金 56,702.40 万元，其中：使用募集

资金本金 56,040.05 万元，使用利息收入 662.35 万元；累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净

额为 1,038.43 万元。 截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 376.08 万元（包括累计收到的银

行存款利息扣除银行手续费等的净额）。详见“募集资金承诺项目情况”表。

可转债募集资金总体使用情况

单位：万元

募集资金总额 30,348.80

报告期投入募集资金总额 173.36

已累计投入募集资金总额 15,219.03

报告期内变更用途的募集资金总额 0.00

累计变更用途的募集资金总额 0.00

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

本公司以前年度已使用募集资金 15,045.67 万元（包括赎回可转债使用募集资金 188.49 万元），用

节余募集资金永久补充流动资金 15,184.00 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净

额为 722.07 万元。本公司报告期实际使用募集资金 173.36 万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费

等的净额为 3.56 万元；累计已使用募集资金 15,219.03 万元（包括赎回可转债使用募集资金 188.49 万

元），累计用募集资金永久补充流动资金 15,184.00 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的

净额为 725.63 万元。

截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 671.40 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除

银行手续费等的净额）。

15

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

首发募集资金承诺项目情况

单位：万元

本报告 截至期末投 本报告期 是否达 项目可行性

承诺投资项目和 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投资 截至期末累计 项目达到预定

期投入 资进度(3)＝ 实现的效 到预计 是否发生重

超募资金投向 (含部分变更) 投资总额 总额(1) 投入金额(2) 可使用状态日期

金额 (2)/(1)（%） 益 效益 大变化

承诺投资项目

高性能联轴器及精密

剪刃生产线数控化扩 否 20,260.00 25,280.00 11.32 25,079.35 99.21 2011 年 12 月 31 日 294.07 否 否

建改造项目

承诺投资项目小计 -- 20,260.00 25,280.00 11.32 25,079.35 -- -- 294.07 -- --

超募资金投向

收购股权 否 9,784.45 9,772.22 0.00 9,772.22 100.00 2011 年 05 月 31 日 -214.90 否 否

补充流动资金（如有） -- 21,850.83 21,850.83 0.00 21,850.83 100.00 -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 31,635.28 31,623.05 0.00 31,623.05 -- -- -214.90 -- --

合计 -- 51,895.28 56,903.05 11.32 56,702.40 -- -- 79.17 -- --

因受冶金行业低迷影响，国内冶金行业、钢铁行业实行产业政策调整，钢铁企业下游需求不足，产能出现过剩；导致公司项目用部件需

未达到计划进度或预

求出现放缓，产能未能全部释放，因此，项目未达预期业绩；

计收益的情况和原因

马鞍山动力传动机械有限责任公司效益未达预期的主要原因系受国内经济坏境影响以及销售的产品结构发生变化，产品毛利润下降，导

（分具体项目）

致未能实现预期业绩。

项目可行性发生重大

不适用

变化的情况说明

超募资金的金额、用途 超募资金金额 35,780.05 万元。2011 年度永久补充流动资金 14,000.00 万元；调增募集资金项目投资额 5,020.00 万元；支付股权转让款

及使用进展情况 7,734.45 万元；2012 年度募集资金结余永久补充流动资金 7,850.83 万元，支付股权转让余款 2,037.77 万元。

16

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

募集资金投资项目实

不适用

施地点变更情况

募集资金投资项目实

不适用

施方式调整情况

1．2010 年 2 月 23 日，公司以募集资金 2,449.98 万元对预先投入的自筹资金进行了置换。该部分自筹资金的投入情况已经在公司首次发

募集资金投资项目先 行申请上市文件中进行了披露。

期投入及置换情况 2.2010 年 3 月 29 日召开的第一届董事会第十次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，以募

集资金 240.21 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金元 240.21 万元。

1.根据 2010 年 6 月 17 日第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》及其他相关程序，

利用暂时闲置募集资金中 55,000,000.00 元补充流动资金，使用期限为董事会通过之日起不超过 6 个月（自 2010 年 6 月 19 日至 2010 年

用闲置募集资金暂时 12 月 18 日），本公司于 2010 年 12 月 1 日将 55,000,000.00 元归还至募集资金专用账户；

补充流动资金情况 2.根据 2010 年 12 月 3 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》及其他相关程序，

利用暂时闲置募集资金中 55,000,000.00 元补充流动资金，使用期限不超过 6 个月（自 2010 年 12 月 3 日至 2011 年 6 月 3 日），本公司

于 2011 年 5 月 25 日将 55,000,000.00 元归还至募集资账户。

项目实施出现募集资

不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

募集资金专户徽商银行马鞍山汇通支行 1560601021000165462 账号存放余额 3,760,780.99 元。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

可转债募集资金承诺项目情况

单位：万元

17

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目可行性

募集资金承 调整后投资 本报告期投 项目达到预定可 本报告期实 是否达到预

承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部 计投入金额 资进度(3) 是否发生重

诺投资总额 总额(1) 入金额 使用状态日期 现的效益 计效益

分变更) (2) ＝(2)/(1) 大变化

承诺投资项目

液压式自动精密卷筒项目 是 15,610 9,616.81 52.46 9,389.97 97.64% 2015 年 04 月 15 日 202.21 否 否

冷轧主传动十字轴式万向联轴

是 9,690 3,286.95 20.48 3,103.9 94.43% 2015 年 04 月 15 日 95.51 否 否

器项目

大尺寸等离子喷焊耐磨复合滑

是 6,700 2,726.25 100.42 2,536.67 93.05% 2015 年 04 月 15 日 45.13 否 否

板项目

承诺投资项目小计 -- 32,000 15,630.01 173.36 15,030.54 -- -- 342.85 -- --

超募资金投向

补充流动资金

补充流动资金（如有） -- 15,184 -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 15,184 -- -- -- --

合计 -- 32,000 15,630.01 173.36 30,214.54 -- -- 342.85 -- --

在近三年世界经济形势乏力及环境保护呼声越来越强的大背景下，我国经济增长预期放缓，逐步进入改革之年，对国内冶金行业、钢

未达到计划进度或预计收益的

铁行业实行产业政策调整，钢铁企业下游需求不足，产能出现过剩，导致公司项目用部件需求出现明显放缓，产能未能全部释放，因

情况和原因（分具体项目）

此，项目未达预期业绩。

项目可行性发生重大变化的情

不适用

况说明

超募资金的金额、用途及使用 不适用

18

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

进展情况

募集资金投资项目实施地点变

不适用

更情况

募集资金投资项目实施方式调

不适用

整情况

截至 2012 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 25,750,910.00 元，2013 年 2 月 27 日公司第

募集资金投资项目先期投入及

二届董事会第二十四次会议决定以募集资金 25,750,910.00 元对预先投入的自筹资金进行置换，公司已根据董事会决议对预先投入的

置换情况

自筹资金进行置换。

根据 2013 年 2 月 27 日第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》及其他相

关程序，利用暂时闲置募集资金中 7,000.00 万元补充流动资金，使用期限不超过 6 个月（2013 年 3 月 22 日—2013 年 9 月 21 日），公

司于 2013 年 7 月 10 日将 7,000.00 万元归还至募集资金账户；根据 2013 年 8 月 26 日第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于

用闲置募集资金暂时补充流动 运用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》及其他相关程序，利用暂时闲置募集资金中 10,000.00 万元补充流动资金，使用

资金情况 期限不超过 12 个月（2013 年 9 月 26 日—2014 年 9 月 25 日），公司于 2014 年 3 月 25 日将 5,000.00 万元归还至募集资金账户，2014

年 6 月 23 日将 5,000.00 万元归还至募集资金账户；根据 2014 年 6 月 24 日第三届董事会第五次会议审议通过了《关于运用部分闲置

募集资金暂时性补充流动资金的议案》及其他相关程序，利用暂时闲置募集资金中 8,000.00 万元补充流动资金，使用期限不超过 9 个

月，公司于 2015 年 1 月 9 日将 5,000.00 万元归还至募集资金账户，2015 年 1 月 14 日将 3,000.00 万元归还至募集资金账户。

项目实施出现募集资金节余金额为 15,184 万元（含利息）。节余原因：项目建设期内，公司坚持精益化管理的原则，加强项目管理和

项目实施出现募集资金结余的 费用控制，对资源进行充分利用，对该项目的各个环节进行了优化，节约了项目投资；公司根据冶金行业的发展情况，优化原设计方

金额及原因 案，对生产工艺进行了调整，采用新工艺，对原计划采用的部分设备进行调整，用国产设备替代进口设备，节约了项目投资；以及募

集资金存放银行产生了存款利息。

尚未使用的募集资金用途及去 集资金专户徽商银行马鞍山汇通支行 1560601021000260066 余额 1,980,597.39 元；募集资金专户建行马鞍山开发区支行

向 34001659008053008432 余额 1,959,859.42 元；募集资金专户农业银行马鞍山佳山支行 12-625201040002916 余额 2,773,601.22 元

募集资金使用及披露中存在的

无

问题或其他情况

19

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）募集资金变更项目情况

单位：万元

变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投资 变更后的项目

对应的原承诺 本报告期实际 项目达到预定可使 本报告期实现 是否达到预计

变更后的项目 投入募集资金 累计投入金额 进度 可行性是否发

项目 投入金额 用状态日期 的效益 效益

总额(1) (2) (3)=(2)/(1) 生重大变化

液压式自动精 液压式自动精

9,616.81 52.46 9,389.97 97.64% 2015 年 04 月 15 日 202.21 否 否

密卷筒项目 密卷筒项目

冷轧主传动十 冷轧主传动十

字轴式万向联 字轴式万向联 3,286.95 20.48 3,103.9 94.43% 2015 年 04 月 15 日 95.51 否 否

轴器项目 轴器项目

大尺寸等离子 大尺寸等离子

喷焊耐磨复合 喷焊耐磨复合 2,726.25 100.42 2,536.67 93.05% 2015 年 04 月 15 日 45.13 否 否

滑板项目 滑板项目

合计 -- 15,630.01 173.36 15,030.54 -- -- 342.85 -- --

20

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2014 年 6 月 24 日公司第三届董事会第五次会议通过了《关于可转债募投项目延期的议案》，并提交公司 2014 年第

一次临时股东大会审议。“精密卷筒”、“冷轧万向轴”和“复合滑板”三个募投项目的建设期均为 18 个月，原计划

于 2014 年 7 月建成投产。为切实保护全体股东及公司利益，确保项目建设质量和投资收益，降低募集资金的投资

风险，节约运营成本，审慎使用募集资金，公司拟对募投项目的投资进度做出适当调整，将三个募投项目建设完成

时间均延长 9 个月至 2015 年 4 月。具体原因如下：（1）受宏观经济形势的影响，下游客户的投资需求有所减缓，

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具 使得募投项目产品的市场预期发生变化。虽然公司管理层判断，随着宏观环境的持续改善，募投项目的市场空间将

体项目) 逐步回暖，但是如果现阶段就加快投入资金迅速扩大生产规模，会造成募投项目的阶段性产能过剩、资金浪费，且

后续产生的折旧费用、管理费用等会对公司的经营产生较大的影响；（2）募投项目部分重要设备出现延期交付现象；

已到设备在整线配合上还有需要改进和完善之处，需要逐一进行单个设备重新调试。2015 年 4 月 28 日公司第三届

董事会第十次会议审议通过了《关于将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》。鉴于可转换公司债券全部募集

资金投资项目均已建设完成，并投产使用。为充分发挥资金的使用效率，合理降低公司财务费用，公司将节余募集

资金 15,184.00 万元（含利息）用于永久补充流动资金。

在近三年世界经济形势乏力及环境保护呼声越来越强的大背景下，我国经济增长预期放缓，逐步进入改革之年，对

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具

国内冶金行业、钢铁行业实行产业政策调整，钢铁企业下游需求不足，产能出现过剩；导致公司项目用部件需求出

体项目)

现明显放缓，产能未能全部释放，因此，项目未达预期业绩。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引

IPO 募集资金项目（高性能联轴器及精密剪刃生产线数控化 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《2016 年上半年度

2016 年 08 月 20 日

扩建改造项目） 募集资金存放与使用情况的专项报告》

可转债募集资金项目（精密卷筒项目、冷轧万向轴项目、 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《2016 年上半年度

2016 年 08 月 20 日

复合滑板项目） 募集资金存放与使用情况的专项报告》

21

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

公司 所处

公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

类型 行业

机械设备及配件、金属制品、电

子元器件生产、批发零售及技术

咨询服务；批发零售铸件、锻件、

马鞍山市泰尔 五金、交电、仪器仪表、管道设

子公司 商业 10,000,000.00 159,973,649.21 410,231.47 79,594,609.34 1,040,659.37 974,333.28

工贸有限公司 备、电器、环保设备、电线电缆、

劳保用品、橡塑制品、高低压成

套设备、机电设备、服装、日用

品、办公用品

设计、制造、销售减速器、联轴

器、汽车传动轴、机械配件，出

口本公司自产的联轴器、减速器、

马鞍山动力传

汽车转动轴、机械配件，进口本

动机械有限责 子公司 制造业 5,500,000.00 125,018,315.40 74,750,146.30 2,435,957.30 -2,392,698.00 -2,148,986.71

公司生产所需的原材料、附注材

任公司

料、机械设备、仪器仪表及技术,

产品维修与服务，机械技术咨询。

会议会展服务、咨询。

生产、经营机床、机械、汽车摩

一重集团绍兴

托车配件、建材产品，出口本企

重型机床有限 参股公司 制造业 49,343,900.00 340,439,149.61 -5,911,598.44 4,348,576.95 -11,683,428.30 -11,697,909.38

业自产的机床、木工机械（国家

公司

组织统一联合经营的出口产品除

22

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

外）、电机，生产、加工金属家具、

塑料编织品

重型数控机床、焊接、热处理、

一重集团马鞍

工业自动化设备的研发设计、生

山重工有限公 参股公司 制造业 200,000,000.00 146,396,755.83 97,609,981.17 0.00 -412,375.74 -412,375.74

产制造、批发零售及技术处理服

司

务

智能厂房定制开发；工业、商业

项目投资；科技类项目的设计、

马鞍山泰尔智

策划、招商、信息咨询、兴办实

能产业园发展 参股公司 服务业 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00

业（国家限定的除外）；房地产开

有限公司

发经营、工业园的开发建设（凭

资质经营），房屋租赁；物业管理。

吸收公众存款;发放短期、中期和

长期贷款;办理国内结算，办理票

据承兑与贴现；代理发行、代理

安徽马鞍山农 兑付、承销政府证券；买卖政府

村商业银行股 参股公司 商业 证券、金融债券；从事同业拆借； 1,500,000,000.00 42,567,777,110.00 3,413,323,985.76 936,508,973.97 347,209,937.11 310,170,475.83

份有限公司 从事银行卡借记卡业务；代理收

付款项及代理保险业务；提供保

管箱服务；经中国银行业监督管

理委员会批准的其他业务。

23

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利

0.00% 至 50.00%

润变动幅度

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利

1,147.58 至 1,721.37

润变动区间（万元）

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利

1,147.58

润（万元）

业绩变动的原因说明 预计公司期间费用及资产减值损失同比下降

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0.00

每 10 股派息数（元）（含税） 0.00

24

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

每 10 股转增数（股） 10.00

分配预案的股本基数（股） 224,675,281

现金分红总额（元）（含税） 0.00

可分配利润（元） 7,685,279.73

现金分红占利润分配总额的比例 0.00%

本次现金分红情况：

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

报告期内公司拟以 224,675,281 为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，每 10 股转增 10 股。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

25

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规

则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范运作。

报告期内，公司共召开 4 次董事会，4 次监事会，1 次年度股东大会。会议的召开均符合《公司法》、

《证券法》和《公司章程》等相关法律法规制度的规定。公司的董事、监事和高级管理人员均能认真、诚

信、尽职地履行职责，对董事会、监事会和股东大会负责。

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

26

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

2015 年 1 月 27 日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议，审议公司第一期

员工持股计划实施草案，并于 2015 年 2 月 14 日召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过公司第一期

员工持股计划方案。公司员工持股计划自股东大会审议通过之日起，建仓期为 6 个月，建仓方式包括但不

限于二级市场买入，大宗交易等方式。

公司分别于 2015 年 4 月 14 日、5 月 14 日发布了《关于公司员工持股计划实施的进展公告》（详见巨

潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/），2015 年 6 月 3 日，公司发出《关于控股股东减持股份暨公司员

工持股计划完成股票购买的公告》（详见巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/），至此，公司员工持

股计划建仓完成，合计持有泰尔重工股票 5,497,902 股，占公司总股本的 2.45%。

根据《公司第一期员工持股计划草案》规定，公司员工持股计划的存续期为 24 个月，自股东大会审

议通过本员工持股计划之日起算，本员工持股计划的存续期届满后自行终止，但员工持股计划的存续期届

满前 2 个月，经出席持有人会议的持有人所持 2/3 以上份额同意并提交公司董事会审议通过后，持股计划

的存续期可以延长。公司第一期员工持股计划锁定期为 2015 年 6 月 3 日至 2016 年 6 月 2 日。

27

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

28

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动

报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

除投资本公司外，没有直接或间接

首次公开发行或再融资 邰正彪 投资与公司存在同业竞争关系的任 2010 年 01

持续有效 正在履行

时所作承诺 黄春燕 何其他企业，也没有在与公司存在 月 14 日

同业竞争关系的任何企业中任职或

29

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有其他利益；并在将来也不会直接

或间接投资与公司现在及将来从事

的业务构成同业竞争关系的任何企

业，不会在与公司存在同业竞争关

系的企业中任职或有其他利益。如

违反本承诺，愿连带承担 100 万元

的违约责任，造成公司经济损失的，

连带赔偿由此给公司造成的一切损

失，并承担相应法律责任。

本人担任公司董事∕监事∕高级管

理人员，在任职期间每年转让的股

份不超过其持有公司股份的百分之

现任全体 二十五；且离职后半年内不转让其 2012 年 05

持续有效 正在履行

董监高 持有的公司股份，在申报离任六个 月 21 日

月后的十二个月内通过深交所挂牌

交易出售本公司股票数量占其持有

公司股票总数的比例不得超过 50%。

本次增持计划完成后，六个月内不

其他对公司中小股东所 减持“兴证证券资产管理有限公司 2015 年 12 2016 年 6 月

邰正彪 履行完毕

作承诺 定向计划阿尔法 DX2015157”持有的 月 25 日 25 日

公司股份。

承诺是否及时履行 是

未完成履行的具体原因

不适用

及下一步计划（如有）

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

√ 是 □ 否

审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 25.00

半年度财务报告的审计是否较 2015 年年报审计是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

30

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十二、其他重大事项的说明

2016 年 4 月 5 日，公司因筹划重大事项，向深圳证券交易所申请公司股票（证券简称：泰尔重工，证

券代码：002347）于当日开市起临时停牌，并于 2016 年 4 月 5 日、4 月 11 日分别发布了《重大事项停牌

公告》、《重大事项停牌进展公告》（公告编号：2016-11、2016-12）；于 2016 年 4 月 18 日发布了《关于筹

划发行股份购买资产并募集配套资金的停牌公告》（公告编号：2016-13）；于 2016 年 4 月 25 日、5 月 3 日、

5 月 10 日分别发布了《关于筹划发行股份购买资产并募集配套资金停牌的进展公告》（公告编号：2016-24、

2016-26、2016-27）；于 2016 年 5 月 17 日发布了《关于发行股份购买资产并募集配套资金延期复牌的公

告》（公告编号：2016-28）；于 2016 年 5 月 24 日、5 月 31 日、6 月 7 日、6 月 14 日、6 月 21 日分别发布

了《关于筹划发行股份购买资产并募集配套资金停牌的进展公告》（公告编号：2016-30、2016-31、2016-32、

2016-33、2016-36）。

2016 年 7 月 4 日，公司发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草

案）》；2016 年 7 月 29 日，公司发布了《关于召开 2016 年第一次临时股东大会的通知》，拟以现场投票与

网络投票相结合的方式审议《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》

及相关议案，现场会议召开时间 2016 年 8 月 19 日下午 14:00。

十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付

的公司债券:

否

31

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行 公积金

数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

新股 转股

一、有限售条件股份 80,746,454 35.94% -18,948,925 -18,948,925 61,797,529 27.51%

3、其他内资持股 80,746,454 35.94% -18,948,925 -18,948,925 61,797,529 27.51%

境内自然人持股 80,746,454 35.94% -18,948,925 -18,948,925 61,797,529 27.51%

二、无限售条件股份 143,928,827 64.06% 18,948,925 18,948,925 162,877,752 72.49%

1、人民币普通股 143,928,827 64.06% 18,948,925 18,948,925 162,877,752 72.49%

三、股份总数 224,675,281 100.00% 0 0 224,675,281 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

董监高所持有的高管锁定股按比例解禁，以及汪桂林先生、汪晴女士离职股份锁定所致。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产

等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

32

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售 本期增加限售

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

股数 股数

按高管股份变动

邰正彪 69,793,201 17,155,125 0 52,638,076 高管股份锁定

管理制度执行

按高管股份变动

黄春燕 8,337,600 1,934,400 0 6,403,200 高管股份锁定

管理制度执行

按高管股份变动

夏清华 839,109 209,775 0 629,334 高管股份锁定

管理制度执行

高管股份离职 按高管股份变动

汪桂林 1,518,750 0 340,000 1,858,750

锁定 管理制度执行

高管股份离职 按高管股份变动

汪晴 31,125 0 10,375 41,500

锁定 管理制度执行

合计 80,519,785 19,299,300 350,375 61,570,860 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股股东总

报告期末普通股股东总数 17,457 0

数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

质押或冻结

报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售

持股 情况

股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通

比例 股份

数量 情况 股数量 股数量 数量

状态

邰正彪 境内自然人 31.24% 70,184,101 0 52,638,076 17,546,025

黄春燕 境内自然人 3.80% 8,537,600 0 6,403,200 2,134,400

邰紫鹏 境内自然人 3.26% 7,316,750 0 0 7,316,750

邰紫薇 境内自然人 2.86% 6,436,750 0 0 6,436,750

兴证证券资管－浦发银行－兴

证资管鑫众 17 号集合资产管 其他 2.45% 5,497,902 0 0 5,497,902

理计划

张宇 境内自然人 1.70% 3,824,112 0 0 3,824,112

全国社保基金六零二组合 其他 1.23% 2,769,267 0 0 2,769,267

33

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

汪桂林 境内自然人 0.83% 1,858,750 0 1,858,750 0

澳门金融管理局－自有资金 境外法人 0.70% 1,562,800 0 0 1,562,800

境内非国有

安徽欣泰投资股份有限公司 0.57% 1,276,047 0 0 1,276,047

法人

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10

不适用

名普通股股东的情况（如有）（参见注 3）

1.黄春燕女士系邰正彪先生妻子；

2.邰紫鹏先生和邰紫薇女士系邰正彪先生与黄春燕女士的子女；

3.安徽欣泰投资股份有限公司系邰正彪先生控股公司；

上述股东关联关系或一致行动的说明

4.本公司其他发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购

管理办法》规定的一致行动人；未知发起人以外股东之间是否存在关联关

系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类 数量

邰正彪 17,546,025 人民币普通股 17,546,025

邰紫鹏 7,316,750 人民币普通股 7,316,750

邰紫薇 6,436,750 人民币普通股 6,436,750

兴证证券资管－浦发银行－兴证资管鑫众 17

5,497,902 人民币普通股 5,497,902

号集合资产管理计划

张宇 3,824,112 人民币普通股 3,824,112

全国社保基金六零二组合 2,769,267 人民币普通股 2,769,267

黄春燕 2,134,400 人民币普通股 2,134,400

澳门金融管理局－自有资金 1,562,800 人民币普通股 1,562,800

安徽欣泰投资股份有限公司 1,276,047 人民币普通股 1,276,047

许雪侠 1,014,780 人民币普通股 1,014,780

1.黄春燕女士系邰正彪先生妻子；

2.邰紫鹏先生和邰紫薇女士系邰正彪先生与黄春燕女士的子女；

前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前

3.安徽欣泰投资股份有限公司系邰正彪先生控股公司；

10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股

股东之间关联关系或一致行动的说明 4.本公司其他发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购

管理办法》规定的一致行动人；未知发起人以外股东之间是否存在关联关

系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情

无

况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

34

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

35

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

36

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

蒋勤学 监事 离任 2016 年 03 月 08 日 由于工作变动，主动离职。

汪娟娟 监事 被选举 2016 年 03 月 09 日 被职工代表大会选举为职工代表监事。

汪桂林 副总经理 解聘 2016 年 03 月 31 日 由于个人原因，主动离职。

汪晴 监事 离任 2016 年 04 月 20 日 由于工作变动，主动离职。

冯春兰 监事 被选举 2016 年 04 月 21 日 被职工代表大会选举为职工代表监事。

37

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

√ 是 □ 否

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 08 月 19 日

审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 天健审（2016）5-99 号

注册会计师姓名 马章松、 张扬

半年度审计报告是否非标准审计报告

□ 是 √ 否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：泰尔重工股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 119,935,128.47 200,488,493.97

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 95,882,455.97 36,544,114.50

应收账款 538,838,961.66 501,139,661.99

预付款项 3,673,195.54 4,245,283.08

38

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 6,750,000.00

其他应收款 5,639,987.07 2,266,659.20

买入返售金融资产

存货 379,226,251.54 369,495,870.86

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 39,294.79 39,375.50

流动资产合计 1,149,985,275.04 1,114,219,459.10

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 131,000,000.00 131,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 48,050,983.80 39,475,064.03

投资性房地产

固定资产 325,565,064.72 345,988,233.75

在建工程 15,006,737.09 12,646,499.08

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 64,487,638.52 65,487,722.12

开发支出

商誉 6,824,631.12 6,824,631.12

长期待摊费用

递延所得税资产 15,942,889.85 15,150,343.69

其他非流动资产

非流动资产合计 606,877,945.10 616,572,493.79

资产总计 1,756,863,220.14 1,730,791,952.89

流动负债：

39

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

短期借款 195,900,000.00 130,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 58,572,413.00 85,539,000.00

应付账款 204,041,787.11 222,906,831.10

预收款项 23,058,413.57 16,710,714.77

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 7,979,020.34 13,545,659.42

应交税费 12,117,649.64 15,025,058.14

应付利息 181,112.04 106,954.18

应付股利

其他应付款 4,575,835.80 5,505,663.15

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 506,426,231.50 489,339,880.76

非流动负债：

长期借款 1,500,000.00 1,500,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 27,166,250.00 28,541,250.00

40

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 28,666,250.00 30,041,250.00

负债合计 535,092,481.50 519,381,130.76

所有者权益：

股本 224,675,281.00 224,675,281.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 745,253,477.75 745,249,185.86

减：库存股

其他综合收益

专项储备 1,012,945.32 946,063.27

盈余公积 35,343,798.87 35,343,798.87

一般风险准备

未分配利润 214,670,273.32 204,358,055.00

归属于母公司所有者权益合计 1,220,955,776.26 1,210,572,384.00

少数股东权益 814,962.38 838,438.13

所有者权益合计 1,221,770,738.64 1,211,410,822.13

负债和所有者权益总计 1,756,863,220.14 1,730,791,952.89

法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 119,761,689.67 200,326,998.49

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 94,827,510.56 36,084,114.50

应收账款 536,881,730.03 492,700,707.96

预付款项 1,157,158.64 130,025.00

应收利息

应收股利 6,750,000.00

41

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他应收款 19,348,520.34 20,064,138.84

存货 359,375,569.33 350,257,742.07

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,138,102,178.57 1,099,563,726.86

非流动资产：

可供出售金融资产 131,000,000.00 131,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 155,773,143.07 147,197,223.30

投资性房地产

固定资产 300,032,189.46 318,284,452.78

在建工程 15,006,737.09 12,646,499.08

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 54,279,371.50 55,129,434.46

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 10,616,327.80 9,677,735.73

其他非流动资产

非流动资产合计 666,707,768.92 673,935,345.35

资产总计 1,804,809,947.49 1,773,499,072.21

流动负债：

短期借款 155,900,000.00 80,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 99,292,413.00 143,015,000.00

应付账款 239,364,347.76 248,677,372.90

预收款项 21,040,848.06 14,640,542.64

应付职工薪酬 6,706,431.84 10,938,542.56

42

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应交税费 9,878,678.46 11,997,087.40

应付利息 181,112.04 106,954.18

应付股利

其他应付款 6,769,335.15 4,819,644.05

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 539,133,166.31 514,195,143.73

非流动负债：

长期借款 1,500,000.00 1,500,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 27,166,250.00 28,541,250.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 28,666,250.00 30,041,250.00

负债合计 567,799,416.31 544,236,393.73

所有者权益：

股本 224,675,281.00 224,675,281.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 751,175,110.38 751,170,818.49

减：库存股

其他综合收益

专项储备 377,129.88 318,848.80

盈余公积 35,343,798.87 35,343,798.87

未分配利润 225,439,211.05 217,753,931.32

所有者权益合计 1,237,010,531.18 1,229,262,678.48

43

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

负债和所有者权益总计 1,804,809,947.49 1,773,499,072.21

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 177,415,123.82 183,267,766.34

其中：营业收入 177,415,123.82 183,267,766.34

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 172,700,856.71 182,207,200.53

其中：营业成本 115,902,033.89 119,008,937.57

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,660,153.68 1,076,657.08

销售费用 19,567,065.67 20,959,492.16

管理费用 26,876,540.08 23,267,319.29

财务费用 2,892,036.87 6,944,568.65

资产减值损失 5,803,026.52 10,950,225.78

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

3,321,627.88 3,654,437.37

填列）

其中：对联营企业和合营企

-3,428,372.12 -3,095,562.63

业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,035,894.99 4,715,003.18

加：营业外收入 4,836,583.80 4,564,056.00

其中：非流动资产处置利得 60.19

44

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

减：营业外支出 1,120,413.67 599,043.19

其中：非流动资产处置损失 30,512.68 8,747.33

四、利润总额（亏损总额以“－”号

11,752,065.12 8,680,015.99

填列）

减：所得税费用 1,463,401.47 633,876.56

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,288,663.65 8,046,139.43

归属于母公司所有者的净利润 10,312,218.32 8,067,663.40

少数股东损益 -23,554.67 -21,523.97

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负

债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

2.可供出售金融资产公允价值

变动损益

3.持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部

分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 10,288,663.65 8,046,139.43

归属于母公司所有者的综合收益

10,312,218.32 8,067,663.40

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -23,554.67 -21,523.97

45

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0459 0.0359

（二）稀释每股收益 0.0459 0.0359

法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 178,118,738.05 182,373,345.55

减：营业成本 120,942,367.67 125,105,096.81

营业税金及附加 1,532,619.59 930,747.90

销售费用 18,197,122.58 18,187,535.95

管理费用 22,589,500.30 19,511,633.82

财务费用 2,002,451.18 4,079,779.64

资产减值损失 10,516,944.32 10,938,587.48

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填

3,321,627.88 3,654,437.37

列）

其中：对联营企业和合营企业

-3,428,372.12 -3,095,562.63

的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,659,360.29 7,274,401.32

加：营业外收入 4,560,604.18 4,260,989.35

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 1,012,923.15 586,118.56

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

9,207,041.32 10,949,272.11

列）

减：所得税费用 1,521,761.59 1,284,862.37

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,685,279.73 9,664,409.74

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债

或净资产的变动

46

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不能重

分类进损益的其他综合收益中享有的份

额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将

重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

2.可供出售金融资产公允价值变

动损益

3.持有至到期投资重分类为可供

出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 7,685,279.73 9,664,409.74

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0342 0.0430

（二）稀释每股收益 0.0342 0.0430

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 97,173,228.79 98,068,440.94

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

47

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 77,711,024.22 30,145,570.34

经营活动现金流入小计 174,884,253.01 128,214,011.28

购买商品、接受劳务支付的现金 140,867,223.55 84,062,052.69

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 36,544,561.00 32,774,431.32

支付的各项税费 24,115,595.32 14,277,285.69

支付其他与经营活动有关的现金 96,363,130.98 67,016,425.93

经营活动现金流出小计 297,890,510.85 198,130,195.63

经营活动产生的现金流量净额 -123,006,257.84 -69,916,184.35

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 6,750,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

400,000.00 60.19

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 4,700,000.00

投资活动现金流入小计 5,100,000.00 6,750,060.19

购建固定资产、无形资产和其他长

7,515,862.96 11,620,486.89

期资产支付的现金

投资支付的现金 12,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 19,515,862.96 11,620,486.89

投资活动产生的现金流量净额 -14,415,862.96 -4,870,426.70

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

48

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

到的现金

取得借款收到的现金 115,900,000.00 80,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 50,000,000.00

筹资活动现金流入小计 155,900,000.00 130,000,000.00

偿还债务支付的现金 40,000,000.00 80,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

2,476,705.32 13,684,677.83

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00 28,000,000.00

筹资活动现金流出小计 92,476,705.32 121,684,677.83

筹资活动产生的现金流量净额 63,423,294.68 8,315,322.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

42,776.72 33,601.24

响

五、现金及现金等价物净增加额 -73,956,049.40 -66,437,687.64

加：期初现金及现金等价物余额 171,497,268.92 226,737,448.12

六、期末现金及现金等价物余额 97,541,219.52 160,299,760.48

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 90,363,568.58 94,159,479.78

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 77,706,259.11 29,836,530.24

经营活动现金流入小计 168,069,827.69 123,996,010.02

购买商品、接受劳务支付的现金 153,000,338.38 82,509,887.71

支付给职工以及为职工支付的现金 32,818,815.41 27,319,493.34

支付的各项税费 21,737,640.36 10,273,962.91

支付其他与经营活动有关的现金 93,783,779.55 55,704,528.19

经营活动现金流出小计 301,340,573.70 175,807,872.15

经营活动产生的现金流量净额 -133,270,746.01 -51,811,862.13

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

49

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金 6,750,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 5,306,666.67 603,333.33

投资活动现金流入小计 5,306,666.67 7,353,333.33

购建固定资产、无形资产和其他长

7,469,984.78 11,620,486.89

期资产支付的现金

投资支付的现金 12,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 19,469,984.78 11,620,486.89

投资活动产生的现金流量净额 -14,163,318.11 -4,267,153.56

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 115,900,000.00 80,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 115,900,000.00 80,000,000.00

偿还债务支付的现金 40,000,000.00 80,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

2,476,705.32 10,779,886.16

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 42,476,705.32 90,779,886.16

筹资活动产生的现金流量净额 73,423,294.68 -10,779,886.16

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

42,776.72 33,601.24

响

五、现金及现金等价物净增加额 -73,967,992.72 -66,825,300.61

加：期初现金及现金等价物余额 171,335,773.44 226,418,725.97

六、期末现金及现金等价物余额 97,367,780.72 159,593,425.36

50

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具

项目 其他 一般

优 永 减：库 未分配 少数股东权益 所有者权益合计

股本 其 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 风险

先 续 存股 利润

他 收益 准备

股 债

一、上年期末余额 224,675,281.00 745,249,185.86 946,063.27 35,343,798.87 204,358,055.00 838,438.13 1,211,410,822.13

加：会计政策变

更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 224,675,281.00 745,249,185.86 946,063.27 35,343,798.87 204,358,055.00 838,438.13 1,211,410,822.13

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号 4,291.89 66,882.05 10,312,218.32 -23,475.75 10,359,916.51

填列）

（一）综合收益总额 10,312,218.32 -23,554.67 10,288,663.65

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

51

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 66,882.05 78.92 66,960.97

1．本期提取 696,042.58 85.30 696,127.88

2．本期使用 629,160.53 6.38 629,166.91

（六）其他 4,291.89 4,291.89

四、本期期末余额 224,675,281.00 745,253,477.75 1,012,945.32 35,343,798.87 214,670,273.32 814,962.38 1,221,770,738.64

52

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具

项目 一般

优 永 减：库 其他综 少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 其他 存股 合收益

准备

股 债

一、上年期末余额 224,675,281.00 745,280,735.34 1,035,825.55 32,813,358.64 202,023,378.20 827,399.73 1,206,655,978.46

加：会计政策变

更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 224,675,281.00 745,280,735.34 1,035,825.55 32,813,358.64 202,023,378.20 827,399.73 1,206,655,978.46

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号 -11,835.72 324,817.64 1,327,405.00 -21,743.84 1,618,643.08

填列）

（一）综合收益总额 8,067,663.40 -21,523.97 8,046,139.43

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

53

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -6,740,258.40 -6,740,258.40

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

-6,740,258.40 -6,740,258.40

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 324,817.64 -219.87 324,597.77

1．本期提取 863,074.79 388.99 863,463.78

2．本期使用 538,257.15 608.86 538,866.01

（六）其他 -11,835.72 -11,835.72

四、本期期末余额 224,675,281.00 745,268,899.62 1,360,643.19 32,813,358.64 203,350,783.20 805,655.89 1,208,274,621.54

54

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 224,675,281.00 751,170,818.49 318,848.80 35,343,798.87 217,753,931.32 1,229,262,678.48

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 224,675,281.00 751,170,818.49 318,848.80 35,343,798.87 217,753,931.32 1,229,262,678.48

三、本期增减变动金额

4,291.89 58,281.08 7,685,279.73 7,747,852.70

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 7,685,279.73 7,685,279.73

（二）所有者投入和减

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

55

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 58,281.08 58,281.08

1．本期提取 686,746.30 686,746.30

2．本期使用 628,465.22 628,465.22

（六）其他 4,291.89 4,291.89

四、本期期末余额 224,675,281.00 751,175,110.38 377,129.88 35,343,798.87 225,439,211.05 1,237,010,531.18

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 224,675,281.00 751,202,367.97 229,730.87 32,813,358.64 201,720,227.69 1,210,640,966.17

加：会计政策变更

56

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 224,675,281.00 751,202,367.97 229,730.87 32,813,358.64 201,720,227.69 1,210,640,966.17

三、本期增减变动金额

-11,835.72 348,783.11 2,924,151.34 3,261,098.73

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 9,664,409.74 9,664,409.74

（二）所有者投入和减

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -6,740,258.40 -6,740,258.40

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

-6,740,258.40 -6,740,258.40

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

57

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 348,783.11 348,783.11

1．本期提取 820,674.44 820,674.44

2．本期使用 471,891.33 471,891.33

（六）其他 -11,835.72 -11,835.72

四、本期期末余额 224,675,281.00 751,190,532.25 578,513.98 32,813,358.64 204,644,379.03 1,213,902,064.90

58

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、公司基本情况

泰尔重工股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由安徽泰尔重工有限公司整体变更设立的股份有

限公司，安徽泰尔重工有限公司原名马鞍山市泰尔重工有限公司，于 2001 年 12 月 18 日在马鞍山市工商

行政管理局登记注册，并取得注册号为 3405002310754 的企业法人营业执照；2004 年 12 月公司更名为安

徽泰尔重工有限公司；2007 年 9 月 26 日整体变更为安徽泰尔重工股份有限公司，并取得马鞍山市工商行

政管理局换发的注册号为 340500000004928 的营业执照。2013 年 2 月 4 日，公司更名为泰尔重工股份有限

公司。公司总部位于安徽省马鞍山市。公司现持有注册号为 91340500733034312N 的营业执照，注册资本

224,675,281 元，股份总数 224,675,281 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：61,797,529

股；无限售条件的流通股份 162,877,752 股。公司股票于 2010 年 1 月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属机械制造行业。主要经营活动为冶金用联轴器的研发、生产和销售。产品主要有：万向联轴

器、鼓形齿式联轴器、剪刃、精密卷筒、复合滑板、汽车传动轴等。

本公司将马鞍山动力传动机械有限责任公司（以下简称马传公司）和马鞍山市泰尔工贸有限公司（以

下简称泰尔工贸公司）2 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的

权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认

等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

59

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会

计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

60

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关

的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确

定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应

收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

61

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照《企业会计准则第 13 号——或

有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊

销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现

金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接

计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产

的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账

面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

62

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输

入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

(5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法

1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

3) 可供出售金融资产

表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性

63

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回

投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月

（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但

尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑

其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益

工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值

损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额 100 万元及以上且占应收款项账面余额 10%以

单项金额重大的判断依据或金额标准

上的款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

面价值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析法组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

64

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的

单项计提坏账准备的理由

未来现金流量现值存在显著差异

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

坏账准备的计提方法

坏账准备

12、存货

（1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法

（3）存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

65

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

不适用

14、长期股权投资

（1）共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2）投资成本的确定

1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，

在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投

资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步

取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

66

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法

核算的初始投资成本。

② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项

取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按

照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之

前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日

所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，

按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业

会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

用权益法核算。

（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相

关规定进行核算。

2) 合并财务报表

① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

67

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5.00 9.50-4.75

机器设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50

运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00

其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

17、在建工程

在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达

68

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理

竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整

原已计提的折旧。

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减

值准备。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③

为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

不适用

69

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

20、油气资产

不适用

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目 摊销年限(年)

土地使用权 50

软件 10

专利权 10

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

时满足下列条件的，确认为无形资产：1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4) 有

足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5)

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生

产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，

估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，

每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发

70

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则

将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作

出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的

义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤

字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和

资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利

息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划

净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生

的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他

综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

71

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现

时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务

确认为预计负债。

2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日

对预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

不适用

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28、收入

（1） 收入确认原则

1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③ 收入的金

额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的

72

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到

补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成

本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（2） 收入确认的具体方法

在实际销售的具体业务中，本公司按照销售合同约定，对于不需要本公司负责安装调试的产品，在将

货物发往客户单位，客户验收合格并取得客户的签收单据后，公司开具发票确认销售收入。对于需要由本

公司负责安装调试的产品，在安装调试合格并取得客户签署的证明安装调试合格的有效单据后，公司开具

发票确认销售收入。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义

金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用

于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可

以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

73

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期

间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税

所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税

所得额时，转回减记的金额。

公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生

的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两

者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资

费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融

资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

74

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

安全生产费

公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”。使

用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，

通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，

按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折

旧。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00%

企业所得税 应纳税所得额 15.00%、25.00%

教育费附加 应缴流转税税额 3.00%

地方教育附加 应缴流转税税额 2.00%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税 1.20%

后余值的 1.2%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

泰尔重工股份有限公司 15.00%

马鞍山动力传动机械有限责任公司 15.00%

马鞍山市泰尔工贸有限公司 25.00%

75

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、税收优惠

根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局《关于公布安徽省 2014

年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高〔2014〕43 号），本公司及控股子公司马传公司通过高新技

术企业认定复审。公司及马传公司自 2014 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，本

期按 15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 2,113.09 1,489.74

银行存款 97,539,106.43 171,495,779.18

其他货币资金 22,393,908.95 28,991,225.05

合计 119,935,128.47 200,488,493.97

其他说明

期末其他货币资金余额中包含 4,378,185.05 元保函保证金存款和 18,015,723.90 元票据保证金存款。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

无

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

76

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

银行承兑票据 81,502,803.88 16,291,765.36

商业承兑票据 14,379,652.09 20,252,349.14

合计 95,882,455.97 36,544,114.50

（2）期末公司已质押的应收票据

无

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 6,093,100.00

合计 6,093,100.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无

其他说明：

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可

能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据

《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

77

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计

621,192,565.81 100.00% 82,353,604.15 13.26% 538,838,961.66 577,828,889.67 100.00% 76,689,227.68 13.27% 501,139,661.99

提坏账准备的应收账款

合计 621,192,565.81 100.00% 82,353,604.15 13.26% 538,838,961.66 577,828,889.67 100.00% 76,689,227.68 13.27% 501,139,661.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

78

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

一年以内 323,411,893.06 16,170,594.65 5.00%

1 年以内小计 323,411,893.06 16,170,594.65 5.00%

1至2年 193,880,719.46 19,388,071.95 10.00%

2至3年 66,572,010.12 19,971,603.04 30.00%

3至4年 17,164,321.87 8,582,160.93 50.00%

4至5年 9,612,238.58 7,689,790.86 80.00%

5 年以上 10,551,382.72 10,551,382.72 100.00%

合计 621,192,565.81 82,353,604.15 13.26%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,664,376.47 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

货款 512,923.15

其中重要的应收账款核销情况：无

79

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

第一名 85,185,406.55 13.71 6,486,677.64

第二名 48,861,916.91 7.87 8,188,780.06

第三名 47,213,067.35 7.60 5,136,666.27

第四名 30,009,394.12 4.83 4,153,427.62

第五名 17,401,657.40 2.80 870,082.87

小 计 228,671,442.33 36.81 24,835,634.46

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 3,066,791.40 83.49% 3,760,878.94 88.59%

1至2年 123,697.86 3.37% 241,821.43 5.70%

2至3年 264,780.30 7.21% 95,376.00 2.25%

3 年以上 217,925.98 5.93% 147,206.71 3.46%

合计 3,673,195.54 -- 4,245,283.08 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前 5 名的预付款项合计数为 2,036,720.19 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 55.45%。

其他说明：无。

80

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

7、应收利息

（1）应收利息分类

无

（2）重要逾期利息

无

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

应收马鞍山农村商业银行现金红利 6,750,000.00 0.00

合 计 6,750,000.00

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

无

81

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征

组合计提坏账准 7,146,494.61 100.00% 1,506,507.54 21.08% 5,639,987.07 3,634,516.69 100.00% 1,367,857.49 37.64% 2,266,659.20

备的其他应收款

合 计 7,146,494.61 100.00% 1,506,507.54 21.08% 5,639,987.07 3,634,516.69 100.00% 1,367,857.49 37.64% 2,266,659.20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

82

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 4,864,065.16 243,203.26 5.00%

1 年以内小计 4,864,065.16 243,203.26 5.00%

1至2年 757,075.93 75,707.59 10.00%

2至3年 291,115.12 87,334.53 30.00%

3至4年 149,903.02 74,951.51 50.00%

4至5年 295,123.63 236,098.90 80.00%

5 年以上 789,211.75 789,211.75 100.00%

合计 7,146,494.61 1,506,507.54 21.08%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 138,650.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

83

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

业务借款 5,197,638.56 1,288,892.13

单位往来款 1,239,828.89 770,596.44

押金保证金 549,094.16 1,249,497.16

其他 159,933.00 325,530.96

合计 7,146,494.61 3,634,516.69

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期

坏账准备期末余

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

额

比例

1 年以内 237,440.00 元，

第一名 业务借款 300,871.17 4.21% 18,215.12

1-2 年 63,431.17 元

第二名 业务借款 286,225.26 1 年以内 4.01% 14,311.26

第三名 单位往来款 270,000.00 5 年以上 3.78% 270,000.00

第四名 单位往来款 100,000.00 1-2 年 1.40% 10,000.00

1 年以内 67,900.00 元，

第五名 单位往来款 81,480.00 1.14% 4,753.00

1-2 年 13,580.00 元

合计 -- 1,038,576.43 -- 14.54% 317,279.38

（6）涉及政府补助的应收款项

无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

84

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 14,710,731.90 14,710,731.90 14,914,652.67 14,914,652.67

在产品 32,280,730.00 32,280,730.00 45,333,798.60 45,333,798.60

库存商品 332,234,789.64 332,234,789.64 309,247,419.59 309,247,419.59

合计 379,226,251.54 379,226,251.54 369,495,870.86 369,495,870.86

（2）存货跌价准备

无

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

不适用

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

无

11、划分为持有待售的资产

无

12、一年内到期的非流动资产

无

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预缴税费 39,294.79 39,375.50

合计 39,294.79 39,375.50

其他说明：无。

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

85

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 131,000,000.00 131,000,000.00 131,000,000.00 131,000,000.00

按成本计量的 131,000,000.00 131,000,000.00 131,000,000.00 131,000,000.00

合计 131,000,000.00 131,000,000.00 131,000,000.00 131,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

无

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备

在被投资单

被投资单位 本期 本期 本期 本期 本期现金红利

期初 期末 期初 期末 位持股比例

增加 减少 增加 减少

南京航天紫金军民融

合产业投资基金企业 30,000,000.00 30,000,000.00 15.00%

（有限合伙）

马鞍山市国元担保有

2,000,000.00 2,000,000.00 2.00%

限责任公司

安徽惊天液压智控股

9,000,000.00 9,000,000.00 4.60%

份有限公司

马鞍山农村商业银行 90,000,000.00 90,000,000.00 3.00% 6,750,000.00

合计 131,000,000.00 131,000,000.00 -- 6,750,000.00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

无

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

无

86

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

无

（2）期末重要的持有至到期投资

无

（3）本期重分类的持有至到期投资

无

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

无

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

87

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

减值

宣告发 准备

其他综

被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认 其他权 放现金 计提减 期末余额

追加投资 合收益 其他 期末

投资 的投资损益 益变动 股利或 值准备

调整 余额

利润

一、合营企业

二、联营企业

一重集团绍兴重型机床有限公司 10,068,356.96 -3,304,659.40 4,291.89 6,767,989.45

一重集团马鞍山重工有公司 29,406,707.07 -123,712.72 29,282,994.35

马鞍山泰尔智能产业园发展有限公司 0.00 12,000,000.00 0.00 12,000,000.00

小计 39,475,064.03 12,000,000.00 -3,428,372.12 4,291.89 48,050,983.80

合计 39,475,064.03 12,000,000.00 -3,428,372.12 4,291.89 48,050,983.80

其他说明：无。

88

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

无

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 191,855,925.07 333,574,013.40 14,764,364.54 14,254,430.44 554,448,733.45

2.本期增加金额 131,794.87 180,000.00 44,615.38 356,410.25

（1）购置 131,794.87 180,000.00 44,615.38 356,410.25

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 400,961.54 400,961.54

（1）处置或报废 400,961.54 400,961.54

4.期末余额 191,855,925.07 333,304,846.73 14,944,364.54 14,299,045.82 554,404,182.16

二、累计折旧

1.期初余额 42,165,377.17 144,562,212.57 11,649,482.15 10,083,427.81 208,460,499.70

2.本期增加金额 4,553,402.12 14,278,174.18 681,178.87 894,431.09 20,407,186.26

（1）计提 4,553,402.12 14,278,174.18 681,178.87 894,431.09 20,407,186.26

3.本期减少金额 28,568.52 28,568.52

89

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（1）处置或报废 28,568.52 28,568.52

4.期末余额 46,718,779.29 158,811,818.23 12,330,661.02 10,977,858.90 228,839,117.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 145,137,145.78 174,493,028.50 2,613,703.52 3,321,186.92 325,565,064.72

2.期初账面价值 149,690,547.90 189,011,800.83 3,114,882.39 4,171,002.63 345,988,233.75

（2）暂时闲置的固定资产情况

无

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

无

（4）通过经营租赁租出的固定资产

无

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

新区二期厂房 37,890,943.21 产权证书正在办理中

其他说明：无

90

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

重载实验台项目 7,932,298.76 7,932,298.76 7,727,843.94 7,727,843.94

信息化软件项目 5,272,177.40 5,272,177.40 4,350,924.13 4,350,924.13

汉得协同制造软件 HCM V3.0 567,731.01 567,731.01 567,731.01 567,731.01

非项目设备 1,234,529.92 1,234,529.92

合计 15,006,737.09 15,006,737.09 12,646,499.08 12,646,499.08

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 其中： 本期

本期其 利息资

本期增加 入固定 工程累计投入 工程 本期利 利息 资金

项目名称 预算数 期初余额 他减少 期末余额 本化累

金额 资产金 占预算比例 进度 息资本 资本 来源

金额 计金额

额 化金额 化率

信息化软件项目 10,000,000.00 4,350,924.13 921,253.27 5,272,177.40 52.72% 53.00 其他

重载实验台项目 12,000,000.00 7,727,843.94 204,454.82 7,932,298.76 66.10% 66.00 其他

汉得协同制造软件 HCM V3.0 1,400,000.00 567,731.01 567,731.01 40.55% 41.00 其他

合计 23,400,000.00 12,646,499.08 1,125,708.09 13,772,207.17 -- -- --

91

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）本期计提在建工程减值准备情况

无

21、工程物资

无

22、固定资产清理

无

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计

一、账面原值

1.期初余额 73,404,428.77 32,400.00 4,989,398.28 78,426,227.05

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

92

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 73,404,428.77 32,400.00 4,989,398.28 78,426,227.05

二、累计摊销

1.期初余额 11,118,440.30 24,827.18 1,795,237.45 12,938,504.93

2.本期增加金额 748,993.68 1,620.00 249,469.92 1,000,083.60

（1）计提 748,993.68 1,620.00 249,469.92 1,000,083.60

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 11,867,433.98 26,447.18 2,044,707.37 13,938,588.53

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 61,536,994.79 5,952.82 2,944,690.91 64,487,638.52

2.期初账面价值 62,285,988.47 7,572.82 3,194,160.83 65,487,722.12

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

无

26、开发支出

无

93

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

商誉的事项

马传公司 24,824,631.12 24,824,631.12

合计 24,824,631.12 24,824,631.12

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

商誉的事项

马传公司 18,000,000.00 18,000,000.00

合计 18,000,000.00 18,000,000.00

(3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法

1) 商誉减值测试的方法：所有与商誉形成相关的资产认定为一个资产组，对包含商誉的资产组进行

减值测试。根据公司未来资产价值的处置可回收现值测算可收回的现金现值与公司包含商誉的资产组账面

价值进行比较。

2) 商誉减值的计提方法：按测算的可收回现金现值低于包含商誉的资产组账面价值的差额计提商誉

减值准备。

28、长期待摊费用

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 82,353,604.15 12,353,040.63 76,689,227.68 11,504,169.76

94

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

内部交易未实现利润 22,599,828.14 3,389,974.22 22,817,826.21 3,422,673.93

递延收益 1,332,500.00 199,875.00 1,490,000.00 223,500.00

合计 106,285,932.29 15,942,889.85 100,997,053.89 15,150,343.69

（2）未经抵销的递延所得税负债

无

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

抵销后递延所得税

递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和

项目 资产或负债期初余

负债期末互抵金额 产或负债期末余额 负债期初互抵金额

额

递延所得税资产 15,942,889.85 15,150,343.69

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 19,506,507.54 19,367,857.49

可抵扣亏损 1,478,238.30 1,696,547.41

合计 20,984,745.84 21,064,404.90

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

无

30、其他非流动资产

无

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

95

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

信用借款 155,900,000.00 80,000,000.00

内部商业承兑汇票贴现借款 50,000,000.00

内部信用证贴现借款 40,000,000.00

合计 195,900,000.00 130,000,000.00

短期借款分类的说明：无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况：无。

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

无

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 58,572,413.00 85,539,000.00

合计 58,572,413.00 85,539,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

材料款 192,749,481.75 210,622,070.10

长期资产购置款 11,292,305.36 12,284,761.00

合计 204,041,787.11 222,906,831.10

96

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

无

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 18,358,413.57 16,710,714.77

设备处置款 4,700,000.00

合计 23,058,413.57 16,710,714.77

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

北京首钢新钢有限责任公司 4,419,809.85 项目未按计划执行暂未结转

合计 4,419,809.85 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

无

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 13,545,659.42 28,317,923.39 33,884,562.47 7,979,020.34

二、离职后福利-设定提存计划 2,602,225.60 2,602,225.60

合计 13,545,659.42 30,920,148.99 36,486,788.07 7,979,020.34

（2）短期薪酬列示

单位： 元

97

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 9,741,358.19 23,108,058.01 28,995,787.23 3,853,628.97

2、职工福利费 2,332,356.06 2,332,356.06

3、社会保险费 1,171,994.75 1,171,994.75

其中：医疗保险费 996,208.39 996,208.39

工伤保险费 114,576.28 114,576.28

生育保险费 61,210.08 61,210.08

4、住房公积金 807,522.00 807,522.00

5、工会经费和职工教育经费 3,804,301.23 897,992.57 576,902.43 4,125,391.37

合计 13,545,659.42 28,317,923.39 33,884,562.47 7,979,020.34

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,420,445.45 2,420,445.45

2、失业保险费 181,780.15 181,780.15

合计 2,602,225.60 2,602,225.60

其他说明：无。

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 5,223,998.48 3,953,680.63

企业所得税 2,969,074.72 7,213,109.10

个人所得税 142,839.86 9,868.12

城市维护建设税 364,583.67 486,795.69

房产税 1,024,773.96 1,063,515.87

土地使用税 1,880,335.68 1,880,335.68

教育费附加 189,895.39 242,271.99

地方教育附加 72,284.08 107,201.77

水利建设专项资金 226,744.93 49,772.21

印花税 23,118.87 18,507.08

合计 12,117,649.64 15,025,058.14

98

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明：无。

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 181,112.04 106,954.18

合计 181,112.04 106,954.18

重要的已逾期未支付的利息情况：无。

40、应付股利

无

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 9,000.00 409,000.00

应付费用 4,322,020.57 4,675,327.79

其他 244,815.23 421,335.36

合计 4,575,835.80 5,505,663.15

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

无

42、划分为持有待售的负债

无

43、一年内到期的非流动负债

无

99

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

44、其他流动负债

无

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 1,500,000.00 1,500,000.00

合计 1,500,000.00 1,500,000.00

长期借款分类的说明：

根据本公司 2006 年 10 月 23 日与马鞍山市经济开发区管委会签订的《关于转贷国债资金的协议》，马

鞍山市经济开发区管委会向本公司转贷国债 150 万元，期限为 15 年。该借款由马鞍山市国元担保有限责

任公司提供担保。

其他说明，包括利率区间：无。

46、应付债券

（1）应付债券

无

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

无

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

不适用

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

不适用

100

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

无

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

无

（2）设定受益计划变动情况

无

49、专项应付款

无

50、预计负债

无

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 28,541,250.00 1,375,000.00 27,166,250.00 政府补助

合计 28,541,250.00 1,375,000.00 27,166,250.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/

负债项目 期初余额 期末余额

补助金额 外收入金额 变动 与收益相关

南区建设项目 20,475,000.00 650,000.00 19,825,000.00 与资产相关

年产 12000 套高性能联轴器及

30000 精密剪刃生产线数控化扩 5,376,250.00 467,500.00 4,908,750.00 与资产相关

建改造项目

101

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

轧机超重载万向联轴器国产化 900,000.00 75,000.00 825,000.00 与资产相关

中、宽厚板轧机辊端用交错式十

800,000.00 100,000.00 700,000.00 与资产相关

字万向联轴器

中、宽厚轧机辊端用交错式十字

600,000.00 50,000.00 550,000.00 与资产相关

万向联轴器

年产 30 套中宽厚板主轧机超重载

300,000.00 25,000.00 275,000.00 与资产相关

型万向联轴器

年产 30 套中宽板主轧机超重载万

90,000.00 7,500.00 82,500.00 与资产相关

向联轴器国产化固定资产投资

合计 28,541,250.00 1,375,000.00 27,166,250.00 --

其他说明：无

52、其他非流动负债

无

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 224,675,281.00 224,675,281.00

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

不适用

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

不适用

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 745,248,228.13 745,248,228.13

102

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他资本公积 957.73 4,291.89 5,249.62

合计 745,249,185.86 4,291.89 745,253,477.75

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期确认联营企业专项储备增加资本公积（其他资本公积）4,291.89 元。

56、库存股

无

57、其他综合收益

无

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 946,063.27 696,042.58 629,160.53 1,012,945.32

合计 946,063.27 696,042.58 629,160.53 1,012,945.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财政部和安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企〔2012〕

16 号）规定，本公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照规定标准平均逐月提取安

全生产费用。

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 35,343,798.87 35,343,798.87

合计 35,343,798.87 35,343,798.87

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

103

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

调整后期初未分配利润 204,358,055.00 202,023,378.20

加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,312,218.32 11,605,375.43

减：提取法定盈余公积 2,530,440.23

应付普通股股利 6,740,258.40

期末未分配利润 214,670,273.32 204,358,055.00

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 172,867,145.51 111,550,775.59 182,662,060.41 118,416,564.94

其他业务 4,547,978.31 4,351,258.30 605,705.93 592,372.63

合计 177,415,123.82 115,902,033.89 183,267,766.34 119,008,937.57

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 30,833.34

城市维护建设税 968,422.97 610,063.85

教育费附加 415,038.42 261,455.93

地方教育附加 276,692.29 174,303.96

合计 1,660,153.68 1,076,657.08

其他说明：无。

63、销售费用

单位： 元

104

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 5,548,334.81 5,678,902.76

维修费 2,692,924.53 2,713,334.81

差旅费 4,803,595.23 4,339,080.98

职工薪酬 2,499,005.77 1,722,988.58

广告及业务宣传费 1,902,910.63 3,562,311.54

办公费 1,469,613.50 2,042,386.01

其他 650,681.20 900,487.48

合计 19,567,065.67 20,959,492.16

其他说明：无。

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 4,259,859.95 4,474,349.63

业务招待费 2,547,603.09 2,533,701.20

研发费 7,516,630.39 5,233,955.09

办公费 2,438,632.70 2,394,764.52

折旧费 2,782,932.81 2,178,682.90

税费 3,346,015.24 3,015,976.96

差旅费 985,491.09 653,007.49

无形资产摊销 907,502.46 995,582.00

会议费 742,130.65 612,675.00

其他 1,349,741.70 1,174,624.50

合计 26,876,540.08 23,267,319.29

其他说明：无。

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 2,585,202.80 3,999,938.91

减：利息收入 750,072.25 738,115.87

汇兑损益 -184,666.74 616,146.60

105

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

票据贴现利息 1,134,673.66 2,942,718.87

手续费及其他 106,899.40 123,880.14

合计 2,892,036.87 6,944,568.65

其他说明：无。

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 5,803,026.52 10,950,225.78

合计 5,803,026.52 10,950,225.78

其他说明：无。

67、公允价值变动收益

无

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -3,428,372.12 -3,095,562.63

可供出售金融资产在持有期间的投资

6,750,000.00 6,750,000.00

收益

合计 3,321,627.88 3,654,437.37

其他说明：无。

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置利得合计 60.19

政府补助 4,486,100.00 4,555,478.81 4,486,100.00

其他 350,483.80 8,517.00 350,483.80

合计 4,836,583.80 4,564,056.00 4,836,583.80

计入当期损益的政府补助：

106

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位： 元

补贴是否

发放 是否特殊 与资产相关/

补助项目 发放原因 性质类型 影响当年 本期发生金额 上期发生金额

主体 补贴 与收益相关

盈亏

因符合地方政府

马鞍山经济技

土地使用税财 招商引资等地方

术开发区建设 奖励 否 否 1,564,578.81 与收益相关

政奖励 性扶持政策而获

投资有限公司

得的补助

因符合地方政府

马鞍山经济技

纳税突出贡献 招商引资等地方

术开发区建设 奖励 否 否 150,000.00 200,000.00 与收益相关

奖 性扶持政策而获

投资有限公司

得的补助

因研究开发、技

知识产权局补 马鞍山知识产

补助 术更新及改造等 否 否 11,000.00 与收益相关

助 权局

获得的补助

马鞍山经济技 因研究开发、技

ISO14000 认

术开发区管理 奖励 术更新及改造等 否 否 7,600.00 与收益相关

证奖励

委会财政局 获得的补助

马鞍山经济技 因研究开发、技

高新技术企业

术开发区管理 奖励 术更新及改造等 否 否 1,588,500.00 100,000.00 与收益相关

奖励

委会财政局 获得的补助

因从事国家鼓励

和扶持特定行

马鞍山经济技

业、产业而获得

政府扶持奖励 术开发区建设 奖励 否 否 266,600.00 1,288,300.00 与收益相关

的补助（按国家

投资有限公司

级政策规定依法

取得）

马鞍山经济技 因研究开发、技

科技专项补贴 术开发区管理 补助 术更新及改造等 否 否 750,000.00 与收益相关

委会财政局 获得的补助

2016 年省企 马鞍山市经济 因研究开发、技

业发展专项资 和信息化委员 补助 术更新及改造等 否 否 350,000.00 与收益相关

金 会 获得的补助

马鞍山经济技 因研究开发、技

专利资助 术开发区管理 补助 术更新及改造等 否 否 6,000.00 9,000.00 与收益相关

委会财政局 获得的补助

因从事国家鼓励

和扶持特定行

递延收益摊销 补助 业、产业而获得 否 否 1,375,000.00 1,375,000.00 与资产相关

的补助（按国家

级政策规定依法

107

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

取得）

合计 -- -- -- -- -- 4,486,100.00 4,555,478.81 --

其他说明：无。

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置损失合计 30,512.68 8,747.33 30,512.68

其中：固定资产处置损失 30,512.68 8,747.33 30,512.68

债务重组损失 589,900.99 4,177.30 589,900.99

对外捐赠 500,000.00 510,000.00 500,000.00

其他 76,118.56

合计 1,120,413.67 599,043.19 1,120,413.67

其他说明：无。

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 2,255,947.62 2,186,666.66

递延所得税费用 -792,546.15 -1,552,790.10

合计 1,463,401.47 633,876.56

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 11,752,065.12

按法定/适用税率计算的所得税费用 1,762,809.77

子公司适用不同税率的影响 130,153.58

非应税收入的影响 -498,244.18

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或

12,357.59

可抵扣亏损的影响

108

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

内部未实现利润递延所得税费用确认的影响 32,699.71

本期摊销递延收益的影响 23,625.00

所得税费用 1,463,401.47

其他说明：无。

72、其他综合收益

不适用

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 3,111,100.00 3,188,995.81

利息收入 750,072.25 738,115.87

收回的保函及票据保证金 73,775,347.79 26,218,458.66

其他 74,504.18

合计 77,711,024.22 30,145,570.34

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

保函及票据保证金 67,178,031.69 32,309,637.81

运输费 5,087,209.67 5,691,335.19

差旅费 7,267,618.33 6,869,853.48

办公费 5,382,579.12 6,981,675.82

业务招待费 3,654,802.09 2,538,295.20

广告及业务宣传费 2,002,910.63 3,562,311.54

会议费 862,130.65 823,675.00

维修费及水电费 3,826,800.47 6,033,684.94

捐赠支出及其他 1,101,048.33 2,205,956.95

合计 96,363,130.98 67,016,425.93

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。

109

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

预收在用设备处置款 4,700,000.00

合计 4,700,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

合并范围内开具的承兑汇票贴现借款 50,000,000.00

合并范围内开具的信用证贴现借款 40,000,000.00

合计 40,000,000.00 50,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

内部承兑汇票到期 50,000,000.00 28,000,000.00

合计 50,000,000.00 28,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 10,288,663.65 8,046,139.43

加：资产减值准备 5,803,026.52 10,950,225.78

110

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

20,407,186.26 17,666,572.71

产折旧

无形资产摊销 1,000,083.60 995,582.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

30,512.68

失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 3,719,876.46 7,558,804.38

投资损失（收益以“－”号填列） -3,321,627.88 -3,654,437.37

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -792,546.16 -1,552,790.10

存货的减少（增加以“－”号填列） -9,730,380.68 -12,576,015.70

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -101,023,245.17 -105,685,839.87

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -49,387,807.12 8,335,574.39

经营活动产生的现金流量净额 -123,006,257.84 -69,916,184.35

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 97,541,219.52 160,299,760.48

减：现金的期初余额 171,497,268.92 226,737,448.12

现金及现金等价物净增加额 -73,956,049.40 -66,437,687.64

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 97,541,219.52 171,497,268.92

其中：库存现金 2,113.09 1,489.74

可随时用于支付的银行存款 97,539,106.43 171,495,779.18

三、期末现金及现金等价物余额 97,541,219.52 171,497,268.92

其他说明：

期末其他货币资金余额中保函及票据保证金余额 22,393,908.95 元不属于现金及现金等价物。

111

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：不适用。

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 22,393,908.95 保函及票据保证金

合计 22,393,908.95 --

其他说明：无。

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 904.18 6.6312 5,995.80

欧元 0.29 7.3750 2.14

其中：美元 2,604.00 6.6312 17,267.64

欧元 255,251.60 7.3750 1,882,480.55

其他说明：无。

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：不适用。

79、其他

无

112

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

马鞍山动力传动机

马鞍山 马鞍山 制造业 99.09% 非同一控制下

械有限责任公司

马鞍山市泰尔工贸

马鞍山 马鞍山 商贸 100.00% 设立

有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用。

确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用。

其他说明：无。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益

子公司名称 少数股东持股比例

东的损益 告分派的股利 余额

马鞍山动力传动机

0.91% -23,554.67 0.00 814,962.38

械有限责任公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。

其他说明：无。

113

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

非流动 非流动 负债

名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债

负债 负债 合计

马传公司 101,321,620.36 23,696,695.04 125,018,315.40 50,268,169.10 0.00 50,268,169.10 104,260,907.02 25,503,557.02 129,764,464.04 52,874,012.56 0.00 52,874,012.56

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

马传公司 2,435,957.30 -2,148,986.71 -2,148,986.71 233,305.51 22,228,928.53 -1,924,482.95 -1,924,482.95 1,118,297.57

其他说明：无。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

不适用

114

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联营

业务

合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 企业投资的会计处

性质 直接 间接

理方法

一重集团绍兴重型机床有限公司

绍兴 绍兴 制造业 28.25% 权益法核算

（以下简称一重绍兴公司）

一重集团马鞍山重工有限公司

马鞍山 马鞍山 制造业 30.00% 权益法核算

（以下简称一重马鞍山公司）

马鞍山泰尔智能产业园发展有限公司

马鞍山 马鞍山 服务业 40.00% 权益法核算

（以下简称泰尔智能产业园）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用。

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用。

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

一重绍兴 一重马鞍山 泰尔智能 一重绍兴 一重马鞍山 泰尔智能

公司 公司 产业园 公司 公司 产业园

流动资产 206,270,434.38 3,490,063.75 30,000,000.00 336,020,384.45 4,816,421.44

非流动资产 134,168,715.23 142,906,692.08 139,600,014.06 142,355,971.77

资产合计 340,439,149.61 146,396,755.83 30,000,000.00 475,620,398.51 147,172,393.21

流动负债 345,635,548.05 27,786,774.66 469,134,080.10 28,150,036.30

非流动负债 715,200.00 21,000,000.00 715,200.00 21,000,000.00

负债合计 346,350,748.05 48,786,774.66 469,849,280.10 49,150,036.30

归属于母公司股

-5,911,598.44 97,609,981.17 30,000,000.00 5,771,118.41 98,022,356.91

东权益

按持股比例计算

-1,670,026.56 29,282,994.35 12,000,000.00 1,630,340.95 29,406,707.07

的净资产份额

--其他 8,438,016.01 8,438,016.01

对联营企业权益

6,767,989.45 29,282,994.35 12,000,000.00 10,068,356.96 29,406,707.07

投资的账面价值

营业收入 4,348,576.95 5,436,731.75

净利润 -11,697,909.38 -412,375.74 -10,851,107.96 -100,415.44

115

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

不适用

（4）与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用

（5）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

不适用

3、其他

无

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险

进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管

理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

1、 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

（1）银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

（2）应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且

116

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2016 年 6 月 30 日，本公司不存在

特定信用风险集中，本公司应收账款的 36.82%(2015 年 12 月 31 日：33.78%)源于余额前五名客户，本公

司不存在重大的信用集中风险。

（3）其他应收款

本公司的其他应收款主要系应收保证金、业务借款等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持

续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

期末数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 95,882,455.97 95,582,455.97

小 计 95,882,455.97 95,582,455.97

(续上表)

期初数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 36,544,114.50 36,544,114.50

小 计 36,544,114.50 36,544,114.50

2、流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前

到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适

当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

117

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 197,400,000.00 202,034,221.88 200,534,221.88 1,500,000.00

应付票据 58,572,413.00 58,572,413.00 58,572,413.00

应付账款 204,041,787.11 204,041,787.11 204,041,787.11

其他应付款 4,575,835.80 4,575,835.80 4,575,835.80

小 计 464,590,035.91 469,224,257.79 467,724,257.79 1,500,000.00

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 131,500,000.00 133,516,844.44 132,016,844.44 1,500,000.00

应付票据 85,539,000.00 85,539,000.00 85,539,000.00

应付账款 222,906,831.10 222,906,831.10 222,906,831.10

其他应付款 5,505,663.15 5,505,663.15 5,505,663.15

小 计 445,451,494.25 447,468,338.69 445,968,338.69 1,500,000.00

3、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主

要包括利率风险和外汇风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款，在其他变量不变的假设下，利率

变动不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中

国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性

项目说明。

118

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明：无。

本企业最终控制方是自然人邰正彪先生。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之在合营安排或联营企业中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

安徽泰尔投资股份有限公司 同受实际控制人控制

马鞍山市泰尔置业有限公司 同受实际控制人控制

安徽燊泰智能设备有限公司 同受实际控制人控制

其他说明：无。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

是否超过交易

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额

额度

安徽燊泰智能

材料采购 1,872,300.15 否

设备有限公司

出售商品/提供劳务情况：无

119

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况：无。

本公司委托管理/出包情况：无。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方情况：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

安徽泰尔投资股份有限公司 房屋 5,714.29 6,000.00

马鞍山市泰尔置业有限公司 房屋 5,714.29 6,000.00

本公司作为承租方情况：无。

（4）关联担保情况

无

（5）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,478,037.82 1,480,844.58

（6）其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

120

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

安徽燊泰智能

预付账款 522,000.11 884,692.08

设备有限公司

（2）应付项目

无

7、关联方承诺

不适用

8、其他

不适用

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

121

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺：无。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无

2、利润分配情况

无

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

十四、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无

122

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、债务重组

债务重组 债权转为股权所导致的 长期投资占债务人

债务重组方式 或有应收金额

损失金额 长期投资增加额 股份总额的比例

债务豁免 589,900.99

3、资产置换

无

4、年金计划

无

5、终止经营

无

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分：

1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部

之间分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，

资产和负债按经营实体所在地进行划分。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

123

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 境内 境外 分部间抵销 合计

主营业务收入 169,300,122.60 3,567,022.91 172,867,145.51

主营业务成本 109,507,572.53 2,043,203.06 111,550,775.59

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

不适用

（4）其他说明

产品分部

本期数

产品名称

收入 成本

万向联轴器 60,145,157.26 39,996,272.63

鼓形齿式联轴器 46,700,825.47 30,975,281.93

剪刃 6,895,356.63 4,708,285.17

精密卷筒 28,335,446.06 17,222,239.19

复合滑板 6,379,244.29 3,648,690.21

汽车传动轴 88,956.17 65,856.11

其他 24,322,159.63 14,934,150.35

小 计 172,867,145.51 111,550,775.59

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

根据本公司第三届董事会第十八次会议审议通过《关于公司符合发行股份购买资产并募集配套资金条

件的议案》、《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》，以上议案

尚需提交 2016 年第一次临时股东大会审议。

8、其他

无

124

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计

606,324,748.69 100.00% 69,443,018.66 11.45% 536,881,730.03 555,728,946.19 100.00% 63,028,238.23 11.34% 492,700,707.96

提坏账准备的应收账款

合计 606,324,748.69 100.00% 69,443,018.66 11.45% 536,881,730.03 555,728,946.19 100.00% 63,028,238.23 11.34% 492,700,707.96

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

125

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

一年以内 327,255,171.71 16,362,758.59 5.00%

1 年以内小计 327,255,171.71 16,362,758.59 5.00%

1至2年 192,887,059.53 19,288,705.95 10.00%

2至3年 64,110,832.92 19,233,249.88 30.00%

3至4年 13,069,989.72 6,534,994.86 50.00%

4至5年 4,891,927.13 3,913,541.70 80.00%

5 年以上 4,109,767.68 4,109,767.68 100.00%

合计 606,324,748.69 69,443,018.66 11.45%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,414,780.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

货款 512,923.15

其中重要的应收账款核销情况：无。

126

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

第一名 85,185,406.55 14.05 6,486,677.64

第二名 48,861,916.91 8.06 8,188,780.06

第三名 47,213,067.35 7.78 5,136,666.27

第四名 30,009,394.12 4.95 4,153,427.62

第五名 17,401,657.40 2.87 870,082.87

小 计 228,671,442.33 37.71 24,835,634.46

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

127

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组合计提

26,659,976.90 100.00% 7,311,456.56 27.42% 19,348,520.34 23,273,431.51 100.00% 3,209,292.67 13.79% 20,064,138.84

坏账准备的其他应收款

合计 26,659,976.90 100.00% 7,311,456.56 27.42% 19,348,520.34 23,273,431.51 100.00% 3,209,292.67 13.79% 20,064,138.84

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

128

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

一年以内 4,590,071.88 229,503.59 5.00%

1 年以内小计 4,590,071.88 229,503.59 5.00%

1至2年 746,267.93 74,626.79 10.00%

2至3年 20,291,115.12 6,087,334.54 30.00%

3至4年 134,098.00 67,049.00 50.00%

4至5年 227,406.63 181,925.30 80.00%

5 年以上 671,017.34 671,017.34 100.00%

合计 26,659,976.90 7,311,456.56 27.42%

确定该组合依据的说明：

相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,102,163.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

129

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

子公司往来款 20,000,000.00 20,000,000.00

业务借款 4,862,118.60 873,360.16

单位往来款 1,121,171.14 1,212,558.53

押金保证金 549,094.16 873,846.31

其他 127,593.00 313,666.51

合计 26,659,976.90 23,273,431.51

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期

坏账准备期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

余额

比例

第一名 子公司往来款 20,000,000.00 2-3 年 75.02% 6,000,000.00

1 年以内 237,440.00 元，

第二名 业务借款 300,871.17 1.13% 18,215.12

1-2 年 63,431.17 元

第三名 业务借款 286,225.26 1 年以内 1.07% 14,311.26

第四名 单位往来款 270,000.00 5 年以上 1.01% 270,000.00

第五名 单位往来款 100,000.00 1-2 年 0.38% 10,000.00

合计 -- 20,957,096.43 -- 6,312,526.38

（6）涉及政府补助的应收款项

不适用

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

不适用

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

130

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

对子公司投资 107,722,159.27 107,722,159.27 107,722,159.27 107,722,159.27

对联营、合营

48,050,983.80 48,050,983.80 39,475,064.03 39,475,064.03

企业投资

合计 155,773,143.07 155,773,143.07 147,197,223.30 147,197,223.30

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

准备 余额

马传公司 97,722,159.27 97,722,159.27

泰尔工贸公司 10,000,000.00 10,000,000.00

合计 107,722,159.27 107,722,159.27

131

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

宣告发 减值准

其他综

投资单位 期初余额 减少投 权益法下确认的 其他权益 放现金 计提减 期末余额 备期末

追加投资 合收益 其他

资 投资损益 变动 股利或 值准备 余额

调整

利润

一、合营企业

二、联营企业

一重集团绍兴重型

10,068,356.96 -3,304,659.40 4,291.89 6,767,989.45

机床有限公司

一重集团马鞍山重

29,406,707.07 -123,712.72 29,282,994.35

工有公司

马鞍山泰尔智能产

12,000,000.00 12,000,000.00

业园发展有限公司

小计 39,475,064.03 12,000,000.00 -3,428,372.12 4,291.89 48,050,983.80

合计 39,475,064.03 12,000,000.00 -3,428,372.12 4,291.89 48,050,983.80

（3）其他说明

无

132

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 172,778,189.34 116,185,574.59 181,164,306.29 124,512,724.18

其他业务 5,340,548.71 4,756,793.08 1,209,039.26 592,372.63

合计 178,118,738.05 120,942,367.67 182,373,345.55 125,105,096.81

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -3,428,372.12 -3,095,562.63

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,750,000.00 6,750,000.00

合计 3,321,627.88 3,654,437.37

6、其他

无

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -30,512.68

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切

相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 4,486,100.00

政府补助除外）

债务重组损益 -589,900.99

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -149,516.20

减：所得税影响额 583,587.16

少数股东权益影响额 -719.62

合计 3,133,302.59 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常

133

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 0.85% 0.0459 0.0459

扣除非经常性损益后归属于公司

0.59% 0.0320 0.0320

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

不适用

4、其他

无

134

泰尔重工股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

（二）载有天健会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

（四）载有董事长签名的 2016 年半年度报告文本原件。

（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

泰尔重工股份有限公司

法定代表人：邰正彪

二〇一六年八月二十日

135

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
泰尔重工
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示泰尔股份盈利能力较差，未来营收成长性一般。综合基本面各维度看，股价偏高。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年