加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

德威新材：2016年半年度报告

来源：深交所
深交所 更多文章 >>
 2016-08-20 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

江苏德威新材料股份有限公司

2016 年半年度报告

2016-073

2016 年 08 月

1

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人周建明、主管会计工作负责人陆仁芳及会计机构负责人(会计主

管人员)万晨清声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 406，828，954 为基数，

向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 15 股。

公司半年度财务报告已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出

具标准审计报告。

2

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

目录

2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1

第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 4

第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5

第三节 董事会报告 ............................................................................................................................ 8

第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 18

第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 24

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 31

第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 33

第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 117

3

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

德威新材、发行人、公司、本公司或股份

指 江苏德威新材料股份有限公司

公司

原苏州德威投资有限公司，现德威投资集团有限公司，系德威新材

德威投资 指

控股股东

太仓农商行 指 江苏太仓农村商业银行股份有限公司，系德威新材参股公司

会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

保荐机构 指 中泰证券股份有限公司

吴中国发 指 苏州吴中国发创业投资有限公司

高新国发 指 苏州高新国发创业投资有限公司

滁州德威 指 安徽滁州德威新材料有限公司，系德威新材全资子公司

万益高分子 指 上海万益高分子材料有限公司，系德威新材全资子公司

万益销售 指 上海万益电缆材料销售有限公司，系德威新材全资子公司

扬州德威 指 扬州德威新材料有限公司，系德威新材控股 70%公司

香港德威 指 香港德威新材料国际贸易有限公司，系德威新材全资子公司

工讯科技、苏州工讯 指 苏州工讯科技有限公司，系德威新材控股子公司

上海捷报 指 上海捷报信息科技有限公司，系德威新材控股子公司

苏州保理、德威保理 指 苏州德威商业保理有限公司，系德威新材全资子公司

拉萨香塘 指 拉萨经济技术开发区香塘投资管理有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

PVC 指 聚氯乙烯的英文缩写，线缆用高分子材料的基材之一

交联聚乙烯的英文缩写，该种材料被大量应用于制作电力电缆的绝

XLPE 指 缘层，公司 XLPE 系列产品包括化学交联、硅烷交联、低烟无卤等

PE 基材的产品。

元、万元 指 人民币元、人民币万元

4

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称 德威新材 股票代码 300325

公司的中文名称 江苏德威新材料股份有限公司

公司的中文简称（如有） 德威新材

公司的外文名称（如有） Jiangsu Dewei Advanced Materials Co.,ltd

公司的外文名称缩写（如有） Dewei Materials

公司的法定代表人 周建明

注册地址 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号

注册地址的邮政编码 215421

办公地址 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号

办公地址的邮政编码 215421

公司国际互联网网址 www.chinadewei.com

电子信箱 dongmi@chinadewei.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 李红梅 陆玲

联系地址 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号

电话 051253229379 051253229354

传真 051253222355 051253222355

电子信箱 dongmi@chinadewei.com dongmi@chinadewei.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点 江苏省太仓市沙溪镇沙南东路 99 号

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √否

5

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本报告期比上年同期增

本报告期 上年同期

减

营业总收入（元） 897,440,308.21 703,881,578.90 27.50%

归属于上市公司普通股股东的净利润

29,828,622.24 32,954,683.78 -9.49%

（元）

归属于上市公司普通股股东的扣除非

30,099,757.33 30,961,004.44 -2.78%

经常性损益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -330,277,439.62 -51,374,987.12 542.88%

每股经营活动产生的现金流量净额（元

-0.8118 -0.160 407.38%

/股）

基本每股收益（元/股） 0.08 0.10 -20.00%

稀释每股收益（元/股） 0.08 0.10 -20.00%

加权平均净资产收益率 2.58% 4.19% -1.61%

扣除非经常性损益后的加权平均净资

2.60% 3.93% -1.33%

产收益率

本报告期末比上年度末

本报告期末 上年度末

增减

总资产（元） 3,064,459,351.45 2,147,738,463.13 42.68%

归属于上市公司普通股股东的所有者

1,429,883,829.51 821,649,056.33 74.03%

权益（元）

归属于上市公司普通股股东的每股净

3.5147 2.570 36.76%

资产（元/股）

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家

744,582.02

统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

116.93

以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,023,006.97

减：所得税影响额 -7,695.18

少数股东权益影响额（税后） 522.25

合计 -271,135.09 --

6

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

1、原材料价格波动风险

公司产品主要原材料主要来自于石油衍生化工产品等，其采购价格受石油价格影响较大。近年来，国际石油市场相对低

迷且价格波动较大，对公司原材料采购计划的制度和实施造成一定程度的不利影响，虽然公司制定了各种措施以平缓原材料

价格波动，但经营水平仍可能会受到不利影响。

对策：加强与供应商的沟通，与原材料供应商建立战略合作关系，确保公司长期稳定的原材料供应，尽可能降低原材料

价格波动对公司的影响，同时密切关注石油价格的走势，减少原材料价格波动对公司经营业绩的影响。

2、募集资金投资项目实施风险

公司滁州项目已陆续投产，2016年公司固定资产折旧额将大幅增加，新增折旧额将影响公司经营业绩。如果滁州项目投

产后实现的产量、销售收入、利润等较预期相差较大，公司将面临因固定资产折旧增加而导致利润下滑的风险，同时项目建

成投产后，如果因市场环境发生不可预测的重大变化等原因，公司将面临项目投资收益达不到预期收益的风险。

对策：针对滁州项目新增产能，加强市场开拓能力，加大产品销售区域，挖掘已有客户的新的增长点，对重点客户采取

专人个性化的服务模式，及时了解客户需求，增加销售收入。同时，根据市场环境情况，及时应对可能出现的市场变化，尽

可能减少因固定资产折旧增加对业绩的影响。

3、新产品市场拓展风险

公司的核心技术主要体现为生产具备特殊性能指标要求的线缆用高分子绝缘和屏蔽材料的相关技术，是国内线缆用高分

子材料行业产品种类最为丰富的企业之一。公司长期以来不断加大科研投入，来满足新老客户对产品性能和特性方面提出的

新要求，从新产品研发完成、得到市场认可并最终实现收益，需要经过客户较为严格的质量检测和相关产品线的调配，因此

对于公司新产品的研发、投放市场、最终实现收益存在一定的市场拓展风险。

对策：公司拥有一批技术研发能力强的队伍，经过20多年的技术积累及沉淀，研发实力不断加强，能够很好的判断市场

上对新产品的需求情况，做好技术储备，再配合公司市场部人员与客户良好的关系，提前做好新产品的研发准备，缩短新产

品最终实现收益的周期。

7

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

报告期内，公司秉持“单一主业下的多领域发展”战略，充分利用公司领先的综合技术研发优势及丰富的产品优势，积

极扩大营销范围，加大营销力度，不断拓宽营销渠道，实现营业收入897,440,308.21元，同比增长27.50%。报告期内公司的

管理费用随着新增的上海捷报、工讯科技、德威保理以及滁州德威招聘的员工数增加较去年同期增长了45.12%，从而导致公

司营业利润及净利润较去年同期有所下降。报告期内公司非公开发行股票80,428,954股，向54名激励对象授予限制性股票

6,400,000股，以及今年第二季度公司全资子公司德威保理开始开展保理业务，从而导致现金及现金等价物净增加额较去年

同期增加470,453,728.37元。

报告期内，公司不断推进新能源领域的布局，以自有资金在上海成立全资子公司“上海德威明兴新能源科技有限公司”，

并于7月份完成设立，注册资本1亿元，正式涉足氢燃料电池领域，也是公司对新材料与新能源的“两新”发展战略的进一步

深入探索。同时，公司全资子公司香港德威与方圆资产管理有限公司以及香港互兴资本签订三方合作协议，设立“开曼基金”

投资于境外新能源电池技术。

报告期内，公司在研发及自主创新方面取得良好的进展，获得一种高速电梯扁电缆用耐磨无卤阻燃弹性料及其制备方法、

一种高压直流电缆用半导电屏蔽材料及其制备方法、用于硅烷交联聚乙烯绝缘料的复配阻燃母粒及其制备方法等3项发明专

利。同时，公司“125℃充电桩电缆用辐照低烟无卤阻燃护套料”产品及“90℃热塑性高阻燃低烟无卤电缆料”产品通过江

苏省省级新技术鉴定；“110kV电缆用超光滑半导电屏蔽料”产品通过国家级新产品鉴定。强大的研发能力及领先的技术优势，

使公司始终在市场保持竞争优势。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 897,440,308.21 703,881,578.90 27.50%

营业成本 782,882,129.39 605,698,824.63 29.25%

销售费用 21,034,106.08 16,984,016.42 23.85%

主要原因是 2016 年上

半年增加子公司苏州

工讯、上海捷报、德

威保理以及滁州德威

管理费用 35,373,047.23 24,375,837.13 45.12% 为投产作准备人员增

加和随着国家政策每

年调增职工工资、社

保而增加的职工薪酬

支出

财务费用 19,197,466.70 16,366,591.17 17.30%

所得税费用 6,959,950.26 7,270,334.82 -4.27%

8

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

研发投入 38,195,774.33 32,922,735.68 16.02%

主要原因是 2016 年上

经营活动产生的现金 半年增加的子公司德

-330,277,439.62 -51,374,987.12 -542.88%

流量净额 威保理放款 2.53 亿元

所致

主要原因是 2016 年上

投资活动产生的现金

-21,670,755.65 -61,765,015.12 64.91% 半年购建固定资产支

流量净额

付的现金有所减少

主要原因是 2016 年上

半年非公开发行

80,428,954 股人民币

筹资活动产生的现金

772,889,080.13 62,966,069.09 1,127.47% 普通股股票和向周建

流量净额

明等 54 名激励对象授

予限制性股票收到的

现金所致

主要原因是 2016 年上

半年增加的子公司德

威保理放款 2.53 亿

元、2016 年上半年购

建固定资产支付的现

现金及现金等价物净 金有所减少及 2016 年

420,958,626.66 -49,495,101.71 950.51%

增加额 上半年非公开发行

80,428,954 股人民币

普通股股票和向周建

明等 54 名激励对象授

予限制性股票收到的

现金所致

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内，公司线缆用高分子材料销量较去年同期增长20%左右，其中XLPE材料、内外屏蔽材料等优势产品持续获得客

户高认可度，销售持续增长，XLPE材料营业收入较去年同期增长27.25%。同时，公司商业保理业务及供应链金融业务较去年

同期大幅增长，从而使得公司营业收入较去年同期有不错的增长。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

□ 适用 √ 不适用

3、主营业务经营情况

（1）主营业务的范围及经营情况

公司主营业务为线缆用高分子材料的研发、生产和销售，产品涵盖绝缘材料、屏蔽材料及护套材料，包括XLPE绝缘材料、

内外屏蔽材料、汽车线束绝缘材料、弹性体材料、UL系列材料及通用PVC材料共六大系列、数百个品种，广泛运用于电力（风

力、火力、核电）、汽车、船舶、铁路、家电、通信、建筑等各领域。公司是国内电缆行业少数通过美国UL检验机构产品安

9

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

全认证的企业之一，同时也是一家集美标、德标和日标于一体的汽车电线绝缘料合格供应商。

同时，公司通过德威保理涉足商业保理业务，具体如下：2015年9月21日召开的公司第五届董事会第六次临时会议审议

通过了《关于设立全资子公司苏州德威商业保理有限公司的议案》，2015年11月30日，德威保理完成了工商注册登记，并获

得了苏州工业园区工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》。德威保理于2016年第二季度开展业务，并实现净利润

505,350.50元。

（2）主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年

营业收入 营业成本 毛利率

年同期增减 年同期增减 同期增减

分产品或服务

分产品

汽车线束料 40,318,139.85 27,992,759.52 30.57% -25.20% -28.04% 9.82%

XLPE 料 408,201,092.43 352,271,894.56 13.70% 27.25% 27.41% -0.82%

内外屏蔽料 132,239,779.14 106,925,782.05 19.14% 0.70% -2.36% 15.27%

合计 580,759,011.42 487,190,436.13 16.11% 14.77% 14.66% 0.49%

分地区

华中地区 89,874,782.58 77,523,701.33 13.74% 44.76% 46.44% -6.73%

华东地区 400,189,490.01 333,599,235.40 16.64% -4.38% -5.71% 7.58%

合计 490,064,272.59 411,122,936.73 16.11% 1.97% 1.08% 4.78%

4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

2015年9月21日召开的公司第五届董事会第六次临时会议审议通过了《关于设立全资子公司苏州德威商业保理有限公司

的议案》，2015年11月30日，德威保理完成了工商注册登记，并获得了苏州工业园区工商行政管理局颁发的《企业法人营业

执照》。

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

2015年9月21日召开的公司第五届董事会第六次临时会议审议通过了《关于设立全资子公司苏州德威商业保理有限公司

的议案》，2015年11月30日，德威保理完成了工商注册登记，并获得了苏州工业园区工商行政管理局颁发的《企业法人营业

执照》。报告期内，德威保理实现净利润505,350.50元。

10

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司前 5 大供应商合计采购金额为 467,870,792.95 元，上年同期前 5 大供应商合计采购金额为 348,081,771.13

元，同比增长 34.41%。公司前 5 大供应商发生变化不会对公司未来经营产生影响。

本期 去年同期

前五名供应商合计采购金额（元） 467,870,792.95 348,081,771.13

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 58.17% 53.05%

报告期内，未出现向单一供应商采购比例超过 30%的情形。

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司前 5 大客户合计销售收入为 234,929,399.05 元,上年同期前 5 大客户合计销售收入为 149,241,699.57 元，

同比增长 57.42%。公司前 5 大客户发生变化不会对公司的未来经营产生影响。

本期 去年同期

前五名客户合计销售金额（元） 234,929,399.05 149,241,699.57

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 26.18% 21.20%

报告期内，未出现向单一客户销售比例超过30%的情形。

6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要参股公司情况

单位：元

公司名称 主要产品或服务 净利润

交联聚乙烯超净绝缘料、汽车线用

PVC 电缆料、环保型特种 PVC 电缆

料和硅烷交联电缆料的开发、研制、

安徽滁州德威新材料有限公司 -4,014,738.62

生产及销售。（依法须经批准的项目，

经相关部门批准后方可开展经营活

动）

生产销售电缆专用料（色母粒）。经

营本企业自产产品的出口业务和本

企业所需的机械设备、零配件、原辅

上海万益高分子材料有限公司 材料的进出口业务（但国家限定公司 3,203,122.46

经营或禁止进口的商品及技术除

外）。（凡涉及许可经营的项目凭许可

证经营）。

11

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

电缆专用料（色母粒），电缆用配套

材料（批发零售）；线缆专业的技术

上海万益电缆材料销售有限公司 服务、技术咨询（除经纪）、技术开 3,131,669.93

发。（凡涉及许可经营的项目凭许可

证经营）。

7、重要研发项目的进展及影响

□ 适用 √ 不适用

8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位

的变动趋势

电线电缆行业作为线缆用高分子材料的下游，其发展状况直接影响线缆材料的市场需求。报告期内，国内外宏观环境整

体疲弱，经济增速下滑，线缆用高分子材料下游客户生产经营情况亦受影响，订单量普遍下降，竞争愈加激烈。

但放眼未来，国家城乡电网改造及特高压电网建设、西部大开发、通信设施升级改造、机车车辆及轨道交通建设、清洁

可再生能源建设等将促使电线电缆产品的需求持续增长。线缆用高分子材料作为电线电缆制造中重要的原材料，是电线电缆

行业发展的源动力，线缆材料的创新将推动电线电缆行业的不断发展。

同时，线缆材料行业专业化生产越来越强，线缆材料的品种趋于多样化，绿色环保材料已成为线缆材料的主流，无卤低

烟阻燃电缆料市场高速发展，高技术、高附加值、环保型的特种电线电缆材料需求持续增加，而参与竞争的厂商较少，供需

基本平衡；附加值低的低端产品技术门槛低，厂商众多，呈现供过于求的状态。

公司是国内少数“系列产品型”（即产品结构丰富，涵盖三类产品，既能提供普通线缆材料，又能提供特种线缆材料，

能够满足客户多样化的产品需求）线缆用高分子材料生产企业之一，经过多年的技术积累，依托自身研发实力，主动开展性

价比较高的新品研发，积极探寻与下游企业的合作，以引导下游企业选择新产品替代原有产品，创造更大的市场空间。同时，

公司新增商业保理业务进展顺利，为公司下半年的生产经营活动打下良好的基础。

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

根据2016年经营计划，公司深入展开各项工作，持续推动核心技术的研发和创新，不断加强营销体系建设，加大市场拓

展和宣传推广力度，积极开展公司人才培养工作，不断完善公司管理制度，建立、健全公司长期有效的激励机制。报告期内，

公司年度经营计划得到有效执行，各项工作进展顺利。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

详细见“第二节: 七 、重大风险提示”。

12

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 60,000

报告期投入募集资金总额 45,025.89

已累计投入募集资金总额 45,025.89

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2015]3111 号《关于核准江苏德威新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》

核准，本公司非公开发行 80,428,954 股人民币普通股股票，发行价格为人民币 7.46 元/股。本次发行募集资金总额为

599,999,996.84 元，扣除发行费用 5,760,000.00 元，实际募集资金净额为 594,239,996.84 元。截至 2016 年 3 月 22 日，本

公司非公开发行股票的货币资金已到达公司并入账，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字(2016)第

111573 号验资报告验证。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目 截止 项目

是否 截至 截至

募集 达到 报告 可行

已变 调整 本报 期末 期末 是否

资金 预定 本报告 期末 性是

承诺投资项目和 更项 后投 告期 累计 投资 达到

承诺 可使 期实现 累计 否发

超募资金投向 目(含 资总 投入 投入 进度 预计

投资 用状 的效益 实现 生重

部分 额(1) 金额 金额 (3)＝ 效益

总额 态日 的效 大变

变更) (2) (2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

2016

安徽滁州德威新 30,305 30,305 70.48 年 04 不适

否 43,000 43,000 不适用 否 否

材料有限公司 .89 .89 % 月 30 用

日

补充流动资金 否 17,000 17,000 14,720 14,720 86.59 -- -- 否 否

13

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

%

承诺投资项目小 45,025 45,025 不适

-- 60,000 60,000 -- -- 不适用 -- --

计 .89 .89 用

超募资金投向

无

45,025 45,025 不适

合计 -- 60,000 60,000 -- -- 不适用 -- --

.89 .89 用

未达到计划进度

或预计收益的情

不适用

况和原因（分具体

项目）

项目可行性发生

重大变化的情况 不适用

说明

超募资金的金额、

用途及使用进展 不适用

情况

募集资金投资项

目实施地点变更 不适用

情况

募集资金投资项

目实施方式调整 不适用

情况

适用

2016 年 5 月 25 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入

募集资金投资项

募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金

目先期投入及置

275,058,876.28 元，该置换金额业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报字

换情况

[2016]第 114930 号《江苏德威新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报

告》。

用闲置募集资金

暂时补充流动资 不适用

金情况

项目实施出现募

集资金结余的金 不适用

额及原因

尚未使用的募集

尚未使用的募集资金存放于募集资金专户或以定期存单形式存放。

资金用途及去向

募集资金使用及

不存在需要说明的问题和情况。

披露中存在的问

14

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

题或其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

3、对外股权投资情况

（1）持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

（2）持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

最初投 期初持 期末持 期末账 报告期

公司名 公司类 期初持 期末持 会计核 股份来

资成本 股数量 股数量 面值 损益

称 别 股比例 股比例 算科目 源

（元） （股） （股） （元） （元）

江苏太

仓农村

商业银 商业银 27,438,7 27,438,7 27,438,7 27,438,7 225,203. 长期股

1.42% 1.42%

行股份 行 50.00 50 50 50.00 88 权投资

有限公

司

27,438,7 27,438,7 27,438,7 27,438,7 225,203.

合计 -- -- -- --

50.00 50 50 50.00 88

4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

15

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司 2015 年年度利润分配方案经 2016 年 4 月 7 日召开的公司第五届董事会第八次会议审议通过，于 2016 年 5 月 5 日

召开的公司 2015 年年度股东大会审议通过。具体内容为：公司以总股本 400,428,954 股为基数，向全体股东每 10 股派发现

金股利 0.4 元人民币（含税），共计派送现金红利 16,017,158.16 元。

自分配方案披露至实施期间，公司完成了向激励对象授予限制性股票的相关程序，并披露了《关于限制性股票授予完

成的公告》，该次股权激励合计向 54 名激励对象授予了 640 万股限制性股票，公司股本总数由原来的 40,042.8954 万股变更

为 40,682.8954 万股。

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》第 7.3.14 条的相关规定，“分配方案公布后至实

施前，公司总股本由于增发新股、股权激励行权、可转债转股等原因发生变动的，应当按照‘现金分红总额、送红股总额、

转增股本总额固定不变’的原则，在利润分配实施公告中披露按公司最新总股本计算的分配比例。”

根据上述规定，公司 2015 年度利润分配具体实施方案调整如下：

公司本次现金分红总额不变，以截至股权登记日公司的总股本 406,828,954 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利

0.3937 元人民币（含税）。

公司于 2016 年 6 月 16 日完成 2015 年度利润分配方案。

公司第五届董事会第十一次会议审议通过《关于公司 2016 年半年度资本公积金转增股本的议案》，截至 2016 年 6 月 30

日止，母公司资本公积为 669,844,251.19 元，公司拟以公司总股本 406,828,954.00 股为基数，用母公司资本公积向全体股东

每 10 股转增 15 股，共计转增 610,243,431.00 股，转增后公司总股本将增加至 1,017,072,385 股，转增后母公司资本公积余额

16

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

为 59,600,820.19 元 。 本资本公积转增股本方案尚需经公司 2016 年第二次临时股东大会审议。公司 2016 年半年度资本公积

转增预案符合公司实际情况，不存在违反《公司法》、《公司章程》有关规定的情形，未损害公司股东，尤其是中小股东的利

益，有利于公司的正常经营和健康发展。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益

是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、

是

透明：

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0

每 10 股转增数（股） 10

分配预案的股本基数（股） 406,828,954

现金分红总额（元）（含税） 0.00

可分配利润（元） 0.00

现金分红占利润分配总额的比例 0.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、《关于进一步落实上市公司现金分

有关事项的通知》、《公司章程》及《未来三年（2015—2017 年）股东回报规划》等相关要求和审议程序实施利润分配方

案，公司资本公积金转增股本标准明确、清晰，决策程序和机制完备。2016 年 8 月 18 日，经公司第五届董事会第十一

次会议及第五届监事会第九次会议审议通过，公司 2016 年半年度利润分配预案如下：截至 2016 年 6 月 30 日止，母公

司资本公积为 669,844,251.19 元，公司拟以公司总股本 406,828,954.00 股为基数，用母公司资本公积向全体股东每 10 股

转增 15 股，共计转增 610,243,431.00 股，转增后公司总股本将增加至 1,017,072,385 股，转增后母公司资本公积余额为

59,600,820.19 元 。公司 2016 年半年度资本公积转增预案符合公司实际情况，不存在违反《公司法》、《公司章程》有关

规定的情形，未损害公司股东，尤其是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。公司独立董事对《关于公

司 2016 年半年度资本公积金转增股本的议案》发表了同意的独立意见。本次利润分配预案尚须提请公司 2016 年第二次

临时股东大会审议批准后实施。

17

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

（一）股权激励计划概述及实施情况

2015 年 11 月，为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，不断激励公司董事和高级管理

人员，稳定和吸引中层管理人员、核心团队成员等人员，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，公司根据相

关法律法规拟定了《江苏德威新材料股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，拟向励对象授予股限制性股票。

本限制性股票激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行新股。本激励计划拟向激励对象授予限制性股票总计 640.00 万

股，涉及的标的股票种类为人民币 A 股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额 32,000 万股的 2.00%。

2016 年 1 月，公司完成了限制性股票首次授予登记工作，向公司实施本计划时任职的公司董事、高级管理人员、中层

管理人员、核心团队成员以及公司董事会认为需要激励的其他人员在内的 54 名激励对象授予限制性股票总计 640.00 万股。

（二）股权激励计划履行的相关程序

1、2015 年 11 月 18 日，公司召开了第五届董事会第八次临时会议和第五届监事会第六次临时会议，审议通过了《关

于江苏德威新材料股份有限公司<限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于江苏德威新材料股份有限公司<限

制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议

案》，公司独立董事对此发表了独立意见，其后公司向中国证监会上报了申请备案材料。

2、2015 年 12 月 18 日，公司召开 2015 年第三次临时股东大会，以特别决议审议通过了激励计划相关议案以及《关于

18

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》，股东大会授权董事会确定限制性股票授予日、在

符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。

3、2016 年 1 月 5 日，公司召开了第五届董事会第九次临时会议和第五届监事会第七次临时会议，审议通过了《关于向

激励对象授予限制性股票的议案》，确定 2016 年 1 月 5 日为授予日，向 54 名激励对象授予 640 万股限制性股票。北京市康

达律师事务所出具了《关于江苏德威新材料股份有限公司限制性股票激励计划股票授予相关事项的法律意见书》。

4、2016 年 4 月 26 日，公司董事会实施并完成了限制性股票首次授予登记工作，同时披露了《关于限制性股票授予完

成的公告》。

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

19

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度 实际发生日 是否为

担保额 实际担保金 是否履

担保对象名称 相关公告 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方

度 额 行完毕

披露日期 日） 担保

公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日 是否为

实际担保金 是否履

担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方

额 行完毕

披露日期 日） 担保

授信额度

协议及其

修订或补

2015 年

扬州德威新材料 授信额度协 连带责任 充所规定

11 月 23 7,000 2,367.52 否 否

有限公司 议生效日 保证 的授信额

日

度使用期

限届满之

日

2015 年

扬州德威新材料 2015 年 11 月 连带责任 2016 年 10

11 月 23 3,000 1,217.93 否 否

有限公司 1日 保证 月 25 日

日

2015 年

苏州工讯科技有 2015 年 11 月 连带责任 2016 年 11

11 月 23 1,000 938.92 否 否

限公司 25 日 保证 月 25 日

日

2014 年

安徽滁州德威新 2014 年 03 月 连带责任 2020 年 3

01 月 24 20,000 19,043.21 否 否

材料有限公司 01 日 保证 月1日

日

报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实

0 1,585.46

额度合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担

31,000 23,567.59

担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额 实际发生日 是否为

担保对象名称 担保额 实际担保金 担保类型 担保期 是否履

度相关 期（协议签 关联方

20

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公告披 度 署日） 额 行完毕 担保

露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

0 1,585.46

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合

31,000 23,567.59

合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 16.48%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

无

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、重大委托他人进行现金资产管理情况

单位：万元

委托起始日 委托终止日 报酬的确定 是否履行必

受托方名称 委托金额 实际收益 期末余额

期 期 方式 要程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变动报

告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时 周建明先 自江苏德威新材料股份有限公 2009 年 06

长期 正常履行中

所作承诺 生、周建良 司股票上市之日起三十六个月 月 19 日

21

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

先生 内，不转让或者委托他人管理江

苏德威新材料股份有限公司公

开发行股票前直接或者间接持

有的苏州德威投资有限公司股

权，也不会由苏州德威投资有限

公司回购该部分股权。上述锁定

期满后，在周建明于公司任职期

间，每年转让的股份不超过本人

直接或者间接持有公司股份总

数的 25%，且在离职后半年内，

不转让本人直接或者间接持有

的公司股份。

本公司作为合规投资者参与江

苏德威新材料股份有限公司（股

票代码 300325，股票简称“德威

新材”）非公开发行股票，根据

2016 年 04 三十六个

德威投资 《创业板上市公司证券发行管 正常履行中

月 15 日 月

理暂行办法》等相关规定，本公

司郑重承诺：自德威新材本次非

公开发行新增股票上市首日起

三十六个月内不进行转让。

本公司作为合规投资者参与江

苏德威新材料股份有限公司（股

票代码 300325，股票简称“德威

拉萨经济技

新材”）非公开发行股票，根据

术开发区香 2016 年 04 三十六个

《创业板上市公司证券发行管 正常履行中

塘投资管理 月 15 日 月

理暂行办法》等相关规定，本公

有限公司

司郑重承诺：自德威新材本次非

公开发行新增股票上市首日起

三十六个月内不进行转让。

其他对公司中小股东所作

承诺

承诺是否及时履行 是

未完成履行的具体原因及

无

下一步计划（如有）

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

√ 是 □否

22

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬

35

（万元）

审计半年度财务报告的境内会计师事务所注册

朱育勤、王恺

会计师姓名

半年度财务报告的审计是否较 2015 年年报审计是否改聘会计师事务所

□ 是 √否

八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2016年6月27日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了以自有资金人民币1亿元在上海成立全资子公司的议案，详见

中国证监会指定创业板信息披露网站（公告编号2016-063）。公司全资子公司“上海德威明兴新能源科技有限公司”已于2016

年7月在上海完成工商登记。

九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

23

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行新 公积金

数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

股 转股

2,247,6 86,828, 86,828, 89,076,

一、有限售条件股份 0.70% 0 0 0 21.90%

04 954 954 558

2,247,6 86,828, 86,828, 89,076,

3、其他内资持股 0.70% 0 0 0 21.90%

04 954 954 558

80,428, 80,428, 80,428,

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 19.77%

954 954 954

2,247,6 6,400,0 6,400,0 8,647,6

境内自然人持股 0.70% 0 0 0 2.13%

04 00 00 04

317,752 317,752

二、无限售条件股份 99.30% 0 0 0 0 0 78.10%

,396 ,396

317,752 317,752

1、人民币普通股 99.30% 0 0 0 0 0 78.10%

,396 ,396

320,000 100.00 86,828, 86,828, 406,828 100.00

三、股份总数 0 0 0

,000 % 954 954 ,954 %

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司非公开方式发行人民币普通股及向激励对象授予限制性股票计划完成后，总股本由320,000,000股增至406,828,954

股，使公司资产负债率由2015年末的60.22%减少至2016年6月30日止的52.29%。

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、德威新材非公开发行股票，新增股份80,428,954股。

2、德威新材股权激励事项，授予限制性股票数量为6,400,000股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

一、非公开发行股票批准情况

1、2015年1月28日，德威新材五届二次临时董事会及五届二次临时监事会审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条

件的议案》等事项。

2、2015年3月10日，德威新材2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》等事

24

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项。

3、2015年10月21日，公司发布了《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发审会审核通过的公告》。

4、2016年4月12日，《非公开发行股票上市公告书》提示本次非公开发行新增股份80,428,954股，将于2016年4月15日在

深圳证券交易所上市。发行对象认购的股票限售期为新增股份上市之日起36个月，预计上市流通时间为2019年4月15日。根

据深圳证券交易所相关业务规则规定，2016年4月15日（即上市日）公司股价不除权。

5、2016年4月15日，新增股份80,428,954股上市。

二、股权激励授予批准情况

1、2015年11月18日，德威新材第五届董事会第八次临时会议和第五届监事会第六次临时会议审议通过了《激励计划（草

案）》，并于其后的2个交易日内公告了董事会决议、监事会决议、《激励计划（草案）》及其摘要、独立董事意见等文件。

2、2015年12月18日，德威新材2015年第三次临时股东大会审议通过了《激励计划（草案）》及其摘要。

3、2016年1月5日，德威新材第五届董事会第九次临时会议和第五届监事会第七次临时会议审议通过了《关于向激励对

象授予限制性股票的议案》。

4、2016年4月26日，《关于限制性股票授予完成的公告》提示本次限制性股票授予日为2016年1月5日，授予股份的上市

日期为2016年4月28日。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司非公开方式发行人民币普通股及向激励对象授予限制性股票计划完成后，总股本由320,000,000股增至406,828,954

股。股份变动使得近一年每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产的变化情况，具体指标详见“第二

节 公司基本情况简介 四、主要会计数据和财务指标”。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初限售 本期解除限 本期增加限 期末限售股

股东名称 限售原因 拟解除限售日期

股数 售股数 售股数 数

拉萨经济技术

开发区香塘投 首发后机构类限售

0 0 10,053,619 10,053,619 2019 年 4 月 14 日

资管理有限公 股

司

德威投资集团 首发后机构类限售

0 0 50,268,096 50,268,096 2019 年 4 月 14 日

有限公司 股

首发后个人类限售

李日松 0 0 20,107,239 20,107,239 2019 年 4 月 14 日

股

第一个解锁期：自授

予日起 12 个月后的首

周建明 0 0 450,000 450,000 股权激励限售股

个交易日起至授予日

起 24 个月内的最后一

25

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

个交易日当日止；第

二个解锁期：自授予

日起 24 个月后的首个

交易日起至授予日起

36 个月内的最后一个

交易日当日止；第三

个解锁期：自授予日

起 36 个月后的首个交

易日起至授予日起 48

个月内的最后一个交

易日当日止。

第一个解锁期：自授

予日起 12 个月后的首

个交易日起至授予日

起 24 个月内的最后一

个交易日当日止；第

二个解锁期：自授予

日起 24 个月后的首个

交易日起至授予日起

股权激励限售股/高

戴红兵 975,975 0 400,000 1,375,975 36 个月内的最后一个

管锁定股

交易日当日止；第三

个解锁期：自授予日

起 36 个月后的首个交

易日起至授予日起 48

个月内的最后一个交

易日当日止/每年年初

按持股总数的 25%解

除限售。

第一个解锁期：自授

予日起 12 个月后的首

个交易日起至授予日

起 24 个月内的最后一

个交易日当日止；第

二个解锁期：自授予

日起 24 个月后的首个

股权激励限售股/高 交易日起至授予日起

陆仁芳 825,000 0 300,000 1,125,000

管锁定股 36 个月内的最后一个

交易日当日止；第三

个解锁期：自授予日

起 36 个月后的首个交

易日起至授予日起 48

个月内的最后一个交

易日当日止/每年年初

按持股总数的 25%解

26

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

除限售。

第一个解锁期：自授

予日起 12 个月后的首

个交易日起至授予日

起 24 个月内的最后一

个交易日当日止；第

二个解锁期：自授予

日起 24 个月后的首个

郑金梁 0 0 240,000 240,000 股权激励限售股 交易日起至授予日起

36 个月内的最后一个

交易日当日止；第三

个解锁期：自授予日

起 36 个月后的首个交

易日起至授予日起 48

个月内的最后一个交

易日当日止。

第一个解锁期：自授

予日起 12 个月后的首

个交易日起至授予日

起 24 个月内的最后一

个交易日当日止；第

二个解锁期：自授予

日起 24 个月后的首个

安会然 0 0 200,000 200,000 股权激励限售股 交易日起至授予日起

36 个月内的最后一个

交易日当日止；第三

个解锁期：自授予日

起 36 个月后的首个交

易日起至授予日起 48

个月内的最后一个交

易日当日止。

第一个解锁期：自授

予日起 12 个月后的首

个交易日起至授予日

起 24 个月内的最后一

个交易日当日止；第

二个解锁期：自授予

李红梅 0 0 200,000 200,000 股权激励限售股

日起 24 个月后的首个

交易日起至授予日起

36 个月内的最后一个

交易日当日止；第三

个解锁期：自授予日

起 36 个月后的首个交

27

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

易日起至授予日起 48

个月内的最后一个交

易日当日止。

第一个解锁期：自授

予日起 12 个月后的首

个交易日起至授予日

起 24 个月内的最后一

个交易日当日止；第

二个解锁期：自授予

日起 24 个月后的首个

苏文 0 0 150,000 150,000 股权激励限售股 交易日起至授予日起

36 个月内的最后一个

交易日当日止；第三

个解锁期：自授予日

起 36 个月后的首个交

易日起至授予日起 48

个月内的最后一个交

易日当日止。

第一个解锁期：自授

予日起 12 个月后的首

个交易日起至授予日

起 24 个月内的最后一

个交易日当日止；第

二个解锁期：自授予

日起 24 个月后的首个

其他限售股股

0 0 4,460,000 4,460,000 股权激励限售股 交易日起至授予日起

东

36 个月内的最后一个

交易日当日止；第三

个解锁期：自授予日

起 36 个月后的首个交

易日起至授予日起 48

个月内的最后一个交

易日当日止。

每年年初按持股总数

薛黎霞 446,629 0 0 446,629 高管锁定股

的 25%解除限售。

合计 2,247,604 0 86,828,954 89,076,558 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数 10,864

持股 5%以上的股东持股情况

28

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

报告期内 持有有限售 持有无限 质押或冻结情况

持股比 报告期末持

股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 售条件的 股份

例 股数量 数量

情况 数量 股份数量 状态

德威投资集团有 境内非国 105,275,90

38.23% 155,543,996 50,268,096 50,268,096 质押 152,000,000

限公司 有法人 0

苏州香塘创业投 境内非国

5.41% 22,000,000 0 0 22,000,000 质押 22,000,000

资有限责任公司 有法人

境内自然

李日松 4.94% 20,107,239 20,107,239 20,107,239 0 质押 20,107,200

人

苏州蓝壹创业投 境内非国

3.86% 15,704,247 0 0 15,704,247

资有限公司 有法人

苏州信托有限公

国有法人 2.77% 11,275,900 0 0 11,275,900

司

拉萨经济技术开

境内非国

发区香塘投资管 2.47% 10,053,619 10,053,619 10,053,619 0 质押 7,000,000

有法人

理有限公司

苏州吴中国发创 境内非国

2.46% 10,000,000 0 0 10,000,000

业投资有限公司 有法人

苏州高新国发创 境内非国

2.46% 10,000,000 0 0 10,000,000

业投资有限公司 有法人

中国银行股份有

限公司－南方产 境内非国

2.32% 9,450,953 0 0 9,450,953

业活力股票型证 有法人

券投资基金

国信证券－兴业

银行－国信德威 境内非国

1.47% 5,965,552 0 0 5,965,552

增持 2 号集合资 有法人

产管理计划

战略投资者或一般法人因配

售新股成为前 10 名股东的情 无

况（如有）（参见注 3）

上述股东关联关系或一致行 拉萨经济技术开发区香塘投资管理有限公司为苏州香塘创业投资有限责任公司全资子公

动的说明 司

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

德威投资集团有限公司 105,275,900 人民币普通股 105,275,900

苏州香塘创业投资有限责任公司 22,000,000 人民币普通股 22,000,000

29

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

苏州蓝壹创业投资有限公司 15,704,247 人民币普通股 15,704,247

苏州信托有限公司 11,275,900 人民币普通股 11,275,900

苏州吴中国发创业投资有限公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000

苏州高新国发创业投资有限公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000

中国银行股份有限公司－南方产

9,450,953 人民币普通股 9,450,953

业活力股票型证券投资基金

国信证券－兴业银行－国信德威

5,965,552 人民币普通股 5,965,552

增持 2 号集合资产管理计划

中国建设银行－南方盛元红利股

5,581,857 人民币普通股 5,581,857

票型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－华

3,679,427 人民币普通股 3,679,427

安逆向策略混合型证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间，

以及前 10 名无限售流通股股东和 拉萨经济技术开发区香塘投资管理有限公司为苏州香塘创业投资有限责任公司全资

前 10 名股东之间关联关系或一致 子公司

行动的说明

参与融资融券业务股东情况说明

无

（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

30

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初持 期末持

本期获 本期被

有的股 有的股

授予的 注销的

本期增 本期减 权激励 权激励

任职状 期初持 期末持 股权激 股权激

姓名 职务 持股份 持股份 获授予 获授予

态 股数 股数 励限制 励限制

数量 数量 限制性 限制性

性股票 性股票

股票数 股票数

数量 数量

量 量

周建明 董事长 现任 0 450,000 0 450,000 0 450,000 0 450,000

曹海燕 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

汪文华 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

姚介元 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

陈平 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

独立董

沈志钦 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

事

独立董

刘希白 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

事

独立董

陈冬华 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

事

董事，总 1,301,30 1,701,30

戴红兵 现任 400,000 0 0 400,000 0 400,000

经理 0 0

财务总 1,100,00 1,400,00

陆仁芳 现任 300,000 0 0 300,000 0 300,000

监 0 0

监事会

薛黎霞 现任 595,505 0 0 595,505 0 0 0 0

主席

郁丽倩 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

杜微丽 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

副总经

苏文 现任 0 150,000 0 150,000 0 150,000 0 150,000

理

郑金梁 副总经 现任 0 240,000 0 240,000 0 240,000 0 240,000

31

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

理

副总经

安会然 现任 0 200,000 0 200,000 0 200,000 0 200,000

理

董事会

李红梅 现任 0 200,000 0 200,000 0 200,000 0 200,000

秘书

殷瞿林 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0

2,996,80 1,940,00 4,936,80 1,940,00 1,940,00

合计 -- -- 0 0 0

5 0 5 0 0

2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

殷瞿林 董事 离任 2016 年 03 月 25 日 辞职

陈平 董事 被选举 2016 年 05 月 05 日 被选举

32

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

√ 是 □否

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 08 月 18 日

审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 信会师报字[2016]第 115763 号

注册会计师姓名 朱育勤、王恺

半年度审计报告是否非标准审计报告

□ 是 √否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：江苏德威新材料股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 861,532,531.84 446,758,048.08

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 354,306,747.52 267,169,273.15

应收账款 844,598,791.67 525,151,628.38

预付款项 54,994,475.94 22,253,553.94

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

33

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应收利息

应收股利

其他应收款 7,765,953.46 7,492,938.19

买入返售金融资产

存货 228,025,980.36 195,678,575.31

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 13,227,740.94 22,113,876.60

流动资产合计 2,364,452,221.73 1,486,617,893.65

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 27,438,750.00 27,438,750.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 382,041,348.78 222,104,351.90

在建工程 192,360,641.91 314,526,341.80

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 75,412,964.47 77,668,481.97

开发支出

商誉 10,501,084.48 10,501,084.48

长期待摊费用 321,211.42 366,643.06

递延所得税资产 2,225,670.41 2,383,463.40

其他非流动资产 9,705,458.25 6,131,452.87

非流动资产合计 700,007,129.72 661,120,569.48

资产总计 3,064,459,351.45 2,147,738,463.13

流动负债：

短期借款 591,652,794.47 426,640,543.03

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

34

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 608,504,833.13 513,357,070.44

应付账款 110,445,940.89 124,346,149.42

预收款项 14,256,261.62 8,548,473.46

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 543,460.79 406,137.00

应交税费 9,888,743.45 9,223,663.44

应付利息 989,142.15 970,798.17

应付股利 302.25

其他应付款 69,466,852.02 13,104,205.84

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 49,501,000.00 25,111,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,455,249,330.77 1,121,708,040.80

非流动负债：

长期借款 141,652,100.00 166,042,100.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 5,167,166.66 5,527,666.66

递延所得税负债 298,244.10 138,556.07

其他非流动负债

35

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动负债合计 147,117,510.76 171,708,322.73

负债合计 1,602,366,841.53 1,293,416,363.53

所有者权益：

股本 406,828,954.00 320,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 669,844,251.19 116,801,208.35

减：库存股 45,632,000.00

其他综合收益 636,049.40 452,737.14

专项储备

盈余公积 42,549,983.06 42,549,983.06

一般风险准备

未分配利润 355,656,591.86 341,845,127.78

归属于母公司所有者权益合计 1,429,883,829.51 821,649,056.33

少数股东权益 32,208,680.41 32,673,043.27

所有者权益合计 1,462,092,509.92 854,322,099.60

负债和所有者权益总计 3,064,459,351.45 2,147,738,463.13

法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 499,217,250.95 415,781,150.22

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 300,477,170.96 235,991,299.79

应收账款 493,499,253.53 469,183,896.14

预付款项 20,129,220.45 15,979,284.27

应收利息

应收股利

其他应收款 207,775,992.17 88,346,546.45

36

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

存货 203,915,782.25 160,420,600.24

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 1,725,014,670.31 1,385,702,777.11

非流动资产：

可供出售金融资产 27,438,750.00 27,438,750.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 733,068,331.94 204,068,331.94

投资性房地产

固定资产 196,806,128.26 207,198,607.87

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 12,093,294.05 12,271,428.53

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 1,791,300.37 1,718,271.20

其他非流动资产 100,000.00

非流动资产合计 971,197,804.62 452,795,389.54

资产总计 2,696,212,474.93 1,838,498,166.65

流动负债：

短期借款 562,263,581.65 397,251,330.21

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 586,511,760.11 512,136,268.44

应付账款 76,926,536.37 117,962,393.39

预收款项 3,085,852.36 7,313,075.26

应付职工薪酬

37

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应交税费 5,284,421.96 5,829,488.26

应付利息 696,738.21 617,313.07

应付股利 302.25

其他应付款 66,863,316.64 9,285,376.46

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 721,000.00 721,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,302,353,509.55 1,051,116,245.09

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 5,167,166.66 5,527,666.66

递延所得税负债 298,244.10 138,556.07

其他非流动负债

非流动负债合计 5,465,410.76 5,666,222.73

负债合计 1,307,818,920.31 1,056,782,467.82

所有者权益：

股本 406,828,954.00 320,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 669,844,251.19 116,801,208.35

减：库存股 45,632,000.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 42,549,983.06 42,549,983.06

未分配利润 314,802,366.37 302,364,507.42

所有者权益合计 1,388,393,554.62 781,715,698.83

38

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

负债和所有者权益总计 2,696,212,474.93 1,838,498,166.65

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 897,440,308.21 703,881,578.90

其中：营业收入 897,440,308.21 703,881,578.90

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 861,062,994.43 665,634,107.32

其中：营业成本 782,882,129.39 605,698,824.63

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净

额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,566,520.48 1,034,701.18

销售费用 21,034,106.08 16,984,016.42

管理费用 35,373,047.23 24,375,837.13

财务费用 19,197,466.70 16,366,591.17

资产减值损失 1,009,724.55 1,174,136.79

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

225,320.81 1,027,062.21

填列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,602,634.59 39,274,533.79

加：营业外收入 744,582.02 2,398,184.00

39

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 1,023,006.97 72,908.68

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号

36,324,209.64 41,599,809.11

填列）

减：所得税费用 6,959,950.26 7,270,334.82

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,364,259.38 34,329,474.29

归属于母公司所有者的净利润 29,828,622.24 32,954,683.78

少数股东损益 -464,362.86 1,374,790.51

六、其他综合收益的税后净额 183,312.26 -7,154.91

归属母公司所有者的其他综合收

183,312.26 -7,154.91

益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

183,312.26 -7,154.91

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额 183,312.26 -7,154.91

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益

的税后净额

七、综合收益总额 29,547,571.64 34,322,319.38

归属于母公司所有者的综合收

30,011,934.50 32,947,528.87

益总额

40

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

归属于少数股东的综合收益总

-464,362.86 1,374,790.51

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.08 0.10

（二）稀释每股收益 0.08 0.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：陆仁芳 会计机构负责人：万晨清

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 839,987,214.03 657,282,891.95

减：营业成本 752,945,059.83 584,866,974.54

营业税金及附加 989,735.67 483,524.27

销售费用 15,406,790.09 11,373,453.35

管理费用 19,705,419.12 16,601,087.43

财务费用 16,345,934.45 13,655,187.56

资产减值损失 675,016.83 1,007,257.94

加：公允价值变动收益（损失

以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”

225,320.81 1,023,654.00

号填列）

其中：对联营企业和合营

企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填

34,144,578.85 30,319,060.86

列）

加：营业外收入 393,582.00 2,398,184.00

其中：非流动资产处置利

得

减：营业外支出 1,020,000.00 20,000.00

其中：非流动资产处置损

失

三、利润总额（亏损总额以“－”

33,518,160.85 32,697,244.86

号填列）

减：所得税费用 5,063,143.74 4,684,402.76

41

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

四、净利润（净亏损以“－”号填

28,455,017.11 28,012,842.10

列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益

的其他综合收益

1.重新计量设定受益计

划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单

位不能重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的

其他综合收益

1.权益法下在被投资单

位以后将重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公

允价值变动损益

3.持有至到期投资重分

类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的

有效部分

5.外币财务报表折算差

额

6.其他

六、综合收益总额 28,455,017.11 28,012,842.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

913,714,528.54 756,039,888.50

金

客户存款和同业存放款项净增

加额

42

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增

加额

收到原保险合同保费取得的现

金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现

金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,305,449.62

收到其他与经营活动有关的现

78,842,840.05 81,569,814.26

金

经营活动现金流入小计 993,862,818.21 837,609,702.76

购买商品、接受劳务支付的现

1,176,739,201.93 734,043,672.08

金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增

加额

支付原保险合同赔付款项的现

金

支付利息、手续费及佣金的现

金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的

30,294,898.09 21,124,674.04

现金

支付的各项税费 20,793,128.23 20,447,902.06

支付其他与经营活动有关的现

96,313,029.58 113,368,441.70

金

经营活动现金流出小计 1,324,140,257.83 888,984,689.88

经营活动产生的现金流量净额 -330,277,439.62 -51,374,987.12

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 9,500,000.00

取得投资收益收到的现金 225,203.88 1,027,062.21

43

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其

他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收

到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现

金

投资活动现金流入小计 9,725,203.88 1,027,062.21

购建固定资产、无形资产和其

31,395,959.53 62,792,077.33

他长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支

付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现

金

投资活动现金流出小计 31,395,959.53 62,792,077.33

投资活动产生的现金流量净额 -21,670,755.65 -61,765,015.12

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 641,631,996.84

其中：子公司吸收少数股东投

资收到的现金

取得借款收到的现金 432,000,000.00 359,500,674.48

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现

金

筹资活动现金流入小计 1,073,631,996.84 359,500,674.48

偿还债务支付的现金 267,042,797.88 259,943,678.73

分配股利、利润或偿付利息支

33,700,118.83 36,590,926.66

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现

金

筹资活动现金流出小计 300,742,916.71 296,534,605.39

筹资活动产生的现金流量净额 772,889,080.13 62,966,069.09

四、汇率变动对现金及现金等价物

17,741.80 678,831.44

的影响

44

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

五、现金及现金等价物净增加额 420,958,626.66 -49,495,101.71

加：期初现金及现金等价物余

380,780,833.98 315,693,066.52

额

六、期末现金及现金等价物余额 801,739,460.64 266,197,964.81

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

886,855,337.82 722,792,586.56

金

收到的税费返还 1,305,449.62

收到其他与经营活动有关的现

187,218,452.38 81,468,408.80

金

经营活动现金流入小计 1,075,379,239.82 804,260,995.36

购买商品、接受劳务支付的现

956,256,868.95 746,591,795.52

金

支付给职工以及为职工支付的

18,592,343.57 15,202,378.10

现金

支付的各项税费 13,157,380.37 11,714,821.05

支付其他与经营活动有关的现

246,634,299.11 104,188,117.97

金

经营活动现金流出小计 1,234,640,892.00 877,697,112.64

经营活动产生的现金流量净额 -159,261,652.18 -73,436,117.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 225,203.88 1,023,654.00

处置固定资产、无形资产和其

他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收

到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现

金

投资活动现金流入小计 225,203.88 1,023,654.00

购建固定资产、无形资产和其

1,271,398.67 24,809,008.51

他长期资产支付的现金

45

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

投资支付的现金 529,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支

付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现

金

投资活动现金流出小计 530,271,398.67 24,809,008.51

投资活动产生的现金流量净额 -530,046,194.79 -23,785,354.51

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 641,631,996.84

取得借款收到的现金 432,000,000.00 337,623,674.48

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现

金

筹资活动现金流入小计 1,073,631,996.84 337,623,674.48

偿还债务支付的现金 267,042,797.88 259,943,678.73

分配股利、利润或偿付利息支

27,608,439.31 28,632,535.03

付的现金

支付其他与筹资活动有关的现

金

筹资活动现金流出小计 294,651,237.19 288,576,213.76

筹资活动产生的现金流量净额 778,980,759.65 49,047,460.72

四、汇率变动对现金及现金等价物

-168,070.05 500,177.43

的影响

五、现金及现金等价物净增加额 89,504,842.63 -47,673,833.64

加：期初现金及现金等价物余

349,919,337.12 301,370,608.14

额

六、期末现金及现金等价物余额 439,424,179.75 253,696,774.50

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有

少数

项目 其他权益工具 者权

减： 其他 一般 未分

股 资本 专项 盈余 股东

库存 综合 风险 配利 益合

优 永 其 权益

本 公积 储备 公积

股 收益 准备 润 计

先 续 他

46

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股 债

320,

116,8 42,54 341,8 32,67 854,3

一、上年期末余 000, 452,7

01,20 9,983 45,12 3,043 22,09

额 000. 37.14

8.35 .06 7.78 .27 9.60

00

加：会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

并

其他

320,

116,8 42,54 341,8 32,67 854,3

二、本年期初余 000, 452,7

01,20 9,983 45,12 3,043 22,09

额 000. 37.14

8.35 .06 7.78 .27 9.60

00

86,8

三、本期增减变 553,0 45,63 13,81 -464, 607,7

28,9 183,3

动金额（减少以 43,04 2,000 1,464 362.8 70,41

54.0 12.26

“－”号填列） 2.84 .00 .08 6 0.32

0

29,82 -464, 29,54

（一）综合收益 183,3

8,622 362.8 7,571

总额 12.26

.24 6 .64

86,8

553,0 45,63 594,2

（二）所有者投 28,9

43,04 2,000 39,99

入和减少资本 54.0

2.84 .00 6.84

0

80,4

513,8 594,2

1．股东投入的 28,9

11,04 39,99

普通股 54.0

2.84 6.84

0

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计 6,40 39,23 45,63

入所有者权益 0,00 2,000 2,000

的金额 0.00 .00 .00

4．其他

（三）利润分配 -16,0 -16,0

47

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

17,15 17,15

8.16 8.16

1．提取盈余公

积

2．提取一般风

险准备

-16,0 -16,0

3．对所有者（或

17,15 17,15

股东）的分配

8.16 8.16

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

406, 1,462

669,8 45,63 42,54 355,6 32,20

四、本期期末余 828, 636,0 ,092,

44,25 2,000 9,983 56,59 8,680

额 954. 49.40 509.9

1.19 .00 .06 1.86 .41

00 2

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有

其他权益工具 少数

项目 者权

减： 其他 一般 未分

股 资本 专项 盈余 股东

优 永 益合

其 库存 综合 风险 配利

本 先 续 公积 储备 公积 权益

股 收益 准备 润 计

他

股 债

一、上年期末余 320, 116,8 -43,6 36,95 297,0 19,91 790,6

48

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

额 000, 01,20 02.00 3,125 06,23 6,237 33,20

000. 8.35 .89 8.64 .69 8.57

00

加：会计政

策变更

前期

差错更正

同一

控制下企业合

并

其他

320,

116,8 36,95 297,0 19,91 790,6

二、本年期初余 000, -43,6

01,20 3,125 06,23 6,237 33,20

额 000. 02.00

8.35 .89 8.64 .69 8.57

00

三、本期增减变 5,596 44,83 12,75 63,68

496,3

动金额（减少以 ,857. 8,889. 6,805 8,891

39.14

“－”号填列） 17 14 .58 .03

63,23 1,842 65,57

（一）综合收益 496,3

5,746. ,420. 4,505

总额 39.14

31 32 .77

10,91 10,91

（二）所有者投

4,385 4,385

入和减少资本

.26 .26

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

10,91 10,91

4．其他 4,385 4,385

.26 .26

5,596 -18,3 -12,8

（三）利润分配 ,857. 96,85 00,00

17 7.17 0.00

1．提取盈余公 5,596 -5,59

积 ,857. 6,857.

49

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

17 17

2．提取一般风

险准备

-12,8 -12,8

3．对所有者（或

00,00 00,00

股东）的分配

0.00 0.00

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

320,

116,8 42,54 341,8 32,67 854,3

四、本期期末余 000, 452,7

01,20 9,983 45,12 3,043 22,09

额 000. 37.14

8.35 .06 7.78 .27 9.60

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

其他权益工具 未分 所有者

项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 存股 合收益 备 积

股 债 润 计

320,0 302,3 781,71

一、上年期末余 116,801 42,549,

00,00 64,50 5,698.8

额 ,208.35 983.06

0.00 7.42 3

加：会计政

50

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

策变更

前期

差错更正

其他

320,0 302,3 781,71

二、本年期初余 116,801 42,549,

00,00 64,50 5,698.8

额 ,208.35 983.06

0.00 7.42 3

三、本期增减变 86,82 553,04 12,43 606,67

45,632,

动金额（减少以 8,954. 3,042.8 7,858. 7,855.7

000.00

“－”号填列） 00 4 95 9

28,45

（一）综合收益 28,455,

5,017.

总额 017.11

11

86,82 553,04 594,23

（二）所有者投 45,632,

8,954. 3,042.8 9,996.8

入和减少资本 000.00

00 4 4

80,42 594,23

1．股东投入的 513,811

8,954. 9,996.8

普通股 ,042.84

00 4

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计 6,400,

39,232, 45,632,

入所有者权益 000.0

000.00 000.00

的金额 0

4．其他

-16,0

-16,017

（三）利润分配 17,15

,158.16

8.16

1．提取盈余公

积

-16,0

2．对所有者（或 -16,017

17,15

股东）的分配 ,158.16

8.16

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

51

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

406,8 669,84 314,8 1,388,3

四、本期期末余 45,632, 42,549,

28,95 4,251.1 02,36 93,554.

额 000.00 983.06

4.00 9 6.37 62

上年金额

单位：元

上期

其他权益工具 未分 所有者

项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公

股本 优先 永续 配利 权益合

其他 积 存股 合收益 备 积

股 债 润 计

320,0 264,7 738,54

一、上年期末余 116,801 36,953,

00,00 92,79 7,127.0

额 ,208.35 125.89

0.00 2.85 9

加：会计政

策变更

前期

差错更正

其他

320,0 264,7 738,54

二、本年期初余 116,801 36,953,

00,00 92,79 7,127.0

额 ,208.35 125.89

0.00 2.85 9

三、本期增减变 37,57

5,596,8 43,168,

动金额（减少以 1,714.

57.17 571.74

“－”号填列） 57

55,96

（一）综合收益 55,968,

8,571.

总额 571.74

74

（二）所有者投

52

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

入和减少资本

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

-18,3

5,596,8 -12,800

（三）利润分配 96,85

57.17 ,000.00

7.17

-5,59

1．提取盈余公 5,596,8

6,857.

积 57.17

17

-12,8

2．对所有者（或 -12,800

00,00

股东）的分配 ,000.00

0.00

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

320,0 302,3 781,71

四、本期期末余 116,801 42,549,

00,00 64,50 5,698.8

额 ,208.35 983.06

0.00 7.42 3

53

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、公司基本情况

江苏德威新材料股份有限公司（以下简称“江苏德威”或“公司”）前身系苏州德威实业有限公司，有限公司于 1995 年 12

月 18 日经苏州市太仓工商行政管理局批准设立。2001 年经江苏省人民政府以苏政复（2001）45 号《省政府关于同意苏州德

威实业有限公司变更为江苏德威新材料股份有限公司的批复》批准，公司更名为江苏德威新材料股份有限公司。

2012 年 4 月 28 日，公司取得中国证券监督管理委员会证监许可[2012]594 号文《关于核准江苏德威新材料股份有限公司

首次公开发行股票的通知》批准，获准在深圳证券交易所公开发行股票 2,000 万股。2012 年 6 月 1 日，公司正式在深圳证券

交易所挂牌上市。

2013 年 6 月公司按原总股本 80,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，总股本由 80,000,000

股增加至 160,000,000 股。

2014 年 6 月公司按原总股本 160,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，总股本由 160,000,000

股增加至 320,000,000 股。

2016 年 4 月，公司非公开发行 80,428,954 股人民币普通股股票，增加注册资本 80,428,954 元。公司向周建明等 54 名激

励对象授予限制性股票，授予价格为 7.13 元/股，增加注册资本 6,400,000.00 元。变更后公司总股本增加至 406,828,954 股。

公司的企业法人营业执照注册号：320000000023411。所属行业为橡胶和塑料制品业。

截止 2016 年 6 月 30 日，公司总股本为 40,682.8954 万股。

公司注册地为江苏太仓市沙溪镇沙南东路 99 号，总部办公地址为江苏太仓市沙溪镇沙南东路 99 号。

公司经营范围包括：聚氯乙烯塑胶材料、汽车家用特种改性塑料、绿色环保包装材料、聚乙烯、聚丙烯塑胶材料、工程

塑料开发、研制、生产、销售，化工原料（危险品除外）、电线、电缆及配套附件销售，经营本企业自产产品及技术的出口

业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家

禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

公司实行“单一主业下的多领域发展”整体发展战略，专注于线缆用高分子材料的研制、生产、销售，为电力（火力、风力、

核电）、汽车、船舶、铁路、家电、通信、建筑等多行业提供线缆用高分子材料。

公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度，设置的组织架构中主要有总经理、生产部、技术部、质量部、研发中

心、物料部、物流部、动力部、市场部、财务部、内审部、人事行政部。

本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2016 年 8 月 18 日批准报出。

截止 2016 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

扬州德威新材料有限公司（以下简称“扬州德威”）

安徽滁州德威新材料有限公司（以下简称“滁州德威”）

上海万益高分子材料有限公司（以下简称“万益高分子”）

上海万益电缆材料销售有限公司（以下简称“万益销售”）

香港德威新材料国际贸易有限公司 Hong Kong Dewei Advanced Materials International Trading

Co.,Limited（以下简称“香港德威”）

苏州工讯科技有限公司（以下简称“苏州工讯”）

上海捷报信息科技有限公司（以下简称“上海捷报”）

苏州德威商业保理有限公司（以下简称“德威保理”）

54

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准

则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员

会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等

因素，本公司认为不存在对公司未来 12 个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是

合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要会计政策变更

本报告期内会计政策未变更。

重要会计估计变更

2015 年 11 月，公司设立全资子公司苏州德威商业保理有限公司，其主营业务为商业保理及与商业保理相关的咨询服务。2016

年 4 月，德威保理开始发生商业保理业务。上述新增的商业保理业务与公司的既有业务不同，为了更加客观公正的反映公司

的财务状况和经营成果，公司拟按照《企业会计准则》的规定，确定上述新增商业保理业务的应收保理款坏账准备计提的会

计估计。根据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更及差错更正》的相关规定，本次变更属于会计估计变更，采

用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，对公司已披露的财务报告也不会造成影响。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关

信息。

2、会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

55

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被

合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值

与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发

行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并

财务报表。

(2)、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企

业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财

务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间

与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以

其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行

调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利

润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有

者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

A 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期

初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态

存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰

晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损

益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买

56

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综

合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

B 处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的

公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的

其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于

被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响

符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并

财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分

处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

C 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的

净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

D 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股

本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

无

57

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月

内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资

产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采

用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇

率（平均汇率）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融

资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）、金融工具的确认依据和计量方法

A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交

易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

B 持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实

际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

C 应收款项

58

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，

包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始

确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

D 可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活

跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变

动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

E 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（3）、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资

产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

A 所转移金融资产的账面价值；

B 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）

之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照

各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A 终止确认部分的账面价值；

B 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金

融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时

确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负

债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）

之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值

进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入

59

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

当期损益。

（5）、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价

值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关

资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无

法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客

观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

A 可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，

就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项

有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

B 持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大是指占应收款项余额期末前五名的款项，且

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款单项余额大于 100 万元、其他应收款单项余额大

于 50 万元的款项。

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按

预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将

其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

6 个月以内 0.00% 5.00%

60

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

6 个月至 1 年（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 50.00% 10.00%

2－3 年 80.00% 30.00%

3 年以上 100.00% 50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

应收保理款组合 0%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

金额不重大但单独进行减值测试的款项一般为特定应收款

单项计提坏账准备的理由

项。

对于期末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，如有

客观证据表明其发生了减值的，则单独进行减值测试，根

据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

损失，计提坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收账

坏账准备的计提方法

款、其他应收款，采用与经单独测试后未减值的应收款项

一并按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按

这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损

失，计提坏账准备。

12、存货

（1）、存货的分类

存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、在产品、

委托加工物资等。

（2）、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的

销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同

或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分

的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

61

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一

地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌

价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）、低值易耗品和包装物的摊销方法

A 低值易耗品采用一次转销法；

B 包装物采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

无

14、长期股权投资

（1）、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才

能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合

营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）、初始投资成本的确定

A 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加

投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期

股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲

减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非

同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始

投资成本。

B 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

62

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期

股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可

靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）、后续计量及损益确认方法

A 成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

B 权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整

长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价

值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政

策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报

表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础

上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股

权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减

长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确

认预计负债，计入当期投资损失。

C 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例

对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合

收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则

核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被

投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部

转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实

施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权

不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制

之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

63

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算

的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权

改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：

A 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

B 该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20 5-10 4.50-4.75

机器设备 年限平均法 10 5-10 9.00-9.50

运输设备 年限平均法 8 5-10 11.25-11.875

办公及其他设备 年限平均法 5 5-10 18.00-19.00

无

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工

程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本

等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调

整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

64

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款

费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投

资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

A 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债

务形式发生的支出；

B 借款费用已经发生；

C 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费

用资本化。

（3）、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该

项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本

化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款

资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

确定。

19、生物资产

无

20、油气资产

无

65

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

A 无形资产的计价方法

公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产

的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该

用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形

资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限

的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

B 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 土地使用权证年限

50

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方

法与以前估计未有不同。

C 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品等活动的阶段。

注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其

使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。

（2）内部研究开发支出会计政策

无

注：结合公司内部研究开发项目特点，说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值

迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单

项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

66

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以

分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照

各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量

的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对

不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的

账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上

述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、

油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

(1)摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

(2)摊销年限

按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会

计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的

缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

67

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）辞退福利的会计处理方法

无

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

无

25、预计负债

无

注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。

26、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支

付为以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，

职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，

则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本

公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得

的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日

的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用

和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件

或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足

非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工

具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对

所授予的替代权益工具进行处理。

注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

无

注：说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。

68

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

28、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

A 销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的

商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠

地计量时，确认商品销售收入实现。

B 本公司销售商品收入确认的具体标准

公司的业务类型属于订单生产、销售模式，公司的销售收入确认具体流程如下：

公司按照客户订单安排生产，完工后将货物运送至客户指定地点（或由客户自行提取）并同时取得对方收货单，销售人员按

照收货单与客户确认收货无误后通知财务人员开票，财务人员将出库单、收货单等相关单据核对无误后开具销售发票，由销

售人员将发票交给客户。财务人员于各月末记录当月所开发票、确认销售收入并计算销售成本。公司在确认销售收入时相应

的货物已运送至购买方，与货物相关的主要风险和报酬也随之转移，公司不再拥有该货物的管理权，也无法对其实施有效控

制。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

A 保理业务收入金额，在相关的保理利息收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按保理合同约定的利率及

投放的保理本金计算当期应确认的保理利息收入

B 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方

法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收

入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资

产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计

入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对

于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

69

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以

抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部

门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回

的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延

所得税负债以抵销后的净额列报。

注：说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

A 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租

赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

期内分摊，计入当期费用。

B 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付

的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入

确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

A 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，

将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，

在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

B 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将

来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，

并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

无

注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会

计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。

70

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。

（2）重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注

新增商业保理业务的应收保理 第五届董事会第十一次会议、

2016 年 06 月 30 日

款坏账准备计提的会计估计 第五届监事会第九次会议

2015年11月，公司设立全资子公司苏州德威商业保理有限公司，其主营业务为商业保理及与商业保理相关的咨询服务。2016

年4月，德威保理开始发生商业保理业务。上述新增的商业保理业务与公司的既有业务不同，为了更加客观公正的反映公司

的财务状况和经营成果，公司拟按照《企业会计准则》的规定，确定上述新增商业保理业务的应收保理款坏账准备计提的会

计估计。根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更及差错更正》的相关规定，本次变更属于会计估计变更，采

用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，对公司已披露的财务报告也不会造成影响。

注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳

务收入为基础计算销项税额，在扣除当

增值税 17

期允许抵扣的进项税额后，差额部分为

应交增值税

营业税 按应税营业收入计缴 3、5

企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、16.5、25

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

江苏德威新材料股份有限公司 15

扬州德威新材料有限公司 25

安徽滁州德威新材料有限公司 25

上海万益高分子材料有限公司 25

上海万益电缆材料销售有限公司 25（由主管税务机关按其收入的 10%核定应纳税所得额征

71

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收企业所得税）

香港德威新材料国际贸易有限公司 16.5

苏州工讯科技有限公司 25

25（由主管税务机关按其收入的 10%核定应纳税所得额征

上海捷报信息科技有限公司

收企业所得税）

苏州德威商业保理有限公司 25

2、税收优惠

本公司于 2015 年 7 月 6 日取得江苏省科学技术厅颁发的编号为 GF201532000831 的《高新技术企业》证书，根据财政

部和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）的相关规定，自 2015

年至 2017 年享受企业所得税率优惠政策，本年实际征收率为 15%。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 158,368.65 357,320.36

银行存款 681,895,372.13 280,203,523.43

其他货币资金 179,478,791.06 166,197,204.29

合计 861,532,531.84 446,758,048.08

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：

单位：元

项 目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 149,317,868.64 141,708,312.93

信用证保证金 30,160,922.42 24,488,891.36

合 计 179,478,791.06 166,197,204.29

其他说明：

72

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

无

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 251,895,426.43 189,872,736.50

商业承兑票据 102,411,321.09 77,296,536.65

合计 354,306,747.52 267,169,273.15

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 498,395,212.26

商业承兑票据 2,211,484.22

合计 500,606,696.48

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

无

73

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面价 账面价

计提比 计提比

金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值

例 例

按信用风险特征 857,08 844,59 536,6

100.00 12,488, 100.00 11,532, 525,151,

组合计提坏账准 7,536.7 8,791.6 83,69

% 745.07 % 062.54 628.38

备的应收账款 4 7 0.92

857,08 844,59 536,6

100.00 12,488, 100.00 11,532, 525,151,

合计 7,536.7 8,791.6 83,69

% 745.07 % 062.54 628.38

4 7 0.92

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

半年以内 555,397,630.13

半年至 1 年 31,775,048.52 1,588,752.42 5.00%

1 年以内小计 587,172,678.65 1,588,752.42 5.00%

1至2年 11,697,198.67 5,848,599.34 50.00%

2至3年 2,181,330.57 1,745,064.46 80.00%

3 年以上 3,306,328.85 3,306,328.85 100.00%

合计 604,357,536.74 12,488,745.07

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

74

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额

占应收账

单位名称 应收保理款 坏账

货款（元） 小计（元） 款合计数

（元） 准备

的比例(%)

山东中州电缆有限公司 29,188,127.78 54,000,000.00 83,188,127.78 9.71

明达线缆集团有限公司 14,584,874.02 50,000,000.00 64,584,874.02 7.54

上海南大集团有限公司 6,267,747.79 50,000,000.00 56,267,747.79 6.56

安徽科正新材料有限公司 2,651,032.89 48,730,000.00 51,381,032.89 5.99

江苏远洋东泽电缆股份有限公司 99,933.70 50,000,000.00 50,099,933.70 5.85

合 计 52,791,716.18 252,730,000.00 305,521,716.18 35.65

2016 年 4 月份，本公司全资子公司苏州德威商业保理有限公司开始正式经营，本报告期应收保理款的增加系公司应收账款

增加的主要原因。

（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 54,523,020.71 99.14% 22,136,225.93 99.47%

75

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1至2年 405,629.68 0.74% 106,528.01 0.48%

2至3年 55,025.55 0.10%

3 年以上 10,800.00 0.02% 10,800.00 0.05%

合计 54,994,475.94 -- 22,253,553.94 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

占预付款期末余额

预付对象 期末余额（元）

合计数的比例（%）

溧阳市新金峰水泥有限公司 10,000,000.00 18.18

苏州天山水泥有限公司 10,000,000.00 18.18

安徽盘景水泥有限公司 10,000,000.00 18.18

太仓市供应链金融服务有限公司 6,039,548.67 10.98

山东创辉新材料科技有限公司 3,824,265.99 6.95

合 计 39,863,814.66 72.47

其他说明

无

7、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面价 账面价

计提比 计提比

金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值

例 例

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 7,747

7,880,2 95.75 446,35 7,433,9 96.37 532,046 7,215,91

组合计提坏账准 5.66% ,964. 6.87%

80.08 % 1.62 28.46 % .79 8.19

备的其他应收款 98

单项金额不重大

349,50 17,475. 332,02 291,6 14,580. 277,020.

但单独计提坏账 4.25% 5.00% 3.63% 5.00%

0.00 00 5.00 00.00 00 00

准备的其他应收

76

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

款

8,039

8,229,7 100.00 463,82 7,765,9 100.00 546,626 7,492,93

合计 ,564.

80.08 % 6.62 53.46 % .79 8.19

98

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 7,173,012.67 358,650.62 5.00%

1至2年 662,396.11 66,239.61 10.00%

2至3年 4,871.30 1,461.39 30.00%

3 年以上 40,000.00 20,000.00 50.00%

合计 7,880,280.08 446,351.62

确定该组合依据的说明：无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

77

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他应收款核销说明：无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金、押金类款项 7,058,490.72 7,340,549.22

其他公司类往来款项 141,300.96 56,171.30

个人往来 1,029,988.40 642,844.46

合计 8,229,780.08 8,039,564.98

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期

坏账准备期末余

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

额

比例

中国航天汽车有

保证金 5,000,000.00 1 年以内 60.75% 250,000.00

限责任公司

远东买卖宝网络

保证金 1,078,400.00 1 年以内 13.10% 53,920.00

科技有限公司

上海授业工贸有

押金 290,000.00 3 年以上 3.52% 14,500.00

限公司

苏州工业园区尼

盛商业管理有限 押金 277,182.72 1 年以内 3.37% 13,859.14

公司

太仓市人民法院 保证金 225,058.50 1 年以内 2.73% 11,252.93

合计 -- 6,870,641.22 -- 83.47% 343,532.07

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

额及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

78

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：无

8、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 173,123,052.61 42,381.09 173,080,671.52 148,737,879.26 1,237,103.11 147,500,776.15

库存商品 55,357,215.86 780,248.62 54,576,967.24 44,019,992.84 895,766.74 43,124,226.10

发出商品 368,341.60 368,341.60 5,053,573.06 5,053,573.06

合计 228,848,610.07 822,629.71 228,025,980.36 197,811,445.16 2,132,869.85 195,678,575.31

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 1,237,103.11 1,194,722.02 42,381.09

库存商品 895,766.74 135,842.19 251,360.31 780,248.62

合计 2,132,869.85 135,842.19 1,446,082.33 822,629.71

9、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税额 13,227,740.94 12,613,876.60

短期理财产品 9,500,000.00

合计 13,227,740.94 22,113,876.60

其他说明：无

10、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

79

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 27,438,750.00 27,438,750.00 27,438,750.00 27,438,750.00

按成本计量的 27,438,750.00 27,438,750.00 27,438,750.00 27,438,750.00

合计 27,438,750.00 27,438,750.00 27,438,750.00 27,438,750.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分

可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

类

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投

被投资 资单位 本期现

本期增 本期减 本期增 本期减

单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利

加 少 加 少

例

江苏太

仓农村

商业银 27,438,7 27,438,7 225,203.

1.42%

行股份 50.00 50.00 88

有限公

司

27,438,7 27,438,7 225,203.

合计 --

50.00 50.00 88

11、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 124,934,322.17 191,337,622.95 6,241,308.65 14,591,760.86 337,105,014.63

2.本期增加金

142,766,717.58 29,088,715.63 198,282.05 1,175,428.93 172,366,195.00

额

（1）购置

（2）在建工

80

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

程转入

（3）企业合

并增加

本年分类调整 -862,949.19 862,949.19 0.00

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 266,838,090.56 220,426,338.58 6,439,590.70 15,767,189.79 509,471,209.63

二、累计折旧

1.期初余额 23,212,948.97 81,784,693.21 3,683,567.36 6,319,453.19 115,000,662.73

2.本期增加金

额

（1）计提 3,222,384.04 7,757,165.70 344,180.63 1,105,467.75 12,429,198.12

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 26,435,333.01 89,541,858.91 4,027,747.99 7,424,920.94 127,429,860.85

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

240,402,757.55 130,884,479.67 2,411,842.71 8,342,268.85 382,041,348.78

值

81

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2.期初账面价

101,721,373.20 109,552,929.74 2,557,741.29 8,272,307.67 222,104,351.90

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

太仓港区 1 至 6 号厂房 64,032,471.15 需验收合格后办理产权证

滁州德威 1 至 16 号生产车间及附属设

142,766,717.58 需验收合格后办理产权证

施

合计 206,799,188.73

其他说明：无

12、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

滁州厂房建造

85,868,333.67 85,868,333.67 207,804,673.45 207,804,673.45

项目

滁州设备建造

106,492,308.24 106,492,308.24 106,721,668.35 106,721,668.35

项目

合计 192,360,641.91 192,360,641.91 314,526,341.80 314,526,341.80

82

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

工程 其中：

本期 利息

本期 累计 本期 本期

本期 转入 资本

项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金

增加 固定 化累

名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源

金额 资产 计金

金额 算比 化金 化率

金额 额

例 额

建筑

框架

结构

已完

滁州

342,86 207,80 20,830 142,76 85,868 工，大

厂房 5,138, 3,608, 募股

1,700. 4,673. ,377.8 6,717. ,333.6 部分

建造 068.84 679.47 资金

00 45 0 58 7 车间

项目

已完

工投

入使

用

部分

生产

线已

滁州 完工，

264,84 106,72 28,204 28,433 106,49

厂房 其余 5,841, 1,527, 募股

4,800. 1,668. ,552.1 ,912.2 2,308.

建造 设备 766.63 480.55 资金

00 35 0 1 24

项目 正在

安装

调试

中

607,70 314,52 49,034 171,20 192,36 10,979

5,136,

合计 6,500. 6,341. ,929.9 0,629. 0,641. -- -- ,835.4 --

160.02

00 80 0 79 91 7

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

商标使用权和

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

专有技术

一、账面原值

83

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.期初余

58,373,869.00 168,000.00 33,026,100.00 91,567,969.00

额

2.本期增

20,501.95 20,501.95

加金额

（1）购

置

（2）内

部研发

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余

58,373,869.00 168,000.00 33,046,601.95 91,588,470.95

额

二、累计摊销

1.期初余

4,695,586.95 128,900.08 9,075,000.00 13,899,487.03

额

2.本期增

587,974.44 38,045.01 1,650,000.00 2,276,019.45

加金额

（1）计

提

3.本期减

少金额

（1）处

置

4.期末余

5,283,561.39 166,945.09 10,725,000.00 16,175,506.48

额

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

84

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（1）计

提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

53,090,307.61 1,054.91 22,321,601.95 75,412,964.47

面价值

2.期初账

53,678,282.05 39,099.92 23,951,100.00 77,668,481.97

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：无

14、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明：无

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

企业合并形成的 处置

项

万益高分子经营

4,304,676.26 4,304,676.26

性业务

万益销售经营性

12,447.51 12,447.51

业务

85

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

苏州工讯经营性

1,976,514.90 1,976,514.90

业务

上海捷报经营性

4,207,445.81 4,207,445.81

业务

合计 10,501,084.48 10,501,084.48

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

计提 处置

项

合计

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：无

其他说明

（1）截至年末商誉不存在减值迹象。

（2）商誉的减值测试情况

资产、业务所处 市场利率或者其他 资产、业务是否存在 经营效益是否

项 目

外部环境 市场投资报酬率 闲置或提前终止的计划 达到预期

万益高分子经营性业务

没有发生重大变化 没有重大变化 不存在 符合预期

万益销售经营性业务

没有发生重大变化 没有重大变化 不存在 符合预期

苏州工讯经营性业务

没有发生重大变化 没有重大变化 不存在 不适用

上海捷报经营性业务

没有发生重大变化 没有重大变化 不存在 不适用

16、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 366,643.06 45,431.64 321,211.42

合计 366,643.06 45,431.64 321,211.42

其他说明：无

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

86

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 13,665,140.18 2,225,670.41 14,101,799.08 2,383,463.40

合计 13,665,140.18 2,225,670.41 14,101,799.08 2,383,463.40

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

固定资产加速折旧 1,988,294.00 298,244.10 923,707.13 138,556.07

合计 1,988,294.00 298,244.10 923,707.13 138,556.07

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资

项目

债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额

递延所得税资产 2,225,670.41 2,383,463.40

递延所得税负债 298,244.10 138,556.07

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：无

18、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付购建长期资产款项 9,705,458.25 6,131,452.87

合计 9,705,458.25 6,131,452.87

其他说明：无

87

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 326,652,794.47 248,652,794.47

信用借款 265,000,000.00 177,987,748.56

合计 591,652,794.47 426,640,543.03

短期借款分类的说明：无

20、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 608,504,833.13 513,357,070.44

合计 608,504,833.13 513,357,070.44

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 109,791,489.62 121,710,562.48

1至2年 53,897.69 2,342,350.75

2至3年 396,407.50 54,976.50

3 年以上 204,146.08 238,259.69

合计 110,445,940.89 124,346,149.42

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：无

88

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

22、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 14,209,637.69 8,539,370.36

1 年以上 46,623.93 9,103.10

合计 14,256,261.62 8,548,473.46

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：无

23、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 406,137.00 28,395,455.99 28,258,132.20 543,460.79

二、离职后福利-设定

2,029,865.89 2,029,865.89

提存计划

三、辞退福利 6,900.00 6,900.00

合计 406,137.00 30,432,221.88 30,294,898.09 543,460.79

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

399,220.00 24,804,590.79 24,683,165.88 520,644.91

和补贴

2、职工福利费 1,452,585.03 1,429,769.15 22,815.88

89

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、社会保险费 1,075,523.63 1,075,523.63

其中：医疗保险

863,859.11 863,859.11

费

工伤保险

159,942.29 159,942.29

费

生育保险

51,722.23 51,722.23

费

4、住房公积金 6,917.00 773,082.00 779,999.00

5、工会经费和职工教

289,674.54 289,674.54

育经费

合计 406,137.00 28,395,455.99 28,258,132.20 543,460.79

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,922,847.66 1,922,847.66

2、失业保险费 107,018.23 107,018.23

合计 2,029,865.89 2,029,865.89

其他说明：无

24、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 5,361,069.48 5,128,842.74

企业所得税 2,829,078.19 2,586,679.64

个人所得税 159,506.69 148,069.91

城市维护建设税 320,184.48 221,212.53

教育附加费 297,147.67 248,893.87

土地使用税 641,862.25 642,346.90

其他 279,894.69 247,617.85

合计 9,888,743.45 9,223,663.44

其他说明：无

25、应付利息

单位： 元

90

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 989,142.15 970,798.17

合计 989,142.15 970,798.17

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：无

26、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 302.25

合计 302.25

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

27、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

物流运输款 7,590,732.57 10,993,219.13

其他供应商经营性款项 16,182,524.13 1,958,784.87

个人往来款 5,210.27 107,800.16

代扣代缴款 56,385.05 44,401.68

限制性股票回购款 45,632,000.00

合计 69,466,852.02 13,104,205.84

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

1至2年 124,539.03

2至3年 13,500.00

3 年以上 17,920.00

合计 155,959.03 --

其他说明：无

91

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

28、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 48,780,000.00 24,390,000.00

一年内到期的递延收益 721,000.00 721,000.00

合计 49,501,000.00 25,111,000.00

其他说明：无

29、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 141,652,100.00 166,042,100.00

合计 141,652,100.00 166,042,100.00

长期借款分类的说明：无

其他说明，包括利率区间：无

30、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 5,527,666.66 360,500.00 5,167,166.66

合计 5,527,666.66 360,500.00 5,167,166.66 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

金额 外收入金额 收益相关

年产 18,000 吨

新型环保电缆

3,450,000.00 225,000.00 3,225,000.00 与资产相关

料产品技改项

目

千企升级-技改

贴息奖励项目

（PVC 车间及 1,464,333.33 95,500.00 1,368,833.33 与资产相关

交联车间技改

项目）

92

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

技术改造提升

类项目-科技小

613,333.33 40,000.00 573,333.33 与资产相关

巨人企业培育

项目

合计 5,527,666.66 360,500.00 5,167,166.66 --

其他说明：无

31、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 320,000,000.00 86,828,954.00 86,828,954.00 406,828,954.00

其他说明：

根据公司 2015 年度第一次临时股东大会会议决议以及中国证券监督管理委员会证监许可【2015】3111 号文《关于核准江苏

德威新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》，2016 年 4 月公司向苏州德威投资有限公司、李日松、拉萨经济技术开发

区香塘投资管理有限公司非公开发行 80,428,954 股人民币普通股股票。

根据公司 2015 年第五届董事会第八次临时会议决议、2015 年第三次临时股东大会审议通过的《江苏德威新材料股份有限公

司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，2016 年 4 月公司向周建明等 54 名激励对象授予限制性股票，增加股本

6,400,000 股，变更后的总股本为人民币 406,828,954.00 元。

32、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 115,011,215.41 553,043,042.84 668,054,258.25

其他资本公积 1,789,992.94 1,789,992.94

合计 116,801,208.35 553,043,042.84 669,844,251.19

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年增加额系公司于 2016 年 4 月非公开发行股票以及向 54 名激励对象授予限制性股票所致。

33、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

限制性股票回购计划 45,632,000.00 45,632,000.00

合计 45,632,000.00 45,632,000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2016 年 4 月，公司向周建明等 54 名激励对象授予限制性股票，授予价格为 7.13 元/股，增加股本 6,400,000 股，共计收到款

项金额为 45,632,000.00 元。

93

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

34、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

减：前期计

本期所 税后归 期末余

项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属

得税前 属于少 额

收益当期转 税费用 于母公司

发生额 数股东

入损益

二、以后将重分类进损益的其他 183,312. 183,312.2 636,04

452,737.14

综合收益 26 6 9.40

183,312. 183,312.2 636,04

外币财务报表折算差额 452,737.14

26 6 9.40

183,312. 183,312.2 636,04

其他综合收益合计 452,737.14

26 6 9.40

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

35、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 42,549,983.06 42,549,983.06

合计 42,549,983.06 42,549,983.06

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

36、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整后期初未分配利润 341,845,127.78

加：本期归属于母公司所有者的净利润 29,828,622.24

应付普通股股利 16,017,158.16

期末未分配利润 355,656,591.86

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

94

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

37、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 698,069,337.22 587,564,354.84 627,459,109.19 530,004,366.28

其他业务 199,370,970.99 195,317,774.55 76,422,469.71 75,694,458.35

合计 897,440,308.21 782,882,129.39 703,881,578.90 605,698,824.63

38、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 794,606.75 489,690.83

教育费附加 769,952.41 482,619.32

其他 1,961.32 62,391.03

合计 1,566,520.48 1,034,701.18

其他说明：无

39、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 15,279,406.45 12,479,126.66

职工薪酬 2,350,872.50 1,130,273.41

销售佣金 1,433,338.28 1,058,753.05

其他 1,970,488.85 2,315,863.30

合计 21,034,106.08 16,984,016.42

其他说明：无

40、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 17,123,152.25 10,156,077.77

专业服务费 2,135,278.15 1,129,929.05

折旧费 1,657,217.17 739,255.57

无形资产摊销 2,276,418.39 2,265,974.46

95

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

各项税费 2,778,816.00 3,933,609.05

差旅费 747,018.69 720,430.40

业务招待费 974,716.24 359,803.80

租赁费 975,624.31 1,368,807.54

其他 6,704,806.03 3,701,949.49

合计 35,373,047.23 24,375,837.13

其他说明：无

41、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 20,242,221.22 18,771,706.95

减：利息收入 2,597,623.64 2,488,134.23

汇兑损益 34,157.69 -678,831.44

手续费 1,518,711.43 761,849.89

合计 19,197,466.70 16,366,591.17

其他说明：无

42、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 873,882.36 1,174,136.79

二、存货跌价损失 135,842.19

合计 1,009,724.55 1,174,136.79

其他说明：无

43、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 225,203.88 1,023,654.00

处置交易性金融资产取得的投资收益 116.93 3,408.21

合计 225,320.81 1,027,062.21

其他说明：无

96

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

44、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

政府补助 744,582.00 2,294,400.00 744,582.00

其他 0.02 103,784.00 0.02

合计 744,582.02 2,398,184.00 744,582.02

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否 与资产相

是否特殊 本期发生 上期发生

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益

补贴 金额 金额

盈亏 相关

因从事国

年产 家鼓励和

18,000 吨 扶持特定

新型环保 行业、产业

与资产相

电缆料产 补助 而获得的 是 是 95,500.00

关

品技改项 补助（按国

目政府补 家级政策

助 规定依法

取得）

千企升级"

技改贴息 因研究开

奖励项目 发、技术更

与资产相

（PVC 车 奖励 新及改造 是 是 225,000.00 225,000.00

关

间及交联 等获得的

车间技改 补助

项目）

技术改造 因研究开

提升类项 发、技术更

与资产相

目-科技小 奖励 新及改造 是 是 40,000.00

关

巨人企业 等获得的

培育项目 补助

因研究开

发、技术更

各项扶持 2,069,400. 与收益相

奖励 新及改造 是 是 384,082.00

资金 00 关

等获得的

补助

2,294,400.

合计 -- -- -- -- -- 744,582.00 --

00

97

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明：无

45、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

对外捐赠 1,023,000.00 40,000.00 1,023,000.00

罚款、违约金、滞纳金 6.97 32,908.68 6.97

合计 1,023,006.97 72,908.68 1,023,006.97

其他说明：无

46、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 6,642,469.24 7,378,690.41

递延所得税费用 317,481.02 -108,355.59

合计 6,959,950.26 7,270,334.82

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 36,324,209.64

按法定/适用税率计算的所得税费用 5,448,631.45

子公司适用不同税率的影响 1,337,565.75

调整以前期间所得税的影响 13,173.76

非应税收入的影响 33,780.58

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 126,798.72

所得税费用 6,959,950.26

其他说明：无

47、其他综合收益

详见附注 34。

98

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

48、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回的票据、信用证保证金 65,977,214.10 75,688,553.87

利息收入 2,597,623.64 2,485,737.10

营业外收入 351,000.02 2,294,400.00

其他 9,917,002.29 1,101,123.29

合计 78,842,840.05 81,569,814.26

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的票据、信用证保证金 59,793,071.20 85,647,173.35

财务费用 1,518,711.43 125,404.45

销售费用 19,913,328.92 16,546,598.50

管理费用 12,044,061.15 10,873,695.22

营业外支出 1,023,000.00 72,908.68

其他 2,020,856.88 102,661.50

合计 96,313,029.58 113,368,441.70

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

99

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无

49、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 29,364,259.38 34,329,474.29

加：资产减值准备 1,009,724.55 1,174,136.79

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

12,429,198.12 9,326,879.16

生物资产折旧

无形资产摊销 2,276,019.45 2,265,974.46

长期待摊费用摊销 45,431.64 45,431.64

财务费用（收益以“－”号填列） 12,603,495.43 18,092,875.51

投资损失（收益以“－”号填列） -225,320.81 -1,027,062.21

递延所得税资产减少（增加以“－”号

157,792.99 -108,355.59

填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号

159,688.03

填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -32,483,247.24 -74,888,265.52

经营性应收项目的减少（增加以“－”

-477,167,117.66 -94,416,092.42

号填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”

121,552,636.50 53,830,016.77

号填列）

经营活动产生的现金流量净额 -330,277,439.62 -51,374,987.12

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

100

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 801,739,460.64 266,197,964.81

减：现金的期初余额 380,780,833.98 315,693,066.52

现金及现金等价物净增加额 420,958,626.66 -49,495,101.71

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：无

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：无

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 801,739,460.64 380,780,833.98

其中：库存现金 158,368.65 153,607.76

可随时用于支付的银行存款 681,895,372.13 172,208,025.01

可随时用于支付的其他货币资金 119,685,719.86 93,836,332.04

三、期末现金及现金等价物余额 801,739,460.64 380,780,833.98

其他说明：无

50、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无

101

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 179,478,791.06 用于担保

无形资产 41,011,013.46 用于担保

合计 220,489,804.52 --

其他说明：无

52、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 1,306,519.36 6.6312 8,663,791.18

其中：美元 3,775,452.85 6.6312 25,035,782.94

预收账款

其中：美元 175,643.84 6.6312 1,164,729.43

应付账款

其中：美元 1,651,948.14 6.6312 10,954,398.51

其他说明：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

53、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无

54、其他

无

102

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

安徽滁州德威

新材料有限公 安徽 安徽 生产制造 100.00% 设立

司

香港德威 上海 香港 贸易 100.00% 设立

扬州德威新材 同一控制下企

扬州 扬州 生产制造 70.00%

料有限公司 业合并取得

上海万益高分

非同一控制下

子材料有限公 上海 上海 生产制造 100.00%

企业合并取得

司

上海万益电缆

非同一控制下

材料销售有限 上海 上海 贸易、技术 100.00%

企业合并取得

公司

苏州工讯科技 非同一控制下

太仓 太仓 信息科技 60.00%

有限公司 企业合并取得

上海捷报信息 非同一控制下

上海 上海 信息科技 51.00%

科技有限公司 企业合并取得

苏州德威商业

苏州 苏州 商业保理 100.00% 设立

保理有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无

确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余

子公司名称 少数股东持股比例

的损益 分派的股利 额

扬州德威新材料有限

30.00% 435,399.81 22,456,448.67

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无

103

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公

非流 非流 非流 非流

司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债

动资 动负 动资 动负

称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计

产 债 产 债

扬州

德威

181,50 191,02 116,16 116,16 154,84 10,590 165,43 92,030 92,030

新材 9,517,

6,226. 3,928. 9,894. 9,894. 2,861. ,390.1 3,251. ,550.2 ,550.2

料有 702.62

08 70 45 45 62 7 79 4 4

限公

司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名

综合收益 经营活动 综合收益 经营活动

称 营业收入 净利润 营业收入 净利润

总额 现金流量 总额 现金流量

扬州德威

123,878,16 1,451,332. 1,451,332. 12,450,038 153,941,81 4,582,635. 4,582,635. 9,631,745.

新材料有

2.99 70 70 .08 4.31 05 05 17

限公司

其他说明：无

九、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确

定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司总经理、财务部门设计和实施能确保风险管理目标和

政策得以有效执行的程序。本公司的内部审计也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在

签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可

获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在

监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有

在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风

险和其他价格风险。

（1）利率风险

104

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于

银行借款。

于2016年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的利息

支出将减少或增加325万元。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支

出相匹配以降低汇率风险。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，详见附注五、四十五。截止2016年6月末美元计价的

资产总量大于负债约325万元，预计2016年美元汇率的变动对公司汇兑损益的影响不大。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有

充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证

券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

到期日 期末余额 年初余额

1 年以内

1,428,105,445.23 1,099,170,961.79

1 年以上

142,397,075.28 168,709,106.94

合计

1,570,502,520.51 1,267,880,068.73

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

德威投资集团有限公司 太仓 投资 10000 万元 38.23% 38.23%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是周建明。

其他说明：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见“八、在其他主体中的权益"。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

南通正盛化工科技有限公司 控股股东全资子公司

苏州德威投资管理有限公司 控股股东全资子公司

河南德威电缆实业有限公司 控股股东全资子公司

105

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

苏州德威鸿业国际贸易有限公司 控股股东全资子公司

苏州塑雅新材料科技有限公司 控股股东控股子公司

上海宝罗电线电缆厂 受实际控制人兄弟控制

太仓德顺投资中心（有限合伙） 控股股东参股公司

苏州汇尔福企业服务有限公司 控股股东全资子公司

上海电缆厂有限公司 控股股东参股公司

苏州广昌和投资有限公司 实际控制人参股公司

上海电缆厂（滁州）有限公司 受公司董事控制

上海电缆厂（南京）有限公司 受公司董事控制

其他说明：无

4、关联交易情况

（1）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

滁州德威 200,000,000.00 2014 年 03 月 01 日 2020 年 03 月 01 日 否

授信额度协议及其修

订或补充所规定的授

扬州德威 70,000,000.00 授信额度协议生效日 否

信额度使用期限届满

之日

扬州德威 30,000,000.00 2015 年 11 月 01 日 2016 年 10 月 25 日 否

苏州工讯 10,000,000.00 2015 年 11 月 25 日 2016 年 11 月 25 日 否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

德威投资集团有限公司 275,000,000.00 2014 年 08 月 27 日 2016 年 08 月 26 日 否

德威投资集团有限公司 120,000,000.00 2015 年 12 月 30 日 2016 年 12 月 30 日 否

德威投资集团有限公司 100,000,000.00 2015 年 10 月 26 日 2016 年 10 月 25 日 否

德威投资集团有限公司 50,000,000.00 2013 年 10 月 16 日 2016 年 10 月 16 日 否

德威投资集团有限公司 50,000,000.00 2014 年 07 月 29 日 2016 年 07 月 28 日 否

106

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

德威投资集团有限公司 70,000,000.00 2015 年 02 月 05 日 到期日不受期限约束 否

德威投资集团有限公司 50,000,000.00 2014 年 04 月 28 日 2020 年 04 月 21 日 否

德威投资集团有限公司 300,000,000.00 2016 年 02 月 01 日 2019 年 01 月 31 日 否

授信人履行债务期限

周建明 50,000,000.00 2014 年 12 月 30 日 否

届满之日起两年

周建明 100,000,000.00 2015 年 10 月 26 日 2016 年 10 月 25 日 否

周建明 70,000,000.00 2014 年 01 月 25 日 贷款协议终止为止 否

香港德威 400 万美元 不定期 不定期 否

债务全部偿付且贷款

扬州德威 70,000,000.00 2014 年 12 月 22 日 否

协议终止为止

关联担保情况说明：无

（2）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

公司除资产的抵押、质押事项外，没有需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

公司没有需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

（一）公司已签订的战略合作之意向合作协议

2015 年 9 月，公司与中国航天汽车有限责任公司（以下简称“航天汽车”）签订了《关于中国航天汽车有限责任公司

与江苏德威新材料股份有限公司战略合作之框架合作协议》，根据协议公司支付了 500 万元保证金。

2015 年 12 月，公司与航天汽车、宁波信达凯利股权投资合伙企业(有限合伙)（以下简称“信达凯利”）达成进一步合作

意向，签署了《关于贵州航天特种车有限责任公司战略合作之意向合作协议》。公司与信达凯利有意通过增资方式投资航天

107

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

汽车控股的贵州航天特种车有限责任公司（以下简称“贵州特车公司”），以共同开展军用特种装备（特种车）、新能源汽车

以及旅游用高档房车等具有核心竞争力的产品生产及销售业务。

该合作协议仅为意向协议，具体实施条款由三方另行协商签订业务实施计划或项目合同予以约定，业务实施计划或项目

合同的签订存在不确定性。该合作协议尚需经航天汽车上级主管部门批准，合同的签订尚存在不确定性。如三方确认进行相

关合作，受市场、生产方式及效益等各方面的影响，合作的内容和方式存在不确定性。

（二）保理事项

2016 年，公司全资子公司苏州德威商业保理有限公司分别与债务人山东中州电缆有限公司、明达线缆集团有限公司、

上海南大集团有限公司、安徽科正新材料有限公司、江苏远洋东泽电缆股份有限公司签订了有追索权的国内单保理业务合同。

截止 2016 年 6 月 30 日，公司应收保理款余额为 252,730,000.00 元。

（三）海外投资事项

公司全资子公司香港德威新材料国际贸易有限公司于 2016 年 4 月 22 日与方圆资产管理有限公司（以下简称“Prudence”）、

香港互兴资本管理有限公司签订三方合作协议，由 Prudence 设立并管理 M Glory SP 基金（暂定名，以最终核实为准），香

港互兴资本管理有限公司提供投资建议。基金拟投资于新能源汽车的境外新能源电池技术领域，通过产业整合与并购重组等

方式，深化公司国际经营管理，推进军民融合深度发展，实现公司的整体战略布局，提高和巩固公司在军工新能源行业的地

位。

十二、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

（一）资产负债表日后公司利润分配预案

2016 年 8 月 18 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过利润分配预案，拟以公司总股本 406,828,954.00 股为基数，

用资本公积向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增 610,243,431.00 股，转增后公司总股本将增加至 1,017,072,385 股。

（二）新设立全资子公司

2016 年 6 月 27 日公司第五届董事会第十次会议审议通过了在上海设立全资子公司的议案。2016 年 7 月 22 日上海德威

明兴新能源科技有限公司取得了上海市浦东新区市场监督管理局颁发的《企业法人营业执照》，完成了工商登记手续。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别 期末余额 期初余额

108

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面价 账面价

计提比 计提比

金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值

例 例

单项金额重大并 57,02

30,417, 30,417, 11.89 57,027,8

单独计提坏账准 6.03% 7,864

835.49 835.49 % 64.11

备的应收账款 .11

按信用风险特征 474,07 463,08 422,5

93.97 10,998, 88.11 10,350, 412,156,

组合计提坏账准 9,554.7 2.32% 1,418.0 06,73 2.45%

% 136.66 % 701.63 032.03

备的应收账款 0 4 3.66

504,49 493,49 479,5

100.00 10,998, 100.00 10,350, 469,183,

合计 7,390.1 9,253.5 34,59 2.45%

% 136.66 % 701.63 896.14

9 3 7.77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

半年以内 437,515,396.81

半年至 1 年 21,259,678.26 1,062,983.91 5.00%

1 年以内小计 458,775,075.07 1,062,983.91

1至2年 9,889,279.77 4,944,639.89 50.00%

2至3年 2,123,435.01 1,698,748.01 80.00%

3 年以上 3,291,764.85 3,291,764.85 100.00%

合计 474,079,554.70 10,998,136.66

确定该组合依据的说明：无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

109

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

应收账款核销说明：无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款（元） 坏账准备

数的比例(%)

扬州德威新材料有限公司

30,417,835.49 6.03

山东中州电缆有限公司

29,188,127.78 5.79

上海舟惟实业有限公司

21,245,387.67 4.21 516,786.52

宝胜科技创新股份有限公司

20,907,172.88 4.14

江苏亨通电力电缆有限公司

15,981,456.25 3.17

合计

117,739,980.07 23.34

注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相

应计提的坏账准备期末余额。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：无

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

110

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

201,044, 201,044,4 81,741, 81,741,758.

独计提坏账准备的 96.58% 92.01%

487.11 87.11 758.94 94

其他应收款

按信用风险特征组

7,119,18 387,679. 6,731,505 7,100,7 495,939.3 6,604,787.5

合计提坏账准备的 3.42% 5.45% 7.99% 6.98%

4.06 00 .06 26.90 9 1

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

208,163, 387,679. 207,775,9 88,842, 495,939.3 88,346,546.

合计 100.00% 100.00%

671.17 00 92.17 485.84 9 45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

苏州德威商业保理有限公司 150,166,666.67 子公司暂借款

苏州工讯科技有限公司 43,752,346.70 子公司暂借款

安徽滁州德威新材料有限公司 7,030,851.57 子公司暂借款

扬州德威新材料有限公司 94,622.17 子公司暂借款

合计 201,044,487.11 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 6,524,787.95 326,239.40 5.00%

1 年以内小计 6,524,787.95 326,239.40 5.00%

1至2年 589,396.11 58,939.60 10.00%

3 年以上 5,000.00 2,500.00 50.00%

合计 7,119,184.06 387,679.00

111

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

确定该组合依据的说明：无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

交易产生

其他应收款核销说明：无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 6,280,608.00 6,680,221.50

子公司往来 201,044,487.11 81,741,758.94

其他公司往来 127,809.66 1,300.00

个人往来 710,766.40 419,205.40

合计 208,163,671.17 88,842,485.84

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款

款项的性 坏账准备期末余

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

质 额

数的比例

112

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

苏州德威商业保理有限公司 暂借款 150,166,666.67 一年以内 72.14% 0.00

苏州工讯科技有限公司 暂借款 43,752,346.70 一年以内 21.02% 0.00

安徽滁州德威新材料有限公司 暂借款 7,030,851.57 一年以内 3.38% 0.00

中国航天汽车有限责任公司 保证金 5,000,000.00 一年以内 2.40% 250,000.00

远东买卖宝网络科技有限公司 保证金 814,200.00 一年以内 0.39% 40,710.00

合计 -- 206,764,064.94 -- 99.33% 290,710.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：无

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 733,068,331.94 733,068,331.94 204,068,331.94 204,068,331.94

合计 733,068,331.94 733,068,331.94 204,068,331.94 204,068,331.94

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

准备 余额

扬州德威新材

12,218,382.94 12,218,382.94

料有限公司

安徽滁州德威 430,000,000.0

114,112,837.00 544,112,837.00

新材有限公司 0

上海万益高分

子材料有限公 13,000,000.00 13,000,000.00

司

113

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

上海万益电缆

材料销售有限 35,800,000.00 35,800,000.00

公司

香港德威 7,937,112.00 7,937,112.00

苏州工讯科技

10,000,000.00 10,000,000.00

有限公司

上海捷报信息

10,000,000.00 10,000,000.00

科技有限公司

苏州德威商业 100,000,000.0

1,000,000.00 99,000,000.00

保理有限公司 0

204,068,331.9 529,000,000.0 733,068,331.9

合计

4 0 4

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法 宣告发 减值准

投资单 期初余 其他综 期末余

追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末

位 额 合收益 其他 额

资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额

调整

损益 利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

无

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 575,661,337.75 493,364,282.11 502,644,162.31 431,606,048.67

其他业务 264,325,876.28 259,580,777.72 154,638,729.64 153,260,925.87

合计 839,987,214.03 752,945,059.83 657,282,891.95 584,866,974.54

其他说明：无

114

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 225,203.88 1,023,654.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 116.93

合计 225,320.81 1,023,654.00

6、其他

无

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助（与企业业务

密切相关，按照国家统一标准定额或定 744,582.02

量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交

易性金融负债产生的公允价值变动损

116.93

益，以及处置交易性金融资产、交易性

金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支

-1,023,006.97

出

减：所得税影响额 -7,695.18

少数股东权益影响额 522.25

合计 -271,135.09 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

115

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 2.58% 0.08 0.08

扣除非经常性损益后归属于公司

2.60% 0.08 0.08

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

无

4、其他

无

116

江苏德威新材料股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 备查文件目录

公司2016年半年度报告的备查文件包括： 1、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告全文

的原件； 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；3、

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指

定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿； 5、其他备查文件。 以上备查文件的备置地

点：江苏省太仓市沙溪镇沙南东路99号，董事会办公室 江苏德威新材料股份有限公司 法定代表

人： 周建明 二〇一六年八月二十日

117

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
德威新材
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示德威退盈利能力较差，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价偏高。从短期技术面看，近期消息面一般，主力资金有大幅介入迹象，短期呈现震荡趋势，市场关注意愿一般。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年