海南高速：2016年半年度报告_股票频道

海南高速公路股份有限公司

HAINAN EXPRESSWAY CO.,LTD

2016 年

半年度报告

2016 年 08

2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名

刘忠信董事因公出差曾国华

童威董事因公出差曾国华

徐晓杰独立董事因公出差许华山

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人曾国华、总经理郭强、主管会计工作负责人林生策及会计机构

负责人(会计主管人员)唐群杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、

完整。

2016 年半年度报告全文

2016 半年度报告........................................................................................................................................0

第一节重要提示、目录和释义............................................................................................................. 1

第二节公司简介.......................................................................................................................................4

第三节会计数据和财务指标摘要......................................................................................................... 6

第四节董事会报告................................................................................................................................ 20

第五节重要事项.....................................................................................................................................20

第六节股份变动及股东情况............................................................................................................... 28

第七节优先股相关情况........................................................................................................................31

第八节董事、监事、高级管理人员情况.......................................................................................... 32

第九节财务报告.....................................................................................................................................33

第十节备查文件目录..........................................................................................................................140

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司、海南高速指海南高速公路股份有限公司

海南交控指海南省交通投资控股有限公司

海南金城指海南金城国有资产经营管理有限责任公司

省交通厅指海南省交通运输厅

立信所指立信会计师事务所（特殊普通合伙）

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第二节公司简介

一、公司简介

股票简称海南高速股票代码 000886

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称海南高速公路股份有限公司

公司的中文简称（如有）海南高速

公司的外文名称（如有） HAINAN EXPRESSWAY Co.,LTD

公司的外文名称缩写（如有）HEC

公司的法定代表人曾国华

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名陈求仲张堪省

联系地址海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼

电话 0898-66768394 0898-66768394

传真 0898-66790647 0898-66790647

电子信箱 ss000886@163.com ss000886@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2015 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参

见 2015 年年报。

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 98,977,497.51 99,088,173.07 -0.11%

归属于上市公司股东的净利润（元） 32,359,892.30 45,906,292.18 -29.51%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

32,917,053.25 45,460,105.02 -27.59%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -20,869,214.51 -65,409,805.08 68.09%

基本每股收益（元/股） 0.033 0.046 -28.26%

稀释每股收益（元/股） 0.033 0.046 -28.26%

加权平均净资产收益率 1.28% 1.66% -0.38%

本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 3,115,606,448.88 3,124,645,739.01 -0.29%

归属于上市公司股东的净资产（元） 2,545,190,200.01 2,514,284,434.56 1.23%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

项目金额说明

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 142,097.70 主要系应收款项收回所致

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -699,258.65 主要系滞纳金支出

合计 -557,160.95 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节董事会报告

一、概述

2016年是“十三五”规划的开局之年，面对激烈的市场竞争环境，公司管理层带领全体

员工紧紧抓住海南建设国际旅游岛、落实“一带一路”实施方案、全省总体规划及发展十二

个重点产业的历史机遇，以推进产业转型升级为目标，科学谋划，夯实基础，提质增效，公

司实现持续稳健发展。报告期内，公司经营形势稳定，财务状况良好，共完成营业收入9,898

万元，利润总额4,184万元。截至2016年6月30日，公司总资产为311,561万元，净资产为255,606

万元，资产负债率为17.96%。

精心谋划，推进产业转型升级。公司利用开展“十三五”规划课题研究和编制工作的契

机，在深入调查研究的基础上，结合国家和我省的产业政策，聚焦海洋旅游资源开发和健康

养生服务业，先后论证和洽谈多个海洋旅游和养生项目，积极寻求公司主营业务转型升级的

解决方案。此外，为了探索“产业和金融相结合”的发展道路，公司与珠海柏纳维资产管理

有限公司及深圳前海君祥投资管理有限公司共同参与成立海南晟华裕丰股权投资基金管理有

限公司。该基金管理有限公司注册资本1000万元，公司和珠海柏纳维资产管理有限公司分别

占股20%，深圳前海君祥投资管理有限公司占比为60% (具体内容详见2016年7月16日在《中国

证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网披露的《关于对外投资的公告》)。

强化管理，各项业务保持平稳发展。公路管理公司全体员工为做好迎“博鳌亚洲论坛年

会”，发扬“白加黑”、“5+2”、“马上办”的拼搏精神，努力创建“畅、安、舒、美”的

行车环境，倾力打造“花开似锦”的滨海旅游生态高速公路，受到社会各界的好评。房地产

公司抓住海南房地产市场整体回暖的时机，加大营销力度，实现销售金额7224万元。广告公

司实现营业收入509万元，利润总额348万元。酒店集团营业收入1404万元，实现扭亏为盈。

海口高路华二期项目累计完成投资1.36亿元,投资完成率93.8%已于5月完成规划验收，项目结

算审核工作全面启动。琼海瑞海水城二期项目累计完成投资5.52亿元，完成总投资的89.15%。

报告期内，公司主营业务涵盖房地产开发、广告业务、酒店业务及东线高速公路养护等

领域。从各业务收入情况看，公路投资补偿收入是公司目前收入的主要来源，房地产项目则

受政策、开发周期等因素影响，经营业绩存在波动风险；广告业务是公司稳定的收入来源，

但占比重较小；酒店板块及高速公路管理公司经营稳定。

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（一）房地产业务

1、国内经济形势分析

2016年全国房地产政策仍以促消费、去库存为总基调展开。房地产政策种类繁多，涉及

金融、公积金、税收、城建、土地等多方面，改善行业运行环境促进市场平稳。需求端的政

策主要体现在降准、下调首套房首付比、上调公积金存款利率、调整公积金缴存比例等；在

税收方面进行了降契税、营业税的优惠政策以及全面实行“营改增”；一二线城市限购限价

多措并举，加大楼市调控力度；三四线城市鼓励农民工进城买房，因城施策去库存。供应端

的政策则提现在支持住房租赁发展、减少土地储备规模、统筹城建，提高资源利用效率。

2016年上半年，围绕“去库存”的宏观政策，中央财税政策、货币政策双管齐下，连续

从首付比例、利率、契税、营业税等多方面针对楼市尤其是二三线城市的楼市出台多项利好

政策，有效的刺激了楼市需求，上半年房地产市场持续升温。在此情况下，部分城市开始采

取抑制投资的举措，预计下半年楼市价格或将开始回落，逐步企稳。

2、海南房地产行业与政策的变化情况

海南省根据国家出台的政策，对房地产市场制定了多项调整细则。为加强房地产市场调

控，积极消化房地产库存，海南省人民政府在今年2月份出台了《海南省人民政府关于加强房

地产市场调控的通知》，实施“两个暂停”。自今年2月份我省实施“两个暂停”房地产调控

政策以来，全省房地产开发销售呈现出“两涨两降”趋势，全省房屋销售面积和投资增速上

涨，房屋施工与待售面积下降，去库存成效明显。

今年上半年海口商品房总成交套数与去年同期相比上涨40.13%，创下历年新高，淡季不

淡为下半年海口楼市的火爆延续奠定基础。由于海南房地产行业在全国具有不可比拟的优势

以及国内旅游地产和养生养老地产的兴起，未来海南房地产市场仍然具有升值潜力。

3、海南房地产行业发展库存去化情况

①2015上半年/2016上半年海南省成交情况对比：

年度成交量（万㎡）成交套数（套）成交金额（亿元）成交价（元/㎡）

2015上半年 406.63 51324 479.02 11780

2016上半年 603.72 73671 603.29 9993

同比 48% 44% 26% -15%

②海南岛内库存现状分析

2016年海南依旧面临库存高压，在政府大刀阔斧改革，加速去化库存的相关政策实施以

来，部分市县效果渐显。

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4、公司的经营模式

主要是通过公开市场获得土地进行开发、经营、销售及管理，经营业态以住宅为主。经

过多年发展，公司依托海南高速品牌优势和资源优势，以及多年开发房地产经验，在海口、

琼海、三亚、儋州等地具有良好的美誉度及一定影响力，公司开发的“瑞海”品牌得到社会

的认同和接受。但与国内一流的地产企业相比，公司开发的项目数量较少，市场份额较小，

增长速度较慢。未来将继续立足海南本土，挖掘公司潜力资源，提升公司规模实力。

5、公司现有房地产项目销售情况

单位：万平米

权益可供出 2016年度1-6 累计预 2016年度1-6月累计结算

项目名称经营业态地区

比例售面积月预售面积售面积结算面积面积

高路华二期住宅、商铺海口 100% 3.61 0.19 3.20 0.13 2.69

瑞海水城一期公寓、别墅、商铺琼海 100% 12.56 0.10 11.17 0.08 11.10

瑞海水城二期公寓、别墅琼海 100% 14.38 0.81 3.62 0 0

6、公司房地产项目进展情况

海口高路华二期项目：计划投资1.45亿元，累计完成投资1.36亿元，投资完成率93.8%。

2016年高路华项目二期上半年销售认购住宅14套，成交金额1444.16万元，累计认购销售住宅

254套，销售总价22079.54万元，住宅销售比例达97.91%。目前，项目主体、消防、人防、园

林、电梯工程等都已通过验收并交房。

琼海瑞海水城项目：占地面积296.37亩，计容建筑面积277,561.06平方米，已完工建

筑面积278,642.94平方米，计划投资11.06亿元，累计完成投资9.96亿元，其中二期项目计划

投资6.19亿元，总建筑面积148,326.18平方米。累计完成投资5.52亿元，完成总投资的89.15%。

2016年上半年二期项目认购120套，成交金额4855.67万元。上半年一期项目别墅认购5套，成

交金额924.31万元。

儋州东坡雅居项目：计划投资3.2亿元，累计投资2.3亿元，完成计划总投资额的71.96%。

但是由于海南省及儋州市房地产市场环境发生巨大变化，儋州东坡雅居项目已无法达到原预

期的投资回报，存在较大风险。经公司党政联席会通过，公司决定暂停投资开发儋州东坡雅

居一期项目，详细情况见2015年12月1日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网

上《关于“儋州东坡雅居一期项目”投资进展情况的公告》。

（二）广告业务

2016 年半年度报告全文

公司享有海南东线高速公路沿线广告经营优先权，由全资子公司海南高速公路广告有限

公司在海南东线高速公路沿线统一投资建设和经营立柱广告牌。2016年上半年，广告公司积

极配合省委宣传部和省公路局的工作安排，在博鳌论坛年会期间，投放10座立柱及10面天桥

公益广告。上半年，还投放了6座公路安全法公益广告和20多面社会主义核心价值观公益广告，

有效地提升了海南国际旅游岛的形象和公司的社会影响力。上半年，广告公司实现营业收入

509万元，利润总额348万元。

（三）酒店业务

公司下属三家金银岛品牌连锁酒店，分别位于海南省海口市、琼海市及万宁市兴隆等三

地，总占地面积84743平方米，总建筑面积64460平方米。总房间数573间，总床位数993张，

主要经营客房、餐饮及承办各种会议，目前仅余海口地区的金银岛酒店属于四星级的高星级

酒店，各酒店销售收入主要依靠客房产品，业务规模较小。

近年来，海南的酒店业发展迅速，市场日趋饱和，从而导致销售价格受市场竞争环境影

响呈下降趋势，且公司下属酒店面临设备设施陈旧老化等问题，琼海、兴隆酒店则受地理位

置地处旅游边缘地块影响，客人入住率低迷，而物资采购、人工等刚性成本持续上涨，产品

盈利能力持续削弱，该板块效益继续呈下降趋势。

2016年上半年，酒店板块主要依靠拓展网络销售渠道提升收入，通过发扬“关爱员工”

的企业文化加强团队凝聚力，从而稳定服务质量、提升客户体验，继续加大成本费用控制力

度，并取得了阶段性成效，报告期内共实现营业收入1404万元，利润总额45万元，顺利实现

扭亏为盈。

（四）海南东线高速公路的养护

海南东线高速公路系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建，自1993年建成通车以来，一

直由我公司旗下的全资子公司海南高速公路管理公司负责养护管理工作，年养护经费由海南

省交通厅拨付（平均每公里拨付一定的费用），公司养护费用按预算编制，在预算范围内予

以开支。

二、主营业务分析

主要财务数据同比变动情况

单位：元

2016 年半年度报告全文

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 98,977,497.51 99,088,173.07 -0.11%

营业成本 32,121,631.93 33,770,221.80 -4.88%

销售费用 6,479,854.94 5,822,417.70 11.29%

管理费用 34,412,542.22 30,642,528.40 12.30%

财务费用 -4,154,931.62 -3,832,442.31 -8.41%

主要原因系公司依据《企业会计准则》第 18 号

所得税费用 9,472,084.88 7,914,337.93 19.68%

所得税确认原则将递延所得税资产转回所致。

经营活动产生的现金流主要系报告期内公司房地产项目支付的税费同

-20,869,214.51 -65,409,805.08 68.09%

量净额比减少了 4253 万元所致。

投资活动产生的现金流主要系报告期内到期赎回的理财产品本金同比

-199,448,541.10 253,371,071.51 -178.72%

量净额减少所致。

筹资活动产生的现金流

-815,219.74 -100.00% 主要原因系报告期内公司未发生分配股利事项。

量净额

现金及现金等价物净增主要原因系上述活动产生的现金流量净额增减

-220,317,755.61 187,146,046.69 -217.73%

加额变动因素综合影响所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

详见本节概述部分。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

交通运输业 59,389,184.76 20,145,327.42 66.08% 7.52% 1.19% 2.12%

房地产业 18,864,497.65 8,582,055.82 54.51% -13.43% -17.04% 1.98%

服务业 20,723,815.10 3,394,248.69 83.62% -6.06% -3.48% -0.44%

分产品

交通运输业 59,389,184.76 20,145,327.42 66.08% 7.52% 1.19% 2.12%

2016 年半年度报告全文

房地产业 18,864,497.65 8,582,055.82 54.51% -13.43% -17.04% 1.98%

服务业 20,723,815.10 3,394,248.69 83.62% -6.06% -3.48% -0.44%

分地区

海南 98,977,497.51 32,121,631.93 67.55% -0.11% -4.88% 1.63%

四、核心竞争力分析

（一）公司作为海南省唯一以基础设施运营为主业的国有控股上市公司，拥有大量的优

质资产，资产状况良好，现金流充裕，负债低，财务风险较小。公司长期从事高速公路项目

的投资建设与管理，积累了较为丰富的项目管理经验。有较为完善的机制和控制体系，长期

培养出很强的各项控制能力。同时有一批具有丰富经验的专业技术人才队伍和较强的融资潜

能作为保障。

（二）公司的公路养护业务主要包括路况调查和分析、公路养护总体和分解计划、养护

施工组织、质量与进度控制等内容。近年来，公司通过推广专业化的管养模式、重金引进国

外沥青路面热再生设备，提高公路养护机械化水平、加强养护基础设施建设等手段，有效的

降低了公路养护成本，提高了公路养护水平和效率。另外，公司2016年3月获得国家知识产权

局颁发的《一种组合式的路面雷达车》实用新型专利证书一项，因此，公司的公路管理养护

能力具有较强的竞争力。

（三）经历数年的房地产项目开发，公司从房地产开发策划、技术、管理力量、管理体

制、施工质量和品牌方面都打下了良好的基础，开发的“瑞海”房产品牌得到社会的认同和

接受。

（四）公司有品牌及一定的品牌运作能力。公司着力打造形成以“海南高速”为核心品

牌，“瑞海”房地产、“金银岛”酒店、“海通”监理等各关联产业产品的子品牌相互依托

的品牌格局，具有较好的品牌美誉度。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无对外投资。

2016 年半年度报告全文

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2016 年半年度报告全文

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否委托本期实际计提减值报告期

预计

受托人名称关联关系关联产品类型理财起始日期终止日期报酬确定方式收回本金准备金额实际损

收益

交易金额金额（如有）益金额

交通银行海南省分

非关联方否保本浮动收益 12,050 2015 年 12 月 14 日 2016 年 06 月 28 日按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算 10,050 189

行营业部

招商银行海口支行非关联方否保本浮动收益 23,250 2016 年 01 月 22 日 2016 年 07 月 14 日按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算 27.03 290.43

浦发银行非关联方否保本浮动收益 7,500 2016 年 01 月 01 日 2016 年 10 月 28 日按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算 73.36 105.65

中国建设银行非关联方否保本浮动收益 6,430 2015 年 12 月 11 日 2016 年 02 月 25 日按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算 6,430 34.17

中国建设银行非关联方否保本浮动收益 7,500 2016 年 01 月 26 日 2016 年 11 月 07 日按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算 82.17 108.28

中信银行海口分行非关联方否保本浮动收益 10,000 2015 年 07 月 30 日 2016 年 01 月 26 日按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算 10,000 27.53

中信银行海口分行非关联方否保本浮动收益 12,000 2016 年 05 月 06 日 2016 年 08 月 16 日按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算 46.96 47.47

中信银行海口分行非关联方否保本浮动收益 6,100 2016 年 05 月 13 日 2016 年 11 月 14 日按合同约定收益以银行转账方式进行收益结算 73.27 25.67

合计 84,830 -- -- -- 26,480 302.79 828.2

委托理财资金来源自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用）无

委托理财审批董事会公告披露日期（如有) 2012 年 09 月 26 日

委托理财审批股东会公告披露日期（如有) 2012 年 10 月 15 日

2016 年半年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

2016 年半年度报告全文

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

海南高速公路广广告设计、广告租赁、工程制作、国

子公司广告业 1,000,000.00 49,590,188.43 44,367,400.83 5,094,409.17 3,480,108.11 2,695,862.15

告有限公司内广告发布代理

海南高速公路东高速公路建设、沿线设施等的中修、

子公司建筑业 10,000,000.00 255,647,403.32 22,508,757.29 0.00 1,746,059.61 1,309,541.71

线建设公司大修养护工程

海南高速公路房房地产开发及经营、装饰工程、房地

子公司房地产业 30,000,000.00 761,444,051.49 38,415,877.30 8,375,277.69 -2,099,844.76 -2,091,154.76

地产开发公司产交易咨询服务等

海南金银岛大酒经营酒店客房、写字楼出租、酒吧、

子公司服务业 10,000,000.00 51,094,001.46 -44,274,946.43 9,822,495.46 3,442,887.96 2,725,814.72

店有限公司商务服务等

海南儋州东坡雅装饰工程、土石方工程、房地产经纪

子公司房地产业 50,000,000.00 236,502,817.67 -26,930,184.35 0.00 -3,523,688.24 -4,064,426.23

居置业有限公司业务

三亚金泰实业发房地产开发经营与销售、种植业、停

子公司房地产业 10,000,000.00 20,978,481.28 -9,961,320.03 10,232.12 -428,094.41 -428,094.41

展有限公司车场服务等

客、货汽车运输，城乡公交、旅游客

海南海汽运输集

参股公司运输业运、汽车自驾、出租、修理等，物流 237,000,000.00 1,451,418,415.93 731,999,174.60 583,029,291.36 44,204,031.95 39,055,283.39

团股份有限公司

咨询、仓储等

海口海控小额贷

参股公司新型金融组织专营各类小额贷款等 250,000,000.00 313,090,272.12 288,971,683.07 7,786,728.68 4,857,762.96 5,413,599.33

款有限公司

基础设施及配套项目的建设、园林、

海南航天投资管

参股公司航天业绿化工程、科技博览、高科技项目开 1,200,000,000.00 1,727,688,446.86 1,182,140,154.73 0.00 -3,894,716.51 -3,894,716.51

理有限公司

发等

2016 年半年度报告全文

5、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

截至报告期披露索

计划投资本报告期项目进披露日期

项目名称末累计实际项目收益情况引（如

总额投入金额度（如有）

投入金额有）

截至本报告期末，琼海"瑞海水城"项目二期已

琼海瑞海水城 2015 年 08

61,940.19 3,933 55,221 89.15% 销售 18,294 万元，办理退房 3,657 万元,实际

项目二期月 31 日

销售 14,637 万元,但是尚未结转收入。

儋州东坡雅居 2015 年 12

32,035.38 23,054 71.96% 项目暂停投资。

项目一期月 01 日

报告期内，项目结转销售 919 万元，实际利润

海口高路华项 2010 年 04

14,500 13,595 93.76% 253 万元；累计销售 226 套，实现结转销售收

目二期月 27 日

入 19283 万元，累计实现利润总额 5844 万元。

合计 108,475.57 3,933 91,870 -- -- -- --

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2016 年半年度报告全文

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待对

接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料

象类型

2016 年 01 月 11 日本公司电话沟通其他投资者如何办理限售流通股偿还对价及流通手续。

2016 年 02 月 08 日本公司其他其他投资者如何办理限售流通股偿还对价及流通手续。

2016 年 02 月 24 日本公司书面问询个人投资者了解公司经营情况

2016 年 03 月 10 日本公司电话沟通个人投资者了解公司经营情况

2016 年 03 月 30 日本公司电话沟通个人投资者了解公司参股企业海汽公司上市审批情况

2016 年 04 月 28 日本公司书面问询个人投资者了解公司"十三五规划“编写情况

2016 年 04 月 28 日本公司其他个人投资者了解公司大股东有否增持公司股票

2016 年 05 月 03 日本公司电话沟通个人投资者了解公司经营情况

2015 年年报披露、财务数据、公司治理、内部

中国（海南）改革发展

控制、发展战略、经营状况，现金分红、可持续

2016 年 05 月 27 日研究院国际学术交流中其他其他投资者

发展等投资者所关心的问题，通过网络互动平台

心会议楼一楼多功能厅

与投资者进行沟通。

2016 年 06 月 14 日本公司书面问询个人投资者了解公司经营情况

2016 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司治理情况

自上市以来，公司一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，并按照《公司法》、

《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》和《主

板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求，不断提高公司规范运作水平，

完善法人治理结构，建立健全内部控制制度和体系。公司建立完善了以股东大会为最高权力

机构、董事会为决策机构、董事会专业委员会为决策支持机构、监事会为监督机构、经理层

及各子公司为执行机构的治理结构，完善了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事

会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》及各专业委员会工作细则等基本

管理制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、

科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。

（一）关于公司股东与股东大会：公司按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，确

保公司股东享有合法权利，股东以其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务，对公

司重大事项享有知情权和参与权。报告期内，公司股东会的召开、出席会议的股东人数以及

出席会议人员的资格均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，出席会议的股东能按照

独立自主的原则充分行使其权利。2016年上半年召开股东会议1次。

（二）关于董事与董事会：董事会由9名董事组成，设董事长1名；内部董事2名，外部董

事7名，其中独立董事3名，独立董事人数不少于董事会成员的三分之一；公司董事会成员分

别具有经济、财会、法律、企业管理等专业背景和丰富的工作管理经验，成员构成合理；董

事会依据《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，认真履行职责；董事会

每年至少召开三次会议，董事长负责召集并主持会议。为保证董事充分了解公司的各项决策，

每次会议都在召开前十天通知及把会议材料送达全体董事，以便董事有充分时间了解和做出

决定。如有重大决策事项，开会前内部董事与外部董事会事先沟通，深入交换意见。如有重

大项目还安排外部董事到项目现场进行考察，深入了解和掌握具体情况，为董事会决策提供

有力支持。

公司董事会能够认真执行股东大会决议，认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职

责。公司2016年上半年召开董事会会议2次，公司董事会会议严格按照规定的程序进行，董事

2016 年半年度报告全文

会会议记录完整、真实。

公司董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核等4个专门委员会，专门委员会成员全部

由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任主

任委员。各委员会根据自身工作职责规范运作，对公司相关业务及重大事项进行研究、审议，

并在董事会上发表相关专业意见，为董事会科学决策提供依据和支持。并对会议的各项议案

行使了审议权和表决权，维护了公司股东的权益。

董事会建立董事会秘书工作机制，负责协助公司董事会加强公司治理机制建设，协调股

东、外部董事、监事、经理层、党委之间的关系，协助董事会制定公司资本市场发展战略，

负责公司规范运作培训等事务；由企业发展部负责董事会日常工作。

（三）关于监事和监事会：监事会由5名监事组成，设监事会主席1名，内部职工监事2

名，外部监事3名；监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定；公司监

事除了列席董事会、股东会议以外，公司重大会议还邀请监事参加，为监事会及时了解公司

财务信息、重大决策情况等提供了有力支持；公司监事认真履行职责，本着对股东负责的态

度，对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督；报

告期内，监事会2016年上半年召开会议1次；公司还设立监事会办公室,负责监事会日常工作。

（四）关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、

公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

（五）关于公司独立性情况：公司第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接

干预公司的决策和经营活动；公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到

“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司建立了独立完整的生产经

营体系，具有独立完整的业务及自主经营能力。

（六）关于信息披露与透明度：在信息披露方面，公司严格遵守“公平、公正、公开”

的原则，真实、准确、及时、完整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息，报告期内发

布定期公告5份、临时公告23份。并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。

公司根据监管部门的要求，结合公司实际情况，严格按照信息披露相关制度的规定履行信息

披露义务。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

涉案金额是否形成诉讼(仲诉讼(仲裁)审理结果及影诉讼(仲裁)判披露披露

诉讼(仲裁)基本情况

（万元）预计负债裁)进展响决执行情况日期索引

三亚瑞海花园小区部分户业主向三

亚市城郊人民法院提起诉讼，诉公基于上诉事实以及谨慎

司下属全资子公司三亚金泰实业发性原则，金泰公司对瑞海

展有限公司虚假宣传纠纷案，经三花园小区全体业主因附公司目前正

一审、二

亚市城郊人民法院、三亚市中级人 718.33 是属设施被拆除造成的损准备材料申

审判决

民法院判决，判令金泰公司支付违失计提了预计负债，包含请再审。

约金 7,086,497.05 元，诉讼费预计赔偿费用共计

96,760.26 元，合计人民币 1924.54 万元。

7,183,257.31 元。

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

2016 年半年度报告全文

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权：

是否存在非

期初余额本期新增金本期收回金本期利息期末余额

关联方关联关系形成原因经营性资金利率

（万元）额（万元）额（万元）（万元）（万元）

占用

依据双方

签订的《房

地产项目

海南海汽运合作开发

输集团股份合同》约

联营公司否 4,269.31 33.72 0 0.00% 0 4,303.03

有限公司琼定，本公司

海分公司支付了保

证金和部

分项目合

作款

关联债权对公司经营成无

2016 年半年度报告全文

果及财务状况的影响

应付关联方债务：

期初余额（万本期新增金本期归还金本期利息（万期末余额（万

关联方关联关系形成原因利率

元）额（万元）额（万元）元）元）

5、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）合作开发房地产项目

2008年4月21日，海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司与本公司签订了《房地产

项目合作开发合同》，合作开发建设琼海“瑞海嘉浪豪庭”房地产项目。根据合同约定，

2008年度本公司向其支付了保证金和部分项目合作款30,070,428.50元。本报告期支付土地

使用税337,176元，截止2016年6月30日支付保证金和部分项目合作款共计43,030,275.61元。

（2）高速公路补偿收入

根据本公司与海南省交通运输厅签订的《海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合

同》、《海南省环岛高速公路东线(左幅)建设项目投资及补偿合同》，本公司报告期确认的

高速公路补偿收入为59,117,184.76元。

（3）代建项目

本报告期，本公司累计收到海南省交通运输厅拨付的代建项目资金3,346,771.00元。

关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

2016 年半年度报告全文

九、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺承诺履行

承诺事由承诺内容承诺时间

方期限情况

股改承诺无。

1、为规范将来可能产生的关联交易，海南交控承诺如下：对于海南经营严格

收购报告书或权益变海南 2012 年 10

交控及其关联方将来与上市公司发生的关联交易，海南交控将严格履期限履行

动报告书中所作承诺交控月 12 日

行关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，内承

2016 年半年度报告全文

不损害中小股东的合法权益。2、为避免产生同业竞争，海南交控承诺。

诺如下：今后将不以任何方式直接或间接参与任何与海南高速主营业

务构成实质性竞争的业务或活动；如获得的商业机会与海南高速主营

业务有竞争或可能存在竞争情形的，赋予海南高速针对该商业机会的

优先选择权或者由海南高速收购构成同业竞争的相关业务和资产，以

确保海南高速全体股东利益不受损害。

1、为规范将来可能产生的关联交易，海南交控承诺如下：对于海南

交控及其关联方将来与上市公司发生的关联交易，海南交控将严格履

行关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公允，

严格

不损害中小股东的合法权益。2、为避免产生同业竞争，海南交控承经营

海南 2013 年 11 履行

诺如下：今后将不以任何方式直接或间接参与任何与海南高速主营业期限

交控月 15 日承

务构成实质性竞争的业务或活动；如获得的商业机会与海南高速主营内

诺。

业务有竞争或可能存在竞争情形的，赋予海南高速针对该商业机会的

优先选择权或者由海南高速收购构成同业竞争的相关业务和资产，以

确保海南高速全体股东利益不受损害。

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融

资时所作承诺

严格

在未来 12 个月内不减持海南高速股票，计划择机增持，并向相关部未来

其他对公司中小股东海南 2015 年 07 履行

门履行审批手续。同时，海南交控将积极促进上市公司进一步深化创 12 个

所作承诺交控月 10 日承

新发展，维护投资者利益，增加海南高速投资价值。月内

诺。

承诺是否及时履行是

未完成履行的具体原

因及下一步计划（如无适用。

有）

十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在违法违规退市风险。

2016 年半年度报告全文

十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、为促进公司持续健康发展，公司于2016年7月4日与海南裕平达投资管理有限公司签订

《股权转让协议》。鉴于海南晟华裕丰股权投资基金管理有限公司注册资本金不到位，没有

开展实质性业务，公司以协议作价1,000元人民币的价格受让海南裕平达投资管理有限公司持

有海南晟华裕丰股权投资基金管理有限公司20%股权。

本公司于2016年7月11日与珠海市柏纳维资产管理有限公司、深圳市前海君祥财务顾问有

限公司签订了《出资协议书》，分别按股权比例出资充实注册资本金，即本公司出资200万元、

珠海市柏纳维资产管理有限公司出资200万元、深圳市前海君祥财务顾问有限公司出资600万

元。出资完成后，本公司持有海南晟华裕丰公司20%股权，珠海市柏纳维资产管理有限公司持

有海南晟华裕丰公司20%股权，深圳市前海君祥财务顾问有限公司持有海南晟华裕丰公司60%

股权。详细情况见2016年7月12日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上《关

于对外投资的公告》。

2、2016年7月25日，海南高速公路股份有限公司下属全资子公司海南儋州东坡雅居置业

有限公司收到海南省第二中级人民法院送达的（2016）琼97民初25号《应诉通知书》，关于

东坡置业与中城建第六工程局集团有限公司之间建设工程合同纠纷案，海南省第二中级人民

法院已立案审查。（具体详见2016年8月13日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券

报》、《证券日报》及巨潮资讯网上《关于子公司涉及诉讼的公告》）。

3、2016年7月12日，公司参股公司海南海汽运输集团股份有限公司A股在上海证券交易

所挂牌上市。截止目前，公司持有海南海汽运输集团股份有限公司限售流通股份5925万股，

占其总股本的18.75%。

十五、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

2016 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

一、有限售条件股份 24,208,359 2.45% 24,208,359 2.45%

3、其他内资持股 24,208,359 2.45% 24,208,359 2.45%

其中：境内法人持股 23,815,352 2.41% 43,432 43,432 23,858,784 2.41%

境内自然人持股 393,007 0.04% -43,432 -43,432 349,575 0.04%

二、无限售条件股份 964,619,941 97.55% 964,619,941 97.55%

1、人民币普通股 964,619,941 97.55% 964,619,941 97.55%

三、股份总数 988,828,300 100.00% 988,828,300 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 84,151 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

报告期末持报告期持有有限持有无限售质押或冻结情况

股东名称股东性质持股比例

有的普通股内增减售条件的条件的普通股份状数量

2016 年半年度报告全文

数量变动情普通股数股数量态

况量

海南省交通投资控股有限公司国有法人 25.22% 249,400,939 92994 92,994 249,307,945

海南海钢集团有限公司国有法人 1.01% 9,955,844 9,955,844

中国农业银行股份有限公司－

华安智能装备主题股票型证券其他 0.61% 6,018,378 6,018,378

投资基金

王明霞境内自然人 0.52% 5,185,788 5,185,788

陶建伟境内自然人 0.44% 4,337,300 4,337,300

潘秋峰境内自然人 0.39% 3,832,600 3,832,600

嘉实资管－民生银行－嘉实资

其他 0.35% 3,507,686 3,507,686

本天行健 5 号资产管理计划

王明洋境内自然人 0.31% 3,112,500 3,112,500

招商银行股份有限公司－博时

沪港深优质企业灵活配置混合其他 0.30% 3,000,000 3,000,000

型证券投资基金

李水平境内自然人 0.29% 2,850,660 2,850,660

公司第一大股东与其它股东无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变

动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关

上述股东关联关系或一致行动的说明系，也不知道是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一

致行动人；未知前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系，也不知道是否

属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

海南省交通投资控股有限公司 249,307,945 人民币普通股 249,307,945

海南海钢集团有限公司 9,955,844 人民币普通股 9,955,844

中国农业银行股份有限公司－华安智能

6,018,378 人民币普通股 6,018,378

装备主题股票型证券投资基金

王明霞 5,185,788 人民币普通股 5,185,788

陶建伟 4,337,300 人民币普通股 4,337,300

潘秋峰 3,832,600 人民币普通股 3,832,600

嘉实资管－民生银行－嘉实资本天行健

3,507,686 人民币普通股 3,507,686

5 号资产管理计划

王明洋 3,112,500 人民币普通股 3,112,500

招商银行股份有限公司－博时沪港深优

3,000,000 人民币普通股 3,000,000

质企业灵活配置混合型证券投资基金

2016 年半年度报告全文

李水平 2,850,660 人民币普通股 2,850,660

公司第一大股东与其它股东无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信

前 10 名无限售条件普通股股东之间，以

息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也不

及前 10 名无限售条件普通股股东和前

知道是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未

10 名普通股股东之间关联关系或一致行

知前十大无限售条件股东之间是否存在关联关系，也不知道是否属于《上市公司股

动的说明

东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

报告期末，公司第 6 大股东潘秋峰通过广发证券股份有限公司客户信用交易担

保证券账户持本公司股票 3,832,600 股，通过普通证券帐户持有公司股票 0 股，合

前 10 名普通股股东参与融资融券业务计持有本公司股份 3,832,600 股，占本公司股份总额的 0.39%；公司第 10 大股东李

股东情况说明（如有）（参见注 4）水平通过国开证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持本公司股票

2,850,660 股，通过普通证券帐户持有公司股票 0 股，合计持有本公司股份 2,850,660

股，占本公司股份总额的 0.29%。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。

2016 年半年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

2016 年半年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

2016 年半年度报告全文

第九节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：海南高速公路股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 485,337,105.89 702,328,473.35

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 11,979,014.61 16,995,905.22

预付款项 45,117,867.65 45,299,307.90

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 638,374.83 770,898.34

应收股利 10,942,367.14 31,081,768.75

其他应收款 19,590,506.00 17,759,143.38

买入返售金融资产

存货 853,952,652.29 822,555,899.54

划分为持有待售的资产

2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 618,377,993.49 395,449,989.53

流动资产合计 2,045,935,881.90 2,032,241,386.01

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 658,451,724.56 649,456,721.38

投资性房地产 22,900,343.69 23,259,266.95

固定资产 135,997,674.46 140,707,084.28

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 235,631,896.70 257,132,718.24

开发支出

商誉

长期待摊费用 969,028.21 1,407,259.34

递延所得税资产 15,719,899.36 20,441,302.81

其他非流动资产

非流动资产合计 1,069,670,566.98 1,092,404,353.00

资产总计 3,115,606,448.88 3,124,645,739.01

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 170,045,588.00 215,335,119.96

预收款项 185,150,958.38 167,454,333.33

2016 年半年度报告全文

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 10,362,461.52 14,717,838.99

应交税费 10,732,442.05 15,546,879.61

应付利息

应付股利 10,422,611.19 10,422,611.19

其他应付款 110,386,838.02 111,727,368.82

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 497,100,899.16 535,204,151.90

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 62,445,822.46 64,298,447.21

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 62,445,822.46 64,298,447.21

负债合计 559,546,721.62 599,502,599.11

所有者权益：

股本 988,828,300.00 988,828,300.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

2016 年半年度报告全文

资本公积 943,930,226.11 943,930,226.11

减：库存股

其他综合收益 3,810,650.44 3,810,650.44

专项储备 7,520,921.57 8,975,048.42

盈余公积 348,732,040.44 348,732,040.44

一般风险准备

未分配利润 252,368,061.45 220,008,169.15

归属于母公司所有者权益合计 2,545,190,200.01 2,514,284,434.56

少数股东权益 10,869,527.25 10,858,705.34

所有者权益合计 2,556,059,727.26 2,525,143,139.90

负债和所有者权益总计 3,115,606,448.88 3,124,645,739.01

法定代表人：曾国华主管会计工作负责人：林生策会计机构负责人：唐群杰

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 113,605,082.60 431,575,016.95

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 5,475,478.00 11,091,342.75

预付款项 968,758.98 1,229,156.66

应收利息 0.00 0.00

应收股利 10,942,367.14 31,081,768.75

其他应收款 1,061,849,253.68 928,993,952.27

存货 34,525,067.47 39,917,589.72

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 412,887,778.19 149,502,485.37

流动资产合计 1,640,253,786.06 1,593,391,312.47

非流动资产：

可供出售金融资产

2016 年半年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 856,348,239.22 847,637,888.66

投资性房地产 1,844,761.00 1,874,884.42

固定资产 81,078,441.39 83,845,685.92

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 223,341,059.58 244,671,080.38

开发支出

商誉

长期待摊费用 357,408.70 449,643.58

递延所得税资产 15,118,330.66 19,839,734.11

其他非流动资产

非流动资产合计 1,178,088,240.55 1,198,318,917.07

资产总计 2,818,342,026.61 2,791,710,229.54

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 15,000,652.16 23,487,002.13

预收款项 21,285,480.97 16,862,428.17

应付职工薪酬 2,244,191.35 3,350,019.73

应交税费 7,939,496.25 11,932,524.15

应付利息 0.00 0.00

应付股利 10,422,611.19 10,422,611.19

其他应付款 275,764,089.50 270,852,208.82

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 332,656,521.42 336,906,794.19

2016 年半年度报告全文

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 332,656,521.42 336,906,794.19

所有者权益：

股本 988,828,300.00 988,828,300.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 942,980,389.11 942,980,389.11

减：库存股

其他综合收益 3,810,650.44 3,810,650.44

专项储备 7,520,921.57 8,975,048.42

盈余公积 348,732,040.44 348,732,040.44

未分配利润 193,813,203.63 161,477,006.94

所有者权益合计 2,485,685,505.19 2,454,803,435.35

负债和所有者权益总计 2,818,342,026.61 2,791,710,229.54

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 98,977,497.51 99,088,173.07

其中：营业收入 98,977,497.51 99,088,173.07

利息收入

2016 年半年度报告全文

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 75,166,648.85 77,650,571.81

其中：营业成本 32,121,631.93 33,770,221.80

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5,683,541.23 11,831,920.13

销售费用 6,479,854.94 5,822,417.70

管理费用 34,412,542.22 30,642,528.40

财务费用 -4,154,931.62 -3,832,442.31

资产减值损失 624,010.15 -584,073.91

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 18,731,209.08 32,083,318.78

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,449,130.03 19,464,881.29

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,542,057.74 53,520,920.04

加：营业外收入 6,665.00 321,536.55

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 705,923.65 25,001.16

其中：非流动资产处置损失 15,063.96

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,842,799.09 53,817,455.43

减：所得税费用 9,472,084.88 7,914,337.93

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,370,714.21 45,903,117.50

归属于母公司所有者的净利润 32,359,892.30 45,906,292.18

少数股东损益 10,821.91 -3,174.68

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2016 年半年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 32,370,714.21 45,903,117.50

归属于母公司所有者的综合收益总额 32,359,892.30 45,906,292.18

归属于少数股东的综合收益总额 10,821.91 -3,174.68

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.033 0.046

（二）稀释每股收益 0.033 0.046

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：曾国华主管会计工作负责人：林生策会计机构负责人：唐群杰

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 71,031,410.70 75,696,015.17

减：营业成本 25,537,849.67 29,421,514.15

营业税金及附加 2,904,983.00 9,821,690.41

销售费用 321,840.65 494,178.10

管理费用 14,069,537.14 16,601,408.92

财务费用 -1,109,569.77 -1,285,532.99

资产减值损失 4,875,770.67 117,228.28

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 15,603,693.84 27,578,370.96

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,164,477.41 19,236,465.48

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,034,693.18 48,103,899.26

2016 年半年度报告全文

加：营业外收入 -5,025.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 163,121.70 9,162.21

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,866,546.48 48,094,737.05

减：所得税费用 7,530,349.79 6,222,695.12

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,336,196.69 41,872,041.93

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 32,336,196.69 41,872,041.93

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.033 0.042

（二）稀释每股收益 0.033 0.042

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 123,469,804.73 137,855,494.65

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

2016 年半年度报告全文

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 27,174,734.35 38,104,136.40

经营活动现金流入小计 150,644,539.08 175,959,631.05

购买商品、接受劳务支付的现金 81,555,896.99 97,936,354.51

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 34,330,173.87 41,448,328.01

支付的各项税费 19,318,276.99 60,557,385.62

支付其他与经营活动有关的现金 36,309,405.74 41,427,367.99

经营活动现金流出小计 171,513,753.59 241,369,436.13

经营活动产生的现金流量净额 -20,869,214.51 -65,409,805.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 170,000,000.00 462,800,000.00

取得投资收益收到的现金 28,173,241.62 18,996,624.73

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,148.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,706,150.99 2,590,489.98

投资活动现金流入小计 200,879,392.61 484,388,262.71

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 327,933.71 1,017,191.20

投资支付的现金 400,000,000.00 230,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 400,327,933.71 231,017,191.20

投资活动产生的现金流量净额 -199,448,541.10 253,371,071.51

2016 年半年度报告全文

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 815,219.74

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 815,219.74

筹资活动产生的现金流量净额 -815,219.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -220,317,755.61 187,146,046.69

加：期初现金及现金等价物余额 875,294,859.07 813,767,417.52

六、期末现金及现金等价物余额 654,977,103.46 1,000,913,464.21

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 80,910,259.88 82,771,754.19

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 19,760,479.80 34,803,381.20

经营活动现金流入小计 100,670,739.68 117,575,135.39

购买商品、接受劳务支付的现金 1,046,947.08 30,183,135.34

支付给职工以及为职工支付的现金 7,914,590.34 11,495,901.07

支付的各项税费 8,770,429.04 48,288,288.52

支付其他与经营活动有关的现金 160,256,576.02 73,656,296.16

经营活动现金流出小计 177,988,542.48 163,623,621.09

经营活动产生的现金流量净额 -77,317,802.80 -46,048,485.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 70,000,000.00 330,000,000.00

2016 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金 24,413,264.63 14,812,206.67

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 94,413,264.63 344,812,206.67

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 90,291.63 671,979.81

投资支付的现金 380,000,000.00 230,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 380,090,291.63 230,671,979.81

投资活动产生的现金流量净额 -285,677,027.00 114,140,226.86

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 815,219.74

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 815,219.74

筹资活动产生的现金流量净额 -815,219.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -362,994,829.80 67,276,521.42

加：期初现金及现金等价物余额 483,849,337.46 533,905,704.74

六、期末现金及现金等价物余额 120,854,507.66 601,182,226.16

2016 年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具少数股东权

减：库存其他综合收一般风所有者权益合计

股本资本公积专项储备盈余公积未分配利润益

优先永续

其他股益险准备

股债

一、上年期末余额 988,828,300.00 943,930,226.11 3,810,650.44 8,975,048.42 348,732,040.44 220,008,169.15 10,858,705.34 2,525,143,139.90

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 988,828,300.00 943,930,226.11 3,810,650.44 8,975,048.42 348,732,040.44 220,008,169.15 10,858,705.34 2,525,143,139.90

三、本期增减变动金额

-1,454,126.85 32,359,892.30 10,821.91 30,916,587.36

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 32,359,892.30 10,821.91 32,370,714.21

（二）所有者投入和减

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

2016 年半年度报告全文

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -1,454,126.85 -1,454,126.85

1．本期提取 -1,454,126.85 -1,454,126.85

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 988,828,300.00 943,930,226.11 3,810,650.44 7,520,921.57 348,732,040.44 252,368,061.45 10,869,527.25 2,556,059,727.26

上年金额

单位：元

2016 年半年度报告全文

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具少数股东权

减：库存其他综合收一般风所有者权益合计

股本优先永续资本公积专项储备盈余公积未分配利润益

其他股益险准备

股债

一、上年期末余额 988,828,300.00 943,930,226.11 3,810,650.44 7,733,959.74 348,732,040.44 446,791,673.06 10,891,372.58 2,750,718,222.37

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 988,828,300.00 943,930,226.11 3,810,650.44 7,733,959.74 348,732,040.44 446,791,673.06 10,891,372.58 2,750,718,222.37

三、本期增减变动金额

1,241,088.68 -226,783,503.91 -32,667.24 -225,575,082.47

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -226,783,503.91 -32,667.24 -226,816,171.15

（二）所有者投入和减

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

2016 年半年度报告全文

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 1,241,088.68 1,241,088.68

1．本期提取 1,241,088.68 1,241,088.68

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 988,828,300.00 943,930,226.11 3,810,650.44 8,975,048.42 348,732,040.44 220,008,169.15 10,858,705.34 2,525,143,139.90

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目本期

2016 年半年度报告全文

其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他益

一、上年期末余额 988,828,300.00 942,980,389.11 3,810,650.44 8,975,048.42 348,732,040.44 161,477,006.94 2,454,803,435.35

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 988,828,300.00 942,980,389.11 3,810,650.44 8,975,048.42 348,732,040.44 161,477,006.94 2,454,803,435.35

三、本期增减变动金额

-1,454,126.85 32,336,196.69 30,882,069.84

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 32,336,196.69 32,336,196.69

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

2016 年半年度报告全文

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -1,454,126.85 -1,454,126.85

1．本期提取 -1,454,126.85 -1,454,126.85

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 988,828,300.00 942,980,389.11 3,810,650.44 7,520,921.57 348,732,040.44 193,813,203.63 2,485,685,505.19

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具其他综合收

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他益

一、上年期末余额 988,828,300.00 942,980,389.11 3,810,650.44 7,733,959.74 348,732,040.44 325,473,372.10 2,617,558,711.83

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 988,828,300.00 942,980,389.11 3,810,650.44 7,733,959.74 348,732,040.44 325,473,372.10 2,617,558,711.83

2016 年半年度报告全文

三、本期增减变动金额

1,241,088.68 -163,996,365.16 -162,755,276.48

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -163,996,365.16 -163,996,365.16

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

2016 年半年度报告全文

（五）专项储备 1,241,088.68 1,241,088.68

1．本期提取 1,241,088.68 1,241,088.68

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 988,828,300.00 942,980,389.11 3,810,650.44 8,975,048.42 348,732,040.44 161,477,006.94 2,454,803,435.35

2016 年半年度报告全文

三、公司基本情况

海南高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经海南省证券委员会

琼证字（1993）6号文批准，在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有

限公司。1997年10月9日，经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）483号文批准，本公

司采用 “ 上网定价 ” 方式向社会公开发行人民币普通股 7,700 万股，注册资本增至

RMB49,441.415万元。1999年5月28日，本公司第六届股东大会决议以1998年末总股本为基数

向全体股东每10股送红股2股，另以资本公积每10股转增8股，经1999年度送红股和资本公积

转增股本后，本公司注册资本增至RMB98,882.83万元。本公司于1993年8月17日由海南省工商

行政管理局登记注册，统一社会信用代码：91460000284082887Y。住所：海口市蓝天路16号

高速公路大楼，法定代表人：曾国华。

本公司经营范围：高等级公路勘测、设计、养护、管理服务；房地产开发经营；建材、

普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业、金属材料、化工原料及产品（专营外）、

纺织品、文体用品、汽车配件、摩托车配件、饮料、副食品、家俱、橡胶制品的经营；汽车

客货运输、租赁；高科技产品、农业产品的生产、销售；计算机工程与信息服务。（依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

本公司的实际控制人为海南省交通运输厅。

本财务报表业经公司全体董事于2016年8月20日批准报出。

截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

海南高速公路综合经营服务有限公司

海南高速公路东线建设有限公司

海南高速公路管理公司

海南高速公路房地产开发公司

海南吉源工贸有限公司

海南高速公路广告有限公司

海南万宁兴隆金银岛温泉大酒店有限公司

琼海金银岛大酒店

三亚金泰实业发展有限公司

三亚瑞海国际置业有限公司

海南金银岛大酒店有限公司

海南金银岛酒店管理有限公司

海南高速公路股份有限公司园林公司

2016 年半年度报告全文

海南高速公路实业投资有限公司

三亚金银岛海景大酒店有限公司

海南金银岛旅行社有限公司

海南峰源实业有限公司

海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司

海南高速公路工程建设集团有限公司

海南高速置地投资建设有限公司

海南金银岛物业服务有限公司

三亚圣林实业有限公司

海南德运置业有限公司

海南省公共信息网络有限公司

海南儋州东坡雅居置业有限公司

本期合并财务报表范围详见本附注“八、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准

则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他

相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的

公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，财务状况良好。自报告期末起12个

月持续经营能力不存在疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

详见本附注五、“11.应收款项坏账准备”、“16.固定资产”、“21.无形资产”、“23.长

期待摊费用”、“28. 收入”。

2016 年半年度报告全文

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的

财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方

资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面

值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留

存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担

的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成

本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发

生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

2016 年半年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的

被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确

认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现

金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，

如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司

的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买

日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子

公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报

表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产

负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而

形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的

期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将

子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的

相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最

终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权

投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已

确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益

2016 年半年度报告全文

或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债

表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该

子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的

被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面

价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他

综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关

的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计

量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

a.一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投

资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投

资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，

在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变

动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原

则进行会计处理。

b.分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的

各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项

作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

2016 年半年度报告全文

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交

易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权

之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在

丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司

自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资

本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处

置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差

额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，

调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同

经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进

行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

2016 年半年度报告全文

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现

金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现

金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差

额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用

资本化的原则处理外，均计入当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其

他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损

益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变

动损益。

2016 年半年度报告全文

② 持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为

初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得

时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③ 应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活

跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同

或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券

利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值

变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计

量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

⑤ 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终

止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原

则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止

确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

2016 年半年度报告全文

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的

金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额

的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项

金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公

司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金

融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其

一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出

的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允

价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对

价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金

融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足

够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所

考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察

输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

2016 年半年度报告全文

（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融

资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

①可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，

预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允

价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上

与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

②持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准期末金额大于 200 万元的应收款项。

对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，当存在客观证据表明本

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金

流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

本公司以前年度不重大的应收款项的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具有相同或

相类似的风险特征。其中：账龄在 1 年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 1－账龄分析法

2 年的次之；3 年以上的较大。

纳入合并财务报表范围的会计主体其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

2016 年半年度报告全文

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 15.00% 15.00%

3 年以上 20.00% 20.00%

3－4 年 20.00% 20.00%

4－5 年 20.00% 20.00%

5 年以上 20.00% 20.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

应收款项逾期 5 年以上且有迹象表明很

100.00% 100.00%

可能无法收回的

债务单位严重资不抵债，且难以持续经

100.00% 100.00%

营的

因不可抗力因素导致债务单位在未来可

100.00% 100.00%

预见期间内难以偿付债务的

应收公路投资补偿款 0.50%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大

单项计提坏账准备的理由

的应收款项（账龄 3 年以上），单项计提坏账准备。

本公司对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大

坏账准备的计提方法

的应收款项（账龄 3 年以上），按 20%-100%计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法

发出存货按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

2016 年半年度报告全文

产成品、开发产品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生

产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变

现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价

减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净

值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若

持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为

基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存

货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表

日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）开发用土地的核算方法

纯土地开发项目，其发生的支出计入土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用

可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

（6）公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让

的公共配套设施，以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

（7）开发成本的核算方法

开发成本在支出实际发生时，按开发项目归集。开发项目竣工验收后，将该项目全部开

发成本（含应分摊支出）转入开发产品。

（8）质量保证金的核算方法

2016 年半年度报告全文

公司收取的质量保证金，计入其他应付款，待质量保证期过后与施工单位结算。

（9）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出

售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准

的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经

过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共

同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资

单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一

控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投

2016 年半年度报告全文

资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支

付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投

资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股

权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前

提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确

定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初

始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价

中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金

股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；

初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损

益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认

投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的

利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价

值并计入所有者权益。

2016 年半年度报告全文

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公

允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合

收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属

于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易

损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资

产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的

会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面

价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担

的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关

资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资

单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，

按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的

其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，

在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所

有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧

失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同

控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行

2016 年半年度报告全文

调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计

量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当

期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确

认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计

量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的

土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活

动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出

租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的

摊销政策执行。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济

利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

2016 年半年度报告全文

房屋及建筑物年限平均法 35 5.00% 2.714

固定资产装修年限平均法 5 0.00% 20.000

大型机械设备年限平均法 8 5.00% 11.875

交通运输工具年限平均法 8 5.00% 11.875

专用设备年限平均法 5 5.00% 19.000

电子通讯设备年限平均法 5 5.00% 19.000

办公设备年限平均法 5 5.00% 19.000

其他设备年限平均法 5 5.00% 19.000

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远

低于行使选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开

始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，

将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低

租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产

的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自

达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入

固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实

际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇

兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

2016 年半年度报告全文

益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资

本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资

产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售

的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3

个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到

预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借

款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发

生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的

投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过

专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应

2016 年半年度报告全文

予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性

质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账

价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损

益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，

除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，

以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

b.后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预

见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

a.法律有规定的从其法律规定；合同有规定的从其合同规定；法律、合同两者均有规定

的按其中较短期限摊销；法律、合同两者都没有规定的按10 年摊销；

b.土地使用权按使用年限摊销；

2016 年半年度报告全文

c.高速公路综合补偿受益权在补偿受益年限内按直线法摊销；

d.使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业

带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，

该项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命

不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估

计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。

（2）内部研究开发支出会计政策

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有

限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果

表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回

金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较

高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行

估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入

的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合

的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠

计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总

额的比例进行分摊。

2016 年半年度报告全文

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或

者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计

算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或

者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊

的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于

其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转

回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费

用。本公司长期待摊费用包括装修费、维修费、电梯引机工程、客房设施等。

(1)摊销方法

长期待摊费用按实际成本入账，在受益期内采用直线法平均摊销。

(2)摊销年限

项目摊销年限

装修费 5

维修费 5

电梯引机工程 5

客房设施 5

其他 3

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育

经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应

的职工薪酬金额。

2016 年半年度报告全文

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提

供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认

与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪

酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，

本公司确认为预计负债：

①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价

值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估

计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则

2016 年半年度报告全文

最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结

果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额

确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能

够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

（1）高速公路补偿收入

根据本公司与海南省交通运输厅签订的《海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资及

补偿合同》、《海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿合同补充协议》、《海南

省环岛高速公路东线（左幅）建设项目投资及补偿合同》及海南省人民政府和海南省交通运

输厅确认的投资补偿基数，按补偿当年1月1日5年以上银行长期基本建设贷款利率计算。

（2）销售商品收入

本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权

相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企

业，相关收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（3）提供劳务收入

提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，则在劳务已完成、与提供劳务相关

的经济利益能够流入公司、相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完

成分属不同的会计年度，则在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益

能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定均能满足时在资产负债表日按完工百分比法

确认相关的劳务收入，上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预

期可以补偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发

2016 年半年度报告全文

生的成本确认为当期费用。

（4）让渡资产使用权收入

与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用

权收入的实现。

（5）房地产销售收入

①已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入：在转让土地使用权、销售商品房办

妥交接手续，开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。

②出租房屋租金收入和土地使用权租金收入：按公司与承租方签订的合同或协议规定的

承租方付租日期和金额，确认为出租房屋和土地使用权租金收入实现。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府

补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

划分标准：申请政府补助的项目最终形成一项或多项长期资产，且该长期资产可以为本

公司带来预期的经济利益。

会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年

限分期计入营业外收入；

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

划分标准：申请政府补助的项目与本公司主营业务紧密相关，本公司的相关投入最终将

计入相应会计期间的费用。

会计处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取

得时直接计入当期营业外收入。

2016 年半年度报告全文

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣

暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可

能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资

产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合

并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事

项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及

递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税

主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资

产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额

中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大

的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

2016 年半年度报告全文

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额

中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作

为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，

计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

32、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营

和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部

分；

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

2016 年半年度报告全文

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

一般纳税人按税法规定计算销售货物和应税劳务的销项

增值税税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 17%、11%、6%、5%、3%

交增值税；小规模纳税人按应税收入的 3%计交。

营业税应税营业收入 5%、3%

城市维护建设税当期应交增值税和应交营业税 7%、5%

企业所得税应纳税所得额 25%

房产税房屋原值扣除 30%的余值或房租收入 1.2%、12%

土地增值税转让房地产所取得的增值额 30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

无

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 107,805.69 190,278.05

银行存款 471,288,503.61 688,231,041.99

其他货币资金 13,940,796.59 13,907,153.31

合计 485,337,105.89 702,328,473.35

其他说明

期末受限制的货币资金明细：

2016 年半年度报告全文

项目期末余额年初余额

履约保证金 13,860,002.43 13,833,614.28

合计 13,860,002.43 13,833,614.28

2016 年半年度报告全文

2、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价值账面价值

金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

按信用风险特征组合计提坏

11,821,378.84 62.12% 890,387.42 7.53% 10,930,991.42 17,394,893.46 71.39% 1,093,184.36 6.28% 16,301,709.10

账准备的应收账款

单项金额不重大但单独计提

7,207,191.30 37.88% 6,159,168.11 85.46% 1,048,023.19 6,972,291.75 28.61% 6,278,095.63 90.04% 694,196.12

坏账准备的应收账款

合计 19,028,570.14 100.00% 7,049,555.53 37.05% 11,979,014.61 24,367,185.21 100.00% 7,371,279.99 30.25% 16,995,905.22

2016 年半年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 6,531,367.73 326,568.38 5.00%

1至2年 4,925,515.21 492,551.53 10.00%

2至3年 32,633.33 4,895.00 15.00%

3 年以上 331,862.57 66,372.51 20.00%

合计 11,821,378.84 890,387.42

确定该组合依据的说明：

确定组合的依据

组合1：账龄本公司以前年度不重大的应收款项的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具有相同或相类

似的风险特征。其中：账龄在1年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 1－2年的次之；

3年以上的较大。

组合2：内部应收款项纳入合并财务报表范围的会计主体

按组合计提坏账准备的计提方法

组合1：账龄账龄分析法

组合2：内部应收款项母公司与子公司之间的内部往来不计提坏账准备，但在母公司对子公司的长期股

权投资账面价值减记至零的情况下，对其债权按母公司应分担子公司的亏损额计

提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 321,724.46 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

海南创新书店有限公司 137,550.00 货币资金

合计 137,550.00 --

2016 年半年度报告全文

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称应收账款期末余额占应收账款坏账准备

合计数的比例

琼海东红农场 1,222,000.00 6.42% 1,222,000.00

海南紫金阳光传媒有限公司 1,154,736.32 6.07% 57,736.82

洋浦亚星经纪房地产有限公司 1,009,374.20 5.30% 1,009,374.20

高路华二期自然人购房者1 870,000.00 4.57% 43,500.00

高路华二期自然人购房者2 830,000.00 4.36% 83,000.00

合计 5,086,110.52 26.73% 2,415,611.02

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 750,939.70 1.66% 3,527,065.74 7.79%

1至2年 3,320,342.47 7.36% 663,630.41 1.46%

2至3年 0.00% 62,026.27 0.14%

3 年以上 41,046,585.48 90.98% 41,046,585.48 90.61%

合计 45,117,867.65 -- 45,299,307.90 --

2016 年半年度报告全文

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过一年且金额重大的预付款项为40,680,000.00元，主要为预付海南海汽运输集团股份有限公司琼海

分公司项目合作款40,680,000.00元。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额合计数的比例

（%）

海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司 40,680,000.00 90.16%

海南第六建设工程有限公司 1,955,215.92 4.33%

温州建设集团有限公司 1,101,254.74 2.44%

琼海丝绸厂管理人 358,802.98 0.80%

河南恒康建设有限公司海南分公司 279,204.64 0.62%

合计 44,374,478.28 98.35%

其他说明：

4、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

定期存款 638,374.83 770,898.34

合计 638,374.83 770,898.34

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

年末应收利息中无逾期应收利息。

5、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

海南海汽运输集团股份有限公司 20,139,401.61

海南海控小额贷款有限公司 10,729,734.20 10,729,734.20

2016 年半年度报告全文

海南海通公路工程咨询监理有限公司 212,632.94 212,632.94

合计 10,942,367.14 31,081,768.75

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

依据

其他说明：

本公司分别于2016年4月19日、2016年5月20日以及2016年5月24日收到海南海汽运输集团股份有限公司股利款共计

20,139,401.61元。

2016 年半年度报告全文

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价值账面价值

金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

单项金额重大并单独计提坏

19,125,430.78 30.42% 18,713,430.78 97.85% 412,000.00 19,125,430.78 31.83% 18,713,430.78 97.85% 412,000.00

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

22,281,601.70 35.44% 3,103,095.70 13.93% 19,178,506.00 19,495,596.90 32.44% 2,948,453.52 15.12% 16,547,143.38

账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计提

21,464,119.51 34.14% 21,464,119.51 100.00% 0.00 21,468,555.46 35.73% 20,668,555.46 96.27% 800,000.00

坏账准备的其他应收款

合计 62,871,151.99 100.00% 43,280,645.99 68.84% 19,590,506.00 60,089,583.14 100.00% 42,330,439.76 70.45% 17,759,143.38

2016 年半年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

三亚市规划建设局 4,816,189.90 4,404,189.90 91.45% 逾期 3 年以上

海南达四方实业有限公司 4,509,240.88 4,509,240.88 100.00% 逾期 3 年以上

琼海市温泉开发有限公司 4,300,000.00 4,300,000.00 100.00% 逾期 3 年以上

琼海土地管理局 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00% 逾期 3 年以上

黎祖福 2,500,000.00 2,500,000.00 100.00% 逾期 3 年以上

合计 19,125,430.78 18,713,430.78 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 5,523,541.50 276,177.09 5.00%

1至2年 2,447,890.61 244,789.07 10.00%

2至3年 5,598,087.67 839,713.15 15.00%

3 年以上 8,712,081.92 1,742,416.39 20.00%

合计 22,281,601.70 3,103,095.70

确定该组合依据的说明：

确定组合的依据

组合1：账龄本公司以前年度不重大的应收款项的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具有相同或相类

似的风险特征。其中：账龄在1年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 1－2年的次之；

3年以上的较大。

组合2：内部应收款项纳入合并财务报表范围的会计主体

按组合计提坏账准备的计提方法

组合1：账龄账龄分析法

组合2：内部应收款项母公司与子公司之间的内部往来不计提坏账准备，但在母公司对子公司的长期股权投资

账面价值减记至零的情况下，对其债权按母公司应分担子公司的亏损额计提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

2016 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 954,753.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,547.70 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款 35,991,809.57 35,646,924.88

押金及保证金 17,646,278.94 17,229,610.03

代垫款项 7,687,819.11 5,092,954.95

内部员工个人往来 807,571.68 814,358.45

其他 737,672.69 1,305,734.83

合计 62,871,151.99 60,089,583.14

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

三亚市规划建设局押金 4,816,189.90 3 年以上 7.66% 4,404,189.90

海南达四方实业有

往来款 4,509,240.88 3 年以上 7.17% 4,509,240.88

限公司

琼海市温泉开发有

往来款 4,300,000.00 3 年以上 6.84% 4,300,000.00

限公司

2016 年半年度报告全文

琼海市建设局工程保证金 3,863,751.80 1-2 年及 3 年以上 6.15% 621,748.38

琼海土地管理局往来款 3,000,000.00 3 年以上 4.77% 3,000,000.00

合计 -- 20,489,182.58 -- 32.59% 16,835,179.16

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

7、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 3,209,839.16 1,674,402.22 1,535,436.94 2,998,820.86 1,674,402.22 1,324,418.64

库存商品 75,822.33 75,822.33 75,822.33 75,822.33

开发成本 941,757,084.18 167,990,303.29 773,766,780.89 901,989,293.91 167,990,303.29 733,998,990.62

开发产品 88,281,898.29 9,707,286.16 78,574,612.13 96,863,954.11 9,707,286.16 87,156,667.95

合计 1,033,324,643.96 179,371,991.67 853,952,652.29 1,001,927,891.21 179,371,991.67 822,555,899.54

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 1,674,402.22 1,674,402.22

开发产品 9,707,286.16 9,707,286.16

开发成本 167,990,303.29 167,990,303.29

合计 179,371,991.67 179,371,991.67

2016 年半年度报告全文

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

8、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

银行理财产品 588,581,329.78 361,633,090.74

预缴税费 29,796,663.71 33,816,898.79

合计 618,377,993.49 395,449,989.53

其他说明：

期末银行理财产品为588,581,329.78元，其中本金583,500,000元，应收利息5,081,329.78元。

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90

按成本计量的 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90

合计 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期本期期末期初本期本期期末红利

比例

2016 年半年度报告全文

增加减少增加减少

洋浦金岛

粮油实业 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 16.00%

公司

合计 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 28,899,479.90 --

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

期初已计提减值余额 28,899,479.90

期末已计提减值余额 28,899,479.90

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

2016 年半年度报告全文

10、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

其他综宣告发放减值准备期

被投资单位期初余额追加投减少投权益法下确认其他权计提减期末余额

合收益现金股利其他末余额

资资的投资损益益变动值准备

调整或利润

一、合营企业

二、联营企业

北京百汇理投资管理有限公司 1,406,873.15 1,406,873.15 1,406,873.15

海南禹成节能阀门制造有限公司 8,418,832.72 284,652.62 8,703,485.34

海南海通公路工程咨询监理有限公司 2,193,477.95 -409,522.12 1,783,955.83

海南海汽运输集团股份有限公司 190,404,308.37 9,763,820.85 -1,454,126.85 198,714,002.37

海南海控小额贷款有限公司 99,287,702.78 1,894,759.77 101,182,462.55

海南高速邮轮游艇有限公司 10,452,053.51 -68,854.29 10,383,199.22

海南航天投资管理有限公司 310,107,431.16 -973,679.13 309,133,752.03

海南省海洋发展有限公司 28,592,914.89 -42,047.67 28,550,867.22

小计 650,863,594.53 10,449,130.03 -1,454,126.85 659,858,597.71 1,406,873.15

合计 650,863,594.53 10,449,130.03 -1,454,126.85 659,858,597.71 1,406,873.15

2016 年半年度报告全文

其他说明

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 28,889,955.87 505,004.60 29,394,960.47

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 28,889,955.87 505,004.60 29,394,960.47

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 5,151,849.96 191,901.68 5,343,751.64

2.本期增加金额 353,873.24 5,050.02 358,923.26

（1）计提或摊销 353,873.24 5,050.02 358,923.26

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 5,505,723.20 196,951.70 5,702,674.90

三、减值准备

1.期初余额 791,941.88 791,941.88

2.本期增加金额

（1）计提

2016 年半年度报告全文

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 791,941.88 791,941.88

四、账面价值

1.期末账面价值 22,592,290.79 308,052.90 22,900,343.69

2.期初账面价值 22,946,164.03 313,102.92 23,259,266.95

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

琼海瑞海水城 1 号楼商铺 10,420,832.16 正在办理中

琼海瑞海水城会所 378,056.31 正在办理中

其他说明

2016 年半年度报告全文

12、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

融资租出

固定资产装交通运输设电子通讯设大型机械设

项目房屋及建筑物专用设备办公设备其他设备（未担保合计

修备备备

余值）

一、账面原值：

1.期初余额 265,439,589.81 80,835,630.16 24,365,981.14 4,893,833.72 67,397,684.88 6,268,157.30 25,635,610.34 527,621.66 32,123,337.32 507,487,446.33

2.本期增加金额 116,000.00 2,045.00 182,878.88 111,741.63 11,900.00 424,565.51

（1）购置 116,000.00 2,045.00 182,878.88 111,741.63 11,900.00 424,565.51

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 265,439,589.81 80,835,630.16 24,481,981.14 4,895,878.72 67,580,563.76 6,379,898.93 25,647,510.34 527,621.66 32,123,337.32 507,912,011.84

二、累计折旧

1.期初余额 94,727,147.01 75,313,050.69 18,589,889.76 3,464,141.08 61,957,064.34 5,018,313.29 24,139,874.09 30,517,164.59 313,726,644.85

2.本期增加金额 2,758,538.10 937,358.64 687,508.92 71,556.77 372,103.55 215,052.94 91,850.55 5.86 5,133,975.33

（1）计提 2,758,538.10 937,358.64 687,508.92 71,556.77 372,103.55 215,052.94 91,850.55 5.86 5,133,975.33

2016 年半年度报告全文

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 97,485,685.11 76,250,409.33 19,277,398.68 3,535,697.85 62,329,167.89 5,233,366.23 24,231,724.64 30,517,170.45 318,860,620.18

三、减值准备

1.期初余额 51,927,786.34 860,829.82 262,023.04 3,078.00 53,053,717.20

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 51,927,786.34 860,829.82 262,023.04 3,078.00 53,053,717.20

四、账面价值

1.期末账面价值 116,026,118.36 4,585,220.83 5,204,582.46 499,351.05 4,989,372.83 1,143,454.70 1,415,785.70 527,621.66 1,606,166.87 135,997,674.46

2.期初账面价值 118,784,656.46 5,522,579.47 5,776,091.38 568,862.82 5,178,597.50 1,246,766.01 1,495,736.25 527,621.66 1,606,172.73 140,707,084.28

2016 年半年度报告全文

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

花卉世界办公楼 1,276,089.63 正在办理中

琼海瑞海水城会所 8,415,999.82 正在办理中

其他说明

13、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

设备安装工程 4,351,830.00 4,351,830.00 4,351,830.00 4,351,830.00

其他工程 84,855.89 84,855.89 84,855.89 84,855.89

合计 4,436,685.89 4,436,685.89 4,436,685.89 4,436,685.89

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转本期其工程累利息资其中：本本期利

项目名期初余本期增期末余工程进资金来

预算数入固定他减少计投入本化累期利息息资本

称额加金额额度源

资产金金额占预算计金额资本化化率

2016 年半年度报告全文

额比例金额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

14、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

15、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

非专利高速公路综合补

项目土地使用权专利权商标软件合计

技术偿收益权

一、账面原值

1.期初余额 104,441,820.17 0.00 0.00 1,197,328,213.98 125,480.00 1,047,599.00 1,302,943,113.15

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）处置

4.期末余额 104,441,820.17 0.00 0.00 1,197,328,213.98 125,480.00 1,047,599.00 1,302,943,113.15

2016 年半年度报告全文

二、累计摊销

1.期初余额 11,888,370.83 0.00 0.00 1,031,766,416.93 125,480.00 598,664.89 1,044,378,932.65

2.本期增加金额 1,532,219.92 0.00 0.00 19,896,919.62 0.00 71,682.00 21,500,821.54

（1）计提 1,532,219.92 0.00 0.00 19,896,919.62 0.00 71,682.00 21,500,821.54

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）处置

4.期末余额 13,420,590.75 0.00 0.00 1,051,663,336.55 125,480.00 670,346.89 1,065,879,754.19

三、减值准备

1.期初余额 1,431,462.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,431,462.26

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）计提

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）处置

4.期末余额 1,431,462.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,431,462.26

四、账面价值

1.期末账面价值 89,589,767.16 0.00 0.00 145,664,877.43 0.00 377,252.11 235,631,896.70

2.期初账面价值 91,121,987.08 0.00 0.00 165,561,797.05 0.00 448,934.11 257,132,718.24

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

17、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

2016 年半年度报告全文

18、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费 1,159,684.51 399,987.79 759,696.72

维修费 111,237.62 16,702.98 94,534.64

客房设施 18,498.33 3,363.36 15,134.97

电梯引机工程 80,679.00 10,302.00 70,377.00

其他 37,159.88 7,875.00 29,284.88

合计 1,407,259.34 438,231.13 969,028.21

其他说明

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 47,950,938.17 11,987,734.56 48,199,948.42 12,049,987.12

可抵扣亏损 18,731,927.38 4,682,981.85

结转以后年度扣除的职工教

1,021,141.84 255,285.46 918,478.84 229,619.71

育经费

已计提未缴纳土地增值税 7,048,871.63 1,762,217.91 6,807,966.30 1,701,991.58

尚未取得发票的开发成本 5,684,882.51 1,421,220.63 5,410,112.94 1,352,528.24

预售收入 1,173,763.20 293,440.80 1,696,777.25 424,194.31

合计 62,879,597.35 15,719,899.36 81,765,211.13 20,441,302.81

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

100

2016 年半年度报告全文

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 15,719,899.36 20,441,302.81

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 303,974,847.45 303,144,010.16

可抵扣亏损 96,999,353.51 92,052,087.09

合计 400,974,200.96 395,196,097.25

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2016 5,244,793.35

2017 4,606,159.95 4,622,906.42

2018 11,422,860.06 11,681,387.83

2019 16,190,983.35 16,330,449.61

2020 54,172,549.88 54,172,549.88

2021 10,685,533.07

合计 97,078,086.31 92,052,087.09 --

其他说明：

20、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 101,104,797.94 145,993,643.21

1-2 年 56,029,307.01 51,141,342.79

101

2016 年半年度报告全文

2-3 年 3,908,097.76 8,889,469.38

3 年以上 9,003,385.29 9,310,664.58

合计 170,045,588.00 215,335,119.96

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

海南建设工程股份有限公司 11,062,361.79 工程项目未结算

福建省闽南建筑工程有限公司 9,659,232.87 工程项目未结算

潮州市建筑安装总公司 8,394,300.00 工程项目未结算

中城建第六工程局集团有限公司 7,905,848.00 工程项目未结算

温州建设集团有限公司 6,981,500.00 工程项目未结算

三亚市规划建设局 6,059,687.50 市政配套设施费政府未催缴

武汉建工第三建筑有限公司 3,900,628.47 工程项目未结算

合计 53,963,558.63 --

其他说明：

22、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 96,984,551.99 46,033,479.84

1-2 年 78,123,818.91 106,664,658.01

2-3 年 2,347,216.43 6,746,438.00

3 年以上 7,695,371.05 8,009,757.48

合计 185,150,958.38 167,454,333.33

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

中国石油化工股份有限司海南分公司 5,694,400.00 藤桥加油站转让手续未办妥

海南万宁海联投资有限公司 4,060,000.00 预收租金

瑞海水城一期自然人购房者 1 2,888,100.00 交房手续未办妥

102

2016 年半年度报告全文

合计 12,642,500.00 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

23、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 12,799,853.42 22,896,609.46 27,151,666.77 8,544,796.11

二、离职后福利-设定提

196,627.54 3,108,775.11 3,108,775.11 196,627.54

存计划

三、辞退福利 1,721,358.03 0.00 100,320.16 1,621,037.87

合计 14,717,838.99 26,005,384.57 30,360,762.04 10,362,461.52

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

5,964,736.32 17,061,115.29 20,714,236.27 2,311,615.34

补贴

2、职工福利费 23,916.66 901,401.26 903,951.26 21,366.66

3、社会保险费 346.50 1,229,799.38 1,229,799.38 346.50

其中：医疗保险费 346.50 909,796.10 909,796.10 346.50

工伤保险费 88,075.37 88,075.37 0.00

生育保险费 231,927.91 231,927.91 0.00

4、住房公积金 1,528,361.16 2,913,574.36 3,874,562.12 567,373.40

5、工会经费和职工教育

5,282,492.78 790,719.17 429,117.74 5,644,094.21

经费

合计 12,799,853.42 22,896,609.46 27,151,666.77 8,544,796.11

（3）设定提存计划列示

单位：元

103

2016 年半年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 196,627.54 2,991,780.90 2,991,780.90 196,627.54

2、失业保险费 116,994.21 116,994.21 0.00

合计 196,627.54 3,108,775.11 3,108,775.11 196,627.54

其他说明：

24、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 836,236.57 417,196.60

营业税 579,315.24 1,060,574.84

企业所得税 1,185,658.76 1,814,662.69

个人所得税 100,037.45 110,766.30

城市维护建设税 99,813.46 93,537.71

土地增值税 7,499,773.11 11,566,081.88

土地使用税 168,421.10 168,421.08

房产税 181,273.28 196,314.46

印花税 1,352.65 41,243.38

教育费附加 56,284.35 53,804.59

副食品调节基金 24,276.08 24,276.08

合计 10,732,442.05 15,546,879.61

其他说明：

25、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

普通股股利 10,422,611.19 10,422,611.19

合计 10,422,611.19 10,422,611.19

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末超过1年未支付的普通股股利共计10,422,611.19，原因系股东未领取。

26、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

104

2016 年半年度报告全文

项目期末余额期初余额

押金及保证金 10,996,192.08 11,089,129.70

往来款 45,220,421.13 46,005,088.15

项目往来（代建项目支出） 37,508,933.18 36,264,026.38

代收款项 10,858,070.72 12,147,790.21

其他 5,803,220.91 6,221,334.38

合计 110,386,838.02 111,727,368.82

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

黄海 2,400,000.00 押金

合计 2,400,000.00 --

其他说明

27、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼 628,926.00 628,926.00

其他 61,816,896.46 63,669,521.21

合计 62,445,822.46 64,298,447.21 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

28、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 988,828,300.00 988,828,300.00

其他说明：

29、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 942,980,389.11 942,980,389.11

105

2016 年半年度报告全文

其他资本公积 949,837.00 949,837.00

合计 943,930,226.11 943,930,226.11

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

30、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 3,810,650

3,810,650.44

合收益 .44

其中：权益法下在被投资单位以后

3,810,650

将重分类进损益的其他综合收益中 3,810,650.44

.44

享有的份额

3,810,650

其他综合收益合计 3,810,650.44

.44

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

31、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 8,975,048.42 -1,454,126.85 7,520,921.57

合计 8,975,048.42 -1,454,126.85 7,520,921.57

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

32、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 348,732,040.44 348,732,040.44

合计 348,732,040.44 348,732,040.44

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

33、未分配利润

单位：元

106

2016 年半年度报告全文

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 220,008,169.15 446,791,673.06

调整后期初未分配利润 220,008,169.15 446,791,673.06

加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,359,892.30 -226,783,503.91

期末未分配利润 252,368,061.45 220,008,169.15

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

34、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 96,954,288.81 30,977,244.86 98,843,773.07 33,765,171.78

其他业务 2,023,208.70 1,144,387.07 244,400.00 5,050.02

合计 98,977,497.51 32,121,631.93 99,088,173.07 33,770,221.80

35、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 2,954,673.99 4,010,224.00

城市维护建设税 254,236.11 265,604.23

教育费附加 186,737.97 201,239.41

土地增值税 2,167,668.27 7,259,615.31

房产税 59,034.50 62,932.26

文化事业建设费 61,190.39 15,000.00

土地使用税 0.00 17,304.92

合计 5,683,541.23 11,831,920.13

其他说明：

36、销售费用

单位：元

107

2016 年半年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 3,937,175.22 3,324,415.60

折旧摊销费 51,592.32 42,178.41

物料消耗费 117,491.10 97,840.46

办公差旅通讯招待费等 182,643.71 157,327.36

广告及业务宣传费 158,177.00 24,246.00

水电燃料物业修理费 1,696,868.21 1,633,480.26

其他费用 335,907.38 542,929.61

合计 6,479,854.94 5,822,417.70

其他说明：

37、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 18,989,148.48 16,052,001.03

折旧费 4,215,516.11 6,847,281.84

无形资产摊销 1,603,901.92 426,643.32

物料消耗费及长期待摊费用摊销 165,967.15 106,066.71

办公差旅通讯招待费等 670,045.12 1,053,140.82

水电燃料物业修理费 498,989.90 620,793.39

保险租赁费 405,204.81 131,403.64

房产土地车船等税金 5,981,143.51 3,146,526.94

董事会费及公告费 77,211.00

小车费用 908,239.85 1,104,690.33

其他费用 897,174.37 1,153,980.38

合计 34,412,542.22 30,642,528.40

其他说明：

38、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出

减：利息收入 4,314,125.64 3,978,052.12

手续费 159,194.02 145,609.81

108

2016 年半年度报告全文

合计 -4,154,931.62 -3,832,442.31

其他说明：

39、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 624,010.15 -584,073.91

合计 624,010.15 -584,073.91

其他说明：

40、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 10,449,130.03 19,464,881.29

委托银行理财收益 8,282,079.05 12,618,437.49

合计 18,731,209.08 32,083,318.78

其他说明：

41、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

政府补助 114,580.00

违约金收入 165,719.00

其他 6,665.00 41,237.55 6,665.00

合计 6,665.00 321,536.55 6,665.00

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

其他说明：

42、营业外支出

单位：元

109

2016 年半年度报告全文

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 15,063.96

其中：固定资产处置损失 15,063.96

其他 705,923.65 9,937.20 705,923.65

合计 705,923.65 25,001.16 705,923.65

其他说明：

43、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 4,750,681.43 1,522,788.29

递延所得税费用 4,721,403.45 6,391,549.64

合计 9,472,084.88 7,914,337.93

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 41,842,799.09

按法定/适用税率计算的所得税费用 10,460,699.77

调整以前期间所得税的影响 -168,791.59

非应税收入的影响 -2,612,282.51

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 116,560.51

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -103,685.15

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,570,271.28

加计扣除的影响 -14,369.19

子公司核定征收影响 186,681.76

合并抵消的影响 37,000.00

所得税费用 9,472,084.88

其他说明

44、其他综合收益

详见附注 30。

110

2016 年半年度报告全文

45、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收养护经费 8,500,000.00 7,700,000.00

收交通厅转来代建项目款（海屯） 7,482,132.00 21,232,762.00

收到威马逊公路水毁抢修修复工程款 4,087,153.00

收活期存款利息 1,687,097.31 1,414,738.08

代收水电费 919,011.30 917,807.34

收到代付赔偿款 909,292.90 783,135.81

收到 G98 环岛高速 K16+120 汽车天桥应急抢修工程项目款 749,999.00

代收职工公积金、社会保险费 596,567.38

收到三亚湾西瑁洲岛海洋牧场保证金 400,000.00

收各类押金款 253,970.00 275,320.00

收到代垫三亚瑞星物业公司电费 243,716.94 247,633.59

收到定安黄竹包蜜园乡村度假酒店土地履约保证金 200,000.00

代收业主办证费等各类款项 105,578.80 709,827.66

收职工还借款 49,188.50 743,424.34

收到其他 991,027.22 3,017,100.95

收到瑞海锦苑代付契税款 176,970.64

收到投标、履约保证金 280,000.00

收到城郊法院退 10 户业主违约金 505,415.99

收三亚市政府转来迎博鳌服务保障费 100,000.00

合计 27,174,734.35 38,104,136.40

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

付代建项目款 21,207,715.24 24,074,078.60

支付水电费 3,076,245.22 2,903,708.89

支付其他 2,718,989.53 3,002,713.26

支付燃气、动力费 2,318,483.18 382,482.18

111

2016 年半年度报告全文

退房赔偿利息 1,457,592.74 2,096,409.83

支付东线高速公路小修保养等 1,256,031.59 1,246,242.66

支付物料用品费 864,349.47 768,370.75

支付养护费 771,684.35 247,578.00

支付小车经费 563,716.98 962,309.63

支付交通差旅费 428,960.78 577,634.38

代收代付业主办证费、维修基金及契税等费用 414,269.89 1,913,042.94

支付中介机构审计、咨询费等 280,250.72 415,000.00

支付邮电费 276,049.16 384,546.19

支付办公费 241,501.89 484,666.18

退各类押金 198,320.00 903,880.20

代收代付广告牌款项 139,846.00

上市公告及董事会费 77,211.00

支付业务接待费 18,188.00 256,579.30

代收代付广告牌款项 497,025.00

付科技攻关课题项目经费 311,100.00

合计 36,309,405.74 41,427,367.99

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到定期存款利息 2,706,150.99 2,590,489.98

合计 2,706,150.99 2,590,489.98

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

112

2016 年半年度报告全文

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

46、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 32,370,714.21 45,903,117.50

加：资产减值准备 624,010.15 -584,073.91

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,914,374.96 8,124,133.22

无形资产摊销 21,500,821.54 20,325,234.96

长期待摊费用摊销 157,755.85 374,266.35

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

15,063.96

“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -2,598,522.93 -2,546,250.61

投资损失（收益以“－”号填列） -18,731,209.08 -32,083,318.78

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,721,403.45 5,322,454.46

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,069,095.18

存货的减少（增加以“－”号填列） -31,396,752.75 -45,060,779.03

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,975,258.50 -1,174,745.13

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -35,407,068.41 -65,094,003.25

经营活动产生的现金流量净额 -20,869,214.51 -65,409,805.08

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 471,477,103.46 602,063,464.21

减：现金的期初余额 688,494,859.07 589,267,417.52

加：现金等价物的期末余额 183,500,000.00 398,850,000.00

减：现金等价物的期初余额 186,800,000.00 224,500,000.00

现金及现金等价物净增加额 -220,317,755.61 187,146,046.69

113

2016 年半年度报告全文

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 471,477,103.46 688,494,859.07

其中：库存现金 107,805.69 190,278.05

可随时用于支付的银行存款 471,288,503.61 688,231,041.99

可随时用于支付的其他货币资金 80,794.16 73,539.03

二、现金等价物 183,500,000.00 186,800,000.00

三、期末现金及现金等价物余额 654,977,103.46 875,294,859.07

其他说明：

47、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

48、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

114

2016 年半年度报告全文

货币资金 13,860,002.43 履约保证金

合计 13,860,002.43 --

其他说明：

49、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

50、其他

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

主要经营持股比例

子公司名称注册地业务性质取得方式

地直接间接

海南高速公路综合经营服务有限公司海口市海口市服务业 100.00% 出资设立

海南高速公路东线建设有限公司海口市海口市建筑业 100.00% 出资设立

海南高速公路管理公司海口市海口市服务业 100.00% 出资设立

海南高速公路房地产开发公司海口市海口市房地产业 100.00% 出资设立

海南吉源工贸有限公司海口市海口市服务业 100.00% 出资设立

海南高速公路广告有限公司海口市海口市广告业 100.00% 出资设立

海南万宁兴隆金银岛温泉大酒店有限公司万宁市万宁市服务业 100.00% 出资设立

琼海金银岛大酒店琼海市琼海市服务业 100.00% 出资设立

三亚金泰实业发展有限公司三亚市三亚市房地产业 95.00% 5.00% 出资设立

三亚瑞海国际置业有限公司三亚市三亚市房地产业 85.00% 出资设立

海南金银岛大酒店有限公司海口市海口市服务业 100.00% 出资设立

海南金银岛酒店管理有限公司海口市海口市服务业 100.00% 出资设立

海南高速公路股份有限公司园林公司海口市海口市服务业 100.00% 出资设立

海南高速公路实业投资有限公司海口市海口市商品流通业 51.00% 出资设立

三亚金银岛海景大酒店有限公司三亚市三亚市服务业 100.00% 出资设立

海南金银岛旅行社有限公司海口市海口市服务业 100.00% 出资设立

海南峰源实业有限公司海口市海口市服务业 100.00% 出资设立

海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司三亚市三亚市服务业 55.00% 出资设立

海南高速公路工程建设集团有限公司海口市海口市建筑业 100.00% 出资设立

115

2016 年半年度报告全文

海南高速置地投资建设有限公司海口市海口市房地产业 100.00% 出资设立

海南金银岛物业服务有限公司海口市海口市服务业 100.00% 出资设立

三亚圣林实业有限公司三亚市三亚市商品流通业 100.00% 出资设立

非同一控制下企

海南儋州东坡雅居置业有限公司儋州市儋州市房地产业 100.00%

业合并

非同一控制下企

海南省公共信息网络有限公司海口市海口市 IT 服务业 95.00% 5.00%

业合并

海南德运置业有限公司琼海市琼海市房地产业 100.00% 出资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余

子公司名称少数股东持股比例

的损益分派的股利额

三亚瑞海国际置业有限公司 15.00% 2,616.14 5,790,109.93

海南高速公路实业投资有限公司 49.00% 8,205.77 5,079,417.32

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

116

2016 年半年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司名称

流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

三亚瑞海国

际置业有限 43,781,342.97 1,552.15 43,782,895.12 5,182,162.27 5,182,162.27 43,857,534.55 1,552.15 43,859,086.70 5,275,794.79 5,275,794.79

公司

海南高速公

路实业投资 11,181,274.87 972.07 11,182,246.94 816,089.15 816,089.15 11,206,943.38 1,333.09 11,208,276.47 858,865.15 858,865.15

有限公司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称

营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

三亚瑞海国际置业

21,763.90 17,440.94 17,440.94 -57,306.13 0.00 -14,078.86 -14,078.86 -60,316.46

有限公司

海南高速公路实业

16,746.47 16,746.47 17,107.49 0.00 -2,169.08 -2,169.08 -170.06

投资有限公司

其他说明：

117

2016 年半年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

主要经营

合营企业或联营企业名称注册地业务性质营企业投资的会

地直接间接

计处理方法

海南禹成节能阀门制造有限公司海口市海口市制造业 45.00% 权益法

海南海汽运输集团股份有限公司海口市海口市运输业 25.00% 权益法

海南海控小额贷款有限公司海口市海口市新型金融组织 35.00% 权益法

海南高速邮轮游艇有限公司海口市海口市旅游业 40.00% 权益法

海南航天投资管理有限公司文昌市文昌市服务业 25.00% 权益法

海南省海洋发展有限公司三沙市三沙市海洋工程 30.00% 权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

118

2016 年半年度报告全文

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

海南禹成节能海南禹成节能

海南海汽运输集海南海控小额海南高速邮轮海南航天投资管海南省海洋发海南海汽运输集海南海控小额海南高速邮轮海南航天投资管海南省海洋发

阀门制造有限阀门制造有限

团股份有限公司贷款有限公司游艇有限公司理有限公司展有限公司团股份有限公司贷款有限公司游艇有限公司理有限公司展有限公司

公司公司

流动资产 18,333,764.85 463,350,171.32 309,259,462.74 19,084,701.61 1,700,967,334.45 86,546,532.18 18,495,580.95 479,930,622.67 96,618,497.54 19,231,359.74 1,388,861,141.65 89,902,593.77

非流动资产 356,279.00 988,068,244.61 3,830,809.38 159,600.54 26,721,112.41 9,558,636.33 247,325.51 976,093,590.23 222,823,932.65 179,019.30 26,989,128.40 6,673,765.00

资产合计 18,690,043.85 1,451,418,415.93 313,090,272.12 19,244,302.15 1,727,688,446.86 96,105,168.51 18,742,906.46 1,456,024,212.90 319,442,430.19 19,410,379.04 1,415,850,270.05 96,576,358.77

流动负债 1,101,599.26 621,095,709.77 24,118,589.05 36,304.07 290,548,292.13 428,760.69 1,202,366.30 648,864,120.08 15,884,346.45 30,245.23 15,931,636.17 750,662.14

非流动负债 0.00 90,436,480.84 0.00 0.00 255,000,000.00 506,850.38 100,880,313.84 213,883,762.64 515,980.28

负债合计 1,101,599.26 711,532,190.61 24,118,589.05 36,304.07 545,548,292.13 935,611.07 1,202,366.30 749,744,433.92 15,884,346.45 30,245.23 229,815,398.81 1,266,642.42

少数股东权益 7,887,050.72 7,519,380.37

归属于母公司股东

17,588,444.59 731,999,174.60 288,971,683.07 19,207,998.08 1,182,140,154.73 95,169,557.44 17,540,540.16 698,760,398.61 303,558,083.74 19,380,133.81 1,186,034,871.24 95,309,716.35

权益

按持股比例计算的

7,914,800.07 182,999,793.65 101,140,089.07 7,683,199.23 295,535,038.68 28,550,867.23 7,893,243.07 174,690,099.65 106,245,329.31 7,752,053.52 296,508,717.81 28,592,914.91

净资产份额

对联营企业权益投

8,703,485.34 198,714,002.37 101,182,462.55 10,383,199.22 309,133,752.03 28,550,867.22 8,418,832.72 190,404,308.37 99,287,702.78 10,452,053.51 310,107,431.16 28,592,914.89

资的账面价值

营业收入 6,682,791.65 583,029,291.36 7,786,728.68 0.00 0.00 226,955.34 6,423,560.27 665,020,510.15 33,938,088.89

净利润 632,561.38 39,055,283.39 5,413,599.33 -172,135.73 -3,894,716.51 -140,158.91 507,590.69 53,719,300.98 21,488,900.30 -219,364.34 -4,814,455.31 -458,807.13

综合收益总额 632,561.38 39,055,283.39 5,413,599.33 -172,135.73 -3,894,716.51 -140,158.91 507,590.69 53,719,300.98 21,488,900.30 -219,364.34 -4,814,455.31 -458,807.13

本年度收到的来自

20,139,401.61 8,000,000.00

联营企业的股利

其他说明

119

2016 年半年度报告全文

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

九、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司

董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事

会已授权本公司审计督察部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董

事会通过审计督察部递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理

性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员

会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能

降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主

120

2016 年半年度报告全文

要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本

公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证

明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准

的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公

司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险

时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名

单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提

前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生

波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

本年度公司无银行长期借款以及应付债券，亦未签署任何远期外汇合约或货币互换合

约。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短

缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到

期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随

时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况

下拥有充足的资金偿还债务。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

海南省交通投资控交通运输业、房地产

海口市 2,000,000,000.00 25.22% 25.22%

股有限公司业等

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是海南省交通运输厅。

其他说明：

121

2016 年半年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注”八、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注”八、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

122

2016 年半年度报告全文

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 1,370,884.06 1,962,333.00

123

2016 年半年度报告全文

（8）其他关联交易

（1）合作开发房地产项目

2008年4月21日，海南海汽运输集团股份有限公司琼海分公司与本公司签订了《房地产

项目合作开发合同》，合作开发建设琼海“瑞海嘉浪豪庭”房地产项目。根据合同约定，

2008年度本公司向其支付了保证金和部分项目合作款30,070,428.50元。本报告期支付土地

使用税337,176元，截止2016年6月30日支付保证金和部分项目合作款共计43,030,275.61元。

（2）高速公路补偿收入

根据本公司与海南省交通运输厅签订的《海南省环岛东线(右幅)建设项目投资补偿合

同》、《海南省环岛高速公路东线(左幅)建设项目投资及补偿合同》，本公司报告期确认的

高速公路补偿收入为59,117,184.76元。

（3）代建项目

本报告期，本公司累计收到海南省交通运输厅拨付的代建项目资金3,346,771.00元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

海南海汽运输集团

预付账款股份有限公司琼海 40,680,000.00 40,680,000.00

分公司

海南海汽运输集团

其他应收款股份有限公司琼海 2,350,275.61 196,454.66 2,013,099.61 179,595.86

分公司

（2）应付项目

单位：元

124

2016 年半年度报告全文

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

①根据本公司 2012 年 5 月 22 日与海南省交通运输厅、海南省发展控股有限公司签

署的《协议书》，海南发展控股有限公司应代海南省交通运输厅支付本公司经营亏损3,000

万元。该项款由海南发展控股有限公司全资子公司三亚海控接待中心建设投资有限公司视其

经营情况，按当年净利润的20%逐年支付，付完为止，不计利息。2014年5月，三亚海控接待

中心建设投资有限公司开始生产经营。截止2016年6月30日，三亚海控接待中心持续亏损。基

于谨慎性原则，本公司尚未预计该项或有收益。

②鉴于海南省儋州市房地产市场环境发生巨大变化，本公司之子公司海南儋州东坡雅居

125

2016 年半年度报告全文

置业有限公司投资建设的“儋州东坡雅居一期项目”已经无法达到原来预计的投资回报，存

在较大投资风险，公司已于2015年暂停投资开发“儋州东坡雅居一期项目”，现该项目已停

工。儋州东坡公司依据海南诚安广和投资咨询管理有限公司出具的《关于儋州东坡雅居（一

期）工程的阶段性工程造价分析》报告（档案号：琼CAGH-2015-980），已预计合同赔偿支出

31,966,704.82元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财

务状况产生重大不利影响。

③2015年，瑞海花园小区部分业主诉本公司之子公司三亚金泰实业发展有限公司虚假宣

传纠纷案，经三亚市城郊人民法院、三亚市中级人民法院判决，判令金泰公司支付违约金

7,086,497.05元，诉讼费96,760.26元，合计人民币7,183,257.31元，金泰公司基于上述事实

以及基于谨慎性原则，对瑞海花园小区全部业主预计了因附属设施被拆除造成的损失赔偿（含

上述已判）19,245,403.10元，其中：预计赔偿费用18,680,252.70元，预计诉讼费565,150.40

元。该预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财务状况产生

重大不利影响。目前公司正在准备材料申请再审。

④瑞海水城小区二期4户业务诉本公司之子公司海南高速公路房地产开发公司逾期交房

纠纷案，经琼海市人民法院调解，双方已庭外和解。基于上述情况及谨慎性原则，房地产公

司预计瑞海水城二期逾期交房违约赔偿金10,761,692.00元，利息1,695,721.29元，共计

12,457,413.29元。预计的赔偿支出与将来实际发生数可能存在差异，但极小可能对本公司财

务状况产生重大不利影响。报告期内房地产公司已按调解书支付赔偿款1,852,624.75元。

⑤2015年，冯某等4人诉吴某、钦州市锦昌物流有限公司、本公司之子公司海南高速公

路管理公司及中国平安财产保险股份有限公司钦州中心支公司交通事故纠纷案，经琼海市人

民法院一审判决，判令海南高速公路管理公司承担连带责任，赔偿经济损失621,529.00元，

鉴定费30,400.00元，诉讼费6,997.00元，合计人民币658,926.00元。本公司不服一审判决，

已上诉于海南省琼海市人民法院，目前海南高速公路管理公司已支付30,000.00元鉴定费，并

依据判决预计负债628,926.00元。报告期内，海南省第一中级人民法院已作出二审判决，但

尚未执行。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

126

2016 年半年度报告全文

3、其他

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

2016年7月25日，海南高速公路股份有限公司下属全资子公司海南儋州东坡雅居置业有限

公司收到海南省第二中级人民法院送达的（2016）琼97民初25号《应诉通知书》，关于东坡

置业与中城建第六工程局集团有限公司之间建设工程合同纠纷案，海南省第二中级人民法院

已立案审查。（具体详见2016年8月13日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、

《证券日报》及巨潮资讯网上《关于子公司涉及诉讼的公告》）。该诉讼可能涉及的赔偿金

额公司已在2015年依据或有事项等相关准则确认为预计负债。

十四、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了3个报告分部，分别为：交通运输业、

房地产业及服务业。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的市场策

略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向

其分配资源及评价其业绩。

127

2016 年半年度报告全文

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进

行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于

该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也

分配给这些经营分部。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目交通运输业房地产业服务业分部间抵销合计

资产总额 3,208,423,030.05 1,706,304,426.04 478,041,707.63 -2,277,162,714.84 3,115,606,448.88

负债总额 1,037,868,842.23 1,173,014,542.44 751,532,782.69 -2,402,869,445.74 559,546,721.62

营业收入 60,574,186.76 18,864,497.65 21,299,210.86 -1,760,397.76 98,977,497.51

营业成本 20,145,327.42 8,582,055.82 4,394,250.69 -1,000,002.00 32,121,631.93

利润总额 38,681,338.70 -4,721,087.22 3,702,915.99 4,179,631.62 41,842,799.09

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

3、其他

十五、母公司财务报表主要项目注释

128

2016 年半年度报告全文

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价值账面价值

金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

按信用风险特征组合计提坏

5,944,420.00 100.00% 468,942.00 7.89% 5,475,478.00 11,809,295.00 100.00% 717,952.25 6.08% 11,091,342.75

账准备的应收账款

合计 5,944,420.00 100.00% 468,942.00 10.78% 5,475,478.00 11,809,295.00 100.00% 717,952.25 6.08% 11,091,342.75

129

2016 年半年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,510,000.00 125,500.00 5.00%

1至2年 3,434,420.00 343,442.00 10.00%

合计 5,944,420.00 468,942.00

确定该组合依据的说明：

确定组合的依据

组合1：账龄本公司以前年度不重大的应收款项的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具有相同或相类

似的风险特征。其中：账龄在1年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 1－2年的次之；

3年以上的较大。

组合2：内部应收款项纳入合并财务报表范围的会计主体

按组合计提坏账准备的计提方法

组合1：账龄账龄分析法

组合2：内部应收款项母公司与子公司之间的内部往来不计提坏账准备，但在母公司对子公司的长期股

权投资账面价值减记至零的情况下，对其债权按母公司应分担子公司的亏损额计

提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 249,010.25 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

130

2016 年半年度报告全文

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款合计数坏账准备

的比例（%）

高路华二期自然人购房者1 870,000 14.64 43,500

高路华二期自然人购房者2 830,000 13.96 83,000

高路华二期自然人购房者3 690,000 11.61 34,500

高路华二期自然人购房者4 500,000 8.41 25,000

高路华二期自然人购房者5 500,000 8.41 50,000

合计 3,390,000 57.03 236,000

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

131

2016 年半年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价值账面价值

金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例

单项金额重大并单独计提坏

1,431,670,749.42 99.28% 372,030,422.39 25.99% 1,059,640,327.03 1,293,672,594.81 99.20% 367,702,790.77 28.42% 925,969,804.04

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

2,138,751.56 0.15% 394,144.91 18.43% 1,744,606.65 2,222,223.84 0.17% 410,075.61 18.45% 1,812,148.23

账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计提

8,253,404.56 0.57% 7,789,084.56 94.37% 464,320.00 8,188,004.56 0.63% 6,976,004.56 85.20% 1,212,000.00

坏账准备的其他应收款

合计 1,442,062,905.54 100.00% 380,213,651.86 26.37% 1,061,849,253.68 1,304,082,823.21 100.00% 375,088,870.94 28.76% 928,993,952.27

132

2016 年半年度报告全文

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

依据《企业会计准则-长

期股权投资股权投资账

子公司内部其他应收款 1,431,670,749.42 372,030,422.39 25.99%

面价值不足以冲减的金

额计提坏账准备。

合计 1,431,670,749.42 372,030,422.39 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 216,022.98 10,801.15 5.00%

1至2年 2,870.11 287.01 10.00%

2至3年 18,298.86 2,744.83 15.00%

3 年以上 1,901,559.61 380,311.92 20.00%

合计 2,138,751.56 394,144.91

确定该组合依据的说明：

确定组合的依据

组合1：账龄本公司以前年度不重大的应收款项的坏账损失与账龄相关，各账龄组合具有相同或相类

似的风险特征。其中：账龄在1年以内的应收款项，发生坏账损失较小； 1－2年的次之；

3年以上的较大。

组合2：内部应收款项纳入合并财务报表范围的会计主体

按组合计提坏账准备的计提方法

组合1：账龄账龄分析法

组合2：内部应收款项母公司与子公司之间的内部往来不计提坏账准备，但在母公司对子公司的长期股

权投资账面价值减记至零的情况下，对其债权按母公司应分担子公司的亏损额计

提坏账准备。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

133

2016 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,124,780.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

子公司内部往来款 1,431,670,749.42 1,293,672,594.81

外部单位往来款 7,022,901.25 7,022,901.25

押金及保证金 2,728,247.96 2,728,247.96

内部员工往来款 458,530.26 465,308.16

代垫款项 182,476.65 193,771.03

合计 1,442,062,905.54 1,304,082,823.21

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

海南金银岛酒店管理 1 年以内、1-2 年、

往来款 357,761,316.89 24.81% 146,513,285.38

有限公司 2-3 年以及 3 年以上

海南高速公路房地产 1 年以内、1-2 年、

往来款 409,243,853.98 28.38%

开发公司 2-3 年以及 3 年以上

海南儋州东坡雅居置 1 年以内、1-2 年以

往来款 199,012,394.57 13.80% 26,930,628.90

业有限公司及 3 年以上

134

2016 年半年度报告全文

海南高速公路东线建 1 年以内、1-2 年以

往来款 162,735,426.47 11.28%

设有限公司及 2-3 年

海南金银岛大酒店有

往来款 87,945,020.26 2-3 年及 3 年以上 6.10% 44,274,946.43

限公司

合计 -- 1,216,698,012.17 -- 84.37% 217,718,860.71

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 441,454,532.23 234,854,532.23 206,600,000.00 441,454,532.23 234,854,532.23 206,600,000.00

对联营、合营企

651,155,112.37 1,406,873.15 649,748,239.22 642,444,761.81 1,406,873.15 641,037,888.66

业投资

合计 1,092,609,644.60 236,261,405.38 856,348,239.22 1,083,899,294.04 236,261,405.38 847,637,888.66

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准备期末

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

减值准备余额

海南高速公路房地产开发公司 30,000,000.00 30,000,000.00

海南高速公路管理公司 10,000,000.00 10,000,000.00

海南吉源工贸有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

海南省公共信息网络有限公司 33,896,924.68 33,896,924.68 33,896,924.68

海南高速公路实业投资有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00

三亚金泰实业发展有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00

135

2016 年半年度报告全文

海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

海南儋州东坡雅居置业有限公司 175,457,607.55 175,457,607.55 175,457,607.55

海南高速公路工程建设集团有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

海南高速置地投资建设有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

三亚圣林实业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

海南金银岛酒店管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

海南德运置业有限公司 27,500,000.00 27,500,000.00

合计 441,454,532.23 441,454,532.23 234,854,532.23

136

2016 年半年度报告全文

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下确宣告发放减值准备期

投资单位期初余额其他综合其他权计提减值准期末余额

追加投资减少投资认的投资损现金股利其他末余额

收益调整益变动备

益或利润

一、合营企业

二、联营企业

海南海通公路工程咨询监理有限公司 2,193,477.95 -409,522.12 1,783,955.83

北京百汇理投资管理有限公司 1,406,873.15 1,406,873.15 1,406,873.15 1,406,873.15

海南海汽运输集团股份有限公司 190,404,308.37 9,763,820.85 -1,454,126.85 198,714,002.37

海南海控小额贷款有限公司 99,287,702.78 1,894,759.77 101,182,462.55

海南高速邮轮游艇有限公司 10,452,053.51 -68,854.29 10,383,199.22

海南航天投资管理有限公司 310,107,431.16 -973,679.13 309,133,752.03

海南省海洋发展有限公司 28,592,914.89 -42,047.67 28,550,867.22

小计 642,444,761.81 10,164,477.41 1,406,873.15 -1,454,126.85 651,155,112.37 1,406,873.15

合计 642,444,761.81 10,164,477.41 1,406,873.15 -1,454,126.85 651,155,112.37 1,406,873.15

137

2016 年半年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 69,574,408.70 25,289,441.87 74,439,015.17 29,416,464.13

其他业务 1,457,002.00 248,407.80 1,257,000.00 5,050.02

合计 71,031,410.70 25,537,849.67 75,696,015.17 29,421,514.15

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 10,164,477.41 19,236,465.48

委托银行理财收益 5,439,216.43 8,341,905.48

合计 15,603,693.84 27,578,370.96

6、其他

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 142,097.70 主要系应收款项收回所致

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -699,258.65 主要系滞纳金支出

合计 -557,160.95 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

138

2016 年半年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.28% 0.033 0.033

扣除非经常性损益后归属于公司

1.30% 0.033 0.033

普通股股东的净利润

3、其他

139

2016 年半年度报告全文

第十节备查文件目录

公司企业发展部备有完整的备查文件，以供有关部门及股东查询。备查文件包括：

一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报

表；

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原

稿。

海南高速公路股份有限公司

董事长：曾国华

2016年8月20日

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