金龙机电:2016年半年度报告

来源:深交所 2016-08-20 00:00:00
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金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金龙机电股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

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金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人金绍平、主管会计工作负责人林天雁及会计机构负责人(会计主

管人员)林天雁声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2

第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................6

第三节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................10

第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................26

第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................44

第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................48

第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................49

第八节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................130

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释义

释义项 指 释义内容

公司、金龙机电 指 金龙机电股份有限公司

东莞金龙 指 金龙机电(东莞)有限公司,公司全资子公司

重庆金龙 指 重庆金龙电子有限公司,公司全资子公司

金进光电 指 金进光电(天津)有限公司,公司控股子公司

淮北金龙 指 金龙机电(淮北)有限公司,公司全资子公司

温州金龙光电 指 金龙光电温州有限公司,东莞金龙的全资子公司

云南众力来福 指 云南众力来福电气有限公司,淮北金龙的控股子公司

博一光电 指 无锡博一光电科技有限公司,公司全资子公司

甲艾马达 指 深圳甲艾马达有限公司,公司全资子公司

镀邦光电 指 河南镀邦光电股份有限公司,参股公司

杭州金龙 指 金龙机电(杭州)有限公司,东莞金龙全资子公司

广东金龙 指 广东金龙机电有限公司,公司全资子公司

翱翔科技 指 浙江翱翔通信科技有限公司,公司控股子公司

香港金龙 指 金龙机电(香港)有限公司,公司全资子公司

德维视 指 深圳市德维视科技有限公司,东莞金龙控股子公司

金龙控股集团 指 金龙控股集团有限公司,公司控股股东

全称为微型特种电机,指体积、容量较小,输出功率一般在

微特电机 指

数百瓦以下,用途、性能及环境条件要求特殊的电机。

超小型微特电机 指 直径小于 10mm 并且额定功率小于 1W 的微型特种电机。

电动机的俗称,是将电能转化为机械能的机器,主要作用是产生驱动

马达 指

力矩,作为电器或小型机械的动力源。

圆柱型微特电机 指 外型为圆柱型的微型特种电机。

扁平型微特电机 指 外型像纽扣的微型特种电机。

以微特电机为主体、加以附属部件构成的组合产品,用于执行某种振

微特电机应用组件 指

动功能。

"触控屏"、"触控面板",是一种可接收触头等输入讯号的感应式液晶

触摸屏 指 显示装置。触摸屏作为一种最新的电脑输入设备,它是目前最简单、

方便、自然的一种人机交互方式。

SMT 马达 指 Surface Mounted Technology 的简称,为贴片微型特种电机。

盖板玻璃 指 英文名为 Cover Glass,又称强化光学玻璃、玻璃视窗、强化手机镜片

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等,应用于电容式触摸屏最外层。

VCM 马达 指 全称:自动变焦马达,主要用于高像素摄像模组,摄像设备。

MFD 马达是集合了振动电机、受话器和扬声器的功能为一体的多功

MFD 马达 指 能新型电子元器件,它的特点是应答性能高,节省内置空间,适应手

机更小型化与轻量化的趋势。

为一种新型振动马达,通过以共振频率工作的方式快速线性移动弹簧

线性马达 指

质量块而造成振动,尤其适合用于触觉反馈振动技术。

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第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称 金龙机电 股票代码 300032

公司的中文名称 金龙机电股份有限公司

公司的中文简称(如有) 金龙机电

公司的外文名称(如有) JINLONG MACHINERY & ELECTRONIC CO., LTD

公司的外文名称缩写(如有) JINLONG

公司的法定代表人 金绍平

注册地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园

注册地址的邮政编码 325603

办公地址 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园

办公地址的邮政编码 325603

公司国际互联网网址 www.kotl.com.cn

电子信箱 hj@kotl.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 黄娟 王滨声

浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道

联系地址

边金龙科技园 边金龙科技园

电话 0577-61806666-8982 0577-61806666-8982

传真 0577-61801666 0577-61801666

电子信箱 hj@kotl.com.cn wbs@kotl.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)

公司半年度报告备置地点 浙江省温州市乐清市北白象镇进港大道边金龙科技园

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

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□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入(元) 1,666,284,191.39 1,322,953,644.00 25.95%

归属于上市公司普通股股东的净利润

123,659,381.10 203,027,253.14 -39.09%

(元)

归属于上市公司普通股股东的扣除非经

119,098,335.72 166,973,856.53 -28.67%

常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) 142,595,184.88 155,899,236.46 -8.53%

每股经营活动产生的现金流量净额(元/

0.2110 0.2306 -8.50%

股)

基本每股收益(元/股) 0.1829 0.3004 -39.11%

稀释每股收益(元/股) 0.1829 0.3004 -39.11%

加权平均净资产收益率 5.64% 10.44% -4.80%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产

5.43% 8.58% -3.15%

收益率

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

总资产(元) 4,288,259,280.48 3,907,317,544.75 9.75%

归属于上市公司普通股股东的所有者权

2,196,177,487.57 2,143,004,388.62 2.48%

益(元)

归属于上市公司普通股股东的每股净资

3.2491 3.1704 2.48%

产(元/股)

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 1,177,671.04

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

5,342,841.70

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -987,036.04

减:所得税影响额 966,949.51

少数股东权益影响额(税后) 5,481.81

合计 4,561,045.38 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

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□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

1、公司规模扩大带来的企业管理风险

随着公司经营规模和资产规模的不断扩大,人员大幅增加,公司组织架构和管理体系趋于复杂化,公司的经营决策、

风险控制的难度大为增加,这些对公司的内部控制、组织模式、管理制度等方面均提出了更高的要求,如果公司在管理水平、

人员配置、团队能力等方面不能及时适应规模迅速扩张的需要,将削弱公司的市场竞争力,存在规模迅速扩张导致的管理风

险。

针对以上风险,公司将进一步完善内部组织结构,加强对内部业务流程的有效控制,优化人力资源配置,持续引进与公

司发展战略相匹配的高素质人才,加强内部控制和风险管理,特别是加强对子公司的管控,使企业管理更加制度化、规范化、

科学化。

2、产品和技术更新风险

公司目前拥有的产品和技术在国内同行业中处于领先水平,但电子技术更新快、研发周期长、市场需求多变,相关产

品、技术的生命周期逐步缩短。如果公司不能持续保持技术创新,不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势并实现技

术和产品升级,将削弱已有的竞争优势,从而无法及时的进行技术和产品的升级换代,现有的技术和产品将面临被淘汰的风

险,对公司的经济效益及发展前景造成不利影响。

针对以上风险,公司将紧密跟踪国内外电子技术的走向,一方面,在人力和财力上增加对产品开发的投入,加强研发实

力;另一方面,加大与业内知名的企业、高校、研究机构等合作的力度,加快产品开发的步伐。

3、消费电子产品市场需求变化较快的风险

公司下游行业为消费电子产品行业。由于消费电子产品具有时尚性强、产品性能更新速度快、品牌多等特点,消费者对

不同品牌不同产品的偏好变化速度快,导致不同品牌的产品市场占有率的结构变化周期相对短于其他传统行业。如果公司下

游行业的技术、产品性能在未来出现重大革新,消费电子产品行业的市场格局将发生变化,掌握新技术、新产品的企业的市

场占有率将不断上升。。如果公司的技术及生产能力无法满足客户新产品的要求或客户临时变更、延缓或暂停新产品技术路

线,将对公司业绩产生不利影响。如果未来公司的研究开发能力、生产管理能力、产品品质不能持续满足下游市场的要求或

者公司的主要客户在市场竞争中处于不利地位,公司产品的市场需求将会出现萎缩,产品价格和销售量将会下降,公司经营

业绩存在大幅下降的可能性。

针对上述风险,公司会紧跟市场变化,客户产品在技术和材料方面不断更新和升级,为保证市场份额和竞争力,公司需

紧密跟随客户需求和产品技术路线,提前进行研发设计及建设厂房、购买设备和储备人员等生产准备工作。

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4、对外投资的风险

公司一直继续坚持内延式增长与外延式扩张齐头并进的发展方针,陆续对外投资天津、淮北、东莞、无锡、深圳、杭州

等地的项目,由于其各项目产业化发展过程中具有不确定性,各项目在一定时间内有可能形成亏损并进而影响公司的经营业

绩;报告期内,公司全资子公司东莞金龙增资扩股深圳市德维视科技有限公司,持有其51%的股权,由于德维视的两家子公

司深圳市华德森电子科技有限公司、深圳市森维德电子科技有限公司目前已进入清理整顿程序,两家子公司将按照法律规定

各自承担债权债务,后续可能存在一些风险。

针对上述风险,公司将在业务方面整体筹划,密切关注行业发展趋势,及时了解和掌握各项目的进度、财务及人力资

源配备等情况,通过进一步加强内控制度的建设,强化对子公司的监控,以规避对外投资风险。

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第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

报告期内,面对国内外经济持续下行的形势,公司紧紧围绕既定的业务发展战略和全年经营目标,持续开展新产品和新

技术的研发,积极拓宽产品应用领域,不断增强企业核心竞争力和可持续发展的能力,促进公司从移动终端产品单一器件提

供商升级转型为相关产业模组(组件)整体解决方案提供商,由传统的微特电机龙头企业转型为消费电子核心零部件供应厂

商。

报告期内,公司不断加强新产品的研发,传统微特电机产品的销量随着国产手机品牌市场占有率的提升也有了增长,但

受下游国际大客户市场未达预期的影响,公司线性马达产品销量减少,公司正积极推进线性马达在国内外品牌手机厂商的应

用。在触摸显示行业整体不景气的形势下,公司继续发挥触摸显示产业链的协同效应,通过加大研发力度来提升产品竞争力,

增加触摸显示产品的销售。另外,公司通过对外投资积极拓展新的产品领域,优化产品结构,促进公司可持续健康发展。

报告期内,公司实现营业总收入166,628.42万元,较上年同期增长25.95%,主要原因为触摸显示模组相关产品销售大幅

增加。公司销售费用1,282.42万元,较上年同期增长19.23%;管理费用1,199.22万元,较上年同期增长16%;财务费用1,785.84

万元,较上年同期增长26.02%,主要原因为公司销售规模扩大,相应的费用增加。实现营业利润12,687.96万元,较上年同

期减少42.02%;实现归属于上市公司股东的净利润12,365.94万元,较上年同期减少39.09%,主要原因为本报告期,受下游

国际大客户市场未达预期的影响,线性马达产品销量减少,利润同比下降,同时上年同期,子公司东莞金龙出售参股公司股

权取得了投资收益。公司经营活动产生的现金流量净额14,259.52万元,较上年同期减少8.53%。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

主要系公司触摸显示模

营业收入 1,666,284,191.39 1,322,953,644.00 25.95% 组相关产品销售大幅增

加所致。

主要系公司营业收入增

营业成本 1,380,798,936.41 1,006,937,201.17 37.13%

加所致。

主要系报告期内公司销

销售费用 12,824,244.33 10,756,157.47 19.23% 售规模扩大,运输费用

等相关费用增加所致。

主要系公司规模扩大,

管理费用 119,922,422.44 103,377,659.33 16.00%

相关费用增加所致。

主要系公司银行贷款增

财务费用 17,858,409.20 14,171,338.28 26.02%

加所致。

主要系公司利润总额减

所得税费用 31,319,634.77 41,071,591.41 -23.74%

少所致。

主要系公司加大相关产

研发投入 40,863,276.23 38,375,976.82 6.48%

品研发投入所致。

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主要系本期公司销售规

经营活动产生的现金流

142,595,184.88 155,899,236.46 -8.53% 模扩大,采购原材料支

量净额

付的现金增加所致。

主要系本期公司固定资

投资活动产生的现金流

-277,952,762.12 -83,533,106.15 -232.75% 产投入增加,以及对外

量净额

投资增加所致。

筹资活动产生的现金流 主要系公司规模扩大,

227,493,959.75 132,085,665.42 72.23%

量净额 银行贷款增加所致。

现金及现金等价物净增 主要系本报告期对外投

95,630,433.59 212,267,680.80 -54.95%

加额 资增加所致。

主要系公司预付供应商

预付款项 94,361,670.35 43,281,407.22 118.02%

材料款增加所致。

主要系期末公司应收出

其他应收款 17,543,569.87 32,303,921.93 -45.69%

口退税款减少所致。

主要系本报告期公司对

长期股权投资 191,424,057.30 52,695,838.80 263.26%

并购基金投资所致。

主要系公司预付长期资

其他非流动资产 30,961,086.96 20,235,668.72 53.00%

产款项增加所致。

主要系公司经营运行资

短期借款 1,148,847,225.00 839,474,400.00 36.85% 金需求增大,融资贷款

补充流动资金。

主要系期末应付供应商

应付票据 89,082,072.02 163,941,522.01 -45.66% 银行承兑汇票减少所

致。

主要系客户预付货款增

预收款项 29,365,791.76 16,055,988.74 82.90%

加所致。

主要系本期公司净利润

应交税费 24,799,883.96 71,520,950.14 -65.33% 减少,计提所得税减少

所致。

主要系本期子公司往来

其他应付款 39,047,035.05 24,015,594.25 62.59%

款增加所致。

主要系上年同期子公司

投资收益 -94,110.46 40,797,737.77 -100.23% 东莞金龙出售参股公司

股权取得了投资收益。

主要系本报告期公司收

营业外收入 5,363,447.69 2,951,449.94 81.72% 到的财政补助收入增加

所致。

主要系本期公司确认的

营业外支出 1,007,642.03 180,634.23 457.84% 非正常性损失增加所

致。

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2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

本报告期,公司整体经营情况良好,主营业务保持稳定增长,公司实现营业收入166,628.42万元,较上年同期增长25.95%,

主要原因为公司触摸显示模组相关产品销售大幅增加。公司实现营业利润12,687.96万元,较上年同期减少42.02%;实现归

属于母公司的净利润12,365.94万元,较上年同期减少39.09%,主要原因为本报告期受下游国际大客户市场未达预期的影响,

公司线性马达销量减少,利润同比下降;同时,上年同期子公司东莞金龙出售参股公司股权取得了投资收益。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

□ 适用 √ 不适用

3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况

公司主营业务为微特电机和触控显示模组等精密光电元器件、组件和模组产品的研发、生产、销售。报告期内,公司实

现营业总收入166,628.42万元,较上年同期增长25.95%。

(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分产品或服务

分行业

电子元器件 1,666,284,191.39 1,380,798,936.41 17.13% 25.95% 37.13% -6.76%

分产品

微特电机 554,184,222.85 358,355,238.07 35.34% -6.09% 6.42% -7.60%

液晶显示模组 965,028,505.43 892,263,458.66 7.54% 34.29% 35.36% -0.73%

其他 147,071,463.11 130,180,239.68 11.49% 935.30% 1,080.79% -10.90%

分地区

国内 1,200,883,915.47 1,059,082,489.16 11.81% 45.40% 46.59% -0.71%

国外 465,400,275.92 321,716,447.25 30.87% -6.37% 13.10% -11.90%

4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

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主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期,公司微特电机的毛利率为35.34%,较上年同期减少7.6%,主要原因为受下游国际大客户市场未达预期的影

响,公司线性马达的订单减少,线性马达的营业收入占公司微特电机类产品收入的比例减少,由于线性马达其毛利率水平高

于其他微特电机,从而导致公司微特电机产品销售毛利率较上年同期减少。

本报告期,公司其他产品毛利率为11.49%,较上年同期减少10.90%,主要原因为本报告期公司其他产品中材料收入的

比例较上年同期大幅度增加,其毛利率远低于公司的其他相关产品,从而导致其他产品的毛利率较上年同期减少。

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

本报告期,公司前5名供应商随着公司业务发展和合同执行情况产生正常变动,除此之外未发生供应商的重大变化,公

司不存在对单个供应商采购比例超过总额的30%,对公司未来经营不产生重大影响。

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

本报告期,公司前5名客户与上年同期相比基本维持不变,公司不存在对单个客户销售比例超过总额的30%,也不存在

严重依赖于少数客户的情况, 对公司未来经营不产生重大影响。

6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要参股公司情况

单位:元

公司名称 主要产品或服务 净利润

产销:微电机和微电机组件、新型电子

金龙机电(东莞)有限公司 -9,873,667.07

元器件及电子产品。

生产销售微电机和微电机组件,新型电

金龙机电(淮北)有限公司 4,770,125.31

子元器件及消费类电子产品

研发、生产、加工,销售电子零部件及

金进光电(天津)有限公司 技术服务;触控系统(触控屏幕、触控 -44,826,694.86

组件)的制造

光电液晶显示器、摄像器材、光电子集

无锡博一光电科技有限公司 53,741,921.82

成器件设计、开发、制造与销售

深圳甲艾马达有限公司 生产、销售微特电机 23,812,227.46

7、重要研发项目的进展及影响

□ 适用 √ 不适用

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8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位

的变动趋势

“十三五”时期,社会信息化将深入发展,这为我国电子信息产业的大发展提供了广阔发展空间。“十三五”规划建议提出,

实施智能制造工程,构建新型制造体系,促进新一代信息通信技术等产业发展壮大。公司为电子信息产业高新技术企业,主

营小型微特电机和触摸显示模组产品,为中国信息通讯行业产业链知名的零部件供应商,产品广泛应用于移动通讯和智能终

端设备、智能穿戴式产品、高端日用消费电子、游戏机外设、医疗仪器设备、智能电动玩具、保健器材、机器人、虚拟显示、

汽车电子等领域。

公司在微特电机领域深耕多年,技术水平、产品质量等方面均处于行业龙头地位,并且已成功进入国内外众多知名厂商

的供应链,在整个国际通讯市场上具有一定的知名度。公司从事触摸显示领域时间相对较短,通过完善触摸显示产业链以实

现规模效应,加大技术研发投入,提升产品核心竞争力,逐步提高产品市场份额,提升行业地位。

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

报告期内,公司管理层围绕2016年度经营计划,继续以市场国际化、人才国际化、产品国际化作为发展目标,加大市场

开拓力度,持续加强研发投入,在原有龙头优势业务精耕细作的同时,以市场需求为导向,进一步完善产业布局。微特电机

业务方面,公司的传统手机用振动马达随着国产手机品牌商出货量提升而提升,在可穿戴设备领域也有所增长,线性马达除

了满足国际大客户需求外,积极在国产高端手机进行布局,甲艾马达的游戏机外设马达和驱动马达保持稳健增长,应用领域

在进一步拓宽。

在触摸显示模组业务方面,公司通过完善触摸显示产业链以实现规模效应,加大技术研发投入,提升产品核心竞争力,

逐步提高产品市场份额。博一光电oncell产品实现全面量产,新增东莞寮步工厂建设完成并投产,使得产能得以释放,博一

光电销售额比去年同期大幅上涨;金进光电积极研发新技术,开发新产品,为后续玻璃盖板行业市场产品类型升级做好准备;

杭州金龙生产的触摸屏及触控显示模组重点使用于汽车电子、可穿戴设备、工控和消费类领域,已有相关可穿戴用产品和汽

车用产品在量产,多款新产品后续将分段导入量产;东莞金龙的全贴合触摸显示模组产品在持续增量中。

在新产品领域:公司于2016年2月成立合资公司浙江翱翔通信科技有限公司,进军专网通信领域,目前,翱翔科技已有

订单在生产,各项生产经营活动均正常有序开展。2016年5月,公司全资子公司东莞金龙增资扩股深圳市德维视科技有限公

司,将通过借助德维视下属公司深圳市森邦半导体有限公司在芯片封装方面的优势,丰富和完善公司产品线,拓展新的细分

领域。

公司于2016年2月收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准金龙机电股份有限公司非公开发行股票的批复》(证

监许可【2016】240号),核准金龙机电股份有限公司非公开发行不超过2亿股新股,截止目前,公司已完成本次非公开发行

股票事宜,非公开发行人民币普通股(A股)138,121,546股,其中控股股东金龙控股集团认购13,812,154股,发行价格为每

股人民币18.10元,新增股份已于2016年7月26日在深圳证券交易所上市。本次非公开发行股票募集资金总额为

2,499,999,982.60元,扣除与发行有关的费用后,募集资金净额为人民币2,482,891,861.05元,以上募集资金已由天健会计师事

务所(特殊普通合伙)出具的天健验字[2016]7-79号《验资报告》验证确认。公司将按计划积极推进本次非公开发行股票募

集资金投资项目的建设,早日实现预期效益。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

1、公司规模扩大带来的企业管理风险

随着公司经营规模和资产规模的不断扩大,人员大幅增加,公司组织架构和管理体系趋于复杂化,公司的经营决策、

14

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

风险控制的难度大为增加,这些对公司的内部控制、组织模式、管理制度等方面均提出了更高的要求,如果公司在管理水平、

人员配置、团队能力等方面不能及时适应规模迅速扩张的需要,将削弱公司的市场竞争力,存在规模迅速扩张导致的管理风

险。

针对以上风险,公司将进一步完善内部组织结构,加强对内部业务流程的有效控制,优化人力资源配置,持续引进与公

司发展战略相匹配的高素质人才,加强内部控制和风险管理,特别是加强对子公司的管控,使企业管理更加制度化、规范化、

科学化。

2、产品和技术更新风险

公司目前拥有的产品和技术在国内同行业中处于领先水平,但电子技术更新快、研发周期长、市场需求多变,相关产

品、技术的生命周期逐步缩短。如果公司不能持续保持技术创新,不能及时准确把握技术、产品和市场的发展趋势并实现技

术和产品升级,将削弱已有的竞争优势,从而无法及时的进行技术和产品的升级换代,现有的技术和产品将面临被淘汰的风

险,对公司的经济效益及发展前景造成不利影响。

针对以上风险,公司将紧密跟踪国内外电子技术的走向,一方面,在人力和财力上增加对产品开发的投入,加强研发实

力;另一方面,加大与业内知名的企业、高校、研究机构等合作的力度,加快产品开发的步伐。

3、消费电子产品市场需求变化较快的风险

公司下游行业为消费电子产品行业。由于消费电子产品具有时尚性强、产品性能更新速度快、品牌多等特点,消费者对

不同品牌不同产品的偏好变化速度快,导致不同品牌的产品市场占有率的结构变化周期相对短于其他传统行业。如果公司下

游行业的技术、产品性能在未来出现重大革新,消费电子产品行业的市场格局将发生变化,掌握新技术、新产品的企业的市

场占有率将不断上升。。如果公司的技术及生产能力无法满足客户新产品的要求或客户临时变更、延缓或暂停新产品技术路

线,将对公司业绩产生不利影响。如果未来公司的研究开发能力、生产管理能力、产品品质不能持续满足下游市场的要求或

者公司的主要客户在市场竞争中处于不利地位,公司产品的市场需求将会出现萎缩,产品价格和销售量将会下降,公司经营

业绩存在大幅下降的可能性。

针对上述风险,公司会紧跟市场变化,客户产品在技术和材料方面不断更新和升级,为保证市场份额和竞争力,公司需

紧密跟随客户需求和产品技术路线,提前进行研发设计及建设厂房、购买设备和储备人员等生产准备工作。

4、对外投资的风险

公司一直继续坚持内延式增长与外延式扩张齐头并进的发展方针,陆续对外投资天津、淮北、东莞、无锡、深圳、杭州

等地的项目,由于其各项目产业化发展过程中具有不确定性,各项目在一定时间内有可能形成亏损并进而影响公司的经营业

绩;报告期内,公司全资子公司东莞金龙增资扩股深圳市德维视科技有限公司,持有其51%的股权,由于德维视的两家子公

司深圳市华德森电子科技有限公司、深圳市森维德电子科技有限公司目前已进入清理整顿程序,两家子公司将按照法律规定

各自承担债权债务,后续可能存在一些风险。

针对上述风险,公司将在业务方面整体筹划,密切关注行业发展趋势,及时了解和掌握各项目的进度、财务及人力资

源配备等情况,通过进一步加强内控制度的建设,强化对子公司的监控,以规避对外投资风险。

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额 63,705.53

15

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

报告期投入募集资金总额 0

已累计投入募集资金总额 66,962.48

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 41,101.55

累计变更用途的募集资金总额比例 64.52%

募集资金总体使用情况说明

1.首次公开募集资金

本公司以前年度已使用募集资金 66,962.48 万元,以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3,437.90 万元;

2016 年半年度实际使用募集资金 0 万元,2016 年半年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 0.17 万元;累计

已使用募集资金 66,962.48 万元,累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 3,438.07 万元。

截至 2016 年 6 月 30 日,首次公开募集资金余额为人民币 181.12 万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等

的净额)。

2.非公开发行募集资金

本公司以前年度已使用募集资金 31,574.70 万元,均全部投入重大资产重组配套融资项目,2016 年半年度实际使用募集资

金 0 万元。

截至 2016 年 6 月 30 日,非公开发行募集资金余额为人民币 0 万元,2015 年 1 月办理了专户注销手续。

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用,提高资金使用效率和效益,保护投资者权益,本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中

华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、

法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《金龙机电股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《管理办

法》)。根据《管理办法》,本公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金专户,并连同保荐机构国信证券股份有

限公司于 2010 年 1 月分别与中国农业银行乐清北白象支行、中国建设银行乐清北白象支行签订了《募集资金三方监管协

议》;2011 年 12 月,本公司以及子公司金龙机电(东莞)有限公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、中国工商银行

东莞市塘厦支行签订了《募集资金三方监管协议之补充协议二》; 2011 年 12 月,本公司分别与保荐机构国信证券股份有

限公司和中国建设银行乐清市北白象支行签订了《募集资金三方监管协议》;2012 年 5 月,本公司以及控股子公司金进光

电(天津)有限公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司天津西青支行签订了《募集资金

四方监管协议》;2012 年 7 月,本公司以及全资子公司金龙机电(淮北)有限公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、

徽商银行淮北烈山支行签订了《募集资金四方监管协议》;2012 年 7 月,本公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、

中国农业银行乐清北白象支行签订了《募集资金三方监管协议之补充协议二》;2013 年 1 月,本公司以及全资子公司金龙

光电温州有限公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、华夏银行温州乐清支行签订了《募集资金四方监管协议》;2013

年 10 月,本公司以及金龙机电股份有限公司东莞分公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、平安银行股份有限公司

深圳分行签订了《募集资金四方监管协议》。

2014 年 11 月本公司第二届董事会第二十六次会议审议通过《关于公司设立募集资金账户并签署募集资金监管协议的议案》。

本公司分别与保荐机构国信证券股份有限公司、中国农业银行乐清北白象支行签订《募集资金三方监管协议》。上述协议

明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,本公司在使用募集资金时

已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2016 年 6 月 30 日,本公司有 7 个募集资金专户,募集资金存放情况如下:

单位:人民币元

开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注

16

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

中国农业银行乐清北白象支行 270301040027620 1,654,572.93

中国建设银行乐清北白象支行 33001627577059666698 0 [注 1]

中国建设银行乐清北白象支行 33001627577059666688 0 [注 1]

中国工商银行东莞塘厦支行 2010028729200067866 0.02

中国工商银行天津西清支行 03020085119300116025 1,278.80

徽商银行淮北烈山支行 1331001021000739707 8,509.92

华夏银行温州乐清支行 11960000000125727 146,882.13

平安银行股份有限公司深圳分行 11014550785000 0

中国农业银行乐清北白象支行 19270301040034212 [注 2]

合计 1,811,243.80

[注 1]:本公司募集资金专户 33001627577059666698 和募集资金专户 33001627577059666688 内的募集资金为 0 元,本公

司办理了专户注销手续,该两个募集资金专户注销后,本公司与保荐机构国信证券股份有限公司、中国建设银行乐清北白

象支行签署的《募集资金三方监管协议》终止。

[注 2]:本公司募集资金专户 19270301040034212 为非公开发行募集资金专户,募集资金为 0 元,本公司办理了专户注销

手续

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

2.本期超额募集资金的使用情况如下:

超额募集资金承诺的投资项目基本达到预定可使用状态,本期无使用超募资金。

截至 2016 年 6 月 30 日,本公司累计已使用超募资金 38,887.02 万元,累计收到银行利息收入 1,495.65 万元,剩余超募资

金 14.82 万元。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明根据公司 2010 年度第一次临时股东大会及 2011 年第二次临时股东大会决

议,公司拟使用超募资金中的 5,000 万元在母公司投资 MFD 马达生产线技术改造项目。由于市场发生变化,MFD 马达

生产线技术改造项目目标客户市场萎缩较大,为了审慎投资,MFD 马达生产线技术改造项目未开始投入。同时,鉴于触

摸屏在消费类电子产品的应用日趋广泛,市场前景可观,经公司第二届董事会第十三次会议审议通过,终止实施 MFD 马

达生产线技术改造项目并变更原用于实施 MFD 马达生产线技术改造项目的募集资金用途,用于增加全资子公司金龙机电

(东莞)有限公司的注册资本,实施扩建电容式触摸屏项目。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

微特电机(马达)新技术研发中心建设项目通过提高公司研发能力和技术水平增强公司竞争能力,没有直接经济效益。四、

变更募集资金投资项目的资金使用情况

(一) 变更募集资金投资项目情况表

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 2。

(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

17

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) =(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

微特电机(马达)新 2013 年

技术研发中心建设 是 5,000 3,898.45 3,898.45 100.00% 12 月 31 是 否

项目 日

永久性补充流动资

否 1,101.55 1,101.55 是 否

使用募集资金利息

永久性补充流动资 否 3,095.81 是 否

年产 3,000 万只

2013 年

SMT、5,000 万只扁

是 20,000 4,000 3,960.69 99.02% 05 月 31 352.5 2,805.01 是 否

平微特电机生产线

建设项目

2014 年

年产 1.2 亿只 SMT 12,013.3

是 12,000 100.11% 05 月 31 477.01 2,037.17 否 否

实芯微特电机项目 1

年产 3600 万只

2014 年

500-1300 万像素摄 -2,248.0

是 4,000 4,005.65 100.14% 10 月 31 -295.48 否 否

像头用 VCM 马达 5

生产线组建项目

28,075.4

承诺投资项目小计 -- 25,000 25,000 0 -- -- 534.03 2,594.13 -- --

6

超募资金投向

2014 年

扩建电容式触摸屏 20,014.9 -5,937.2

是 20,000 20,000 100.07% 06 月 30 -987.37 否 否

项目 2 4

月产 600 万片电容 2013 年

-2,286.1 -10,127.

式触摸屏盖板玻璃 否 6,422.38 6,422.38 6,422.1 99.99% 05 月 31 否 否

6 58

(天津)项目 日

归还银行贷款(如

-- 2,450 2,450 2,450 -- -- -- -- --

有)

18

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

补充流动资金(如

-- 10,000 10,000 10,000 -- -- -- -- --

有)

38,872.3 38,872.3 38,887.0 -3,273.5 -16,064.

超募资金投向小计 -- -- -- -- --

8 8 2 3 82

63,872.3 63,872.3 66,962.4 -13,470.

合计 -- 0 -- -- -2,739.5 -- --

8 8 8 69

1. 年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机项目:该项目 2014 年度处于投产初步阶段,开始释放产能,2014

年第四季度开始逐渐盈利。另外,在该项目上有部分资源分配向线性马达的生产倾斜,公司 2014 年

在淮北生产基地生产线性马达的定子组件,为 2014 年的线性马达顺利量产做出贡献。

2. 年产 3600 万只 500-1300 万像素摄像头用 VCM 马达生产线组建项目:自 2014 年开始,国内迅

速涌现了多家生产摄像头用 VCM 马达的厂商,市场恶性竞争激烈,使得原有利润空间较大的 VCM

马达的盈利空间被强烈压缩;在恶性竞争背景下,人力成本逐年增加,从而增加了 VCM 马达的单位成

本;为了提升生产效率,降低生产成本,公司启动了 VCM 马达自动化生产线的研发和改造,致使 VCM

未达到计划进度或

马达产能尚未释放,从而未能达到预期效益。

预计收益的情况和

3. 扩建电容式触摸屏项目:由于行业竞争激烈,行业整体利润率下降,并且生产线的固定成本较高,

原因(分具体项目)

导致该项目未达到预计收益。公司正在对原有生产工艺进行完善,提升产品的品质,并由中低端产品

向中高端产品延伸。同时,公司不断完善产业链的整合,逐步实现了公司在触摸屏、盖板玻璃、液晶

显示模组触控显示一体化上的战略布局,公司将充分利用现有资源,加大对利润率较高的全贴合产品

的研发和投入,从而提高公司的盈利水平。

4. 月产 600 万片电容式触摸屏盖板玻璃(天津)项目:公司原计划实施该项目用于满足某国际高端

客户的订单需求,后来由于市场发生变化,该目标客户产品销量下降,客户调整生产计划,最终导致

该项目产能尚未释放。

项目可行性发生重

大变化的情况说明

适用

募集资金总额 67,830.00 万元,扣除券商承销佣金和保荐费用以及其他相关发行费用后实际募集资金

净额为 63,705.53 万元,其中:超募资金 38,705.53 万元。经董事会审议决议通过,使用超募资金 2,450

万元偿还银行贷款,使用超募资金 10,000 万元永久性补充公司流动资金,使用超募资金 20,000 万元

超募资金的金额、用

投资扩建电容式触摸屏项目,使用 6,422.38 万元投资月产 600 万片电容式触摸屏盖板玻璃(天津)项

途及使用进展情况

目。截至 2014 年 12 月 31 日,公司已偿还银行贷款 2,450 万元,10,000.00 万元已永久性补充公司流

动资金,扩建电容式触摸屏项目已累计投入 20,014.92 万元,其中扩建电容式触摸屏东莞金龙项目已

于 2012 年 5 月 31 日投产;月产 600 万片电容式触摸屏盖板玻璃(天津)项目已累计投入 6,422.10

万元,已开始投产。

适用

以前年度发生

年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机项目:经公司第二届董事会第九次会议决议和 2012 年第二次临时

募集资金投资项目 股东大会审议,通过了《关于变更募投项目<年新增两亿只新型微特电机技术改造>的议案》,计划将

实施地点变更情况 原“年新增两亿只新型微特电机技术改造项目”中年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机实施主体改为公

司以募集资金注册新设的全资子公司金龙机电(淮北)有限公司,实施地点为安徽淮北,其余“年产

3,000 万只 SMT、5,000 万只扁平微特电机生产线建设项目”的实施主体保持不变仍为本公司,实施

地点为温州。

19

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

扩建电容式触摸屏项目:(1)公司于 2013 年 9 月 9 日第二届董事会第十七次会议和 2013 年 9 月 26

日的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《调整<电容式触摸屏 Sensor 项目>实施地点》的议案,

计划调整电容式触摸屏 Sensor 项目的实施地点,在广东省东莞市寮步镇成立金龙光电东莞分公司,

将该部分到港设备移至东莞租赁厂房内进行调试生产,先行实施电容式触摸屏 Sensor 项目。(2)公

司于 2015 年 11 月 4 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于变更扩建电容式触摸屏项目实施地点

的议案》,拟将扩建电容式触摸屏项目实施地点由东莞市塘厦镇峰景路 1 号变更为东莞市寮步镇百业

工业城百业大道 7 号,金龙机电(东莞)有限公司注册地址变更为:东莞市寮步镇百业工业城百业大

道 7 号。

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

募集资金投资项目 不适用

先期投入及置换情

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

适用

公司《微特电机(马达)新技术研发中心建设项目》结余资金为 1,101.55 万元,公司于 2013 年 9 月

9 日第二届董事会第十七次会议和 2013 年 9 月 26 日的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关

项目实施出现募集

于使用募投项目的节余资金及募集资金利息永久补充流动资金的议案》,将结余资金永久补充流动资

资金结余的金额及

金。募集资金结余原因为:1.由于自上市以来,国内相关设备的技术不断提高,部分国产设备在各项

原因

指标符合公司要求的情况下,价格却较同类进口设备低,因此公司在研发设备方面以部分国产设备代

替进口设备,减少了设备的投入。2.在项目建设过程中,公司对项目费用进行严格控制、监督和管理,

本着节约的原则科学规划资金的使用,减少了项目总开支。

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金全部存储在募集资金银行专户中,按募集资金管理办法严格管理和使用。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

年产 3,000 年新增两亿 2013 年 05

4,000 3,960.69 99.02% 352.5 是 否

万只 SMT、只新型微特 月 31 日

20

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5,000 万只 电机技术改

扁平微特电 造项目

机生产线建

设项目

年产 1.2 亿 年新增两亿

只 SMT 实 只新型微特 2014 年 05

12,000 12,013.31 100.11% 477.01 否 否

芯微特电机 电机技术改 月 31 日

项目 造项目

年产 3600

万只

年新增两亿

500-1300

只新型微特 2014 年 10

万像素摄像 4,000 4,005.65 100.14% -295.48 否 否

电机技术改 月 31 日

头用 VCM

造项目

马达生产线

组建项目

扩建电容式

触摸屏项

扩建电容式 2014 年 06

目、MFD 马 20,000 20,014.92 100.07% -987.37 否 否

触摸屏项目 月 30 日

达生产线技

术改造项目

微特电机

永久性补充 (马达)新

1,101.55 1,101.55 100.00% 是 是

流动资金 技术研发中

心建设项目

合计 -- 41,101.55 0 41,096.12 -- -- -453.34 -- --

1. 年产 3,000 万只 SMT、5,000 万只扁平微特电机生产线建设项目和年产 1.2 亿只

SMT 实芯微特电机项目发生变更:首先,随着公司自有资金项目的增多与发展,公

司现有场地较为紧张,公司在淮北新征地上建设募投项目有利于公司扩大规模,符合

公司的整体发展规划,为公司发展提供较为宽松的发展空间与环境;其次,沿海地区

人力资源较为紧缺,电力资源匮乏,对募投项目的进展产生制约;第三,变更后的年

产 1.2 亿只 SMT 微特电机项目实施地点处于安徽省淮北市,地理位置优越,劳动力充

足,资源丰富,交通便利,有利于募投项目的顺利进展。经公司第二届董事会第九次

会议决议和 2012 年第二次临时股东大会审议,通过了《关于变更募投项目<年新增两

变更原因、决策程序及信息披露情况

亿只新型微特电机技术改造>的议案》,计划将原“年新增两亿只新型微特电机技术改

说明(分具体项目)

造项目”中年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机实施主体改为公司以募集资金注册新设的

全资子公司金龙机电(淮北)有限公司,其余“年产 3,000 万只 SMT、5,000 万只扁

平微特电机生产线建设项目”的实施主体保持不变,仍为本公司。

2. 年产 3600 万只 500-1300 万像素摄像头用 VCM 马达生产线组建项目:首先年产

1.2 亿只 SMT 实芯微特电机项目尚有部分剩余募集资金 4300 多万;其次 VCM 良好

的市场前景,公司预计 VCM 需求在未来几年将会高速成长,具有良好的经济效益和

社会效益。经公司第二届董事会第十七次会议审议通过《关于调整<年产 1.2 亿只 SMT

微特电机生产线建设项目>部分募集资金使用计划的议案》,决定将《年产 1.2 亿只

21

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

SMT 微特电机生产线建设项目》中的 4,000 万募集资金用于公司在广东省东莞市塘

厦镇成立分公司组建年产 3600 万只 500-1300 万像素摄像头用 VCM 马达生产线项

目。

3. 扩建电容式触摸屏项目:(1)由于市场发生变化,MFD 马达生产线技术改造项目目

标客户市场萎缩较大,为了审慎投资, MFD 马达生产线技术改造项目未开始投入。

同时,鉴于触摸屏在消费类电子产品的应用日趋广泛,市场前景可观,经公司管理层

研究决定,拟变更原用于实施 MFD 马达生产线技术改造项目的募集资金用途,用于

增加全资子公司金龙机电(东莞)有限公司的注册资本,实施扩建电容式触摸屏项目,

本次增加投资后,扩建电容式触摸屏项目拟投入募集资金总额 20,000 万元。经公司第

二届董事会第十三次会议决议和 2012 年第四次临时股东大会审议,通过了《关于变

更 MFD 马达超募资金项目的议案》。(2)2012 年 11 月 15 日,公司第二届董事会第

十三次会议审议通过《关于金龙机电(东莞) 有限公司投资设立子公司的议案》,同

意金龙机电(东莞)有限公司利用超募资金出资 8,000 万元人民币成立金龙光电温州

有限公司(以下简称金龙光电)实施电容式触摸屏 Sensor 项目。由于金龙光电所在

地温州瓯江口新区“三通一平”基础设施尚未建好,而金龙光电从日本采购的黄光线

设备已运至境内港口,为了尽快落实设备的存放,使项目尽快投产并满足客户和市场

的需求,公司于 2013 年 9 月 9 日第二届董事会第十七次会议和 2013 年 9 月 26 日

的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《调整<电容式触摸屏 Sensor 项目>实施地

点》的议案,计划调整电容式触摸屏 Sensor 项目的实施地点,在广东省东莞市寮步

镇成立金龙光电东莞分公司,将该部分到港设备移至东莞租赁厂房内进行调试生产,

先行实施电容式触摸屏 Sensor 项目。(3)公司于 2015 年 11 月 4 日第四届董事会第

八次会议审议通过《关于变更扩建电容式触摸屏项目实施地点的议案》,拟将扩建电

容式触摸屏项目实施地点由东莞市塘厦镇峰景路 1 号变更为东莞市寮步镇百业工业城

百业大道 7 号,金龙机电(东莞)有限公司注册地址变更为:东莞市寮步镇百业工业

城百业大道 7 号。

4. 永久性补充流动资金:公司《微特电机(马达)新技术研发中心建设项目》结余资

金为 1,101.55 万元,公司于 2013 年 9 月 9 日第二届董事会第十七次会议和 2013 年

9 月 26 日的 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用募投项目的节余资

金及募集资金利息永久补充流动资金的议案》,将结余资金永久补充流动资金。信息

披露情况说明:上述变更公司已在信息披露网站巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn)公告。

1.年产 1.2 亿只 SMT 实芯微特电机项目:该项目 2014 年度处于投产初步阶段,开始

释放产能,2014 年第四季度开始逐渐盈利。另外,在该项目上有部分资源分配向线性

马达的生产倾斜,公司 2014 年在淮北生产基地生产线性马达的定子组件,为 2014 年

的线性马达顺利量产做出贡献。

2.年产 3600 万只 500-1300 万像素摄像头用 VCM 马达生产线组建项目:自 2014 年

开始,国内迅速涌现了多家生产摄像头用 VCM 马达的厂商,市场恶性竞争激烈,使

未达到计划进度或预计收益的情况

得原有利润空间较大的 VCM 马达的盈利空间被强烈压缩;在恶性竞争背景下,人力成

和原因(分具体项目)

本逐年增加,从而增加了 VCM 马达的单位成本;为了提升生产效率,降低生产成本,

公司启动了 VCM 马达自动化生产线的研发和改造,致使 VCM 马达产能尚未释放,

从而未能达到预期效益。

3.扩建电容式触摸屏项目:由于行业竞争激烈,行业整体利润率下降,并且生产线的

固定成本较高,导致该项目未达到预计收益。公司正在对原有生产工艺进行完善,提

升产品的品质,并由中低端产品向中高端产品延伸。同时,公司不断完善产业链的整

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金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合,逐步实现了公司在触摸屏、盖板玻璃、液晶显示模组触控显示一体化上的战略布

局,公司将充分利用现有资源,加大对利润率较高的全贴合产品的研发和投入,从而

提高公司的盈利水平。

变更后的项目可行性发生重大变化

的情况说明

2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况

√ 适用 □ 不适用

最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算

证券品种 证券代码 证券简称 股份来源

成本(元)数量(股) 比例 数量(股) 比例 值(元) 益(元) 科目

109,331.4 218,974.2 可供出售

股票 600057 象屿股份 21,301 0.00% 21,301 0.00% 0.00 债务重组

2 8 金融资产

109,331.4 218,974.2

合计 21,301 -- 21,301 -- 0.00 -- --

2 8

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

(2)持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

23

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司严格按照《公司章程》内规定的现金分红政策制定利润分配方案,经公司第三届董事会十一次会议和2015

年度股东大会审议通过,公司2015年度利润分配方案为:按2015 年度母公司实现净利润的5%提取任意盈余公积金

13,675,784.75元,以公司现有总股本675,939,890 股为基数向全体股东每10 股派发现金股利人民币1.0 元( 含税), 共计派

发现金股利67,593,989.00元,剩余未分配利润结转下一年度。

报告期内,公司实施了该利润分配方案,共计派发现金67,593,989.00元。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是

否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透

明:

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

24

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

25

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

√ 适用 □ 不适用

本期初

资产出

起至出 与交易

售为上

售日该 对方的 所涉及 所涉及

出售对 市公司

交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权

被出售 公司的 贡献的 披露日 披露索

交易对方 出售日 格(万 上市公 售定价 关联交 系(适 产权是 债务是

资产 影响 净利润 期 引

元) 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全

(注 3) 占净利

的净利 交易情 部过户 部转移

润总额

润(万 形)

的比例

元)

对公司

的业务

惠州市

连续

东莞键升 惠阳区 2016 年

36,187, 性、管 评估价

印刷有限 健业实 01 月 04 0 0.00% 否 不适用 是 是

697.55 理层稳 值

公司 业有限 日

定性不

公司

产生影

3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用

其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例

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金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

浙江翱翔通信科技有限 新设公司 2016/2/29 30,000,000.00 60.00%

公司

金龙机电(香港)有限公 新设公司 2016/1/25 1,520,000.00美元 100.00%

深圳市德维视科技有限 增资扩股 2016/5/25 31,620,000.00 51.00%

公司

三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

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金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日)

公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日)

金龙机电(东莞)有 2015 年 03 2015 年 10 月

15,000 3,700 一般保证 2年 否 是

限公司 月 27 日 09 日

金龙机电(东莞)有 2015 年 03 2015 年 11 月

15,000 2,000 一般保证 2年 否 是

限公司 月 27 日 30 日

金龙机电(东莞)有 2015 年 03 2015 年 12 月

15,000 2,000 一般保证 2年 否 是

限公司 月 27 日 04 日

金进光电(天津)有 2012 年 11 2012 年 12 月

20,000 2,750 一般保证 5年 否 是

限公司 月 15 日 11 日

深圳甲艾马达有限 2015 年 03 2015 年 10 月

15,000 2,652.48 一般保证 2年 否 是

公司 月 27 日 30 日

无锡博一光电科技 2015 年 03 2016 年 02 月

20,000 3,000 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 04 日

无锡博一光电科技 2015 年 03 2016 年 02 月

20,000 3,000 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 14 日

无锡博一光电科技 2015 年 03 2016 年 02 月

20,000 4,000 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 02 日

无锡博一光电科技 2015 年 03 2016 年 06 月

20,000 3,000 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 30 日

28

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

无锡博一光电科技 2015 年 03 2015 年 08 月

20,000 1,500 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 07 日

无锡博一光电科技 2015 年 03 2015 年 08 月

20,000 1,000 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 17 日

无锡博一光电科技 2015 年 03 2015 年 08 月

20,000 1,000 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 28 日

无锡博一光电科技 2015 年 03 2015 年 09 月

20,000 1,000 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 18 日

无锡博一光电科技 2015 年 03 2016 年 05 月

20,000 1,500 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 04 日

无锡博一光电科技 2015 年 03 2016 年 01 月

20,000 1,000 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 27 日 19 日

金龙机电(淮北)有 2015 年 03

10,000 一般保证 2年 否 是

限公司 月 27 日

广东金龙机电有限 2016 年 04

20,000 一般保证 2年 否 是

公司 月 19 日

金龙机电(杭州)有 2016 年 04 2016 年 06 月

10,000 488 一般保证 2年 否 是

限公司 月 19 日 28 日

浙江翱翔通信科技 2016 年 04

30,000 一般保证 2年 否 是

有限公司 月 19 日

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

60,000 15,988

度合计(B1) 发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

140,000 33,590.48

保额度合计(B3) 余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

60,000 15,988

(A1+B1+C1) 计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

140,000 33,590.48

计(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 15.29%

其中:

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

10,450

务担保金额(E)

上述三项担保金额合计(D+E+F) 10,450

29

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

采用复合方式担保的具体情况说明

(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、重大委托他人进行现金资产管理情况

单位:万元

报酬的确定方 是否履行必要

受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额

式 程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承 承 履

诺 诺 行

承诺来源 承诺方 承诺内容

时 期 情

间 限 况

股权激励

承诺

收购报告

书或权益

变动报告

书中所作

承诺

博一光电股东蒋蕴珍、吴培春、成小定、陈森、黄炜、张志辉、韩军、乔伟雄、

施齐出具《关于股份锁定的承诺函》,承诺自股票上市之日起 24 个月内不得转 201

蒋蕴珍;吴培春;成 让,上述限售期届满之日起根据如下方式分两次解禁:本次交易完成日后满 4 年 201 正

资产重组

小定;陈森;黄炜; 24 个月且前一年度的《审计报告》出具后起,解禁额度为博一光电股东因本 02 7-1 常

时所作承

张志辉;韩军;乔伟 次交易所获得的金龙机电股份总数的 50%;本次交易完成日后满 36 个月且前 月 2-3 履

雄;施齐 一年度的《审计报告》出具后起,解禁额度为博一光电股东因本次交易所获得 18 1 行

的金龙机电股份总数的 50%,即博一光电股东因本次交易所获得的金龙机电股 日

份至此全部解禁;每次股份解禁时,如根据甲乙双方签订的《利润承诺补偿协

30

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

议书》需实施股份补偿的,则当年解禁的股份数为:博一光电股东认购的股份

总数×解禁比例-补偿股份数,博一光电股东之间按照各自实际获得股份比例分

配;限售期内,博一光电股东如因金龙机电实施送红股、资本公积金转增股本

事项而增持的金龙机电股份,亦应遵守上述限售期限的约定。

钱大明;钱源源;陈

佩珍;徐蓉;王香

娃;宁卫东;万福

标;单辉荣;卜勇;

甲艾马达股东钱大明、钱源源、陈佩珍、徐蓉、王香娃、宁卫东、万福标、单 201

罗昊;王辉;罗朝

辉荣、卜勇、罗昊、王辉、罗朝礼、周永健、钱丹青、唐兴友、夏恒民、周如 4 年 201 正

礼;周永健;钱丹

龙、张傲、张祥、黄辉强、王培、周健光、杨端辉、何双林、刘洋、张亮、全 02 7-1 常

青;唐兴友;夏恒

永河、杨海峰出具《关于股份锁定的承诺函》,承诺自股票上市之日起 36 个月 月 2-3 履

民;周如龙;张傲;

内不得转让;限售期内,甲艾马达股东如因金龙机电实施送红股、资本公积金 18 1 行

张祥;黄辉强;王

转增股本事项而增持的金龙机电股份,亦应遵守上述限售期限的约定。 日

培;周健光;杨端

辉;何双林;刘洋;

张亮;全永河;杨海

根据公司与博一光电股东蒋蕴珍、吴培春、成小定、陈森、黄炜、张志辉、韩

军、乔伟雄、施齐签署的《利润承诺补偿协议书》、《利润承诺补偿协议书之补

充协议》、《利润承诺补偿协议书之补充协议(二)》及《利润承诺补偿协议书

之补充协议(三)》,相应补偿原则如下:

1、 业绩承诺情况

补偿责任人承诺博一光电 2014 年度、2015 年度、2016 年度实现的扣除非经常

性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别为人民币 5,057 万元,6,171 万

元和 7,272 万元。否则,补偿责任人将按照《利润承诺补偿协议书》、《利润承

诺补偿协议书之补充协议》、《利润承诺补偿协议书之补充协议(二)》及《利

润承诺补偿协议书之补充协议(三)》的约定对公司予以补偿。

2、 实际净利润数的确定 201

蒋蕴珍;吴培春;成 自本次重大资产重组的标的资产交割后,金龙机电在委托负责公司年度审计工 4 年 201 正

小定;黄炜;张志 作的会计师事务所进行年度审计的同时,一并委托该会计师事务所对博一光电 02 7-1 常

辉;韩军;乔伟雄; 在利润补偿期间当年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利 月 2-3 履

施齐;陈森 润数扣除增资款资金成本后的余额与补偿责任人承诺的博一光电同期净利润 18 1 行

数的差异情况进行单独披露,并对此出具专项审核意见。 日

3、利润承诺补偿

(1)补偿金额的确定 各方一致同意,若博一光电在利润补偿期满后,实际

实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润三年累计数扣除增

资款资金成本后的余额小于补偿责任人承诺的博一光电三年累计净利润数的,

则金龙机电应在补偿期最后一个年度(即 2016 年度)的专项审核意见披露之

日起五日内,以书面方式通知补偿责任人关于博一光电在补偿期实际净利润数

小于承诺净利润数的事实,并要求补偿责任人向金龙机电进行利润补偿,累计

补偿金额的计算公式为:

累计应补偿金额=(博一光电累计承诺净利润数-博一光电累计实现净利润数+

增资款累计资金成本)÷博一光电利润补偿期间承诺净利润数总和×金龙机电本

31

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

次购买博一光电 100%股权的交易总价格-已补偿金额。

(2)补偿方式

补偿责任人应当以其本次重大资产重组取得的届时尚未出售的金龙机电股份

进行补偿,该等应补偿的股份由金龙机电以总价 1 元的价格进行回购并予以注

销。如金龙机电股东大会不同意注销,补偿责任人补偿的股份将无偿赠予金龙

机电赠送股份实施公告中确认的股权登记日登记在册的除补偿责任人以外的

其他股东,其他股东按其持有的股份数量占赠送股份实施公告中确认的股权登

记日扣除补偿责任人持有的股份数后上市公司的总股本的比例获赠股份。当年

应补偿股份数量的计算公式为:

当年应补偿股份数量=当年应补偿金额÷本次发行股份购买资产的发行价格

如届时补偿责任人尚未出售的金龙机电股份不足以支付上述补偿,则补偿责任

人以现金补足差额,补偿责任人股份及现金合计补偿上限为补偿责任人于本次

重大资产重组中取得的股份对价总额。

若因利润补偿期内金龙机电以转增或送红股方式进行分配而导致补偿责任人

持有的金龙机电股份数发生变化,则补偿股份的数量应调整为:按照上述确定

的公式计算的应补偿股份数量×(1+转增或送股比例)。

(3)利润承诺补偿的支付

补偿责任人应在接到金龙机电补偿通知之日起十五个工作日内支付完毕,非因

补偿责任人自身原因导致支付无法完成的除外。

根据公司与甲艾马达股东钱大明、钱源源、陈佩珍、徐蓉、王香娃、宁卫东签

署的《利润承诺补偿协议书(甲艾马达)》,相应补偿原则如下: 1、业绩

承诺情况

补偿责任人承诺甲艾马达 2014 年度、2015 年度、2016 年度实现的扣除非经常

性损益后归属于母公司所有者的净利润数分别为人民币 4,700.00 万元,

5,405.00 万元和 6,215.75 万元。否则,补偿责任人将按照《利润承诺补偿协议

书(甲艾马达)》的约定对公司予以补偿。

2、 实际净利润数的确定

自本次重大资产重组的标的资产交割后,金龙机电在委托负责公司年度审计工

201

作的会计师事务所进行年度审计的同时,一并委托该会计师事务所对甲艾马达

4 年 201 正

钱大明;钱源源;陈 在利润补偿期间当年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利

02 7-1 常

佩珍;徐蓉;王香 润数与补偿责任人承诺的甲艾马达同期净利润数的差异情况进行单独披露,并

月 2-3 履

娃;宁卫东 对此出具专项审核意见。

18 1 行

3、利润承诺补偿

(1)补偿金额的确定

各方一致同意,若甲艾马达在利润补偿期间实际实现的扣除非经常性损益后归

属于母公司所有者的净利润数小于补偿责任人承诺的甲艾马达同期净利润数

的,则金龙机电应在该年度的专项审核意见披露之日起五日内,以书面方式通

知补偿责任人关于甲艾马达在该年度实际净利润数小于承诺净利润数的事实,

并要求补偿责任人向金龙机电进行利润补偿,当年补偿金额的计算公式为:

当年应补偿金额=(截至当期期末甲艾马达累计承诺净利润数-截至当期期末甲

艾马达累计实现净利润数)÷甲艾马达利润补偿期间承诺净利润数总和×金龙机

电本次购买甲艾马达 100%股权的交易总价格-已补偿金额。 前述净利润数

32

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

均以甲艾马达扣除非经常性损益后的净利润数确定。 (2)补偿方式

补偿责任人应当先以其本次重大资产重组取得的届时尚未出售的金龙机电股

份进行补偿,该等应补偿的股份由金龙机电以总价 1 元的价格进行回购并予以

注销。如金龙机电股东大会不同意注销,补偿责任人补偿的股份将无偿赠予金

龙机电赠送股份实施公告中确认的股权登记日登记在册的除补偿责任人以外

的其他股东,其他股东按其持有的股份数量占赠送股份实施公告中确认的股权

登记日扣除补偿责任人持有的股份数后上市公司的总股本的比例获赠股份。当

年应补偿股份数量的计算公式为:

当年应补偿股份数量=当年应补偿金额÷本次发行股份购买资产的发行价格

如按以上方式计算的当年应补偿股份数量大于补偿责任人因本次重大资产重

组取得的届时尚未出售的股份数量时,差额部分由补偿责任人以现金补偿,现

金补偿金额不超过补偿责任人因本次重大资产重组所获得的现金对价。

若因利润补偿期内金龙机电以转增或送红股方式进行分配而导致补偿责任人

持有的金龙机电股份数发生变化,则补偿股份的数量应调整为:按照上述确定

的公式计算的应补偿股份数量×(1+转增或送股比例)。

(3)利润承诺补偿的支付

补偿责任人应在接到金龙机电补偿通知之日起十五个工作日内支付完毕,非因

补偿责任人自身原因导致支付无法完成的除外。

本次交易完成后,为避免与上市公司及博一光电产生同业竞争,博一光电的实

际控制人吴培春、蒋蕴珍出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,具体承诺如

下:

1、承诺人目前与金龙机电、博一光电间不存在同业竞争,承诺人也不存在控

制的与金龙机电、博一光电间具有竞争关系的其他企业的情形; 2、承诺

人今后为金龙机电直接或间接股东期间,不会在中国境内或境外,以任何方式 201

(包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其 4 年 正

它权益)直接或间接参与任何与金龙机电、博一光电构成竞争的任何业务或活 02 常

吴培春;蒋蕴珍

动; 月 履

3、承诺人今后为金龙机电直接或间接股东期间,不会利用对金龙机电股东地 18 行

位损害金龙机电及其他股东(特别是中小股东)的合法权益,不会损害金龙机 日

电及其其子公司博一光电的合法权益;

4、承诺人保证在作为金龙机电直接股东或间接股东期间上述承诺持续有效且

不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生,承诺人承担因此给金龙机电、

博一光电造成的一切损失(含直接损失和间接损失),承诺人因违反本承诺所

取得的利益归金龙机电所有。

本次交易完成后,为避免与上市公司及甲艾马达产生同业竞争,甲艾马达的实

际控制人钱大明、徐蓉及其一致行动人钱源源、陈佩珍、王香娃出具了《关于 201

避免同业竞争的承诺函》,具体承诺如下: 4年 正

钱大明;徐蓉;钱源 1、徐蓉现时持有 BEST MOTOR(HK) CO.,LTD(中文全称倍思得马达(香港)02 常

源;陈佩珍;王香娃 有限公司)100%的股权,钱大明与徐蓉承诺,BEST MOTOR(HK) CO.,LTD 于 月 履

2014 年 6 月 30 日前注销完毕。除上述说明外,承诺人目前与金龙机电、甲艾 18 行

马达间不存在同业竞争,承诺人也不存在控制的与金龙机电、甲艾马达间具有 日

竞争关系的其他企业的情形;

33

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、承诺人今后为金龙机电直接或间接股东期间,不会在中国境内或境外,以

任何方式(包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的

股份及其它权益)直接或间接参与任何与金龙机电、甲艾马达构成竞争的任何

业务或活动;

3、承诺人今后为金龙机电直接或间接股东期间,不会利用对金龙机电股东地

位损害金龙机电及其他股东(特别是中小股东)的合法权益,不会损害金龙机

电及其子公司甲艾马达的合法权益;

4、承诺人保证在作为金龙机电直接股东或间接股东期间上述承诺持续有效且

不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生,承诺人承担因此给金龙机电、

甲艾马达造成的一切损失(含直接损失和间接损失),承诺人因违反本承诺所

取得的利益归金龙机电所有。

博一光电的实际控制人吴培春和蒋蕴珍出具了《关于减少及规范关联交易的承

诺函》。承诺如下:

1、本人及本人直接或间接控制或影响的企业与重组后的公司及其控股企业之

间将规范并尽可能减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联

交易,本人承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行,并按照有关法

律法规、规范性文件和公司章程等有关规定依法签订协议,履行合法程序,依

法履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害公司及其 201

他股东的合法权益; 4 年 201 正

2、本人及本人直接或间接控制或影响的企业将严格避免向公司及其控股和参 02 9-1 常

吴培春;蒋蕴珍

股公司拆借、占用公司及其控股和参股公司资金或采取由公司及其控股和参股 月 0-3 履

公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司资金; 18 1 行

3、本次交易完成后本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及公司 日

章程的有关规定行使股东权利;在公司股东大会对有关涉及本人的关联交易进

行表决时,履行回避表决的义务;

4、本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使公司及其控股和参股

公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致公司或其控股和参股公

司损失或利用关联交易侵占公司或其控股和参股公司利益的,公司及其控股和

参股公司的损失由本人承担。

甲艾马达的实际控制人钱大明、徐蓉及其一致行动人钱源源、陈佩珍、王香娃

出具了《关于减少及规范关联交易的承诺函》。承诺如下:

1、本人及本人直接或间接控制或影响的企业与重组后的公司及其控股企业之

间将规范并尽可能减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联

201

交易,本人承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的原则进行,并按照有关法

4 年 201 正

律法规、规范性文件和公司章程等有关规定依法签订协议,履行合法程序,依

钱大明;徐蓉;钱源 02 9-1 常

法履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害公司及其

源;陈佩珍;王香娃 月 0-3 履

他股东的合法权益;

18 1 行

2、本人及本人直接或间接控制或影响的企业将严格避免向公司及其控股和参

股公司拆借、占用公司及其控股和参股公司资金或采取由公司及其控股和参股

公司代垫款、代偿债务等方式侵占公司资金;

3、本次交易完成后本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及公司

章程的有关规定行使股东权利;在公司股东大会对有关涉及本人的关联交易进

34

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

行表决时,履行回避表决的义务;

4、本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使公司及其控股和参股

公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致公司或其控股和参股公

司损失或利用关联交易侵占公司或其控股和参股公司利益的,公司及其控股和

参股公司的损失由本人承担。

交易对方蒋蕴珍、吴培春、成小定、陈森、黄炜、张志辉、韩军、乔伟雄、施

齐出具了《交易对方关于所提供信息的真实性、准确性和完整性的声明与承诺

函》,主要内容如下:

1、承诺为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的,不存在任何 201

蒋蕴珍;吴培春;成 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 4年 正

小定;陈森;黄炜; 2、承诺向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的 02 常

张志辉;韩军;乔伟 原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有 月 履

雄;施齐 文件的签名、印章均是真实的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;18 行

3、承诺为本次交易所作出的声明、承诺及说明等均为真实、准确、完整的, 日

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

4、承诺愿对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责

任。

交易对方钱大明、钱源源、陈佩珍、徐蓉、王香娃、宁卫东、万福标、单辉荣、

钱大明;钱源源;陈 卜勇、罗昊、王辉、罗朝礼、周永健、钱丹青、唐兴友、夏恒民、周如龙、张

佩珍;徐蓉;王香 傲、张祥、黄辉强、王培、周健光、杨端辉、何双林、刘洋、张亮、全永河、

娃;宁卫东;万福 杨海峰出具了《交易对方关于所提供信息的真实性、准确性和完整性的声明与

标;单辉荣;卜勇; 承诺函》,主要内容如下: 201

罗昊;王辉;罗朝

1、承诺为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的,不存在任何 4 年 正

礼;周永健;钱丹

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏; 02 常

青;唐兴友;夏恒

2、承诺向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的 月 履

民;周如龙;张傲;

原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有 18 行

张祥;黄辉强;王

文件的签名、印章均是真实的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;日

培;周健光;杨端

3、承诺为本次交易所作出的声明、承诺及说明等均为真实、准确、完整的,

辉;何双林;刘洋;

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;

张亮;全永河;杨海

峰 4、承诺愿对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责

任。

根据公司与蒋蕴珍、吴培春、成小定、陈森、黄炜、张志辉、韩军、乔伟雄、

施齐签订的《购买博一光电 100%股权协议》的约定,关于持续任职及竞业禁

止的承诺如下:

201

1、为保证博一光电持续发展和保持持续竞争优势,管理层股东承诺自标的资

蒋蕴珍;吴培春;成 4 年 201 正

产交割日起,仍需至少在博一光电任职 60 个月,并承诺在博一光电任职期间

小定;陈森;黄炜; 02 9-1 常

及任职期限届满后 24 个月内,不从事液晶显示模组类产品的生产、经营业务,

张志辉;韩军;乔伟 月 0-3 履

不在从事液晶显示模组相关业务的、与博一光电存在直接竞争关系的其他用人

雄;施齐 18 1 行

单位工作或提供劳务,或者自己开业生产、经营液晶显示模组产品、从事液晶

显示模组生产、经营业务。

2、 如违反任职期限承诺,则该违约方应按照如下约定向金龙机电支付补偿:

(1)自标的资产交割日起任职期限不满 12 个月的,违约方应将其于本次交易

35

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

中已获股份对价的 100%作为赔偿,其中,违约方本次交易取得的金龙机电股

份由金龙机电以 1 元价格回购或按照股权登记日金龙机电其他股东所持金龙

机电股份占金龙机电股份总数(扣除违约方所持金龙机电股份数)的比例赠与

违约方之外的金龙机电其他股东;

(2)自标的资产交割日起任职期限已满 12 个月不满 24 个月的,违约方应将

其于本次交易中所获股份对价的 50%作为赔偿,违约方从本次交易中取得的股

份的 50%由金龙机电以 1 元价格回购或按照股权登记日金龙机电其他股东所

持金龙机电股份占金龙机电股份总数(扣除违约方所持金龙机电股份数)的比

例赠与违约方之外的金龙机电其他股东;

(3)自标的资产交割日起任职期限已满 24 个月不满 60 个月的,违约方应将

其于本次交易中所获股份对价的 25%作为赔偿,违约方从本次交易中取得的股

份的 25%由金龙机电以 1 元价格回购或按照股权登记日金龙机电其他股东所

持金龙机电股份占金龙机电股份总数(扣除违约方所持金龙机电股份数)的比

例赠与违约方之外的金龙机电其他股东。

(4)存在以下情形的,不视为管理层股东违反任职期限承诺:

A、丧失或部分丧失民事行为能力、被宣告失踪、死亡或被宣告死亡而当然

与金龙机电或博一光电终止劳动关系的;

B、金龙机电、博一光电或其子公司解聘或调整工作岗位导致其离职,或因身

体健康原因离职的;

C、其他非因自身过失或故意导致离职的。

根据公司与钱大明、钱源源、陈佩珍、徐蓉、王香娃、宁卫东、万福标、单辉

荣、卜勇、罗昊、王辉、罗朝礼、周永健、钱丹青、唐兴友、夏恒民、周如龙、

张傲、张祥、黄辉强、王培、周健光、杨端辉、何双林、刘洋、张亮、全永河、

杨海峰签订的《购买甲艾马达 100%股权协议》的约定,关于持续任职及竞业

禁止的承诺如下:

钱大明;钱源源;陈

1、为保证甲艾马达持续发展和保持持续竞争优势,钱大明、宁卫东、万福标、

佩珍;徐蓉;王香

单辉荣、卜勇、罗昊、王辉、罗朝礼、周永健、钱丹青、唐兴友、夏恒民、周

娃;宁卫东;万福

如龙、张傲、张祥、黄辉强、王培、周健光、杨端辉、何双林、刘洋、张亮、

标;单辉荣;卜勇;

全永河、杨海峰承诺自标的资产交割日起,仍需至少在甲艾马达任职 60 个月,201

罗昊;王辉;罗朝

并承诺在甲艾马达任职期间及任职期限届满后 60 个月内,不从事与甲艾马达 4 年 201 正

礼;周永健;钱丹

生产或者经营同类产品或从事同类业务的、有竞争关系的其他用人单位工作或 02 9-1 常

青;唐兴友;夏恒

提供劳务,或者自己开业生产或者经营同类产品、从事同类业务。 月 0-3 履

民;周如龙;张傲;

2、如违反任职期限承诺,则该违约方应按照如下约定向甲方支付补偿: 18 1 行

张祥;黄辉强;王

(1)自标的资产交割日起任职期限不满 12 个月的,违约方应将其于本次交易 日

培;周健光;杨端

中已获对价的 100%作为赔偿金返还给甲方,甲方尚未支付的对价无需支付,

辉;何双林;刘洋;

其中,违约方因本次交易取得的甲方股份由甲方以 1 元回购或按照股权登记日

张亮;全永河;杨海

甲方其他股东所持甲方股份占甲方股份总数(扣除违约方所持甲方股份数)的

比例赠与违约方之外的甲方其他股东;

(2)自标的资产交割日起任职期限已满 12 个月不满 24 个月的,违约方应将

其于本次交易中所获对价的 50%作为赔偿金支付给甲方,甲方可首先从尚未支

付的违约方的现金对价中冲抵,不足部分以违约方从本次交易中取得的股份对

价赔偿,仍有不足的,违约方以现金赔偿;

36

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(3)自标的资产交割日起任职期限已满 24 个月不满 60 个月的,违约方应将

其于本次交易中所获对价的 25%作为赔偿金支付给甲方,补偿原则与前款项约

定相同。

(4)存在以下情形的,不视为钱大明、宁卫东违反任职期限承诺: A.丧

失或部分丧失民事行为能力、被宣告失踪、死亡或被宣告死亡而当然与甲方或

甲艾马达终止劳动关系的;

B.甲方或甲艾马达及其子公司违反本协议第八条规定解聘或调整工作岗位导

致其离职的。

交易对方博一光电股东均已做出承诺:“一、本人已经依法履行对博一光电的

出资义务,出资均系自有资金,出资真实且已足额到位,不存在任何虚假出资、

延期出资、抽逃出资等违反作为股东所应承担的义务及责任的行为,不存在可 201

蒋蕴珍;吴培春;成 能影响博一光电合法存续的情况;二、本人合法持有博一光电的股权,对该等 4 年 正

小定;陈森;黄炜; 股权拥有完整、有效的所有权,该等股权权属清晰,不存在权属纠纷或者潜在 02 常

张志辉;韩军;乔伟 纠纷,不存在任何形式的委托持股、信托持股或代他人持有的情形亦不存在其 月 履

雄;施齐 他利益安排,不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排;三、本人持有博一光 18 行

电的股权未设置抵押、质押、留置等任何担保权益,也不存在任何可能导致上 日

述股权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用或限制转让的未决或者潜

在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或者司法程序。”

交易对方甲艾马达股东均已做出承诺:“一、本人已经依法履行对甲艾马达的

出资义务,出资均系自有资金,出资真实且已足额到位,不存在任何虚假出资、

延期出资、抽逃出资等违反作为股东所应承担的义务及责任的行为,不存在可

能影响甲艾马达合法存续的情况;二、梁孝峰于 2013 年 5 月 7 日与徐蓉签订

了《股权转让协议书》,梁孝峰受让了徐蓉持有的深圳甲艾马达有限公司 4.5

万元出资(0.5%的股权),受让价款为 40.5 万元,上述股权受让已经深圳市公

钱大明;钱源源;陈 证处公证。梁孝峰因其个人原因于 2013 年 6 月 5 日从深圳甲艾马达有限公司

佩珍;徐蓉;王香 离职,上述股权受让价款一直未向徐蓉支付。依据梁孝峰签署的承诺书、声明

娃;宁卫东;万福 书,鉴于其离职且未支付受让价款,上述股权实际为徐蓉持有。2013 年 9 月

标;单辉荣;卜勇; 10 日,深圳甲艾马达有限公司以 2013 年 5 月 31 日为基准日整体变更为股份

201

罗昊;王辉;罗朝 有限公司,甲艾马达设立后,梁孝峰名义持有深圳甲艾马达股份有限公司 25

4年 正

礼;周永健;钱丹 万股股份(0.5%的股权),上述股份实际为徐蓉拥有。除上述说明外,本人合

02 常

青;唐兴友;夏恒 法持有甲艾马达的股权,对该等股权拥有完整、有效的所有权,该等股权权属

月 履

民;周如龙;张傲; 清晰,不存在权属纠纷或者潜在纠纷,不存在任何形式的委托持股、信托持股

18 行

张祥;黄辉强;王 或代他人持有的情形亦不存在其他利益安排,不存在禁止转让、限制转让的承

培;周健光;杨端 诺或安排;三、本人持有甲艾马达的股权未设置抵押、质押、留置等任何担保

辉;何双林;刘洋; 权益,也不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、

张亮;全永河;杨海 征用或限制转让的未决或者潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或者司法程

峰 序。

梁孝峰针对其名下的股份出具《声明书》:“本人声明如下:一、鉴于本人离职

且未支付受让价款,本人名义持有的深圳甲艾马达股份有限公司 25 万股股份

实际为徐蓉拥有;二、本人除名义持有深圳甲艾马达股份有限公司 25 万股股

份外,在深圳甲艾马达股份有限公司不存在任何权益或利益,亦不实际持有深

圳甲艾马达股份有限公司任何股份;三、就本人名义持有深圳甲艾马达股份有

限公司 25 万股股份,本人与徐蓉间不存在任何法律纠纷或潜在法律纠纷,本

37

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

人与深圳甲艾马达股份有限公司亦不存在任何法律纠纷或潜在法律纠纷;四、

鉴于深圳甲艾马达股份有限公司成立不满一年,根据《公司法》规定,本人持

有深圳甲艾马达股份有限公司 25 万股股份目前过户至徐蓉名下存在法律障

碍。但本人承诺在深圳甲艾马达股份有限公司变更为有限责任公司后至中国证

监会审核通过金龙机电股份有限公司本次重大资产重组前或者在符合法律法

规规定的允许转让的条件时,本人将积极配合将本人名义持有深圳甲艾马达股

份有限公司 25 万股股份过户至徐蓉名下。本人保证本人名义持有深圳甲艾马

达股份有限公司 25 万股股份将通过合法方式过户至徐容名下,不会影响中国

证监会审核金龙机电股份有限公司本次重大资产重组的进程。”

鉴于甲艾马达设立股份公司未满一年,甲艾马达为顺利重组进入金龙机电,

甲艾马达全体股东出具《甲艾马达历史沿革事宜的确认函》:“同意以合法方式

最迟于本次交易获得中国证监会审核通过前将甲艾马达变更为有限责任公司,

但在本次重组获得中国证监会审核通过前甲艾马达股份公司设立已满 1 年则

无需办理变更。”

2014 年 7 月 18 日,甲艾马达的组织形式变更为有限责任公司。2014 年 7 月

30 日,梁孝峰与徐蓉签订了《股权转让协议》,梁孝峰同意将其名义持有的甲

艾马达 0.5%股权无偿转让予徐蓉。该股权转让事项已于 2014 年 7 月 31 日经

深圳市公证处公证(公证书编号:(2014)深证字第 103712 号),并已于 2014

年 8 月 27 日完成工商变更程序。

若出现主管部门向博一光电及其下属分公司、子公司追缴所得税,并需要采取

201

补缴、罚款等措施,博一光电全体股东对此事项作如下承诺:“若政府主管部

蒋蕴珍;吴培春;成 4年 正

门追缴博一光电及其下属分公司、全资子公司在博一光电 100%股权交割日(博

小定;陈森;黄炜; 02 常

一光电 100%股权办理完毕过户至金龙机电股份有限公司名下的工商变更登记

张志辉;韩军;乔伟 月 履

手续之日)前发生的应缴税款,博一光电及其下属分公司、全资子公司缴纳上

雄;施齐 18 行

述税款及相应滞纳金、罚金后,由博一光电现有全体股东按照各自股权比例给

予博一光电及其下属分公司、全资子公司足额补偿。”

钱大明;钱源源;陈

佩珍;徐蓉;王香

娃;宁卫东;万福

标;单辉荣;卜勇; 若出现主管部门向甲艾马达及其下属控股、全资子公司追缴所得税,并需要采

201

罗昊;王辉;罗朝 取补缴、罚款等措施,甲艾马达全体股东对此事项作如下承诺:“若政府主管

4年 正

礼;周永健;钱丹 部门追缴甲艾马达及其下属控股、全资子公司在甲艾马达 100%股权交割日(甲

02 常

青;唐兴友;夏恒 艾马达 100%股权办理完毕过户至金龙机电股份有限公司名下的工商变更登记

月 履

民;周如龙;张傲; 手续之日)前发生的应缴税款,甲艾马达及其下属全资、控股子公司缴纳上述

18 行

张祥;黄辉强;王 税款及相应滞纳金、罚金后,由甲艾马达现有全体股东按照各自股权比例给予

培;周健光;杨端 甲艾马达及其下属全资、控股子公司足额补偿。”

辉;何双林;刘洋;

张亮;全永河;杨海

蒋蕴珍;吴培春;成 博一光电全体股东对出现相关部门追缴社保及住房公积金未缴纳金额并进行 201 正

小定;陈森;黄炜; 相应罚款事项作如下承诺: 4年 常

张志辉;韩军;乔伟 “如博一光电及其下属分公司、全资子公司因职工社保及住房公积金缴纳事宜 02 履

雄;施齐 [被追缴或被处罚的事实发生在博一光电 100%股权交割日(博一光电 100%股 月 行

38

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

权办理完毕过户至金龙机电股份有限公司名下的工商变更登记手续之日)前] 18

而受到主管部门追缴、处罚从而给博一光电及其下属分公司、全资子公司造成 日

损失,博一光电现有全体股东承诺负责以自有资金按照各自股权比例补足博一

光电及其下属分公司、全资子公司上述社保及住房公积金未缴纳金额及相应罚

金。”

钱大明;钱源源;陈

佩珍;徐蓉;王香

娃;宁卫东;万福

甲艾马达全体股东对出现相关部门追缴社保及住房公积金未缴纳金额并进行

标;单辉荣;卜勇;

相应罚款事项作如下承诺: 201

罗昊;王辉;罗朝

“如甲艾马达及其下属全资、控股子公司因职工社保及住房公积金缴纳事宜[被 4 年 正

礼;周永健;钱丹

追缴或被处罚的事实发生在甲艾马达 100%股权交割日(甲艾马达 100%股权办 02 常

青;唐兴友;夏恒

理完毕过户至金龙机电股份有限公司名下的工商变更登记手续之日)前]而受 月 履

民;周如龙;张傲;

到主管部门追缴、处罚从而给甲艾马达及其下属全资、控股子公司造成损失,18 行

张祥;黄辉强;王

甲艾马达现有全体股东承诺负责以自有资金按照各自股权比例补足甲艾马达 日

培;周健光;杨端

及其下属全资、控股子公司上述社保及住房公积金未缴纳金额及相应罚金。”

辉;何双林;刘洋;

张亮;全永河;杨海

博一光电全体股东关于重大诉讼、仲裁、行政处罚、对外担保、资产权属等事

项的相关承诺如下:

“一、博一光电及其下属分公司、全资子公司目前不存在重大诉讼、仲裁、行

政处罚事项,亦不存在潜在或未披露的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项,无论

何时,如因本次交易完成前博一光电及其下属分公司、全资子公司存在的潜在

的或未披露的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项而使得博一光电及其下属分公司、

全资子公司、金龙机电股份有限公司遭受损失,概由博一光电现有股东按照各

自股权比例给予博一光电及其下属分公司、全资子公司、金龙机电股份有限公

司全额经济补偿,博一光电现有股东间承担连带责任。 201

蒋蕴珍;吴培春;成 二、博一光电及其下属分公司、全资子公司目前不存在未披露的对外担保等或 4 年 正

小定;陈森;黄炜; 有事项,无论何时,如因本次交易完成前博一光电及其下属分公司、全资子公 02 常

张志辉;韩军;乔伟 司存在的未披露的对外担保等或有事项而使得博一光电及其下属分公司、全资 月 履

雄;施齐 子公司、金龙机电股份有限公司遭受损失,概由博一光电现有股东按照各自股 18 行

权比例给予博一光电及其下属分公司、全资子公司、金龙机电股份有限公司全 日

额经济补偿,博一光电现有股东间承担连带责任。

三、博一光电及其下属分公司、全资子公司现时切实拥有的房产、国有土地使

用权、商标、专利等资产,上述资产不存在法律纠纷或潜在法律纠纷或遭受第

三方追索利益的情形,亦不存在未披露的权属瑕疵事项,无论何时,如因本次

交易完成前上述资产存在的潜在法律纠纷、权属瑕疵等事项而使得博一光电及

其下属分公司、全资子公司、金龙机电股份有限公司遭受损失,概由博一光电

现有股东按照各自股权比例给予博一光电及其下属分公司、全资子公司、金龙

机电股份有限公司全额经济补偿,博一光电现有股东间承担连带责任。”

钱大明;钱源源;陈 甲艾马达全体股东关于重大诉讼、仲裁、行政处罚、对外担保、资产权属等事 201 正

佩珍;徐蓉;王香 项的相关承诺如下: 4年 常

娃;宁卫东;万福 “一、甲艾马达及其下属全资、控股子公司目前不存在重大诉讼、仲裁、行政 02 履

39

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

标;单辉荣;卜勇; 处罚事项,亦不存在潜在或未披露的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项,无论何 月 行

罗昊;王辉;罗朝 时,如因本次交易完成前甲艾马达及其下属全资、控股子公司存在的潜在的或 18

礼;周永健;钱丹 未披露的重大诉讼、仲裁、行政处罚事项而使得甲艾马达及其下属全资、控股 日

青;唐兴友;夏恒 子公司、金龙机电股份有限公司遭受损失,概由甲艾马达现有股东按照各自股

民;周如龙;张傲; 权比例给予甲艾马达及其下属全资、控股子公司、金龙机电股份有限公司全额

张祥;黄辉强;王 经济补偿,甲艾马达现有股东间承担连带责任。

培;周健光;杨端 二、甲艾马达及其下属全资、控股子公司目前不存在未披露的对外担保等或有

辉;何双林;刘洋; 事项,无论何时,如因本次交易完成前甲艾马达及其下属全资、控股子公司存

张亮;全永河;杨海 在的未披露的对外担保等或有事项而使得甲艾马达及其下属全资、控股子公

峰 司、金龙机电股份有限公司遭受损失,概由甲艾马达现有股东按照各自股权比

例给予甲艾马达及其下属全资、控股子公司、金龙机电股份有限公司全额经济

补偿,甲艾马达现有股东间承担连带责任。 三、甲艾马达及其下属全资、

控股子公司现时切实拥有的房产、国有土地使用权、商标、专利等资产,上述

资产不存在法律纠纷或潜在法律纠纷或遭受第三方追索利益的情形,亦不存在

未披露的权属瑕疵事项,无论何时,如因本次交易完成前上述资产存在的潜在

法律纠纷、权属瑕疵等事项而使得甲艾马达及其下属全资、控股子公司、金龙

机电股份有限公司遭受损失,概由甲艾马达现有股东按照各自股权比例给予甲

艾马达及其下属全资、控股子公司、金龙机电股份有限公司全额经济补偿,甲

艾马达现有股东间承担连带责任。”

截至 2016 年 11 月 21 日,承诺人吴培春因本次重大资产重组取得的金龙机电

股份中共有 4,891,014 股依据《关于发行股份及支付现金购买资产之协议书》

等协议文件的约定予以解除限售,本人承诺上述股份中的 2,330,816 股限售期 201

限延长至 2017 年 11 月 21 日,并委托金龙机电办理股份限售相关事宜。若博 6 年 正

一光电在利润补偿期满后,实际实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有 04 常

吴培春

者的净利润三年累计数扣除增资款资金成本后的余额小于补偿责任人承诺的 月 履

三年累计净利润数额,则补偿责任人将按照《关于发行股份及支付现金购买资 15 行

产之协议书》、《 利润承诺补偿协议书》、《利润承诺补偿协议书之补充协议》、日

《利润承诺补偿协议书之补充协议(二)》及将签订的《利润承诺补偿协议书

之补充协议(三)》中相关规定进行补偿。

金鹰基金管理有 201

限公司;中国长城 6 年 201 正

自金龙机电股份有限公司(以下简称“金龙机电”)非公开发行股票自发行

资产管理公司;新 07 7-0 常

结束之日(即新增股份上市首日)起 12 个月内,不转让或者委托他人管理本

沃基金管理有限 月 7-2 履

公司本次认购的金龙机电股票,也不由金龙机电回购该部分股份。

公司;前海开源基 26 6 行

首次公开 金管理有限公司 日

发行或再 201

融资时所 6 年 201 正

自金龙机电股份有限公司(以下简称“金龙机电”)非公开发行股票自发行结束

作承诺 金龙控股集团有 07 9-0 常

之日(即新增股份上市首日)起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本公司

限公司 月 7-2 履

本次认购的金龙机电股票,也不由金龙机电回购该部分股份。

26 6 行

金龙控股集团有 自今日起至认购本次非公开发行股票之日后 6 个月内,不减持本公司所持有的 201 正

限公司 金龙机电股份有限公司股票。 6年 常

40

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

01 履

月 行

07

201

5年 正

金龙控股集团有 金龙集团承诺:自认购本次非公开发行股票之日起 6 个月内,不卖出其所持有 12 常

限公司 的公司股票 月 履

22 行

(1)目前,承诺人及承诺人控制的其他企业与公司间不存在同业竞争。(2)

承诺人在作为公司控股股东和实际控制人及一致行动人期间,不会在中国境内

200

或境外,以任何方式(包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公

9年 正

金龙控股集团有 司或企业的股份及其它权益)直接或间接参与任何与公司构成竞争的业务或活

12 常

限公司;金绍平;金 动。(3)承诺人作为公司控股股东和实际控制人及一致行动人期间,不会损害

月 履

美欧;黄永贤 公司及其他股东(特别是中小股东)的合法权益。(4)承诺人保证上述承诺在

25 行

公司股票于国内证券交易所上市且承诺人作为公司控股股东和实际控制人及

一致行动人期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生,承

诺人承担因此给公司造成的一切损失(含直接损失和间接损失)。

200

9年 正

今后不以任何方式占用股份公司资金及要求股份公司违法违规提供担保;今后

金龙控股集团有 12 常

不通过非公允性关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害股

限公司;金绍平 月 履

份公司和其他股东的合法权益。

25 行

200

公司控股股东金龙控股集团承诺:金龙机电及其控股子公司重庆电子自设立以

9年 正

来严格按照国家相关税法和行政法规要求缴纳各项税款,若将来金龙机电及其

金龙控股集团有 12 常

控股子公司重庆电子因相关税务主管部门进行税收核查或其它原因需要补缴

限公司 月 履

税款,对于在金龙机电上市前的部分,本公司自愿无偿代替金龙机电及其控股

25 行

子公司重庆电子缴纳。

" 控股股东和实际控制人关于保证公司独立性的承诺 :2009 年 7 月,控股

股东金龙控股集团及实际控制人金绍平出具《关于控股股东及实际控制人不占

用金龙机电股份有限公司资源的承诺函》,承诺:今后不以任何方式占用股份

公司资金及要求股份公司违法违规提供担保;今后不通过非公允性关联交易、200

利润分配、资产重组、对外投资等任何方式损害股份公司和其他股东的合法权 9 年 正

金龙控股集团有 益;今后不利用股份公司未公开重大信息谋取利益,不以任何方式泄漏有关股 12 常

限公司;金绍平 份公司的未公开重大信息,不从事内幕交易、短线交易、操纵市场等违法违规 月 履

行为;保证股份公司资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立,25 行

不以任何方式影响股份公司的独立性。2009 年 10 月,控股股东金龙控股集团 日

及实际控制人金绍平出具《承诺函》,承诺支持和保证公司的资产、业务、人

员、机构、财务各方面的独立性,客观、公正、独立履行控股股东和实际控制

人行为职责,维护公司和其他股东利益,确保公司经营活动的独立性。2009

41

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

年 10 月,控股股东金龙控股集团承诺:金龙控股集团及其控制的其它企业今

后不在其生产的产品或服务上非法使用或侵占发行人拥有的""KOTL""及

""KOTL(欧特雷)""注册商标,不利用上述两项注册商标侵犯发行人利益,

若造成对发行人的损失,概由金龙控股集团承担。若金龙控股集团及其控制的

其它企业今后向发行人采购产品,金龙控股集团保证采购产品的价格的公允、

合理,并严格履行相关关联交易决策程序,保证不损害发行人及其他股东利益。

"

200

9年 正

金龙控股集团和金绍平关于金龙控股集团历史出资事宜的承诺:2009 年 9 月,

金龙控股集团有 12 常

控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺,承诺若因金龙控股集团

限公司;金绍平 月 履

历史出资事宜造成公司损失,概由金龙控股集团、金绍平承担,且为连带责任。

25 行

金龙控股集团和金绍平关于员工社保和住房公积金的承诺: 2009 年 11 月,

200

公司控股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺,承诺若相关主管部

9年 正

门向公司追缴社会保险费等社保费用,被追缴的社保费用概由金龙控股集团、

金龙控股集团有 12 常

金绍平承担,且金龙控股集团、金绍平承担连带责任。2009 年 11 月,公司控

限公司;金绍平 月 履

股股东金龙控股集团、实际控制人金绍平出具承诺,承诺若相关主管部门向公

25 行

司追缴 2009 年 11 月前的住房公积金,被追缴的住房公积金概由金龙控股集团、

金绍平承担,且金龙控股集团、金绍平承担连带责任。

200

9年 正

自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接

金龙控股集团有 12 常

持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。在前

限公司 月 履

述承诺期限届满后,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的 25%。

25 行

其他对公

司中小股

东所作承

承诺是否

及时履行

注:公司于 2016 年 05 月 27 日召开 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更重大资产重组利润承诺补偿方案并签

订<利润承诺补偿协议书之补充协议(三)>的议案》,将原利润补偿方案中“补偿金额的确定”做了相应更改,相关承诺亦

做修改。

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

42

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司半年度报告未经审计。

八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

43

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

97,518,51 95,564,76

一、有限售条件股份 14.43% -1,953,750 -1,953,750 14.14%

2 2

97,518,51 95,564,76

3、其他内资持股 14.43% -1,953,750 -1,953,750 14.14%

2 2

97,518,51 95,564,76

境内自然人持股 14.43% -1,953,750 -1,953,750 14.14%

2 2

578,421,3 580,375,1

二、无限售条件股份 85.57% 1,953,750 1,953,750 85.86%

78 28

578,421,3 580,375,1

1、人民币普通股 85.57% 1,953,750 1,953,750 85.86%

78 28

675,939,8 675,939,8

三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%

90 90

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

44

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位:股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

董事、监事、高

级管理人员在任

金美欧 25,953,750 1,953,750 0 24,000,000 高管锁定股 职期间所持公司

股票按 75%锁

定。

合计 25,953,750 1,953,750 0 24,000,000 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末股东总数 40,165

持股 5%以上的股东持股情况

报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况

报告期

内增减 限售条 限售条

股东名称 股东性质 持股比例 末持股

变动情 件的股 件的股 股份状态 数量

数量

况 份数量 份数量

金龙控股集团有 304,007 304,007

境内非国有法人 44.98% 0 0 质押 221,880,389

限公司 ,368 ,368

26,005, 24,000, 2,005,0

金美欧 境内自然人 3.85% 0 质押 24,000,000

000 000 00

15,097, -320,40 15,097,

钱大明 境内自然人 2.23% 0 质押 9,000,000

798 0 798

14,502, 14,502,

蒋蕴珍 境内自然人 2.15% 0 0 质押 4,490,000

920 920

9,782,0 9,782,0

吴培春 境内自然人 1.45% 0 0 质押 3,030,000

28 28

长城证券股份有 7,280,0 7,280,0

境内非国有法人 1.08% 0 0

限公司 00 00

深圳平安大华汇

通财富-平安银

6,505,2 6,505,2

行-平安汇通瑞 其他 0.96% 0 0

37 37

祥 21 号资产管理

计划

5,741,6 5,741,6

成小定 境内自然人 0.85% 0 0 质押 3,820,000

24 24

5,103,6 5,103,6

陈森 境内自然人 0.76% 0 0 质押 3,300,000

66 66

45

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4,064,7 4,064,7

钱源源 境内自然人 0.60% 0 0

92 92

公司控股股东金龙控股集团有限公司同公司股东金美欧为一致行动人,蒋蕴珍同吴培

上述股东关联关系或一致行动的说

春为一致行动人,钱大明同钱源源为一致行动人。公司未知其它前 10 名股东之间是否

存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

金龙控股集团有限公司 304,007,368 人民币普通股 304,007,368

长城证券股份有限公司 7,280,000 人民币普通股 7,280,000

深圳平安大华汇通财富-平安银行

6,505,237 人民币普通股 6,505,237

-平安汇通瑞祥 21 号资产管理计划

中国建设银行股份有限公司-富国

2,478,950 人民币普通股 2,478,950

创业板指数分级证券投资基金

中泰证券股份有限公司 2,400,000 人民币普通股 2,400,000

徐秀芝 2,307,400 人民币普通股 2,307,400

中国银行股份有限公司-国投瑞银

锐意改革灵活配置混合型证券投资 2,218,850 人民币普通股 2,218,850

基金

金美欧 2,005,000 人民币普通股 2,005,000

中国人寿保险股份有限公司-分红

1,740,100 人民币普通股 1,740,100

-个人分红-005L-FH002 深

中国工商银行股份有限公司-易方

达创业板交易型开放式指数证券投 1,601,123 人民币普通股 1,601,123

资基金

前 10 名无限售流通股股东之间,以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司控股股东金龙控股集团有限公司同公司股东金美欧为一致行动人。公司未知其它

名股东之间关联关系或一致行动的 前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

说明

公司控股股东金龙控股集团有限公司除通过普通证券账户持有 240,207,368 股外,还通

过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 63,800,000 股,实际合计持

参与融资融券业务股东情况说明

有 304,007,368 股;公司股东徐秀芝除通过普通证券账户持有 0 股外,还通过华泰证券

(如有)(参见注 4)

股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,307,400 股,实际合计持有 2,307,400

股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

46

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

47

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

期初持有 本期获授 本期被注 期末持有

的股权激 予的股权 销的股权 的股权激

期初持股 本期增持 本期减持 期末持股

姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予

数 股份数量 股份数量 数

限制性股 性股票数 性股票数 限制性股

票数量 量 量 票数量

金美欧 董事 现任 26,005,000 0 0 26,005,000 0 0 0 0

合计 -- -- 26,005,000 0 0 26,005,000 0 0 0 0

2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2016 年 01 月 12

廖勇涛 董事、总经理 离任 因个人原因辞职

2016 年 04 月 18

Tjoa Mui Liang 总经理 聘任 被聘任

48

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:金龙机电股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 304,485,667.54 296,699,087.49

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 121,339,874.94 161,967,809.01

应收账款 964,973,683.35 879,547,904.91

预付款项 94,361,670.35 43,281,407.22

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 17,543,569.87 32,303,921.93

买入返售金融资产

存货 811,770,962.92 644,334,477.98

49

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 94,439,399.24 111,251,677.77

流动资产合计 2,408,914,828.21 2,169,386,286.31

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 218,974.28 277,765.04

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 191,424,057.30 52,695,838.80

投资性房地产

固定资产 759,469,895.62 765,867,396.85

在建工程 46,280,849.91 35,995,875.97

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 152,355,836.90 169,510,563.42

开发支出

商誉 647,372,242.26 640,081,452.23

长期待摊费用 32,081,530.57 35,131,355.71

递延所得税资产 19,179,978.47 18,135,341.70

其他非流动资产 30,961,086.96 20,235,668.72

非流动资产合计 1,879,344,452.27 1,737,931,258.44

资产总计 4,288,259,280.48 3,907,317,544.75

流动负债:

短期借款 1,148,847,225.00 839,474,400.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 89,082,072.02 163,941,522.01

50

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 703,849,770.26 566,378,495.22

预收款项 29,365,791.76 16,055,988.74

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 42,416,945.87 42,742,091.35

应交税费 24,799,883.96 71,520,950.14

应付利息 747,712.00 321,220.00

应付股利

其他应付款 39,047,035.05 24,015,594.25

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 4,771,246.77

其他流动负债

流动负债合计 2,078,156,435.92 1,729,221,508.48

非流动负债:

长期借款 27,500,000.00 38,500,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 6,513,296.19 7,557,937.73

递延所得税负债 11,087.18 19,905.79

其他非流动负债

非流动负债合计 34,024,383.37 46,077,843.52

负债合计 2,112,180,819.29 1,775,299,352.00

所有者权益:

股本 675,939,890.00 675,939,890.00

其他权益工具

51

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中:优先股

永续债

资本公积 987,495,554.51 987,495,554.51

减:库存股

其他综合收益 99,008.26 148,980.41

专项储备

盈余公积 84,853,676.78 84,853,676.78

一般风险准备

未分配利润 447,789,358.02 394,566,286.92

归属于母公司所有者权益合计 2,196,177,487.57 2,143,004,388.62

少数股东权益 -20,099,026.38 -10,986,195.87

所有者权益合计 2,176,078,461.19 2,132,018,192.75

负债和所有者权益总计 4,288,259,280.48 3,907,317,544.75

法定代表人:金绍平 主管会计工作负责人:林天雁 会计机构负责人:林天雁

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 74,889,813.97 45,193,008.86

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,636,853.99 2,162,711.34

应收账款 320,929,964.26 450,722,244.95

预付款项 20,616,555.11 11,420,552.72

应收利息

应收股利

其他应收款 727,873,824.69 537,996,248.34

存货 180,626,577.77 223,500,760.51

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 11,880,079.75 36,298,743.14

流动资产合计 1,338,453,669.54 1,307,294,269.86

52

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产:

可供出售金融资产 218,974.28 277,765.04

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,691,879,850.37 1,513,213,111.87

投资性房地产

固定资产 139,319,062.79 152,386,645.30

在建工程 3,161,076.81 991,436.90

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 13,051,380.15 13,282,396.78

开发支出

商誉

长期待摊费用 166,693.92 5,085,712.92

递延所得税资产 10,568,736.95 11,502,581.09

其他非流动资产 29,614,541.79 6,853,977.12

非流动资产合计 1,887,980,317.06 1,703,593,627.02

资产总计 3,226,433,986.60 3,010,887,896.88

流动负债:

短期借款 825,442,425.00 511,500,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 118,322,958.66 292,337,830.51

预收款项 20,257,402.12 12,453,727.77

应付职工薪酬 4,245,714.35 5,013,628.51

应交税费 6,360,440.95 41,925,068.30

应付利息

应付股利

其他应付款 73,080,863.02 671,832.09

划分为持有待售的负债

53

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 4,771,246.77

其他流动负债

流动负债合计 1,047,709,804.10 868,673,333.95

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 11,087.18 19,905.79

其他非流动负债

非流动负债合计 11,087.18 19,905.79

负债合计 1,047,720,891.28 868,693,239.74

所有者权益:

股本 675,939,890.00 675,939,890.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 986,012,827.58 986,012,827.58

减:库存股

其他综合收益 98,555.68 148,527.83

专项储备

盈余公积 84,853,676.78 84,853,676.78

未分配利润 431,808,145.28 395,239,734.95

所有者权益合计 2,178,713,095.32 2,142,194,657.14

负债和所有者权益总计 3,226,433,986.60 3,010,887,896.88

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

54

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 1,666,284,191.39 1,322,953,644.00

其中:营业收入 1,666,284,191.39 1,322,953,644.00

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,539,310,480.75 1,144,930,463.99

其中:营业成本 1,380,798,936.41 1,006,937,201.17

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 6,018,018.56 9,237,669.95

销售费用 12,824,244.33 10,756,157.47

管理费用 119,922,422.44 103,377,659.33

财务费用 17,858,409.20 14,171,338.28

资产减值损失 1,888,449.81 450,437.79

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-94,110.46 40,797,737.77

列)

其中:对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 126,879,600.18 218,820,917.78

加:营业外收入 5,363,447.69 2,951,449.94

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 1,007,642.03 180,634.23

其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 131,235,405.84 221,591,733.49

减:所得税费用 31,319,634.77 41,071,591.41

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 99,915,771.07 180,520,142.08

归属于母公司所有者的净利润 123,659,381.10 203,027,253.14

55

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 -23,743,610.03 -22,507,111.06

六、其他综合收益的税后净额 -49,972.15 71,880.22

归属母公司所有者的其他综合收益

-49,972.15 71,880.22

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

-49,972.15 71,880.22

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

-49,972.15 71,880.22

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 99,865,798.92 180,592,022.30

归属于母公司所有者的综合收益

123,609,408.95 203,099,133.36

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -23,743,610.03 -22,507,111.06

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.1829 0.3004

(二)稀释每股收益 0.1829 0.3004

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:金绍平 主管会计工作负责人:林天雁 会计机构负责人:林天雁

56

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 460,534,870.70 489,109,097.51

减:营业成本 298,233,681.22 281,240,859.71

营业税金及附加 2,922,496.34 5,094,616.34

销售费用 2,820,082.12 4,180,513.11

管理费用 33,227,743.44 30,824,899.05

财务费用 8,965,020.34 185,814.96

资产减值损失 -6,225,627.58 -5,830,737.02

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-1,271,781.50 -15,993.60

列)

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 119,319,693.32 173,397,137.76

加:营业外收入 2,622,500.00 2,271,589.42

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 117,941.76

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

121,824,251.56 175,668,727.18

列)

减:所得税费用 17,661,852.23 25,180,312.83

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 104,162,399.33 150,488,414.35

五、其他综合收益的税后净额 -49,972.15 71,880.22

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

-49,972.15 71,880.22

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

57

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

-49,972.15 71,880.22

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 104,112,427.18 150,560,294.57

七、每股收益:

(一)基本每股收益 0.1541 0.2226

(二)稀释每股收益 0.1541 0.2226

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,665,211,418.48 1,462,484,450.02

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 49,816,960.73 63,011,034.04

收到其他与经营活动有关的现金 74,849,143.75 27,859,631.73

经营活动现金流入小计 1,789,877,522.96 1,553,355,115.79

58

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 1,218,094,113.81 1,003,030,066.85

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

218,048,122.32 204,974,256.67

支付的各项税费 113,333,457.26 101,079,004.44

支付其他与经营活动有关的现金 97,806,644.69 88,372,551.37

经营活动现金流出小计 1,647,282,338.08 1,397,455,879.33

经营活动产生的现金流量净额 142,595,184.88 155,899,236.46

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 70,000,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

10,690,000.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 100,000.00 40,211,478.35

投资活动现金流入小计 10,790,000.00 110,211,478.35

购建固定资产、无形资产和其他

140,542,762.12 93,744,584.50

长期资产支付的现金

投资支付的现金 148,100,000.00 50,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 100,000.00 50,000,000.00

投资活动现金流出小计 288,742,762.12 193,744,584.50

投资活动产生的现金流量净额 -277,952,762.12 -83,533,106.15

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 1,000,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 756,243,625.00 626,894,259.93

59

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 26,050,000.00 67,454,857.05

筹资活动现金流入小计 783,293,625.00 694,349,116.98

偿还债务支付的现金 457,870,800.00 464,379,108.90

分配股利、利润或偿付利息支付

96,306,806.89 83,268,358.21

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,622,058.36 14,615,984.45

筹资活动现金流出小计 555,799,665.25 562,263,451.56

筹资活动产生的现金流量净额 227,493,959.75 132,085,665.42

四、汇率变动对现金及现金等价物的

3,494,051.08 7,815,885.07

影响

五、现金及现金等价物净增加额 95,630,433.59 212,267,680.80

加:期初现金及现金等价物余额 204,983,070.80 49,782,095.30

六、期末现金及现金等价物余额 300,613,504.39 262,049,776.10

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 619,366,113.27 633,955,502.96

收到的税费返还 43,755,556.58 51,173,573.06

收到其他与经营活动有关的现金 44,942,198.88 83,637,743.34

经营活动现金流入小计 708,063,868.73 768,766,819.36

购买商品、接受劳务支付的现金 435,138,847.49 437,865,191.74

支付给职工以及为职工支付的现

23,423,368.79 25,222,648.72

支付的各项税费 55,745,112.82 45,560,203.20

支付其他与经营活动有关的现金 240,254,381.78 127,355,264.33

经营活动现金流出小计 754,561,710.88 636,003,307.99

经营活动产生的现金流量净额 -46,497,842.15 132,763,511.37

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

60

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他

43,524,118.03 25,167,098.55

长期资产支付的现金

投资支付的现金 179,938,520.00 140,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00

投资活动现金流出小计 223,462,638.03 215,167,098.55

投资活动产生的现金流量净额 -223,462,638.03 -215,167,098.55

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 580,442,425.00 424,394,259.90

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 106,050,000.00 20,000,000.00

筹资活动现金流入小计 686,492,425.00 444,394,259.90

偿还债务支付的现金 266,500,000.00 182,979,108.87

分配股利、利润或偿付利息支付

83,641,177.46 44,253,796.10

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 10,603,590.08 3,265,064.28

筹资活动现金流出小计 360,744,767.54 230,497,969.25

筹资活动产生的现金流量净额 325,747,657.46 213,896,290.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-40,372.17 7,364,708.68

影响

五、现金及现金等价物净增加额 55,746,805.11 138,857,412.15

加:期初现金及现金等价物余额 19,143,008.86 16,030,889.65

六、期末现金及现金等价物余额 74,889,813.97 154,888,301.80

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

61

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

675,93 2,132,0

987,495 148,980 84,853, 394,566 -10,986,

一、上年期末余额 9,890. 18,192.

,554.51 .41 676.78 ,286.92 195.87

00 75

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

675,93 2,132,0

987,495 148,980 84,853, 394,566 -10,986,

二、本年期初余额 9,890. 18,192.

,554.51 .41 676.78 ,286.92 195.87

00 75

三、本期增减变动

-49,972. 53,223, -9,112,8 44,060,

金额(减少以“-”

15 071.10 30.51 268.44

号填列)

(一)综合收益总 -49,972. 123,659 -23,743, 99,865,

额 15 ,381.10 610.03 798.92

(二)所有者投入 11,788, 11,788,

和减少资本 458.52 458.52

1.股东投入的普 1,000,0 1,000,0

通股 00.00 00.00

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

10,788, 10,788,

4.其他

458.52 458.52

-67,593, -67,593,

(三)利润分配

989.00 989.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

62

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

准备

3.对所有者(或 -67,593, -67,593,

股东)的分配 989.00 989.00

4.其他

(四)所有者权益 -2,842,3 2,842,3

0.00

内部结转 21.00 21.00

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

-2,842,3 2,842,3

4.其他 0.00

21.00 21.00

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

675,93 2,176,0

987,495 99,008. 84,853, 447,789 -20,099,

四、本期期末余额 9,890. 78,461.

,554.51 26 676.78 ,358.02 026.38

00 19

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

337,96 1,325,4 1,877,9

97,071. 49,084, 137,095 28,207,

一、上年期末余额 9,945. 65,499. 20,265.

02 547.54 ,547.82 654.82

00 51 71

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

63

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

337,96 1,325,4 1,877,9

97,071. 49,084, 137,095 28,207,

二、本年期初余额 9,945. 65,499. 20,265.

02 547.54 ,547.82 654.82

00 51 71

三、本期增减变动 337,96 -337,96

51,909. 35,769, 257,470 -39,193 254,097

金额(减少以“-” 9,945. 9,945.0

39 129.24 ,739.10 ,850.69 ,927.04

号填列) 00 0

(一)综合收益总 51,909. 327,036 -39,193 287,894

额 39 ,862.84 ,850.69 ,921.54

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

35,769, -69,566, -33,796,

(三)利润分配

129.24 123.74 994.50

35,769, -35,769,

1.提取盈余公积

129.24 129.24

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -33,796, -33,796,

股东)的分配 994.50 994.50

4.其他

337,96 -337,96

(四)所有者权益

9,945. 9,945.0

内部结转

00 0

337,96 -337,96

1.资本公积转增

9,945. 9,945.0

资本(或股本)

00 0

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

64

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

675,93 2,132,0

987,495 148,980 84,853, 394,566 -10,986

四、本期期末余额 9,890. 18,192.

,554.51 .41 676.78 ,286.92 ,195.87

00 75

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

675,939, 986,012,8 148,527.8 84,853,67 395,239 2,142,194

一、上年期末余额

890.00 27.58 3 6.78 ,734.95 ,657.14

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

675,939, 986,012,8 148,527.8 84,853,67 395,239 2,142,194

二、本年期初余额

890.00 27.58 3 6.78 ,734.95 ,657.14

三、本期增减变动

-49,972.1 36,568, 36,518,43

金额(减少以“-”

5 410.33 8.18

号填列)

(一)综合收益总 -49,972.1 104,162 104,112,4

额 5 ,399.33 27.18

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

65

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

-67,593, -67,593,9

(三)利润分配

989.00 89.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -67,593, -67,593,9

股东)的分配 989.00 89.00

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

675,939, 986,012,8 84,853,67 431,808 2,178,713

四、本期期末余额 98,555.68

890.00 27.58 6.78 ,145.28 ,095.32

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

337,969, 1,323,982 49,084,54 191,290 1,902,424

一、上年期末余额 97,107.22

945.00 ,772.58 7.54 ,163.74 ,536.08

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

337,969, 1,323,982 49,084,54 191,290 1,902,424

二、本年期初余额 97,107.22

945.00 ,772.58 7.54 ,163.74 ,536.08

三、本期增减变动 337,969, -337,969, 35,769,12 203,949 239,770,1

51,420.61

金额(减少以“-” 945.00 945.00 9.24 ,571.21 21.06

66

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

号填列)

(一)综合收益总 273,515 273,567,1

51,420.61

额 ,694.95 15.56

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

35,769,12 -69,566, -33,796,9

(三)利润分配

9.24 123.74 94.50

35,769,12 -35,769,

1.提取盈余公积

9.24 129.24

2.对所有者(或 -33,796, -33,796,9

股东)的分配 994.50 94.50

3.其他

(四)所有者权益 337,969, -337,969,

内部结转 945.00 945.00

1.资本公积转增 337,969, -337,969,

资本(或股本) 945.00 945.00

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

675,939, 986,012,8 148,527.8 84,853,67 395,239 2,142,194

四、本期期末余额

890.00 27.58 3 6.78 ,734.95 ,657.14

67

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、公司基本情况

金龙机电股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经温州市工商行政管理局批准,由金龙控股集团有限公司、金美欧

和黄永贤发起设立,于2009年5月4日在温州市工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省乐清市。公司现持有统一社会信用

代码为913300006093165660的营业执照,截止2016年6月30日,公司注册资本675,939,890.00元,股份总数675,939,890股(每

股面值1元)。公司股票已于2009年12月25日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属电子元器件制造行业。主要经营活动为微特马达、液晶显示模组和电容式触摸屏的研发、生产和销售。产品主

要有:微特马达、液晶显示模组和电容式触摸屏。

本财务报表业经公司2016年8月19日第三届董事会第十八次会议批准对外报出。

本公司将金龙机电(东莞)有限公司、金龙机电(淮北)有限公司和金进光电(天津)有限公司等子公司纳入本期合并

财务报表范围,本报告合并范围新增深圳市德维视科技有限公司、浙江翱翔通信科技有限公司、金龙机电(香港)有限公司

三家公司。深圳市德维视科技有限公司两家子公司深圳市华德森电子科技有限公司、深圳市森维德电子科技有限公司正在清

理整顿,未纳入本次合并范围。情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易

或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关

信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

68

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被

合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调

整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入

当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

1. 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,

根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

2. 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的相关会计处理方法。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债

表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差

额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公

允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

69

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项

目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算

产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和在

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融

资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融

资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第

13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所

取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调

整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入

投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金

融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;

(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因

转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转

移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金

额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

70

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或

负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观

证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不

重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发

生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产

负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含12个月)的,则表明其发生减值;

若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6

个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于

以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,

判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出

并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事

项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直

接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未

来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项期末余额为 100 万元以上(含)

71

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

合并范围内关联往来组合 其他方法

应收出口退税款组合 其他方法

押金、保证金组合 其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

合并范围内关联往来组合 0.00% 0.00%

应收出口退税款组合 0.00% 0.00%

押金、保证金组合 0.00% 0.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由 收款项组合、合并范围内关联往来组合、应收出口退税款组

合以及押金、保证金组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试,并根据其未来现金流量现值低于其账面

坏账准备的计提方法

价值的差额计提坏账准备。

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的

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材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直

接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认

定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”

的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方

净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足

冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会

计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行

会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,

公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等

的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取

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金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响

或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融

资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投

资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

期的损益。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产

在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20 5-10 4.5-4.75

机器设备 年限平均法 3-10 5-10 9-31.67

运输工具 年限平均法 4-5 5-10 18-23.75

办公及电子设备 年限平均法 3-10 5-10 9-31.67

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(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:

(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;

(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁

开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;

(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含

75%)];

(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];出

租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];

(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折

旧政策计提折旧。

16、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,

先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

17、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他

借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的

资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法

确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借

款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无

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法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 41.17-50

商标、专利、非专利技术 10

软件 3-10

19、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,

估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测

试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

20、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期

或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转

入当期损益。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定

受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许

转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

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(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他

长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义

务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面

价值进行复核。

23、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留

通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济

利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、

交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,

已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计

的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;

若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息

收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确

定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售电子元器件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,并获取对

方签收确认。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得提单。

24、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,

77

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期

损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的

相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接

计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资

本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入

资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租

赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账

价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收

益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

27、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

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(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 25%、15%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

金龙机电股份有限公司 15%

深圳甲艾马达有限公司 15%

无锡博一光电科技有限公司 15%

金龙机电(东莞)有限公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

2014年10月27日本公司被认定为浙江省高新技术企业,获得编号为201433000912

《高新技术企业证书》,认定有效期3年,自2014年度起,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,国

家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

2014年7月24日深圳甲艾马达有限公司被认定为深圳市国家高新技术企业,获得编号为GR201444200706《高新技术企业

证书》,认定有效期3年,自2014年度起,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,国家需要重点扶持的高

新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

2014年10月10日金龙机电(东莞)有限公司被认定为广东省国家高新技术企业,获得编号为GR201444001308《高新技

术企业证书》,认定有效期3年,自2014年度起,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,国家需要重点扶

持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

2015年11月3日无锡博一光电科技有限公司被认定为江苏省高新技术企业,获得编号为GR201532001118《高新技术企业

证书》,认定有效期3年,自2015年度起,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,国家需要重点扶持的高

新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。

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金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 1,297,692.00 656,688.13

银行存款 299,315,812.39 204,326,382.67

其他货币资金 3,872,163.15 91,716,016.69

合计 304,485,667.54 296,699,087.49

其中:存放在境外的款项总额 11,294,826.33

其他说明

其他货币资金期末余额中有承兑汇票保证金3,872,163.15元,使用受到限制。

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 119,879,220.60 145,666,787.41

商业承兑票据 747,444.00 16,301,021.60

信用证 713,210.34

合计 121,339,874.94 161,967,809.01

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 538,982.98

合计 538,982.98

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金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

17,328,2 17,328,2 17,328, 17,328,27

独计提坏账准备的 1.65% 100.00% 1.81% 100.00%

71.43 71.43 271.43 1.43

应收账款

按信用风险特征组

1,031,62 66,650,2 964,973,6 939,757 60,209,63 879,547,90

合计提坏账准备的 98.35% 6.46% 98.19% 6.41%

3,892.38 09.03 83.35 ,543.22 8.31 4.91

应收账款

1,048,95 83,978,4 964,973,6 957,085 77,537,90 879,547,90

合计 100.00% 8.01% 100.00% 8.10%

2,163.81 80.46 83.35 ,814.65 9.74 4.91

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

东莞市润兴进出口有限

12,987,200.00 12,987,200.00 100.00% 终端客户已停产

公司

共青城赛龙通信技术有

4,341,071.43 4,341,071.43 100.00% 客户关闭停业

限责任公司

合计 17,328,271.43 17,328,271.43 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 981,486,168.83 49,074,308.46 5.00%

1 年以内小计 981,486,168.83 49,074,308.46 5.00%

1至2年 34,937,057.80 3,493,705.78 10.00%

2至3年 1,597,815.65 479,344.69 30.00%

3 年以上 13,602,850.10 13,602,850.10 100.00%

81

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 1,031,623,892.38 66,650,209.03 6.46%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,440,570.72 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

东莞华贝电子科技有限公司 165,608,715.65 15.79 8,280,435.78

鸿富锦精密电子(郑州)有限公司 100,274,986.19 9.56 5,013,749.31

深圳市中诺通讯有限公司 74,245,823.54 7.08 3,712,291.18

芜湖辉灿电子科技有限公司 49,767,230.38 4.74 2,488,361.52

Pegatron Corporation 39,619,366.71 3.78 1,980,968.34

合计 429,516,122.47 40.95 21,475,806.13

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 80,752,264.41 85.58% 36,622,365.94 84.61%

1至2年 12,320,915.88 13.06% 5,332,082.14 12.32%

2至3年 1,288,490.06 1.36% 1,326,959.14 3.07%

合计 94,361,670.35 -- 43,281,407.22 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

82

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

上海星地通通信科技有限公司 35,960,000.00 35.54

北京凯瑞特磁电科技有限公司 5,169,310.57 5.11

深圳市海来自动化机械有限公司 3,924,000.00 3.88

Automaiton systems CO.,LTD 3,738,506.00 3.69

鑫隆电子科技有限公司 3,533,654.22 3.49

合计 52,325,470.79 51.71

其他说明:

6、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

1,898,78 1,898,78

独计提坏账准备的 9.53% 100.00%

3.88 3.88

其他应收款

按信用风险特征组

18,023,8 480,263. 17,543,56 32,496, 192,969.9 32,303,921.

合计提坏账准备的 90.47% 2.66% 100.00% 0.59%

33.59 72 9.87 891.84 1 93

其他应收款

19,922,6 2,379,04 17,543,56 32,496, 192,969.9 32,303,921.

合计 100.00% 11.94% 100.00% 0.59%

17.47 7.60 9.87 891.84 1 93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

深圳市森维德电子科技

1,898,783.88 1,898,783.88 100.00% 清理整顿

有限公司

合计 1,898,783.88 1,898,783.88 -- --

83

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 8,666,821.85 433,341.09 5.00%

1 年以内小计 8,666,821.85 433,341.09 5.00%

1至2年 98,813.47 9,881.35 10.00%

2至3年 19,104.27 5,731.28 30.00%

3 年以上 31,310.00 31,310.00 100.00%

合计 8,816,049.59 480,263.72 5.45%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 期末数

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

押金、保证金组合 5,607,669.15 -

应收出口退税款组合 3,600,114.85 -

合 计 9,207,784.00

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,186,077.69 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 5,607,669.15 11,066,070.71

拆借款 0.00

应收暂付款 10,714,833.47 2,579,353.07

84

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

出口退税 3,600,114.85 18,851,468.06

合计 19,922,617.47 32,496,891.84

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

李利华 往来款 4,996,000.00 1 年以内 25.08% 249,800.00

出口退税 出口退税 3,600,114.85 1 年以内 18.07%

深圳市森维德电子

往来款 1,898,783.88 1 年以内 9.53% 1,898,783.88

科技有限公司

天津海关 保证金 1,815,000.00 1 年以内 9.11%

深圳市塘头合作公

押金 954,582.00 3 年以上 4.79%

合计 -- 13,264,480.73 -- 66.58% 2,148,583.88

7、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 249,126,298.00 8,732,724.75 240,393,573.25 213,083,514.57 11,438,641.11 201,644,873.46

在产品 70,226,474.55 2,286,371.08 67,940,103.47 58,898,287.43 2,286,371.08 56,611,916.35

库存商品 411,627,410.45 47,952,935.86 363,674,474.59 301,103,202.61 50,207,890.94 250,895,311.67

自制半成品 38,436,531.78 1,523,893.17 36,912,638.61 50,197,854.88 1,523,893.17 48,673,961.71

发出商品 55,493,508.08 55,493,508.08 79,756,932.64 29,738,471.02 50,018,461.62

委托加工物资 46,183,219.79 46,183,219.79 36,489,953.17 36,489,953.17

低值易耗品 1,173,445.13 1,173,445.13

合计 872,266,887.78 60,495,924.86 811,770,962.92 739,529,745.30 95,195,267.32 644,334,477.98

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

85

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

原材料 11,438,641.11 456,462.50 3,162,378.86 8,732,724.75

在产品 2,286,371.08 2,286,371.08

库存商品 50,207,890.94 1,620,772.37 3,875,727.45 47,952,935.86

自制半成品 1,523,893.17 1,523,893.17

发出商品 29,738,471.02 29,738,471.02 0.00

合计 95,195,267.32 2,077,234.87 36,776,577.33 60,495,924.86

项 目 计提存货跌价

准备的依据

原材料 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值,可变现净值与成本孰低

在产品 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值,可变现净值与成本孰低

自制半成品 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值,可变现净值与成本孰低

库存商品 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其

可变现净值,可变现净值与成本孰低

发出商品 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其

可变现净值,可变现净值与成本孰低

8、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 86,441,346.89 96,266,690.24

AM-9 项目待摊费用 6,279,486.58 14,984,987.53

待摊费用 1,718,565.77

合计 94,439,399.24 111,251,677.77

其他说明:

9、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 218,974.28 218,974.28 277,765.04 277,765.04

按公允价值计量的 218,974.28 218,974.28 277,765.04 277,765.04

86

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 218,974.28 218,974.28 277,765.04 277,765.04

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工

109,331.42 109,331.42

具的摊余成本

公允价值 218,974.28 218,974.28

累计计入其他综合收益

109,642.86 109,642.86

的公允价值变动金额

已计提减值金额 0.00 0.00

10、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

河南镀邦

52,695,83 -1,271,78 51,424,05

光电股份

8.80 1.50 7.30

有限公司

温州润林

股权投资

80,000,00 80,000,00

基金合伙

0.00 0.00

企业(有

限合伙)

温州润泽

股权投资

60,000,00 60,000,00

基金合伙

0.00 0.00

企业(有

限合伙)

52,695,83 140,000,0 -1,271,78 191,424,0

小计

8.80 00.00 1.50 57.30

52,695,83 140,000,0 -1,271,78 191,424,0

合计

8.80 00.00 1.50 57.30

其他说明

87

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

11、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 210,362,104.47 870,606,615.38 23,569,130.36 37,347,256.17 1,141,885,106.38

2.本期增加金额 45,493,117.89 442,932.01 4,999,238.12 50,935,288.02

(1)购置 34,196,159.55 442,932.01 4,656,346.58 39,295,438.14

(2)在建工程

转入

(3)企业合并

11,296,958.34 342,891.54 11,639,849.88

增加

3.本期减少金额 575,213.68 1,293,128.59 1,868,342.27

(1)处置或报

575,213.68 1,293,128.59 1,868,342.27

4.期末余额 210,362,104.47 915,524,519.59 22,718,933.78 42,346,494.29 1,190,952,052.13

二、累计折旧

1.期初余额 32,693,172.68 309,376,794.36 14,253,248.07 19,694,494.42 376,017,709.53

2.本期增加金额 4,482,259.61 46,891,940.56 821,561.61 4,037,702.21 56,233,463.99

(1)计提 4,482,259.61 45,364,989.29 821,561.61 3,987,812.11 54,656,622.62

(2) 企业合

1,526,951.27 49,890.10 1,576,841.37

并增加

3.本期减少金额 80,945.65 688,071.36 769,017.01

(1)处置或报

80,945.65 688,071.36 769,017.01

4.期末余额 37,175,432.29 356,187,789.27 14,386,738.32 23,732,196.63 431,482,156.51

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

88

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 173,186,672.18 559,336,730.32 8,332,195.46 18,614,297.66 759,469,895.62

2.期初账面价值 177,668,931.79 561,229,821.02 9,315,882.29 17,652,761.75 765,867,396.85

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

天津子公司房屋及建筑物 59,668,890.43 尚未办妥土地使用权证

其他说明

12、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

VCM 生产线 991,436.90 991,436.90 991,436.90 991,436.90

温州子公司房屋

29,781,350.59 29,781,350.59 24,630,353.22 24,630,353.22

建筑工程

甲艾马达公司房

8,570,058.57 8,570,058.57

屋建筑工程

淮北子公司房屋

11,585,217.45 11,585,217.45 465,352.12 465,352.12

建筑工程

广东金龙公司厂

1,753,205.06 1,753,205.06 1,338,675.16 1,338,675.16

房装修

马达生产线 2,169,639.91 2,169,639.91 0.00

合计 46,280,849.91 46,280,849.91 35,995,875.97 35,995,875.97

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

89

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本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

VCM 生 20,000,0 991,436. 991,436. 募股资

48.79% 50.00%

产线 00.00 90 90 金

温州子

公司房 31,120,1 24,630,3 5,150,99 29,781,3 募股资

95.70% 96.00%

屋建筑 25.00 53.22 7.37 50.59 金

工程

甲艾马

达公司 40,000,0 8,570,05 8,570,05 金融机

21.43% 45.00%

房屋建 00.00 8.57 8.57 构贷款

筑工程

淮北子

公司房 85,115,2 465,352. 11,119,8 11,585,2

18.57% 20.00% 其他

屋建筑 44.66 12 65.33 17.45

工程

广东金

龙公司 2,000,00 1,338,67 414,529. 1,753,20

87.66% 90.00% 其他

厂房装 0.00 5.16 90 5.06

马达生 3,000,00 2,169,63 2,169,63

72.32% 75.00% 其他

产线 0.00 9.91 9.91

181,235, 35,995,8 18,855,0 8,570,05 46,280,8

合计 -- -- --

369.66 75.97 32.51 8.57 49.91

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

90

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1.期初余额 123,195,766.43 57,396,507.21 4,809,073.03 185,401,346.67

2.本期增加金

39,404.90 873,779.33 913,184.23

(1)购置 39,404.90 873,779.33 913,184.23

(2)内部研

(3)企业合

并增加

3.本期减少金额 14,663,104.00 14,663,104.00

(1)处置 14,663,104.00 14,663,104.00

4.期末余额 108,532,662.43 57,435,912.11 5,682,852.36 171,651,426.90

二、累计摊销

1.期初余额 7,111,015.74 7,440,404.79 1,339,362.72 15,890,783.25

2.本期增加金

1,193,145.18 2,694,295.00 453,878.71 4,341,318.89

(1)计提 1,193,145.18 2,694,295.00 453,878.71 4,341,318.89

3.本期减少金

936,512.14 936,512.14

(1)处置 936,512.14 936,512.14

4.期末余额 7,367,648.78 10,134,699.79 1,793,241.43 19,295,590.00

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

91

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.期末账面价

101,165,013.65 47,301,212.32 3,889,610.93 152,355,836.90

2.期初账面价

116,084,750.69 49,956,102.42 3,469,710.31 169,510,563.42

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明:

14、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

无锡博一光电科

355,031,367.66 355,031,367.66

技有限公司

深圳甲艾马达有

281,956,145.77 20,878.53 281,935,267.24

限公司

云南众力来福电

2,522,334.05 2,522,334.05

气有限公司

浙江东之尼电子

3,093,938.80 3,093,938.80

有限公司

深圳市德维视科

7,311,668.56 7,311,668.56

技有限公司

合计 642,603,786.28 7,311,668.56 20,878.53 649,894,576.31

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

无锡博一光电科

技有限公司

92

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

深圳甲艾马达有

限公司

云南众力来福电

2,522,334.05 2,522,334.05

气有限公司

浙江东之尼电子

有限公司

深圳市德维视科

技有限公司

合计 2,522,334.05 2,522,334.05

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

15、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 24,227,818.30 4,124,835.67 7,354,091.17 20,998,562.80

开模费 1,740,640.67 2,004,171.49 1,058,115.19 2,686,696.97

洁净房 6,723,355.40 406,675.76 6,316,679.64

租赁费

其他 2,439,541.34 359,950.18 2,079,591.16

合计 35,131,355.71 6,129,007.16 9,178,832.30 32,081,530.57

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 104,322,244.58 16,120,997.13 106,608,978.91 16,055,096.37

可抵扣亏损 5,722,629.14 1,430,657.30 1,636,282.59 409,070.65

递延收益 6,513,296.19 1,628,324.04 6,684,698.73 1,671,174.68

合计 116,558,169.91 19,179,978.47 114,929,960.23 18,135,341.70

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

93

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

可供出售金融资产公允

73,914.47 11,087.18 132,705.23 19,905.79

价值变动

合计 73,914.47 11,087.18 132,705.23 19,905.79

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 19,179,978.47 18,135,341.70

递延所得税负债 11,087.18 19,905.79

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 49,351,163.53 74,939,435.60

可抵扣亏损 357,154,488.28 268,717,874.41

合计 406,505,651.81 343,657,310.01

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 1,211,789.28 1,211,789.28

2017 年 3,466,700.12 3,466,700.12

2018 年 23,982,504.72 23,982,504.72

2019 年 114,932,838.09 114,932,838.09

2020 年 125,124,042.20 125,124,042.20

2021 年 88,436,613.87

合计 357,154,488.28 268,717,874.41 --

其他说明:

17、其他非流动资产

单位: 元

94

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

预付长期资产款项 30,961,086.96 20,235,668.72

合计 30,961,086.96 20,235,668.72

其他说明:

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 19,942,425.00 31,000,000.00

抵押借款 98,500,000.00 38,500,000.00

保证借款 673,524,800.00 462,974,400.00

信用借款 341,880,000.00 217,000,000.00

抵押保证借款 15,000,000.00 90,000,000.00

合计 1,148,847,225.00 839,474,400.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明:

19、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 19,542,820.69 29,760,514.51

银行承兑汇票 69,539,251.33 134,181,007.50

合计 89,082,072.02 163,941,522.01

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

95

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

20、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

采购货款 643,495,827.15 521,237,967.66

设备工程款 24,406,338.90 29,262,158.13

加工费 35,947,604.21 10,810,882.19

劳务费 5,067,487.24

合计 703,849,770.26 566,378,495.22

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

浙江天诚中央空调工程有限公司 3,012,000.00 工程款未清算完毕

合计 3,012,000.00 --

其他说明:

21、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

销售货款 29,365,791.76 16,055,988.74

合计 29,365,791.76 16,055,988.74

22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 41,194,913.46 208,733,377.25 207,978,873.06 41,949,417.65

二、离职后福利-设定提

1,547,177.89 6,717,299.98 7,796,949.65 467,528.22

存计划

合计 42,742,091.35 215,450,677.23 215,775,822.71 42,416,945.87

96

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

39,404,824.73 197,287,701.85 195,905,708.90 40,786,817.68

补贴

2、职工福利费 5,286,511.86 5,285,757.86 754.00

3、社会保险费 695,541.36 5,506,290.64 6,125,783.40 76,048.60

其中:医疗保险费 376,250.32 4,439,706.62 4,772,740.00 43,216.94

工伤保险费 294,955.52 624,352.27 904,007.82 15,299.97

生育保险费 24,335.52 299,426.21 306,858.12 16,903.61

142,805.54 142,177.46 628.08

4、住房公积金 488,803.40 488,803.40

5、工会经费和职工教育

164,069.50 132,819.50 31,250.00

经费

8、其他 1,094,547.37 40,000.00 1,054,547.37

合计 41,194,913.46 208,733,377.25 207,978,873.06 41,949,417.65

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,497,506.68 6,091,397.60 7,152,609.84 436,294.44

2、失业保险费 49,671.21 625,902.38 644,339.81 31,233.78

合计 1,547,177.89 6,717,299.98 7,796,949.65 467,528.22

其他说明:

23、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 3,580,884.77 10,796,002.57

营业税 1,056,790.07

企业所得税 18,939,231.19 54,698,005.77

个人所得税 1,140,130.52 753,337.09

城市维护建设税 346,339.69 1,739,376.60

97

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

房产税 20,286.00 106,601.99

土地使用税 131,087.22 131,087.28

车船使用税

资源税

教育费附加 205,498.79 1,139,559.37

地方教育附加 83,001.98 632,528.42

矿产资源补偿费

印花税 74,819.68

水利建设资金 59,154.35

其他 219,449.77 467,660.98

合计 24,799,883.96 71,520,950.14

其他说明:

24、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 747,712.00 321,220.00

合计 747,712.00 321,220.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

25、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

26、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 30,000.00 30,000.00

应付暂收款 885,526.98 2,885,594.25

98

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股权转让款预收款 7,050,000.00

应付股权转让款 4,500,000.00

其他 581,508.07 1,200,000.00

关联方往来款 37,550,000.00 8,350,000.00

合计 39,047,035.05 24,015,594.25

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

27、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期应付款 4,771,246.77

合计 4,771,246.77

其他说明:

28、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 27,500,000.00 38,500,000.00

合计 27,500,000.00 38,500,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

29、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

99

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

30、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 7,557,937.73 1,044,641.54 6,513,296.19

合计 7,557,937.73 1,044,641.54 6,513,296.19 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

触控显示一体化

液晶模组研发及 873,239.00 873,239.00 与收益相关

产业化

公租房建设资金

6,684,698.73 171,402.54 6,513,296.19 与资产相关

补助

合计 7,557,937.73 1,044,641.54 6,513,296.19 --

其他说明:

31、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

100

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股份总数 675,939,890.00 675,939,890.00

其他说明:

32、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 984,893,815.91 984,893,815.91

其他资本公积 2,601,738.60 2,601,738.60

合计 987,495,554.51 987,495,554.51

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

33、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综

148,980.41 -58,790.76 0.00 -8,818.61 -49,972.15 99,008.26

合收益

可供出售金融资产公允价值

148,527.83 -58,790.76 0.00 -8,818.61 -49,972.15 98,555.68

变动损益

外币财务报表折算差额 452.58 452.58

其他综合收益合计 148,980.41 -58,790.76 0.00 -8,818.61 -49,972.15 99,008.26

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

34、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 65,686,307.69 65,686,307.69

任意盈余公积 19,167,369.09 19,167,369.09

合计 84,853,676.78 84,853,676.78

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

35、未分配利润

单位: 元

101

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 394,566,286.92 137,095,547.82

调整后期初未分配利润 394,566,286.92 137,095,547.82

加:本期归属于母公司所有者的净利润 123,659,381.10 327,036,862.84

减:提取法定盈余公积 27,351,569.50

提取任意盈余公积 8,417,559.74

应付普通股股利 67,593,989.00 33,796,994.50

其他 2,842,321.00

期末未分配利润 447,789,358.02 394,566,286.92

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

36、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,520,108,568.16 1,251,376,950.27 1,308,747,963.43 995,912,379.88

其他业务 146,175,623.23 129,421,986.14 14,205,680.57 11,024,821.29

合计 1,666,284,191.39 1,380,798,936.41 1,322,953,644.00 1,006,937,201.17

37、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 8,703.75 476,320.61

城市维护建设税 3,264,360.12 4,609,793.60

教育费附加 1,747,636.92 2,660,939.88

地方教育费附加 997,317.77 1,361,369.70

河道管理费 218.79

其他 129,027.37

合计 6,018,018.56 9,237,669.95

其他说明:

102

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

38、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费用 4,270,985.32 2,644,918.44

员工工资薪酬 3,373,442.89 3,522,405.26

销售材料费 1,741,633.49 1,560,158.71

交通差旅费 868,266.53 739,631.90

广告宣传费 378,027.08 1,165.81

报关检测费 557,010.28 149,174.02

业务招待费 911,628.10 1,274,516.56

其他费用 717,495.50 861,834.77

折旧 5,755.14 2,352.00

合计 12,824,244.33 10,756,157.47

其他说明:

39、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 36,469,877.51 36,949,709.66

研发费用 40,863,276.23 38,375,976.82

办公费及出差费 9,088,382.30 5,858,920.65

折旧费 12,736,009.42 9,926,556.10

各项税费 2,138,587.21 1,580,675.25

租赁费 6,084,975.58 610,765.18

业务招待费 1,028,283.54 1,314,602.69

车辆管理费 724,583.84 813,902.36

摊销费 4,908,244.42 4,260,848.81

咨询服务费 3,521,587.27 527,713.03

其他费用 2,358,615.12 3,157,988.78

合计 119,922,422.44 103,377,659.33

其他说明:

40、财务费用

单位: 元

103

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 28,822,401.92 23,950,352.77

减:利息收入 712,136.12 2,224,365.03

汇兑损失 -9,843,686.81 -7,884,987.04

银行手续费 -420,267.45 -131,731.50

其他 12,097.66 462,069.08

合计 17,858,409.20 14,171,338.28

其他说明:

41、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 8,926,556.12 450,437.79

二、存货跌价损失 -7,038,106.31

合计 1,888,449.81 450,437.79

其他说明:

42、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,271,781.50 -15,993.60

处置长期股权投资产生的投资收益 1,177,671.04 40,813,731.37

其他

合计 -94,110.46 40,797,737.77

其他说明:

43、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

其中:固定资产处置利得 1,422.79

政府补助 5,342,841.70 2,616,767.63

罚没收入 14,916.49

赔款收入 1,455.00

104

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他 2,811.71 334,682.31

合计 5,363,447.69 2,951,449.94

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

火炬计划验

150,000.00 与收益相关

收奖励

2013 年浙江

16,000.00 与收益相关

省发明奖励

2014 年第二

21,000.00 与收益相关

批专利奖励

温州市激光

与光电产业

1,000,000.00 与收益相关

重大科技项

目经营补助

2014 年创新

驱动发展市 511,900.00 与收益相关

场试点补助

乐清市土地

使用税、房产

572,689.42 与收益相关

税及水利基

金补贴

东莞市地方

税务局个人

5,003.77 与收益相关

所得税退税

东莞市财政

国库支付中

25,000.00 与收益相关

心 专利补贴

东莞市财政

局 2013 年

53,000.00 与收益相关

研发经费投

入奖励

淮北市地方

税务局城镇

262,174.44 与收益相关

土地使用税

返还

失业保险稳 34,199.00 与收益相关

105

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

岗补贴

个税手续返

3,475.56 与收益相关

公租房建设

171,402.54 与资产相关

资金补助

安徽省企业

发展专项资 1,400,000.00 与收益相关

科技项目奖

19,000.00 与收益相关

专利资助 6,000.00 与收益相关

社保返还款 725.60 与收益相关

触控显示一

体化液晶模

873,239.00 与收益相关

组研发及产

业化补助

2015 年第一

批东莞市企

150,000.00 与收益相关

业成长培育

专项

政府产业发

展扶持和产

62,300.00 与收益相关

业转型升级

专项资金

乐清市 2015

年第四批专 26,000.00 与收益相关

利奖励资金

2015 年乐清

市科学技术

30,000.00 与收益相关

进步奖奖励

资金

乐清市 2015

年度“机器换

人”技术改造 2,433,000.00 与收益相关

项目财政补

助资金

乐清市 2016

年第一批专 133,500.00 与收益相关

利奖励资金

合计 -- -- -- -- -- 5,342,841.70 2,616,767.63 --

106

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明:

44、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

其中:固定资产处置损失 115,168.03

对外捐赠 2,000.00

非常损失 228,205.12

罚款支出 34,731.89 20,384.58

赔款支出 609,721.79

其他 17,815.20 160,249.65

合计 1,007,642.03 180,634.23

其他说明:

45、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 32,364,271.54 41,446,074.79

递延所得税费用 -1,044,636.77 -374,483.38

合计 31,319,634.77 41,071,591.41

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 131,235,405.84

按法定/适用税率计算的所得税费用 19,685,310.88

子公司适用不同税率的影响 -8,136,706.39

非应税收入的影响 -216,501.66

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 130,250.07

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

20,635,160.23

损的影响

研发费加计扣除 -1,470,111.55

107

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非同一控制企业合并资产公允价值摊销 692,233.19

所得税费用 31,319,634.77

其他说明

46、其他综合收益

详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

47、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

存款利息收入 712,136.12 1,355,502.75

营业外收入 4,298,200.16 2,951,449.94

资金往来 67,720,000.00 23,000,000.00

其他 2,118,807.47 552,679.04

合计 74,849,143.75 27,859,631.73

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付各项销售费用 7,352,321.07 4,177,356.73

支付各项管理费用 18,698,282.11 26,446,263.66

支付银行手续费 543,330.68 666,566.28

支付其他往来净额 545,710.83 567,431.70

资金往来 70,667,000.00 56,514,933.00

合计 97,806,644.69 88,372,551.37

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

银行理财产品 100,000.00 40,211,478.35

108

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 100,000.00 40,211,478.35

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款 50,000,000.00

银行理财产品 100,000.00

合计 100,000.00 50,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到保证金 67,454,857.05

质押保证金 26,050,000.00

合计 26,050,000.00 67,454,857.05

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

偿还融资租赁款 1,622,058.36 3,383,619.26

支付保证金 11,232,365.19

合计 1,622,058.36 14,615,984.45

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

48、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 99,915,771.07 180,520,142.08

109

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

加:资产减值准备 1,888,449.81 450,437.79

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

54,656,622.62 36,736,220.94

物资产折旧

无形资产摊销 4,341,318.89 4,140,812.79

长期待摊费用摊销 9,178,832.30 4,533,931.68

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

113,745.24

的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 18,978,715.11 11,532,554.63

投资损失(收益以“-”号填列) 94,110.46 -40,797,737.77

递延所得税资产减少(增加以“-”号填

-1,044,636.77 -374,483.38

列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -160,398,378.63 -101,246,701.89

经营性应收项目的减少(增加以“-”号

-27,329,125.46 -19,978,800.45

填列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号

143,244,401.78 80,382,860.04

填列)

其他 -1,044,641.54

经营活动产生的现金流量净额 142,595,184.88 155,899,236.46

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 300,613,504.39 262,049,776.10

减:现金的期初余额 204,983,070.80 49,782,095.30

现金及现金等价物净增加额 95,630,433.59 212,267,680.80

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

110

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 10,690,000.00

其中: --

其中:惠州市惠阳区健业实业有限公司 10,690,000.00

其中: --

其中: --

处置子公司收到的现金净额 10,690,000.00

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 300,613,504.39 204,983,070.80

其中:库存现金 1,297,692.00 656,688.13

可随时用于支付的银行存款 299,315,812.39 204,326,382.67

三、期末现金及现金等价物余额 300,613,504.39 204,983,070.80

其他说明:

49、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

50、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 3,872,163.15

固定资产 27,983,088.60

无形资产 19,716,734.25

合计 51,571,986.00 --

其他说明:

51、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

111

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 116,634,154.28

其中:美元 17,491,557.00 6.6312 115,990,012.78

欧元 1,461.05 7.3750 10,775.24

港币 741,039.27 0.8547 633,366.26

应收账款 -- -- 309,467,375.11

其中:美元 46,371,129.93 6.6312 307,496,236.82

欧元 216,244.49 7.3750 1,594,803.11

港币 440,312.60 0.8547 376,335.18

应付账款 52,750,308.67

其中:美元 7,299,701.88 6.6312 48,405,783.09

欧元 34,247.00 7.3750 252,571.63

港元 0.8547

日元 63,450,000.00 0.0645 4,091,953.95

其他应收款 26,524,800.00

其中:美元 4,000,000.00 6.6312 26,524,800.00

欧元 7.3750

港元 0.8547

短期借款 46,749,960.00

其中:美元 7,050,000.00 6.6312 46,749,960.00

欧元 7.3750

港元 0.8547

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位: 元

子公司 股权处 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子

112

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

名称 置价款 置比例 置方式 制权的 制权时 款与处 制权之 制权之 制权之 允价值 制权之 公司股

时点 点的确 置投资 日剩余 日剩余 日剩余 重新计 日剩余 权投资

定依据 对应的 股权的 股权的 股权的 量剩余 股权公 相关的

合并财 比例 账面价 公允价 股权产 允价值 其他综

务报表 值 值 生的利 的确定 合收益

层面享 得或损 方法及 转入投

有该子 失 主要假 资损益

公司净 设 的金额

资产份

额的差

工商变

惠州市

更及收

惠阳区 2016 年

36,187,6 到 1,177,67

健业实 100.00% 转让 01 月 04 0.00%

97.55 100.00% 1.04

业有限 日

支付对

公司

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例

浙江翱翔通信科技有限 新设公司 2016/2/29 30,000,000.00 60.00%

公司

金龙机电(香港)有限公 新设公司 2016/1/25 1,520,000.00美元 100.00%

深圳市德维视科技有限 增资扩股 2016/5/25 31,620,000.00 51.00%

公司

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

113

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

直接 间接

金龙机电(东莞)

东莞 东莞 制造业 100.00% 设立

有限公司

金龙机电(淮北)

淮北 淮北 制造业 100.00% 设立

有限公司

金进光电(天津)

天津 天津 制造业 51.00% 设立

有限公司

金龙光电温州有

温州 温州 制造业 100.00% 设立

限公司

广东金龙机电有

东莞 东莞 制造业 100.00% 设立

限公司

云南众力来福电 非同一控制下企

曲靖 曲靖 制造业 65.00%

气有限公司 业合并

无锡博一光电科 非同一控制下企

无锡 无锡 制造业 100.00%

技有限公司 业合并

深圳甲艾马达有 非同一控制下企

深圳 深圳 制造业 100.00%

限公司 业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

金进光电(天津)有限

49.00% -21,965,080.48 -48,296,202.12

公司

云南众力来福电气有限

35.00% -12,314.29 15,332,611.48

公司

浙江翱翔通信科技有限

40.00% -229,959.17 770,040.83

公司

深圳市德维视科技有限

49.00% -1,536,256.09 12,094,523.43

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

114

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

金进光

电(天 102,893, 303,255, 406,148, 477,254, 27,500,0 504,754, 110,069, 296,615, 406,684, 421,964, 38,500,0 460,464,

津)有限 672.93 155.81 828.74 836.55 00.00 836.55 688.82 305.53 994.35 307.30 00.00 307.30

公司

云南众

力来福 24,218,8 25,129,8 49,348,6 5,541,22 5,541,22 24,254,0 25,129,8 49,383,8 5,541,22 5,541,22

电气有 19.80 68.93 88.73 7.35 7.35 03.49 68.93 72.42 7.35 7.35

限公司

浙江翱

翔通信 40,414,7 30,780.8 40,445,5 10,020,4 10,020,4

科技有 55.04 7 35.91 33.84 33.84

限公司

深圳市

德维视 16,879,2 9,872,65 26,751,8 6,046,81 6,046,81

科技有 38.97 3.94 92.91 0.02 0.02

限公司

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

金进光电(天 30,367,403.1 -44,826,694.8 -44,826,694.8 51,059,921.0 -44,383,396.1 -44,383,396.1 -23,386,763.9

8,895,807.31

津)有限公司 3 6 6 9 8 8 7

云南众力来

福电气有限 -35,183.69 -35,183.69 8,489,168.27 -2,169,276.93 -2,169,276.93 3,226,988.80

公司

浙江翱翔通

信科技有限 -574,897.93 -574,897.93 -627,745.01

公司

深圳市德维

视科技有限 895,839.88 -2,771,707.07 -2,771,707.07 2,589,736.32

公司

其他说明:

115

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

公司子公司深圳市德维视科技有限公司增资其子公司深圳市森邦半导体有限公司导致持股比例变动。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

购买成本/处置对价 10,000,000.00

--现金 10,000,000.00

购买成本/处置对价合计 10,000,000.00

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 7,157,679.00

差额 2,842,321.00

调整未分配利润 -2,842,321.00

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

河南镀邦光电股

南阳市 南阳市 制造业 45.00% 权益法核算

份有限公司

温州润林股权投

资基金合伙企业 温州市 温州市 并购基金 41.19% 权益法核算

(有限合伙)

温州润泽股权投

资基金合伙企业 温州市 温州市 并购基金 20.34% 权益法核算

(有限合伙)

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

116

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

温州润林股权投 温州润泽股权投 温州润林股权投 温州润泽股权投

河南镀邦光电股 河南镀邦光电股

资基金合伙企业 资基金合伙企业 资基金合伙企业 资基金合伙企业

份有限公司 份有限公司

(有限合伙) (有限合伙) (有限合伙) (有限合伙)

流动资产 82,995,641.15 4,200,000.00 3,120,500.00 69,616,925.59

非流动资产 48,523,359.28 190,000,000.00 292,000,000.00 58,976,409.99

资产合计 131,519,000.43 194,200,000.00 295,120,500.00 128,593,335.58

流动负债 10,993,317.56 110,500.00 5,241,471.59

负债合计 10,993,317.56 110,500.00 5,241,471.59

归属于母公司股

120,525,682.87 194,200,000.00 295,010,000.00 123,351,863.99

东权益

按持股比例计算

54,236,557.30 80,000,000.00 60,000,000.00 55,508,338.80

的净资产份额

--内部交易未实

-2,812,500.00 -2,812,500.00

现利润

对联营企业权益

51,424,057.30 80,000,000.00 60,000,000.00 52,695,838.80

投资的账面价值

营业收入 5,674,621.83

净利润 -2,826,181.12 -35,541.34

综合收益总额 -2,826,181.12 -35,541.34

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东

和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,

建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准

管理这些风险的政策,概括如下:

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进

行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2016

年06月30日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的40.95 %(2015年12月31日:45.98%)源于余额前五名客户。

本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

117

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 121,339,874.94 121,339,874.94

其他应收款 9,207,784.00 9,207,784.00

小 计 130,547,658.94 130,547,658.94

(续上表)

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 161,967,809.01 161,967,809.01

其他应收款 28,586,553.06 28,586,553.06

小 计 190,554,362.07 190,554,362.07

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于

无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期

的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资

结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本

开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以

银行借款 1,176,347,225.00 1,205,587,633.72 1,177,847,066.01 27,740,567.71

应付票据 89,082,072.02 89,082,072.02 89,082,072.02

应付账款 703,849,770.26 703,849,770.26 703,849,770.26

应付利息 747,712.00 747,712.00 747,712.00

其他应付款 39,047,035.05 39,047,035.05 39,047,035.05

一年内到期

的非流动负债

小 计 2,009,073,814.33 2,038,314,223.05 2,010,573,655.34 27,740,567.71

(续上表)

项 目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以

118

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

银行借款 877,974,400.00 906,361,626.15 865,816,843.68 40,544,782.47

应付票据 163,941,522.01 163,941,522.01 163,941,522.01

应付账款 566,378,495.22 566,378,495.22 566,378,495.22

应付利息 321,220.00 321,220.00 321,220.00

其他应付款 24,015,594.25 24,015,594.25 24,015,594.25

一年内到期的非 4,771,246.77 4,771,246.77 4,771,246.77

流动负债

小 计 1,637,402,478.25 1,665,789,704.40 1,625,244,921.93 40,544,782.47

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和

外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的

风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2016年06月30日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,176,347,225.00元(2015年12月31日:人民币

877,974,400.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的

影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

(2)权益工具投资 218,974.28 218,974.28

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

金龙控股集团有限 温州乐清 经营电子,电气,汽 18,000 万元 44.98% 44.98%

119

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司 车配件,信息通讯设

备生产、销售;实业

投资、酒店投资、房

地产投资;货物进出

口、技术进出口

本企业的母公司情况的说明

截至2016年06月30日,金龙控股集团有限公司持有本公司304,007,368股股份,占公司股份总数的44.98%,为公司控股

股东。金绍平先生持有金龙控股集团有限公司70.28%的股权,为本公司的实际控制人。

本企业最终控制方是金绍平。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

河南镀邦光电股份有限公司 联营企业

温州润林股权投资基金合伙企业(有限合伙) 联营企业

温州润泽股权投资基金合伙企业(有限合伙) 联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

徐微微 金绍平之妻

钱大明 股东、甲艾马达董事、总经理

吴培春 股东、博一光电董事、总经理

蒋蕴珍 股东、吴培春之妻

其他说明

5、关联交易情况

(1)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

120

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

金绍平、徐微微 100,000,000.00 2015 年 09 月 02 日 2016 年 09 月 01 日 否

金绍平、徐微微 100,000,000.00 2015 年 08 月 19 日 2016 年 08 月 19 日 否

金绍平、徐微微 30,000,000.00 2015 年 12 月 29 日 2016 年 12 月 27 日 否

金绍平 37,000,000.00 2015 年 10 月 09 日 2016 年 10 月 09 日 否

金绍平 20,000,000.00 2015 年 12 月 04 日 2016 年 12 月 03 日 否

金绍平 20,000,000.00 2015 年 11 月 30 日 2016 年 07 月 30 日 否

金绍平 15,000,000.00 2015 年 12 月 30 日 2016 年 12 月 26 日 否

金龙控股集团有限公司 38,500,000.00 2012 年 12 月 13 日 2017 年 08 月 20 日 否

钱大明 25,974,400.00 2015 年 10 月 30 日 2016 年 10 月 29 日 否

吴培春、蒋蕴珍 15,000,000.00 2015 年 08 月 07 日 2016 年 08 月 06 日 否

吴培春、蒋蕴珍 10,000,000.00 2015 年 08 月 17 日 2016 年 08 月 16 日 否

吴培春、蒋蕴珍 10,000,000.00 2015 年 08 月 28 日 2016 年 08 月 27 日 否

吴培春、蒋蕴珍 10,000,000.00 2015 年 09 月 17 日 2016 年 09 月 15 日 否

关联担保情况说明

(2)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

吴培春 37,850,000.00

蒋蕴芳 29,350,000.00

拆出

归还借款

吴培春 9,150,000.00

蒋蕴芳 28,850,000.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

121

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 吴培春 37,050,000.00 8,350,000.00

其他应付款 蒋蕴芳 500,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

公司于2016年2月收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准金龙机电股份有限公司非公开发行股票的批复》(证

监许可【2016】240号),核准金龙机电股份有限公司非公开发行不超过2亿股新股,截止目前,公司已完成本次非公开发行

股票事宜,非公开发行人民币普通股(A股)138,121,546股,其中控股股东金龙控股集团认购13,812,154股,发行价格为每

股人民币18.10元,新增股份已于2016年7月26日在深圳证券交易所上市。本次非公开发行股票募集资金总额为

2,499,999,982.60元,扣除与发行有关的费用后,募集资金净额为人民币2,482,891,861.05元,以上募集资金已由天健会计师事

务所(特殊普通合伙)出具的天健验字[2016]7-79号《验资报告》验证确认。

十五、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

122

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 微特电机行业 液晶显示行业 盖板玻璃行业 其他 分部间抵销 合计

主营业务收入 759,708,113.10 952,862,651.65 30,367,403.13 895,839.88 -223,725,439.60 1,520,108,568.16

主营业务成本 562,860,693.45 858,130,285.73 51,773,355.82 758,253.54 -222,145,638.27 1,251,376,950.27

-2,012,185,703.1

资产总额 3,980,303,062.45 1,887,241,199.57 406,148,828.74 26,751,892.91 4,288,259,280.48

9

负债总额 1,297,798,770.70 1,303,021,065.72 504,754,836.55 6,046,810.02 -999,440,663.70 2,112,180,819.29

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

单项金额重大并单

4,341,07 4,341,07 4,341,0 4,341,071

独计提坏账准备的 1.23% 100.00% 0.89% 100.00%

1.43 1.43 71.43 .43

应收账款

按信用风险特征组

349,637, 28,707,0 320,929,9 485,842 35,120,27 450,722,24

合计提坏账准备的 98.77% 8.21% 99.11% 7.23%

015.97 51.71 64.26 ,518.53 3.58 4.95

应收账款

353,978, 33,048,1 320,929,9 490,183 39,461,34 450,722,24

合计 100.00% 9.34% 100.00% 8.05%

087.40 23.14 64.26 ,589.96 5.01 4.95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

共青城赛龙通信技术有

4,341,071.43 4,341,071.43 100.00% 客户关闭停业

限责任公司

合计 4,341,071.43 4,341,071.43 -- --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄 期末余额

123

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 285,850,427.73 14,292,521.39 5.00%

1 年以内小计 285,850,427.73 14,292,521.39 5.00%

1至2年 8,433,560.13 843,356.01 10.00%

2至3年 1,333,256.43 399,976.93 30.00%

3 年以上 13,171,197.38 13,171,197.38 100.00%

合计 308,788,441.67 28,707,051.71 9.30%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-6,413,221.87 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

鸿富锦精密电子(郑州)有限公司 100,274,986.19 28.33 5,013,749.31

Pegatron Corporation 39,619,366.71 11.19 1,980,968.34

PEGAGLOBE (KUNSHAN) Limit 26,867,592.83 7.59 1,343,379.64

东莞市欧珀精密电子有限公司 24,776,088.44 7.00 1,238,804.42

维沃通信科技有限公司 10,248,036.20 2.90 512,401.81

合计 201,786,070.37 57.01 10,089,303.52

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

124

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

计提比

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

727,910, 36,255.8 727,873,8 537,996 537,996,24

合计提坏账准备的 100.00% 0.00% 100.00% 370.19 0.00%

080.56 7 24.69 ,618.53 8.34

其他应收款

727,910, 36,255.8 727,873,8 537,996 537,996,24

合计 100.00% 0.00% 100.00% 370.19 0.00%

080.56 7 24.69 ,618.53 8.34

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 725,117.43 36,255.87 5.00%

1 年以内小计 725,117.43 36,255.87 5.00%

合计 725,117.43 36,255.87 5.00%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 期末数

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

合并范围内关联往来组合 723,187,881.92

应收出口退税款组合 2,867,201.21

押金、保证金组合 1,129,880.00

小 计 727,184,963.13

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 35,885.68 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

125

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(3)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 1,129,880.00 5,110,190.71

关联方借款 723,187,881.92 524,043,202.48

应收暂付款 725,117.43 7,403.80

出口退税 2,867,201.21 8,835,821.54

合计 727,910,080.56 537,996,618.53

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

金进光电(天津)有限

关联方借款 451,373,597.92 1-3 年 62.01% 0.00

公司

金龙机电(东莞)有限

关联方借款 174,200,000.00 1 年以内 23.93% 0.00

公司

金龙光电温州有限公

关联方借款 58,614,284.00 2 年以内 8.05% 0.00

金龙机电(杭州)有

关联方借款 33,000,000.00 1 年以内 4.53% 0.00

限公司

浙江翱翔通信科技有

关联方借款 6,000,000.00 1 年以内 0.82% 0.00

限公司

合计 -- 723,187,881.92 --

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,564,679,583.07 64,223,790.00 1,500,455,793.07 1,524,741,063.07 64,223,790.00 1,460,517,273.07

对联营、合营企

191,424,057.30 0.00 191,424,057.30 52,695,838.80 52,695,838.80

业投资

合计 1,756,103,640.37 64,223,790.00 1,691,879,850.37 1,577,436,901.87 64,223,790.00 1,513,213,111.87

126

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

重庆金龙电子有

28,517,273.07 28,517,273.07

限公司

金龙机电(东莞)

200,000,000.00 200,000,000.00

有限公司

金龙机电(淮北)

120,000,000.00 120,000,000.00

有限公司

金进光电(天津)

64,223,790.00 64,223,790.00 64,223,790.00

有限公司

无锡博一光电科

617,000,000.00 617,000,000.00

技有限公司

深圳甲艾马达有

475,000,000.00 475,000,000.00

限公司

温州金龙机电制

10,000,000.00 10,000,000.00

造有限公司

广东金龙机电有

10,000,000.00 10,000,000.00

限公司

浙江翱翔通信科

30,000,000.00 30,000,000.00

技有限公司

金龙机电(香港)

9,938,520.00 9,938,520.00

有限公司

合计 1,524,741,063.07 39,938,520.00 1,564,679,583.07 64,223,790.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

河南镀邦

52,695,83 -1,271,78 51,424,05

光电股份

8.80 1.50 7.30

有限公司

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金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

温州润林

股权投资

80,000,00 80,000,00

基金合伙

0.00 0.00

企业(有

限合伙)

温州润泽

股权投资

60,000,00 60,000,00

基金合伙

0.00 0.00

企业(有

限合伙)

52,695,83 140,000,0 -1,271,78 191,424,0

小计

8.80 00.00 1.50 57.30

52,695,83 140,000,0 -1,271,78 191,424,0

合计 0.00

8.80 00.00 1.50 57.30

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 438,316,996.91 289,840,975.69 467,686,520.64 270,389,090.61

其他业务 22,217,873.79 8,392,705.53 21,422,576.87 10,851,769.10

合计 460,534,870.70 298,233,681.22 489,109,097.51 281,240,859.71

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,271,781.50 -15,993.60

合计 -1,271,781.50 -15,993.60

6、其他

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

128

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,177,671.04

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 5,342,841.70

受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -987,036.04

减:所得税影响额 966,949.51

少数股东权益影响额 5,481.81

合计 4,561,045.38 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 5.64% 0.1829 0.1829

扣除非经常性损益后归属于公司

5.43% 0.1762 0.1762

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

129

金龙机电股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 备查文件目录

一、载有法定代表人签名的半年度报告;

二、载有法定代表人金绍平、主管会计工作负责人林天雁、会计机构负责人林天雁签名并盖章的财务报告;

三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的文件的正本及公告;

四、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。

130

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