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宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

宁波 GQY 视讯股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人郭启寅、主管会计工作负责人周明达及会计机构负责人(会计主

管人员)周明达声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2

第二节公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5

第三节董事会报告 .............................................................................................................................................................................10

第四节重要事项 .................................................................................................................................................................................28

第五节股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................35

第六节董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................39

第七节财务报告 .................................................................................................................................................................................41

第八节备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 112

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释义

释义项指释义内容

中国证监会指中国证券监督管理委员会

深交所指深圳证券交易所

GQY 视讯、本公司、公司指宁波 GQY 视讯股份有限公司

公司章程指《宁波 GQY 视讯股份有限公司章程》

平安证券、保荐人指平安证券有限责任公司

立信会计指立信会计师事务所（特殊普通合伙）

金茂凯德指上海金茂凯德律师事务所

高斯投资指宁波高斯投资有限公司，是公司第一大股东

奇科威智能指宁波奇科威智能科技有限公司，是公司的全资子公司

GQY 自动化指宁波 GQY 自动化系统集成有限公司，是公司的全资子公司

奇柯威视讯指上海奇柯威视讯科技有限公司，是公司的全资子公司

新纪元机器人指上海新纪元机器人有限公司，是公司的全资子公司

天尺投资指上海天尺投资有限公司，是公司新设立的全资子公司

新世纪机器人指上海新世纪机器人有限公司，是公司的参股公司

Jibo 公司指 JIBO, INC.，是公司参股的美国公司

Meta 公司指 META COMPANY，是公司参股的美国公司

公司股票指宁波 GQY 视讯股份有限公司 A 股股票

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《上市规则》指《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《规范运作指引》指《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》

元、万元指人民币元、人民币万元

报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

上年同期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

巨潮资讯网指 http://www.cninfo.com.cn

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第二节公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称 GQY 视讯股票代码 300076

公司的中文名称宁波 GQY 视讯股份有限公司

公司的中文简称（如有） GQY 视讯

公司的外文名称（如有） Ningbo GQY Video & Telecom Joint-Stock Co., Ltd.

公司的外文名称缩写（如有） GQY

公司的法定代表人郭启寅

注册地址宁波市海曙区环城西路南段 88 号

注册地址的邮政编码 315012

浙江省宁波市杭州湾新区滨海四路 131 号（总部）、上海市黄浦区龙华东路 818 号海

办公地址

外滩中心 A 座 19F（运营中心）

办公地址的邮政编码 315336（总部）、200023（运营中心）

公司国际互联网网址 www.gqy.com.cn

电子信箱 investor@gqy.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名黄健黄娉

上海市黄浦区龙华东路 818 号海外滩中上海市黄浦区龙华东路 818 号海外滩中

联系地址

心 A 座 19F 心 A 座 19F

电话 021-61002033 021-61002033

传真 021-61002008 021-61002008

电子信箱 investor@gqy.com.cn investor@gqy.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称证券时报、中国证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点董秘办公室

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四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 106,042,105.72 97,367,381.11 8.91%

归属于上市公司普通股股东的净利润

1,037,976.97 6,571,208.48 -84.20%

（元）

归属于上市公司普通股股东的扣除非经

363,356.52 6,121,676.13 -94.06%

常性损益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -7,188,720.05 2,076,290.88 -446.23%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/

-0.0170 0.0049 -446.94%

股）

基本每股收益（元/股） 0.00 0.02 -100.00%

稀释每股收益（元/股） 0.00 0.02 -100.00%

加权平均净资产收益率 0.10% 0.61% -0.51%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产

0.03% 0.57% -0.54%

收益率

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 1,142,785,730.21 1,120,210,111.68 2.02%

归属于上市公司普通股股东的所有者权

1,066,253,215.31 1,065,215,238.34 0.10%

益（元）

归属于上市公司普通股股东的每股净资

2.5147 2.5123 0.10%

产（元/股）

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 26,509.94

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

664,387.00

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 102,000.00

减：所得税影响额 118,276.49

合计 674,620.45 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

1、投资、并购风险

根据公司的经营规划，公司将持续关注海外关键技术及高科技项目、寻求投资机会，并择机推进国内

外优质产业的并购重组，以此来立足市场并抢占前瞻性技术。可能存在的投资风险主要有：（1）投资项

目调查深度、广度不足，导致投资项目决策不科学；（2）已投资项目跟踪管理、有效整合能否达成投资

预期目标才是投资管理的重中之重；（3）跨国境外投资的业务技术风险、市场竞争风险、跨国合作政治、

法律风险等；（4）重大事项筹划失败的风险：公司正在积极寻找优质的投资、并购标的，但是亦存在监

管趋严、筹划失败的风险。

公司应对措施：（1）加大人才储备，为产业投资打下扎实基础，并充分运用第三方专业机构的专业

特长，实现投资项目的评选更为科学；（2）继续坚持自行开发与合作并重，在掌握专业技术的同时吸收

国内外先进的设计理念、工艺流程，并优化管理体系，继续加大自主知识产权的核心技术，积极发展具有

竞争优势的产业和产品，逐步实现国际化经营策略；（3）关注国家政策、证券相关法律法规，和投资标

的所在国家和地区的政经形势及相关法规变动情况，通过健全有效的规章制度，如募集资金使用办法、激

励制度、技术保密制度等，合理利用募集资金进行科学投资；（4）公司将密切关注各种风险因素的政策

变化，定期进行投资风险分析；（5）同时，公司将研究与拟定对应的资金退出方案或风险投资补偿机制，

以此保障公司资金的安全性。

2、经营业绩波动风险

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公司自主研发的机器人产品尚未实现销售，核心收入来源于专业视讯（大屏幕拼接显示系统）的业绩

贡献。业绩波动风险体现于：（1）专业视讯的市场化程度较高，行业内部竞争激烈，产品单价开始呈现

下降趋势；（2）伴随市场对于产品配置要求的普遍提高导致生产成本的提升；（3）近年以来我国的宏观

经济处于增速换挡期，下行压力较大。公司产品的最终用户也可能受到宏观经济影响，出现需求下降导致

预算减少的情况。若宏观经济景气度持续下降，或公司客户需求发生不利变化，均将对公司未来的盈利能

力产生不利影响；（4）应收账款回收受到宏观经济环境、金融政策及行业竞争的影响，如回收不利，将

会影响公司资金的周转，导致公司的业绩下降；（5）由于在宁波市区以及杭州湾产业园的工厂、办公楼

等仍然要负担折旧、维护、运营成本，加上上海黄浦区海外滩办公场所的全面投入使用，成本费用增长对

公司利润实现有一定影响作用。

公司应对措施：（1）坚持自己的产品特色与技术优势，在市场差异化的竞争中取得客户信赖，以AR

应用为技术亮点切入大屏增量市场，开拓存量市场，并加快智能服务机器人和特种机器人产业实施步伐，

为企业创造新的利润增长点；（2）把控行业未来的发展趋势以及国家政策的导向，以独特的技术，解决

方案，开放、共盈、合作的渠道，过硬的品质、优质的服务，使公司始终占据市场的领先地位；（3）完

善应收款回款以及代理商的管理机制，结合信息系统实施，争取做到应收账款的事前控制、事中分析、事

后追踪，加强信用动态管理、加强资金管理，降低经营风险；（4）公司还将通过拓展新产业、提高产销

量，化解募投项目投产而增加的成本、费用，同时通过供应链联盟优势降低采购成本，确保产品应有的利

润水平。

3、技术和产品研发风险

由于智能机器人、AR等均属于新兴高技术产业，需要行业参与者不断通过产品和技术的升级换代以应

对市场需求的变化。公司机器人、AR产品的目标客户分别涉及众多特定行业，包括银行、酒店、军队、公

安、医疗、大型企业等，一则相关行业准入门槛较高，二则对产品要求具有个性化和定制化的特点，如不

能精准把握新产品的行业应用市场，公司将无法确保相关产品的规模化推广与应用，公司相关产业战略规

划亦难以实现。此外，公司也可能面临技术人才流动风险、企业创新与知识产权保护的风险，以及由人才

流动带来的专有技术被复制、效仿等风险。

公司应对措施：公司将继续坚持以市场为导向进行技术创新，紧密跟踪行业相关新技术，加强与国内

外高校、研究机构的产学研合作，保持产品和技术始终处于领先地位；另外，公司在产品开发前都经过大

量的市场调研，并根据新产品的市场规模来确定相应的研发和生产投入，从而能够有效避免新产品、新技

术开发的风险。公司制订了严格的技术保密制度，为技术人才提供更好的薪资待遇和工作环境，同时健全

激励创新机制，调动科技人才的创新积极性，保证公司拥有一支稳定的、充满活力的科技人才队伍，服务

于公司技术创新、产品革新。

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4、管理风险

公司管理风险表现在：随着企业规模的不断扩大和产业战略转型的逐步践行，以及公司实施精细化管

理策略的需求，公司在制度建立、战略规划、组织设计、运营管理、资金管控和内部控制等方面的管理水

平将面临较大挑战。

公司应对措施：继续落实管理、决策机制的制度化，提高企业战略决策能力和管理决策质量；对公司

进行企业化管理运营建设和改造，固化近年已经理顺的工作流程，持续提升现有研发、生产、营销、服务

保障、财务、人力资源等方面的管理能力，使其适应公司的不断成长与发展。同时继续通过加强信息化流

程、固化科学的管理流程，有效保障内控措施，通过完善统一的信息化平台，扩大远程协同应用，实现集

团一帐式集中管控模式。

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第三节董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

2016年上半年，在面临宏观经济增速减缓甚至下行、以及传统行业竞争加剧的双重压力下，公司经营

业绩受到了巨大冲击，但公司经营团队依然不懈努力，继续保持着在相关行业内的领先地位。报告期内，

公司沿着既定的发展战略，坚持内生与外延并重的发展方针，通过持续拓展市场、坚持研发创新、优化产

业结构等多方面稳步展开各项工作，不断增强自身的综合竞争力和品牌影响力。

报告期内，总体经营情况如下：

1、市场拓展

2016年上半年，专业视讯营销团队成功签约了如国家电力、国家海洋局、中海油、江苏海洋检测中心、

武警四川省总队、吉林省公安厅、浙电电网、甘肃移动、华泰证券、哈工大、陆军部等遍布海洋、电力、

武警、公安、军队、院校、大型企业等众多行业的重点项目；而在市场活动方面，公司继续采用有效覆盖

的市场宣传策略，除在Infocomm China2016展、杭州安防展、成都安防展、武汉安博会等大型行业展会的

精彩亮相，公司还作为主要协办方之一参加了在上海举办的第一届全球虚拟现实大会（GVRC）集中展示了

在智能信息可视化、智能机器人领域的最新技术、产品及综合解决方案，通过各项市场活动，公司实现市

场宣传与业务拓展的深度融合，一方面强化了公司在各个行业中的品牌影响力，另一方面也为公司拓展了

新的市场。

2、研发创新

报告期内，公司继续坚持自主产品的研发与创新。在专业视讯研发方面，公司整合并推出了分布式综

合显示基础平台NPDS3.0版本，已在众多工程项目中得到广泛应用。此外如超高分指挥决策应用i-GIS，已

在公安交警、轨道交通、数字公路等行业获得了客户的普遍认可，已形成多个典型应用案例；而2016年的

新立项目可视化应用工具AIP，也已进入到1.0版本试用阶段，深受行业用户好评不断。此外，公司的三个

智能机器人研发项目亦在顺利推进中。报告期内，公司重点攻克了重载、低频、大位移工况下的车载自平

衡控制技术，完成了机器人本体的工业造型设计，针对并联机器人的机构、传感器和伺服电控系统进行了

优化；也按计划完成了银行机器人、酒店机器人的本体设计与关键技术架设，公司也专门就该两款服务机

器人产品的市场调研结果开发了一系列定制型功能并加以完善。

报告期内，公司共取得专利授权5项（其中发明专利1项），新申请专利4项（其中发明专利3项），软

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件著作权新增12项，新申请2项。公司努力实现研发成果的快速转化，以自主知识产权产品增强核心竞争

力，赢取更多市场份额。

3、对外投资

报告期内，公司借力资本市场加速战略布局，助推外延式发展。2016年1月，公司以1,000万美元投资

参股硅谷增强现实技术领军企业Meta公司，正式宣告参与AR产业生态建设，公司将以AR应用为技术亮点切

入传统大屏市场，以分布式可视化显示技术为基础，结合大数据与可视化平台，实现传统大屏幕显示由2D

到4D的转换，推动行业技术的升级换代。此外，公司就AR、机器人产业上下游优质资源为目标，积极展开

产业整合步骤，希望借助资本手段发挥企业的规模经济效应，使公司的产业经营与资本经营形成良性互动。

报告期内，公司实现营业收入10,604.21万元，较上年同期提升8.91%；实现利润总额为142.44万元，

较上年同期下降82.90%；实现归属于母公司所有者净利润103.80万元，较上年同期下降84.20%。报告期末

基本每股收益为0.0024元。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 106,042,105.72 97,367,381.11 8.91%

营业成本 70,740,266.57 57,770,934.66 22.45%

销售费用 14,751,480.46 14,312,555.06 3.07%

管理费用 26,593,598.92 25,436,490.07 4.55%

财务费用 -9,259,140.98 -10,372,380.42 10.73%

所得税费用 386,440.39 1,759,454.51 -78.04% 同比利润减少

研发投入 6,666,449.85 5,605,642.64 18.92%

应收款回款较慢，而经

经营活动产生的现金流

-7,188,720.05 2,076,290.88 -446.23% 营性采购均预先付款增

量净额

多

投资活动产生的现金流本期投资 META 公司

-65,273,032.85 -3,085,324.87 -2,015.60%

量净额（国外）

本期临时性借款比年同

筹资活动产生的现金流

7,935,868.67 1,459,455.56 443.76% 期下降，因无分红导致

量净额

总筹资净额同比增加

现金及现金等价物净增本期有大额对外投资，

-64,525,884.23 450,421.57 -14,425.66%

加额且经营性付款增加

投资收益 17,161.64 0.00 本期理财收益

营业外收入 792,896.94 585,662.01 35.38% 本期政府补助计入增加

营业外支出 0.00 60,200.26 -100.00% 本期无非经营性支出

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同比产品毛利下降，费

利润总额 1,424,417.36 8,330,662.99 -82.90%

用摊销增加

归属于母公司所有者的

1,037,976.97 6,571,208.48 -84.20% 同比利润减少

净利润

基本每股收益 0.00 0.02 -100.00% 同比利润减少

稀释每股收益 0.00 0.02 -100.00% 同比利润减少

收回投资收到的现金 9,000,000.00 0.00 新增理财产品到期增加

购建固定资产、无形资

同比办公楼装修投入增

产和其他长期资产支付 6,393,704.43 3,085,324.87 107.23%

加

的现金

投资 META 公司（国外）

投资支付的现金 67,923,000.00 0.00

6592.3 万元,200 万理财

取得借款收到的现金 8,000,000.00 20,000,000.00 -60.00% 本期临时性借款减少

分配股利、利润或偿付本期无现金分红，分红

64,131.33 18,540,544.44 -99.65%

利息支付的现金支出减少

期末余额期初余额同比增减变动原因

应收票据 500,000.00 8,359,789.00 -94.02% 票据结算减少

未到期定期存单利息增

应收利息 34,916,466.67 26,153,833.34 33.50%

加

其他流动资产 2,093,498.98 8,866,549.78 -76.39% 期末理财同比减少

投资 META 公司（国外）

可供出售金融资产 89,398,397.63 23,475,397.63 280.82%

6592.3 万元

在建工程 377,343.17 189,594.78 99.03% 上海海外滩办公楼装修

新增酒店机器人、银行

开发支出 5,068,836.26 2,128,483.37 138.14%

机器人开发项目

短期借款 8,000,000.00 0.00 临时性资金周转需求

应付账款 35,719,364.68 21,190,667.01 68.56% 同比经营性采购增加

同比利润减少导致所得

应交税费 2,895,305.38 4,400,992.96 -34.21% 税减少，期末抵扣税额

略有增加

尚未支付的合作费用增

其他应付款 6,457,345.03 4,962,713.00 30.12%

加

实收资本（或股本） 424,000,000.00 212,000,000.00 100.00% 资本公积转增股本

资本公积 456,150,730.86 668,150,730.86 -31.73% 资本公积转增股本

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内，公司主营业务、利润构成、利润来源等未发生重大变化。2016年上半年，公司实现营业收

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入10,604.21万元，较上年同期提升8.91%。其中，大屏拼接显示系统实现营业收入10,519.08万元，与上

年同比提升19.80%；而机器人业务实现营业收入85.13万元，较上年同期下降78.08%。机器人业务收入占

比较低，主要原因是公司的自主研发产品未开始销售，而目前机器人业务主要通过代理销售移动警务平台

系列产品实现收入，由于该产品的最终客户主要为公安交警等政府机关以及大专院校等事业单位，资金使

用上均执行严格的预算制度，受到终端客户采购审批流程和产品阶段性改良的影响，产品市场尚未充分打

开。

报告期内，实现归属于母公司所有者净利润103.80万元，较上年同期下降84.20%。2016年上半年度经

营业绩较去年同期大幅下降的主要原因是：

1、尽管传统的大屏拼接显示系统产品及解决方案的总体需求已趋于稳定，公司上半年大屏产品的销

售收入较上年同期有所提升，但公司主要大屏产品的单价由于行业竞争加剧出现不同程度的下降，以及市

场对于产品配置要求的普遍提高导致生产成本提升，因而专业视讯产品的毛利出现大幅下降；

2、本报告期内利息收入较上年同期有所减少，无形资产等摊销增加；

3、公司将原对外出租的上海海外滩中心办公场所转为自用以后，租金收入同比减少导致利润下降。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

√ 适用 □ 不适用

公司与浙江通商于2015年7月签订的“防恐机器人”智能单警和移动警务平台产品共 1,000 台整（合

同总额为 6,500 万元人民币）在本报告期内仍未能取得实际进展。尽管公司与浙江通商曾就合同的履行

义务及实施进度等事项进行过多次沟通，但受到实际客户修改订单、商品市场价格变化、以及甲方销售模

式未获市场认可等原因影响，合同迟迟未能执行。2016年7月28日，浙江通商向公司发出《关于协商解除<

采购合同>的函》，希望与公司友好协商解除《采购合同》。经过双方的充分沟通后，本着互相尊重，友

好协商的原则，公司于2016年8月18日与浙江通商签署了《合同解除协议书》。具体情况请见公司在巨潮

资讯网披露的相关公告（公告编号：2016-43）。

3、主营业务经营情况

（1）主营业务的范围及经营情况

报告期内，公司已经实现销售的主营业务分为专业视讯（大屏幕拼接显示系统）与移动警务平台业务，

除此以外，公司仍在积极推进以车载自平衡救护平台为主的智能机器人产品化进程。

1、专业视讯——大屏幕拼接显示系统

大屏幕拼接显示系统是由单套投影显示单元组合拼接而成的高亮度、高分辨率、色彩还原准确的电视

墙，核心器件包括DLP光学引擎、图像处理器等，可以按照客户的要求任意数量组合的大屏幕拼接墙系统。

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2、移动警务平台系列产品

移动警务平台是公司代理销售的专业版智能机器人系列产品，根据客户的个性化订制需求，分为智能

单警巡逻平台、智能单警反恐平台和智能通警务平台等多款产品，可广泛应用于广场巡逻、机场警卫、会

务安保、道路指挥、路面监控，治安防范等方面。

3、车载自平衡救护平台为主的智能机器人产品

目前公司正在研发的主要智能机器人产品有：车载自平衡救护平台、酒店机器人、银行机器人等；车

载自平衡救护平台产品运用了新型并联机器人的关键技术，可用于医疗救护伤病员的转运和简单救护，同

时还能广泛应用于豪华邮轮、救护车担架、摄像机稳定平台等多种应用场景；酒店机器人产品通过公司自

主研发的无线电梯控制、无线门铃、自主导航等技术，主要应用于酒店、宾馆、高档咖啡厅/酒吧等场所，

提供送物、送餐、迎宾向导等服务；银行机器人产品利用了智能设备、数字媒体和人机交互技术，将传统

银行服务模式和创新科技有机结合，主要用于提供银行客户服务。

经营情况详见本节“一、报告期内财务状况和经营成果”之“1、报告期内总体经营情况”。

（2）主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分产品或服务

大屏拼接屏显示

105,190,823.66 69,920,276.76 33.53% 12.52% 25.18% -6.74%

系统

4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

2016年1月6日，公司召开了第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金及自有资金

对外投资的议案》，同意公司使用超募资金及自有资金共1000万美元投资美国公司Meta Company，收购标

的公司拟增发的B轮优先股中的178,633股股份，占标的公司完全稀释基础上3.617%的股权。2016年2月，

公司完成了Meta公司的B轮优先股股权投资。

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

投资Meta这样世界领先的可穿戴增强现实智能设备研发与生产企业，是公司在专业视讯和AR领域的一

次积极探索。作为公司在AR技术产业上的战略开端，公司将借助Meta增强现实技术平台进入内容制作和行

业应用推广的AR技术产业生态链，深入挖掘行业客户的潜在需求，为行业用户定制开发AR应用及技术解决

方案，例如城市应急联动、反恐训练、城市规划、智能物流、远程维护、医疗健康、基础教育等AR应用方

案，深度融合大屏与AR技术，纵深拓展行业应用，构建AR生态链体系。

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

序号供应商名称采购额（元）占半年度采购总额比例

1 思创数码科技股份有限公司 5,000,000.00 4.72%

2 北京科讯联科技有限公司 4,829,059.83 4.55%

3 哈尔滨市世纪大恒科技发展有限公司 4,658,119.66 4.39%

4 同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司 4,615,384.62 4.35%

5 山东天马信息工程有限公司 4,444,444.44 4.19%

合计 23,547,008.55 22.21%

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

序号客户名称销售额（元）占半年度销售总额比例

1 苏州捷硕光电有限公司 27,833,425.27 38.11%

2 宁波保税区东基工贸有限公司 9,591,526.42 13.13%

3 深圳市光峰光电技术有限公司 3,796,581.19 5.20%

4 宁波启明信息科技有限公司 3,124,312.87 4.28%

5 上海佳广信息技术有限公司 3,034,974.34 4.16%

合计 47,380,820.09 64.88%

6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位：元

公司名称主要产品或服务净利润

IT 系统集成工程安装；软件开发；软件产品销售、技术服务；

宁波 GQY 自动化系统集成有限公司 -270,284.30

软件应用咨询服务。

计算机网络设备、软件及外部设备的研发和生产，计算机项目系

宁波奇科威智能科技有限公司 -1,630,961.43

统集成，大屏幕显示系统、电子通信设备的研究开发、生产。

机电产品、视频设备、安防设备、文教用品、仪器仪表的销售、

上海奇柯威视讯科技有限公司 -500,493.90

安装（除特种设备）、调试。

机器人生产、研发、自动化设备、机场运载设备的销售，从事机

上海新纪元机器人有限公司 1,376,417.26

器人科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让。

实业投资，自有设备租赁（除金融租赁），资产管理，投资咨询

上海天尺投资有限公司 -4,903.69

（除经纪），国内贸易（除专项审批）。

机器人自动化设备的研发和销售，新能源智能平衡车的研发、生

上海新世纪机器人有限公司 -7,584,618.43

产和销售，从事货物及技术的进出口业务。

7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用

公司的核心技术团队稳定，通过不断引进并培养新的高端技术研发人员，储备大量技术研发人才，推

动公司技术不断创新发展。

报告期内，公司研发投入为666.64万元，比上年同期上升18.92%；占营业收入的比例为6.29%，占比

比上年同期研发投入占营业收入比值5.76%增加了0.53%；报告期内主要研发项目情况如下：

序号项目名称拟完成时间进展情况预计对公司未来的影响

1 NPDS3.0 2016年12月按计划推进中 NPDS 2.0的增强版，随着项目的推进，将进一步提升该系统

的综合性价比，应用量也会逐步增加，该产品是公司综合显

示解决方案的核心承载平台，体系架构发展到第三代，越来

越稳定，应用也越来越广；

2 i-GIS3.0 2016年12月按计划推进中该产品是基于拼接显示墙的高分辩率的典型应用，在公安、

交警、轨道等行业应用也越来越多；

3 AIP1.0 2016年12月按计划推进中该工具将会为用户利用大屏幕进行可视化展示提供了良好的

支撑，试用版本在用户试用中获得好评；

4 DMS-EX 2016年12月按计划推进中基于模块化设计思路，重新设计大屏控制软件，实现对大屏

应用环境中所有设备的联动控制；

5 NPDS纯硬件分布 2016年12月按计划推进中通过定制嵌入式硬件设备来承载NPDS平台，进一步降低硬件

式显示系统成本，提升NPDS综合显示平台的综合性价比；

6 S200可视化应用 2016年12月按计划推进中 S200处理器整合可视化应用，进一步扩大S200处理器的市场

升级应用；

7 银行服务机器人 2017年12月按计划推进中不断完善和提升机器人在银行服务的应用技术，招聘和培养

了多个服务机器人技术领域的专业人才，为银行服务机器人

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

功能完善和可靠性，以及产品规模化奠定了充实的基础；

8 酒店服务机器人 2017年11月按计划推进中机器人移动平台的基础上，重点攻克了酒店环境下的SLAM

项目（路径规划、三维地图重建、自主导航）技术。目前已经完

成了机器人本体结构，验证了智能硬件方案、电机伺服控制

等机器人本体技术。满足酒店服务的各项业务需求，为酒店

服务机器人市场推广奠定基础。

9 车载自平衡救护 2016年12月按计划推进中国际独创的车载自平衡救护平台，产品运用了新型并联机器

平台产品首样机人技术平台、感知技术、人机交互技术等服务机器人的关键

研发技术，使车载自平衡救护平台进入市场应用。

其他关于公司重要研发项目的进展情况，详见本章节之“12、主要产业发展规划实施进展”。

8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位

的变动趋势

关于公司业务相关宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场

地位的变动趋势，详见本章节之“12、主要产业发展规划实施进展”。

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

2016年3月30日公司第四届董事会第六次会议通过了《2016年度财务预算报告》，公司在总结2015年

经营情况和分析2016年经营形势的基础上，做出2016年的预算方案，主要内容为：预算营业收入34,252万

元，比上年同期增长68%，预算归属于母公司净利润3,080万,同比增长529%。

特别提示：2016年预算指标仅作为本公司内部经营管理和业绩考核的参考指标，不代表本公司2016年

的盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺。由于影响公司经营效益的各种因素在不断变化，年终决算

结果可能与本预算指标存在差异，请投资者注意投资风险。

本报告期内，公司实现营业收入10,604.21元，完成年度预算目标的30.96%，本期归属母公司所有者

净利润103.80万元，仅完成年度预算目标的3.37%，距完成年度预算尚有很大差距。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

关于风险因素和应对措施，详见“第二节公司基本情况简介”之“七、重大风险提示”。

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

12、主要产业发展规划实施进展

特别提示：公司产业发展战略规划为公司依据各个产业发展需要制定的前瞻性规划，不构成公司对投资者

的实质承诺。由于产业规划实现的周期较长，考虑到未来国家科技政策与市场环境将不断发生变化，公司

亦存在根据企业发展需要对本规划作适度调整的可能。公司提请投资者注意投资风险，切勿盲目跟风炒作。

（一）专业视讯产业规划实施进展

1、产业规划实施进展

报告期内，公司在做好基础的处理器系统、大屏设备管理软件的基础上，将工作重点分成三块，第一

是建设分布式综合显示基础平台，第二是对可视化显示应用进行集成和管理定制工具开发，第三是对基于

拼接显示的高分辨率指挥决策应用进行定制开发，形成基于拼接显示的高分典型应用。通过这三项应用的

技术整合，形成具有GQY特色的行业解决方案。

分布式综合显示基础平台NPDS已经发到到3.0版本，该技术不仅获得了宁波市、浙江省科技进步奖，

且已在众多工程项目中得以广泛应用。

而2016年新立项项目AIP可视化应用工具集成了4个重要功能的开发，大屏窗口、预案的基础管理功能、

数据可视化Chartx库的集成、大屏可视化场景定义模块、HMCP超高分互动导播模块，目前正在进行1.0版

本的试用阶段，已获得众多行业用户的一致好评。

超高分指挥决策应用i-GIS，已经形成针对公安指挥中心、交警指挥中心、轨道公安指挥中心、数字

公路运营中心等行业的超高分行业应用，在典型工程案例中进行了良好应用。

报告期内，以上技术已应用到如北京铁路局、江西省公安厅、福建平潭公安等多个典型重点案例中。

2、公司的行业地位或区域市场地位的变动趋势

2016年上半年，各大拼接显示主流厂家已把关注的重点转移到提供给用户的综合显示的软硬件的整体

解决方案，并且越来越关注显示内容以及显示系统的用户体验。在这种趋势下，尤以GQY视讯等走在行业

的前列。在整个拼接显示行业，GQY视讯是首家提出面向拼接显示的“平台”化战略的企业，公司逐步落

实开发，形成产品并规模化布局工程应用，在行业里始终保持着领先地位。公司的技术优势主要体现在以

下几点：

（1）利用分布式技术构成的基础显示平台的可扩展性强、接口开放，模块化开发迭代，根据工程应

用需求功能升级速度快；

（2） AIP的集成一体化工具集给用户操控和用户体验带来了极大的改善；

（3）利用NPDS以及AIP，可以快速的整合出数据可视化的行业解决方案，如需要结合高分GIS，则通

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

过i-GIS模块的快速迭代又可以形成以GIS为核心的行业解决方案。

3、AR产业战略布局

报告期内，公司继续推动技术的创新与升级，在做实传统业务的基础上，加快实施企业升级转型，以

AR应用为技术亮点切入大屏增量市场，开拓存量市场。对内设立增强现实事业部，全面推进AR产业的规划

实施、技术合作与AR应用技术开发。公司通过对各种AR终端技术进行技术分析和调研，以及对大量应用用

户进行需求调研，公司从AR在政府可视化管理、城市应急联动、职业教育以及远程医疗等专门领域的行业

应用入手，以分布式可视化显示技术为基础，发挥拼接显示平台的技术优势，结合大数据与可视化平台，

正逐步形成面向公安、交警、军队指挥中心的两种AR增强大屏应用方案——提升指挥决策应用、模拟增强

培训应用，积极探索传统大屏幕显示由2D到4D转换，确定了大屏融合AR技术的发展方向。在对外投资方面，

公司已完成了对硅谷AR智能硬件公司Meta Company的投资，并将继续通过整合和利用各方资源和技术优势，

参与增强现实产业生态建设，积极推动AR关键硬件、算法技术、内容平台的进步升级。

2012年4月，谷歌发布了第一款拓展现实的智能眼镜设备，自此打开全球AR浪潮的开端。根据

Digi-Capital的报告，继PC、互联网和移动之后，第四波科技革新VR（虚拟现实）、AR（增强现实）和MR

（混合现实）已经向我们袭来，预计到2020年VR和AR收入将达到1200亿美元。当前全球的AR技术还处于初

级阶段，目前AR技术主要面向行业用户。

公司进入AR行业就是利用自身在专业视讯行业的技术积累和市场积累。拼接显示技术作为海量信息集

中展示的载体，融合AR技术所形成的显示应用中，拼接屏幕提供一览全局的宏观信息展示，AR终端则将突

出重点内容进行显示，拼接大屏和AR终端虚拟内容的联动将为行业用户提供更加高效、犹如身临其境的决

策应用场景。Meta公司的AR终端是目前全球终端里显示性能（分辨率）、FOV（视场角）尖端产品，能够

为最终用户提供最佳用户体验，通过与Meta等前沿科技公司的进一步技术合作，公司将参与到世界领先的

增强现实产品的研发、应用、生产过程中。下半年起公司会逐步加大基于拼接显示的AR增强显示应用解决

方案的开发，并且快速形成公安、交警、消防、电力、军队等行业的应用案例，为保持“增强”专业视讯

的引领者地位持续努力，创新无止境。

（二）GQY机器人产业规划实施进展

1、机器人产品研发进展

（1）银行机器人完成首样机：验证了结构、智能硬件方案、远程语音识别、人脸识别、电机伺服控

制、路径导航规划和人机交互等机器人本体技术，同时开发了银行叫号系统、远程音视频（微视窗）、Cbank

银行业务功能，并定制了部分银行服务场景流程。公司银行机器人已于2016年8月上旬在银行网点试运营。

（2）酒店机器人样机开发：在GQY智能服务机器人移动平台的基础上，重点攻克了酒店环境下的SLAM

（路径规划、三维地图重建、自主导航）技术。目前已经完成了机器人本体结构，验证了智能硬件方案、

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

电机伺服控制等机器人本体技术。根据酒店服务的要求，公司正在与酒店业务系统对接。计划于2016年三

季度内进入酒店试运营。

（3）车载自平衡救护平台项目进展：车载自平衡救护平台项目：根据车载自平衡救护平台首样机实

际道路测试情况，公司重点攻克了重载、低频、大位移工况下的车载自平衡控制技术。包括完成了机器人

本体的工业造型设计，针对并联机器人的机构、传感器和伺服电控系统进行了优化，提升平衡控制算法、

更快的响应速度和更高的传感器带宽；结合伤员/病人的急救的医学要求，在坎坷不平的野外路面上实现

主动平衡效果，降低野战环境下伤员受伤的概率；此外，改善了汽车急加速、急刹车、急转向时伤员的舒

适度，降低伤员头部充血、头部血压升高等危险。首版产品计划于2016年内实现试销。

（4）启动GQY云一期项目“云机器人”：以“让机器人越来越聪明”为主旨，以“云”概念为核心，

以物联网、互联网、大数据、云计算、人工智能、模式识别以及机电一体化为主要研究方向，结合嵌入式

开发、大数据、信息‐物理融合、基于位置的服务（LBS）、互联网WEB开发、移动终端开发、分布式系统、

面向服务的计算（SOA）等相关技术，逐步形成面向机器人的运动控制、动力控制、机器视觉、位置服务、

算法、数据采集、分析、识别与处理的核心控制平台，从而为专业视讯提供私有云的技术解决方案。一期

项目“云机器人”拟结合GQY智能机器人终端、智能硬件以及大数据可视化技术，通过云计算大量搜集数

据，分析数据提取有价值信息。同时利用云+端的形态和深度学习，让GQY智能机器人拥有更多的能力。

2、公司的行业地位或区域市场地位的变动趋势；

报告期内，全球机器人行业增长态势延续，各国政府和跨国企业在机器人行业投资活跃。受到劳动力

不足、人口老龄化等刚性需求的驱动，与人均可支配收入提升和物联网、大数据、计算机、人机交互等先

进技术快速迭代的影响，服务机器人行业发展空间巨大，市场规模预计将在2017年达到461.8亿美元。尽

管影响行业经济运行的不确定因素仍然存在，但随着国家宏观调控政策逐步到位，宏观经济形势逐步好转，

行业发展的积极因素也在不断积聚。公司将抓住国家政策导向性的发展机遇，顺应市场发展趋势，积极进

行探索专业服务机器人如银行机器人、酒店机器人和应急救护机器人等产品创新升级，打造一流的技术核

心团队，扩大国际交流和合作，创造新的利润增长点。

公司的主要优势在于：

（1）专业化优势：公司自创立之初就制定了明确的专业化发展战略，集中资源专注于机器人技术的

研究，突破了机器人关键技术，形成了完全自主创新的产品。公司在推动行业发展的同时，逐步确立了在

行业中的优势地位。

（2）核心团队优势：公司核心团队成员稳定，具有成功创业经历，在机器人领域积累了丰富的研发

项目组织、实施和管理经验，具有敏锐的市场洞察力，能够准确把握行业及产品的技术发展方向，始终把

技术创新能力和市场营销能力视为公司发展的根基。

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）核心技术优势：机器人技术是一门多学科交叉的新兴技术，涉及了微电子技术、测控技术、通

信技术、嵌入式软件技术、计算机应用软件技术、故障诊断技术、信息融合技术、人工智能技术以及环境

适应技术等多个学科，技术门槛高。公司经过持续的、高强度的研发投入和不断的技术创新，形成了以多

项在线监测关键技术为核心的技术优势，确立了在国内同行业的技术领先地位。

（4）机制优势：公司把尊重人才、重视人才、激励人才放在非常突出的地位。公司建立了针对技术

研发人员的独立的薪酬体系和奖励机制；建立了针对市场营销人员的绩效考核制度和奖励机制。积极、有

效、灵活的机制，稳定了人才队伍，激发了员工的能动性，为公司持续稳定健康发展奠定了坚实的基础。

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 88,660

报告期投入募集资金总额 4,794.4

已累计投入募集资金总额 45,711.12

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 6,005.1

累计变更用途的募集资金总额比例 6.77%

募集资金总体使用情况说明

一、募集资金金额及到位情况：经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]431 号《关于核准宁波 GQY 视讯股份有限公

司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券有限责任公司

采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,364 万股，发行

价格为 65 元/股。共募集资金总额 886,600,000.00 元，扣除各项发行费用 76,214,880.00 元，实际募集资金净额为

810,385,120.00 元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并由其于 2010 年 4 月 26 日出具信会师报字

（2010）第 11530 号《验资报告》验资确认。根据财政部（财会[2010]25 号文）规定，公司在 2010 年度审计报告中将上

市过程中发生的宣传费、路演费等相关费用 6,393,367.44 元计入管理费用，但上述资金原作为发行费用从募集资金专户中

扣除，公司对上述事项进行了调整，并于 2011 年 4 月 15 日将上述资金归还至募集资金账户。据此，公司 2010 年 IPO 募

集资金净额由原 810,385,120.00 元调整为 816,778,487.44 元。

二、募集资金的使用情况：报告期内，公司严格按照相关法律法规以及《募集资金三方监管协议》等的规定存放、使用和

管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期截至期

调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资

投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总投入金进度(3)

额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

2013 年

1、生产高清大屏幕 20,460.5 -2,466.1

否 22,740 22,740 0 89.98% 08 月 31 -163.1 否否

拼接显示系统项目 4 9

日

2、年产 1 万套数字

实验系统项目（已处是 3,300 0 0 0 452.11 否是

置）

3、收购深圳欣动态

影像科技有限公司是 750 0 0 0 -3.4 否是

的股权（已处置）

20,460.5 -2,017.4

承诺投资项目小计 -- 26,790 22,740 0 -- -- -163.1 -- --

4 8

超募资金投向

1、购买宁波奇科威

电子有限公司的土否 4,558.64 4,558.64 0 4,558.64 100.00% 是否

地使用权

2、购买上海鑫森电

子科技发展有限公是 1,695 0 0 0 1,064.77 是是

司的股权（已处置）

3、设立山东奇科威

数字教学设备有限是 260.1 0 0 0 否是

公司（已处置）

4、投资美国 JIBO 公

否 897.54 897.54 0 897.54 否否

司 A-1 轮优先股

5、投资美国 Meta 公

否 4,794.4 4,794.4 4,794.4 4,794.4 否否

司 B 轮优先股

12,205.6 10,250.5 10,250.5

超募资金投向小计 -- 4,794.4 -- -- 0 1,064.77 -- --

8 8 8

38,995.6 32,990.5 30,711.1

合计 -- 4,794.4 -- -- -163.1 -952.71 -- --

8 8 2

未达到计划进度或 1、生产高清大屏幕拼接显示系统项目：由于该项目的市场未获得预期的扩张，军队、能源、电力、

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

预计收益的情况和广电等行业拓展未取得预期效果，公司在市场的份额并未扩大，因此该项目虽已完工，但尚未达到预

原因（分具体项目）计效益。2、年产 1 万套数字实验室系统项目：由于数字实验室产品市场饱和程度较高，竞争比较剧

烈，公司相关产品尚未形成有效的核心竞争优势，市场份额、订单量未能达到有效扩大。导致数字实

验系统销售收入下降，未达到预计效益，本期公司已变更该募投项目，募投内容变更为与宁波 GQY

视讯股份有限公司主营业务相关的投资内容。3、深圳欣动态影像科技有限公司：由于公司对外投时

未进行全面的可行性研究分析，错误的预期被投项目收益，致使投资当年便出现大额亏损，公司已于

2014 年度转让所持有的该公司股权。4、山东奇科威数字教学设备有限公司经营状况欠佳。5、美国

JIBO 公司产品仍在研发阶段，尚未实现盈利，因此未实现收益。6、Meta 公司产品还在开发推广阶段，

尚未实现收益。

1、年产 1 万套数字实验室系统项目：由于公司相关产品市场份额、订单量未能达到有效扩大，且因

公司已投入所形成的产能已经能够满足公司目前及今后一段时期获取订单的需求，即使市场订单需求

继续增加 50%的份额，公司也有能力应对。致使公司不再对年产 1 万套数字实验室系统项目进行投入，

截止至项目变更时，该项目累计投入 205.95 万元，根据 2014 年 5 月 9 日召开的 2013 年股东大会审议

批准，该募投项目实施主体变更为宁波 GQY 视讯股份有限公司；募投内容变更为与宁波 GQY 视讯

股份有限公司主营业务相关的投资内容。2、收购深圳欣动态影像科技有限公司的股权：由于公司对

外投时未进行全面的可行性研究分析，错误的预期被投项目收益，致使投资当年便出现大额亏损，2014

年 5 月 9 日，公司 2013 年度股东大会批准将子公司宁波奇科威数字信息技术有限公司将持有的深圳

市欣动态影像科技有限公司 60%的股权作价 750 万元，转让给非关联自然人董永赤先生，其中投资成

本 750 万元。公司已于 2014 年 7 月收回上述全部股权转让款。3、购买上海鑫森电子科技发展有限公

项目可行性发生重司的股权：由于公司与鑫森电子双方原约定的合作共赢局面并未形成，公司产品经营战略与鑫森电子

大变化的情况说明系统工程商贸服务业务难以形成抱团相互促进发展效应，未来长期的业绩增长将面临未知数。且鑫森

电子经营者股东在 2013 年业绩承诺期结束后，不再承担经营责任，继续持有鑫森股份可能对公司整

体业绩提升可能造成不利影响。2014 年 2 月 14 日，公司 2014 年第一次临时股东大会批准将子公司宁

波奇科威数字信息技术有限公司持有的上海鑫森电子科技发展有限公司 51%的股权作价 2,743.80 万元

转让给上海佳育投资管理有限公司，其中投资成本 1,695 万元，投资收益 1,048.80 万元。宁波奇科威

数字信息技术有限公司已于 2014 年 4 月收回上述全部股权转让款。4、设立山东奇柯威数字教学设备

有限公司：因经营状况欠佳，公司基于止损等方面的原因为避免造成更大损失于 2014 年度出售了所

持有的山东奇柯威股权。2013 年 2 月 1 日，公司第三届董事会第五次会议决议批准关于变更部分超募

资金用途暨转让山东奇科威数字教学设备有限公司股权，转让子公司宁波奇科威数字信息技术有限公

司持有的山东奇科威数字教学设备有限公司 51%的股权作价 260.01 万元转让给自然人杨毅先生，其

中投资成本 260.01 万元，无投资收益。

适用

1、经公司 2016 年 1 月 6 日召开的第四届董事会第五次会议审议通过，同意公司使用超募资金及自有

资金共 1,000 万美元(计划使用超募资金 4,800 万元人民币，不足部分以自有资金补足)用于投资美国公

超募资金的金额、用

司 Meta Company，收购其增发的 B 轮优先股中的 178,633 股股份。公司超募资金专户已于 2016 年 2

途及使用进展情况

月 3 日将 47,943,952.06 元汇出。2、经公司 2016 年 6 月 13 日召开的第四届董事会第八次会议和 2016

年 6 月 29 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 6,000 万元用于永

久性补充流动资金。公司超募资金专户已于 2016 年 7 月 13 日将 6,000 万元划出至公司基本户。

募集资金投资项目不适用

实施地点变更情况

募集资金投资项目不适用

实施方式调整情况

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募集资金投资项目不适用

先期投入及置换情

况

用闲置募集资金暂不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金均按规定存放在募集资金专户。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

3、对外股权投资情况

（1）持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

（2）持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

最初投资期初持股期初持股期末持股期末持股期末账面报告期损会计核算

公司名称公司类别股份来源

成本（元）数量（股）比例数量（股）比例值（元）益（元）科目

宁波海曙

浦发村镇 5,000,000. 5,000,000. 长期股权

商业银行 5,000,000 5.00% 5,000,000 5.00% 0.00 定向认购

银行股份 00 00 投资

有限公司

5,000,000. 5,000,000.

合计 5,000,000 -- 5,000,000 -- 0.00 -- --

00 00

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4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实计提减

是否经报告期

受托人关联关是否关产品类委托理起始日终止日报酬确际收回值准备预计收

过规定实际损

名称系联交易型财金额期期定方式本金金金额（如益

程序益金额

额有）

中国银 2016 年 2016 年

保本理年化收

行宁波无否 500 01 月 12 02 月 22 500 是 1.66 1.66

财益率

市分行日日

中国银 2016 年 2016 年

保本理年化收

行宁波无否 800 02 月 23 03 月 23 800 是 1.72 1.72

财益率

市分行日日

中国银 2016 年 2016 年

保本理年化收

行宁波无否 100 03 月 09 04 月 07 100 是 0.2 0.2

财益率

市分行日日

中国银 2016 年 2016 年

保本理年化收

行宁波无否 100 05 月 05 07 月 11 100 是 0.51 0

财益率

市分行日日

合计 1,500 -- -- -- 1,500 -- 0 4.09 3.58

委托理财资金来源为公司自有资金，报告期内，公司累计（滚动使用）未超过 900

委托理财资金来源

万元自有资金用于购买中国银行宁波市分行的保本型理财产品。

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用）不适用

审议委托理财的董事会决议披露日期

2016 年 04 月 01 日

（如有)

审议委托理财的股东大会决议披露日

期（如有)

2016 年 3 月 31 日，公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议

分别审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》。主要内容为：为了

委托理财情况及未来计划说明提高公司资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在不影响正常经营的情况下，公

司拟使用额度不超过人民币 5,000 万元的闲置自有资金购买保本型的理财产品，增

加公司收益。使用期限不超过 1 年，在上述额度内，资金可以滚动使用。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

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（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

√ 适用 □ 不适用

公司有关盈利预测、计划或展望的实现情况详见“第三节、一、10、公司年度经营计划在报告期内的

执行情况”章节。

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2016年5月9日公司召开了2015年度股东大会审议通过了持股3%以上股东姚国际提出的关于2015年度

资本公积金转增股本的临时提案：以2015年末总股本21,200万股为基数，以资本公积金转增股本方式向全

体股东每10股转增10股，共计转增21,200万股。公司于2016年6月24日实施该利润分配方案，该权益分派

实施完毕后，公司注册资本已增至人民币42,400万元。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

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现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第四节重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

该资产为

与交易对

上市公司

交易对方对公司经对公司损方的关联

被收购或交易价格进展情况贡献的净是否为关披露日期

或最终控营的影响益的影响关系（适用披露索引

置入资产（万元）（注 2）利润占净联交易（注 5）

制方（注 3）（注 4）关联交易

利润总额

情形

的比率

Meta 公司

专业视讯

B 轮优先

Meron 和增强现 2016 年 01 www.cninf

股（投后持 6,592.3 已完成不适用 0.00% 否不适用

Gribetz 实领域的月 07 日 o.com.cn

股比为

积极探索

3.617%）

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

公司限制性股票激励计划（草案）终止经过如下：

1、2015年10月23日，公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于<宁

波GQY视讯股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关事项。

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2、2015年12月7日，公司2015年第三次临时股东大会审议通过了本次限制性股票激励计划并授权董事

会办理限制性股票激励计划相关事宜。经股东大会审议通过后，公司在有效期内未实施授予。

3、2016年1月6日，公司第四届董事会第五次临时会议和第四届监事会第五次临时会议审议通过了《关

于终止实施公司首期限制性股票激励计划的议案》，决定终止实施公司本次首期限制性股票激励计划。

终止原因是：由于证券市场环境等外部因素影响，公司证券价格不断变化，若继续推进首期限制性股

票激励计划，本次激励计划授予权益成本对公司2016年度-2019年度的利润影响总额将达到7,978.06万元，

可能导致公司股权激励各个考核期的业绩条件无法实现，公司难以真正达到预期的激励效果。鉴于公司董

事会承诺自本次终止限制性股票激励计划的董事会决议公告之日起6个月内，不再审议股权激励计划（相

关法律法规变动除外）。未来公司将根据公司各年度业绩提升情况，在符合相关法律法规，及确保符合公

司、核心骨干和股东利益的前提下，考虑重新履行董事会等审议程序，启动第二期限制性股票激励计划。

具体内容详见公司于2016年1月6日在中国证监会指定创业板信息披露网站披露的公告。

根据公司2015年第三次临时股东大会的授权，经过董事会审议批准程序，公司终止实施本次激励计划

的理由符合《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法（试行）》等有关法律、法规、规范

性文件的规定。

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得

关联交是否超关联交

关联交关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索

易定价过获批易结算

易方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引

原则额度方式

元）例元）价

依据市

上海新采购移场指导在股东 http://w

同一实 2016 年

世纪机商品代动警务价以实大会审 100.00 银行转 ww.cnin

际控制 449.8 10,000 否不适用 04 月 01

器人有理销售平台系际成交批范围 % 账结算 fo.com.

人日

限公司列产品情况确内进行 cn

定

合计 -- -- 449.8 -- 10,000 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况不适用

按类别对本期将发生的日常关联

交易进行总金额预计的，在报告期不适用

内的实际履行情况（如有）

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交易价格与市场参考价格差异较

不适用

大的原因（如适用）

关联交易事项对公司利润的影响给上市公司带来一项稳定的经济收益，有助于公司提高营业收入、增加效益。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

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3、重大委托他人进行现金资产管理情况

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

(1)本公司/本人目前没有直接或间接地从事任何与

股份公司营业执照上所列明经营范围内的业务存在

竞争的任何业务活动。(2)在本公司/本人作为股份公

司的主要股东或对股份公司拥有控制权的关联方的

事实改变之前，本公司/本人将不会直接或间接地以

宁波高斯

任何方式（包括但不限于独自经营，合资经营和拥

投资有限 2010 年 04 月 30

有在其他公司或企业的股票或权益）从事与股份公长期有效正常履行中

公司;郭启日

司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。(3)

寅;袁向阳

自本函出具之日起，本声明、承诺与保证将持续有

效，直至本公司/本人不再为股份公司股东或对股份

公司拥有控制权的关联方为止。(4)自本函出具之日

起，本函及本函项下之声明、承诺和保证即不可撤

销。

首次公开

自宁波 GQY 股票上市之日起十二个月内，本人不

发行或再

转让或者委托他人管理本人已直接或间接持有的宁

融资时所

波 GQY 股份，也不由宁波 GQY 回购该部分股份；

作承诺

除前述锁定期外，在本人任职期间每年转让的股份

不超过本人所持有宁波 GQY 股份总数的百分之二

十五；离职后半年内，不转让本人所持有的宁波

作为股东

GQY 股份。若在宁波 GQY 股票上市之日起六个月

的董事、

内（含第六个月）申报离职，将自申报离职之日起 2010 年 04 月 30

监事、高长期有效正常履行中

十八个月（含第十八个月）内不转让本人直接持有日

级管理人

的宁波 GQY 股份；本人若在宁波 GQY 股票上市之

员

日起第七个月至第十二个月（含第七个月、第十二

个月）之间申报离职，将自申报离职之日起十二个

月内（含第十二个月）不转让本人直接持有的宁波

GQY 股份。因宁波 GQY 进行权益分派等导致本人

直接持有宁波 GQY 股份发生变化的，本人仍遵守

前款承诺。

其他对公持股 5% 自 2015 年 7 月 16 日起，未来六个月内将不减持本 2015 年 07 月 16 2017 年 7 月 15 未履行承诺

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

司中小股以上股东人所持有的公司股份；未来六个月到十二个月间，日日

东所作承姚国际若公司股票价格未达到 50 元的，将不减持本人所持

诺有的公司股份；未来十二个月到二十四个月间，若

公司股票价格未达到 80 元的，将不减持本人所持有

的公司股份。

本人自 2015 年内最后一次增持 GQY 视讯股份之日

起，除按规定严格遵守六个月内不减持外，并承诺

2015 年 07 月 26 2017 年 7 月 26

郭启寅未来两年如有减持行为，减持所得款项将大部份用正常履行中

日日

于支持上市公司在智能机器人方面的产业布局与发

展以及海外并购。

2016 年 12 月 31

日（如承诺业绩

未能实现的，本

人将在公司经

公司 2016 年度将实现归属于上市公司股东的净利

审计的 2016 年

润不低于 3,000 万元,若公司 2016 年度归属于上市公 2016 年 01 月 06

郭启寅度财务报告出正常履行中

司股东的净利润未达 3,000 万元的，董事长郭启寅日

具之日起三个

先生将以现金方式向上市公司补足业绩差额部分。

月内将以现金

方式向上市公

司补足业绩差

额部分。）

承诺是否

否

及时履行

未完成履 2016 年 5 月 27 日，公司收到原持股 5%以上股东姚国际先生（最高持股 6.22%）通知，由于去年至今资本市场

行的具体大幅下跌等不可抗力的原因造成其账户亏损严重无法偿还融资，中国银河证券股份有限公司依据《证券公司融

原因及下资融券业务管理办法》于 2016 年 5 月 20 日开始对姚国际所持信用账户股票实施强制平仓收回本息的操作，截

一步计划止 2016 年 5 月 26 日强平使其所持有的 GQY 视讯股份已被动降至 5%以下。

（如有）截至报告期末，姚国际先生尚不在公司持股前 100 名股东之列，亦未就相关事项进一步说明。

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、关于实际控制人业绩承诺

2016年1月6日，公司董事会收到公司实际控制人、董事长兼总经理郭启寅先生的通知。基于对公司发

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

展前景的看好和对公司持续提升产业经营业绩的坚定信念，为向广大投资者传递实际控制人对公司未来发

展的信心以及对公司价值的良好预期，郭启寅先生向公司及广大投资者作出承诺如下：

“作为公司的实际控制人、董事长兼总经理，本人承诺以2014年为基准，公司2016年归属于母公司股

东的净利润增长率将不低于53.34%，即公司2016年度将实现归属于上市公司股东的净利润不低于3,000万

元。若公司2016年度归属于上市公司股东的净利润未达3,000万元的，本人将以现金方式向上市公司补足

业绩差额部分。”

郭启寅先生所作2016年度业绩承诺是基于公司未来产业经营计划顺利执行，以及公司在手及意向性的

客户订单成功实施的前提下做出的，尚存在一定不确定性；公司最终业绩实现情况以经审计的公司2016年

度财务报表为准，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。公司董事会将持续关注公司2016年经营业绩

及本次承诺事项的履行情况，并依据相关规定及时履行信息披露义务。

2、关于出售上海闲置房产

公司于2016年6月13日召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于

拟出售部分闲置房产的议案》鉴于公司上海运营中心自2016年4月从浦东银东大厦18楼整体搬迁至黄浦区

海外滩中心19楼以后，原银东大厦办公室闲置至今，为提高公司资产使用效率，盘活闲置资产，有效回笼

资金，公司拟将银东大厦房产（上海浦东新区新金桥路58号18楼A、C、E、F座，共计1149.69平方米）对

外出售。

进展情况：2016年7月4日，公司与非关联方中国化学工程第六建设有限公司签署了《上海市房地产买

卖合同》，就公司位于新金桥路58号18A室的房屋买卖事宜约定如下：

（1）房产出售方：宁波GQY视讯股份有限公司；

（2）房产受让方：中国化学工程第六建设有限公司；

（3）房产座落：新金桥路58号18A室；

（4）产权证号：浦2005056251；

（5）建筑面积：399.24平方米；

（6）成交金额：8,783,280元（大写：捌佰柒拾捌万叁仟贰佰捌拾元整）；

（7）付款方式：首期房价款400万元整；第二期房价款450万元整，受让方于房地产交易中心出具产

权过户收件收据当日内支付；其余尾款于房产过户后双方对该房地产验看、清点，确认无误后

支付；

（8）房产交付：产权过户手续完成后正式交付。

公司已收到首期房价款，目前交易双方尚在办理产权过户的各项手续。

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九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第五节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份 34,043,299 16.06% 28,041,350 -6,001,949 22,039,401 56,082,700 13.23%

3、其他内资持股 34,043,299 16.06% 28,041,350 -6,001,949 22,039,401 56,082,700 13.23%

境内自然人持股 34,043,299 16.06% 28,041,350 -6,001,949 22,039,401 56,082,700 13.23%

二、无限售条件股份 177,956,701 83.94% 183,958,650 6,001,949 189,960,599 367,917,300 86.77%

1、人民币普通股 177,956,701 83.94% 183,958,650 6,001,949 189,960,599 367,917,300 86.77%

三、股份总数 212,000,000 100.00% 212,000,000 0 212,000,000 424,000,000 100.00%

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2016年4月17日，公司持股3%以上的股东姚国际（此时实际持股6.22%）提出增加2015年度股东大会临

时提案：“以2015年末总股本21200万股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增10股”。

2016年5月9日召开的2015年度股东大会通过此议案。公司以截至2016年6月23日公司股份总数212,000,000

股为基数，2016年6月24日实施以资本公积金向全体股东按每10股转增10股的股本方案，共计转增21200万

股。利润分配方案实施后，公司注册资本已增至人民币42400万元。

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □不适用

基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计

算：

项目本期金额上期金额

归属于本公司普通股股东的合并净利润 1,037,976.97 6,571,208.48

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本公司发行在外普通股的加权平均数 424,000,000.00 212,000,000.00

基本每股收益（元/股） 0 0.03

公司以截至2015年12月31日公司股份总数212,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股

转增10股，共计转增21,200万股，并于2016年6月24日实施转增股本。为了保持会计指标的前后期可比性，

在相关手续全部完成后，按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益如下：

项目本期金额上期金额

归属于本公司普通股股东的合并净利润 1,037,976.97 6,571,208.48

本公司发行在外普通股的加权平均数 424,000,000.00 424,000,000.00

基本每股收益（元/股） 0 0.02

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期

数数

郭启寅 25,505,307 0 25,505,307 51,010,614 高管锁定股每年解除 25%

2016 年 2 月 25

袁向阳 5,312,000 5,312,000 0 0 高管离职锁定

日

陈云华 1,427,400 240,300 1,187,100 2,374,200 高管锁定股每年解除 25%

毛雪琴 952,762 238,191 714,571 1,429,142 高管锁定股每年解除 25%

孙曙敏 845,830 211,458 634,372 1,268,744 高管锁定股每年解除 25%

合计 34,043,299 6,001,949 28,041,350 56,082,700 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数 26,100

持股 5%以上的股东持股情况

报告期持有有持有无质押或冻结情况

报告期

内增减限售条限售条

股东名称股东性质持股比例末持股

变动情件的股件的股股份状态数量

数量

况份数量份数量

宁波高斯投资有 127,296 63,648, 127,296

境内非国有法人 30.02% 质押 12,000,000

限公司 ,000 000 ,000

郭启寅境内自然人 16.04% 68,014, 34,007, 51,010, 17,003,

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

152 076 614 538

10,624, 5,312,0 10,624,

袁向阳境内自然人 2.51%

000 00 000

3,449,9 2,537,7 3,449,9

沈振国境内自然人 0.81%

36 86 36

3,165,6 1,582,8 2,374,2

陈云华境内自然人 0.75% 791,400

00 00 00

中国工商银行股

份有限公司－富

2,442,8 1,234,7 2,442,8

国中证工业 4.0 指其他 0.58%

92 29 92

数分级证券投资

基金

三星资产运用株

式会社-三星中国 2,195,9 2,195,9 2,195,9

境外法人 0.52%

中小型股精选母 00 00 00

基金

2,140,0 1,687,2 2,140,0

王飞镝境内自然人 0.50%

00 34 00

2,103,6 2,103,6 2,103,6

黄建山境内自然人 0.50%

00 00 00

1,905,5 1,429,1

毛雪琴境内自然人 0.45% 952,762 476,382

24 42

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参不适用

见注 3）

股东郭启寅和袁向阳为夫妻关系，股东郭启寅、袁向阳、毛雪琴同时是控股股东宁波

上述股东关联关系或一致行动的说

高斯投资有限公司的股东。除上述股东之间具有关联关系外，公司未知其他股东之间

明

是否有关联关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

宁波高斯投资有限公司 127,296,000 人民币普通股 127,296,000

郭启寅 17,003,538 人民币普通股 17,003,538

袁向阳 10,624,000 人民币普通股 10,624,000

沈振国 3,449,936 人民币普通股 3,449,936

中国工商银行股份有限公司－富国

中证工业 4.0 指数分级证券投资基 2,442,892 人民币普通股 2,442,892

金

三星资产运用株式会社－三星中国 2,195,900 人民币普通股 2,195,900

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

中小型股精选母基金

王飞镝 2,140,000 人民币普通股 2,140,000

黄建山 2,103,600 人民币普通股 2,103,600

胡亚琴 1,790,696 人民币普通股 1,790,696

涂辉龙 1,713,900 人民币普通股 1,713,900

前 10 名无限售流通股股东之间，以

股东郭启寅和袁向阳为夫妻关系，股东郭启寅、袁向阳同时是控股股东宁波高斯投资

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

有限公司的股东。除上述股东之间具有关联关系外，公司未知其他股东之间是否有关

名股东之间关联关系或一致行动的

联关系。

说明

参与融资融券业务股东情况说明公司股东沈振国通过普通证券账户持有 344,400 股，通过海通证券股份有限公司客户

（如有）（参见注 4）信用交易担保证券账户持有 3,105,536 股，实际合计持有 3,449,936 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期增持期初持有本期获授本期被注期末持有

股份数量的股权激予的股权销的股权的股权激

期初持股本期减持期末持股

姓名职务任职状态（含公积励获授予激励限制激励限制励获授予

数股份数量数

金转增股限制性股性股票数性股票数限制性股

本）票数量量量票数量

董事长、总

郭启寅现任 34,007,076 34,007,076 0 68,014,152

经理

董事、常务

陈云华现任 1,582,800 1,582,800 0 3,165,600

副总经理

董事、副总

Zhen Guo 现任 0 0

经理

董事、总裁

毛雪琴现任 952,762 952,762 0 1,905,524

助理

董事、董事

黄健现任 0 0

会秘书

潘道亥董事现任 0 0

曹中独立董事现任 0 0

厉明独立董事现任 0 0

秦霆镐独立董事现任 0 0

监事会主

孙曙敏现任 845,830 714,230 291,316 1,268,744

席

顾颖监事现任 0 0

杨微波监事现任 0 0

周明达财务总监现任 0 0

陈养彬副总经理现任 0 0

杨克泉独立董事离任 0 0

合计 -- -- 37,388,468 37,256,868 291,316 74,354,020 0 0 0 0

宁波 GQY 视讯股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

杨克泉独立董事离任 2016 年 06 月 29 日因个人原因离职

曹中独立董事被选举 2016 年 06 月 29 日被选举

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

第七节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：宁波 GQY 视讯股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 451,263,797.25 515,789,681.48

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 500,000.00 8,359,789.00

应收账款 174,272,964.43 145,809,669.17

预付款项 14,074,941.18 13,409,182.28

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 34,916,466.67 26,153,833.34

应收股利

其他应收款 9,984,523.74 10,884,606.53

买入返售金融资产

存货 53,928,867.28 49,848,080.01

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,093,498.98 8,866,549.78

流动资产合计 741,035,059.53 779,121,391.59

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 89,398,397.63 23,475,397.63

持有至到期投资

长期应收款 2,443,893.64 3,356,922.19

长期股权投资

投资性房地产 8,842,970.14 10,402,087.04

固定资产 237,916,260.79 242,385,501.02

在建工程 377,343.17 189,594.78

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 42,044,215.82 44,048,511.58

开发支出 5,068,836.26 2,128,483.37

商誉

长期待摊费用 9,762,788.07 9,283,107.22

递延所得税资产 5,895,965.16 5,819,115.26

其他非流动资产

非流动资产合计 401,750,670.68 341,088,720.09

资产总计 1,142,785,730.21 1,120,210,111.68

流动负债：

短期借款 8,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

应付账款 35,719,364.68 21,190,667.01

预收款项 11,249,402.78 12,135,926.89

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 2,644,648.23 2,738,124.68

应交税费 2,895,305.38 4,400,992.96

应付利息

应付股利

其他应付款 6,457,345.03 4,962,713.00

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 66,966,066.10 45,428,424.54

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 9,566,448.80 9,566,448.80

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 9,566,448.80 9,566,448.80

负债合计 76,532,514.90 54,994,873.34

所有者权益：

股本 424,000,000.00 212,000,000.00

其他权益工具

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

其中：优先股

永续债

资本公积 456,150,730.86 668,150,730.86

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 29,647,412.04 29,647,412.04

一般风险准备

未分配利润 156,455,072.41 155,417,095.44

归属于母公司所有者权益合计 1,066,253,215.31 1,065,215,238.34

少数股东权益

所有者权益合计 1,066,253,215.31 1,065,215,238.34

负债和所有者权益总计 1,142,785,730.21 1,120,210,111.68

法定代表人：郭启寅主管会计工作负责人：周明达会计机构负责人：周明达

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 413,090,371.16 479,463,259.21

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 500,000.00 8,359,789.00

应收账款 175,819,365.45 140,709,270.43

预付款项 10,462,953.69 10,994,876.93

应收利息 34,916,466.67 26,153,833.34

应收股利

其他应收款 8,766,878.19 10,432,657.96

存货 21,003,525.79 17,464,915.26

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,089,196.15 8,542,187.07

流动资产合计 665,648,757.10 702,120,789.20

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

非流动资产：

可供出售金融资产 89,398,397.63 23,475,397.63

持有至到期投资

长期应收款 2,443,893.64 3,356,922.19

长期股权投资 388,000,259.74 386,050,259.74

投资性房地产 3,820,056.40 4,261,437.46

固定资产 88,557,394.25 88,613,227.03

在建工程 187,748.39

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 5,966,530.96 6,843,582.92

开发支出 2,334,668.86 908,985.92

商誉

长期待摊费用 1,219,766.81

递延所得税资产 5,018,230.87 4,941,380.97

其他非流动资产

非流动资产合计 586,946,947.55 518,451,193.86

资产总计 1,252,595,704.65 1,220,571,983.06

流动负债：

短期借款 8,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 140,240,729.61 115,068,187.65

预收款项 11,249,402.78 12,135,926.89

应付职工薪酬 2,075,536.98 2,121,800.80

应交税费 307,409.23 3,898,596.08

应付利息

应付股利

其他应付款 5,567,507.18 4,099,454.94

划分为持有待售的负债

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 167,440,585.78 137,323,966.36

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,600,000.00 1,600,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,600,000.00 1,600,000.00

负债合计 169,040,585.78 138,923,966.36

所有者权益：

股本 424,000,000.00 212,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 448,591,154.13 660,591,154.13

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 29,647,412.04 29,647,412.04

未分配利润 181,316,552.70 179,409,450.53

所有者权益合计 1,083,555,118.87 1,081,648,016.70

负债和所有者权益总计 1,252,595,704.65 1,220,571,983.06

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

一、营业总收入 106,042,105.72 97,367,381.11

其中：营业收入 106,042,105.72 97,367,381.11

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 105,427,746.94 89,562,179.87

其中：营业成本 70,740,266.57 57,770,934.66

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 859,554.56 996,693.13

销售费用 14,751,480.46 14,312,555.06

管理费用 26,593,598.92 25,436,490.07

财务费用 -9,259,140.98 -10,372,380.42

资产减值损失 1,741,987.41 1,417,887.37

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

17,161.64

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 631,520.42 7,805,201.24

加：营业外收入 792,896.94 585,662.01

其中：非流动资产处置利得 26,509.94

减：营业外支出 60,200.26

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,424,417.36 8,330,662.99

减：所得税费用 386,440.39 1,759,454.51

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,037,976.97 6,571,208.48

归属于母公司所有者的净利润 1,037,976.97 6,571,208.48

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 1,037,976.97 6,571,208.48

归属于母公司所有者的综合收益

1,037,976.97 6,571,208.48

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.00 0.02

（二）稀释每股收益 0.00 0.02

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：郭启寅主管会计工作负责人：周明达会计机构负责人：周明达

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 101,902,066.64 95,745,821.16

减：营业成本 77,168,240.40 62,609,804.68

营业税金及附加 517,872.58 760,650.30

销售费用 14,378,903.38 14,268,219.77

管理费用 16,551,352.33 15,945,112.86

财务费用 -9,097,003.07 -9,937,894.40

资产减值损失 1,035,134.64 534,409.45

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

17,161.64

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,364,728.02 11,565,518.50

加：营业外收入 788,509.94 564,871.01

其中：非流动资产处置利得 26,509.94

减：营业外支出 60,000.00

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

2,153,237.96 12,070,389.51

列）

减：所得税费用 246,135.79 1,730,397.01

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,907,102.17 10,339,992.50

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 1,907,102.17 10,339,992.50

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 93,653,580.89 114,498,523.06

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,615,130.45 5,000,536.00

经营活动现金流入小计 95,268,711.34 119,499,059.06

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

购买商品、接受劳务支付的现金 56,625,456.58 56,599,105.38

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

17,298,269.33 18,264,024.25

金

支付的各项税费 11,569,388.29 12,957,897.89

支付其他与经营活动有关的现金 16,964,317.19 29,601,740.66

经营活动现金流出小计 102,457,431.39 117,422,768.18

经营活动产生的现金流量净额 -7,188,720.05 2,076,290.88

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 9,000,000.00

取得投资收益收到的现金 17,161.64

处置固定资产、无形资产和其他

26,509.94

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 9,043,671.58

购建固定资产、无形资产和其他

6,393,704.43 3,085,324.87

长期资产支付的现金

投资支付的现金 67,923,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 74,316,704.43 3,085,324.87

投资活动产生的现金流量净额 -65,273,032.85 -3,085,324.87

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 8,000,000.00 20,000,000.00

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发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 20,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

64,131.33 18,540,544.44

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 64,131.33 18,540,544.44

筹资活动产生的现金流量净额 7,935,868.67 1,459,455.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -64,525,884.23 450,421.57

加：期初现金及现金等价物余额 515,075,592.95 604,936,974.86

六、期末现金及现金等价物余额 450,549,708.72 605,387,396.43

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 92,500,670.11 104,747,563.84

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,233,763.46 2,548,294.11

经营活动现金流入小计 93,734,433.57 107,295,857.95

购买商品、接受劳务支付的现金 67,582,499.62 48,599,563.09

支付给职工以及为职工支付的现

13,715,563.25 14,710,296.33

金

支付的各项税费 8,271,606.65 9,554,538.20

支付其他与经营活动有关的现金 13,859,834.82 28,582,040.58

经营活动现金流出小计 103,429,504.34 101,446,438.20

经营活动产生的现金流量净额 -9,695,070.77 5,849,419.75

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 8,000,000.00

取得投资收益收到的现金 17,161.64

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处置固定资产、无形资产和其他

26,509.94

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 8,043,671.58

购建固定资产、无形资产和其他

4,784,357.53 574,343.61

长期资产支付的现金

投资支付的现金 65,923,000.00 1,800,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

1,950,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 72,657,357.53 2,374,343.61

投资活动产生的现金流量净额 -64,613,685.95 -2,374,343.61

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 8,000,000.00 20,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 8,000,000.00 20,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

64,131.33 18,540,544.44

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 64,131.33 18,540,544.44

筹资活动产生的现金流量净额 7,935,868.67 1,459,455.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -66,372,888.05 4,934,531.70

加：期初现金及现金等价物余额 478,749,170.68 569,098,031.93

六、期末现金及现金等价物余额 412,376,282.63 574,032,563.63

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7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益少数

项目

其他权益工具减：库其他综专项一般风股东所有者权益合计

股本资本公积盈余公积未分配利润

存股合收益储备险准备权益

优先股永续债其他

一、上年期末余额 212,000,000.00 668,150,730.86 29,647,412.04 155,417,095.44 1,065,215,238.34

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 212,000,000.00 668,150,730.86 29,647,412.04 155,417,095.44 1,065,215,238.34

三、本期增减变动金额（减少以

212,000,000.00 -212,000,000.00 1,037,976.97 1,037,976.97

“－”号填列）

（一）综合收益总额 1,037,976.97 1,037,976.97

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

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1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转 212,000,000.00 -212,000,000.00

1．资本公积转增资本（或股本） 212,000,000.00 -212,000,000.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 424,000,000.00 0.00 0.00 0.00 456,150,730.86 0.00 0.00 0.00 29,647,412.04 156,455,072.41 1,066,253,215.31

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益少数

项目

其他权益工具减：库其他综专项一般风股东所有者权益合计

股本资本公积盈余公积未分配利润

存股合收益储备险准备权益

优先股永续债其他

一、上年期末余额 212,000,000.00 0.00 668,150,730.86 0.00 0.00 28,556,334.69 168,568,615.39 1,077,275,680.94

加：会计政策变更

前期差错更正

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同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 212,000,000.00 0.00 668,150,730.86 0.00 0.00 28,556,334.69 168,568,615.39 1,077,275,680.94

三、本期增减变动金额（减少以

1,091,077.35 -13,151,519.95 -12,060,442.60

“－”号填列）

（一）综合收益总额 4,899,557.40 4,899,557.40

（二）所有者投入和减少资本 0.00

1．股东投入的普通股 0.00

2．其他权益工具持有者投入资本 0.00

3．股份支付计入所有者权益的金

0.00

额

4．其他 0.00

（三）利润分配 1,091,077.35 -18,051,077.35 -16,960,000.00

1．提取盈余公积 1,091,077.35 -1,091,077.35 0.00

2．提取一般风险准备 0.00

3．对所有者（或股东）的分配 -16,960,000.00 -16,960,000.00

4．其他 0.00

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 212,000,000.00 0.00 0.00 0.00 668,150,730.86 0.00 0.00 0.00 29,647,412.04 0.00 155,417,095.44 0.00 1,065,215,238.34

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合专项储

股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他股收益备

一、上年期末余额 212,000,000.00 660,591,154.13 29,647,412.04 179,409,450.53 1,081,648,016.70

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 212,000,000.00 660,591,154.13 29,647,412.04 179,409,450.53 1,081,648,016.70

三、本期增减变动金额（减少以“－”

212,000,000.00 -212,000,000.00 1,907,102.17 1,907,102.17

号填列）

（一）综合收益总额 1,907,102.17 1,907,102.17

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

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（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转 212,000,000.00 -212,000,000.00

1．资本公积转增资本（或股本） 212,000,000.00 -212,000,000.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 424,000,000.00 448,591,154.13 29,647,412.04 181,316,552.70 1,083,555,118.87

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合专项储

股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他股收益备

一、上年期末余额 212,000,000.00 660,591,154.13 28,556,334.69 186,549,754.38 1,087,697,243.20

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

二、本年期初余额 212,000,000.00 660,591,154.13 28,556,334.69 186,549,754.38 1,087,697,243.20

三、本期增减变动金额（减少以“－”

1,091,077.35 -7,140,303.85 -6,049,226.50

号填列）

（一）综合收益总额 10,910,773.50 10,910,773.50

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 1,091,077.35 -18,051,077.35 -16,960,000.00

1．提取盈余公积 1,091,077.35 -1,091,077.35

2．对所有者（或股东）的分配 -16,960,000.00 -16,960,000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 212,000,000.00 660,591,154.13 29,647,412.04 179,409,450.53 1,081,648,016.70

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

三、公司基本情况

宁波GQY视讯股份有限公司（以下简称“公司”或“股份公司”）是由宁波高斯电子有限公司、郭启

寅与袁向阳夫妇、郑远聪、陈云华、孙曙敏、毛雪琴、黄健、程军、闻建华、宋丹等发起人以整体变更方

式设立的股份公司。公司于2006年9月11日在宁波市工商行政管理局完成工商变更登记手续，并领取了注

册号为3302002009788的企业法人营业执照，公司注册资本为3,536万元。

2007年12月，经慈弘会验字[2007]第791号《验资报告》验证，公司增加注册资本至3,936万元。

2010年4月12日经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]431号《关于核准宁波GQY视讯股份有限

公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,364万

股，每股面值1.00元，新增注册资本人民币1,364万元。2010年4月26日经立信会计师事务所有限公司（现

更名为立信会计师事务所（特殊普通合伙））以信会师报字（2010）第11530号验证，公司增加注册资本

至人民币5,300万元。公司于2010年4月30日在深圳证券交易所上市。

根据公司2010年度第一次临时股东大会决议，以2010年6月30日总股本5,300 万股为基数，按每10股

由资本公积金转增10股，共计转增5,300 万股，并于2010年度实施，转增股后，公司注册资本增至人民币

10,600万元。

根据公司于2014年4月10日召开的第三届董事会第十六次董事会决议，公司以截至2013年12月31日公

司股份总数106,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1元（含税），合计派发现金

股利10,600,000元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。并于2014年度实施，转增

股后，公司注册资本增至人民币21,200万元。

公司于2016年5月9日召开的2015年度股东大会决议，公司以截止2015年12月31日总股本212,000,000

股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增10股，共计转增212,000,000股。公司于2016

年6月24日实施，转增股后，公司注册资本增至人民币42,400万元。

公司经批准的经营范围为：电子产品的研究、开发、制造及销售；机器人、自动化设备的研发、生产、

销售；机器人技术领域，技术转让和技术服务；健康管理咨询；数据处理和存储服务；计算机信息系统集

成服务。公司注册地：浙江省宁波市海曙区环城西路南段88号，总部办公地：宁波市杭州湾新区滨海四路

131号。

公司实际控制人为郭启寅、袁向阳夫妇。

本报表业经公司董事会于2016年8月18日报出。

截止2016年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

宁波 GQY 自动化系统集成有限公司

宁波奇科威智能科技有限公司

上海奇柯威视讯科技有限公司

上海新纪元机器人有限公司

上海天尺投资有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况：本期无变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准

则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业

会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务

报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司考虑宏观政策风险、市场经营风险、目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性等因素后，认

为公司自报告期末起至少12个月内可持续经营。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营

成果、现金流量等有关信息。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营

成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包

括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得

的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢

价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期

损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分

割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照

统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（2）处置子公司或业务

一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，

确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

宁波 GQY 视讯股份有限公司财务报告

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购

建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入

当期损益。

9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融

负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债

等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该

预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金

额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他

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综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额

的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人

签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时

将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金

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融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用

估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不

可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价

值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降

趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前 5 名或占应收款项余额 10%以上的款项之和。

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，

单项金额重大并单项计提坏账准备的

计入当期损益。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，包括在具有类似信

计提方法

用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

组合 1：期末对于应收账款、其他应收款进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，账龄分析法

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根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试

未发现减值的，按账龄分析法计提坏账准备。

组合 2：期末对于应收票据、预付账款进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试其他方法

未发现减值的，则不计提坏账准备。

组合 3：公司合并范围内关联方不计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

6 个月以内 0.00% 5.00%

6 个月－1 年 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由账龄三年以上，单项金额虽不重大，但存在重大减值风险的应收款项进行单项减值测试。

结合现时情况分析法确认坏账准备计提的比例。单独测试未发生减值的，以账龄为信用风

坏账准备的计提方法

险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

11、存货

1、存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、在产品、库存商品、委托加工物资、在途物资、工程成本等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在

正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以

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合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般

销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为

基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

12、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取

得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

13、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资

产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

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同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收

益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其

他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有

的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基

础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投

资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于

被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账

面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

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14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物

以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20-30 5.00% 3.17%-4.75%

机器设备年限平均法 5 5.00% 19.00%

电子设备年限平均法 5 5.00% 19.00%

运输设备年限平均法 5 5.00% 19.00%

其他设备年限平均法 5 5.00% 19.00%

固定资产装修年限平均法 5-10 10.00%-20.00%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧

率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折

旧方法，分别计提折旧。

16、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日

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起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政

策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折

旧额。

17、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借

款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费

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用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确

定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分

的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

土地使用权按50年或剩余使用年限出让合同约定

软件 5年预计可使用年限

非专利技术 3-10年预计可使用年限

专利技术 10年预计可使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

4、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

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（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当

期损益。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于

资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，

按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资

产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊

至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组

合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账

面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相

关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产

组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，

在以后会计期间不予转回。

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20、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期

待摊费用包括租入固定资产改良支出、景观工程等。

摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

21、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或