新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
新疆浩源天然气股份有限公司
2016 年半年度财务报告
2016 年 08 月
1
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 407,771,332.26 437,299,161.25
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 36,831,119.16 39,430,282.14
预付款项 12,423,982.32 9,858,676.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,822,420.39 398,867.27
应收股利
其他应收款 990,317.49 1,303,932.15
买入返售金融资产
存货 22,417,257.81 28,589,669.46
划分为持有待售的资产
2
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,285,925.59 1,371,029.89
流动资产合计 484,542,355.02 518,251,618.38
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 410,854,061.94 417,802,591.96
在建工程 30,978,673.57 32,891,960.91
工程物资 3,869,455.53 5,369,836.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,118,938.30 69,983,120.17
开发支出
商誉 9,476,193.60 9,476,193.60
长期待摊费用 633,390.29 351,194.56
递延所得税资产 423,336.41 423,336.41
其他非流动资产
非流动资产合计 525,354,049.64 536,298,234.55
资产总计 1,009,896,404.66 1,054,549,852.93
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 66,771,671.38 107,288,395.79
3
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
预收款项 54,261,406.45 74,129,854.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,551,875.88 6,883,862.05
应交税费 5,419,718.64 7,727,108.01
应付利息
应付股利
其他应付款 5,996,267.64 6,987,409.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 137,000,939.99 203,016,629.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,046,292.91 1,247,548.99
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,046,292.91 1,247,548.99
负债合计 138,047,232.90 204,264,178.70
所有者权益：
股本 422,426,880.00 422,426,880.00
其他权益工具
其中：优先股
4
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
永续债
资本公积 23,754,831.89 23,754,831.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,802,394.18 78,155.90
盈余公积 43,963,879.79 43,963,879.79
一般风险准备
未分配利润 366,668,746.93 346,186,882.97
归属于母公司所有者权益合计 858,616,732.79 836,410,630.55
少数股东权益 13,232,438.97 13,875,043.68
所有者权益合计 871,849,171.76 850,285,674.23
负债和所有者权益总计 1,009,896,404.66 1,054,549,852.93
法定代表人：周举东 主管会计工作负责人： 周立华 会计机构负责人： 张歌伟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 393,739,236.24 412,415,314.52
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 36,831,119.16 39,430,282.14
预付款项 11,240,012.32 9,755,777.85
应收利息 1,822,420.39 360,511.11
应收股利
其他应收款 1,889,963.81 1,825,589.11
存货 22,377,941.01 28,585,281.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,074.93 198,966.04
流动资产合计 467,916,767.86 492,571,722.02
非流动资产：
5
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 75,595,217.00 75,595,217.00
投资性房地产
固定资产 391,395,652.34 401,984,544.65
在建工程 2,987,355.64 9,225,207.58
工程物资 3,869,455.53 5,369,836.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,944,474.92 40,520,630.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 633,390.29 351,194.56
递延所得税资产 423,336.41 423,336.41
其他非流动资产
非流动资产合计 514,848,882.13 533,469,967.40
资产总计 982,765,649.99 1,026,041,689.42
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 49,315,236.02 91,145,645.25
预收款项 54,260,975.25 74,129,300.40
应付职工薪酬 4,408,901.04 6,739,887.21
应交税费 5,416,462.92 7,726,449.98
应付利息
应付股利
其他应付款 2,197,330.46 3,088,471.88
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
6
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
其他流动负债
流动负债合计 115,598,905.69 182,829,754.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,046,292.91 1,247,548.99
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,046,292.91 1,247,548.99
负债合计 116,645,198.60 184,077,303.71
所有者权益：
股本 422,426,880.00 422,426,880.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 23,754,831.89 23,754,831.89
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,693,930.07
盈余公积 43,963,879.79 43,963,879.79
未分配利润 374,280,929.64 351,818,794.03
所有者权益合计 866,120,451.39 841,964,385.71
负债和所有者权益总计 982,765,649.99 1,026,041,689.42
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 175,428,720.91 209,071,610.68
7
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
其中：营业收入 175,428,720.91 209,071,610.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 127,299,895.59 142,476,700.16
其中：营业成本 104,917,752.54 116,437,291.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,335,213.77 2,769,978.02
销售费用 16,427,629.87 16,399,630.60
管理费用 6,613,157.73 9,814,874.24
财务费用 -4,244,169.95 -4,817,782.84
资产减值损失 2,250,311.63 1,872,709.05
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,128,825.32 66,594,910.52
加：营业外收入 372,734.81 305,068.74
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 650,213.13 130,217.55
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,851,347.00 66,769,761.71
减：所得税费用 9,003,794.86 12,159,949.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,847,552.14 54,609,812.22
归属于母公司所有者的净利润 39,490,156.85 55,741,784.21
少数股东损益 -642,604.71 -1,131,971.99
8
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 38,847,552.14 54,609,812.22
归属于母公司所有者的综合收益
39,490,156.85 55,741,784.21
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -642,604.71 -1,131,971.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.13
（二）稀释每股收益 0.09 0.13
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：周举东 主管会计工作负责人： 周立华 会计机构负责人： 张歌伟
4、母公司利润表
单位：元
9
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 174,671,015.70 209,091,518.17
减：营业成本 104,335,933.44 116,012,180.29
营业税金及附加 1,335,213.76 2,769,978.02
销售费用 14,862,589.78 14,402,246.33
管理费用 5,783,911.86 8,087,041.99
财务费用 -4,119,984.61 -4,826,196.21
资产减值损失 1,721,649.78 1,468,610.92
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,751,701.68 71,177,656.83
加：营业外收入 372,734.81 305,068.74
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 650,213.13 92,670.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
50,474,223.36 71,390,055.57
列）
减：所得税费用 9,003,794.86 12,159,949.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,470,428.50 59,230,106.08
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
10
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 41,470,428.50 59,230,106.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1 0.14
（二）稀释每股收益 0.1 0.14
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 181,008,617.94 193,851,401.26
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,498,529.66 3,139,622.94
经营活动现金流入小计 182,507,147.60 196,991,024.20
购买商品、接受劳务支付的现金 104,664,265.74 104,527,508.95
客户贷款及垫款净增加额
11
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
16,449,536.48 13,719,635.35
金
支付的各项税费 19,782,627.81 19,495,715.61
支付其他与经营活动有关的现金 10,980,822.09 12,599,810.76
经营活动现金流出小计 151,877,252.12 150,342,670.67
经营活动产生的现金流量净额 30,629,895.48 46,648,353.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,183.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 193,857,342.03 236,465,498.19
投资活动现金流入小计 193,857,342.03 236,469,682.09
购建固定资产、无形资产和其他
10,006,773.61 30,583,972.28
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 345,580,000.00 188,000,000.00
投资活动现金流出小计 355,586,773.61 218,583,972.28
投资活动产生的现金流量净额 -161,729,431.58 17,885,709.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
12
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
19,008,292.89 18,774,528.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,008,292.89 18,774,528.00
筹资活动产生的现金流量净额 -19,008,292.89 -18,774,528.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -150,107,828.99 45,759,535.34
加：期初现金及现金等价物余额 236,699,161.25 159,568,427.88
六、期末现金及现金等价物余额 86,591,332.26 205,327,963.22
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,152,534.25 193,275,416.33
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,409,505.70 1,535,832.21
经营活动现金流入小计 181,562,039.95 194,811,248.54
购买商品、接受劳务支付的现金 104,199,954.02 101,543,557.37
支付给职工以及为职工支付的现
15,383,699.64 11,797,276.01
金
支付的各项税费 19,160,380.66 19,004,717.09
支付其他与经营活动有关的现金 10,372,992.71 20,094,694.02
经营活动现金流出小计 149,117,027.03 152,440,244.49
经营活动产生的现金流量净额 32,445,012.92 42,371,004.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
4,183.90
长期资产收回的现金净额
13
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 173,950,568.42 236,465,498.19
投资活动现金流入小计 173,950,568.42 236,469,682.09
购建固定资产、无形资产和其他
1,063,366.73 27,726,126.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 345,580,000.00 188,000,000.00
投资活动现金流出小计 346,643,366.73 265,726,126.57
投资活动产生的现金流量净额 -172,692,798.31 -29,256,444.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
19,008,292.89 18,774,528.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,008,292.89 18,774,528.00
筹资活动产生的现金流量净额 -19,008,292.89 -18,774,528.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -159,256,078.28 -5,659,968.43
加：期初现金及现金等价物余额 231,815,314.52 159,538,039.24
六、期末现金及现金等价物余额 72,559,236.24 153,878,070.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
14
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
422,42
23,754, 78,155. 43,963, 346,186 13,875, 850,285
一、上年期末余额 6,880.
831.89 90 879.79 ,882.97 043.68 ,674.23
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
422,42
23,754, 78,155. 43,963, 346,186 13,875, 850,285
二、本年期初余额 6,880.
831.89 90 879.79 ,882.97 043.68 ,674.23
00
三、本期增减变动
1,724,2 20,481, -642,60 21,563,
金额（减少以“－”
38.28 863.96 4.71 497.53
号填列）
（一）综合收益总 39,490, 39,490,
额 156.85 156.85
（二）所有者投入 -642,60 -642,60
和减少资本 4.71 4.71
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-642,60 -642,60
4．其他
4.71 4.70
-19,008, -19,008,
（三）利润分配
292.89 292.89
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -19,008, -19,008,
股东）的分配 292.89 292.89
15
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,724,2 1,724,2
（五）专项储备
38.28 38.28
3,360,2 3,360,2
1．本期提取
34.84 34.84
1,635,9 1,635,9
2．本期使用
96.56 96.56
（六）其他
422,42
23,754, 1,802,3 43,963, 366,668 13,232, 871,849
四、本期期末余额 6,880.
831.89 94.18 879.79 ,746.93 438.97 ,171.76
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
234,68
211,500 3,508,5 32,316, 265,764 15,486, 763,258
一、上年期末余额 1,600.
,111.89 24.23 245.69 ,615.15 904.80 ,001.76
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 234,68 211,500 3,508,5 32,316, 265,764 15,486, 763,258
16
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
1,600. ,111.89 24.23 245.69 ,615.15 904.80 ,001.76
00
三、本期增减变动 187,74 -187,74
1,393,8 36,967, -1,131, 37,229,
金额（减少以“－” 5,280. 5,280.0
81.96 256.21 971.99 166.18
号填列） 00 0
（一）综合收益总 55,741, -1,131, 54,609,
额 784.21 971.99 812.22
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-18,774, -18,774,
（三）利润分配
528.00 528.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -18,774, -18,774,
股东）的分配 528.00 528.00
4．其他
187,74 -187,74
（四）所有者权益
5,280. 5,280.0 0.00
内部结转
00 0
187,74 -187,74
1．资本公积转增
5,280. 5,280.0 0.00
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,393,8 1,393,8
（五）专项储备
81.96 81.96
1．本期提取 3,954,4 3,954,4
17
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
37.15 37.15
2,560,5 2,560,5
2．本期使用
55.19 55.19
（六）其他
422,42
23,754, 4,902,4 32,316, 302,731 14,354, 800,487
四、本期期末余额 6,880.
831.89 06.19 245.69 ,871.36 932.81 ,167.94
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
422,426, 23,754,83 43,963,87 351,818 841,964,3
一、上年期末余额
880.00 1.89 9.79 ,794.03 85.71
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
422,426, 23,754,83 43,963,87 351,818 841,964,3
二、本年期初余额
880.00 1.89 9.79 ,794.03 85.71
三、本期增减变动
1,693,930 22,462, 24,156,06
金额（减少以“－”
.07 135.61 5.68
号填列）
（一）综合收益总 41,470, 41,470,42
额 428.50 8.50
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
18
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
-19,008, -19,008,2
（三）利润分配
292.89 92.89
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -19,008, -19,008,2
股东）的分配 292.89 92.89
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,693,930 1,693,930
（五）专项储备
.07 .07
3,329,926 3,329,926
1．本期提取
.63 .63
1,635,996 1,635,996
2．本期使用
.56 .56
（六）其他
422,426, 23,754,83 1,693,930 43,963,87 374,280 866,120,4
四、本期期末余额
880.00 1.89 .07 9.79 ,929.64 51.39
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
234,681, 211,500,1 3,508,524 32,316,24 265,764 747,771,0
一、上年期末余额
600.00 11.89 .23 5.69 ,615.15 96.96
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 234,681, 211,500,1 3,508,524 32,316,24 265,764 747,771,0
19
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
600.00 11.89 .23 5.69 ,615.15 96.96
三、本期增减变动
187,745, -187,745, 1,393,881 40,455, 41,849,46
金额（减少以“－”
280.00 280.00 .96 578.08 0.04
号填列）
（一）综合收益总 59,230, 59,230,10
额 106.08 6.08
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-18,774, -18,774,5
（三）利润分配
528.00 28.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -18,774, -18,774,5
股东）的分配 528.00 28.00
3．其他
（四）所有者权益 187,745, -187,745,
0.00
内部结转 280.00 280.00
1．资本公积转增 187,745, -187,745,
0.00
资本（或股本） 280.00 280.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,393,881 1,393,881
（五）专项储备
.96 .96
3,954,437 3,954,437
1．本期提取
.15 .15
2,560,555 2,560,555
2．本期使用
.19 .19
（六）其他
20
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
422,426, 23,754,83 4,902,406 32,316,24 306,220 789,620,5
四、本期期末余额
880.00 1.89 .19 5.69 ,193.23 57.00
三、公司基本情况
新疆浩源天然气股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由周举东、胡中友和阿克苏盛威实业投资有
限公司等发起设立，于2006年2月在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政管理局登记注册，总部位于新
疆维吾尔自治区阿克苏市。公司现持有注册号为652900050001481的《企业法人营业执照》。注册资本
422,426,880.00元，股份总数422,426,880股（每股面值1元）。公司股票已于2012年9月21日在深圳证券交易
所挂牌交易。
本公司所属行业：城市燃气行业。
本公司经营范围：天然气销售、运输。一般经营项目：管道工程专业承包叁级；代收服务费；燃气设备
材料销售及中介、天然气业务中介咨询及技术服务。
本公司将甘肃浩源天然气有限责任公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并
范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生的重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
21
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2016年1月1日起至
2016年6月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如
果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
22
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
23
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
失一并转出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
24
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则
表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入
减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失
后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工
具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上(含 100 万元)且占应收款项(包括应收账款
单项金额重大的判断依据或金额标准
和其他应收款)账面余额 10%以上的款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 70.00% 70.00%
25
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：
1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2．已经就处置该组成部分作出决议；
3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4．该项转让很可能在一年内完成。
26
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等
的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
27
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 25 5% 3.80%
运输管线 年限平均法
其中：长输及高压管线 年限平均法 30 5% 3.17%
城市管网 年限平均法 10 5% 9.50%
机器设备 年限平均法 8-10 5% 9.50%-11.88%
运输设备 年限平均法 6-8 5% 11.88%-15.83%
电子及其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
28
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按
照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限
土地使用权 40、50年
企业管理软件 5
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时
满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
29
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明
发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。可收回金
额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发
生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1、 公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
2、 对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
（1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
（2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对
设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
（3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或
净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计
入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益
确认的金额；
30
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
4) 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外
的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产
生的变动计入当期损益后相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1. 一般性原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金
额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济
利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用
完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进
度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，
按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计
不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
31
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 具体原则
公司收入分为车用天然气销售、民用天然气销售、入户安装收入，具体确认原则如下：
(1) 车用天然气销售业务
对于个人车主采用现款交易方式，在提供加气业务后，公司根据流量计显示的加气量和加气金额向个
人车主开具销售小票并同时收取现金时，确认销售收入的实现。
对于根据合同采取月结方式的企事业单位，在提供加气业务时，公司根据流量计显示的加气量和加气
金额向企事业单位开具销售小票，以此作为销售收入的实现。
(2) 民用天然气销售业务
对于采取预收款方式的用户，如居民和企事业单位，公司先要求用户向IC燃气卡充值，然后将充值后
的IC燃气卡插入燃气表，用户在使用燃气过程中IC燃气卡会适时扣款。月末公司根据门站燃气流量计释放
的气量扣除管道库存气量按照规定的收费标准据以确认销售收入的实现。对于锅炉供暖用户和公服商业用
气根据合同规定以及客户端安装的流量计计数抄表月结数据确认销售收入的实现。
(3) 入户安装业务
公司按照业务区域所在地物价主管部门核定或批准的价格向用户提供入户安装业务。
鉴于天然气入户安装业务数量多、发生频繁、安装合同金额不大，施工工期短等特点，公司采用完工验收
确认入户安装业务收入，即：于资产负债表日对当期开工当期完工验收的工程项目确认为收入；对当期开
工当期未完工验收的工程项目不确认为收入，待项目完工验收后再确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相
关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金
额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿
已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
32
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本，同时记入“专项储备”科目。使用提取
的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所
发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲
减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
33
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3％、11％、13%、17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
契税 不动产的价格 3%
土地使用税 实际使用土地的面积 0.6 元/平方米-30 元/平方米
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据2012年4月发布的《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，自2011
年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业
务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，
可减按15%税率缴纳企业所得税。本公司已在当地税务局备案，2016年按15%税率计征企业所得税。
34
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 496,329.00 812,444.49
银行存款 86,095,003.26 235,886,716.76
其他货币资金 321,180,000.00 200,600,000.00
合计 407,771,332.26 437,299,161.25
其他说明
1. 无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2. 期末其他货币资金均系定期存款。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
35
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
41,364,3 4,533,19 36,831,11 42,252, 2,822,242 39,430,282.
合计提坏账准备的 100.00% 10.97% 100.00% 6.68%
15.99 6.83 9.16 524.86 .72 14
应收账款
41,364,3 4,533,19 36,831,11 42,252, 2,822,242 39,430,282.
合计 100.00% 10.97% 100.00% 6.68%
15.99 6.83 9.16 524.86 .72 14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
29,299,632.43 1,464,981.62 5.00%
1 年以内小计 29,299,632.43 1,464,981.62 5.00%
1至2年 7,301,153.55 730,115.36 10.00%
2至3年 1,704,275.00 340,855.00 20.00%
3至4年 1,370,547.51 685,273.75 50.00%
4至5年 1,255,788.00 879,051.60 70.00%
5 年以上 432,919.50 432,919.50 100.00%
合计 41,364,315.99 4,533,196.83
36
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,710,954.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
阿克苏蓝天热力有限责任公司 10,199,042.00 24.66 509,952.10
阿克苏市飞翔村镇建设开发经营有限 3,695,600.00 8.93 254,620.00
责任公司
阿克苏纺织工业城发展有限责任公司 3,032,800.00 7.33 303,280.00
阿克苏成就房地产开发有限公司 1,612,774.93 3. 90 80,638.75
新疆阿克苏金洲房地产开发有限责任 1,400,000.00 3.39 78,613.50
公司
小 计 19,940,216.93 48.21 1,227,104.35
37
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,365,589.60 99.53% 9,821,185.35 99.62%
1至2年 32,302.35 0.26% 22,180.00 0.22%
2至3年 26,090.37 0.21% 15,310.87 0.16%
合计 12,423,982.32 -- 9,858,676.22 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
中国石油天然气股份有限公司塔里木油田分公司 4,392,281.59 35.35
新疆维吾尔自治区发展商会 1,900,000.00 15.29
新疆中力企鹏劳务派遣有限公司 1,260,375.10 10.14
新疆企鹏建筑安装工程有限公司 300,000.00 2.41
国网新疆电力公司阿克苏供电公司 138,513.90 1.11
小 计 7,991,170.59 64.30
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,822,420.39 398,867.27
合计 1,822,420.39 398,867.27
38
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,765,88 775,572. 990,317.4 1,540,1 236,214.6 1,303,932.1
合计提坏账准备的 100.00% 43.92% 100.00% 15.34%
9.65 16 9 46.79 4 5
其他应收款
1,765,88 775,572. 990,317.4 1,540,1 236,214.6 1,303,932.1
合计 100.00% 43.92% 100.00% 15.34%
9.65 16 9 46.79 4 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
39
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 491,134.69 24,556.73 5.00%
1 年以内小计 491,134.69 24,556.73 5.00%
1至2年 165,256.66 16,525.67 10.00%
2至3年 70,197.98 14,039.60 20.00%
3至4年 35,300.32 17,650.16 50.00%
4至5年 1,004,000.00 702,800.00 70.00%
合计 1,765,889.65 775,572.16
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 539,357.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,230,558.93 1,367,837.78
应收暂付款及其他 535,330.72 172,309.01
40
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
合计 1,765,889.65 1,540,146.79
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
平凉市发展和改革
保证金 1,000,000.00 4-5 年 56.63% 700,000.00
委员会
唐彦平 备用金 65,000.00 2-3 年 3.68% 13,000.00
廖芳珍 备用金 40,000.00 1 年以内 2.27% 2,000.00
杨宏伟 备用金 35,000.00 1-2 年 1.98% 3,500.00
王波 备用金 30,000.00 1 年以内 1.70% 1,500.00
合计 -- 1,170,000.00 -- 66.26% 720,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 15,589,569.22 15,589,569.22 15,334,338.89 15,334,338.89
在产品 6,018,124.03 6,018,124.03 12,432,739.44 12,432,739.44
库存商品 809,564.56 809,564.56 822,591.13 822,591.13
合计 22,417,257.81 22,417,257.81 28,589,669.46 28,589,669.46
41
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴增值税 2,285,925.59 1,243,083.64
预缴城市维护建设税 76,397.02
预缴教育费附加 33,564.10
预缴地方教育费附加 17,985.13
合计 2,285,925.59 1,371,029.89
其他说明：
42
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
14、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
15、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
16、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 运输管线 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 114,998,698.72 303,449,221.26 106,376,702.03 35,648,338.12 6,959,091.58 567,432,051.71
2.本期增加金
4,458,477.83 2,502,721.94 4,202,991.45 528,118.03 11,692,309.25
额
（1）购置 4,202,991.45 528,118.03 4,731,109.48
（2）在建工
4,458,477.83 2,502,721.94 6,961,199.77
程转入
（3）企业合
并增加
43
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
3.本期减少金
414,223.28 414,223.28
额
（1）处置或
414,223.28 414,223.28
报废
4.期末余额 119,457,176.55 303,034,997.98 108,879,423.97 39,851,329.57 7,487,209.61 578,710,137.68
二、累计折旧
1.期初余额 18,976,106.83 71,599,727.56 30,009,422.42 23,496,229.30 5,547,973.64 149,629,459.75
2.本期增加金
3,294,564.31 8,401,014.31 5,140,191.75 1,214,081.51 431,682.29 18,481,534.17
额
（1）计提 3,294,564.31 8,401,014.31 5,140,191.75 1,214,081.51 431,682.29 18,481,534.17
3.本期减少金
254,918.18 254,918.18
额
（1）处置或
254,918.18 254,918.18
报废
4.期末余额 22,270,671.14 79,745,823.69 35,149,614.17 24,710,310.81 5,979,655.93 167,856,075.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
97,186,505.41 223,289,174.29 73,729,809.80 15,141,018.76 1,507,553.68 410,854,061.94
值
2.期初账面价
96,022,591.89 231,849,493.70 76,367,279.61 12,152,108.82 1,411,117.94 417,802,591.96
值
44
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
喀拉塔勒镇加气站 2,892,389.27 未办完
南 314 国道加气站 5,711,744.33 未办完
纺织工业城门站加气站 5,336,243.69 未办完
经济技术开发区 306 省道加气站 7,307,163.93 未办完
纺织工业城嘉兴路加气站 6,413,106.54 未办完
小 计 27,660,647.76
其他说明
17、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
阿克苏市中压管
1,491,624.34 1,491,624.34 758,404.71 758,404.71
网
纺织工业城中压
590,827.06 590,827.06
管网
阿瓦提县中压管 144,485.72 144,485.72
45
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
网
西工业园区西湖
7,481,972.97 7,481,972.97
路加气站
阿克苏拜城县重
化工业园区天然 413,263.00 413,263.00 413,263.00 413,263.00
气工程
阿合奇县分公司
84,905.66 84,905.66
加气站
阿瓦提县分公司
89,000.00 89,000.00 89,000.00 89,000.00
新建 3 号加气站
阿瓦提县分公司
88,000.00 88,000.00 88,000.00 88,000.00
新建 4 号加气站
加气站改建工程 83,760.68 83,760.68 83,760.68 83,760.68
纺织工业城克孜
1,489.18 1,489.18
勒镇加气站
甘肃子公司在建
27,991,317.93 27,991,317.93 23,666,753.33 23,666,753.33
项目
预付设备款转在
310,806.22 310,806.22
建工程
合计 30,978,673.57 30,978,673.57 32,891,960.91 32,891,960.91
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
甘肃子
23,666,7 4,324,56 27,991,3
公司在 75.47% 75.47 其他
53.33 4.60 17.93
建项目
23,666,7 4,324,56 27,991,3
合计 0.00 -- -- --
53.33 4.60 17.93
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
46
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
18、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程材料 3,869,455.53 5,369,836.94
合计 3,869,455.53 5,369,836.94
其他说明：
19、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 73,503,156.21 2,739,568.76 76,242,724.97
2.本期增加金
207,773.12 136,124.53 343,897.65
额
（1）购置 136,124.53 136,124.53
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
(4)在
207,773.12 207,773.12
建转入
3.本期减少金额 135,549.05 135,549.05
（1）处置 135,549.05 135,549.05
4.期末余额 73,575,380.28 2,875,693.29 76,451,073.57
二、累计摊销
1.期初余额 5,444,504.24 815,100.56 6,259,604.80
2.本期增加金 810,797.94 261,732.53 1,072,530.47
47
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
额
（1）计提 810,797.94 261,732.53 1,072,530.47
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,255,302.18 1,076,833.09 7,332,135.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
67,320,078.10 1,798,860.20 69,118,938.30
值
2.期初账面价
68,058,651.97 1,924,468.20 69,983,120.17
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
嘉兴路加气站 3,648,634.00 未办完
纺织工业城门站加气站 4,197,793.30 未办完
龟兹路加气站 711,836.67 未办完
克孜勒镇加气站 871,600.00 未办完
306 省道天加气站 978,975.00 未办完
阿瓦提的 4 号加气站 1,315,713.48 未办完
48
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
西湖路加气站 1,506,591.00 未办完
阿瓦提的 5 号加气站 1,551,541.90 未办完
嘉峪关兰新东路加气子站 2,728,790.50 未办完
嘉峪关母站加气站 309,056.10 未办完
嘉峪关兰新西路加气子站 862,198.98 未办完
小 计 18,682,730.93
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
甘肃浩源天然气
9,476,193.60 9,476,193.60
有限责任公司
合计 9,476,193.60 9,476,193.60
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 141,194.56 379,029.13 36,833.40 483,390.29
49
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
信息披露费 210,000.00 60,000.00 150,000.00
合计 351,194.56 379,029.13 96,833.40 633,390.29
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 2,822,242.73 423,336.41 2,822,242.73 423,336.41
合计 2,822,242.73 423,336.41 2,822,242.73 423,336.41
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 423,336.41 423,336.41 423,336.41 423,336.41
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 236,214.64 236,214.64
可抵扣亏损 29,471,463.61 29,471,463.61
合计 29,707,678.25 29,707,678.25
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
50
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
2016 年 3,328,532.26 3,328,532.26
2017 年 7,180,391.15 7,180,391.15
2018 年 7,000,410.45 7,000,410.45
2019 年 6,994,965.89 6,994,965.89
2020 年 4,967,163.86 4,967,163.86
合计 29,471,463.61 29,471,463.61 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
51
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
29、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
30、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 16,294,411.81 16,780,574.50
设备及工程款 50,477,259.57 90,507,821.29
合计 66,771,671.38 107,288,395.79
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
青海博明燃气设备制造有限公司 3,824,122.26 采购材料的质保金
山东东宏管业股份有限公司 3,167,758.72 采购材料的质保金
黑龙江安装工程公司（新疆中力企鹏劳
2,414,892.18 工程质保金
务派遣有限公司）
四川金星清洁能源装备股份有限公司
2,190,823.08 采购设备的质保金
（四川金星压缩机制造(集团)有限公司）
海城北方钢管防腐有限公司 1,839,980.10 采购材料的质保金
合计 13,437,576.34 --
其他说明：
31、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收天然气款 40,534,340.72 58,167,279.64
预收入户安装费款 13,727,065.73 15,962,575.16
合计 54,261,406.45 74,129,854.80
52
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
32、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,879,650.05 12,776,641.62 15,108,627.79 4,547,663.88
二、离职后福利-设定提
4,212.00 1,340,908.69 1,340,908.69 4,212.00
存计划
合计 6,883,862.05 14,117,550.31 16,449,536.48 4,551,875.88
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
6,417,158.75 10,789,831.86 13,080,597.41 4,126,393.20
补贴
2、职工福利费 592,217.50 591,317.50 900.00
3、社会保险费 1,116.00 602,334.21 602,334.21 1,116.00
其中：医疗保险费 936.00 476,958.25 476,958.25 936.00
工伤保险费 65,083.26 65,083.26 0.00
生育保险费 33,449.70 33,449.70 0.00
其
180.00 26,843.00 26,843.00 180.00
他保险
4、住房公积金 22,136.00 597,087.00 588,711.00 30,512.00
5、工会经费和职工教育
439,239.30 195,171.05 245,667.67 388,742.68
经费
合计 6,879,650.05 12,776,641.62 15,108,627.79 4,547,663.88
53
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,744.00 1,249,544.52 1,249,544.52 3,744.00
2、失业保险费 468.00 91,364.17 91,364.17 468.00
合计 4,212.00 1,340,908.69 1,340,908.69 4,212.00
其他说明：
33、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,383,281.42 2,034,427.65
营业税 232,557.74 517,094.19
企业所得税 3,278,061.91 4,392,638.90
个人所得税 332,063.01 307,297.46
城市维护建设税 0.00 17,319.89
土地使用税 0.00 9,776.70
印花税 179,484.46 206,628.29
契税 14,270.10 217,755.60
房产税 0.00 6,058.38
教育费附加 0.00 11,499.14
地方教育附加及其他 0.00 6,611.81
合计 5,419,718.64 7,727,108.01
其他说明：
34、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
54
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
35、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
36、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 313,247.19 1,063,544.00
应付暂收款及其他 5,683,020.45 5,923,865.06
合计 5,996,267.64 6,987,409.06
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
甘肃中鹏能源有限公司 3,500,000.00 往来款
金昌市鸿利商贸有限责任公司 158,420.00 材料保证金
阿克苏市公交有限责任公司 200,000.00 天然气押金
合计 3,858,420.00 --
其他说明
37、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
38、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
55
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
39、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
40、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
41、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
56
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
42、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
44、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
45、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
57
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
46、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,247,548.99 201,256.08 1,046,292.91 与资产相关
合计 1,247,548.99 201,256.08 1,046,292.91 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
城镇天然气综合
237,500.00 75,000.00 162,500.00 与资产相关
利用补助资金
城市燃气工程实
1,010,048.99 126,256.08 883,792.91 与资产相关
施项目补助资金
合计 1,247,548.99 201,256.08 1,046,292.91 --
其他说明：
47、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 422,426,880.00 422,426,880.00
其他说明：
49、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
58
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
50、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 7,754,831.89 7,754,831.89
其他资本公积 16,000,000.00 16,000,000.00
合计 23,754,831.89 23,754,831.89
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
52、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
53、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 78,155.90 3,360,234.84 1,635,996.56 1,802,394.18
合计 78,155.90 3,360,234.84 1,635,996.56 1,802,394.18
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
54、盈余公积
单位： 元
59
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 43,963,879.79 43,963,879.79
合计 43,963,879.79 43,963,879.79
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
55、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 346,186,882.97 265,764,615.15
调整后期初未分配利润 346,186,882.97 265,764,615.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,490,156.85 55,741,784.21
应付普通股股利 19,008,292.89 18,774,528.00
期末未分配利润 366,668,746.93 302,731,871.36
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
56、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 174,986,285.52 104,779,961.87 208,657,912.09 116,400,270.66
其他业务 442,435.39 137,790.67 410,404.75 37,020.43
合计 175,428,720.91 104,917,752.54 209,068,316.84 116,437,291.09
57、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 301,464.06 1,739,133.92
城市维护建设税 595,149.00 592,748.39
教育费附加 263,160.42 263,154.97
地方教育费附加 175,440.29 174,940.74
60
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
合计 1,335,213.77 2,769,978.02
其他说明：
58、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,788,351.89 10,447,575.68
水电暖气费 3,878,041.91 3,984,791.07
物料消耗 152,271.68 72,356.68
差旅费 90,802.50 106,986.80
维修费 451,755.81 365,614.02
环境检测费 36,121.00 94,630.00
其他销售费用 1,030,285.08 1,327,676.35
合计 16,427,629.87 16,399,630.60
其他说明：
59、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,282,527.10 3,554,361.49
中介服务费 638,827.63 1,904,510.05
业务招待费 120,856.00 315,523.60
税金 569,783.17 893,756.36
办公费 51,088.58 95,710.03
汽车费用 342,119.88 485,759.61
无形资产摊销费 1,072,395.05 838,905.46
差旅费 283,123.32 330,072.40
折旧 430,301.73 533,905.13
邮电通讯费 63,236.53 111,593.90
房租水电费 67,284.80 53,009.60
广告宣传费 19,417.48 22,820.00
其他管理费用 672,196.46 674,946.61
合计 6,613,157.73 9,814,874.24
其他说明：
61
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
60、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -4,280,895.15 -5,060,648.24
手续费及其他 36,725.20 242,865.40
合计 -4,244,169.95 -4,817,782.84
其他说明：
61、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,250,311.63 1,872,709.05
合计 2,250,311.63 1,872,709.05
其他说明：
62、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
63、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
64、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置利得 131,325.23 131,325.23
政府补助 201,256.08 201,256.08 201,256.08
罚款收入 34,489.99 83,892.19 34,489.99
其他收入 5,663.51 19,920.47 5,663.51
合计 372,734.81 305,068.74 372,734.81
62
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因承担国家
为保障某种
公用事业或
城镇天然气
社会必要产
综合利用补 补助 否 否 75,000.00 75,000.00 与资产相关
品供应或价
助资金
格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
城市燃气工
社会必要产
程实施项目 补助 否 否 126,256.08 126,256.08 与资产相关
品供应或价
补助资金
格控制职能
而获得的补
助
合计 -- -- -- -- -- 201,256.08 201,256.08 --
其他说明：
65、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 23,945.47
对外捐赠 42,470.00
其他支出 650,213.13 63,802.08 650,213.13
合计 650,213.13 130,217.55 650,213.13
其他说明：
66、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
63
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
当期所得税费用 9,003,794.86 12,159,949.49
合计 9,003,794.86 12,159,949.49
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 47,851,347.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,171,185.28
调整以前期间所得税的影响 1,832,609.58
所得税费用 9,003,794.86
其他说明
67、其他综合收益
详见附注。
68、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收利息收入 590,566.32
收罚款、赔偿金及其他 40,153.50 33,521.61
收政府补助
收到各项往来款项 1,458,376.16 2,515,535.01
合计 1,498,529.66 3,139,622.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 5,546,132.87 5,952,054.92
付现管理费用 3,878,961.23 3,993,945.80
支付银行手续费 175,564.25 235,116.24
支付罚款、捐赠及其他支出 101,462.08
64
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
支付各项往来款项 1,380,163.74 2,317,231.72
合计 10,980,822.09 12,599,810.76
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款本金收回 191,000,000.00 232,000,000.00
定期存款利息收入 2,857,342.03 4,465,498.19
合计 193,857,342.03 236,465,498.19
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 345,580,000.00 188,000,000.00
合计 345,580,000.00 188,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
65
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 38,847,552.14 54,609,812.22
加：资产减值准备 2,250,311.63 1,872,709.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
18,481,534.17 17,489,470.92
物资产折旧
无形资产摊销 1,072,530.47 838,905.60
长期待摊费用摊销 96,833.40 296,917.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
130,217.55
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -4,244,169.95 -4,817,782.84
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,172,411.64 15,587,023.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-1,032,636.41 -27,661,929.03
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-66,015,689.73 -9,417,142.20
列）
其他 35,001,218.12 -2,279,848.20
经营活动产生的现金流量净额 30,629,895.48 46,648,353.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 86,591,332.26 205,327,963.22
减：现金的期初余额 236,699,161.25 159,568,427.88
现金及现金等价物净增加额 -150,107,828.99 45,759,535.34
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 86,591,332.26 236,699,161.25
其中：库存现金 496,329.00 812,444.49
可随时用于支付的银行存款 86,095,003.26 235,886,716.76
三、期末现金及现金等价物余额 86,591,332.26 236,699,161.25
其他说明：
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
66
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
71、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
压缩天然气、液
甘肃浩源天然气
甘肃省 甘肃省兰州市 化天然气的投 75.50% 竞拍取得
有限责任公司
资、开发利用
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
甘肃浩源天然气有限责
24.50% -642,604.71 13,232,438.97
任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
67
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
甘肃浩
源天然
18,155,5 71,178,7 89,334,2 22,932,0 22,932,0 27,209,8 63,501,8 90,711,7 21,716,8 21,716,8
气有限
87.20 10.16 97.36 34.34 34.34 96.40 09.80 06.20 75.03 75.03
责任公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
甘肃浩源天
然气有限责 757,705.21 -2,622,876.36 -2,622,876.36 -1,815,117.44 509,721.18 -4,620,293.86 -4,620,293.86 4,277,349.48
任公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
详见公司2015年7月11日披露在《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cnonfo.com.cn)的《关于对控股子公司
增资的公告》，公告编号：2015-023
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
68
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
69
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是本企业最终控制方是周举东。。
其他说明：
姓名 与本公司关系 备注
周举东 实际控制人 周举东先生直接持有本公司12,038.4万股股份，占本公司现有总
股本的28.5%；另外，还持有阿克苏盛威实业投资有限公司50.98%
的股权和阿克苏众和投资管理有限公司55.45%股权，周举东先生
通过直接和间接方式控制本公司42.05%的股份，是本公司实际控
制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
70
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部
之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
71
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
新疆克孜勒苏柯
项目 新疆阿克苏地区 新疆喀什地区 甘肃地区 分部间抵销 合计
尔克孜自治州
主营业务收入 167,272,940.35 3,696,271.76 3,259,368.20 757,705.21 174,986,285.52
主营业务成本 98,103,510.44 2,807,183.66 3,287,448.67 581,819.10 104,779,961.87
资产总额 1,015,410,492.23 11,340,555.12 39,981,998.46 89,334,297.38 146,214,383.68 1,009,852,959.51
负债总额 144,769,691.79 9,653,600.20 41,070,413.81 22,932,034.34 80,378,507.25 138,047,232.89
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
41,364,3 4,533,19 36,831,11 42,252, 2,822,242 39,430,282.
合计提坏账准备的 100.00% 10.96% 100.00% 6.68%
15.99 6.83 9.16 524.86 .72 14
应收账款
41,364,3 4,533,19 36,831,11 42,252, 2,822,242 39,430,282.
合计 100.00% 10.96% 100.00% 6.68%
15.99 6.83 9.16 524.86 .72 14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 29,299,632.43 1,464,981.62 5.00%
1 年以内小计 29,299,632.43 1,464,981.62 5.00%
1至2年 7,301,153.55 730,115.36 10.00%
2至3年 1,704,275.00 340,855.00 20.00%
3至4年 1,370,547.51 685,273.75 50.00%
4至5年 1,255,788.00 879,051.60 70.00%
5 年以上 432,919.50 432,919.50 100.00%
72
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
合计 41,364,315.99 4,533,196.83
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,708,667.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
阿克苏蓝天热力有限责任公司 10,199,042.00 24.66 509,952.10
阿克苏市飞翔村镇建设开发经营有限 3,695,600.00 8.93 254,620.00
责任公司
阿克苏纺织工业城发展有限责任公司 3,032,800.00 7.33 303,280.00
阿克苏成就房地产开发有限公司 1,612,774.93 3. 90 80,638.75
新疆阿克苏金洲房地产开发有限责任 1,400,000.00 3.39 78,613.50
公司
小 计 19,940,216.93 48.21 1,227,104.35
73
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,918,90 28,943.4 1,889,963 1,843,8 1,825,589.1
合计提坏账准备的 100.00% 1.51% 100.00% 18,247.82 0.99%
7.30 9 .81 36.93 1
其他应收款
1,918,90 28,943.4 1,889,963 1,843,8 1,825,589.1
合计 100.00% 1.51% 100.00% 18,247.82 0.99%
7.30 9 .81 36.93 1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 268,182.61 13,409.13 5.00%
1 年以内小计 268,182.61 13,409.13 5.00%
1至2年 112,012.22 11,201.22 10.00%
2至3年 1,415.80 283.16 20.00%
3至4年 5,300.32 2,650.16 50.00%
4至5年 2,000.00 1,400.00 70.00%
5 年以上 100.00%
合计 388,910.95 28,943.67
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
74
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位名称 账面余额 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备
甘肃浩源天然气有限责任公司 1,530,000.04 79.73
小 计 1,530,000.04 79.73
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,692.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 45,500.00 164,527.88
应收暂付款及其他 1,873,407.30 1,679,309.05
合计 1,918,907.30 1,843,836.93
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
甘肃天然气有限责任
内部往来 1,530,000.04 1-2 年 79.73%
公司
唐彦平 借款 65,000.00 1-2 年 3.39% 6,500.00
75
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
廖芳珍 借款 40,000.00 1 年以内 2.08% 2,000.00
杨宏伟 借款 35,000.00 1-2 年 1.82% 3,500.00
王波 借款 30,000.00 1 年以内 1.56% 1,500.00
阿克苏市住房和城乡
保证金 30,000.00 1 年以内 1.56% 1,500.00
建设局
合计 -- 1,730,000.04 -- 90.16% 15,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 75,595,217.00 75,595,217.00 75,595,217.00 75,595,217.00
合计 75,595,217.00 75,595,217.00 75,595,217.00 75,595,217.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
甘肃浩源天然气
75,595,217.00 75,595,217.00
有限责任公司
合计 75,595,217.00 75,595,217.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
76
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 174,228,580.31 104,198,142.77 208,148,190.91 115,975,159.86
其他业务 442,435.39 137,790.67 943,327.26 37,020.43
合计 174,671,015.70 104,335,933.44 209,091,518.17 116,012,180.29
其他说明：
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 131,325.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 201,256.08
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -610,059.63
减：所得税影响额 -41,621.75
少数股东权益影响额 0.00
合计 -235,856.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
77
新疆浩源天然气股份有限公司 2016 年半年度财务报告
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.62% 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
4.65% 0.09 0.09
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
78
首页
微信公众号
证券之星APP
