长园集团：2016年半年度报告_股票频道

2016 年半年度报告

公司代码：600525 公司简称：长园集团

长园集团股份有限公司

2016 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人许晓文、主管会计工作负责人黄永维及会计机构负责人（会计主管人员）颜色辉

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2016 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介............................................................................................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节董事会报告......................................................................................................................... 6

第五节重要事项........................................................................................................................... 20

第六节股份变动及股东情况....................................................................................................... 31

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 35

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 36

第九节公司债券相关情况........................................................................................................... 37

第十节财务报告........................................................................................................................... 41

第十一节备查文件目录................................................................................................................. 168

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

长园集团、公司指长园集团股份有限公司

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

报告期指 2016 年 1-6 月

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元、中国法定流通货币单位

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称长园集团股份有限公司

公司的中文简称长园集团

公司的外文名称 CHANGYUAN GROUP LTD.

公司的外文名称缩写 CYG

公司的法定代表人许晓文

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名倪昭华顾宁

联系地址深圳市南山区科苑中路长园新深圳市南山区科苑中路长园新

材港6栋5楼材港6栋5楼

电话 0755-26719476 0755-26719476

传真 0755-26739900 0755-26739900

电子信箱 joyni@cyg.com guning@cyg.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址深圳市南山区高新区科苑中路长园新材料港1号高科技

厂房

公司注册地址的邮政编码 518057

公司办公地址深圳市南山区科苑中路长园新材港6栋5楼

公司办公地址的邮政编码 518057

公司网址 http://www.cyg.com

电子信箱 zqb@cyg.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站 http://www.sse.com.cn

的网址

公司半年度报告备置地点证券法律部

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五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所长园集团 600525 长园新材

六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2016-03-25

报告期内注册变更情况查询索引因公司实施第二期限制性股票计划，公司注册资本由

1,091,698,460元变更为1,098,348,460元.具体内容详

见2016年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》及上交所网站www.sse.com.cn

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期比上

本报告期

主要会计数据上年同期年同期增减

（1－6月）

(%)

营业收入 2,424,436,179.21 1,574,848,454.44 53.95

归属于上市公司股东的净利润 270,015,096.77 150,431,171.53 79.49

归属于上市公司股东的扣除非经常 241,661,582.55 91,905,984.79 162.94

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -106,080,859.85 -27,882,344.85 -280.46

本报告期末比

本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 5,491,469,833.82 5,334,380,418.00 2.94

总资产 11,172,072,484.16 9,341,850,634.89 19.59

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年

主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.2478 0.1422 74.26

稀释每股收益（元／股） 0.2437 0.1422 71.38

扣除非经常性损益后的基本每股收 0.2217 0.0869 155.12

益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 4.91 5.26 减少0.35个百

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净 4.40 3.21 增加1.19个百分

资产收益率（%）点

公司主要会计数据和财务指标的说明

本报告期，公司营业收入同比大幅增长 53.95%，主要是由于合并报表范围比上年同期增加

了从事智能工厂装备业务的子公司珠海运泰利所致，此外智能电网设备板块营业收入也有明显增

长；本报告期归属于上市公司股东的净利润增长 79.49%，归属于上市公司股东的扣除非经常性

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损益的净利润增长 162.94%，增幅明显高于营业收入增幅，主要是由于智能工厂装备板块业务销

售利润率高于公司原有业务板块平均销售利润率以及去年同期公司出售可供出售金融资产获得的

投资收益较大所致。

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额

非流动资产处置损益 -225,615.70

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 33,643,368.70

营业务密切相关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受的政府补助除

外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,172,038.82

少数股东权益影响额 -1,228,927.21

所得税影响额 -6,007,350.39

合计 28,353,514.22

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第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

本报告期，公司实现营业收入 24.24 亿元，同比增长 53.95%，归属上市公司股东净利润 2.7

亿元，同比增长 79.49%。公司营业收入同比大幅增长 53.95%主要是由于合并报表范围比上年同

期增加了从事智能工厂装备业务的子公司珠海运泰利所致，此外智能电网设备板块营业收入也有

明显增长。

报告期内，主营业务未发生变化，公司在继续全力推进现有的与电动汽车相关材料以及智能

电网设备产业发展的同时，重点加强了智能工厂装备板块业务的打造，继 2015 年珠海运泰利的

成功并购之后，完成了对服装自动化设备龙头企业—上海和鹰科技股份有限公司 80%股份的收

购；以及完成了智能工厂自动化设备先进企业—深圳市道元实业有限公司 20%股权的收购。

报告期内，公司将继续坚持以“技术见长受人尊敬的百年老店”的愿景，坚持“内生”发展

与“外延”并购相结合；确保公司的主营业务收入和利润实现持续快速增长。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 2,424,436,179.21 1,574,848,454.44 53.95

营业成本 1,414,446,730.52 894,038,848.14 58.21

销售费用 250,455,316.78 209,422,815.35 19.59

管理费用 433,605,133.49 295,737,211.60 46.62

财务费用 45,639,260.66 63,143,130.80 -27.72

经营活动产生的现金流量净额 -106,080,859.85 -27,882,344.85 -280.46

投资活动产生的现金流量净额 -1,005,125,921.80 -377,357,665.74 -166.36

筹资活动产生的现金流量净额 1,177,910,149.28 500,301,341.82 135.44

研发支出 108,941,660.60 79,796,682.27 36.52

营业收入变动原因说明:主要是由于智能电网设备类产品收入有所上升以及珠海运泰利纳入合并

范围所致；

营业成本变动原因说明:主要是收入增加、成本相应增加所致；

销售费用变动原因说明:主要由于随营业收入的上升，业务费、工资、差旅费等都有大幅增加；

管理费用变动原因说明:主要由于员工工资奖金、研发支出以及股权激励费用上升所致；

财务费用变动原因说明:主要是汇兑收益上升和利息支出下降所致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要随营业收入增加而投入的营运资金增加所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是股权投资增加所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司债融资增加所致；

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研发支出变动原因说明:由于新纳入合并范围内的运泰利研发项目投入所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

本报告期归属于上市公司股东的净利润增长 79.49%，归属于上市公司股东的扣除非经常性

损益的净利润增长 162.94%，增幅明显高于营业收入增幅，主要是由于智能工厂装备板块业务销

售利润率高于公司原有业务板块平均销售利润率以及去年同期公司出售可供出售金融资产获得的

投资收益较大所致。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

公司非公开发行 A 股股票事项

①2016 年 2 月 4 日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于公司非公开发行 A 股股

票方案的议案》、《关于公司非公开发行 A 股股票预案的议案》等相关议案，2016 年 2 月 24 日

公司第二次临时股东大会审议通过了前述相关议案。上述具体内容分别详见 2 月 5 日、2 月 25

日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn。

②2016 年 3 月 10 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》

（160383 号），证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》行政许可申请材料进行

了审查。认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。详见 3 月 11

日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn。

③2016 年 4 月 1 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知

书》以下简称“《反馈意见》”），证监会依法对《长园集团股份有限公司非公开发行股票申请

文件》进行了审查，要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在 30 日内向中国证监会行政

许可受理部门提交书面回复意见。详见 4 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时

报》及上交所网站 www.sse.com.cn。

④2016 年 4 月 20 日公司与相关中介机构已按照中国证监会的要求对《反馈意见》逐项进行了详

细的研究和落实并按照反馈意见的要求对相关事项进行了资料补充和问题答复，具体内容详见公

司于 2016 年 4 月 20 日在上海证券交易所网站上披露的《长园集团股份有限公司关于非公开发行

股票申请文件反馈意见的回复》。

⑤2016 年 6 月 25 日公司披露《关于实施 2015 年度利润分配方案和公积金转增股本方案调整非

公开发行股票发行价格和发行数量》。详见详见 6 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn。

重大资产重组后续事宜

①2016 年 1 月 7 日，公司第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实

施主体的议案》，公司同意将募集资金投资项目之“运泰利智能装备科技园建设项目”由公司全

资子公司珠海市运泰利自动化设备有限公司实施变更为由珠海市运泰利自动化设备有限公司全资

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子公司珠海达明软件有限公司（以下简称“珠海达明”）实施。详见 2016 年 1 月 8 日《中国证

券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn。

②2016 年 2 月 4 日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金

购买保本型理财产品的议案》，公司同意项目实施主体珠海达明在不影响募集资金投资项目建设

和保证资金安全性的情况下，使用最高额度不超过 15,000 万元（含 15,000 万元）暂时闲置募集

资金购买保本型理财产品，单笔理财产品期限最长不超过一年。3 月 4 日，珠海达明以闲置募集

资金 13,000 万元在珠海华润银行股份有限公司购买了理财产品。上述内容分别详见 2 月 5 日、3

月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上交所网站 www.sse.com.cn。

(3) 经营计划进展说明

2016 年上半年，公司合并报表实现营业收入 242,443.62 万元，较 2015 年同期增长 53.95%；

截止本报告期末，公司合并报表总资产为 1,117,207.25 万元,较 2015 年度末增长 19.59%;归属

母公司股东的净资产 549,146.98 万元,较 2015 年度末增长 2.94%。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:万元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

与电动汽 69,217.85 42,454.76 38.67 2.75 2.11 增加

车相关材 0.38 个

料及其他百分点

功能材料

智能工厂 67,045.51 41,259.69 38.46

装备

智能电网 103,028.58 57,047.57 44.63 17.58 20.73 减少 1.44

设备个百分点

主营业务 239,291.94 140,762.02 41.18 54.39 58.46 减少 1.51

合计个百分点

其他业务 3,151.68 682.65 78.34 26.19 19.14 增加 1.28

收入个百分点

合计 242,443.62 141,444.67 41.66 53.95 58.21 减少 1.57

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

与电动汽 69,217.85 42,454.76 38.67 2.75 2.11 增加 0.38

车相关材个百分点

料及其他

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功能材料

智能工厂 67,045.51 41,259.69 38.46

装备

智能电网 103,028.58 57,047.57 44.63 17.58 20.73 减少 1.44

设备个百分点

主营业务 239,291.94 140,762.02 41.18 54.39 58.46 减少 1.51

合计个百分点

其他业务 3,151.68 682.65 78.34 26.19 19.14 增加 1.28

收入个百分点

合计 242,443.62 141,444.67 41.66 53.95 58.21 减少 1.57

个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

报告期内，公司营业收入 242,443.62 万元,比上年增加 84,958.77 万元,增幅 53.95%。

（1）智能工厂装备业务是公司 2015 年新增的主要业务模块，主要是由新收购子公司珠海运泰利

负责生产和销售，珠海运泰利自 2015 年 8 月纳入公司合并范围，本期珠海运泰利的营业收入

67,045.51 万元。

（2）智能电网设备本期营业收入 103,028.58 万元，比上年增长 17.58%。

2、主营业务分地区情况

单位：万元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

华南 69,003.00 76.18

华东 43,426.92 35.93

国外 51,830.10 188.17

华北和东北 33,757.40 17.40

西部地区（西北及西南） 26,811.18 25.26

其他地区 17,615.02 -3.35

合计 242,443.62 53.95

主营业务分地区情况的说明

报告期内，公司出口收入比上年同期上升 188.17%，主要是由于新合并公司珠海运泰利的营

业收入大部分为出口收入。

(三) 核心竞争力分析

报告期内，与电动汽车相关材料及其他功能材料板块营业收入比去年略有增长，智能电网设

备类产品营业收入保持一定增长，同时智能工厂装备板块营业收入增幅较大，在三大板块依然保

持技术领先的核心竞争力。公司核心竞争力未发生重大变化。

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(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

报告期内，公司对外股权投资额 209,000 万元，投资额未包括沃特玛股权转让 50,505 万

元、转让普罗米新 599.36 万元以及对子公司增资 42,550 万元。

①2016 年 1 月 7 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于投资深圳市道元实业有限

公司的议案》，道元实业成立于 2004 年 4 月，是一家为客户提供非标准自动化设备设计、制造

和实施一体化服务的企业，目前产品中对业绩贡献较大的是柔性材料贴装自动化设备，多分布于

手机类产品自动化生产线。同意公司以 20,000 万元收购深圳市道元实业有限公司（以下简称

“道元实业”）股东徐建国、王全林合计持有的 20%股权，收购完成后，公司将持有道元实业

20%股权。

②2016 年 2 月 29 日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于长园盈佳转让参股公司

深圳市沃特玛电池有限公司股权的议案》,同意公司全资子公司拉萨市长园盈佳投资有限公司

（以下简称“长园盈佳”）将其持有的参股公司深圳市沃特玛电池有限公司（以下简称“沃特

玛”）的 10.1010%股权转让给陕西坚瑞消防股份有限公司（以下简称“坚瑞消防”），转让金

额为 50,505 万元人民币，坚瑞消防以 8.63 元/股作为股份对价的发行价格，向长园盈佳发行

58,522,595 股新股（最终发行数量以中国证监会核准的发行数量为准）作为支付对价。长园盈

佳未参与业绩承诺，其通过本次交易获得的坚瑞消防股份自该等股份上市之日起 12 个月内不得

转让。坚瑞消防向沃特玛全体股东发行股份及支付现金购买其合计持有的沃特玛 100%股权；审

议通过了《关于公司之全资子公司长园深瑞继保自动化有限公司增加注册资本的议案》,同意长

园深瑞继保自动化有限公司(以下简称“长园深瑞”)以其未分配利润转增方式增加注册资本

15,000 万元人民币，各股东所持长园深瑞比例不变。增资完成后，长园深瑞注册资本将由

25,000 万元人民币增至 40,000 万元人民币；审议通过了《关于长园盈佳转让参股公司成都普罗

米新科技股份有限公司的议案》,同意公司全资子公司长园盈佳将持有的成都普罗米新科技股份

有限公司（以下简称“普罗米新”）360 万股（占 30%比例）转让给北京博宇新光投资有限公

司，转让价格不低于 360 万，并授权公司董事长许晓文先生签署相关协议。

③2016 年 4 月 1 日，公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整深圳市道元实业有

限公司投资方案的议案》，同意公司调整深圳市道元实业有限公司（以下简称“道元实业”）投

资方案，原股权转让方徐建国、王全林调整为新余德道投资管理合伙企业（有限合伙）。公司以

20,000 万元的价格收购新余德道投资管理合伙企业（有限合伙）持有道元实业的 20%股权，收购

完成后，公司将持有道元实业 20%股权。2016 年 4 月 8 日，道元实业完成股权变更工商备案登

记，公司持有道元实业 20%股权。

④2016 年 4 月 7 日，公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于全资子公司深圳市长园

特发科技有限公司设立全资子公司的议案》；同意公司全资子公司深圳市长园特发科技有限公司

设立全资子公司浙江长园特发科技有限公司（最终以工商登记为准），注册资本为 1,000 万元人

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民币,经营范围为塑胶发泡材料、导电防静电产品的生产与销售，热缩材料，绝缘制品的销售：

经营进出口业务；普通货运。

2016 年 5 月 19 日，湖州长园特发科技有限公司设立，注册资本 1,000 万元。

⑤2016 年 6 月 7 日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于收购上海和鹰机电科技

股份有限公司 80%股份的议案》，同意公司收购上海和鹰实业发展有限公司等 16 名股东合计持

有的上海和鹰机电科技股份有限公司 4,800 万股股份，占其股本总额的 80%,股份转让的价格为

人民币 18.8 亿元，交易具体内容详见公司购买资产公告；审议通过了《关于控股子公司江苏长

园华盛新能源材料有限公司向长园华盛（泰兴）锂电材料有限公司增资的议案》；同意公司控股

子公司江苏长园华盛新能源材料有限公司以现金方式向其控股子公司长园华盛（泰兴）锂电材料

有限公司(以下简称“泰兴华盛”）增资 27,550 万元人民币，泰兴华盛其他股东许智敏增资

1,450 万元，进行同比例增资。增资完成后，泰兴华盛注册资本由 5,000 万元变更为 34,000 万

元。

⑥2016 年 6 月 23 日，公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于收购上海和鹰机电科

技股份有限公司 80%股份的议案》。

已在临时公告中披露，后续进展情况说明：

①2014 年 7 月 29 日，公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于共同设立深圳市长园

秋石壹号投资企业（有限合伙）的议案》，为进一步提升综合产业竞争力，围绕主业优化公司产

业布局，同意公司使用自有资金 14,985 万元与深圳秋石资产管理有限公司共同设立深圳市长园

秋石壹号投资企业（有限合伙）。主要服务于公司的核心业务，以与公司的主营业务相关的、能

形成规模效应或者协同效应的、行业前景看好、且受国家政策支持和鼓励的行业或企业为主要的

投资方向。2014 年 9 月 4 日，深圳市长园秋石壹号投资企业（有限合伙）设立，执行合伙人为

深圳秋石管理有限公司（委托代表人：沈伟），投资企业设立至今暂未有合适的投资项目，因此

至今未投入资金，后续将持续披露进展情况。

②2014 年 9 月 29 日，公司第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于与深圳前海复星瑞哲

资产管理有限公司进行产业并购合作的议案》，根据公司战略发展需要，为进一步提升综合产业

竞争力，围绕主业优化公司产业布局，同意公司与深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司进行产业

并购合作，双方共同设立有限合伙企业，名称暂定为深圳市长园瑞哲投资企业（有限合伙）（具

体以深圳市市场监督管理局核准为准，以下简称“长园瑞哲”）。并经 2014 年 10 月 15 日召开

的公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过。截止报告期末，未有合适的投资项目，长园瑞哲

暂未设立，后续将持续披露进展情况。

③2015 年 2 月 6 日，公司第五届董事会第四十一次会议审议通过了《关于全资子公司长园深瑞

继保自动化有限公司合资设立泰国公司的议案》。2015 年 2 月 10 日，长园深瑞取得企业境外投

资证书(境外投资证第[N4403201500153]号), 设立长园深瑞继保自动化（泰国）有限公司，其中

长园深瑞继保自动化有限公司出资 92.045 万元，占 49%股权。经营范围为电力系统继电保护与

11 / 168

2016 年半年度报告

自动化领域、配网自动化领域及工业自动化领域系列产品与设备的生产销售及相关技术服务，经

营泰国电网二次系统相关产品的系统集成和二次总包业务。

④2015 年 11 月 19 日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于拟参股设立互联网科技

公司的议案》。2015 年 12 月 24 日，海豚富易网络科技（深圳）有限公司设立，注册资本为

8,000 万元，其中公司出资 1,800 万元，占 20%股权。2016 年 4 月 18 日，海豚富易网络科技

（深圳）有限公司公司名称变更为海豚大数据网络科技（深圳）有限公司。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：万元

会

证计

期初持期末持股报告

证券代券最初投期末账面报告期所有核股份

股比例比例期损

码简资成本值者权益变动算来源

（%）（%）益

称科

目

300269 联 1,766 0.24 0.24 3,117.60 23.95 -434.43 可原始

建供投入

光出

电售

金

融

资

产

000636 风 1,290 0.38 0.34 2,710.87 9.17 -704.42 可股权

华供置换

高出

科售

金

融

资

产

合计 3,056 / / 5,828.47 33.12 -1,138.85 / /

持有其他上市公司股权情况的说明：

公司全资子公司拉萨市长园盈佳投资有限公司（以下简称“长园盈佳”）持有可供出售金融

资产有深圳市联建光电股份有限公司 1,200,000 股股票；广东风华高新科技股份有限公司

3,056,224 股股票，报告期内持股数未发生变动。

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2016 年半年度报告

2016 年 2 月 29 日，公司第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于长园盈佳转让参股公

司深圳市沃特玛电池有限公司股权的议案》,同意公司全资子公司拉萨市长园盈佳投资有限公司

将其持有的参股公司深圳市沃特玛电池有限公司（以下简称“沃特玛”）的 10.1010%股权转让

给陕西坚瑞消防股份有限公司（以下简称“坚瑞消防”，股票代码 300116），转让金额为

50,505 万元人民币，坚瑞消防以 8.63 元/股作为股份对价的发行价格，向长园盈佳发行

58,522,595 股新股（最终发行数量以中国证监会核准的发行数量为准）作为支付对价。长园盈

佳未参与业绩承诺，其通过本次交易获得的坚瑞消防股份自该等股份上市之日起 12 个月内不得

转让。

坚瑞消防 2016 年 7 月 19 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准陕西坚瑞消防股

份有限公司向李瑶等发行股份购买资产并募集配套资金申请的批复》（证监许可[2016]1611

号）。坚瑞消防于 2016 年 7 月 20 日公告本次交易之标的资产已完成过户，坚瑞消防已持有沃特

玛 100%股权。坚瑞消防尚需就本次交易新增股份向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请

办理股份登记等相关手续，向深圳交易所办理股份上市。

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

□适用 √不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

尚未使用

已累计使尚未使用

募集资金本报告期已使用募集资金

募集年份募集方式用募集资募集资金

总额募集资金总额用途及去

金总额总额

向

2015 年非公开发行 48,000.00 1,421.28 30,037.44 17,962.56 向启明创

智支付现

金对价、

支付交易

费用、运

泰利智能

装备科技

园建设项

目、补充

运泰利营

运资金

合计 / 48,000.00 1,421.28 30,037.44 17,962.56 /

募集资金总体使用情况说明大华会计师事务所(特殊普通合伙)2016 年 4 月 7

日出具的《2015 年度募集资金存放与使用情况鉴

证报告》大华核字[2016]002500(具体内容详见

2016 年 4 月 9 日《中国证券报》、《上海证券

报》、《证券时报》及上交所网站

www.sse.com.cn)

2016 年 2 月 4 日，公司第六届董事会第十二次会

议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买

保本型理财产品的议案》，公司同意项目实施主

体珠海达明在不影响募集资金投资项目建设和保

证资金安全性的情况下，使用最高额度不超过

15,000 万元（含 15,000 万元）暂时闲置募集资

金购买保本型理财产品，单笔理财产品期限最长

不超过一年。3 月 4 日，珠海达明以闲置募集资

金 13,000 万元在珠海华润银行股份有限公司购买

了理财产品。上述内容分别详见 2 月 5 日、3 月

16 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券

时报》及上交所网站 www.sse.com.cn。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

募集资金募集资金

承诺项目名是否变募集资金累计是否符合

拟投入金本报告期项目进度

称更项目实际投入金额计划进度

额投入金额

向启明创智否 3,440.00 0 3,440.00 是 100%

支付现金对

价

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2016 年半年度报告

支付交易费否 2,100.00 0 1,598.88 是 76.14%

用

运泰利智能是 18,760.00 1,298.59 1,298.59 是 6.92%

装备科技园

建设项目

补充运泰利否 23,700.00 122.69 23,699.97 是 100%

营运资金

合计 / 48,000.00 1,421.28 30,037.44 / /

募集资金承诺项目使用情况说明

(3) 募集资金变更项目情况

√适用 □不适用

募集资金变更项目情况说明

经公司 2015 年 12 月 22 日第六届董事会第九次会议、第六届监事会第七次会议通过《关于

变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，董事会认为公司变更部分募投项目实施主体，符

合公司战略规划安排，有利于公司长远发展，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情

况，符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相

关法规及《公司章程》的相关规定，同意公司变更部分募投项目实施主体。具体如下：

拟将募集资金投资项目之“运泰利智能装备科技园建设项目”由公司全资子公司珠海运泰利

实施变更为由珠海运泰利全资子公司珠海达明软件有限公司实施。“运泰利智能装备科技园建设

项目”的实施地点为珠海市高新区科技创新海岸创新六路。珠海达明位于珠海市唐家湾镇软件园

路，运泰利位于珠海市斗门区新青科技工业园。由于珠海达明的地理位置更有利于“运泰利智能

装备科技园建设项目”的实施，根据公司的发展规划，为降低管理成本，有效整合资源，提高募

集资金使用效率，公司拟将募投项目“运泰利智能装备科技园建设项目”实施主体由珠海运泰利

变更为珠海达明。珠海达明后续将进行更名并变更经营范围（具体公司名称及经营范围以珠海市

工商局核准内容为准），原有软件业务将转移至运泰利的另一全资子公司珠海市携诚软件有限公

司。

上述变更事项，已经公司第六届董事会第九次会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通

过。保荐机构已出具专项意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表意见。

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2016 年半年度报告

4、主要子公司、参股公司分析

单位：万元币种：人民币

公司名称所处行注册资持股比主要产品或总资产净资产营业收入营业利润净利润变动分析

业本例服务

(万元) (%)

长园电子(集制造业 12,000 100 辐射功能材 73,126.35 45,688.24 35,949.99 4,049.70 3,674.51 本年净利润增加，主

团)有限公司料及热收缩要是营业收入上升

套管产品,提所致。

供加速器辐

照技术咨询

和辐照加工

服务

上海长园维制造业 5,080 87.73 高分子陶瓷 43,257.21 32,481.08 14,093.02 2,355.84 2,420.30 本年净利润小幅下

安电子线路等 PTC 保护降主要是营业收入

保护有限公元器件下降所致。

司

江苏长园华制造业 7,500 80 提供锂离子 43,943.45 33,134.44 12,430.06 3,942.01 3,401.77 本年净利润增加主

盛新能源材电池电解液要是营业收入上升

料有限公添加剂及特所致。

司殊硅烷及衍

生物产品,主

要为碳酸亚

乙烯酯 (VC)

和氟代碳酸

乙烯酯

(FEC)，异氰

酸酯硅烷等。

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2016 年半年度报告

珠海市运泰制造业 34,610 100 智能产品及 104,122.94 75,902.59 67,045.51 14,477.57 13,081.02

利自动化设测试系统、自

备有限公司动化生产装

备和自动化

测试及生产

线解决方案

长园深瑞继制造业 40,000 100 变电站微机 183,510.20 105,289.82 58,914.56 5,998.27 7,928.79 本年净利润增加主

保自动化有继电保护系要是营业收入上升

限公司统，电力控制所致。

自动系统

长园共创电制造业 10,000 99.30 电力安全产 36,600.70 29,795.39 9,690.93 210.11 1,656.38 本年净利润上升主

力安全技术品；电力自动要是营业收入增长

股份有限公化系统；输配所致。

司电及控制设

备；电器机械

产品

长园电力技制造业 16,000 100 电力电缆附 80,290.42 33,736.75 22,482.00 1,316.10 1,269.09 本年净利润有所下

术有限公司件,包括可恢降主要是期间费用

复原电缆本较上年增长所致。

体结构技术

产品(MMJ 和

EMT);智能环

网柜产品

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2016 年半年度报告

5、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

本报告期投入累计实际投入项目收益情

项目名称项目金额项目进度

金额金额况

智能电网系列 90,421.10 未完成 5,182.47 26,295.29 尚未产生收

产品研发生产益

基地建设项目

220-550kV 超 16,500.00 未全部完 63.03 7,934.19 898.7

高压电缆附件成

及 27.5/48kV

铁路用冷缩型

电缆附件研发

生产基地

合计 106,921.1 / 5,245.5 34,229.48 /

非募集资金项目情况说明

注：智能电网系列产品研发生产基地建设项目的说明

公司 2016 年 2 月 1 日取得《关于长园（南京）智能电网设备有限公司智能电网系列产品研

发生产基地建设项目有关事项变更的通知》（宁经管委外字【2016】第 5 号），智能电网系列产品

研发生产基地建设项目投资总金额变更为 13744 万美元（折合人民币 90,421.10 万元）。2016 年

2 月 4 日公司第六届董事会第十二次会议审议通过了公司非公开发行股票议案，公司计划通过非

公开发行募集不超过 8 亿元，分别用于智能电网系列产品研发生产基地建设项目和偿还银行借

款。公司原非募集资金项目“智能电网系列产品研发生产基地”项目名称变更为“智能电网系列

产品研发生产基地建设项目”，项目预计投资金额变更为 90,421.10 万元。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

报告期内，公司 2015 年度利润分配方案和公积金转增股本方案以总股本 1,098,348,460 股

计算, 向全体股东每股派发现金红利 0.135 元（含税），合计派发股利 148,277,042.10 元；向

全体股东每股转增 0.2 股（转增股本由资本公积金转增），转增金额为 219,669,692.00 元。本

次转增股本后，公司总股本为 1,318,018,152 股。股权登记日：2016 年 6 月 17 日，现金红利发

放日：2016 年 6 月 20 日，新增无限售流通股上市日：2016 年 6 月 21 日。上述方案已实施完

毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

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2016 年半年度报告

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型查询索引

1、2016 年 1 月 7 日，公司第六届董事会第十次会议详见 2016 年 1 月 8 日《上海证券

审议通过了《关于投资深圳市道元实业有限公司的议报》、《中国证券报》和《证券时

案》。报》及上交所网站 www.sse.com.cn

2、2016 年 2 月 29 日，公司第六届董事会第十四次会详见 2016 年 3 月 1 日《上海证券

议审议通过了《关于长园盈佳转让参股公司深圳市沃报》、《中国证券报》和《证券时

特玛电池有限公司股权的议案》；审议通过了《关于报》及上交所网站 www.sse.com.cn

长园盈佳转让参股公司成都普罗米新科技股份有限公

司的议案》。

3、2016 年 4 月 1 日，公司第六届董事会第十六次会详见 2016 年 4 月 2 日《上海证券

议会议审议通过了《关于调整深圳市道元实业有限公报》、《中国证券报》和《证券时

司投资方案的议案》。报》及上交所网站 www.sse.com.cn

4、2016 年 4 月 7 日，公司第六届董事会第十七次会详见 2016 年 4 月 9 日《上海证券

议审议通过了《关于全资子公司深圳市长园特发科技报》、《中国证券报》和《证券时

有限公司设立全资子公司的议案》。报》及上交所网站 www.sse.com.cn

5、2016 年 6 月 7 日，公司第六届董事会第十九次审详见 2016 年 6 月 8 日《上海证券

议通过了《关于收购上海和鹰机电科技股份有限公司报》、《中国证券报》和《证券时

80%股份的议案》。报》及上交所网站 www.sse.com.cn

6、2016 年 6 月 23 日，公司 2016 年第三次临时股东详见 2016 年 6 月 24 日《上海证券

大会审议通过了《关于收购上海和鹰机电科技股份有报》、《中国证券报》和《证券时

限公司 80%股份的议案》。报》及上交所网站 www.sse.com.cn

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述查询索引

2016 年 2 月 4 日，公司第六届董事会第十二次会议详见 2016 年 2 月 5 日《上海证券

审议通过了第二期限制性股票激励计划相关议案。报》、《中国证券报》和《证券时

报》及上交所网站 www.sse.com.cn

2016 年 2 月 24 日，公司 2016 年第二次临时股东大详见 2016 年 2 月 25 日《上海证券

会审议通过了第二期限制性股票激励计划相关议案。报》、《中国证券报》和《证券时

报》及上交所网站 www.sse.com.cn

2016 年 2 月 25 日，公司第六届董事会第十三次会议详见 2016 年 2 月 26 日《上海证券

审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议报》、《中国证券报》和《证券时

案》，董事会确定公司第二期限制性股票激励计划的报》及上交所网站 www.sse.com.cn

授予日为 2016 年 2 月 25 日。

2016 年 3 月 15 日，公司第二期限制性股票 665 万股详见 2016 年 3 月 17 日《上海证券

登记手续完成，中国证券登记结算有限责任公司上海报》、《中国证券报》和《证券时

分公司出具了证券变更登记证明。报》及上交所网站 www.sse.com.cn

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2016 年半年度报告

(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 报告期公司股权激励相关情况说明

1、2015 年 12 月 22 日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划首

次授予的限制性股票第一个解锁期解锁的议案》，第一期解锁限制性股票 427.2 万股，上市流通

日期为 2016 年 1 月 7 日。

2、2016 年 2 月 4 日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了第二期限制性股票激励计划相

关议案。2016 年 2 月 24 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了第二期限制性股票激

励计划相关议案。

3、2016 年 2 月 25 日，公司第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第九次会议审议通过了

《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，同意授予 129 名激励对象 665 万股，确定公司第二

期限制性股票激励计划的授予日为 2016 年 2 月 25 日。

4、2016 年 3 月 15 日，公司第二期限制性股票 665 万股登记手续完成，中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司出具了证券变更登记证明。

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

关于日常销售产品关联交易详见 2016 年 4 月 9 日、2016 年 8 月 10 日《上

1、广州长园电力技术有限公司，发生额 154.30 海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

万元；及上交所网站 www.sse.com.cn

2、福州长园电力技术有限公司，发生额 72.38

万元；

3、乐庭电线工业(惠州)有限公司，发生额 0.51

万元；

关于出租房屋的关联交易

1、深圳泰永科技股份有限公司,发生额 61.10

万元；

关于购买商品的关联交易

1、珠海市运泰利电子有限公司，发生额 101.25

万元。

关于日常销售产品关联交易详见 2016 年 8 月 10 日《上海证券报》、《中

1、深圳市民富沃能新能源汽车有限公司，发生国证券报》、《证券时报》及上交所网站

额 627.35 万元； www.sse.com.cn

关于购买商品的关联交易

1、珠海市共创精密机械有限公司，发生额

2,137.60 万元；

接受劳务的关联交易

1、珠海市共创精密机械有限公司，发生额

54.22 万元；

2、珠海协创科技有限公司，发生额 681.76 万

元。

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2016 年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

交易价格

占同类交

关联交关联交与市场参

关联交关联关关联交关联交关联交关联交易金额的市场

易定价易结算考价格差

易方系易类型易内容易价格易金额比例价格

原则方式异较大的

(%)

原因

深圳市其他关购买商采购商市场价 8.8 8.8 0.30 现金 8.8 /

沃特玛联人品品格

电池有

限公司

合计 / / / / /

大额销货退回的详细情况 /

关联交易的必要性、持续性、选择与关联 /

方（而非市场其他交易方）进行交易的原

因

关联交易对上市公司独立性的影响无重大影响

公司对关联方的依赖程度，以及相关解决无

措施（如有）

关联交易的说明 /

(二) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

因销售产品的关联交易造成的应收账款：详见 2016 年 4 月 9 日《上海证券报》、《中

1、广州长园电力技术有限公司，应收账款国证券报》、《证券时报》及上交所网站

540.48 万元； www.sse.com.cn

2、福州长园电力技术有限公司，应收账款

286.53 万元；

3、珠海运泰协力科技有限公司，应收账款

16.00 万元；

因购买产品的关联交易造成的应付账款：

1、深圳市沃尔核材股份有限公司，应付账款

0.58 万元；

2、珠海市运泰利电子有限公司，应付账款

55.85 万元；

因销售产品的关联交易造成的应收账款：详见 2016 年 8 月 10 日《上海证券报》、《中

1、深圳市民富沃能新能源汽车有限公司，应国证券报》、《证券时报》及上交所网站

收账款 782.00 万元； www.sse.com.cn

2、珠海市共创精密机械有限公司，应收账款

85.39 万元。

因购买产品的关联交易造成的应付账款：

1、珠海市共创精密机械有限公司，应付账款

23 / 168

2016 年半年度报告

1,087.59 万元；

2、珠海协创科技有限公司，应付账款 190.86

万元。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

发生担保

方与关

日期是否是否存是否为

担保上市被担担保金担保担保担保担保是担保逾联

(协已经在反担关联方

方公司保方额起始日到期日类型否逾期期金额关

议签履行保担保

的关系

署完毕

系

日)

长园公司深圳 15,000 2015 2015年 2019年连带否否 /是是参

集团本部市沃年6 6月18 6月17 责任股

股份特玛月18 日日担保子

有限电池日公

公司有限司

公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公 0

司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 15,000

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 26,084.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 45,864.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 60,864.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 10.55

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0

的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

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2016 年半年度报告

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明无

担保情况说明无

3 其他重大合同或交易

无其他重大合同

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2016 年半年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承

如未能及时履行如未能及时

诺承诺时间及期是否有履行是否及时严格

承诺背景承诺方承诺内容应说明未完成履履行应说明

类限期限履行

行的具体原因下一步计划

型

收购报告书或权益其深圳市沃尔核不排除在未来 12 个月继续增持 2014 年 10 月 22 是否 2015 年 3 月 26 沃尔核材将会

变动报告书中所作他材股份有限公长园集团股份的计划日、2015 年 4 月日，沃尔核材一致督促一致行动

司及其一致行 27 日、2015 年 6 行动人邱丽敏女士人加强账户管

承诺

动人月 11 日由于误操作，通过理，严格遵守

二级市场竞价交易相关法规，切

方式卖出公司股份实履行股东义

226,300 股务

其上海复星高科有可能在未来 12 个月继续增加 2014 年 6 月 5 日是否 2015 年 1 月 5 日上海复星将严

他技（集团）有其在长园集团中拥有权益的股至 15 日，由于误格按照相关法

限公司份操作在二级市场卖律法规的要求

出公司股票规范操作。

1,896,817 股

其深圳市藏金壹有意向在未来 12 个月内继续增 2015 年 1 月 1 日是是

他号投资企业加公司股份

（有限合伙）

其吴启权暂无在未来 12 个月内减少或继 2014 年 12 月 22 是是

他续增加其在公司中拥有权益的日

股份的意向。

与重大资产重组相盈吴启权、曹勇承诺：目标公司珠海运泰利在 2014 年 12 月 22 是是

关的承诺利祥、王建生、 2014 年、2015 年、2016 年各日

魏仁忠、运泰会计年度实现的净利润分别不

预

协力低于 10,000 万元、13,000 万

测元、17,000 万元

及

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2016 年半年度报告

补

偿

股吴启权、曹勇启明创智、李松森、启明融合 2014 年 12 月 22 是是

份祥、王建生、通过本次交易获得的上市公司日

魏仁忠、运泰股份自该等股份上市之日起 12

限

协力、启明创个月内不得转让。吴启权、

售智、李松森、曹勇祥、王建生、魏仁忠、运

启明融合泰协力通过本次交易获得的上

市公司股份自该等股份上市之

日起十二个月内不得转让，为

保证本次重组盈利预测补偿承

诺的可实现性，吴启权、曹勇

祥、王建生、魏仁忠、运泰协

力于本次交易中所获股份根据

承诺利润完成情况及应收账款

回收进度分步解除限售。

股深圳市沃尔核自该等股份上市之日起 36 个月 2014 年 12 月 22 是是

份材股份有限公内不得转让日

司、深圳市藏

限

金壹号投资企

售业（有限合

伙）、华夏人

寿-万能保险

产品

解吴启权 1、目前未在与长园集团或其控 2014 年 12 月 22 是是

决股企业业务相同或相似的其他日

公司或者经济组织中担任职

同

务。

业 2、本人单独控制的及/或本人

竞作为实际控制人之一的企业，

争目前均未以任何形式从事与长

园集团及其控股企业的主营业

务构成或可能构成直接或间接

竞争关系的业务或活动。

3、在本次重大资产重组后，本

人单独控制的及/或本人作为实

际控制人之一的企业，也不

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2016 年半年度报告

会：（1）以任何形式从事与长

园集团及其控股企业目前或今

后从事的主营业务构成或可能

构成直接或间接竞争关系的业

务或活动；（2）以任何形式支

持长园集团及其控股企业以外

的其它企业从事与长园集团及

其控股企业目前或今后从事的

主营业务构成竞争或可能构成

竞争的业务或活动；（3）以其

它方式介入任何与长园集团及

其控股企业目前或今后从事的

主营业务构成竞争或者可能构

成竞争的业务或活动。

解吴启权 1、承诺人将按照《公司法》等 2014 年 12 月 22 是是

决法律法规、长园集团《公司章日

程》的有关规定行使股东权

关

利；在股东大会对涉及本人的

联关联交易进行表决时，履行回

交避表决的义务。

易 2、承诺人将避免一切非法占用

长园集团及其控制的企业的资

金、资产的行为，在任何情况

下，不要求长园集团及其控制

的企业向本人及本人投资或控

制的其他法人提供任何形式的

担保。

3、承诺人将尽可能地避免和减

少与长园集团及其子公司的关

联交易；对无法避免或者有合

理原因而发生的关联交易，将

遵循市场公正、公平、公开的

原则，并依法签订协议，履行

合法程序，按照长园集团《公

司章程》、有关法律法规和

《上海证券交易所股票上市规

则》等有关规定履行信息披露

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2016 年半年度报告

义务和办理有关报批程序，保

证不通过关联交易损害长园集

团及其他股东的合法权益。

4、承诺人对因其未履行本承诺

函所作的承诺而给长园集团或

运泰利造成的一切直接损失承

担赔偿责任。

其吴启权、曹勇吴启权、曹勇祥、王建生、魏 2014 年 12 月 22 是是

他祥、王建生、仁忠承诺在原有执行性职务日

魏仁忠（除吴启权的职务外）不发生

改变的情况下自交割日起五年

内应确保在标的公司持续任

职，运泰利中主要管理人员或

核心技术人员（包括但不限于

运泰协力的全体股东）承诺自

交割日起三年内应确保在标的

公司持续任职。

其公司在披露投资者说明会召开情况 2015 年 11 月 4 是是

他公告后的 6 个月内，不再筹划日

重大资产重组事项

与股权激励相关的其公司承诺不为激励对象依本计划获 2015 年 1 月 6 是是

承诺他取限制性股票提供贷款以及其日、2015 年 11

他任何形式的财务资助，包括月 19 日

为其贷款提供担保。

其他承诺股许晓文、鲁尔承诺本次增持的公司股票在六 2016 年 1 月 14 是是

份兵、倪昭华、个月内不减持日

许兰杭、吴启

限

权

售

与非公开发行股票股深圳市沃尔核从承诺函出具之日至公司本次 2016 年 4 月 16 是是

相关承诺份材股份有限公非公开发行股票完成后的六个日

司月内，承诺不减持公司股票

限

售

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2016 年半年度报告

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

经公司第六届董事会十七次会议和 2015 年度股东大会审议通过，公司续聘大华会计师事务

所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告和内部控制的审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

无

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》等法

律、法规以及公司内控制度的要求，不断完善法人治理结构，提升公司治理水平。公司董事、监

事以及高级管理人员勤勉尽责，极大地维护了公司和投资者利益。

报告期内，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

比例

数量发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)

(%)

一、有限售条件 228,188,348 20.90 6,650,000 46,113,270 -4,272,000 48,491,270 276,679,618 20.99

股份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 228,188,348 20.90 6,650,000 46,113,270 -4,272,000 48,491,270 276,679,618 20.99

其中：境内非国 80,912,185 7.41 16,182,437 16,182,437 97,094,622 7.37

有法人持股

境内自然人持股 147,276,163 13.49 6,650,000 29,930,833 -4,272,000 32,308,833 179,584,996 13.62

二、无限售条件 863,510,112 79.10 173,556,422 4,272,000 177,828,422 1,041,338,534 79.01

流通股份

1、人民币普通股 863,510,112 79.10 173,556,422 4,272,000 177,828,422 1,041,338,534 79.01

2、境内上市的外

资股

3、境外上市的外

资股

4、其他

三、股份总数 1,091,698,460 100 6,650,000 219,669,692 226,319,692 1,318,018,152 100

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2016 年半年度报告

2、股份变动情况说明

（1）2015 年 12 月 22 日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划

首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁的议案》，第一期解锁限制性股票 427.2 万股，上市流

通日期为 2016 年 1 月 7 日。公司总股本为 1,091,698,460 股，其中无限售流通股为

867,782,112 股，限售流通股为 223,916,348 股。

（2）2016 年 2 月 25 日，公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予限

制性股票的议案》，公司此次授予激励对象 665 万限制性股票，公司总股本变更为

1,098,348,460 股，其中无限售流通股为 867,782,112 股，限售流通股为 230,566,348 股。

（3）经 2015 年年度股东大会审议通过，公司以股权登记日的总股本 1,098,348,460 股为基数，

向全体股东每 10 股转增 2 股（转增股本由资本公积金转增），报告期内公司已实施完毕上述转

增股本方案，新增无限售流通股份上市日为 2016 年 6 月 21 日。公司总股本为 1,318,018,152

股，其中无限售流通股为 1,041,338,534 股，限售流通股为 276,679,618 股。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限售股报告期解除报告期增加报告期末限

股东名称限售原因解除限售日期

数限售股数限售股数售股数

公司限制性 22,835,000 4,272,000 11,692,600 公司实施限 2016 年 1 月 7

30,255,600

股票激励对制性股票激日

象励计划

合计 22,835,000 4,272,000 11,692,600 30,255,600 / /

说明：报告期内，限制性股票首次授予第一个解锁期解除限售日期为 2016 年 1 月 7 日，后续按

限制性股票激励计划要求分批解锁。

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 44,802

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

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2016 年半年度报告

报告质押或冻结情况

股东名称期末持股数比例持有有限售条件

期内股份数量股东性质

（全称）量 (%) 股份数量

增减状态

吴启权 69,524,272 5.27 69,284,272 质押 63,240,000 境内自然人

深圳市藏金壹 68,233,996 5.18 20,851,433 34,033,800 其他

号投资企业质押

（有限合伙）

易华蓉 51,570,954 3.91 未知境内自然人

周和平 51,537,253 3.91 未知境内自然人

深圳市沃尔核 50,804,165 3.85 18,766,290 47,676,449 境内非国有

材股份有限公质押法人

司

童绪英 47,612,414 3.61 未知境内自然人

邱丽敏 47,571,114 3.61 未知境内自然人

易顺喜 37,414,074 2.84 未知境内自然人

曹勇祥 31,578,687 2.40 31,578,687 质押 8,400,000 境内自然人

王建生 29,999,894 2.28 29,999,894 质押 8,400,000 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售股份种类及数量

股东名称条件流通股

种类数量

的数量

易华蓉 51,570,954 人民币普通股 51,570,954

周和平 51,537,253 人民币普通股 51,537,253

童绪英 47,612,414 人民币普通股 47,612,414

邱丽敏 47,571,114 人民币普通股 47,571,114

深圳市藏金壹号投资企业（有限合伙） 47,382,563 人民币普通股 47,382,563

易顺喜 37,414,074 人民币普通股 37,414,074

深圳市沃尔核材股份有限公司 32,037,875 人民币普通股 32,037,875

华润深国投信托有限公司 26,843,580 人民币普通股 26,843,580

中央汇金资产管理有限公司 24,433,200 人民币普通股 24,433,200

天安财产保险股份有限公司-保赢 1 号 23,720,566 人民币普通股 23,720,566

上述股东关联关系或一致行动的说明公司前十名股东与前十名无限售条件股东中，深圳市

沃尔核材股份有限公司、周和平、易华蓉、邱丽敏、童绪

英、易顺喜属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办

法》规定的一致行动人，除前述股东外，未知其他股东之

间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息

披露管理办法》规定的一致行动人。

深圳市沃尔核材股份有限公司与周和平、易华蓉、邱

丽敏、万博兄弟资产管理（北京）有限公司、中国对外经

济贸易信托有限公司于 2014 年 5 月 26 日签署了《一致行

动人协议》；深圳市沃尔核材股份有限公司与童绪英、易

顺喜与 2015 年 4 月 27 日签署了《一致行动人协议》。

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2016 年半年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可

上市交易情况

持有的有限

有限售条件股东名新增可

序号售条件股份可上市限售条件

称上市交

数量交易时

易股份

间

数量

1 吴启权 69,284,272 前述股份在限售期（12 个月）

届满前提下，同时满足《发行

股份和支付现金购买资产协

议》和《盈利承诺及补偿协

议》规定的相关指标后，按照

《发行股份和支付现金购买资

产协议》和《盈利承诺及补偿

协议》规定的方式分批解除锁

定。

2 曹勇祥 31,578,687 前述股份在限售期（12 个月）

届满前提下，同时满足《发行

股份和支付现金购买资产协

议》和《盈利承诺及补偿协

议》规定的相关指标后，按照

《发行股份和支付现金购买资

产协议》和《盈利承诺及补偿

协议》规定的方式分批解除锁

定。

3 王建生 29,999,894 前述股份在限售期（12 个月）

届满前提下，同时满足《发行

股份和支付现金购买资产协

议》和《盈利承诺及补偿协

议》规定的相关指标后，按照

《发行股份和支付现金购买资

产协议》和《盈利承诺及补偿

协议》规定的方式分批解除锁

定。

4 苏州启明创智股权 23,645,825 限售期（12 个月）

投资合伙企业（有

限合伙）

5 深圳市藏金壹号投 20,851,433 限售期（36 个月）

资企业（有限合

伙）

6 深圳市沃尔核材股 18,766,290 限售期（36 个月）

份有限公司

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2016 年半年度报告

7 魏仁忠 17,024,750 前述股份在限售期（12 个月）

届满前提下，同时满足《发行

股份和支付现金购买资产协

议》和《盈利承诺及补偿协

议》规定的相关指标后，按照

《发行股份和支付现金购买资

产协议》和《盈利承诺及补偿

协议》规定的方式分批解除锁

定。

8 珠海运泰协力科技 16,031,067 前述股份在限售期（12 个月）

有限公司届满前提下，同时满足《发行

股份和支付现金购买资产协

议》和《盈利承诺及补偿协

议》规定的相关指标后，按照

《发行股份和支付现金购买资

产协议》和《盈利承诺及补偿

协议》规定的方式分批解除锁

定。

9 华夏人寿保险股份 10,425,716 限售期（36 个月）

有限公司－万能保

险产品

10 苏州启明融合创业 7,374,290 限售期（12 个月）

投资合伙企业（有

限合伙）

上述股东关联关系或一致无

行动的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因

增减变动量

许晓文董事长 11,690,276 14,400,823 2,710,547 个人二级市场增持、

公司实施公积金转增

股本

鲁尔兵董事、总裁 2,528,184 3,080,621 552,437 个人二级市场增持、

公司实施公积金转增

股本

倪昭华职工代表董事、 1,512,000 1,856,400 344,400 个人二级市场增持、

董事会秘书、常公司实施公积金转增

务副总裁股本

吴启权董事 57,736,893 69,524,272 11,787,379 个人二级市场增持、

公司实施公积金转增

股本

徐成斌职工代表董事 300,000 720,000 420,000 公司实施股权激励及

公积金转增股本

许兰杭执行副总裁 300,000 384,000 84,000 个人二级市场增持、

公司实施公积金转增

股本

黄永维财务负责人 250,000 480,000 230,000 公司实施股权激励及

公积金转增股本

其它情况说明

无

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

单位:股

期初持有报告期新授予期末持有

已解锁股未解锁股

姓名职务限制性股限制性股票数限制性股

份份

票数量量票数量

徐成斌职工代表董 300,000 300,000 60,000 540,000 720,000

事

黄永维财务负责人 250,000 150,000 50,000 350,000 480,000

合计 / 550,000 450,000 110,000 890,000 1,200,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

吴启权董事选举补选董事

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2016 年半年度报告

第九节公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元币种:人民币

债券名简还本付交易

代码发行日到期日债券余额利率

称称息方式场所

长园集 16 136261 2016-3-4 2019-3-4 700,000,000 4.50% 本期债券上海

团股份长采用单利证券

按年计

有限公园交易

息，不计

司 2016 01 复利。每所

年公司年付息一

债（第次，到期

一期）一次还

本，最后

一次利息

随本金一

期支付

长园集 16 136466 2016-6-6 2019-6-6 500,000,000 4.45% 本期债券上海

团股份长采用单利证券

按年计

有限公园交易

息，不计

司 2016 02 复利。每所

年公司年付息一

债（第次，到期

二期）一次还

本，最后

一次利息

随本金一

期支付

公司债券其他情况的说明

无

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称东方花旗证券有限公司

办公地址上海市黄浦区中山南路 318 号 24 层

债券受托管理人

联系人程欢

联系电话 021-23153888

名称鹏元资信评估有限公司

资信评级机构办公地址深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大

厦3楼

其他说明：

无

三、公司债券募集资金使用情况

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2016 年半年度报告

16 长园 01：

本期债券扣除承销费用后募集资金净额 69,706 万元，截至 2016 年 6 月 30 日公司累计使用募

集资金 69,706 万元，其中 63,006 万元用于偿还银行贷款，6,700 万元用于补充流动资金。

16 长园 02：

本期债券扣除承销费用后募集资金净额 49,790 万元，截至 2016 年 6 月 30 日公司累计使用募

集资金 49,790 万元，其中 35,000 万元用于偿还银行贷款，14,790 万元用于补充流动资金。

四、公司债券资信评级机构情况

在跟踪评级期限内，鹏元资信将于本期债券发行主体及担保主体（如有）年度报告公布后两

个月内完成该年度的定期跟踪评级。此外，自本次评级报告出具之日起，鹏元资信将密切关注与

发行主体、担保主体（如有）以及本期债券有关的信息，如发生可能影响本期债券信用级别的重

大事件，发行主体应及时通知鹏元资信并提供相关资料，鹏元资信将在认为必要时及时启动不定

期跟踪评级，就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。

报告期内，公司委托信用评级机构鹏元资信对公司 2016 年 3 月 4 日面向合格投资者公开发

行的 7 亿元公司债券（第一期）的跟踪评级，具体详见 2016 年 6 月 4 日上海证券交易所网站

www.sse.com.cn 上网文件。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

16 长园 01、16 长园 02 均为信用发行，未采用任何增信措施。

16 长园 01 偿债计划：

（一）利息的支付

1、本期债券在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期公司债券的

付息日为存续期内每年的 3 月 4 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作

日）。

2、本期债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规

定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。

3、根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。

（二）本金的偿付

1、本期债券到期一次还本。本期公司债券的本金兑付日为 2019 年 3 月 4 日（如遇法定节假日或

休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。

2、本期债券本金的偿付通过债券登记机构和有关机构办理。本金偿付的具体事项将按照国家有

关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。

16 长园 02 偿债计划：

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2016 年半年度报告

1、本期债券在存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期公司债券的

付息日为存续期内每年的 6 月 6 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作

日）。

2、本期债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规

定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。

3、根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。

（二）本金的偿付

1、本期债券到期一次还本。本期公司债券的本金兑付日为 2019 年 6 月 6 日（如遇法定节假日或

休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日）。

2、本期债券本金的偿付通过债券登记机构和有关机构办理。本金偿付的具体事项将按照国家有

关规定，由发行人在中国证监会指定媒体上发布的兑付公告中加以说明。

六、公司债券持有人会议召开情况

报告期内，未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

东方花旗证券有限公司作为 16 长园 01、16 长园 02 的债券受托管理人，已于 2016 年 6 月

29 日披露《长园集团股份有限公司公开发行 2016 年公司债券 2015 年度受托管理人报告》。

八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标

本报告期末比

本报告期

主要指标上年度末上年度末增减变动原因

末

（%）

流动比率 1.66 1.58 0.08 流动资产增长

速动比率 1.28 1.27 0.01 速动资产增长

资产负债率 48.39% 39.96% 8.43% 负债增长

贷款偿还率 100% 100% 0

本报告期比上

本报告期

上年同期年同期增减变动原因

（1-6 月）

(%)

EBITDA 利息保障倍数 8.06 5.14 56.82% 税前利润大幅增加

利息偿付率 6.75 4.05 66.48% 税前利润大幅增加

九、报告期末公司资产情况

报告期末,公司总资产为 1,117,207.25 万元人民币，归属上市公司股东的净资产为 549,146.98

万元。

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

无

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2016 年半年度报告

十一、公司报告期内的银行授信情况

2015 年度股东大会审议通过了《关于 2016 年度集团向各银行申请授信额度的议案》。授信

情况如下表。

单位：万元币种：人民币

银行名称综合授信额度

招商银行深圳市分行 50,000

中国建设银行深圳市分行科苑支行 30,000

中国农业银行深圳华侨城支行 55,000

中国交通银行深圳华强支行 20,000

兴业银行深圳市分行 25,000

中国银行深圳市分行 66,000

平安银行深圳红宝支行 30,000

华润银行深圳市分行 10,000

国家开发银行深圳市分行 10,000

进出口银行深圳市分行 40,000

新韩银行深圳市分行 5,000

合计 341,000

十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

根据公司 2015 年度第二次临时股东大会决议，公司股东大会授权董事会在出现预计不能按

期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：

1、不向股东分配利润；

2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；

3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；

4、主要责任人不得调离。

报告期内，公司未发生上述情况。

十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

无

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2016 年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位: 长园集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,064,334,928.30 994,498,830.14

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 296,599,639.27 203,889,222.72

应收账款 2,901,330,579.08 2,367,456,068.52

预付款项 197,249,927.61 104,746,995.39

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 331,224.72

其他应收款 143,584,341.51 147,063,267.12

买入返售金融资产

存货 921,813,447.29 803,789,540.52

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 162,021,612.68 14,538,069.69

流动资产合计 5,687,265,700.46 4,635,981,994.10

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 278,627,756.88 291,142,565.84

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 410,132,015.41 195,949,178.81

投资性房地产 113,103,086.50 111,872,130.32

固定资产 978,957,038.67 1,007,747,935.04

在建工程 276,472,571.81 164,014,376.48

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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2016 年半年度报告

无形资产 416,349,461.48 418,842,596.35

开发支出 24,202,328.32 26,418,618.65

商誉 2,369,058,033.94 2,369,058,033.94

长期待摊费用 57,099,717.42 57,374,669.36

递延所得税资产 59,846,898.60 60,136,242.53

其他非流动资产 500,957,874.67 3,312,293.47

非流动资产合计 5,484,806,783.70 4,705,868,640.79

资产总计 11,172,072,484.16 9,341,850,634.89

流动负债：

短期借款 1,582,400,000.00 1,437,200,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 103,115,634.99 63,846,690.37

应付账款 1,141,071,552.31 755,994,826.04

预收款项 177,963,200.89 144,128,791.24

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 65,443,625.82 171,182,740.51

应交税费 102,869,008.85 135,570,486.68

应付利息 14,881,004.85 167,736.11

应付股利 11,399,042.59 2,982,032.05

其他应付款 230,034,846.42 222,932,132.03

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 3,429,177,916.72 2,934,005,435.03

非流动负债：

长期借款 626,240,000.00 641,980,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 3,730,017.13 5,550,742.64

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 22,553,917.85 22,553,917.85

递延收益 73,478,753.25 76,178,763.30

递延所得税负债 50,502,212.29 53,147,577.49

其他非流动负债 1,200,000,000.00

非流动负债合计 1,976,504,900.52 799,411,001.28

负债合计 5,405,682,817.24 3,733,416,436.31

42 / 168

2016 年半年度报告

所有者权益

股本 1,318,018,152.00 1,091,698,460.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,040,876,325.73 2,205,814,753.09

减：库存股 168,797,980.00 153,188,725.00

其他综合收益 28,911,345.67 40,111,542.32

专项储备 8,819,170.05 8,039,621.89

盈余公积 122,513,859.01 122,513,859.01

一般风险准备

未分配利润 2,141,128,961.36 2,019,390,906.69

归属于母公司所有者权益合计 5,491,469,833.82 5,334,380,418.00

少数股东权益 274,919,833.10 274,053,780.58

所有者权益合计 5,766,389,666.92 5,608,434,198.58

负债和所有者权益总计 11,172,072,484.16 9,341,850,634.89

法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：黄永维会计机构负责人：颜色辉

母公司资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位:长园集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 471,410,491.59 101,088,891.23

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 250,000.00 126,995.51

应收账款 7,994,345.29 10,421,511.12

预付款项

应收利息

应收股利 346,235,907.77 186,779,348.83

其他应收款 386,803,794.28 356,656,724.90

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,459,672.53 2,101,887.35

流动资产合计 1,215,154,211.46 657,175,358.94

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 5,279,897,165.24 5,061,388,375.30

投资性房地产 100,822,179.03 99,445,798.51

固定资产 27,098,610.74 32,619,464.86

在建工程

43 / 168

2016 年半年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,139,813.93 1,755,614.05

开发支出

商誉

长期待摊费用 8,441,246.22 4,903,002.09

递延所得税资产

其他非流动资产 470,000,000.00

非流动资产合计 5,887,399,015.16 5,200,112,254.81

资产总计 7,102,553,226.62 5,857,287,613.75

流动负债：

短期借款 1,210,000,000.00 1,160,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 2,480,784.54 2,267,946.71

预收款项 502,118.29 492,674.60

应付职工薪酬 826,225.71 3,057,142.43

应交税费 2,622,926.07 656,686.16

应付利息 11,481,399.29 160,708.33

应付股利 5,539,755.00 2,670,000.00

其他应付款 474,974,747.04 522,333,287.89

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,708,427,955.94 1,691,638,446.12

非流动负债：

长期借款 480,000,000.00 520,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 9,844,768.92 9,844,768.92

递延所得税负债

其他非流动负债 1,200,000,000.00

非流动负债合计 1,689,844,768.92 529,844,768.92

负债合计 3,398,272,724.86 2,221,483,215.04

所有者权益：

股本 1,318,018,152.00 1,091,698,460.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

44 / 168

2016 年半年度报告

资本公积 2,226,497,190.36 2,391,435,617.72

减：库存股 168,797,980.00 153,188,725.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 122,513,859.01 122,513,859.01

未分配利润 206,049,280.39 183,345,186.98

所有者权益合计 3,704,280,501.76 3,635,804,398.71

负债和所有者权益总计 7,102,553,226.62 5,857,287,613.75

法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：黄永维会计机构负责人：颜色辉

合并利润表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 2,424,436,179.21 1,574,848,454.44

其中：营业收入 2,424,436,179.21 1,574,848,454.44

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,171,778,023.73 1,478,390,120.42

其中：营业成本 1,414,446,730.52 894,038,848.14

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 18,308,150.94 13,905,916.01

销售费用 250,455,316.78 209,422,815.35

管理费用 433,605,133.49 295,737,211.60

财务费用 45,639,260.66 63,143,130.80

资产减值损失 9,323,431.34 2,142,198.52

加：公允价值变动收益（损失以“－” 615,149.63

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 11,910,328.22 54,548,049.96

其中：对联营企业和合营企业的投 5,908,789.94 5,145,218.22

资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 264,568,483.70 151,621,533.61

加：营业外收入 78,614,094.47 48,644,333.04

其中：非流动资产处置利得 190,224.74 21,892.54

减：营业外支出 1,204,759.87 617,735.90

其中：非流动资产处置损失 415,840.44 153,018.49

四、利润总额（亏损总额以“－”号填 341,977,818.30 199,648,130.75

列）

45 / 168

2016 年半年度报告

减：所得税费用 61,943,012.51 35,802,286.47

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 280,034,805.79 163,845,844.28

归属于母公司所有者的净利润 270,015,096.77 150,431,171.53

少数股东损益 10,019,709.02 13,414,672.75

六、其他综合收益的税后净额 -11,200,196.65 -946,309.38

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -11,200,196.65 -946,309.38

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综 -11,200,196.65 -946,309.38

合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -11,388,476.15 -946,309.38

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 188,279.50

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 268,834,609.14 162,899,534.90

归属于母公司所有者的综合收益总额 258,814,900.12 149,484,862.15

归属于少数股东的综合收益总额 10,019,709.02 13,414,672.75

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.2478 0.1422

（二）稀释每股收益(元/股) 0.2437 0.1422

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现

的净利润为： 0 元。

法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：黄永维会计机构负责人：颜色辉

母公司利润表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 29,360,353.00 23,324,867.57

减：营业成本 6,810,423.54 7,392,510.38

营业税金及附加 2,114,040.68 1,936,889.78

销售费用 131,693.05 288,726.34

管理费用 37,223,330.78 16,802,271.85

财务费用 47,453,078.32 48,382,258.79

资产减值损失

46 / 168

2016 年半年度报告

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 234,715,348.88 17,979,506.43

其中：对联营企业和合营企业的投 5,908,789.94 5,696,715.29

资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 170,343,135.51 -33,498,283.14

加：营业外收入 638,000.00 302,500.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 1,250.50

其中：非流动资产处置损失 1,250.50

三、利润总额（亏损总额以“－”号填 170,981,135.51 -33,197,033.64

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 170,981,135.51 -33,197,033.64

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 170,981,135.51 -33,197,033.64

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：黄永维会计机构负责人：颜色辉

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,124,824,648.75 1,609,234,804.33

客户存款和同业存放款项净增加

额

47 / 168

2016 年半年度报告

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 55,734,139.69 30,346,548.41

收到其他与经营活动有关的现金 122,197,484.74 62,553,637.40

经营活动现金流入小计 2,302,756,273.18 1,702,134,990.14

购买商品、接受劳务支付的现金 1,277,676,027.99 861,236,608.42

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现 466,283,473.36 347,739,477.67

金

支付的各项税费 241,333,247.19 194,932,211.57

支付其他与经营活动有关的现金 423,544,384.49 326,109,037.33

经营活动现金流出小计 2,408,837,133.03 1,730,017,334.99

经营活动产生的现金流量净 -106,080,859.85 -27,882,344.85

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 5,993,610.00 18,710,812.50

取得投资收益收到的现金 4,007,122.00 57,072,136.32

处置固定资产、无形资产和其他 1,510,966.35 62,633.76

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 183,769.63

投资活动现金流入小计 11,511,698.35 76,029,352.21

购建固定资产、无形资产和其他 182,137,620.15 69,892,210.26

长期资产支付的现金

投资支付的现金 834,500,000.00 382,749,017.08

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 745,790.61

投资活动现金流出小计 1,016,637,620.15 453,387,017.95

投资活动产生的现金流量净 -1,005,125,921.80 -377,357,665.74

额

三、筹资活动产生的现金流量：

48 / 168

2016 年半年度报告

吸收投资收到的现金 49,753,000.00 139,334,700.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 2,430,840,000.00 1,649,000,000.00

发行债券收到的现金 1,200,000,000.00 -

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 3,680,593,000.00 1,788,334,700.00

偿还债务支付的现金 2,301,380,000.00 1,094,900,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付 201,302,850.72 193,133,358.18

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 2,502,682,850.72 1,288,033,358.18

筹资活动产生的现金流量净 1,177,910,149.28 500,301,341.82

额

四、汇率变动对现金及现金等价物 3,132,730.53 860,084.22

的影响

五、现金及现金等价物净增加额 69,836,098.16 95,921,415.45

加：期初现金及现金等价物余额 994,498,830.14 462,791,930.65

六、期末现金及现金等价物余额 1,064,334,928.30 558,713,346.10

法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：黄永维会计机构负责人：颜色辉

母公司现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,539,236.92 1,130,737.50

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 297,840,172.23 310,498,389.50

经营活动现金流入小计 300,379,409.15 311,629,127.00

购买商品、接受劳务支付的现金 410,318.45

支付给职工以及为职工支付的现 8,173,634.10 7,776,388.35

金

支付的各项税费 7,602,749.69 4,254,112.03

支付其他与经营活动有关的现金 327,657,681.17 304,979,868.94

经营活动现金流出小计 343,434,064.96 317,420,687.77

经营活动产生的现金流量净额 -43,054,655.81 -5,791,560.77

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 22,000,000.00 49,865,706.13

处置固定资产、无形资产和其他 1,349,859.35 7,400.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

49 / 168

2016 年半年度报告

投资活动现金流入小计 23,349,859.35 49,873,106.13

购建固定资产、无形资产和其他 834,995.00 2,639,900.62

长期资产支付的现金

投资支付的现金 682,600,000.00 383,382,374.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 683,434,995.00 386,022,274.62

投资活动产生的现金流量净 -660,085,135.65 -336,149,168.49

额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 45,353,000.00 138,534,700.00

取得借款收到的现金 2,287,900,000.00 1,254,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,333,253,000.00 1,392,534,700.00

偿还债务支付的现金 1,080,000,000.00 710,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付 179,824,173.51 157,650,339.04

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 1,259,824,173.51 867,650,339.04

筹资活动产生的现金流量净 1,073,428,826.49 524,884,360.96

额

四、汇率变动对现金及现金等价物 32,565.33 -2,363.10

的影响

五、现金及现金等价物净增加额 370,321,600.36 182,941,268.60

加：期初现金及现金等价物余额 101,088,891.23 25,211,445.80

六、期末现金及现金等价物余额 471,410,491.59 208,152,714.40

法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：黄永维会计机构负责人：颜色辉

50 / 168

2016 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益一

项目工具般少数股东权益所有者权益合计

风

股本优永资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

其险

先续

他准

股债

备

一、上年期末 1,091,698,460.00 2,205,814,753.09 153,188,725.00 40,111,542.32 8,039,621.89 122,513,859.01 2,019,390,906.69 274,053,780.58 5,608,434,198.58

余额

加：会计政策

变更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初 1,091,698,460.00 2,205,814,753.09 153,188,725.00 40,111,542.32 8,039,621.89 122,513,859.01 2,019,390,906.69 274,053,780.58 5,608,434,198.58

余额

三、本期增减 226,319,692.00 -164,938,427.36 15,609,255.00 -11,200,196.65 779,548.16 121,738,054.67 866,052.52 157,955,468.34

变动金额（减

少以“－”号

填列）

（一）综合收 -11,200,196.65 270,015,096.77 10,019,709.02 268,834,609.14

益总额

（二）所有者 6,650,000 54,731,264.64 15,609,255.00 4,400,000.00 50,172,009.64

投入和减少资

本

1．股东投入 6,650,000 38,703,000.00 45,353,000.00 4,400,000.00 4,400,000.00

的普通股

2．其他权益

工具持有者投

入资本

51 / 168

2016 年半年度报告

3．股份支付 16,028,264.64 16,028,264.64

计入所有者权

益的金额

4．其他 -29,743,745.00 29,743,745.00

（三）利润分 -148,277,042.10 -13,553,656.50 -161,830,698.60

配

1．提取盈余 -

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者 -148,277,042.10 -13,553,656.50 -161,830,698.60

（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者 219,669,692.00 -219,669,692.00

权益内部结转

1．资本公积 219,669,692.00 -219,669,692.00

转增资本（或

股本）

2．盈余公积

转增资本（或

股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．其他

（五）专项储 779,548.16 779,548.16

备

1．本期提取 1,126,588.46 1,126,588.46

2．本期使用 347,040.30 347,040.30

（六）其他

四、本期期末 1,318,018,152.00 2,040,876,325.73 168,797,980.00 28,911,345.67 8,819,170.05 122,513,859.01 2,141,128,961.36 274,919,833.10 5,766,389,666.92

余额

上期

归属于母公司所有者权益

项目

少数股东权益所有者权益合计

其他权益工一

股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

具般

52 / 168

2016 年半年度报告

风

优永

其险

先续

他准

股债

备

一、上年期 863,510,112.00 109,288,295.50 31,201,534.38 7,729,567.33 122,513,859.01 1,647,071,301.46 240,879,670.47 3,022,194,340.1

末余额 5

加：会计政

策变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合

并

其他

二、本年期 863,510,112.00 109,288,295.50 31,201,534.38 7,729,567.33 122,513,859.01 1,647,071,301.46 240,879,670.47 3,022,194,340.1

初余额 5

三、本期增 21,445,000.00 11,500,000.00 21,445,000.00 -946,309.38 596,248.05 39,811,782.53 5,000,106.72 55,961,827.92

减变动金额

（减少以

“－”号填

列）

（一）综合 -946,309.38 150,431,171.53 13,414,672.75 162,899,534.90

收益总额

（二）所有 21,445,000.00 11,500,000.00 21,445,000.00 800,000.00 12,300,000.00

者投入和减

少资本

1．股东投入 800,000.00 800,000.00

的普通股

2．其他权益

工具持有者

投入资本

3．股份支付 21,445,000.00 11,500,000.00 32,945,000.00

计入所有者

权益的金额

4．其他 21,445,000.00 -21,445,000.00

（三）利润 -110,619,389.00 -9,214,566.03 -119,833,955.03

分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

53 / 168

2016 年半年度报告

3．对所有者 -110,619,389.00 -9,214,566.03 -119,833,955.03

（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有

者权益内部

结转

1．资本公积

转增资本

（或股本）

2．盈余公积

转增资本

（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．其他

（五）专项 596,248.05 596,248.05

储备

1．本期提取 596,248.05 596,248.05

2．本期使用

（六）其他

四、本期期 884,955,112.00 120,788,295.50 21,445,000.00 30,255,225.00 8,325,815.38 122,513,859.01 1,686,883,083.99 245,879,777.19 3,078,156,168.0

末余额 7

法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：黄永维会计机构负责人：颜色辉

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工

专

具

项目项

股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

其储

先续

他备

股债

一、上年期末余额 1,091,698,460.00 2,391,435,617.72 153,188,725.00 122,513,859.01 183,345,186.98 3,635,804,398.71

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

54 / 168

2016 年半年度报告

二、本年期初余额 1,091,698,460.00 2,391,435,617.72 153,188,725.00 122,513,859.01 183,345,186.98 3,635,804,398.71

三、本期增减变动金额（减少 226,319,692.00 -164,938,427.36 15,609,255.00 22,704,093.41 68,476,103.05

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 170,981,135.51 170,981,135.51

（二）所有者投入和减少资本 6,650,000.00 54,731,264.64 15,609,255.00 45,772,009.64

1．股东投入的普通股 6,650,000.00 38,703,000.00 45,353,000.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 16,028,264.64 -29,743,745.00 45,772,009.64

（三）利润分配 -148,277,042.10 -148,277,042.10

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -148,277,042.10 -148,277,042.10

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转 219,669,692.00 -219,669,692.00

1．资本公积转增资本（或股 219,669,692.00 -219,669,692.00

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,318,018,152.00 2,226,497,190.36 168,797,980.00 122,513,859.01 206,049,280.39 3,704,280,501.76

上期

其他权益工

专

具

项目项

股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计

其储

先续

他备

股债

一、上年期末余额 863,510,112.00 294,902,268.55 122,513,859.01 388,076,954.08 1,669,003,193.64

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 863,510,112.00 294,902,268.55 122,513,859.01 388,076,954.08 1,669,003,193.64

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2016 年半年度报告

三、本期增减变动金额（减 21,445,000.00 21,445,000.00 -143,816,422.64 -143,816,422.64

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -33,197,033.64 -33,197,033.64

（二）所有者投入和减少资 21,445,000.00 21,445,000.00

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益 21,445,000.00 21,445,000.00

的金额

4．其他

（三）利润分配 -110,619,389.00 -110,619,389.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -110,619,389.00 -110,619,389.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 884,955,112.00 294,902,268.55 21,445,000.00 122,513,859.01 244,260,531.44 1,525,186,771.00

法定代表人：许晓文主管会计工作负责人：黄永维会计机构负责人：颜色辉

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2016 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

（1）公司注册地、组织形式和总部地址

长园集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由深圳市长园集团股份有限公司变

更名称后的法人主体，于 2000 年 5 月经深圳市人民政府深府办[2000]45 号文批准，由长和投资有

限公司、深圳国际信托投资公司及许晓文、鲁尔兵、陈红、倪昭华共同发起设立的股份有限公

司。公司的企业法人营业执照注册号为：440301102905102，并于 2002 年 12 月 2 日在上海证券交

易所上市。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至 2016 年 06 月 30 日止，本公

司累计发行股本总数 1,318,018,152 股，注册地址：广东省深圳市南山区高新区科苑中路长园新材

料港 1 号高科技厂房，总部地址：广东省深圳市南山区科技工业园科苑中路长园新材料港 6 栋 5

楼。

（2）公司业务性质和主要经营活动

本公司属制造行业，主要产品或服务为与电动汽车相关材料及其他功能材料、智能

工厂装备、智能电网设备的研发、生产及销售；塑胶母料的购销。

（3）财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 08 月 20 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共 52 户，具体包括：

子公司名称子公司类型级次持股比例(%) 表决权比例(%)

长园电子(集团)有限公司(简称“长园电子”) 全资子公司一级 100.00 100.00

上海长园电子材料有限公司(简称“上海长园电子”) 全资子公司二级 100.00 100.00

利多投资有限公司(简称“利多投资”) 全资子公司二级 100.00 100.00

东莞三联热缩材料有限公司(简称“东莞三联”) 全资子公司三级 100.00 100.00

长园电子美国有限公司(简称“长园电子美国公司”) 全资子公司二级 100.00 100.00

深圳市长园特发科技有限公司(简称“长园特发”) 全资子公司二级 100.00 100.00

上海长园辐照技术有限公司(简称“上海长园辐照”) 全资子公司二级 100.00 100.00

深圳市长园辐照技术有限公司

全资子公司二级 100.00 100.00

(简称“深圳长园辐照”)

天津长园电子材料有限公司(简称“天津长园电子”) 全资子公司二级 100.00 100.00

长园电子(东莞)有限公司(简称“东莞长园电子”) 全资子公司二级 100.00 100.00

长园电力技术有限公司(简称“长园电力”) 全资子公司一级 100.00 100.00

深圳市长园电力技术有限公司

全资子公司二级 100.00 100.00

(简称“深圳长园电力”)

北京国电科源电气有限公司(简称“北京国电科源”) 控股子公司二级 51.00 51.00

江苏国电科源电力新材料有限公司控股子公司三级 59.00 59.00

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2016 年半年度报告

子公司名称子公司类型级次持股比例(%) 表决权比例(%)

(简称“科源新材料”)

江苏国电科源电力工程有限公司

全资子公司三级 100.00 100.00

(简称“江苏科源工程”)

珠高电气检测有限公司(简称“珠高电气检测”) 全资子公司二级 100.00 100.00

长园长通新材料股份有限公司(简称“长园长通”) 控股子公司一级 90.00 90.00

长园长通新材料(珠海)有限公司

控股子公司二级 80.00 80.00

(简称“珠海长园长通”)

长园新材(香港)有限公司(简称“长园香港公司”) 全资子公司一级 100.00 100.00

亚洲电力科技投资有限公司(简称“APC 公司”) 全资子公司二级 100.00 100.00

罗宝投资有限公司(简称“罗宝投资”) 全资子公司二级 100.00 100.00

长园深瑞继保自动化有限公司(简称“长园深瑞”) 全资子公司一级 100.00 100.00

深圳市鹏瑞软件有限公司(简称“鹏瑞软件”) 全资子公司二级 100.00 100.00

长园深瑞监测技术有限公司(简称“深瑞监测”) 全资子公司二级 100.00 100.00

拉萨市长园盈佳投资有限公司

全资子公司一级 100.00 100.00

(简称“拉萨长园盈佳”)

上海国电投资有限公司(简称“上海国电”) 全资子公司二级 100.00 100.00

罗宝恒坤(上海)开关有限公司(简称“上海罗宝恒坤”) 全资子公司三级 100.00 100.00

上海长园新材投资有限公司(简称“上海长园投资”) 全资子公司四级 100.00 100.00

浙江恒坤电力技术有限公司(简称“浙江恒坤”) 全资子公司三级 100.00 100.00

深圳市长园嘉彩环境材料有限公司

控股子公司二级 87.00 87.00

(简称“深圳长园嘉彩”)

长园高能电气股份有限公司(简称“长园高能”) 控股子公司二级 50.02 50.02

上海长园维安电子线路保护有限公司

控股子公司一级 87.73 87.73

(简称“长园维安”)

深圳市长园维安电子有限公司

全资子公司二级 100.00 100.00

(简称“深圳长园维安”)

上海长园维安微电子有限公司

控股子公司二级 80.00 80.00

(简称“上海维安微电子”)

长园维安美国有限公司(简称“长园维安美国公司”) 全资子公司二级 100.00 100.00

长园共创电力安全技术股份有限公司

控股子公司一级 99.30 99.30

(简称“长园共创”)

珠海华网共创科技有限责任公司

控股子公司二级 60.00 60.00

(简称“珠海华网共创”)

珠海长园共创软件技术有限公司

全资子公司二级 100.00 100.00

(简称“长园共创软件”)

东莞市康业投资有限公司(简称“东莞康业投资”) 全资子公司一级 100.00 100.00

四川中昊长园高铁材料有限公司(简称“四川中昊”) 全资子公司一级 100.00 100.00

长园(南京)智能电网设备有限公司

全资子公司一级 100.00 100.00

(简称“长园南京电网”)

江苏长园华盛新能源材料有限公司(简称“长园华盛”) 控股子公司一级 80.00 80.00

长园华盛(泰兴)锂电材料有限公司(简称“华盛泰兴”) 控股子公司二级 95.00 95.00

珠海市运泰利自动化设备有限公司

全资子公司一级 100.00 100.00

(简称“珠海运泰利”)

珠海市携诚软件有限公司(简称“珠海携诚”) 全资子公司二级 100.00 100.00

珠海赫立斯电子有限公司(简称“珠海赫立斯”) 全资子公司二级 100.00 100.00

深圳市运泰利自动化设备有限公司

全资子公司二级 100.00 100.00

(简称“深圳运泰利”)

苏州市运泰利自动化设备有限公司

全资子公司二级 100.00 100.00

(简称“苏州运泰利”)

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2016 年半年度报告

子公司名称子公司类型级次持股比例(%) 表决权比例(%)

运泰利自动化(香港)有限公司(简称“香港运泰利”) 全资子公司二级 100.00 100.00

Intelligent Automation Technology Inc.

全资子公司三级 100.00 100.00

(简称“美国运泰利”)

珠海达明软件有限公司(简称“达明软件”) 全资子公司二级 100.00 100.00

深圳市长园盈佳经贸有限公司

全资子公司一级 100.00 100.00

(简称“长园盈佳经贸”)

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比无变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁

布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证

券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》

(2014 年修订)的规定，编制财务报表。

2. 本公司财务报表以持续经营为编制基础。

持续经营

本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大

怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制.

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

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2016 年半年度报告

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制

方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算

金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当

期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权

益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作

为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收

益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合

并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价

值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间

的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

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2016 年半年度报告

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中

扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独

主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报

表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予

以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而

形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

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2016 年半年度报告

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损

益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

I、一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当

期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

II、分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之

前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控

制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权

投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产

负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等

因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划

分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合

营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

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2016 年半年度报告

售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确

认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之

前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企

业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损

失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关

负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除

“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用

交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报

表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有

境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折

算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分

股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

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2016 年半年度报告

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资

产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

I、取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

II、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用

短期获利方式对该组合进行管理；

III、属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生

工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其

变动计入损益的金融资产或金融负债：

I、该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利

得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

II、风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该

金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

III、包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没

有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

IV、包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具

的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价

值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金

额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将

公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，

同时调整公允价值变动损益。

②应收款项

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本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃

市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收

款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初

始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

③持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有

至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，

计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置

时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期

投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收

益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可

以除外：

I、出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变

化对该项投资的公允价值没有显著影响。

II、根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

III、出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引

起。

④可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融

资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产

时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

⑤其他金融负债

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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件

的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价

值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包

括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活

跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格

作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允

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价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技

术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并

尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，

使用不可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，

如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物

在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工

具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

①可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%

（含 50%）或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）的，则表明其发生减值。若该权益

工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公

司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金

额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可

供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期

末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得

的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综

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合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损

失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权

益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

②持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流

量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予

以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

回日的摊余成本。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件

的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额大于 50 万元

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，按预计未来现金流量现

值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计

入当期损益。单独测试未发生减值的应收款

项，将其归入相应组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法本公司根据以往的历史经验对应收款项计提

比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进

行信用风险组合分类

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00

其中：1 年以内分项，可添加行

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1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 30.00 30.00

3 年以上

3－4 年 60.00 60.00

4－5 年 60.00 60.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异。

坏账准备的计提方法按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

额计提坏账准备。

12. 存货

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、库存商品（包括产

成品、外购商品、自制半成品等）、委托加工物资和其他（包括包装物和低值易耗品）等。

（2）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按

加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产

成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材

料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而

持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量

的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

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采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

周转材料（包装物和低值易耗品）按照使用次数分次计入成本费用；金额较小的，在领用时

一次计入成本费用。

13. 划分为持有待售资产

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

②企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或

相应权力机构的批准；

③企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

④该项转让将在一年内完成。

（2）划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净

残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账

面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待

售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计

量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包

括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允

价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

14. 长期股权投资

（1）投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一

控制下企业合并的会计处理方法

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，

除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换

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出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

①成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计

价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

②权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

①公允价值计量转权益法核算

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本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股

权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计

入当期营业外收入。

②公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损

益。

③权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重

大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

④成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表

时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并

对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

⑤成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表

时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则

第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与

账面价值间的差额计入当期损益。

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（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损

益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并

对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实

施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股

权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公

积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股

权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值

之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收

益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行