中航航空高科技股份有限公司对外担保管理制度
(修订)
第一章 总则
第一条 为规范中航航空高科技股份有限公司（以下简称“公
司”）对外担保行为， 有效控制公司担保活动风险，保证公司资产
安全，根据国家有关法律、法规及《上海证券交易所股票上市规则》
和《公司章程》的有关规定，制定本制度。
第二条 公司担保活动遵循平等、自愿、互利、诚信的原则。
第三条 本制度适用于公司及各子公司。
第二章 担保的内容、范围和方式
第四条 担保内容包括贷款担保、一般债务担保及其他形式担保。
担保方式包括保证、抵押、质押、留置和定金担保。
第五条 担保范围限于公司总部与各子公司之间的担保、各子公
司之间的担保以及子公司与其全资、控股子公司之间的担保。对控股
子公司应在出资比例范围内提供相应比例的担保。
第六条 公司原则上不对实质控制企业以外的单位提供担保，确
需提供担保的需有互保协议，并履行相应的审批程序。
第七条 公司在年度董事会或股东大会批准额度内提供担保。符
合下列条件之一的事项须经股东大会审核批准：
（一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超
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过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；
（二）连续十二个月内，公司担保金额超过公司最近一期经审
计总资产的30％。
（三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
（四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%的担保；
（五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；
（六）为公司外单位提供的担保，以及规则要求或公司章程规
定应当由股东大会审议批准的其他担保事项。
不需股东大会批准的担保，可在董事会批准额度内提供担保。
第八条 被担保人出现下列情形之一的，公司不得提供担保：
（一）担保项目不符合国家法律法规和政策规定的；
（二）已进入重组、托管、兼并或破产清算程序的；
（三）财务状况恶化、资不抵债的；
（四）管理混乱、经营风险较大的；
（五）与其他企业存在经济纠纷，可能承担较大赔偿责任的。
第九条 公司提供担保，应以书面形式订立担保合同，所签订的
合同应符合《中华人民共和国担保法》的有关规定。
第三章 担保的申请和审批
第十条 各单位财务部门归口管理担保工作，负责办理担保手续。
每年2月底前，各子公司向公司报送本年度担保需求报告，主要内容
包括：融资用途、担保金额、债务人履行债务的期限、担保方式、范
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围、还款计划和资金来源、反担保方案(如需)等事项。
计划财务部审核后汇总形成公司年度担保需求报告，报公司总经
理办公会审核；之后，按照公司章程和议事规则的规定，报公司董事
会和股东大会审议批准。
第十一条 董事会根据被担保方的财务状况、运营状况、信用情
况，审慎依法决定担保事项。必要时可聘请外部专业机构进行风险评
估，作为董事会或股东大会决策依据。
董事会审议担保事项时，应经出席董事会会议的三分之二以上董
事审议同意，并经全体独立董事三分之二以上同意。
董事会、股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的
担保事项时，关联董事、关联股东应按规定回避表决。
第十二条 公司股东大会、董事会批准公司年度担保额度内的担
保项目，申请单位在办理时，应正式向公司总部提出申请，申请材料
包括： 担保申请报告、决策材料、反担保承诺函（如需要）、上年
度及最近一期的财务会计报告、本单位对外借款明细表、借款合同和
担保合同文本等。
第十三条 财务部门对申请单位的经营情况、财务状况和资信情
况及要求担保的金额、借款期限进行审核，经法律主管部门会签和公
司财务总监、总经理审批后，依法签订担保合同。
第十四条 在公司年度股东大会或董事会审定担保总额外需新增
担保，按制度规定的申请和审批流程办理。
第十五条 公司应在董事会或股东大会做出决议后及时履行担保
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的信息披露义务，披露的内容包括董事会或股东大会决议、截止信息
披露日公司及其控股子公司担保总额、公司对控股子公司提供担保的
总额等。
第十六条 对已披露的担保事项，公司还应在出现以下情形之一
时及时披露：
（一）被担保人于债务到期后十五个交易日未履行还款义务的；
（二）被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
第四章 担保管理和风险控制
第十七条 担保单位财务部门应指定专人负责担保工作，建立担
保备查帐，逐笔记录担保事项发生、执行和归还情况。担保合同、审
批资料和反担保资料应作为重要会计档案永久保存。
第十八条 担保单位财务部门负责对被担保单位的经营状况、借
款用途、归还等情况进行监督检查。被担保单位要按季度报送财务报
表及财务分析报告。
第十九条 发生担保行为的子公司每年度对担保情况进行总结，
于次年1月10日前向公司提供书面报告，公司财务部门汇总后报告董
事会。报告内容包括:被担保单位名称、担保发生时间、担保金额、
担保期间、担保资金用途、担保执行情况及解除情况等。
第二十条 公司担保的贷款资金应按规定用途使用，不得挪用、
拆借、转借、挤占，擅自改变资金使用范围和用途。
第二十一条 担保单位在知悉担保发生或预见可能发生经济损
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失时，应在一周内以书面形式向公司总部报告。可能导致重大经济损
失的特殊紧急情况下，应立即报告。
第二十二条 被担保单位应按时归还公司担保的融资资金，不得
擅自进行展期或续贷。特殊情况需要展期或续贷的，应事前报公司批
准。
第二十三条 担保单位应要求被担保单位在担保期间及时报告经
营状况重大变化（如破产、分立、解散、经营出现严重亏损等），并
在被担保单位经营状况发生重大变化时，督促其偿还所担保的款项，
及时采取必要的措施，避免或减少经济担保损失。
担保单位应在担保合同中约定有关条款，对被担保单位不及时通
知公司所造成的扩大损失，不予承担相关责任。
第五章 担保责任
第二十四条 被担保单位应按规定用途使用资金；不按规定用途
使用的，公司可依法撤消担保合同，同时不承担任何责任。
第二十五条 违反本制度规定提供担保或在担保活动中处置不
当造成经济损失的，公司将视情节轻重追究被担保单位及相关人员责
任；情节严重、触犯法律的将移交有关部门处理。
第六章 附则
第二十六条 各控股子公司应当按照本制度建立本单位的担保
管理制度。
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第二十七条 本制度所称“公司及其控股子公司的担保总额”，
是指包括公司对控股子公司担保在内的公司担保总额与公司控股子
公司担保总额之和。
第二十八条 本制度由公司董事会负责解释。
第二十九条 本制度经公司股东大会审议通过后生效。
中航航空高科技股份有限公司
2016 年 8 月 18 日
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