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双箭股份：2016年半年度报告

来源：深交所
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 2016-08-20 00:00:00
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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

浙江双箭橡胶股份有限公司

2016 年半年度报告

股票简称：双箭股份

股票代码：002381

披露时间：2016年8月20日

1

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人沈耿亮、主管会计工作负责人吴建琴及会计机构负责人(会计主

管人员)吴建琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公

司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

2

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

目录

2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7

第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 32

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 32

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 33

第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 35

第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 120

3

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、双箭股份 指 浙江双箭橡胶股份有限公司

上升公司 指 桐乡上升胶带有限公司

销售公司 指 浙江双箭橡胶销售有限公司

红河双箭 指 云南红河双箭橡胶有限公司

金平双箭 指 金平双箭橡胶有限公司

和济公司 指 桐乡和济颐养院有限公司

北京约基 指 北京约基工业股份有限公司

ICON 公司 指 International Conveyor Products Pty Limited

红日家园 指 上海双箭红日家园投资管理有限公司

北京双箭 指 北京双箭橡胶销售有限公司

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

元、万元 指 人民币元、人民币万元

报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

4

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称 双箭股份 股票代码 002381

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 浙江双箭橡胶股份有限公司

公司的中文简称（如有） 双箭股份

公司的外文名称（如有） ZHEJIANG DOUBLE ARROW RUBBER CO., LTD.

公司的外文名称缩写（如有）DOUBLE ARROW

公司的法定代表人 沈耿亮

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 张梁铨 沈惠强

联系地址 浙江省桐乡市洲泉镇晚村 浙江省桐乡市洲泉镇晚村

电话 0573-88533979 0573-88533969

传真 0573-88531023 0573-88531023

电子信箱 allen00537@163.com shenhui0316@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

2016 年 7 月 1 日开始公司指定信息披露报纸由《证券时报》、《中国证

公司选定的信息披露报纸的名称

券报》变更为《证券时报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司证券与投资部

5

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

企业法人营业执

注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码

照注册号

2015 年 05 月 18 浙江省工商行政

报告期初注册 330000000010397 330483146885956 14688595-6

日 管理局

2016 年 02 月 05 浙江省工商行政 913300001468859 913300001468859 913300001468859

报告期末注册

日 管理局 56E 56E 56E

临时公告披露的指定网站查

2016 年 02 月 16 日

询日期（如有）

临时公告披露的指定网站查

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

询索引（如有）

6

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 515,542,716.10 461,136,611.53 11.80%

归属于上市公司股东的净利润（元） 44,111,960.53 52,350,413.60 -15.74%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

44,807,421.07 51,614,924.24 -13.19%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 21,449,226.67 102,084,792.10 -78.99%

基本每股收益（元/股） 0.11 0.13 -15.38%

稀释每股收益（元/股） 0.11 0.13 -15.38%

加权平均净资产收益率 2.78% 4.46% -1.68%

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

减

总资产（元） 2,500,932,053.40 1,524,752,054.82 64.02%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,611,066,542.75 1,196,496,247.46 34.65%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -186,937.78

7

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

477,135.21

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,978,884.25

减：所得税影响额 -432,455.44

少数股东权益影响额（税后） -560,770.84

合计 -695,460.54 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

8

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

2016年上半年，在中国经济进入增速放缓、产能总体过剩、国内经济面临下行压力的大背景下，公司

下游客户--钢铁、水泥、煤矿等行业仍处于低迷状态，国内外输送带市场竞争愈发激烈。面对外部的不利

形势，公司围绕年初制定的“以主营业务为中心，与科技创新相结合，纵横启动，延伸相关产业，拓展服

务领域”的整体工作思路，优化调整组织架构，全面改善公司的经营状况，积极拓展养老健康产业，以增

强公司持续盈利能力，进一步向“打造集团化、国际化新双箭，实现转型升级”的战略目标前进。

2016年上半年，公司重点做了以下几个方面的工作：

1、做强主营业务，继续保持输送带行业领先地位

公司秉承“创新拓市场、质优招客商、诚信固基业、互利促发展”的经营理念，面对日益激烈的市场竞

争，紧盯市场需求及技术前沿，紧紧抓住当前历史发展机遇，提高产品质量和生产效率，确定走出去的发

展理念，维护与开拓国内外市场，推进技术创新、管理创新、市场创新、业务创新，实现创新驱动、产品

升级、努力达到业务稳定发展、产品结构进一步优化、市场份额有所增长、品牌效应明显增强的多元化目

标，保持国内物料输送领域领先地位。

2、优化内部管理，降成本，提效益

报告期内，公司继续推进精细化管理策略，优化内部管理，在降低公司生产成本的同时审时度势，狠

抓落实，谋创新、促发展，致力于提高产品质量，不断提升企业的核心竞争力。

3、通过并购重组打通产业上下游，进一步完善公司产业链

公司通过非公开发行股份募集资金，以收购股权和现金增资方式战略控股北京约基工业股份有限公

司，以此进一步打通产业上下游，完善公司产业链，优化公司的产品结构和运营模式，发挥“1+1大于2”的

协同效应，从而实现经营领域与经营业态的全面跨越。该方案已于2015年12月获得中国证监会核准，并于

2016年2月实施完毕。

同时，公司积极实施“走出去”战略，成功并购澳大利亚ICON公司，拓宽了公司海外市场销售渠道，

提高了公司对外出口能力，符合公司的长远发展战略。

4、做大养老服务产业，布局大健康产业

报告期内，公司逐步加大养老服务产业的投入，与上海红日家园企业管理有限公司在上海合资设立了

上海双箭红日家园投资管理有限公司，以此次合作为契机加快推动公司对养老服务产业的投资，开拓养老

服务市场，适时抓住新兴产业的发展机遇，力争在业界树立良好的品牌和标杆。

同时，通过设立上海双箭健康科技有限公司，发展大健康产业，挖掘潜在投资机会，通过股权投资等

方式进一步整合资源，加快公司在医疗服务行业、养老服务行业、健康产品（包含医药、诊疗设备、试剂

等）、互联网医疗等大健康产业领域发展，有利于公司能更好把握该行业未来发展的新机遇。

二、主营业务分析

概述

公司专业从事各类橡胶输送带的制造与销售。2016年上半年，公司经营情况见本节“一、概述”的相关

内容。本期公司具体经营指标及变动原因如下：

主要财务数据同比变动情况

单位：元

9

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 515,542,716.10 461,136,611.53 11.80%

营业成本 366,607,041.64 330,762,410.78 10.84%

主要系本期北京约基纳

入合并范围，其发生的

销售费用 39,474,360.84 26,822,670.69 47.17%

销售费用合并计算所

致。

主要系本期北京约基纳

入合并范围，其发生的

管理费用 58,812,257.28 40,483,378.97 45.28%

管理费用合并计算所

致。

主要系本期北京约基纳

财务费用 94,244.03 -3,406,467.07 102.77% 入合并范围，其财务费

用合并计算所致。

主要系本期公司利润下

降及纳入合并范围的北

所得税费用 7,156,987.40 10,459,531.97 -31.57%

京约基本期出现亏损所

致。

主要系本期北京约基纳

研发投入 19,708,439.72 13,953,908.17 41.24% 入合并范围，其研发投

入合并计算所致。

主要系本期母公司销售

经营活动产生的现金流

21,449,226.67 102,084,792.10 -78.99% 商品、提供劳务收到的

量净额

现金减少所致。

主要系本期支付收购北

投资活动产生的现金流

-224,282,779.79 -93,815,024.84 -139.07% 京约基及和济公司股权

量净额

转让款所致。

主要系本期公司非公开

发行股票募集资金、取

筹资活动产生的现金流

324,328,939.23 -70,200,000.00 562.01% 得借款收到的现金大于

量净额

偿还债务、支付利息所

支付的现金所致。

主要系本期筹资活动产

现金及现金等价物净增

121,500,580.81 -61,930,232.74 296.19% 生的现金流量净额增加

加额

所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

公司在2015年年度报告中披露的2016年经营计划为：2016年公司将积极应对竞争和挑战，在挑战中寻

找机遇。努力做强做大主营业务，助推产业升级，充分发挥公司在输送带和输送机械上的协同效应，做到

协同创新、协同发展，确保公司的持续经营发展。同时以与上海红日养老服务机构战略合作为契机，持续

加大养老健康产业的投入，打造区域性养老服务知名品牌，积极培育新的利润增长点。

经营计划在报告期内完成情况：

1、公司积极布局养老健康产业，持续加大养老健康产业的投入，开拓养老市场，力求抓住新兴产业

的发展机遇，树立养老业品牌。2016年2月，收购和济公司22.5%的剩余股权，并与上海红日家园企业管理

有限公司达成战略合作，新设上海双箭红日家园投资管理有限公司；2016年6月，新设孙公司--苏州双箭红

日颐养院有限公司（暂定名）和全资子公司--上海双箭健康科技有限公司。

2、2016年2月，已经完成对北京约基的战略控股。4月，全资子公司--北京双箭橡胶销售有限公司于北

京成立。公司通过对母子公司资源整合，积极发挥母子公司的协同效应，推动公司业务的进一步发展。

3、公司通过精细化管理、员工培训、绩效考核等一系列措施使得生产效率得到提高，组织结构得到

优化，员工团队意识得到增强。

4、公司“年产500万平方米特种橡胶输送带生产线项目”和“研发中心大楼项目”正按计划实施中。

5、控股子公司——北京约基工业股份有限公司研发的智能立体停车库正处于推广阶段。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

胶管胶带 402,779,509.51 285,579,676.31 29.10% -12.37% -13.42% 0.87%

机械制造 111,652,228.66 80,562,710.33 27.84%

分产品

输送带 398,341,653.57 281,655,048.77 29.29% -12.52% -13.89% 1.12%

输送机设备 111,652,228.66 80,562,710.33 27.84%

胶 片 2,102,085.14 609,245.24 71.02% -21.38% -19.32% -0.74%

其 他 2,335,770.80 3,315,382.30 -41.94% 46.98% 65.21% -15.66%

分地区

国 内 381,508,076.36 267,420,917.61 29.90% 8.95% 7.89% 0.68%

国 外 132,923,661.81 98,721,469.03 25.73% 21.44% 20.41% 0.63%

四、核心竞争力分析

公司在产能、规模、装备及技术实力方面均位于行业前列，成为国内橡胶输送带行业的领军企业之一。

经过多年的发展，公司依靠稳定的产品质量、较高的品牌认知度、良好的信誉在国内外建立了稳定的

客户群体。2007年9月，公司产品被国家质检总局认定为“中国名牌产品”，2012年3月，公司被国家工信部

列为“全国首批品牌培育试点单位”之一；2012年5月，双箭商标被国家工商行政管理总局认定为 “中国驰名

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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

商标”；2007年至2015年，公司获得历年“中国输送带十强企业”奖项。

为确保公司的可持续发展，公司一直致力于新产品的研发，不断引进技术研发人才，为公司做强做大

主业提供强有力的技术保障。经过持续的研发投入，公司在橡胶输送带方面已取得多项专利，为公司产品

更新和技术水平提升起到关键作用。此外，公司还先后与国内外多家机构建立了战略合作伙伴关系，以拓

展公司的研发视角和提升公司的研发水平。公司拥有国内一流的研发中心，公司先后被评为国家火炬计划

重点高新技术企业、浙江省高新技术企业。技术中心拥有配套齐全的物理性能测试、化学性能分析、机械

性能测试等实验室，能够对产品原材料和产成品进行机械性能和化学指标的全面检测。公司的技术研发团

队可以根据客户的使用环境、输送物料的特性进行个性化设计并定制。

公司长期以来，核心管理团队保持稳定，整个团队经过长期合作达到最佳状态，有利于公司长期稳定

发展。

公司积极向上下游拓展。2013年3月，公司在云南省金平苗族瑶族傣族自治县设立了全资孙公司——

金平双箭橡胶有限公司，收购金平苗族瑶族傣族自治县橡胶有限责任公司经营性资产，并启动“年产10000

吨颗粒胶技改项目”，将为母公司主营业务的发展提供稳定的原材料保障。2016年2月公司完成对北京约基

工业股份有限公司的收购及增资，持有其增资完成后58%的股权，成功控股北京约基工业股份有限公司，

进一步打通了产业的上下游，完善了公司的产业链。公司由单一的输送带业务全面进入整个物料输送系统

工程领域，实现了经营领域与经营业态的全面跨越。2016年3月30日，公司完成对ICON公司的收购，进一

步拓宽了公司的海外市场销售渠道，提高了公司对外出口能力。

公司积极布局养老、健康产业，培育新的利润增长点。养老产业是国家重点扶持的行业，市场需求旺

盛，发展空间较大，在前期筹备的基础上，2015年5月，桐乡和济颐养院有限公司投入运营。2016年4月14

日，控股子公司上海双箭红日家园投资管理有限公司成立。2016年7月1日，全资子公司上海双箭健康科技

有限公司成立。公司未来将持续加大养老健康产业的投入，积极探索养老健康产业的商业模式和盈利模式，

培育新的利润增长点。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

339,905,799.52 61,380,000.00 453.77%

被投资公司情况

公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例

委托加工输送机、输送机配件、建筑机

械、矿山机械；设计、调试、修理输送

机、输送机配件、建筑机械、矿山机械；

北京约基工业股份有限公司 58.00%

机电一体化产品的设计、销售；机械设

备、机电一体化产品的技术服务、技术

咨询；货物进出口；技术进出口。

桐乡和济颐养院有限公司 养老服务。 100.00%

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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

International Conveyor Products Pty

各种类型输送带的销售。 60.00%

Limited

销售橡胶制品、机械设备、传输专用设

北京双箭橡胶销售有限公司 100.00%

备。

投资管理，投资咨询，企业管理及咨询，

上海双箭红日家园投资管理有限公司 60.00%

企业形象策划，企业营销策划。

（2）持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算

公司名称 公司类别 股份来源

成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目

浙江桐乡

农村商业 可供出售

商业银行 170,250.00 503,483 0.10% 654,528 0.10% 170,250.00 50,348.30 发起设立

银行股份 金融资产

有限公司

合计 170,250.00 503,483 -- 654,528 -- 170,250.00 50,348.30 -- --

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

13

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 101,375.15

报告期投入募集资金总额 46,511.4

已累计投入募集资金总额 100,638.29

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

公司 IPO 募集资金总额 55,184.69 万元，累计利息收入扣除手续费等的净收入 2,673.77 万元。公司首次公开发行募投

项目--年产 1,100 万平方米高强力输送带生产线项目、超募资金投资项目--年产 600 万平方米的 PVC/PVG 生产线项目和年

产 600 万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目已完工，归还银行贷款共计 9,600 万元，永久性补充流动资金 13,000 万元。

截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金余额为 3,416.23 万元，其中活期存款余额为 416.23 万元，定期存款额为 3,000 万元。

公司非公开发行股票募集资金总额 46,190.46 万元，其中 33,622.60 万元用于增资及收购北京约基工业股份有限公司，

最终取得其增资完成后 58%股份，12,573.46 万元用于补充公司流动资金。截至 2016 年 6 月 30 日，本次非公开发行募集资

金已使用完毕。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达

是否已 募集资 截至期 项目可行

截至期末 到预定 本报告期

承诺投资项目和超募 变更项 金承诺 调整后投 本报告期 末投资 是否达到 性是否发

累计投入 可使用 实现的效

资金投向 目(含部 投资总 资总额(1) 投入金额 进度(3) 预计效益 生重大变

金额(2) 状态日 益

分变更) 额 ＝(2)/(1) 化

期

承诺投资项目

年产 1,100 万平方米高

否 16,346 19,646 19,613.5 99.83% 2,249.29 是 否

强力输送带生产线项

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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

目

通过增资及收购的方

式，取得增资后北京约

否 33,622.6 33,622.6 33,622.6 33,622.6 100.00% 是 否

基工业股份有限公司

58%股份

补充流动资金 否 13,962.4 12,573.46 12,573.46 12,573.46 90.05% 是 否

承诺投资项目小计 -- 63,931 65,842.06 46,196.06 65,809.56 -- -- 2,249.29 -- --

超募资金投向

年产 600 万平方米的

否 5,000 2,503.59 2,503.59 100.00% 24.53 否 否

PVC/PVG 生产线项目

年产 600 万平方米环

保节能型橡胶输送带 否 10,000 10,000 315.34 8,575.12 85.75% 281.11 否 否

技改项目

购买土地使用权 否 1,500 1,150.02 1,150.02 是 否

归还银行贷款（如有） -- 9,600 9,600 9,600 100.00% -- -- -- --

补充流动资金（如有） -- 13,000 13,000 13,000 100.00% -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 39,100 36,253.61 315.34 34,828.73 -- -- 305.64 -- --

合计 -- 103,031 102,095.67 46,511.4 100,638.29 -- -- 2,554.93 -- --

公司年产 600 万平方米的 PVC/PVG 生产线超募资金投资项目，因工艺调整等原因超过原计划的

未达到计划进度或预

投资完成期限(2010 年 12 月)，投产后实际产量尚未达到设计产能。

计收益的情况和原因

公司年产 600 万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目，受国内外经济影响，本期销售订单较少，

（分具体项目）

该项目本期实际产量尚未达到设计产能，故未达到预计效益。

项目可行性发生重大

无

变化的情况说明

适用

公司 IPO 实际募集资金净额 55,184.69 万元，扣除原募集资金承诺投资总额 16,346.00 万元后的超

募资金为 38,838.69 万元，截至 2016 年 6 月 30 日，公司已累计使用超募资金及募集资金利息 38,096.23

万元。

根据 2010 年 5 月 31 日公司 2010 年度第一次临时股东大会决议以及 2013 年 2 月 26 日公司董事

会四届十七次会议决议，公司使用超募资金 2,503.59 万元投资建设年产 600 万平方米的 PVC/PVG 生

产线。该项目已累计投入 2,503.59 万元。

超募资金的金额、用途

根据 2010 年 5 月 31 日公司 2010 年度第一次临时股东大会决议，公司使用超募资金偿还银行贷

及使用进展情况

款 9,600.00 万元，使用超募资金永久性补充流动资金 5,000.00 万元。

根据 2011 年 1 月 20 日公司董事会三届十二次会议决议，公司使用超募资金 1,150.02 万元购得公

司厂区北侧土地使用权。

根据 2011 年 9 月 29 日公司董事会四届六次会议决议，公司使用超募资金 8,000.00 万元永久性补

充流动资金。

根据 2013 年 2 月 26 日公司董事会四届十七次会议决议，拟使用超募资金及募集资金利息 3,300

万元追加募集资金投资项目“年产 1,100 万平方米高强力橡胶输送带生产线项目”的投资额，累计使用

15

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3,267.50 万元。

根据 2012 年 10 月 23 日公司董事会四届十五次会议决议，公司拟使用超募资金 1 亿元投入年产

600 万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目。本年度该项目使用超募资金投入 315.34 万元，累计使

用 8,575.12 万元。

适用

募集资金投资项目实 以前年度发生

施地点变更情况 根据 2011 年 12 月 27 日公司董事会四届八次会议决议，将年产 1,100 万平方米高强力输送带生

产线募集资金投资项目中的一条织物芯生产线搬迁至原募投项目生产车间的南侧车间。

募集资金投资项目实

不适用

施方式调整情况

募集资金投资项目先 适用

期投入及置换情况 2016 年 1 月划转募集资金 6,138.00 万元以抵补先期投入的垫付资金。

用闲置募集资金暂时

不适用

补充流动资金情况

项目实施出现募集资

不适用

金结余的金额及原因

根据 2012 年 10 月 23 日公司董事会四届十五次会议决议，公司拟使用超募资金 1 亿元投入年产

尚未使用的募集资金

600 万平方米环保节能型橡胶输送带技改项目。该项目累计已投入超募资金 8,575.12 万元，尚未使用

用途及去向

的超募资金存放银行。

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引

公司 2016 年半年度募集资金存放与使用

2016 年 08 月 20 日 http://www.cninfo.com.cn

情况的专项报告

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

16

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位：元

公司类 所处 主要产品或

公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

型 行业 服务

桐乡上升胶 橡胶输送带 300 万美

子公司 制造 53,503,343.72 49,541,043.22 20,463,006.54 2,367,819.12 1,722,658.00

带有限公司 制造 元

浙江双箭橡

橡胶制品销

胶销售有限 子公司 贸易 20,000,000 87,296,565.66 52,410,622.92 164,015,929.55 3,125,393.61 2,240,893.70

售

公司

橡胶及橡胶

制品销售；

云南红河双

贸易、 货物进出

箭橡胶有限 子公司 50,000,000 55,741,328.89 49,515,858.24 13,421,300.03 184,608.28 41,164.08

投资 口；橡胶相

公司

关行业的投

资

桐乡和济颐

养院有限公 子公司 服务 养老服务 80,000,000 65,926,056.90 63,899,858.97 2,176,961.50 -3,550,944.68 -3,456,001.32

司

北京约基工

输送机械制

业股份有限 子公司 制造 85,000,000 737,283,526.23 329,953,464.21 111,736,545.07 -6,641,958.94 -7,147,006.11

造

公司

International

Conveyor 橡胶制品销

子公司 贸易 600 澳元 22,405,078.55 13,805,416.48 22,721,299.39 8,048.75 -16,142.60

Products Pty 售

Limited

销售橡胶制

北京双箭橡

品、机械设

胶销售有限 子公司 贸易 30,000,000 5,276,224.70 5,024,617.02 670,423.07 32,822.70 24,617.02

备、传输专

公司

用设备

投资管理，

投资咨询，

上海双箭红

企业管理及

日家园投资

子公司 投资 咨询，企业 5,000,000 1,464,410.82 1,464,265.82 0.00 -35,734.18 -35,734.18

管理有限公

形象策划，

司

企业营销策

划。

5、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目名称 计划投资总额 本报告期 截至报告期 项目进度 项目收益情 披露日期（如 披露索引（如有）

17

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

投入金额 末累计实际 况 有）

投入金额

2013 年 8 月 29 日刊登于巨潮

年产 500 万 资讯网

平方米特种 项目正在建 （http://www.cninfo.com.cn/）

2013 年 08 月

橡胶输送带 18,000 748.66 4,779.8 31.66% 设中，未产生 上的《关于投资新建年产 500

29 日

生产线及研 收益。 万平方米特种橡胶输送带生

发中心项目 产线及公司研发中心的公告》

（公告编号：2013-026）。

合计 18,000 748.66 4,779.8 -- -- -- --

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

-40.00% 至 -10.00%

动幅度

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

5,208.27 至 7,812.41

动区间（万元）

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万

8,680.45

元）

业绩变动的原因说明 公司产品输送带销售价格相比去年同期有一定下降，毛利率有所下降所致。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2016年4月22日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过了《公司2015年度利润分配预案》。公司

2015年年度权益分派方案为：以现有总股本428,500,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币2.00元（含

税），共计派发现金红利85,700,000.00元，剩余未分配利润361,253,628.22元结转至下一年度；不送红股，

不以资本公积金转增股本。该方案于2016年5月11日实施完毕。

现金分红政策的专项说明

18

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

谈论的主要内容及提供的

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象

资料

浙商证券：廖凌；

公司生产经营情况，未提

2016 年 04 月 18 日 公司一楼会议室 实地调研 机构 天琛投资：谢恺、

供资料。

丁瑞志

公司子公司——桐

公司生产经营情况，未提

2016 年 06 月 07 日 乡和济颐养院有限 实地调研 机构 安信证券：吴晓楠

供资料。

公司会议室

19

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市

规则》和其他相关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，加强内部审计，进一步规范公司运作，

提高公司治理水平。公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

该资产为

与交易对

上市公司

交易对方 方的关联

被收购或 交易价格 对公司经 对公司损 贡献的净 是否为关

或最终控 进展情况 关系（适用 披露日期 披露索引

置入资产 （万元） 营的影响 益的影响 利润占净 联交易

制方 关联交易

利润总额

情形

的比率

北京嘉值 北京约基 所涉及的 自购买日 巨潮资讯

实现输送

惟实投资 工业股份 资产产权 起至报告 2015 年 04 网

20,664.6 系统上下 否 不适用

中心（有限 有限公司 已全部过 末导致上 月 30 日 （http://w

游的整合

合伙）、马 3030 万股 户 市公司净 ww.cninfo.

20

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

立江 股份 利润减少 com.cn/）

254.77 万 上《非公开

元 发行股票

预案（修订

稿）》

将控股子

公司转变

巨潮资讯

为全资子

网

公司，有利

（http://w

于公司增

ww.cninfo.

强对子公

冯建召、陈 com.cn/），

司的管理 自本期初 陈哲明先

哲明、蒋林 桐乡和济 公告名称：

所涉及的 和控制能 至报告期 生为公司

娜、赵平、颐养院有 关于收购

资产产权 力，是基于 末导致上 控股股东、2016 年 01

徐建刚、钟 限公司 2,070 是 桐乡和济

已全部过 本公司战 市公司净 董事长沈 月 27 日

荣虎、何 22.5%的 颐养院有

户 略下对养 利润减少 耿亮先生

威、施漪、股权 限公司

老产业的 77.76 万元 的妹夫

张静 22.5%股

布局，是满

权的公告

足公司的

（公告编

后续发展、

号：

拓展业务

2016-006）

范围的需

要。

巨潮资讯

网

（http://w

ww.cninfo.

M＆L com.cn/），

Wilson 公告名称：

Internation 有利于拓

Investment 自购买日 关于收购

al 宽公司海

a Pty 所涉及的 起至报告 澳大利亚

Conveyor 外市场销

Limited、T 资产产权 末为上市 2015 年 11 Internation

Products 1,135.98 售渠道，提 0.20% 否 不适用

＆S Hunt 已全部过 公司贡献 月 28 日 al

Pty 高公司对

Pty 户 净利润 Conveyor

Limited60 外出口能

Limited、 8.85 万元 Products

%的股权 力。

Lydna Pty

Wilson Limited 部

分股权的

公告（公告

编号：

2015-050）

21

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用

本期新增北京约基工业股份有限公司和International Conveyor Products Pty Limited纳入公司合并报表范围，相关情况请查看

本节中收购资产情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。

22

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

浙江双井投资有限公司租赁公司位于桐乡市区的商会大厦办公区25㎡作为办公场所，租赁价格以市场价格为依据，租期

从2013年11月6日至2016年11月5日。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度相

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

披露日期

北京约基工业股 2016 年 03 2016 年 04 月 05 连带责任保

10,000 4,000 一年 否 否

份有限公司 月 31 日 日 证

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

10,000 4,000

度合计（B1） 发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担 10,000 报告期末对子公司实际担保 4,000

23

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

保额度合计（B3） 余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

（协议签署日） 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

10,000 4,000

（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

10,000 4,000

计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.48%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

采用复合方式担保的具体情况说明

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺时 履行

承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺期限

间 情况

股改承诺

24

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

资产重组时所

作承诺

公司实际控制人 不会以直接或间接的任何方式(包括但不限于独资经营、合资 2010 年 正在

沈耿亮先生及其 经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益)从事与公司业务 03 月 24 长期有效 履行

配偶虞炳英女士 有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 日 中

同意本次认购浙江双箭橡胶股份有限公司非公开发行股票的

2016 年 2016 年 2 月 4 正在

首次公开发行 泰达宏利基金管 获配股份自上市首日起三十六个月内不进行转让，并申请中国

01 月 12 日至 2019 年 2 履行

或再融资时所 理有限公司 证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行相关股份锁定程

日 月3日 中

作承诺 序。

同意本次认购浙江双箭橡胶股份有限公司非公开发行股票的

2016 年 2016 年 2 月 4 正在

浙江双井投资有 获配股份自上市首日起三十六个月内不进行转让，并申请中国

01 月 13 日至 2019 年 2 履行

限公司 证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行相关股份锁定程

日 月3日 中

序。

其他对公司中 2015 年 2015 年 7 月 7 正在

公司实际控制人 未来三年内（2015 年 7 月 7 日至 2018 年 7 月 6 日）不减持所

小股东所作承 07 月 07 日至 2018 年 7 履行

沈耿亮先生 持公司的股票。

诺 日 月6日 中

承诺是否及时

是

履行

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司非公开发行A股股票预案（修订稿）的议案》，

本次非公开发行7,750万股股票，发行价格为6.14元/股。公司向中国证监会报送了非公开发行股票申请报告

及相关材料，并于2015年6月10日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（151472

号）。

2015年8月5日公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（151472

号）。2015年11月4日，中国证监会发行审核委员会对公司本次非公开发行股票的申请进行了审核。根据

25

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

会议审核结果，公司非公开发行股票的申请获得审核通过。

2015年12月14日，中国证监会出具《关于核准浙江双箭橡胶股份有限公司非公开发行股票的批复》（证

监许可【2015】2890号），核准本次发行。

2016年1月13日，公司以非公开发行股票的方式向泰达宏利基金管理有限公司、浙江双井投资有限公

司发行7,750万股人民币普通股（A股）。根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（天

健验[2016]8号），本次发行募集资金总额为47,585.00万元，扣除发行费用13,945,424.53元后，募集资金净

额为461,904,575.47元。

2016年1月21日，公司已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理完毕本次发行新增股份有关登

记托管手续。

本次新增股份于2016年2月4日在深圳证券交易所上市。

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（天健验[2016]8号），公司非公开发行

股票后公司股本由351,000,000股变更为428,500,000股。公司于2016年2月5日办理完成本次工商变更登记，

并取得营业执照。

十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

26

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

转股

一、有限售条件股份 134,893,550 38.43% 77,500,000 265,970 77,765,970 212,659,520 49.63%

3、其他内资持股 134,893,550 38.43% 77,500,000 265,970 77,765,970 212,659,520 49.63%

其中：境内法人持股 77,500,000 77,500,000 77,500,000 18.08%

境内自然人持股 134,893,550 38.43% 265,970,265,970 135,159,520 31.54%

二、无限售条件股份 216,106,450 61.57% -265,970 -265,970 215,840,480 50.37%

1、人民币普通股 216,106,450 61.57% -265,970 -265,970 215,840,480 50.37%

三、股份总数 351,000,000 100.00% 77,500,000 0 77,500,000 428,500,000 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2016年1月，公司非公开发行股票77,500,000股，并在深圳证券交易所上市。本次非公开发行完成

后，公司新增股份数77,500,000股，公司总股本由351,000,000股变更为428,500,000股。2016年2月5日，公

司在浙江省工商行政管理局完成工商变更登记手续，注册资本由351,000,000万元整变更为428,500,000万元

整。

2、2016年1月25日，公司收到职工代表监事沈洪明先生的辞职报告，因其个人原因，申请辞去公司职

工代表监事一职。根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相关法律、法规规定，董事

离职后半年内，不得转让其所持本公司股份；上市公司董事、监事和高级管理人员在申报离任六个月后的

十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。

沈洪明先生持有的公司1,536,375股股票自离职之日起半年内予以全部锁定，自其申报离任六个月后的十二

月内，解除锁定比例为不超过其所持有本公司股票总数的50%。

3、2016年1月26日，经第五届董事会第十七次会议审议通过，公司聘任张梁铨先生担任副总经理、董

事会秘书职务。截止报告期末，张梁铨先生持有本公司股份42,500股，根据《公司法》及其他相关法律、

法规规定，公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数

的百分之二十五。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2015年12月14日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准浙江双箭橡胶股份有限公司非

公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2890号），详见公司于2015年12月15日在巨潮资讯网上披露的

《关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准的公告》（公告编号：2015-052）。

27

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2016年2月3日，公司非公开发行的股票7,750万股已登记至非公开发行股票的各认购对象名下。

2016年2月4日，公司非公开发行股票7,750万股，并在深圳证券交易所上市。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司2016年1月非公开发行股份完成后，总股本由351,000,000股增加到428,500,000股，股份变动摊薄

最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

非公开发行股票对公司的影响

（一）股权结构变化

单位：股

项目 本次发行前 本次变动 本次发行后

股份数量 比例 股份数量 股份数量 比例

无限售条件流通股 216,256,449 61.61% 0 216,256,449 50.47%

有限售条件流通股 134,743,551 38.39% 77,500,000 212,243,551 49.53%

总计 351,000,000 100.00% 77,500,000 428,500,000 100.00%

注：“本次发行前”系截至2016年1月13日的股本结构情况。

本次发行完成后，公司注册资本由351,000,000万元整变更为428,500,000万元整，公司股份总数由

351,000,000股变更为428,500,000股。

（二）资产结构

本次非公开发行的发行对象以现金认购，发行完成后公司总资产、净资产增加，资产负债率将下降，

公司的资本结构、财务状况得到改善，财务风险降低，公司抗风险能力得到提高。

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解

期初限售 本期增加限 期末限售股

股东名称 除限售 限售原因 解除限售日期

股数 售股数 数

股数

该股东认购公司非公开发行股

浙江双井投资有限公司 0 0 38,750,000 38,750,000 2019 年 2 月 4 日

票 38,750,000 股，限售期为 36

28

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

个月。

泰达宏利基金－民生银行－ 该股东认购公司非公开发行股

国民信托－国民信托证通 1 0 0 38,750,000 38,750,000 票 38,750,000 股，限售期为 36 2019 年 2 月 4 日

号单一资金信托 个月。

按照高管锁定

2016 年 1 月，沈洪明先生辞去

沈洪明 1,302,280 0 234,095 1,536,375 股相关规定解

职工代表监事职务。

除限售。

按照高管锁定

张梁铨 0 0 31,875 31,875 高管锁定股 股相关规定解

除限售。

合计 1,302,280 0 77,765,970 79,068,250 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 34,308 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末 报告期内

售条件的 售条件的

股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动

普通股数 普通股数 股份状态 数量

通股数量 情况

量 量

沈耿亮 境内自然人 20.10% 86,110,293 0 64,582,720 21,527,573 质押 68,000,000

浙江双井投资

境内非国有法人 9.04% 38,750,000 38,750,000 38,750,000 0

有限公司

泰达宏利基金

－民生银行－

国民信托－国

其他 9.04% 38,750,000 38,750,000 38,750,000 0

民信托证通 1

号单一资金信

托

虞炳英 境内自然人 5.28% 22,611,200 0 16,958,400 5,652,800

沈会民 境内自然人 4.11% 17,605,000 0 13,203,750 4,401,250

沈洪发 境内自然人 2.59% 11,090,000 0 8,317,500 2,772,500

沈林泉 境内自然人 2.58% 11,063,000 0 8,297,250 2,765,750

俞明松 境内自然人 2.58% 11,061,500 0 8,296,125 2,765,375

广发银行股份

有限公司－中 其他 2.48% 10,623,042 2,609,893 0 10,623,042

欧盛世成长分

29

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

级股票型证券

投资基金

严宏斌 境内自然人 2.46% 10,545,600 0 7,909,200 2,636,400

2016 年 1 月，公司非公开发行股票 7,750 万股，前十名股东中，浙江双井投资有限公司和

战略投资者或一般法人因配售新

泰达宏利基金－民生银行－国民信托－国民信托证通 1 号单一资金信托分别认购 3,875

股成为前 10 名普通股股东的情况

万股，均为新增限售股，股份限售期为新增股份上市之日起 36 个月，上市日为 2016 年 2

（如有）

月 4 日,预计上市流通时间为 2019 年 2 月 4 日。

上述股东中，沈耿亮先生与虞炳英女士为夫妻关系，浙江双井投资有限公司为沈耿亮先生

上述股东关联关系或一致行动的 及其女沈凯菲女士控股的公司（沈凯菲女士持有其 75.76%股份、沈耿亮先生持有其 16.67%

说明 的股份），沈耿亮先生、虞炳英女士和浙江双井投资有限公司为一致行动人；其他上述股

东未知是否存在关联关系或一致行动关系。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类 数量

沈耿亮 21,527,573 人民币普通股 21,527,573

广发银行股份有限公司－中欧盛

10,623,042 人民币普通股 10,623,042

世成长分级股票型证券投资基金

中国建设银行股份有限公司－中

9,796,786 人民币普通股 9,796,786

欧永裕混合型证券投资基金

虞炳英 5,652,800 人民币普通股 5,652,800

沈会民 4,401,250 人民币普通股 4,401,250

中信银行股份有限公司－浦银安

盛医疗健康灵活配置混合型证券 3,259,044 人民币普通股 3,259,044

投资基金

招商银行股份有限公司－汇添富

医疗服务灵活配置混合型证券投 3,000,000 人民币普通股 3,000,000

资基金

沈洪发 2,772,500 人民币普通股 2,772,500

沈林泉 2,765,750 人民币普通股 2,765,750

俞明松 2,765,375 人民币普通股 2,765,375

上述股东中，沈耿亮先生与虞炳英女士为夫妻关系，浙江双井投资有限公司为沈耿亮先生

前 10 名无限售条件普通股股东之 及其女沈凯菲女士控股的公司（沈凯菲女士持有其 75.76%股份、沈耿亮先生持有其 16.67%

间，以及前 10 名无限售条件普通 的股份），沈耿亮先生、虞炳英女士和浙江双井投资有限公司为一致行动人；广发银行股

股股东和前 10 名普通股股东之间 份有限公司－中欧盛世成长分级股票型证券投资基金、中国建设银行股份有限公司－中欧

关联关系或一致行动的说明 永裕混合型证券投资基金的基金管理人均为中欧基金管理有限公司；其他上述股东未知是

否存在关联关系或一致行动关系。

前 10 名普通股股东参与融资融券

无

业务股东情况说明（如有）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

30

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

32

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

期初被授 本期被授

本期增持 本期减持

期初持股数 期末持股数 予的限制 予的限制 期末被授予的限制

姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量

（股） （股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）

（股） （股）

量（股） 量（股）

沈耿亮 董事长 现任 86,110,293 0 0 86,110,293 0 0 0

副董事长、

沈会民 现任 17,605,000 0 0 17,605,000 0 0 0

总经理

沈凯菲 副董事长 现任 50,000 0 0 50,000 0 0 0

董事、副总

沈洪发 现任 11,090,000 0 0 11,090,000 0 0 0

经理

俞明松 董事 现任 11,061,500 0 0 11,061,500 0 0 0

沈林泉 董事 现任 11,063,000 0 0 11,063,000 0 0 0

董事、财务

吴建琴 现任 20,000 0 0 20,000 0 0 0

总监

赵树高 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

陈勇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

李鸿 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

范仁德 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

监事会主

严宏斌 现任 10,545,600 0 0 10,545,600 0 0 0

席

虞炳仁 监事 现任 5,683,100 0 0 5,683,100 0 0 0

沈洪明 监事 离任 1,536,375 0 0 1,536,375 0 0 0

陆新会 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

虞炳英 副总经理 现任 22,611,200 0 0 22,611,200 0 0 0

陈柏松 副总经理 现任 2,282,000 0 0 2,282,000 0 0 0

副总经理、

张梁铨 董事会秘 现任 42,500 0 0 42,500 0 0 0

书

合计 -- -- 179,700,568 0 0 179,700,568 0 0 0

33

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

沈洪明 监事 离任 2016 年 01 月 27 日 个人原因申请辞去监事职务。

因职工代表监事沈洪明先生辞去监事职务，职工代表大

陆新会 监事 被选举 2016 年 01 月 27 日

会补选陆新会先生为公司职工代表监事。

陈柏松 董事会秘书 解聘 2016 年 01 月 26 日 公司管理层分工调整，不再兼任董事会秘书职务。

张梁铨 副总经理、董事会秘书 聘任 2016 年 01 月 26 日 第五届董事会第十七次会议聘任。

34

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江双箭橡胶股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 435,490,636.00 289,055,737.82

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 135,104,626.95 153,015,202.22

应收账款 753,169,681.65 346,959,317.86

预付款项 38,314,433.88 7,483,626.69

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,132,441.75 399,719.15

应收股利

其他应收款 22,385,539.77 7,821,367.38

买入返售金融资产

存货 328,686,971.64 160,788,204.31

35

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 8,184,089.24 2,125,333.28

流动资产合计 1,722,468,420.88 967,648,508.71

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 290,250.00 61,670,250.00

持有至到期投资

长期应收款 7,039,631.65

长期股权投资

投资性房地产 9,788,185.70 8,615,309.87

固定资产 488,502,992.41 403,550,759.67

在建工程 45,967,812.18 30,764,574.98

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 79,774,338.03 27,182,688.27

开发支出

商誉 119,801,631.95

长期待摊费用 8,275,740.00 8,974,407.82

递延所得税资产 11,621,693.24 4,985,755.98

其他非流动资产 7,401,357.36 11,359,799.52

非流动资产合计 778,463,632.52 557,103,546.11

资产总计 2,500,932,053.40 1,524,752,054.82

流动负债：

短期借款 130,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 106,056,107.31 116,544,525.00

36

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 249,823,780.46 110,824,955.10

预收款项 82,830,511.59 38,308,912.64

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 7,681,155.72 5,247,105.66

应交税费 49,702,722.87 16,455,110.08

应付利息 187,526.50

应付股利

其他应付款 75,179,316.49 11,339,671.38

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 701,461,120.94 298,720,279.86

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 7,014,572.65

长期应付职工薪酬 1,363,684.54

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 8,378,257.19

负债合计 709,839,378.13 298,720,279.86

所有者权益：

股本 428,500,000.00 351,000,000.00

其他权益工具

37

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 662,977,720.43 284,322,502.49

减：库存股

其他综合收益 3,116.82

专项储备

盈余公积 77,289,900.48 77,289,900.48

一般风险准备

未分配利润 442,295,805.02 483,883,844.49

归属于母公司所有者权益合计 1,611,066,542.75 1,196,496,247.46

少数股东权益 180,026,132.52 29,535,527.50

所有者权益合计 1,791,092,675.27 1,226,031,774.96

负债和所有者权益总计 2,500,932,053.40 1,524,752,054.82

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 284,006,669.39 199,632,118.84

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 138,543,298.90 162,753,018.22

应收账款 333,889,640.37 296,315,424.69

预付款项 13,441,671.58 7,455,579.37

应收利息 730,291.22 130,200.00

应收股利

其他应收款 9,051,342.10 5,360,721.47

存货 168,091,794.59 143,000,201.21

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 947,754,708.15 814,647,263.80

38

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产 290,250.00 61,670,250.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 522,907,849.67 148,722,050.15

投资性房地产 17,547,089.13 16,836,307.26

固定资产 304,011,817.25 322,293,007.41

在建工程 24,423,194.80 16,240,384.60

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 26,740,857.86 27,182,688.27

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,192,936.36 3,930,536.84

其他非流动资产 198,113.20 11,359,799.52

非流动资产合计 900,312,108.27 608,235,024.05

资产总计 1,848,066,816.42 1,422,882,287.85

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 91,806,798.28 116,544,525.00

应付账款 114,197,203.20 103,440,692.39

预收款项 43,086,910.45 24,686,092.69

应付职工薪酬 1,497,153.22 1,619,351.03

应交税费 9,484,128.45 8,274,756.93

应付利息

应付股利

其他应付款 8,058,658.38 8,445,061.04

划分为持有待售的负债

39

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 268,130,851.98 263,010,479.08

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 268,130,851.98 263,010,479.08

所有者权益：

股本 428,500,000.00 351,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 669,032,855.54 284,628,280.07

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 77,289,900.48 77,289,900.48

未分配利润 405,113,208.42 446,953,628.22

所有者权益合计 1,579,935,964.44 1,159,871,808.77

负债和所有者权益总计 1,848,066,816.42 1,422,882,287.85

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

40

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 515,542,716.10 461,136,611.53

其中：营业收入 515,542,716.10 461,136,611.53

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 474,193,069.18 402,560,848.53

其中：营业成本 366,607,041.64 330,762,410.78

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,930,382.20 3,266,544.48

销售费用 39,474,360.84 26,822,670.69

管理费用 58,812,257.28 40,483,378.97

财务费用 94,244.03 -3,406,467.07

资产减值损失 6,274,783.19 4,632,310.68

加：公允价值变动收益（损失以

224,100.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

4,796,042.79 58,658.16

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,145,689.71 58,858,521.16

加：营业外收入 5,105,276.80 3,704,210.70

其中：非流动资产处置利得 180,427.99

减：营业外支出 3,055,757.30 778,689.40

其中：非流动资产处置损失 367,365.77

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 48,195,209.21 61,784,042.46

减：所得税费用 7,156,987.40 10,459,531.97

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,038,221.81 51,324,510.49

归属于母公司所有者的净利润 44,111,960.53 52,350,413.60

41

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 -3,073,738.72 -1,025,903.11

六、其他综合收益的税后净额 3,116.82

归属母公司所有者的其他综合收益

3,116.82

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

3,116.82

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 3,116.82

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 41,041,338.63 51,324,510.49

归属于母公司所有者的综合收益

44,115,077.35 52,350,413.60

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -3,073,738.72 -1,025,903.11

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.11 0.13

（二）稀释每股收益 0.11 0.13

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：沈耿亮 主管会计工作负责人：吴建琴 会计机构负责人：吴建琴

42

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 381,366,460.14 443,962,300.08

减：营业成本 292,362,482.05 339,326,774.54

营业税金及附加 2,163,100.44 2,283,981.92

销售费用 14,217,137.03 12,537,831.82

管理费用 27,784,901.33 30,259,100.65

财务费用 -3,861,961.35 -2,706,169.97

资产减值损失 1,887,519.75 4,199,373.02

加：公允价值变动收益（损失以

224,100.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

50,348.30 58,658.16

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,863,629.19 58,344,166.26

加：营业外收入 4,736,487.91 3,654,659.48

其中：非流动资产处置利得 95,403.93

减：营业外支出 738,572.61 578,562.28

其中：非流动资产处置损失 366,394.90

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

50,861,544.49 61,420,263.46

列）

减：所得税费用 7,001,964.29 9,324,163.48

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,859,580.20 52,096,099.98

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

43

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 43,859,580.20 52,096,099.98

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 572,877,018.13 551,503,976.49

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 13,309,144.68 3,439,753.77

收到其他与经营活动有关的现金 75,210,928.79 14,605,226.67

经营活动现金流入小计 661,397,091.60 569,548,956.93

44

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 417,642,948.47 334,163,500.92

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

71,191,398.17 45,260,390.04

金

支付的各项税费 36,686,575.87 37,146,973.51

支付其他与经营活动有关的现金 114,426,942.42 50,893,300.36

经营活动现金流出小计 639,947,864.93 467,464,164.83

经营活动产生的现金流量净额 21,449,226.67 102,084,792.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 67,448.01 58,658.16

处置固定资产、无形资产和其他

394,826.52

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 9,998,244.98

投资活动现金流入小计 10,460,519.51 58,658.16

购建固定资产、无形资产和其他

34,037,829.70 32,493,683.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 20,700,000.00 61,380,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

180,005,469.60

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 234,743,299.30 93,873,683.00

投资活动产生的现金流量净额 -224,282,779.79 -93,815,024.84

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 462,504,575.47

其中：子公司吸收少数股东投资

600,000.00

收到的现金

取得借款收到的现金 65,000,000.00

45

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 527,504,575.47

偿还债务支付的现金 110,470,156.41

分配股利、利润或偿付利息支付

90,418,604.83 70,200,000.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2,286,875.00

筹资活动现金流出小计 203,175,636.24 70,200,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 324,328,939.23 -70,200,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

5,194.70

影响

五、现金及现金等价物净增加额 121,500,580.81 -61,930,232.74

加：期初现金及现金等价物余额 278,672,008.72 315,710,468.53

六、期末现金及现金等价物余额 400,172,589.53 253,780,235.79

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 433,670,521.32 509,361,580.11

收到的税费返还 1,962,918.91 3,389,874.90

收到其他与经营活动有关的现金 18,074,366.98 11,977,630.69

经营活动现金流入小计 453,707,807.21 524,729,085.70

购买商品、接受劳务支付的现金 347,168,891.57 326,908,506.35

支付给职工以及为职工支付的现

18,422,169.72 21,529,396.03

金

支付的各项税费 18,792,155.51 24,628,103.04

支付其他与经营活动有关的现金 37,378,116.67 37,234,945.41

经营活动现金流出小计 421,761,333.47 410,300,950.83

经营活动产生的现金流量净额 31,946,473.74 114,428,134.87

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 50,348.30 58,658.16

46

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

47,739.14

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 98,087.44 58,658.16

购建固定资产、无形资产和其他

22,428,586.10 23,620,701.20

长期资产支付的现金

投资支付的现金 301,446,000.00 61,380,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 323,874,586.10 85,000,701.20

投资活动产生的现金流量净额 -323,776,498.66 -84,942,043.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 461,904,575.47

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 461,904,575.47

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

85,700,000.00 70,200,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 85,700,000.00 70,200,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 376,204,575.47 -70,200,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 84,374,550.55 -40,713,908.17

加：期初现金及现金等价物余额 195,248,389.74 211,868,197.44

六、期末现金及现金等价物余额 279,622,940.29 171,154,289.27

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

47

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

351,00 1,226,0

284,322 77,289, 483,883 29,535,

一、上年期末余额 0,000. 31,774.

,502.49 900.48 ,844.49 527.50

00 96

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

351,00 1,226,0

284,322 77,289, 483,883 29,535,

二、本年期初余额 0,000. 31,774.

,502.49 900.48 ,844.49 527.50

00 96

三、本期增减变动 77,500

378,655 3,116.8 -41,588, 150,490 565,060

金额（减少以“－” ,000.0

,217.94 2 039.47 ,605.02 ,900.31

号填列） 0

（一）综合收益总 3,116.8 44,111, -3,073,7 41,041,

额 2 960.53 38.72 338.63

77,500

（二）所有者投入 378,655 153,564 609,719

,000.0

和减少资本 ,217.94 ,343.74 ,561.68

0

77,500

1．股东投入的普 384,404 461,904

,000.0

通股 ,575.47 ,575.47

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

153,564 153,564

所有者权益的金

,343.74 ,343.74

额

-5,749,3 -5,749,3

4．其他

57.53 57.53

-85,700, -85,700,

（三）利润分配

000.00 000.00

1．提取盈余公积

48

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -85,700, -85,700,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

428,50 1,791,0

662,977 3,116.8 77,289, 442,295 180,026

四、本期期末余额 0,000. 92,675.

,720.43 2 900.48 ,805.02 ,132.52

00 27

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

234,00 1,192,7

401,322 65,694, 459,137 32,622,

一、上年期末余额 0,000. 76,608.

,502.49 002.88 ,446.77 656.66

00 80

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

49

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他

234,00 1,192,7

401,322 65,694, 459,137 32,622,

二、本年期初余额 0,000. 76,608.

,502.49 002.88 ,446.77 656.66

00 80

三、本期增减变动 117,00 -117,00

-17,849, -1,025, -18,875,

金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0

586.40 903.11 489.51

号填列） 00 0

（一）综合收益总 52,350, -1,025, 51,324,

额 413.60 903.11 510.49

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-70,200, -70,200,

（三）利润分配

000.00 000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -70,200, -70,200,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

117,00 -117,00

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

117,00 -117,00

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

50

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

351,00 1,173,9

284,322 65,694, 441,287 31,596,

四、本期期末余额 0,000. 01,119.

,502.49 002.88 ,860.37 753.55

00 29

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

351,000, 284,628,2 77,289,90 446,953 1,159,871

一、上年期末余额

000.00 80.07 0.48 ,628.22 ,808.77

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

351,000, 284,628,2 77,289,90 446,953 1,159,871

二、本年期初余额

000.00 80.07 0.48 ,628.22 ,808.77

三、本期增减变动

77,500,0 384,404,5 -41,840, 420,064,1

金额（减少以“－”

00.00 75.47 419.80 55.67

号填列）

（一）综合收益总 43,859, 43,859,58

额 580.20 0.20

（二）所有者投入 77,500,0 384,404,5 461,904,5

和减少资本 00.00 75.47 75.47

1．股东投入的普 77,500,0 384,404,5 461,904,5

通股 00.00 75.47 75.47

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

51

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4．其他

-85,700, -85,700,0

（三）利润分配

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -85,700, -85,700,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

428,500, 669,032,8 77,289,90 405,113 1,579,935

四、本期期末余额

000.00 55.54 0.48 ,208.42 ,964.44

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

234,000, 401,628,2 65,694,00 412,790 1,114,112

一、上年期末余额

000.00 80.07 2.88 ,549.87 ,832.82

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

234,000, 401,628,2 65,694,00 412,790 1,114,112

二、本年期初余额

000.00 80.07 2.88 ,549.87 ,832.82

三、本期增减变动 117,000, -117,000, -18,103, -18,103,9

52

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金额（减少以“－” 000.00 000.00 900.02 00.02

号填列）

（一）综合收益总 52,096, 52,096,09

额 099.98 9.98

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-70,200, -70,200,0

（三）利润分配

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -70,200, -70,200,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 117,000, -117,000,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 117,000, -117,000,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

351,000, 284,628,2 65,694,00 394,686 1,096,008

四、本期期末余额

000.00 80.07 2.88 ,649.85 ,932.80

53

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、公司基本情况

浙江双箭橡胶股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组《关

于同意发起设立浙江双箭橡胶股份有限公司的批复》(浙上市〔2001〕84号)的批准，由沈耿亮等七名自然

人发起设立，以2000年12月31日为基准日在原桐乡市双箭集团有限责任公司基础上设立的股份有限公司。

公司于2001年11月13日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省桐乡市。公司现持有注册号为

91330000146885956E的营业执照，注册资本42,850万元，股份总数42,850万股(每股面值1元)。其中，有限

售条件的流通股份21,265.95万股，无限售条件的流通股份21,584.05万股。公司股票已于2010年4月2日在深

圳证券交易所挂牌交易。

本公司属橡胶制造业。经营范围：橡胶制品、帆布的生产、销售；橡胶原料、纺织原料(除白厂丝)、

化工产品(除危险品)的销售；经营进出口业务(详见《进出口企业资格证书》)。主要产品或提供的劳务：橡

胶输送带。

本财务报表业经公司2016 年8月19日五届二十一次董事会批准对外报出。

本公司将桐乡上升胶带有限公司、浙江双箭橡胶销售有限公司、云南红河双箭橡胶有限公司、金平双

箭橡胶有限公司、桐乡和济颐养院有限公司、北京约基工业股份有限公司、河北约基输送机械制造有限公

司、北京约基国际工程技术有限公司、北京易停静态交通投资管理有限公司、北京双箭橡胶销售有限公司、

上海双箭红日家园投资管理有限公司和International Conveyor Products Pty Limited等12家子公司纳入本期合

并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历2016年1月1日起至2016年6月30日止。

54

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件

资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目

仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公

允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投

55

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有

事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额

后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资

的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输

入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收

回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但

尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其

他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益

工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值

损失一经确认，不予转回。

57

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 余额占应收款项账面余额 10%以上的款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析法组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 30.00% 30.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

58

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在

合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

59

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资

产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在

同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

60

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

房屋及建筑物 年限平均法 5、20 0%、5%、10% 20%、4.75%或 4.50%

专用设备 年限平均法 10 5%、10% 9.50%、9.00%

运输工具 年限平均法 5 5%、10% 19.00%、18.00%

其他设备 年限平均法 5 5%、10% 19.00%、18.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调

整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

61

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合

理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

管理软件 5

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有

足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和

使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合其相关的资产组或

者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生

额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将

尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

62

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净

负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综

合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金

额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完

工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补

偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本

预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

63

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建

造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即

确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同

尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合

同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

2. 收入确认的具体方法

公司及子公司主要产品为橡胶输送带、输送机，根据与客户签订的合同或协议，若合同或协议有明确

约定商品所有权主要风险转移时点的，按约定的时点确认收入；合同或协议未明确约定商品所有权主要风

险转移时点的，在下列时点确认收入：

(1) 橡胶输送带国内销售收入确认的时点为：1) 对客户备货性质的销售，公司在货物送达对方时确认

收入；2) 对客户工程项目的销售，公司在货物送达工程项目现场并验收合格时确认收入。

(2) 输送机国内销售收入确认的时点为：1)公司已根据合同约定将产品发出给购货方，且产品销售收

入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠

地计量；2) 合同约定对货物附有安装义务的，在完成安装义务时确认收入。3) 对销售货物同时承担建造

安装义务的总包项目适用建造合同完工百分比法确认收入。

(3) 国外销售收入确认的时点为：按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时

点的规定确认。公司主要以FOB、CIF等形式出口，在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在

同时具备下列条件后确认收入：1) 产品已报关出口，取得装箱单、报关单和提单；2) 产品出口收入货款

金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，并开具出口销售发票；3) 出口产品的成本能够合理计算。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义

金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用

于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

64

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期

间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生

的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两

者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资

费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融

资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、13%、17%

营业税 应纳税营业额 5%、7%

城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 详情见下表

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

浙江双箭橡胶股份有限公司 15%

北京约基工业股份有限公司 15%

International Conveyor Products Pty Limited 30%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1. 增值税

公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收

优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号文)等文件的规定，按实际安置残疾人员的人数每人每年7.97万元的

限额即征即退。

2. 企业所得税

根据国家科学技术部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字〔2015〕31号文及浙江省科学技术厅、

浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局于2014年10月27日联合颁发的《高新技术企业证书》，

公司被认定为高新技术企业，企业所得税从2014年起减按15%的税率计缴，认定有效期3年；根据科学技术

部火炬高技术产业开发中心下发的国科火字〔2015〕31号文及北京市科学技术厅、北京市财政厅、北京市

国家税务局、北京市地方税务局于2015年11月24日联合颁发的《高新技术企业证书》，控股子公司北京约

基工业股份有限公司被认定为高新技术企业，企业所得税从2015年起减按15%的税率计缴，认定有效期3

年。

公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有

关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税〔2009〕70号文）文件的规定，享受按支付给残疾人员的工资

成本加计扣除办法减免企业所得税的税收优惠。

66

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 261,840.90 95,071.24

银行存款 399,910,748.63 278,576,937.48

其他货币资金 35,318,046.47 10,383,729.10

合计 435,490,636.00 289,055,737.82

其他说明

其他货币资金期末数包括银行承兑汇票保证金16,650,439.08元，保函保证金18,667,607.39元。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 135,104,626.95 153,015,202.22

合计 135,104,626.95 153,015,202.22

（2）期末公司已质押的应收票据

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 84,437,276.45

合计 84,437,276.45

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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可

能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据

《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

108,156, 5,407,81 102,748,4

独计提坏账准备的 13.19% 5.00%

286.89 4.34 72.55

应收账款

按信用风险特征组

711,556, 61,135,5 650,421,2 377,124 30,165,08 346,959,31

合计提坏账准备的 86.81% 8.59% 100.00% 8.00%

746.26 37.16 09.10 ,400.14 2.28 7.86

应收账款

819,713, 66,543,3 753,169,6 377,124 30,165,08 346,959,31

合计 100.00% 8.12% 100.00% 8.00%

033.15 51.50 81.65 ,400.14 2.28 7.86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

单项金额重大，单独测

山西国金电力有限公司 108,156,286.89 5,407,814.34 5.00%

试减值

合计 108,156,286.89 5,407,814.34 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 504,657,877.77 25,232,893.88 5.00%

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浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1至2年 118,956,904.87 11,895,690.49 10.00%

2至3年 64,623,511.89 12,924,702.38 20.00%

3至4年 13,942,369.14 4,182,710.75 30.00%

4至5年 4,953,085.88 2,476,542.95 50.00%

5 年以上 4,422,996.71 4,422,996.71 100.00%

合计 711,556,746.26 61,135,537.16

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期企业合并增加应收账款坏账准备 30,564,087.14 元，本期计提坏账准备金额 5,814,182.08 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额（%） 坏账准备

山西国金电力有限公司 108,156,286.89 13.19 5,407,814.34

华电重工股份有限公司 37,170,364.20 4.53 1,858,518.21

山西维英实业有限公司 32,585,930.90 3.98 1,629,296.55

中国中材国际工程股份有限公司 29,875,736.57 3.64 1,493,786.83

中国水利电力物资集团有限公司 25,489,876.84 3.11 1,274,493.84

小 计 233,278,195.40 28.45 11,663,909.77

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 30,939,141.77 80.75% 7,377,946.69 98.59%

1至2年 7,375,292.11 19.25% 105,680.00 1.41%

69

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 38,314,433.88 -- 7,483,626.69 --

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)

扬州华璐建设工程有限公司 4,606,629.75 12.02

莒县春城建筑工程有限公司 3,858,750.00 10.07

青岛佳诺商务有限公司 3,073,954.00 8.02

浙江海裕橡胶有限公司 2,716,236.00 7.09

中国石化化工销售有限公司华东分公司 2,644,294.84 6.90

小 计 16,899,864.59 44.10

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 1,132,441.75 399,719.15

合计 1,132,441.75 399,719.15

（2）重要逾期利息

8、应收股利

（1）应收股利

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 例

单项金额重

大并单独计 2,740,153.90 11.18% 2,740,153.90

提坏账准备

70

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

的其他应收

款

按信用风险

特征组合计

提坏账准备 21,766,290.19 88.82% 2,120,904.32 9.74% 19,645,385.87 8,410,102.36 94.65% 1,064,152.19 12.65% 7,345,950.17

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准 475,417.21 5.35% 475,417.21

备的其他应

收款

合计 24,506,444.09 100.00% 2,120,904.32 8.65% 22,385,539.77 8,885,519.57 100.00% 1,064,152.19 11.98% 7,821,367.38

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 14,885,045.51 744,252.28 5.00%

1至2年 4,025,909.00 402,590.90 10.00%

2至3年 717,355.68 143,471.14 20.00%

3至4年 1,767,700.00 530,310.00 30.00%

4至5年 140,000.00 70,000.00 50.00%

5 年以上 230,280.00 230,280.00 100.00%

合计 21,766,290.19 2,120,904.32

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期企业合并增加 596,151.02 元，本期计提坏账准备 460,601.11 元。

71

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）本期实际核销的其他应收款情况

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及投标保证金 14,911,099.31 7,087,577.98

应收暂付款 4,633,380.72 730,993.16

应收退税款 2,747,708.77 475,417.21

其 他 2,214,255.29 591,531.22

合计 24,506,444.09 8,885,519.57

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

桐乡市国家税务局 应收退税款 2,740,153.90 1 年以内 11.18%

北京国电工程招标

投标保证金 2,088,649.00 1 年以内 8.52% 104,432.45

有限公司

新疆丰华时代科技

投标保证金 2,000,000.00 1 年以内 8.16% 100,000.00

有限公司

桐乡市民政局 押金 1,500,000.00 3-4 年 6.12% 450,000.00

中关村科技租赁有

保证金 1,200,000.00 1-2 年 4.90% 120,000.00

限公司

合计 -- 9,528,802.90 -- 38.88% 774,432.45

（6）涉及政府补助的应收款项

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

72

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

原材料 102,132,656.09 102,132,656.09 64,572,237.55 64,572,237.55

在产品 28,712,938.02 28,712,938.02 12,584,944.87 12,584,944.87

库存商品 167,603,513.60 107,210.55 167,496,303.05 76,347,431.50 107,210.55 76,240,220.95

在途物资 25,088,684.46 25,088,684.46

自制半成品 5,256,390.02 5,256,390.02 7,390,800.94 7,390,800.94

合计 328,794,182.19 107,210.55 328,686,971.64 160,895,414.86 107,210.55 160,788,204.31

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 107,210.55 107,210.55

合计 107,210.55 107,210.55

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

11、划分为持有待售的资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项税额 2,318,940.70 2,125,333.28

预缴企业所得税 5,865,148.54

合计 8,184,089.24 2,125,333.28

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 290,250.00 290,250.00 61,670,250.00 61,670,250.00

73

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

按成本计量的 290,250.00 290,250.00 61,670,250.00 61,670,250.00

合计 290,250.00 290,250.00 61,670,250.00 61,670,250.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

浙江桐乡

农村商业

170,250.00 170,250.00

银行股份

有限公司

青岛中橡

联胶带胶

120,000.00 120,000.00

管研究中

心

北京约基

工业股份 61,380,000.00 61,380,000.00

有限公司

合计 61,670,250.00 61,380,000.00 290,250.00 --

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

（2）期末重要的持有至到期投资

（3）本期重分类的持有至到期投资

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 折现率区间

74

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

融资租赁款 -607,368.35 -607,368.35

其中：未实

-607,368.35 -607,368.35

现融资收益

分期收款销售商

7,647,000.00 7,647,000.00

品

合计 7,039,631.65 7,039,631.65 --

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

17、长期股权投资

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 13,271,087.94 329,600.00 13,600,687.94

2.本期增加金额 1,872,938.57 1,872,938.57

（1）外购

（2）存货\固定资产

1,872,938.57 1,872,938.57

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 15,144,026.51 329,600.00 15,473,626.51

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 4,905,725.22 79,652.85 4,985,378.07

2.本期增加金额 696,766.76 3,295.98 700,062.74

75

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（1）计提或摊销 383,128.13 3,295.98

（2）固定资产转入 313,638.63

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 5,602,491.98 82,948.83 5,685,440.81

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 9,541,534.53 246,651.17 9,788,185.70

2.期初账面价值 8,365,362.72 249,947.15 8,615,309.87

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 241,093,937.99 420,294,548.87 14,106,887.67 23,726,396.65 699,221,771.18

2.本期增加金额 84,718,590.55 27,094,118.07 6,357,446.50 20,617,561.24 138,787,716.36

（1）购置 1,910,876.00 437,786.80 536,492.01 421,525.54 3,306,680.35

76

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）在建工程

1,350,813.00 552,105.72 367,966.00 2,270,884.72

转入

（3）企业合并

81,456,901.55 26,104,225.55 5,820,954.49 19,828,069.70 133,210,151.29

增加

3.本期减少金额 4,770,238.83 1,451,255.97 525,229.02 148,215.00 6,894,938.82

（1）处置或报

2,897,300.26 1,451,255.97 525,229.02 148,215.00 5,022,000.25

废

（2）转入投资性房

1,872,938.57 1,872,938.57

地产

4.期末余额 321,042,289.71 445,937,410.97 19,939,105.15 44,195,742.89 831,114,548.72

二、累计折旧

1.期初余额 63,962,497.20 208,778,947.46 8,561,493.66 14,368,073.19 295,671,011.51

2.本期增加金额 16,632,244.97 26,151,580.29 4,899,336.98 10,721,547.30 58,404,709.54

（1）计提 7,222,248.20 17,212,464.24 1,244,459.24 3,568,377.93 29,247,549.61

（2）企业合并增加 9,409,996.77 8,939,116.05 3,654,877.74 7,153,169.37 29,157,159.93

3.本期减少金额 3,050,046.25 1,313,736.00 249,288.08 140,804.25 4,753,874.58

（1）处置或报

2,736,407.62 1,313,736.00 249,288.08 140,804.25 4,440,235.95

废

（2）转入投资性房

313,638.63 313,638.63

地产

4.期末余额 77,544,695.92 233,616,791.75 13,211,542.56 24,948,816.24 349,321,846.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额 3,852,986.42 3,852,986.42

（1）计提

（2）企业合并增加 3,852,986.42 3,852,986.42

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额 3,852,986.42 3,852,986.42

四、账面价值

1.期末账面价值 243,497,593.79 208,467,632.80 6,727,562.59 19,246,926.65 477,939,715.83

2.期初账面价值 177,131,440.79 211,515,601.41 5,545,394.01 9,358,323.46 403,550,759.67

77

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

专用设备 12,000,000.00 1,436,723.42 10,563,276.58

小 计 12,000,000.00 1,436,723.42 10,563,276.58

（4）通过经营租赁租出的固定资产

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

密炼车间 26,221,912.50 正在办理中

8 号车间 25,218,618.18 正在办理中

小 计 51,440,530.68

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

年产 500 万平方

米特种橡胶输送

22,137,797.91 22,137,797.91 14,651,174.60 14,651,174.60

带生产线及研发

中心项目

年产一万吨颗粒

21,445,978.26 21,445,978.26 14,524,190.38 14,524,190.38

胶加工项目

环形输送带成型

254,504.50 254,504.50

机项目

其他零星工程 2,129,531.51 2,129,531.51 1,589,210.00 1,589,210.00

合计 45,967,812.18 45,967,812.18 30,764,574.98 30,764,574.98

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

78

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本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

年产 500

万平方

米特种

橡胶输 151,000, 14,651,1 7,486,62 22,137,7

31.66% 31.66% 其他

送带生 000.00 74.60 3.31 97.91

产线及

研发中

心项目

年产一

万吨颗 40,000,0 14,524,1 6,921,78 21,445,9

53.61% 53.61% 其他

粒胶加 00.00 90.38 7.88 78.26

工项目

环形输

送带成 5,000,00 254,504. 254,504.

5.09% 5.09% 其他

型机项 0.00 50 50

目

其他零 1,589,21 2,723,59 2,183,27 2,129,53

51.70% 其他

星工程 0.00 6.23 4.72 1.51

196,000, 30,764,5 17,386,5 2,183,27 45,967,8

合计 -- -- --

000.00 74.98 11.92 4.72 12.18

（3）本期计提在建工程减值准备情况

21、工程物资

22、固定资产清理

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

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24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 33,402,715.89 1,148,961.40 34,551,677.29

2.本期增加金

55,035,785.14 937,797.56 55,973,582.70

额

（1）购置

（2）内部研

发

（3）企业合

55,035,785.10 937,797.56 55,973,582.70

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 88,438,501.03 2,086,758.96 90,525,259.99

二、累计摊销

1.期初余额 6,879,290.16 489,698.86 7,368,989.02

2.本期增加金

2,805,805.66 576,127.28 3,381,932.94

额

（1）计提 916,148.42 156,166.02 1,072,314.44

（2）企业合并增加 1,889,657.24 419,961.26 2,309,618.50

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 9,685,095.82 1,065,826.14 10,750,921.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

80

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

78,753,405.21 1,020,932.82 79,774,338.03

值

2.期初账面价

26,523,425.73 659,262.54 27,182,688.27

值

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

期末，无形资产中的土地使用权均已办妥产证过户手续。

26、开发支出

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

收购北京约基工业股份有限公司 116,633,489.54 116,633,489.54

收购 International Conveyor Products Pty Limited 3,168,142.41 3,168,142.41

合计 119,801,631.95 119,801,631.95

（2）商誉减值准备

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

经营租入固定资产

8,974,407.82 532,234.07 1,230,901.89 8,275,740.00

改良支出

合计 8,974,407.82 532,234.07 1,230,901.89 8,275,740.00

其他说明

[注]：企业合并增加290,234.07元。

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29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

应收账款坏账准备 66,261,062.28 10,543,019.28 30,165,082.28 4,943,983.64

存货跌价准备 107,210.55 16,081.58 107,210.55 16,081.58

未实现毛利 427,695.50 99,345.77 171,271.70 25,690.76

固定资产减值准备 3,852,986.42 963,246.61

合计 70,648,954.75 11,621,693.24 30,443,564.53 4,985,755.98

（2）未经抵销的递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 11,621,693.24 4,985,755.98

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 20,129,802.81 12,749,507.31

合计 20,129,802.81 12,749,507.31

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2018 年 73,467.25 73,467.25

2019 年 3,634,385.57 3,634,385.57

2020 年 9,041,654.49 9,041,654.49

2021 年 7,380,295.50

合计 20,129,802.81 12,749,507.31 --

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30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

未实现售后租回收益 3,901,230.57

预付土地款 3,302,013.59

金蝶数据收集系统 198,113.20

支付股权转让款 11,359,799.52

合计 7,401,357.36 11,359,799.52

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 42,000,000.00

保证借款 88,000,000.00

合计 130,000,000.00

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 106,056,107.31 116,544,525.00

合计 106,056,107.31 116,544,525.00

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

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项目 期末余额 期初余额

材料采购款 228,546,615.49 90,564,618.42

固定资产采购款 96,825.20 11,174,007.68

工程款 15,309,208.00 9,086,329.00

运保佣 5,752,519.97

其 他 118,611.80

合计 249,823,780.46 110,824,955.10

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货 款 82,784,187.59 37,957,752.62

房 租 46,324.00 351,160.02

合计 82,830,511.59 38,308,912.64

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 4,915,031.37 对方项目建设时间长

北京金隅矿业有限公司 2,682,000.00 对方项目建设时间长

中建材国际装备有限公司 2,040,000.00 对方项目建设时间长

合计 9,637,031.37 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 4,613,775.40 65,121,987.85 62,871,378.63 6,864,384.62

二、离职后福利-设定提 633,330.26 6,277,434.10 6,093,993.26 816,771.10

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存计划

合计 5,247,105.66 71,399,421.95 68,965,371.89 7,681,155.72

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

3,374,127.51 58,562,314.58 56,563,768.29 5,372,673.80

补贴

2、职工福利费 883,354.28 1,099,908.55 1,137,169.55 846,093.28

3、社会保险费 353,808.61 3,162,536.24 3,149,856.93 366,487.92

其中：医疗保险费 282,453.23 2,533,341.74 2,531,710.80 284,084.17

工伤保险费 43,911.13 434,151.39 427,417.45 50,645.07

生育保险费 27,444.25 195,043.11 190,728.68 31,758.68

4、住房公积金 2,485.00 1,670,254.00 1,508,589.00 164,150.00

5、工会经费和职工教育

538,714.36 423,734.74 114,979.62

经费

8、其他 88,260.12 88,260.12

合计 4,613,775.40 65,121,987.85 62,871,378.63 6,864,384.62

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 566,424.46 4,745,103.56 4,549,705.18 761,822.84

2、失业保险费 66,905.80 414,959.54 426,917.08 54,948.26

3、企业年金缴费 1,117,371.00 1,117,371.00

合计 633,330.26 6,277,434.10 6,093,993.26 816,771.10

其他说明：

本期增加中包括合并北京约基期初转入数。

职工福利费期末余额均系控股子公司桐乡上升公司按税后净利润计提的职工奖励及福利基金支用后

结余数。

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 43,128,779.71 7,655,056.10

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营业税 104,259.20

企业所得税 2,576,392.45 8,086,396.40

个人所得税 857,399.06 63,978.65

城市维护建设税 1,506,760.25 196,018.78

房产税 33,451.71

印花税 14,015.58

教育费附加 904,056.13 117,611.28

地方教育附加 602,704.09 78,407.50

地方水利建设基金 112,615.60 119,930.46

合计 49,702,722.87 16,455,110.08

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 187,526.50

合计 187,526.50

40、应付股利

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付运输费、保险费 189,023.22 441,675.88

桐乡市民政局暂借款 700,000.00 700,000.00

保证金 9,926,635.16 9,604,539.80

拆借款 41,612,500.00

应付暂收款 22,160,750.77

其 他 590,407.34 593,455.70

合计 75,179,316.49 11,339,671.38

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

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桐乡市民政局 700,000.00 暂未归还

合计 700,000.00 --

其他说明

期末，无应付持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。

42、划分为持有待售的负债

43、一年内到期的非流动负债

44、其他流动负债

45、长期借款

（1）长期借款分类

46、应付债券

（1）应付债券

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

融资租赁形成的长期应付款 7,014,572.65

合 计 7,014,572.65

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

三、其他长期福利 1,363,684.54

合计 1,363,684.54

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（2）设定受益计划变动情况

49、专项应付款

50、预计负债

51、递延收益

52、其他非流动负债

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 351,000,000.00 77,500,000.00 77,500,000.00 428,500,000.00

其他说明：

根据公司2015年第二次临时股东大会决议，公司向特定对象非公开发行A股股票，每股面值为人民币

1.00元，发行数量为7,750万股。上述发行的新增注册资本及股本情况经天健会计师事务所(特殊普通合伙)

审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕8号），公司已于2016年2月5日办妥工商变更登记手续。

本次发行共收到投资款466,082,075.47元，增加股本77,500,000.00元，增加资本公积-股本溢价384,404,575.47

元。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 284,124,721.24 384,404,575.47 5,749,357.53 662,779,939.18

其他资本公积 197,781.25 197,781.25

合计 284,322,502.49 384,404,575.47 5,749,357.53 662,977,720.43

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加详见本财务报表附注合并财务报表项目之股本项目注释。

本期减少系公司2016年2月4日支付20,700,000.00元收购子公司养老公司22.50%的股权，1月底净资产

66,447,299.84元，差额部分减少资本公积。

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56、库存股

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

一、以后将重分类进损益的其他综

3,116.82 3,116.82 3,116.82

合收益

外币财务报表折算差额 3,116.82 3,116.82 3,116.82

其他综合收益合计 3,116.82 3,116.82 3,116.82

58、专项储备

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 77,289,900.48 77,289,900.48

合计 77,289,900.48 77,289,900.48

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 483,883,844.49 459,137,446.77

调整后期初未分配利润 483,883,844.49 459,137,446.77

加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,111,960.53 52,350,413.60

应付普通股股利 85,700,000.00 70,200,000.00

期末未分配利润 442,295,805.02 441,287,860.37

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

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61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 514,431,738.17 366,142,386.64 459,632,506.06 329,859,465.07

其他业务 1,110,977.93 464,655.00 1,504,105.47 902,945.71

合计 515,542,716.10 366,607,041.64 461,136,611.53 330,762,410.78

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 216,550.56 462,678.47

城市维护建设税 1,273,514.55 1,319,633.70

教育费附加 763,073.36 791,713.26

地方教育附加 508,715.57 527,808.79

房产税 168,528.16 164,710.26

合计 2,930,382.20 3,266,544.48

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

业务招待费 10,822,480.64 8,854,850.90

运输费 12,286,086.38 9,809,074.42

职工薪酬 9,323,017.73 5,708,162.36

差旅费 2,456,025.72 706,699.79

佣 金 840,039.51 117,645.68

广告宣传费 33,329.73 75,582.39

中标服务费 171,679.46 597,956.00

其 他 3,541,701.67 952,699.15

合计 39,474,360.84 26,822,670.69

64、管理费用

单位： 元

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项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 17,662,091.73 12,906,046.82

研究开发费用 19,708,439.72 13,953,908.17

业务招待费 1,740,029.36 1,578,923.30

折旧及摊销 5,060,026.93 4,388,131.16

公司经费 1,884,378.18 1,376,576.12

差旅费 817,803.18 516,063.46

税 费 1,739,561.52 203,607.97

汽车使用费 1,014,763.57 417,456.02

其 他 9,185,163.09 5,142,665.95

合计 58,812,257.28 40,483,378.97

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 4,652,463.86

利息收入 -1,926,337.44 -2,371,314.77

汇兑净损益 -2,664,384.85 -1,316,072.06

手续费 325,161.82 280,919.76

融资租赁费 -292,659.36

合计 94,244.03 -3,406,467.07

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 6,274,783.19 4,632,310.68

合计 6,274,783.19 4,632,310.68

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

224,100.00

益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价 224,100.00

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值变动收益

合计 224,100.00

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 50,348.30 58,658.16

非同一控制下分步实现的企业合并产生的

4,745,694.49

投资收益

合计 4,796,042.79 58,658.16

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 180,427.99 180,427.99

其中：固定资产处置利得 180,427.99 180,427.99

政府补助 4,704,790.81 3,475,004.59 477,135.21

赔款收入 149,835.99

其 他 220,058.00 79,370.12 220,058.00

合计 5,105,276.80 3,704,210.70 877,621.20

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否 是否 与资产相

发放 发放 本期发生金 上期发生金

补助项目 性质类型 影响当年 特殊 关/与收

主体 原因 额 额

盈亏 补贴 益相关

因承担国家为保障某种公用事业

与收益相

福利企业增值税退税 补助 或社会必要产品供应或价格控制 否 否 4,227,655.60 2,948,753.37

关

职能而获得的补助

因从事国家鼓励和扶持特定行

光伏发电示范项目建设 与收益相

奖励 业、产业而获得的补助（按国家 否 否 180,500.00

鼓励奖励 关

级政策规定依法取得）

因研究开发、技术更新及改造等 与收益相

行业标准制定奖励 奖励 否 否 100,000.00

获得的补助 关

因研究开发、技术更新及改造等 与收益相

浙江制造标准制定奖励 奖励 否 否 100,000.00

获得的补助 关

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因从事国家鼓励和扶持特定行

与收益相

税费优惠 补助 业、产业而获得的补助（按国家 否 否 96,635.21 6,251.22

关

级政策规定依法取得）

因从事国家鼓励和扶持特定行

分离发展服务业工作奖 与收益相

奖励 业、产业而获得的补助（按国家 否 否 40,000.00

励 关

级政策规定依法取得）

桐乡市洲泉财政所网上 因从事国家鼓励和扶持特定行

与收益相

技术市场成交产业化项 补助 业、产业而获得的补助（按国家 否 否 300,000.00

关

目立项补助费 级政策规定依法取得）

桐乡市洲泉财政所第二 因研究开发、技术更新及改造等 与收益相

奖励 否 否 28,000.00

批授权专利奖励 获得的补助 关

因研究开发、技术更新及改造等 与收益相

科技补助奖励 奖励 否 否 27,000.00

获得的补助 关

因研究开发、技术更新及改造等 与收益相

品牌培育奖励 奖励 否 否 30,000.00

获得的补助 关

因从事国家鼓励和扶持特定行

2014 年度省级商务促进 与收益相

补助 业、产业而获得的补助（按国家 否 否 30,000.00

财政专项补助资金 关

级政策规定依法取得）

与收益相

其他零星政府奖励 奖励 否 65,000.00

关

合计 -- -- -- -- -- 4,704,790.81 3,475,004.59 --

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 367,365.77 367,365.77

其中：固定资产处置损失 367,365.77 367,365.77

对外捐赠 39,600.00 39,600.00 39,600.00

地方水利建设基金 489,449.28 643,449.92

赔款支出 535,980.00 535,980.00

罚款支出 50,000.00 639.48 50,000.00

其 他 1,573,362.25 95,000.00 1,573,362.25

合计 3,055,757.30 778,689.40 2,566,308.02

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71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 9,075,744.14 10,369,479.74

递延所得税费用 -1,918,756.74 90,052.23

合计 7,156,987.40 10,459,531.97

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 48,195,209.21

按法定/适用税率计算的所得税费用 6,517,427.21

子公司适用不同税率的影响 -119,671.25

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

1,393,379.78

损的影响

福利企业增值税返免缴所得税影响 -634,148.34

所得税费用 7,156,987.40

72、其他综合收益

详见附注 57、其他综合收益

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回保函保证金 873,000.00

收回银行承兑汇票保证金 4,000,000.00 1,026,512.24

收到的投标及履约保证金 13,211,146.63 7,376,530.61

收到与收益相关的政府补助 477,135.21 3,282,903.97

收到的银行存款利息收入 1,926,337.44 2,058,433.59

收到马立民借款 39,612,500.00

收到马立江借款 5,000,000.00

94

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收到金丽借款 2,545,000.00

收北京中金城开小额贷款有限公司贷款 6,000,000.00

其 他 1,565,809.51 860,846.26

合计 75,210,928.79 14,605,226.67

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用中的付现支出 29,407,637.95 21,458,095.69

管理费用中的付现支出 16,133,295.16 4,302,700.14

支付投标保证金 11,865,567.33 4,967,375.54

支付银行承兑汇票保证金 16,650,439.08 7,984,000.00

支付保函保证金 3,297,650.52 3,715,110.10

公益性捐赠支出 39,600.00 39,600.00

归还马立江借款 10,000,000.00

归还金丽借款 545,000.00

归还北京中金城开小额贷款有限公司贷

6,000,000.00

款

支付贷款利息 4,651,113.67

退回供应商保证金 5,071,321.72

支付房屋租金 1,212,200.00

其 他 9,553,116.99 8,426,418.89

合计 114,426,942.42 50,893,300.36

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

澳洲公司期初现金及现金等价物转入 9,998,244.98

合计 9,998,244.98

95

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的融资租赁货款 2,286,875.00

合计 2,286,875.00

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 41,038,221.81 51,324,510.49

加：资产减值准备 6,274,783.19 4,632,310.68

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

29,753,494.82 25,195,688.25

物资产折旧

无形资产摊销 1,075,610.42 441,869.82

长期待摊费用摊销 1,230,901.89 268,306.72

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

186,937.78

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -224,100.00

财务费用（收益以“－”号填列） 4,233,862.35

投资损失（收益以“－”号填列） -4,796,042.79 -58,658.16

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,958,457.94 88,925.85

存货的减少（增加以“－”号填列） -25,848,678.29 -2,687,141.59

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-36,092,283.68 -29,624,060.59

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

6,350,877.11 52,727,140.63

列）

经营活动产生的现金流量净额 21,449,226.67 102,084,792.10

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

96

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 400,172,589.53 253,780,235.79

减：现金的期初余额 278,672,008.72 315,710,468.53

现金及现金等价物净增加额 121,500,580.81 -61,930,232.74

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 400,172,589.53 278,672,008.72

其中：库存现金 261,840.90 95,071.24

可随时用于支付的银行存款 399,910,748.63 278,576,937.48

三、期末现金及现金等价物余额 400,172,589.53 278,672,008.72

其他说明：

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明

2016年1-6月合并现金流量表中期末现金及现金等价物余额为400,172,589.53元，2016年6月30日合并资

产负债表中货币资金期末数为435,490,636.00元，差额35,318,046.47元，系合并现金流量表中扣除了不符合

现金及现金等价物标准的保函保证金18,667,607.39元，银行承兑汇票保证金16,650,439.08元。

2016年1-6月合并现金流量表中期初现金及现金等价物余额为278,672,008.72元，2016年6月30日合并资

产负债表中货币资金期初数为289,055,737.82元，差额10,383,729.10元，系合并现金流量表中扣除了不符合

现金及现金等价物标准的保函保证金4,383,729.10元，银行承兑汇票保证金6,000,000.00元。

75、所有者权益变动表项目注释

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 35,318,046.47 银行承兑汇票保证金及保函保证金

应收账款 341,150,992.00 银行借款及保函保证金

土地使用权 16,364,570.76 银行借款

合计 392,833,609.23 --

97

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 106,740,615.07

其中：美元 14,831,932.85 6.6312 98,353,513.12

欧元 93,133.16 7.3750 686,857.06

日元 2,500,000.00 0.064491 161,227.50

澳元 1,524,512.13 4.9452 7,539,017.39

应收账款 -- -- 39,005,339.21

其中：美元 4,440,580.61 6.6312 29,446,378.14

澳元 1,932,977.65 4.9452 9,558,961.07

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

主要经营 记账本位 记账本位币发生

重要的境外经营实体名称 记账本位币选择依据

地 币 变化

International Conveyor Products Pty 注册地所在国家的法定

澳大利亚 澳元 否

Limited 货币

78、套期

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期末 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得比 股权取得方 购买日的确

股权取得成本 购买日 被购买方的收 末被购买方

称 点 例 式 定依据

入 的净利润

北京约基工 2015 年 08 月 非同一控制 2016 年 01 月 支付股权购

61,380,000.00 12.00% 111,736,545.07 -7,147,006.11

业股份有限 03 日 下合并 14 日 买款日

98

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司 2016 年 01 月 非同一控制

274,846,000.00 46.00%

14 日 下合并

International

Conveyor 2016 年 03 月 非同一控制 2016 年 03 月 工商变更完

11,359,799.52 60.00% 12,555,531.45 147,459.93

Products Pty 30 日 下合并 30 日 成日

Limited

（2）合并成本及商誉

单位： 元

International Conveyor Products Pty

合并成本 北京约基工业股份有限公司

Limited

--现金 274,846,000.00 11,359,799.52

--购买日之前持有的股权于购买日的公

66,125,694.49

允价值

合并成本合计 340,971,694.49 11,359,799.52

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 224,338,204.95 8,191,657.11

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产

116,633,489.54 3,168,142.41

公允价值份额的金额

大额商誉形成的主要原因：

报告期溢价收购北京约基工业股份有限公司 ，形成商誉116,633,489.54元；溢价收购International

Conveyor Products Pty Limited，形成商誉3,168,142.41元。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

北京约基工业股份有限公司 International Conveyor Products Pty Limited

购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 720,920,769.67 671,231,231.45 19,235,084.32 19,235,084.32

货币资金 18,499,758.17 18,499,758.17 9,998,244.98 9,998,244.98

应收款项 340,168,327.03 340,168,327.03 4,567,155.31 4,567,155.31

存货 146,305,463.37 139,574,477.52 4,069,054.08 4,069,054.08

固定资产 110,523,287.65 98,919,688.36 220,243.16 220,243.16

无形资产 53,663,964.20 22,309,011.12

预付账款 30,208,219.92 30,208,219.92 225,088.31 225,088.31

其他应收款 11,971,820.28 11,971,820.28 53,512.02 53,512.02

其他流动资产 11,245.94 11,245.94 17,099.71 17,099.71

长期待摊费用 290,234.07 290,234.07

99

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

递延所得税资产 4,592,792.57 4,592,792.57 84,686.75 84,686.75

其他非流动资产 4,685,656.47 4,685,656.47

负债： 402,330,761.13 402,330,761.13 5,582,322.47 5,582,322.47

借款 175,000,000.00 175,000,000.00 470,156.41 470,156.41

应付款项 119,639,187.48 119,639,187.48 3,207,774.49 3,207,774.49

预收账款 45,826,260.30 45,826,260.30

应付职工薪酬 7,210,909.04 7,210,909.04

应交税费 22,822,049.29 22,822,049.29 784,300.54 784,300.54

应付利息 302,512.33 302,512.33

其他应付款 22,555,270.04 22,555,270.04

长期应付款 8,974,572.65 8,974,572.65

长期应付职工薪酬 1,120,091.03 1,120,091.03

净资产 386,790,008.54 268,900,470.32 13,652,761.85 13,652,761.85

减：少数股东权益 162,451,803.59 112,938,197.53 5,461,104.74 5,461,104.74

取得的净资产 224,338,204.95 155,962,272.79 8,191,657.11 8,191,657.11

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√ 是 □ 否

单位： 元

购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持

购买日之前原持有 购买日之前原持有

股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他

被购买方名称 股权在购买日的账 股权在购买日的公

重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资

面价值 允价值

得或损失 及主要假设 收益的金额

北京约基工业股份

61,380,000.00 66,125,694.49 4,745,694.49 4,745,694.49

有限公司

100

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

（2）合并成本

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期新纳入合并范围的子公司

名称 变更原因

由双箭股份设立的全资子公司，于2016年4月15日注

北京双箭橡胶销售有限公司

册成立，注册资本为人民币3000万元。

由双箭股份和上海红日家园企业管理有限公司共同

上海双箭红日家园投资管理有限公司 出资设立的子公司，于2016年4月14日注册成立，注

册资本为人民币500万元。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

桐乡上升胶带有 浙江桐乡 浙江桐乡 制造业 70.00% 设立

101

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

限公司

浙江双箭橡胶销

浙江桐乡 浙江桐乡 贸易 100.00% 设立

售有限公司

云南红河双箭橡

云南红河 云南红河 贸易、投资 100.00% 设立

胶有限公司

金平双箭橡胶有

云南金平 云南金平 制造业 100.00% 设立

限公司[注]

桐乡和济颐养院

浙江桐乡 浙江桐乡 养老服务 100.00% 设立

有限公司

北京约基工业股 非同一控制下合

北京 北京 制造业 58.00%

份有限公司 并

河北约基输送机

非同一控制下合

械制造有限公司 河北大厂 河北大厂 制造业 58.00%

并

[注]

北京约基国际工

非同一控制下合

程技术有限公司 北京 北京 贸易 58.00%

并

[注]

北京易停静态交

非同一控制下合

通投资管理有限 北京 北京 贸易、投资 58.00%

并

公司[注]

International

Conveyor 非同一控制下合

澳大利亚 澳大利亚 贸易 60.00%

Products Pty 并

Limited

北京双箭橡胶销

北京 北京 贸易 100.00% 设立

售有限公司

上海双箭红日家

园投资管理有限 上海 上海 投资管理 60.00% 设立

公司

其他说明：

[注]: 金平双箭橡胶有限公司系云南红河双箭橡胶有限公司全资子公司；河北约基输送机械制造有限公

司、北京约基国际工程技术有限公司和北京易停静态交通投资管理有限公司系北京约基工业股份有限公司

全资子公司。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

桐乡上升胶带有限公司 30.00% 516,797.40 14,897,256.33

102

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

北京约基工业股份有限

42.00% -3,430,800.32 159,021,003.27

公司

International Conveyor

40.00% 58,983.97 5,522,166.59

Products Pty Limited

上海双箭红日家园投资

40.00% -14,293.67 585,706.33

管理有限公司

桐乡和济颐养院有限公

22.50% -204,426.10

司[注]

其他说明：

[注]：2016年1月收购桐乡和济颐养院有限公司少数股权，收购后公司持有其100.00%股权。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

桐乡上

升胶带 44,337,6 9,165,65 53,503,3 3,962,30 3,962,30 42,494,7 10,449,4 52,944,1 5,125,76 5,125,76

有限公 86.71 7.01 43.72 0.50 0.50 15.87 37.52 53.39 8.17 8.17

司

北京约

基工业 598,826, 138,457, 737,283, 400,315, 7,014,57 407,330,

股份有 388.37 137.86 526.23 489.37 2.65 062.02

限公司

Internati

onal

Conveyo

22,075,3 329,715. 22,405,0 7,235,97 1,363,68 8,599,66

r

63.02 53 78.55 7.53 4.54 2.07

Products

Pty

Limited

上海双

箭红日

家园投 1,456,83 1,464,41

7,578.08 145.00 145.00

资管理 2.74 0.82

有限公

司

单位： 元

子公司名称 本期发生额 上期发生额

103

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

桐乡上升胶

20,463,006.54 1,722,658.00 1,722,658.00 1,990,760.69 18,928,116.69 -496,406.32 -496,406.32 -555,450.88

带有限公司

北京约基工

业股份有限 111,736,545.07 -7,147,006.11 -7,147,006.11 14,329,060.46

公司

International

Conveyor

12,555,531.45 147,459.93 147,459.93 -2,007,475.74

Products Pty

Limited

上海双箭红

日家园投资

-35,734.18 -35,734.18 -1,235,467.26

管理有限公

司

104

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险

进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些

风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。

105

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且

信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2016年6月30日，本公司应收账款

28.45%(2015年12月31日：16.10%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目 期末数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 135,104,626.95 135,104,626.95

其他应收款 2,740,153.90 2,740,153.90

小 计 137,844,780.85 137,844,780.85

(续上表)

项 目 期初数

未逾期未减值 已逾期未减值 合 计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 153,015,202.22 153,015,202.22

其他应收款 475,417.21 475,417.21

小 计 153,490,619.43 153,490,619.43

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前

到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适

当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行

授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

金融负债

银行借款 130,000,000.00 132,711,240.67 132,711,240.67

应付票据 106,056,107.31 106,056,107.31 106,056,107.31

应付账款 249,823,780.46 249,823,780.46 249,823,780.46

其他应付款 75,179,316.49 75,179,316.49 75,179,316.49

长期应付款 7,014,572.65 7,014,572.65 3,078,455.87 3,936,116.78

小 计 568,073,776.91 570,785,017.58 566,848,900.80 3,936,116.78

(续上表)

项 目 期初数

106

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

金融负债

银行借款

应付票据 116,544,525.00 116,544,525.00 116,544,525.00

应付账款 110,824,955.10 110,824,955.10 110,824,955.10

其他应付款 11,339,671.38 11,339,671.38 11,339,671.38

长期应付款

小 计 238,709,151.48 238,709,151.48 238,709,151.48

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主

要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

2. 外汇风险

外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负

债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确

保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公

司所承担的外汇变动市场风险不重大。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

107

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是沈耿亮。

其他说明：

本公司的最终控制方

自然人姓名 自然人对本公司的持股比例(%) 自然人对本公司的表决权比例(%)

沈耿亮[注] 20.10 20.10

[注]：公司第一大股东沈耿亮持有公司20.10%的股份，浙江双井投资有限公司持有公司9.04%的股份，

虞炳英持有公司5.28%的股份。其中，浙江双井投资有限公司为沈耿亮先生及其女沈凯菲女士控股的公司，

沈凯菲女士持有其75.76%股份、沈耿亮先生持有其16.67%的股份，沈耿亮与虞炳英系夫妻关系。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江双井投资有限公司 [注]

马立民 北京约基公司股东

马立江 马立民之弟

金丽 系马立民妻子

其他说明

[注]：沈凯菲、沈耿亮和陈柏松分别持有该公司75.75%、16.67%和7.58%的股份,沈凯菲系沈耿亮之女,

陈柏松系公司副总经理。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

浙江双井投资有限公司 桐乡商会大厦 232 ㎡ 4,000.00

108

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）关联担保情况

截至2016年6月30日，关联方为公司子公司提供担保情况如下(单位：万元)

关联方 被担保单位 贷款金融机构 担保借款 借款到期日 备注

余额

北京约基工业股 华夏银行股份有限公司北京 1,000.00 2016.11.27 [注1]

份有限公司 北沙滩支行

马立江、孙立娟 北京约基工业股 华夏银行股份有限公司北京 800.00 2016.7.24

马立民、金丽 份有限公司 北沙滩支行

北京约基工业股 北京银行股份有限公司清华 1,000.00 2016.12.15 [注2]

份有限公司 园支行

马立民、金丽 北京约基工业股 南京银行股份有限公司北京 2,000.00 2017.2.24-2017.3.4 [注3]

份有限公司 分行

合计 4,800.00

[注1]：北京石创同盛融资担保有限公司为该借款提供保证担保，并且马立民、马立江、金丽、河北约

基输送机械制造有限公司为北京石创同盛融资担保有限公司提供反担保保证。

[注2]: 北京石创同盛融资担保有限公司为该借款提供保证担保，并且马立民、马立江为北京石创同盛

融资担保有限公司提供反担保保证。

[注3]：马立民、金丽、河北约基输送机械制造有限公司为该借款提供保证担保。

（5）关联方资金拆借

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

（2）应付项目

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

109

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1.截至2016年6月30日，公司尚未到期的履约保函人民币24,733,888.68元、美元1,596,115.00元，到期日

为2016年7月26日至2018年1月29日。

2.根据2012年10月23日公司董事会四届十五次会议决议，公司拟使用超募资金1亿元投资年产600万平

方米环保节能型橡胶输送带技改项目。该项目已完工投产，截至2016年6月30日，该项目已使用超募资金

投入8,575.12万元。

3.根据2013年8月27日公司董事会四届十九次会议决议，公司拟以自有资金1.8亿元投资年产500万平方

米特种橡胶输送带生产线及研发中心项目，其中新建500万平方米特种橡胶输送带生产线预计投资额

14,877.12万元(固定资产投资11,977.12万元，铺底流动资金2,900万元)，新建公司研发中心预计投资额

3,122.88万元。截至2016年6月30日，该项目累计记入在建工程科目4,779.80万元，部分已完工结转固定资

产3,470.23万元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2016年6月30日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

110

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

根据公司2016年6月14日董事会第五届第二十次会议审议通过了《关于设立上海双箭健康产业投资有

限公司的议案》，同意公司使用自有资金人民币1.6亿元在上海设立上海双箭健康产业投资有限公司（暂定

名，最终以工商行政管理部门核准登记的为准）。公司已于2016年7月1日完成工商登记手续，名称为上海

双箭健康科技有限公司，经营范围：健康科技专业领域内的技术服务、技术转让、技术咨询、技术开发；

企业管理、物业管理，商务信息咨询、企业管理咨询、健康管理咨询，文化艺术交流活动策划、企业形象

策划、企业营销策划、会务会展服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

（2）未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分：

111

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，

资产和负债按经营实体所在地进行划分。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

输送带等橡胶制

项目 天然橡胶 养老行业 输送机及配件 分部间抵销 合计

品

主营业务收入 400,741,958.90 13,421,300.03 2,037,550.61 111,652,228.66 13,421,300.03 514,431,738.17

主营业务成本 282,839,925.03 12,690,092.93 3,154,751.70 80,147,709.91 12,690,092.93 366,142,386.64

资产总额 1,593,313,169.25 55,741,328.89 65,926,056.90 785,951,498.36 2,500,932,053.40

负债总额 294,257,647.53 6,225,470.65 2,026,197.93 407,330,062.02 709,839,378.13

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1.公司2015年11月27日第五届十五次董事会决议审议通过以 2,437,337.60澳元收购M＆L Wilson

Investmenta Pty Limited、T＆S Hunt Pty Limited、Lydna Muriel Wilson持有的International Conveyor Products

Pty Limited60%股权。2015年11月27日，公司与澳大利亚International Conveyor Products Pty Limited（以下

简称“ICON公司”）的股东M＆L Wilson Investmenta Pty Limited、T＆S Hunt Pty Limited、Lydna Wilson签署

了《股份购买协议》，并于2015年12月16日支付了2,437,337.60澳元，折合人民币11,359,799.52元。截至2015

年9月30日，ICON公司净资产业经坤元资产评估有限公司评估，并由其于2015年11月20日出具《资产评估

报告》（坤元评报〔2015〕625号），评估价值12,782,428.00元（按2015年9月30日外汇汇率1澳元兑4.4591

元人民币折算）。2016年3月31日，公司接到澳大利亚ICON的通知，上述股权转让手续已办理完成。

2.根据公司2015年第二次临时股东大会决议，公司申请通过向浙江双井投资有限公司（以下简称双井

投资公司）和泰达宏利基金管理有限公司-泰达宏利价值成长定向增发202号资产管理计划（以下简称泰达

宏利公司）定向增发人民币普通股（A股）增加注册资本人民币7,750万元，所募资金用于增资及收购北京

约基工业股份有限公司（以下简称北京约基公司），最终取得其58%股份。经中国证券监督管理委员会《关

于核准浙江双箭橡胶股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕2890号）核准，公司获准

分别向双井投资公司和泰达宏利公司定向增发人民币普通股（A股）股票3,875万股。公司于2016年1月13

日收到上述募集资金，并由天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，于2016年1月14日出具了《验资报

告》（天健验〔2016〕8号），本期增资后公司注册资本为人民币42,850万元。公司于2016年2月5日办妥了

工商变更登记手续，取得了浙江省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91330000146885956E的营业

执照。

3.2016年1月14日，公司支付北京约基公司股权转让款20,664.60万元、增资款6,820.00万元，并使用募

集资金置换对北京约基公司的投资款6,138.00万元。北京约基公司于2016年3月7日办妥了工商变更登记手

续，注册资本由人民币7,500.00万元变更为8,500.00万元，公司持有其变更后注册资本的58%。

112

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4.根据公司2016年1月26日董事会五届十七次会议审议通过，公司拟出资3,000.00万元设立全资子公司

北京双箭实业有限公司（暂定名），子公司经营范围（以最终注册为准）：橡胶、橡胶制品、输送机械、

物料搬运设备的销售，实业投资。公司已于2016年4月15日完成工商登记手续，名称为北京双箭橡胶销售

有限公司，经营范围：销售橡胶制品、机械设备、传输专用设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经

营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本区产业政策禁

止和限制类项目的经营活动）。

5.根据公司2016年3月11日双方签订的《对外投资合作协议》，公司拟与上海红日家园企业管理有限公

司（以下简称红日家园公司）共同出资设立上海双箭红日管理有限公司（暂定名），注册资本500.00万元，

公司出资300.00万元，占注册资本的60%，红日家园公司出资200.00万元，占注册资本的40%。新设公司经

营范围（以最终注册为准）：企业管理及咨询，投资咨询，企业形象设计，企业营销策划。公司已于2016

年4月14日完成工商登记手续，名称为上海双箭红日家园投资管理有限公司，经营范围：投资管理，投资

咨询，企业管理及咨询，企业形象策划，企业营销策划。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开

展经营活动)。

6.根据公司2016年1月26日董事会五届十七次会议审议通过，公司以2,070.00万元收购冯建召、陈哲明、

蒋林娜、钟荣虎、徐建刚、何威、施漪、张静、赵平合计持有桐乡和济颐养院有限公司22.50%的股权。截

至2015年12月31日，桐乡和济颐养院有限公司净资产业经坤元资产评估有限公司评估，并由其于2016年1

月19日出具《资产评估报告》（坤元评报〔2016〕10号），评估价值71,103,932.31元。公司2016年2月4日

支付股权转让款2,070.00万元，桐乡和济颐养院有限公司于2016年3月17日办妥了工商变更登记手续，取得

了浙江省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91330483056859906H的营业执照。

7.上海双箭红日家园投资管理有限公司（以下简称“双箭红日”）是浙江双箭橡胶股份有限公司（以下简

称“公司”或“本公司”）为从事养老服务产业而与上海红日家园企业管理有限公司共同投资设立的控股子公

司。根据发展战略及实际经营的需要，2016 年 6 月 2 日双箭红日与张琴、汪明签署了《投资合作协议》。

根据《投资合作协议》，双箭红日与张琴、汪明拟共同投资设立苏州双箭红日颐养院有限公司（暂定名，

以最终工商注册登记为准，以下简称“苏州公司”），注册资本为人民币 500 万元，其中双箭红日出资人民

币 450 万元，持股比例为 90%，张琴出资人民币 25 万元，持股比例为 5%，汪明出资人民币 25 万元，

持股比例为 5%。本次对外投资已经双箭红日 2016 年第一次临时股东大会审议通过，决策程序符合相关

规定。截至本财务报表批准报出日，相关投资事项正在进行中。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组 361,735, 27,845,6 333,889,6 322,411 26,096,36 296,315,42

100.00% 7.70% 100.00% 8.09%

合计提坏账准备的 338.90 98.53 40.37 ,793.08 8.39 4.69

113

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应收账款

361,735, 27,845,6 333,889,6 322,411 26,096,36 296,315,42

合计 100.00% 7.70% 100.00% 8.09%

338.90 98.53 40.37 ,793.08 8.39 4.69

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 286,425,147.10 14,321,257.36 5.00%

1至2年 47,858,902.58 4,785,890.26 10.00%

2至3年 15,347,943.54 3,069,588.71 20.00%

3至4年 6,887,422.23 2,066,226.67 30.00%

4至5年 3,226,375.85 1,613,187.93 50.00%

5 年以上 1,989,547.60 1,989,547.60 100.00%

合计 361,735,338.90 27,845,698.53

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,749,330.14 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额（%） 坏账准备

华电重工股份有限公司 37,170,364.20 10.28 1,858,518.21

中国水利电力物资集团有限公司 25,489,876.84 7.05 1,274,493.84

国家电力投资集团公司物资装备分公司 23,788,432.10 6.58 1,189,421.61

北方魏家峁煤电有限责任公司 10,166,514.00 2.81 508,325.70

淮南矿业（集团）有限责任公司 6,105,521.98 1.69 305,276.10

小 计 102,720,709.12 28.41 5,136,035.46

114

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提 账面价值 计提 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

比例 比例

单项金额重大并

单独计提坏账准 2,740,153.90 28.46% 2,740,153.90

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准 6,888,019.95 71.54% 576,831.75 8.37% 6,311,188.20 5,323,946.40 91.80% 438,642.14 8.24% 4,885,304.26

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

475,417.21 8.20% 475,417.21

准备的其他应收

款

合计 9,628,173.85 100.00% 576,831.75 8.37% 9,051,342.10 5,799,363.61 100.00% 438,642.14 7.56% 5,360,721.47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 5,383,046.27 269,152.31 5.00%

1至2年 1,093,093.00 109,309.30 10.00%

2至3年 93,900.68 18,780.14 20.00%

3至4年 197,700.00 59,310.00 30.00%

5 年以上 120,280.00 120,280.00 100.00%

合计 6,888,019.95 576,831.75

确定该组合依据的说明：

115

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 138,189.61 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金及投标保证金 6,134,552.67 4,729,864.00

应收退税款 2,740,153.90 475,417.21

应收暂付款 674,762.28 476,706.18

其 他 78,705.00 117,376.22

合计 9,628,173.85 5,799,363.61

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

浙江省桐乡市国家税

应收退税款 2,740,153.90 1 年以内 28.46%

务局

北京国电工程招标有

投标保证金 1,368,634.00 1 年以内 14.21% 68,431.70

限公司

NEYVELI LIGNITE

投标保证金 734,102.29 1 年以内 7.62% 36,705.11

CORPORATION LTD

中国电能成套设备有

投标保证金 700,000.00 1 年以内 7.27% 35,000.00

限公司

1 年以内其他应收

中国神华国际工程有 款 91,000.00 元，1-2

投标保证金 520,000.00 5.40% 47,450.00

限公司 年其他应收款

429,000.00 元。

合计 -- 6,062,890.19 -- 62.96% 187,586.81

116

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（6）涉及政府补助的应收款项

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 522,907,849.67 522,907,849.67 148,722,050.15 148,722,050.15

合计 522,907,849.67 522,907,849.67 148,722,050.15 148,722,050.15

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

云南红河双箭橡

50,000,000.00 50,000,000.00

胶有限公司

桐乡上升胶带有

16,899,037.86 16,899,037.86

限公司

浙江双箭橡胶销

20,000,000.00 20,000,000.00

售有限公司

桐乡和济颐养院

61,823,012.29 20,700,000.00 82,523,012.29

有限公司

北京约基工业股

336,226,000.00 336,226,000.00

份有限公司

International

Conveyor Products 11,359,799.52 11,359,799.52

Pty Limited

北京双箭橡胶销

5,000,000.00 5,000,000.00

售有限公司

上海双箭红日家

园投资管理有限 900,000.00 900,000.00

公司

合计 148,722,050.15 374,185,799.52 522,907,849.67

117

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）对联营、合营企业投资

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 377,521,273.74 289,827,112.29 438,789,944.00 335,372,336.76

其他业务 3,845,186.40 2,535,369.76 5,172,356.08 3,954,437.78

合计 381,366,460.14 292,362,482.05 443,962,300.08 339,326,774.54

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 50,348.30 58,658.16

合计 50,348.30 58,658.16

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -186,937.78

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 477,135.21

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,978,884.25

减：所得税影响额 -432,455.44

少数股东权益影响额 -560,770.84

合计 -695,460.54 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及

把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项

目，应说明原因。

118

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 2.78% 0.11 0.11

扣除非经常性损益后归属于公司

2.83% 0.11 0.11

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

119

浙江双箭橡胶股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的2016年半年度报告及摘要原件；

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、其他有关资料；

以上备查文件的备置地点：公司证券与投资部。

浙江双箭橡胶股份有限公司

法定代表人：沈耿亮

二○一六年八月十九日

120

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