普莱柯：2016年半年度报告_股票频道

2016 年半年度报告

公司代码：603566 公司简称：普莱柯

普莱柯生物工程股份有限公司

2016 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人张许科、主管会计工作负责人秦德超及会计机构负责人（会计主管人员）裴莲凤

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中如涉及公司对未来的计划与规划、发展战略或对事项的预判等前瞻性描述，其描述不

构成公司对投资者的实质承诺或业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、其他

无

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2016 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 7

第五节重要事项........................................................................................................................... 24

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 37

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 37

第九节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 39

第十节财务报告........................................................................................................................... 40

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 129

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司、普莱柯指普莱柯生物工程股份有限公司或合并报表内的公司

报告期指 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日

证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

证券法指中华人民共和国证券法

公司法指中华人民共和国公司法

国家中心指国家兽用药品工程技术研究中心

惠中兽药指洛阳惠中兽药有限公司

惠中生物指洛阳惠中生物技术有限公司

新正好指河南新正好生物工程有限公司

农业基金指北京融拓智慧农业投资合伙企业（有限合伙）

普泰公司指洛阳普莱柯万泰生物技术有限公司

中科科技园指洛阳中科科技园有限公司

中科基因指北京中科基因技术有限公司

富道包装指洛阳富道医药包装有限公司

集橙信息指北京集橙信息技术有限公司

加多健指洛阳加多健生物科技有限公司

余江汇泽指余江县汇泽投资管理中心（有限合伙）

达安基因指中山大学达安基因股份有限公司

达安科技指广州市达安基因科技有限公司

广州创谷指广州创谷企业管理有限公司

建设银行指中国建设银行股份有限公司

农业银行指中国农业银行股份有限公司

交通银行指交通银行股份有限公司

海通证券指海通证券股份有限公司

乾元浩指乾元浩生物股份有限公司

南农高科指江苏南农高科技股份有限公司

北京万泰指北京万泰生物药业股份有限公司

禽流感（H9 亚型）基指鸡新城疫病毒、传染性支气管炎病毒、禽流感病毒（H9 亚型基因

因工程三联疫苗重组）三联灭活疫苗

鸡新支流（H9）法基因指鸡新城疫、传染性支气管炎、禽流感（H9 亚型）、传染性法氏囊

工程四联疫苗病亚单位四联灭活疫苗（LaSota 株+M41 株+SZ 株+rVP2 蛋白）

猪圆环亚单位疫苗指猪圆环病毒Ⅱ型亚单位疫苗

猪圆环-副猪二联灭活指猪圆环病毒Ⅱ型、副猪嗜血杆菌二联灭活疫苗

疫苗

猪圆环-支原体二联灭指猪圆环病毒Ⅱ型、肺炎支原体二联灭活疫苗

活疫苗

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第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称普莱柯生物工程股份有限公司

公司的中文简称普莱柯

公司的外文名称 PULIKE BIOLOGICAL ENGINEERING，INC.

公司的外文名称缩写 PULIKE

公司的法定代表人张许科

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名赵锐靳明明

联系地址河南省洛阳市洛龙区政和路15 河南省洛阳市洛龙区政和路15

号号

电话 0379-63282386 0379-63282386

传真 0379-63282386 0379-63282386

电子信箱 pulikezr@163.com plkzqb@163.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址洛阳高新开发区凌波路

公司注册地址的邮政编码 471000

公司办公地址洛阳市洛龙区政和路15号

公司办公地址的邮政编码 471000

公司网址 http://www.pulike.com.cn

电子信箱 pulikeggb@163.com

报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点公司证券事务部

报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所普莱柯 603566

六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2016年6月4日

注册登记地点洛阳市

企业法人营业执照注册号/税务登记号码/ 9141030074070138X6

组织机构代码

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报告期内注册变更情况查询索引详见公司临时公告（公告编号：临2016-035）

七、其他有关资料

无

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上

主要会计数据上年同期

（1－6月）年同期增减(%)

营业收入 249,741,999.29 223,366,494.58 11.81

归属于上市公司股东的净利润 90,191,727.66 70,636,238.60 27.68

归属于上市公司股东的扣除非经常性 59,020,462.52 63,863,777.80 -7.58

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 70,465,691.80 64,853,105.03 8.65

本报告期末比

本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,379,405,087.09 1,337,213,359.43 3.16

总资产 1,538,032,979.30 1,503,703,764.15 2.28

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年

主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.48 0.56 -14.29

稀释每股收益（元／股） 0.48 0.56 -14.29

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.32 0.50 -36.00

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 6.56 9.05 减少2.49 个百分

点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.29 8.19 减少3.90个百分点

产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

1、公司每股收益较去年同期下降，主要原因系公司股本扩增所致：公司于 2015 年 5 月 18 日首次

公开发行 4000 万股股票在上交所上市，致公司股本由此前的 1.2 亿股扩增至 1.6 亿股； 2016 年 5

月 31 日公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，致公司股本由此前的 1.6 亿股扩增至 3.2

亿股。

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2、公司营业收入较上年同期增加 11.81%，主要系公司禽用疫苗、化学药品、技术许可或技术转

让业务收入增加所致。

3、公司净利润较上年同期增加 27.68%，主要系公司禽用疫苗、化学药品、合作研发或技术许可

转让业务收入增加和公司收到的政府补助与投资收益增加所致。

4、公司扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降 7.58%，主要原因系公司调整产品销售结构致

公司政府采购收入下降，同时公司研发费用较上年同期大幅增加。

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

□适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 18,219.66

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 28,676,982.56

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

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同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 8,412,584.38

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -524,885.21

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -5,411,636.25

合计 31,171,265.14

四、其他

无

第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期，公司面对下游行业养殖业的复苏、养殖集约化程度越来越高的趋势和兽药行业监管趋

严所营造的良好政策环境，在董事会的统筹领导下以及经营班子和全体员工的共同努力下，坚定

奉行“创新驱动发展”和“正派稳健经营”的发展战略，以产品市场化开拓为导向，通过持续完善经

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营结构、引进高层次人才充实团队、调整营销策略等措施，保证了公司经营业绩同比稳定增长，

上半年公司实现营业收入 24,974.20 万元，较去年同期增长 11.81%，净利润 9,019.17 万元，较去

年同期增长 27.68%，具体经营情况如下：

1、坚持创新驱动发展的经营战略，强化创新能力建设，加快创新成果转化，推动业绩稳步增长

公司依托国家兽用药品工程技术研究中心强大的科技创新平台，进一步加大研发投入力度，

报告期内，公司研发投入 2,521.63 万元，较去年同期增长 37.70%，占营业收入的比重为 10.10%，

对公司未来发展有重要引领、支撑作用的一批研发项目取得良好进展；通过引进核心科研人才和

拓展国际合作交流，持续打造核心研发团队，截至报告期末，公司研发人员 207 人，其中博士、

硕士占比为 42.03%，公司研发中心主任、“中原学者”田克恭研发团队申报的项目被列入洛阳市“河

洛英才计划”项目，进一步体现了公司科技创新方面所具备的人才与项目实力。

（1）禽流感（H9 亚型）基因工程三联疫苗成功上市，为禽用疫苗业绩增长提供强力支撑

报告期内，公司研发成功的禽流感（H9 亚型）基因工程三联疫苗获得农业部核发的产品批准

文号，公司于 3 月下旬在海南博鳌召开了新产品上市发布会，该产品的成功上市，是国内首次把

基因工程技术应用在禽流感（H9 亚型）的防控上，属于革命性的技术进步，标志着我国鸡禽流感

（H9 亚型）三联疫苗进入基因工程时代，在禽用疫苗市场引起了强烈的反响，同时也为公司 2016

年度禽用疫苗业绩增长提供了强力支撑。

（2）在生物制品方向取得三项国家级新兽药证书，创新能力业界领先

报告期内，鸡新支流（H9）法基因工程四联疫苗、副猪嗜血杆菌病二价灭活疫苗、小鹅瘟精

制蛋黄抗体获得三项新兽药证书，有力推动了公司禽用疫苗产品的升级换代和公司产品结构的完

善，保持了公司在市场化销售领域疫苗开发的领先地位，继续保持了公司在行业的竞争优势，上

述创新成果有望在下半年陆续投放市场，望助推公司 2016 年下半年业绩增长。

（3）重点研发项目进展顺利，为公司未来业绩增长积蓄势能

公司依托强大的科技创新体系，利用国内外先进的反向遗传技术、基因工程疫苗开发及工程

化技术、蛋白质工程技术、细胞克隆技术等技术平台，致力于高标准、高效率开展基因工程疫苗、

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多联多价疫苗等产品的开发。截至报告期末，公司重点研发项目猪圆环（病毒样颗粒，VLPs）亚

单位疫苗、猪圆环-副猪二联灭活疫苗、猪圆环-支原体二联灭活疫苗、猪伪狂犬基因工程疫苗、

鸡新流法（VP2）基因工程三联疫苗等 10 余项产品进入新兽药注册阶段，上述创新成果将对公司

2017 年度及以后年度的业绩增长奠定坚实的基础。

2、进一步强化营销体系建设，市场化开拓能力进一步提升

随着公司下游养殖业集约化程度进一步提高, 兽药行业强制实施产品二维码追溯体系以及对

强制免疫生物制品政府采购政策的调整的预判，公司及时优化调整营销策略，在生物药品方面，

切实推进“TOP100”营销策略（强化 100 家大型养猪集团、100 家大型养禽集团营销）和 “核心 1000”

营销策略（养猪、养禽分别加强 1000 家规模化养殖场营销），通过强化直销业务团队建设、优化

激励机制和大产品推广策略、深化技术服务等措施和策略，进一步加快对直销客户的开发力度，

报告期，公司直销业务实现营业收入 7,337.71 万元，较去年同期增长 43.45%。

禽用疫苗及抗体方面，借助新产品上市推广和调整销售策略，报告期内，公司禽用疫苗及抗

体业务实现营业收入 7,412.04 万元，较去年同期增长 46.32%。

化学药品方面，农业部强制实施产品二维码追溯体系，为公司营造了良好的市场竞争环境，

公司通过优化调整新产品、重点产品推广策略和对客户的有效整合，报告期内，公司化学药品业

务实现营业收入 6,623.03 万元，较去年同期增长 52.79%。

在兽药行业政府采购收入整体下降的形势下，公司在直销业务和禽用疫苗及抗体业务、化学

药品业务实现了营业收入较大幅度的增长，公司市场化开拓能力进一步提升。

3、整合国内优势资源，高起点进入动物诊断服务领域，开辟动物健康管理新蓝海

随着养殖业对动物健康管理的迫切需求及国家对食品安全的高度重视，动物疫病诊断服务领

域将会迎来新的发展机遇，基于公司未来战略布局和对行业发展的深度研究，公司整合国内优势

资源，采用“诊断试剂产品+兽医诊断检测服务”的模式，高起点进入动物诊断服务领域，致力于提

高我国兽医诊断及疫病防控水平，打造动物健康管理及畜产品安全生产生态圈。

（1）联合人用诊断试剂领军企业，共同开发动物用诊断试剂

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公司与北京万泰于 2013 年共同出资设立洛阳普莱柯万泰生物技术有限公司，北京万泰系亚太

地区最大的人免疫缺陷（HIV）诊断试剂生产基地，在诊断试剂产业化方面具备丰富的经验，公

司在动物疫病抗原、单克隆抗体研究方面占据具国内领先地位，双方通过优势互补、通过集成创

新致力于发展新一代高通量、快速诊断试剂，以切实解决国内现有诊断试剂存在的质量不稳定、

重现性差等突出问题，打破进口产品垄断市场的格局。报告期内，开发的诊断试剂产品猪圆环病

毒Ⅱ型 ELISA 抗体检测试剂盒、猪流行性腹泻病毒胶体金检测试纸条、犬细小病毒酶免检测试纸

条等产品进入新兽药注册阶段，有望于 2017 年陆续投放市场。

（2）联合国内领先的人用医学独立实验室检测服务连锁企业，共同打造全国动物疫病诊断第三

方实验室服务机构

报告期内，公司与广州市达安基因科技有限公司（系达安基因全资子公司）等单位共同出资

设立中科基因，达安基因旗下的高新达安系全国连锁医学独立实验室临床检验服务企业，在人用

医学独立实验室检测服务领域居国内领先地位。公司参股设立中科基因的目的是为了拓展在全国

动物疫病诊断第三方实验室方面的业务，拟在全国组建 15-20 家动物疫病诊断第三方实验室连锁，

截止目前，已完成了中科基因和洛阳中科基因诊断中心有限公司的工商注册及核心人员的配置，

北京和洛阳两大中心实验室已建成。

4、基于对政府采购产品政策调整的预判，提前布局强化市场化销售

2016 年 7 月，农业部发文决定从 2017 年开始调整完善重大动物疫病防控支持政策，取消对

猪瘟和高致病性猪蓝耳病国家强制免疫，基于农业部可能出台此政策的预判，近年来，公司通过

调整产品销售结构和销售策略，降低政府采购收入在营业收入的比重，公司 2014 年度、2015 年

度、2016 年上半年政府采购生物制品收入占营业收入的比重分别为 36.23%、28.97%、19.07%，

政府采购业务收入整体呈下降趋势。

近年来，公司大力推进以市场为导向的运营机制，不断强化营销体系建设，坚持大团队营销

策略，网络营销与大集团直销并重，持续提高市场开拓能力和盈利能力，积极推进“TOP100”营销

策略和 “核心 1000”营销策略。通过上述营销策略的实施，公司市场化销售业绩显著提升，公司

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2014 年度、2015 年度、2016 年上半年市场化营业收入占营业收入的比重分别为 63.77%、71.03%、

80.93% ，其中直销业务模式收入占营业收入的比重分别为 18.86%、 23.69%、29.38%，公司市

场化销售业务收入呈上升趋势，实现了公司营销结构的调整，保持了公司业务健康、可持续发展。

5、依托公司强大的科技创新优势，知识产权贸易进展顺利，已形成独具特色的盈利模块

依托公司组建的国家兽用药品工程技术研究中心、动物传染病诊断试剂与疫苗开发国家地方

联合工程实验室、国家级企业技术中心等强大的科技创新平台，通过十余年的研发沉淀与积累，

已取得一批富有竞争力的专利技术、专有技术、技术秘密等核心知识产权，为更好的服务畜牧养

殖业，公司相机开展了合作研发或技术许可、转让业务。报告期内，公司已经签订合作研发或技

术许可转让相关合同额达到 3,825 万元；报告期内公司在合作研发、技术许可或转让业务方面确

认收入 1,485 万元，较去年同期有大幅的增长，已经形成了公司独具特色的盈利模块。

6、从高层次人才团队建设等方面进一步提升核心竞争力

在团队建设方面，通过引进高层次人才充实团队建设，报告期，公司聘任畜牧行业资深专

家秦德超先生为公司总经理，秦德超先生曾担任农业部兽医局药政药械处处长、防疫处处长、南

京梅里亚动物保健有限公司（中法合资）董事长、乾元浩生物工程股份有限公司总经理等职务，

在市场开拓和企业专业、精细化运营方面具备丰富的经验；聘任在资本市场运作方面具备丰富经

验的赵锐先生为公司董事会秘书，为公司资本运作形成了强有力的人才保障。报告期内，持续推

进公司信息化建设，致力于有效提升公司运营效率和内控管理水平。在产品质量方面，通过优化

GMP系统文件、生产团队建设、产品工艺优化等措施，公司产品质量持续提升。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 249,741,999.29 223,366,494.58 11.81

营业成本 74,951,760.96 56,646,347.51 32.32

销售费用 56,132,485.25 51,308,519.35 9.40

管理费用 49,180,392.48 40,297,338.99 22.04

其中：研发支出 25,216,304.28 18,313,145.45 37.70

财务费用 -2,954,374.86 -1,737,534.54 -70.03

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2016 年半年度报告

经营活动产生的现金流量净额 70,465,691.80 64,853,105.03 8.65

投资活动产生的现金流量净额 -157,815,782.79 -18,382,737.11 -758.50

筹资活动产生的现金流量净额 -49,700,000.00 522,492,667.00 -109.51

营业收入变动原因说明:主要系公司禽用疫苗、化学药品、技术许可或技术转让业务收入增加所致。

营业成本变动原因说明:主要系公司禽用疫苗及抗体销量及占比增加。

销售费用变动原因说明:主要系公司加大市场化开拓力度，补充完善销售团队导致销售员工薪酬和

差旅费增加所致。

管理费用变动原因说明:主要系公司加大研发投入力度和引进高层次人才，导致公司研发费用增加

和员工薪酬增加所致。

财务费用变动原因说明:财务费用下降主要系公司利息收入增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司收到的政府补助增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司投资理财大幅增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司上期公开发行股票接受投资收到现金所

致。

研发支出变动原因说明:主要系公司加大对研发项目关键技术推进力度，导致研发费用增加所致。

其他变动原因说明:无

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

无

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

无

(3) 经营计划进展说明

公司 2016 年度总体经营计划为：实现营业收入 5.35 亿元，同比增长 11.89%；净利润为 1.86

亿元，同比增长 31.23%。报告期公司实现营业收入 24,974.20 万元，完成全年度的 46.68%；实现

净利润为 9,019.17 万元，完成全年度的 48.49%。

(4) 其他

无

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2016 年半年度报告

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

兽用生物 167,982,363.31 51,848,283.81 69.13 -3.42 31.02 减少 8.12

制品个百分点

兽用化学 66,230,267.24 22,995,406.38 65.28 52.79 35.59 增加 4.40

药品个百分点

技术许可 14,850,000.00 100.00 175.00

或转让收

入

合计 249,062,630.55 74,843,690.19 69.95 11.85 32.39 减少 4.66

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本毛利率比

毛利率

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）

减（%）减（%）（%）

猪用疫苗 93,861,921.35 14,733,706.63 84.30 -23.86 -12.97 减少 1.97

个百分点

禽用疫苗 74,120,441.96 37,114,577.18 49.93 46.32 63.91 减少 5.37

及抗体个百分点

化学药品 66,230,267.24 22,995,406.38 65.28 52.79 35.59 增加 4.40

个百分点

技术许可 14,850,000.00 100.00 175.00

或转让收

入

合计 249,062,630.55 74,843,690.19 69.95 11.85 32.39 减少 4.66

个百分点

注 1：上表中营业收入、成本比上年增减系比上年同期增减数据。

注 2：技术许可或转让收入主要系公司开展合作研发或技术许可、转让该类业务取得的收入；公

司研发投入未进行资本化，全部费用化并计入当期损益，故该类收入无对应成本归集。

主营业务分行业和分产品情况的说明

分行业：

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2016 年半年度报告

兽用生物制品的营业收入较上年同期下降：主要系公司政府采购收入下降所致；营业成本增加和

毛利率下降，主要系公司禽用疫苗及抗体销量及占比增加。

化学药品的营业收入、营业成本较上年同期增加：主要系公司新产品上市和公司加大对重点产品

的推广所致。

技术许可或转让收入较上年同期增加：主要系公司凭借科技创新优势，对外合作研发或技术产品

许可、转让收入增加所致。

分产品：

猪用疫苗较去年同期下降：主要系政府采购产品收入下降所致。

禽用疫苗及抗体的营业收入、营业成本较去年同期增加：主要系公司新产品上市、销售策略调整

及子公司惠中生物收入增加所致。

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

东北 17,888,699.06 33.07

河南 58,000,241.22 10.62

华北 30,809,845.36 83.24

华东 49,626,104.63 26.70

山东 23,886,924.35 20.22

西北 7,054,824.99 5.67

西南 22,561,414.05 5.17

中南 39,234,576.89 -25.71

合计 249,062,630.55 11.85

主营业务分地区情况的说明

东北、华东地区收入增加：主要系公司加大对禽用疫苗直销客户开发力度及新产品和重点产品的

推广力度，导致禽用疫苗在该区域收入增加所致。

华北地区收入增加：主要系公司技术产品许可或转让收入在该区域增加所致。

中南地区收入减少：主要系公司政府采购产品收入在该区域下降所致。

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2016 年半年度报告

(三) 核心竞争力分析

报告期，公司核心竞争力无重大变化，具体内容详见 2015 年年度报告。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

报告期内，公司重要的投资项目为：公司与余江汇泽、达安科技、广州创谷共同出资设立北京

中科基因技术有限公司，公司以自有现金出资 925 万元，持股比例 37%。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

委托委托

合作委托理报酬实际收是否经计提减资金来源并

理财委托理理财预计实际获得收是否关是否涉关联

方名财终止确定回本金过法定值准备说明是否为

产品财金额起始收益益联交易诉关系

称日期方式金额程序金额募集资金

类型日期

交通保本 65,000, 2015.1 2016.1.2 按天 65,000,0 638,958.90 是 - 否否是

银行型 000.00 0.26 6 00.00

交通保本 150,000 2015.1 2016.5.2 按天 150,000, 2,767,397.26 是 - 否否是

银行型 ,000.00 1.23 3 000.00

交通保本 35,000, 2015.1 2016.2.1 按天 35,000,0 122,739.73 是 - 否否是

银行型 000.00 2.31 00.00

交通保本 65,000, 2016.2 2016.5.3 按天 65,000,0 598,000.00 是 - 否否是

银行型 000.00 .1 00.00

交通保本 35,000, 2016.2 2016.5.9 按天 35,000,0 303,205.48 是 - 否否是

银行型 000.00 .6 00.00

交通保本 50,000, 2016.5 2016.8.1 按天 460,00 - - 是 - 否否是

银行型 000.00 .16 6 0.00

交通保本 115,000 2016.5 2016.8.3 按天 1,043, - - 是 - 否否是

银行型 ,000.00 .30 0 506.85

建设保本 35,000, 2016.6 2016.12. 按天 575,91 - - 是 - 否否是

银行型 000.00 .6 6 7.81

海通保本 50,000, 2015.7 2016. 按天 50,000,0 1,998,721.37 是 - 否否否

证券型 000.00 .17 4.14 00.00

建设保本 100,000 2015.1 2016. 按天 100,000, 1,983,561.64 是 - 否否否

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2016 年半年度报告

银行型 ,000.00 0.16 4.14 000.00

交通保本 100,000 2016.5 2016.11. 按天 1,695, - - 是 - 否否否

银行型 ,000.00 .9 7 342.47

建设保本 15,000, 2016.6 2016.12. 按天 246,82 - - 是 - 否否否

银行型 000.00 .7 6 1.92

建设保本 35,000, 2016.6 2016.12. 按天 575,91 - - 是 - 否否否

银行型 000.00 .7 6 7.81

农业保本 100,000 2016.6 2016.7.2 按天 438,35 - - 是 - 否否否

银行型 ,000.00 .8 8 6.16

平安保本 50,000, 2016.6 2016.9.8 按天 367,73 - - 是 - 否否否

银行型 000.00 .8 9.73

合计 1,000,0 5,403, 500,000, 8,412,584.38

/ 00,000. / / / 602.75 000.00 / / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） -

委托理财的情况说明公司于 2016 年 5 月 3 日召开了 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于对部分闲置募集资金及公司自有资金进行现

金管理的议案》。本着公司和股东利益最大化原则，为提高暂时闲置募集资金和自有资金的使用效率，合理利用闲置资金，

在确保不影响募集资金项目建设、募集资金使用和正常生产经营的情况下，公司拟对额度不超过人民币 2 亿元的闲置募集资

金和 3 亿元公司自有资金适时进行现金管理，在上述额度内，该类资金可以单笔或分笔进行单次或累计滚动不超过一年期的

现金管理。

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

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2016 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

募集资金本报告期已使用募集已累计使用募集资金尚未使用募集资金

募集年份募集方式尚未使用募集资金用途及去向

总额资金总额总额总额

2015 年首次发行 55,988.47 1,867.62 25,379.75 30,608.72 尚未使用的募集资金存放在募

集资金专用账户上

合计 / 55,988.47 1,867.62 25,379.75 30,608.72 /

募集资金总体使用情况说明具体内容详见 2016 年 8 月 19 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易

所网站（www.sse.com.cn）披露的《普莱柯生物工程股份有限公司 2016 年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项

报告》。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

募集资募集资

是否募集资是否符项目进产生是否符

承诺项目金本报金累计预计收未达到计划进度和收变更原因及募集资金变更程序

变更金拟投合计划度收益合预计

名称告期投实际投益益说明说明

项目入金额进度（%）情况收益

入金额入金额

动物疫苗是 27,562. 1,847.1 4,172.81 否 15.14 41,999 详见公司披露的《公具体原因详见《关于对募投项目

产业化建 00 5 司 2016 年上半年募实施方案进行调整的公告》（编

设项目集资金存放与实际使号：临 2016-012），按照公司

用情况的专项报告》。募集资金管理管理办法，上述事

项已经公司董事会、股东会审议

批准。

技术研发否 5,221.8 0.00 5,221.87 是 100 -

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2016 年半年度报告

中心建设 7

项目

营销服务否 7,255.0 20.47 35.47 否 0.49 - 详见公司披露的《公

体系升级 0 司 2016 年上半年募

与公司信集资金存放与实际使

息化建设用情况的专项报告》。

项目

补充流动否 15,949. 0.00 15,949.6 是 100 -

资金 60 0

55,988. 1,867.6 25,379.7 / /

合计 / / / / /

47 2 5

募集资金承诺项目使用情况具体内容详见 2016 年 8 月 19 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网

说明站（www.sse.com.cn）披露的《普莱柯生物工程股份有限公司 2016 年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

注：动物疫苗产业化建设项目的预期收益为：变更后项目投产 10 年期年均销售收入。

(3) 募集资金变更项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

变更投资项目资金总额

变更项目变更项是否符

变更后的项目对应的原承本报告期投累计实际是否符合产生收项目进未达到计划进度和收益说

拟投入金目的预合预计

名称诺项目入金额投入金额计划进度益情况度（%）明

额计收益收益

动物疫苗产业动物疫苗产 27,562.00 1,847.15 4,172.81 否 41,999 - 15.14 详见公司披露的《公司

化建设项目、兽业化建设项 2016 年上半年募集资金存

用生物制品产目放与实际使用情况的专项

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2016 年半年度报告

业化项目报告》。

合计 / 27,562.00 1,847.15 4,172.81 / / / / /

募集资

金变更项目情况说明

具体情况详见《关于对募投项目实施方案进行调整的公告》（编号：临 2016-012）

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2016 年半年度报告

(4) 其他

无

4、主要子公司、参股公司分析

币种：人民币

注册公司或

公司资本子公司报告期末总资产报告期末净资产报告期营业收入报告期净利润

主营业务

名称（万持股比（元）（元）（元）（元）

元）例（％）

惠中兽用药品的研发、生产与销售；相关技术转让、相关

2000 100 86,835,978.17 72,581,880.31 32,992,112.39 6,133,287.39

兽药技术咨询及服务。

新正兽用药品的研发、生产与销售；相关技术转让、相关

1200 100 20,936,268.26 15,612,910.42 10,074,992.24 203,194.13

好技术咨询及服务。

惠中动物疫苗等兽用药品的研发、生产与销售；相关技术

15000 100 195,303,730.44 120,871,524.74 7,407,398.83 -10,049,265.25

生物转让、相关技术咨询及服务。

中科生物医药与兽用药品的产品研发、技术转让、服务与

科技 10000 100 咨询；科技园区规划、开发与经营；科技项目孵化管 98,871,501.05 98,586,868.65 - -974,815.45

园理；房屋租赁。

集橙技术转让、技术咨询、技术服务；互联网信息服务、

600 100 264,048.85 262,248.85 - -100,026.75

信息计算机系统服务、承办展览展示等业务

动物疾病和人兽共患疾病用诊断试剂、检测试剂、监

普泰

1000 60 测试剂、食品安全检测试剂的研究和与其相关的技术 10,686,325.03 10,262,883.21 - -554,920.97

公司

咨询、技术服务、技术转让。

动物检验服务；兽医技术培训（不得面向全国招生）；

中科

2500 37 动物用诊断试剂、耗材及仪器、疫苗免疫佐剂技术开 24,546,172.46 24,987,144.73 - -12,855.27

基因

发、转让等相关业务

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2016 年半年度报告

5、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目进度本报告期投入累计实际投入

项目名称项目金额项目收益情况

（%）金额金额

惠中生物兽

用药品产业 15,000 99.87 336.17 14,980.45 1614.45

化建设项目

惠中生物兽

用生物制品 10,000 29.89 16.86 2,988.95 -

产业化项目

中科科技园

20,000 47.11 188.97 9,422.00 -

建设项目

合计 45,000 / /

非募集资金项目情况说明

惠中生物兽用药品产业化建设项目的收益是指该项目累计取得的收入。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

经 2015 年年度股东大会审议批准，公司以 2015 年 12 月 31 日总股本 160,000,000 股为基数，

向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 3 元（含税）,共计派发现金红利 48,000,000.00 元；以资

本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 160,000,000 股； 2016 年 5 月 25 日，公司

发布了《2015 年度利润分配及资本公积转增股本实施公告》，确定股权登记日为 2016 年 5 月 30

日，除息以及现金红利发放日为 2016 年 5 月 31 日。目前，公司 2015 年年度利润分配及资本公

积金转增股本的方案已经实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数(元)（含税）

每 10 股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

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2016 年半年度报告

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

无

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

报告期内，公司分别与乾元浩、南农高科签订了关于《猪圆环病毒 2 型、支原体肺炎二联灭

活疫苗（SH 株+HN0613 株）技术开发（合作）合同》，合同双方承诺就猪圆环病毒 2 型、支原体

肺炎二联灭活疫苗（SH 株+HN0613 株）展开共同参与研究开发，按照合同乾元浩、南农高科分别

将向公司按照该产品研究开发相关时间节点支付或折算为技术投资金额 1,800 万元，上述两个合

同累计总额为 3,600 万元，预计将会对公司 2016 年度及后续年度的收入与利润产生积极影响，具

体内容详见公司临时报告（编号：临 2016-040）。截止目前，公司已收到 1,080 万元，计入 2016

年下半年度营业收入。

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2016 年半年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

如未能及如未能

是否是否

时履行应及时履

承诺承诺承诺时间及有履及时

承诺方承诺内容说明未完行应说

背景类型期限行期严格

成履行的明下一

限履行

具体原因步计划

与股解决控股股（1）截至本承诺函出具之日，本人未投资于任何与普莱柯具有相同或类似业 2011 年 8 月否是 - -

改相同业东及实务的公司、企业或其他经营实体；本人未经营也未为他人经营与普莱柯相同长期

关的竞争际控制或类似的业务，与普莱柯不构成同业竞争。（2）本人承诺在本人作为普莱柯

承诺人张许控股股东及实际控制人期间，本人将不以任何形式从事与普莱柯现有业务或

科产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中

国境内或境外与普莱柯现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的

形式与普莱柯发生任何形式的同业竞争。（3）本人承诺不向其他业务与普莱

柯相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人

提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。（4）本人承诺不利用

本人对普莱柯的控制关系或其他关系，进行损害普莱柯及普莱柯其他股东利

益的活动。（5）本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人违反上述承诺而

导致普莱柯的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。

与首股份控股股自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本次公 2015 年 5 月是是 - -

次公限售东、实开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；本人所持公司 18 日，期

开发际控制股票锁定期届满后，在本人任职期间，其每年通过集中竞价和大宗交易等方限：36 个月

行相人及董式转让的股份不得超过所直接及间接持有发行人股份总数的 25%；离职后六个 /任职期间/

关的事长张月内，不转让其所持有的发行人股份。离职后 6 个

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2016 年半年度报告

承诺许科月

与首股份副董事自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本次公 2015 年 5 是是 - -

次公限售长孙进开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；其每年通过集月 18 日，期

开发忠中竞价和大宗交易等方式转让的股份不得超过所直接及间接持有发行人股份限：36 个月

行相总数的 25%；离职后六个月内，不转让其所持有的发行人股份。 /任职期间/

关的离职后 6 个

承诺月

与首股份控股股其所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格应不低于发行价；公 2017 年 5 月是是 - -

次公限售东及实司上市后 6 个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 18 日，期

开发际控制市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则其持有公司股票的锁定期限自动延长 6 限：两年

行相人张许个月。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述价格根

关的科据除权除息情况相应调整

承诺

与首股份副董事其所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格应不低于发行价；公 2017 年 5 月是是 - -

次公限售长孙进司上市后 6 个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上 18 日，期

开发忠市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则其持有公司股票的锁定期限自动延长 6 限：两年

行相个月。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述价格根

关的据除权除息情况相应调整

承诺

与首其他公司在启动股价稳定措施的前提条件满足时（具体详见招股书披露），若公司决 2015 年 5 月是是 - -

次公定采取公司回购股票方式稳定股价，公司董事会应在 15 日内制定回购股票的 18 日，期

开发具体方案，回购价格不超过最近一期每股净资产的 120%，用于回购股份的资限：36 个月

行相金金额为 3,000 万元。

关的

承诺

与首其他控股股在启动股价稳定措施的前提条件满足时（具体详见招股书披露），若决定采 2015 年 5 月是是 - -

次公东及实取本人增持公司股票的方式稳定股价，本人应在 30 日内就增持公司股票的具 18 日，期

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2016 年半年度报告

开发际控制体计划书面通知公司，并由公司进行公告。本人用于增持公司股票的资金金限：36 个月

行相人张许额不少于 1,000 万元，增持计划完成后的六个月内将不出售所增持的股份，

关的科增持后公司的股权分布应当符合上市条件。

承诺

与首其他副董事在启动股价稳定措施的前提条件满足时（具体详见招股书披露），若本人决 2015 年 5 月是是 - -

次公长孙进定采取增持公司股票的方式稳定股价，其应在 30 日内就增持公司股票的具体 18 日，期

开发忠计划书面通知公司，并由公司进行公告。本人用于增持公司股票的资金金额限：36 个月

行相不少于其上年度自公司领取薪酬的税后金额的 30%，增持计划完成后的六个月

关的内将不出售所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市条件。

承诺

与首其他公司公司本次首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或 2015 年 5 月否是 - -

次公重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担法律责任。公司招股说明书 18 日，期

开发有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发限：长期

行相行条件构成重大、实质影响的，经中国证监会等有权部门作出公司存在上述

关的事实的最终认定后：若公司首次公开发行的股票上市流通后，本公司将在上

承诺述事实被认定之日起 10 个交易日内召开董事会，并将按照董事会、股东大会

审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价

格不低于本公司股票发行价并按同期 1 年期存款利率经折算后加算该期间内

银行存款利息。如本公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，

上述价格根据除权除息情况相应调整。公司同时承诺，如公司招股说明书有

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，

本公司将依法赔偿投资者损失，赔偿投资者损失的具体措施将在董事会、股

东大会通过后公告实施。若因公司蓄意提供虚假、误导性资料或对相关信息

进行刻意隐瞒等原因导致保荐机构、会计师事务所、律师事务所等证券服务

机构为本公司首次公开发行制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏情形的，上述机构因此对投资者承担赔偿责任的，本公司将依法

赔偿上述机构损失。如公司未能履行上述公开承诺事项，则：（1）公司将立

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2016 年半年度报告

即停止制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、监事和高级管理人员

的薪酬、津贴，直至本公司履行相关承诺后方可制定或实施现金分红计划、

将上述人员薪酬与津贴返还本人；（2）本公司将立即停止制定或实施重大资

产购买、出售等行为，以及增发股份、发行公司债券以及重大资产重组等资

本运作行为，直至公司履行相关承诺。

与首其他控股股普莱柯本次首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述 2015 年 5 月否是 - -

次公东及实或重大遗漏，本人对其真实性、准确性和完整性承担连带法律责任。普莱柯 18 日，期

开发际控制招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断普莱柯是否符合限：长期

行相人张许法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，经中国证监会等有权部门作出

关的科普莱柯存在上述事实的最终认定后：本人将依法回购在普莱柯首次公开发行

承诺股票时已公开发售的股份和已转让的原限售股份，回购价格不低于公司股票

发行价并按同期 1 年期存款利率经折算后加算股票发行后至回购时相关期间

银行同期存款利息，并根据相关法律法规规定的程序实施。如普莱柯上市后

有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述价格根据除权除息情况相应

调整。同时，本人将督促普莱柯依法回购其在首次公开发行股票时发行的全

部新股。本人同时承诺，如普莱柯招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损

失。

与首其他副董事普莱柯本次首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述 2015 年 5 月否是 - -

次公长孙进或重大遗漏，本人对其真实性、准确性和完整性承担连带法律责任。若因普 18 日，期

开发忠莱柯首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗限：长期

行相漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，经中国证监会等有权部门作出普莱

关的柯存在上述事实的最终认定后，本人将依法赔偿投资者损失。上述承诺不会

承诺因为本人职务的变更或离职等原因而改变或无效。

与首其他控股股其所持公司股份的锁定期届满后，在不违反其为本次发行上市已作出的相关 2018 年 5 月是是 - -

次公东及实承诺的前提下，其可视自身情况进行股份减持。其所持发行人股份在锁定期 18 日，期

开发际控制满后两年内，每年减持数量不超过上一年末其所持公司股份数量的 5%。其所限：两年

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2016 年半年度报告

行相人张许持公司首次公开发行前之股份在锁定期满后两年内进行减持的，减持价格不

关的科得低于发行价。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上

承诺述价格根据除权除息情况相应调整。上述减持行为将通过集中竞价交易方式/

或其他合法方式进行。其每次减持时，将至少提前三个交易日通过发行人进

行公告，未履行公告程序不得减持。减持期限为自公告减持计划之日起六个

月，减持期限届满后，若其拟继续减持股份，需重新公告减持计划。如其未

履行上述承诺，由此产生的不当收益归发行人所有，如其未及时将该等收益

上交发行人，则发行人有权扣留应付其现金分红中相应金额的资金。

与首其他副董事其所持公司股份的锁定期届满后，在不违反其为本次发行上市已作出的相关 2018 年 5 月是是 - -

次公长孙进承诺的前提下，其可视自身情况进行股份减持。其所持发行人股份在锁定期 18 日，期

开发忠股东满后两年内，每年减持数量不超过上一年末其所持公司股份数量的 10%。其所限：两年

行相李根龙持公司首次公开发行前之股份在锁定期满后两年内进行减持的，减持价格不

关的得低于发行价。如公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上

承诺述价格根据除权除息情况相应调整。上述减持行为将通过集中竞价交易方式/

或其他合法方式进行。其每次减持时，将至少提前三个交易日通过发行人进

行公告，未履行公告程序不得减持。减持期限为自公告减持计划之日起六个

月，减持期限届满后，若其拟继续减持股份，需重新公告减持计划。如其未

履行上述承诺，由此产生的不当收益归发行人所有，如其未及时将该等收益

上交发行人，则发行人有权扣留应付其现金分红中相应金额的资金。

与首其他公司、就公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并上市事宜通过公开募集及上 2015 年 5 月否是 - -

次公控股股市文件作出相关公开承诺，现就履行公司首次公开发行股票相关承诺的约束 18 日，期

开发东及实措施做出如下补充承诺：1、如公司或本人非因不可抗力原因导致未能履行公限：长期

行相际控制开承诺事项的：（1）应在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明

关的人张许未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）向公司投资者提出

承诺科、副补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；（3）如因公司或本人未

董事长实际履行相关承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，将向发行人或

孙进忠者其他投资者依法承担赔偿责任，赔偿金额通过公司或者与其他投资者协商

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2016 年半年度报告

确定或由有关机关根据相关法律法规进行认定。2、如公司或本人因不可抗力

原因导致未能履行公开承诺事项的：（1）在股东大会及中国证监会指定的披

露媒体上公开说明未履行的具体原因；（2）向本公司投资者提出补充承诺或

替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。

与首其他控股股公司及其子公司 2012、2013、2014 三年内员工社会保障金缴纳情况出具承诺 2015 年 5 月否是 - -

次公东及实函，承诺“若普莱柯生物工程股份有限公司及其子公司洛阳惠中兽药有限公 18 日，期

开发际控制司、河南新正好生物工程有限公司、洛阳惠中生物技术有限公司、洛阳中科限：长期

行相人张许科技园有限公司因违反国家和地方社会保险及住房公积金有关规定，被主管

关的科、副部门要求或员工追索而遭致的任何索偿、行政处罚、权利请求等有关损失，

承诺董事长将共同对发行人作全额补偿，并承担连带责任。

孙进忠

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2016 年半年度报告

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司

章程》等相关规定的要求及时召开股东大会、董事会、监事会及各专门委员会，公司董事、监事、

各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、

勤勉的履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作，严格遵守"三公"原则，确保公司信息披露

及时、准确、真实、完整、公平。公司治理的实际状况符合有关法律法规和中国证监会有关要求。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

无

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2016 年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

发行

数量比例(%) 送股公积金转股其他小计数量比例(%)

新股

一、有限售条件股份 120,000,000 75 78,940,910 -41,059,090 37,881,820 157,881,820 49.34

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 120,000,000 75 78,940,910 -41,059,090 37,881,820 157,881,820 49.34

其中：境内非国有法人持

股

境内自然人持股 120,000,000 75 78,940,910 -41,059,090 37,881,820 157,881,820 49.34

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 40,000,000 25 81,059,090 41,059,090 122,118,180 162,118,180 50.66

1、人民币普通股 40,000,000 25 81,059,090 41,059,090 122,118,180 162,118,180 50.66

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 160,000,000 100 160,000,000 160,000,000 320,000,000 100

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2016 年半年度报告

2、股份变动情况说明

公司于 2015 年 5 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市，首发上市股东李根龙、杨运鹏、崔茂亭

等 36 名自然人人承诺自公司股票上市之日起十二个月锁定公司股票，报告期内，上述股东股份锁

定期到期，经过公司申请，上述股东股份于 2016 年 5 月 18 日上市流通。具体情况详见公司在上

交所网站以及公司指定媒体披露的《首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：临 2016-029）。

公司按照 2015 年年度股东大会决议，以 2016 年 5 月 30 日为股权登记日向全体股东以资本公

积每 10 股转增 10 股，公司总股本变更为 32,000 万股，其中有限售条件的股份为 157,881,820

股，占总股份的 49.34%，无限售条件的股份为 162,118,180 股，占总股份的 50.66%。

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名期初限售股报告期解除报告期增加报告期末限解除限售日

限售原因

称数限售股数限售股数售股数期

张许科 53,569,436 53,569,436 107,138,87 首发限售承诺 2018.5.18

孙进忠 25,371,474 25,371,474 50,742,948 首发限售承诺 2018.5.18

李根龙 6,072,878 6,072,878 0 首发限售承诺 2016.5.18

杨运鹏 4,890,400 4,890,400 0 首发限售承诺 2016.5.18

崔茂亭 3,562,274 3,562,274 0 首发限售承诺 2016.5.18

胡伟 2,791,110 2,791,110 0 首发限售承诺 2016.5.18

韩遂有 2,776,434 2,776,434 0 首发限售承诺 2016.5.18

王栓伟 2,616,836 2,616,836 0 首发限售承诺 2016.5.18

刘晋普 2,067,190 2,067,190 0 首发限售承诺 2016.5.18

宋永军 1,983,014 1,983,014 0 首发限售承诺 2016.5.18

张珍 1,901,062 1,901,062 0 首发限售承诺 2016.5.18

刘兴金 1,826,436 1,826,436 0 首发限售承诺 2016.5.18

周有恒 1,714,680 1,714,680 0 首发限售承诺 2016.5.18

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2016 年半年度报告

张志伟 1,494,000 1,494,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

赵志玲 1,011,436 1,011,436 0 首发限售承诺 2016.5.18

王祝义 1,000,000 1,000,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

周莉鹏 722,386 722,386 0 首发限售承诺 2016.5.18

裴莲凤 688,000 688,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

李小峰 597,600 597,600 0 首发限售承诺 2016.5.18

李全中 515,034 515,034 0 首发限售承诺 2016.5.18

马随营 500,000 500,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

乔荣岑 500,000 500,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

马焱 320,000 320,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

裴守文 300,000 300,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

白朝勇 160,000 160,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

张立昌 160,000 160,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

刘守川 100,000 100,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

康慧 100,000 100,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

张战军 100,000 100,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

焦黎 100,000 100,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

张晓会 80,000 80,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

王晓丽 68,320 68,320 0 首发限售承诺 2016.5.18

栗子丰 60,000 60,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

荣骏弓 60,000 60,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

姚绪涛 60,000 60,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

蔡晓葵 60,000 60,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

许建民 60,000 60,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

闵亚杰 40,000 40,000 0 首发限售承诺 2016.5.18

合计 120,000,00 41,059,090 78,940,910 157,881,82 / /

0 0

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 17,408

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） -

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结

股东名

期末持股数比例持有有限售条件情况股东性

称报告期内增减

量 (%) 股份数量股份数质

（全称）

状态量

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2016 年半年度报告

张许科 53,809,836 107,619,672 33.63 107,138,872 境内自

无

然人

孙进忠 25,491,474 50,982,948 15.93 50,742,948 境内自

无

然人

李根龙 5,084,978 11,157,856 3.49 0 境内自

无

然人

崔茂亭 3,212,274 6,774,548 2.12 0 境内自

无

然人

胡伟 2,791,110 5,582,220 1.74 0 境内自

无

然人

韩遂有 2,776,434 5,552,868 1.74 0 境内自

无

然人

王栓伟 2,616,836 5,233,672 1.64 0 境内自

无

然人

杨运鹏 -399,600 4,490,800 1.40 0 境内自

无

然人

刘晋普 2,067,190 4,134,380 1.29 0 境内自

无

然人

宋永军 1,983,014 3,966,028 1.24 0 境内自

无

然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

李根龙 11,157,856 人民币普通股 11,157,856

崔茂亭 6,774,548 人民币普通股 6,774,548

胡伟 5,582,220 人民币普通股 5,582,220

韩遂有 5,552,868 人民币普通股 5,552,868

王栓伟 5,233,672 人民币普通股 5,233,672

杨运鹏 4,490,800 人民币普通股 4,490,800

刘晋普 4,134,380 人民币普通股 4,134,380

宋永军 3,966,028 人民币普通股 3,966,028

张珍 3,802,124 人民币普通股 3,802,124

刘兴金 3,652,872 人民币普通股 3,652,872

上述股东关联关系或一致上述股东不存在关联关系或一致行动人的情形

行动的说明

表决权恢复的优先股股东不适用

及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

持有的有限售条有限售条件股份可上市限售条

序号有限售条件股东名称

件股份数量交易情况件

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2016 年半年度报告

新增可上

可上市交易

市交易股

时间

份数量

1 张许科 107,138,872 2018.5.18 0 首发相

关承诺

2 孙进忠 50,742,948 2018.5.18 0 首发相

关承诺

上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东不存在关联关系或一致行动人的情形

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因

增减变动量

张许科董事长 53,809,836 107,379,272 53,809,836 资本公积转增股本

孙进忠副董事长 25,491,474 50,862,948 25,491,474 资本公积转增股本

胡伟董事、副总经理 2,791,110 5,582,220 2,791,110 资本公积转增股本

宋永军董事、副总经理 1,983,014 3,966,028 1,983,014 资本公积转增股本

王祝义董事 1,000,000 2,000,000 1,000,000 资本公积转增股本

张立昌副总经理 160,000 320,000 160,000 资本公积转增股本

乔荣岑总工程师 500,000 1,000,000 500,000 资本公积转增股本

刘兴金总工程师 1,826,436 3,652,872 1,826,436 资本公积转增股本

周莉鹏副总经理 722,386 1,444,772 722,386 资本公积转增股本

裴莲凤财务总监 688,000 1,376,000 688,000 资本公积转增股本

张珍监事会主席 1,901,062 3,802,124 1,901,062 资本公积转增股本

马随营监事 500,000 1,000,000 500,000 资本公积转增股本

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2016 年半年度报告

其它情况说明

无

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

孙进忠副董事长选举公司经营发展的需要

秦德超董事选举公司经营发展的需要

秦德超总经理聘任公司经营发展的需要

赵锐董事会秘书聘任公司经营发展的需要

孙进忠总经理离任公司经营发展的需要

宋永军董事会秘书离任公司经营发展的需要

三、其他说明

无

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2016 年半年度报告

第九节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位: 普莱柯生物工程股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 254,165,964.93 391,178,417.48

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 4,214,160.00 300,000.00

应收账款 122,983,125.41 109,086,374.63

预付款项 3,384,335.54 2,340,350.31

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 3,655,744.13 2,621,022.63

买入返售金融资产

存货 61,450,989.21 60,348,645.63

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 500,256,465.74 400,256,465.74

流动资产合计 950,110,784.96 966,131,276.42

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 24,150,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 17,594,392.99 6,682,122.22

投资性房地产

固定资产 251,229,209.94 254,168,796.53

在建工程 42,153,859.96 36,558,022.67

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 228,429,208.25 231,111,160.38

开发支出

40 / 129

2016 年半年度报告

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 1,245,700.15 1,076,656.48

其他非流动资产 23,119,823.05 7,975,729.45

非流动资产合计 587,922,194.34 537,572,487.73

资产总计 1,538,032,979.30 1,503,703,764.15

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 27,402,044.67 21,391,631.60

预收款项 12,103,978.73 18,629,799.49

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,950,999.77 9,994,146.04

应交税费 7,947,108.55 4,707,707.72

应付利息

应付股利

其他应付款 83,933,172.47 87,470,649.29

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 136,337,304.19 142,193,934.14

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 22,290,588.02 24,296,470.58

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 22,290,588.02 24,296,470.58

负债合计 158,627,892.21 166,490,404.72

所有者权益

股本 320,000,000.00 160,000,000.00

41 / 129

2016 年半年度报告

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 412,979,096.35 572,979,096.35

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 71,854,611.61 71,854,611.61

一般风险准备

未分配利润 574,571,379.13 532,379,651.47

归属于母公司所有者权益合计 1,379,405,087.09 1,337,213,359.43

少数股东权益

所有者权益合计 1,379,405,087.09 1,337,213,359.43

负债和所有者权益总计 1,538,032,979.30 1,503,703,764.15

法定代表人：张许科主管会计工作负责人：秦德超会计机构负责人：裴莲凤

母公司资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位:普莱柯生物工程股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 191,039,965.61 331,625,585.51

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3,844,160.00 300,000.00

应收账款 101,314,663.46 91,624,753.27

预付款项 2,969,375.90 1,607,470.92

应收利息

应收股利

其他应收款 49,749,864.37 41,114,629.54

存货 47,293,154.60 45,165,422.31

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 500,000,000.00 400,000,000.00

流动资产合计 896,211,183.94 911,437,861.55

非流动资产：

可供出售金融资产 24,150,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 323,741,592.95 314,829,301.98

投资性房地产

固定资产 119,538,770.41 125,190,641.30

在建工程 32,807,484.26 27,841,136.67

工程物资

固定资产清理

42 / 129

2016 年半年度报告

生产性生物资产

油气资产

无形资产 68,722,747.13 69,795,333.20

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 1,733,091.73 1,433,013.00

其他非流动资产 21,887,920.05 3,963,364.85

非流动资产合计 592,581,606.53 543,052,791.00

资产总计 1,488,792,790.47 1,454,490,652.55

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 15,647,070.22 12,128,673.88

预收款项 8,765,579.31 15,669,604.33

应付职工薪酬 2,240,249.94 6,727,736.38

应交税费 5,505,826.00 2,856,309.24

应付利息

应付股利

其他应付款 79,248,993.19 83,824,299.41

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 111,407,718.66 121,206,623.24

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 4,770,588.02 6,776,470.58

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 4,770,588.02 6,776,470.58

负债合计 116,178,306.68 127,983,093.82

所有者权益：

股本 320,000,000.00 160,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 436,934,177.52 596,934,177.52

减：库存股

43 / 129

2016 年半年度报告

其他综合收益

专项储备

盈余公积 67,757,338.12 67,757,338.12

未分配利润 547,922,968.15 501,816,043.09

所有者权益合计 1,372,614,483.79 1,326,507,558.73

负债和所有者权益总计 1,488,792,790.47 1,454,490,652.55

法定代表人：张许科主管会计工作负责人：秦德超会计机构负责人：裴莲凤

合并利润表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 249,741,999.29 223,366,494.58

其中：营业收入 249,741,999.29 223,366,494.58

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 180,090,796.66 147,225,640.54

其中：营业成本 74,951,760.96 56,646,347.51

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,450,426.79 1,207,079.98

销售费用 56,132,485.25 51,308,519.35

管理费用 49,180,392.48 40,297,338.99

财务费用 -2,954,374.86 -1,737,534.54

资产减值损失 1,330,106.04 -496,110.75

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 8,074,855.15 161,035.63

其中：对联营企业和合营企业的投资 -337,729.23 161,035.63

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,726,057.78 76,301,889.67

加：营业外收入 28,813,207.69 8,609,370.32

其中：非流动资产处置利得 28,756.34

减：营业外支出 642,890.68 406,448.20

其中：非流动资产处置损失 10,536.68 6,448.20

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,896,374.79 84,504,811.79

减：所得税费用 15,704,647.13 13,868,573.19

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,191,727.66 70,636,238.60

归属于母公司所有者的净利润 90,191,727.66 70,636,238.60

少数股东损益

44 / 129

2016 年半年度报告

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 90,191,727.66 70,636,238.60

归属于母公司所有者的综合收益总额 90,191,727.66 70,636,238.60

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.48 0.56

（二）稀释每股收益(元/股) 0.48 0.56

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/ 元, 上期被合并方实现

的净利润为： / 元。

法定代表人：张许科主管会计工作负责人：秦德超会计机构负责人：裴莲凤

母公司利润表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 201,800,528.78 195,260,052.89

减：营业成本 49,555,127.82 42,424,184.46

营业税金及附加 841,415.08 826,236.21

销售费用 42,800,491.60 42,742,915.50

管理费用 36,318,481.59 30,894,146.09

财务费用 -3,492,923.79 -2,306,044.23

资产减值损失 2,000,524.87 -3,483,893.19

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 8,074,875.35 161,035.63

其中：对联营企业和合营企业的投资 -337,709.03 161,035.63

45 / 129

2016 年半年度报告

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,852,286.96 84,323,543.68

加：营业外收入 27,364,253.30 5,013,969.78

其中：非流动资产处置利得 28,756.34

减：营业外支出 602,603.40 406,448.20

其中：非流动资产处置损失 2,603.4 6,448.20

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,613,936.86 88,931,065.26

减：所得税费用 14,507,011.80 13,862,243.75

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,106,925.06 75,068,821.51

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 94,106,925.06 75,068,821.51

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.50 0.59

（二）稀释每股收益(元/股) 0.50 0.59

法定代表人：张许科主管会计工作负责人：秦德超会计机构负责人：裴莲凤

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 225,488,422.37 181,860,346.86

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

46 / 129

2016 年半年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 34,890,263.92 50,908,974.51

经营活动现金流入小计 260,378,686.29 232,769,321.37

购买商品、接受劳务支付的现金 50,020,468.11 43,324,107.16

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 44,852,250.55 39,469,879.04

支付的各项税费 30,865,857.31 27,248,732.49

支付其他与经营活动有关的现金 64,174,418.52 57,873,497.65

经营活动现金流出小计 189,912,994.49 167,916,216.34

经营活动产生的现金流量净额 70,465,691.80 64,853,105.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 500,000,000.00

取得投资收益收到的现金 8,412,584.38

处置固定资产、无形资产和其他长 46,240.00 530.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 508,458,824.38 530.00

购建固定资产、无形资产和其他长 30,874,607.17 18,383,267.11

期资产支付的现金

投资支付的现金 635,400,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 666,274,607.17 18,383,267.11

投资活动产生的现金流量净额 -157,815,782.79 -18,382,737.11

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 574,800,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 574,800,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 48,000,000.00 48,000,000.00

现金

47 / 129

2016 年半年度报告

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,700,000.00 4,307,333.00

筹资活动现金流出小计 49,700,000.00 52,307,333.00

筹资活动产生的现金流量净额 -49,700,000.00 522,492,667.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -137,050,090.99 568,963,034.92

加：期初现金及现金等价物余额 373,558,577.33 193,987,365.76

六、期末现金及现金等价物余额 236,508,486.34 762,950,400.68

法定代表人：张许科主管会计工作负责人：秦德超会计机构负责人：裴莲凤

母公司现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 176,147,277.52 153,785,489.86

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 33,332,564.02 94,061,694.69

经营活动现金流入小计 209,479,841.54 247,847,184.55

购买商品、接受劳务支付的现金 37,466,664.17 34,301,076.86

支付给职工以及为职工支付的现金 30,225,962.44 28,180,431.79

支付的各项税费 23,125,359.91 22,130,685.20

支付其他与经营活动有关的现金 59,767,670.63 57,715,537.10

经营活动现金流出小计 150,585,657.15 142,327,730.95

经营活动产生的现金流量净额 58,894,184.39 105,519,453.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 500,000,000.00

取得投资收益收到的现金 8,412,584.38

处置固定资产、无形资产和其他长 46,240.00 530.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 508,458,824.38 530.00

购建固定资产、无形资产和其他长 24,838,628.67 8,930,843.43

期资产支付的现金

投资支付的现金 633,400,000.00 99,700,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 658,238,628.67 108,630,843.43

投资活动产生的现金流量净额 -149,779,804.29 -108,630,313.43

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 574,800,000.00

48 / 129

2016 年半年度报告

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 574,800,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 48,000,000.00 48,000,000.00

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,700,000.00 4,307,333.00

筹资活动现金流出小计 49,700,000.00 52,307,333.00

筹资活动产生的现金流量净额 -49,700,000.00 522,492,667.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -140,585,619.90 519,381,807.17

加：期初现金及现金等价物余额 331,625,585.51 165,910,867.77

六、期末现金及现金等价物余额 191,039,965.61 685,292,674.94

法定代表人：张许科主管会计工作负责人：秦德超会计机构负责人：裴莲凤

49 / 129

2016 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 160,000, 572,979 71,854, 532,379 1,337,213

000.00 ,096.35 611.61 ,651.47 ,359.43

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 160,000, 572,979 71,854, 532,379 1,337,213

000.00 ,096.35 611.61 ,651.47 ,359.43

三、本期增减变动金额 160,000, -160,00 42,191, 42,191,72

（减少以“－”号填列） 000.00 0,000.0 727.66 7.66

（一）综合收益总额 90,191, 90,191,72

727.66 7.66

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -48,000 -48,000,0

,000.00 00.00

50 / 129

2016 年半年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -48,000 -48,000,0

的分配 ,000.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结 160,000, -160,00

转 000.00 0,000.0

1．资本公积转增资本（或 160,000, -160,00

股本） 000.00 0,000.0

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 320,000, 412,979 71,854, 574,571 1,379,405

000.00 ,096.35 611.61 ,379.13 ,087.09

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 120,000 53,094, 56,905, 453,586 683,586,5

,000.00 429.35 618.48 ,492.07 39.90

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

51 / 129

2016 年半年度报告

二、本年期初余额 120,000 53,094, 56,905, 453,586 683,586,5

,000.00 429.35 618.48 ,492.07 39.90

三、本期增减变动金额（减 40,000, 519,884 22,636, 582,520,9

少以“－”号填列） 000.00 ,667.00 238.60 05.60

（一）综合收益总额 70,636, 70,636,23

238.60 8.60

（二）所有者投入和减少 40,000, 519,884 559,884,6

资本 000.00 ,667.00 67.00

1．股东投入的普通股 40,000, 519,884 559,884,6

000.00 ,667.00 67.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -48,000 -48,000,0

,000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -48,000 -48,000,0

分配 ,000.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 160,000 572,979 56,905, 476,222 1,266,107

,000.00 ,096.35 618.48 ,730.67 ,445.50

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2016 年半年度报告

法定代表人：张许科主管会计工作负责人：秦德超会计机构负责人：裴莲凤

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 160,000,0 596,934,1 67,757,3 501,816, 1,326,507

00.00 77.52 38.12 043.09 ,558.73

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 160,000,0 596,934,1 67,757,3 501,816, 1,326,507

00.00 77.52 38.12 043.09 ,558.73

三、本期增减变动金额（减 160,000,0 -160,000, 46,106,9 46,106,92

少以“－”号填列） 00.00 000.00 25.06 5.06

（一）综合收益总额 94,106,9 94,106,92

25.06 5.06

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -48,000, -48,000,0

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -48,000, -48,000,0

配 000.00 00.00

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2016 年半年度报告

3．其他

（四）所有者权益内部结转 160,000,0 -160,000,

00.00 000.00

1．资本公积转增资本（或股 160,000,0 -160,000,

本） 00.00 000.00

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 320,000,0 436,934,1 67,757,3 547,922, 1,372,614

00.00 77.52 38.12 968.15 ,483.79

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 120,000,0 77,049,51 52,808,3 415,275, 665,132,9

00.00 0.52 44.99 104.92 60.43

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 120,000,0 77,049,51 52,808,3 415,275, 665,132,9

00.00 0.52 44.99 104.92 60.43

三、本期增减变动金额（减 40,000,00 519,884,6 27,068,8 586,953,4

少以“－”号填列） 0.00 67.00 21.51 88.51

（一）综合收益总额 75,068,8 75,068,82

21.51 1.51

（二）所有者投入和减少资 40,000,00 519,884,6 559,884,6

本 0.00 67.00 67.00

1．股东投入的普通股 40,000,00 519,884,6 559,884,6

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2016 年半年度报告

0.00 67.00 67.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -48,000, -48,000,0

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -48,000, -48,000,0

配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 160,000,0 596,934,1 52,808,3 442,343, 1,252,086

00.00 77.52 44.99 926.43 ,448.94

法定代表人：张许科主管会计工作负责人：秦德超会计机构负责人：裴莲凤

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2016 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

普莱柯生物工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为洛阳普莱柯生物工程

有限公司，于 2002 年 6 月 22 日经洛阳市工商行政管理局批准，由自然人张许科、孙进忠、王善

普和胡伟共同出资设立。

2011 年 3 月，公司整体变更为股份有限公司。根据立信会计师事务所出具的信会师报字（2011）

第 10318 号《审计报告》，公司 2010 年 12 月 31 日的净资产为 197,049,510.52 元，按 1:0.609

的比例折算成股本，共折合 12,000 万股（每股面值 1.00 元），转入资本公积 77,049,510.52 元。

本次变更已经立信会计师事务所信会师报字（2011）第 11177 号验资报告验证，并在洛阳市工商

行政管理局办理了工商变更登记。

2015 年 4 月 23 日，经中国证券监督管理委员会证监许可（2015）706 号文核准，普莱柯生物

工程股份有限公司向社会发行新股 4,000.00 万股，每股价格 15.52 元，发行后总股本 16,000 万

股。本次注册资本变更已在洛阳市工商行政管理局办理了工商变更登记。

2016 年 5 月 3 日公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了以 2015 年 12 月 31 日总股本

160,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 3 元（含税）,共计派发现金红

利 48,000,000.00 元；以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增股本 160,000,000 股；

报告期内，公司 2015 年年度利润分配及资本公积金转增股本的方案已经实施完毕。

截止 2016 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 32,000 万股，注册资本为 32,000 万元。公

司的企业法人营业执照注册号：9141030074070138X6。注册地：洛阳高新开发区凌波路，总部地

址：洛阳市政和路 15 号；法定代表人：张许科。

公司经营范围：兽用疫苗、诊断制品和兽用化学药品、中药、消毒剂、兽药的生产、销售及

经营（具体范围和有效期限以相关部门核发的许可证为准）；兽药产品研发及技术转让、相关技

术咨询及服务；技术和货物进出口业务（国家法律法规禁止的除外）

2. 合并财务报表范围

截止 2016 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

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2016 年半年度报告

子公司名称合并架构简称

洛阳惠中兽药有限公司一级全资子公司惠中兽药

河南新正好生物工程有限公司一级全资子公司新正好

洛阳惠中生物技术有限公司一级全资子公司惠中生物

洛阳中科科技园有限公司一级全资子公司中科科技园

北京集橙信息技术有限公司二级全资子公司集橙信息

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体

中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——

基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

自报告期末起 12 个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经

营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经

营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

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2016 年半年度报告

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、

负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计

量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债

按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并

中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资

方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司

编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和

列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司

采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、

会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公

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2016 年半年度报告

允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债

（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其

财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表

中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数

股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲

减少数股东权益。

① 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；

将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务

合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，

视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初

数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业

务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

② 处置子公司或业务

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公

司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之

和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与

商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益

或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投

资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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2016 年半年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十二）长期股权投资”

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

无

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1) 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；

其他金融负债等。

(2) 金融工具的确认依据和计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

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2016 年半年度报告

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投

资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确

认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确

认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得

时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面

价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价

款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款

与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期

末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允

价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资

损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入

当期损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

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2016 年半年度报告

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则

终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金

融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件

的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 所转移金融资产的账面价值；

② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资

产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，

并将下列两项金额的差额计入当期损益：

A 终止确认部分的账面价值；

B 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条

件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

(4) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与

债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合

同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部

或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的

金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现

金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回

购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。

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2016 年半年度报告

分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之

间的差额，计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，

采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据

和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债

特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得

不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

(6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的

账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

①可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这

种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形

成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会

计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失

予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

③ 持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额前五名

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发

生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单

独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应

组合计提坏账准备

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2016 年半年度报告

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合 1 账龄分析法

组合 2 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由

坏账准备的计提方法

12. 存货

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以

该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工

的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生

的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合

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2016 年半年度报告

同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数

量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存

货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地

区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的

存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的

可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表

日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

无

14. 长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对

被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方

一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营

企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

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同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性

证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资

单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达

到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，

调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价

值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益

性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资

产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交

换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产

的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长

期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含

的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润

确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

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对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资

成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收

益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综

合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为

基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资

期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有

者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资

的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净

投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过

上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，

计入当期投资损失。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

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(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 10-20 5 4.75-9.50

专用设备年限平均法 5-10 5 9.50-19.00

电子设备年限平均法 3-5 5 19.00-31.67

运输设备年限平均法 5 5 19.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

17. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账

价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定

可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并

按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的

暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

无

19. 生物资产

不适用

20. 油气资产

不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

① 无形资产的计价方法

A 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发

生的其他支出。

B 后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形

资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

土地使用权 474 个月-840 个月土地使用权证

非专利技术 60-120 个月预计技术或财务软件更新换代期间

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同

(2). 内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产

出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

22. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无

形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的

可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公

允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备

按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的

资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

不适用

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24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，

在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务

的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或