完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
完美世界股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人池宇峰、主管会计工作负责人曾映雪及会计机构负责人(会计主
管人员)闫晗声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 20
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 38
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 46
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 48
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 139
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释义
释义项 指 释义内容
公司原名为完美环球娱乐股份有限公司，现已更名为完美世界股份有限
公司、本公司、完美环球、完美世界 指
公司
完美影视、完美世界影视 指 北京完美影视传媒有限责任公司
快乐永久 指 石河子快乐永久股权投资有限公司
天津广济 指 天津广济企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
天津嘉冠 指 天津嘉冠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
分享星光 指 天津分享星光股权投资基金合伙企业(有限合伙)
浙江创新 指 浙江创新产业股权投资合伙企业（有限合伙）
凯泰成长 指 杭州凯泰成长创业投资合伙企业（有限合伙）
凯泰创新 指 杭州凯泰创新投资合伙企业（有限合伙）
华景光芒 指 天津华景光芒创业投资合伙企业（有限合伙）
华创盛景 指 北京华创盛景投资中心（有限合伙）
深圳鹏瑞 指 深圳市鹏瑞投资集团有限公司
上海完美世界网络技术有限公司，2016 年重大资产重组之发行股份购买
完美世界游戏 指
资产并募集配套资金暨关联交易等相关文件中曾简称为完美世界
完美数字科技 指 完美世界（北京）数字科技有限公司
石河子骏扬 指 石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙）
浙江金磊高温材料股份有限公司，后更名为完美环球娱乐股份有限公
金磊股份 指
司，现已更名为完美世界股份有限公司
长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方
员工持股计划（一） 指
式））（一）
长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方
员工持股计划（二） 指
式））（二）
招商财富资管计划 指 招商财富-招商银行-完美 1 号专项资产管理计划
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 完美环球 股票代码 002624
变更后的股票简称（如有） 完美世界
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 完美世界股份有限公司
公司的中文简称（如有） 完美世界
公司的外文名称（如有） Perfect World Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）PWRD
公司的法定代表人 池宇峰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 闫新广 钱婷娜
联系地址 北京市朝阳区北苑路 86 号完美世界大厦 北京市朝阳区北苑路 86 号完美世界大厦
电话 010-57806688 010-57806688
传真 010-57805227 010-57805227
电子信箱 zhengquanbu@pwpic.com zhengquanbu@pwpic.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码
3305217044605
报告期初注册 2015 年 04 月 29 日 浙江省 330521000016931（1/1） 70446051-5
15
9133000070446 913300007044605
报告期末注册 2016 年 07 月 20 日 浙江省 913300007044605152(1/1)
05152(1/1) 152(1/1)
临时公告披露的指定
2016 年 07 月 26 日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定 详见 2016 年 7 月 26 日刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网
网站查询索引（如有） （www.cninfo.com.cn）上的《关于完成工商登记变更的公告》（公告编号：2016-094）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 2,114,629,021.89 247,677,059.01 2,163,475,485.69 -2.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） 382,234,889.42 39,661,885.39 339,282,435.43 12.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
82,062,809.26 17,981,797.24 17,981,797.24 356.37%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 83,856,690.06 -93,978,417.53 146,258,915.10 -42.67%
基本每股收益（元/股） 0.34 0.08 0.31 9.68%
稀释每股收益（元/股） 0.34 0.08 0.31 9.68%
加权平均净资产收益率 22.32% 5.11% 19.83% 2.49%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 11,951,902,206.87 3,030,764,218.06 4,928,969,888.27 142.48%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,434,205,536.34 1,025,750,189.91 1,117,423,978.65 475.81%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -70,959.08 固定资产、长期股权投资处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
37,460,278.85
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 985,780.83 理财产品收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 233,010,427.33 同一控制下合并完美世界游戏
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,832,949.46
减：所得税影响额 8,792,699.10
少数股东权益影响额（税后） -31,746,301.87
合计 300,172,080.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，国内文化产业政策环境不断优化，大众消费观念升级，产业链趋于完善，互联网在生产要素资源配置中的
优化和集成作用日益凸显，以IP为主线、“泛娱乐”概念为指导的发展模式成为文化产业的主流。
在公司影视业务方面，公司持续稳定发展电视剧业务，大力发展电影业务，积极拓展综艺栏目业务，适时发展艺人经
纪、商务植入及其他业务，逐步完善公司产业链条。
在公司游戏业务方面，公司定位精品化，深度布局新兴细分市场，利用多元化、全球化优势，形成了“全球制作、全球
发行、全球伙伴”的发展模式。
在资本运作领域，公司通过发行股份购买资产的方式成功将大股东的游戏资产注入上市公司，形成“影游”联动优势；
与此同时，公司紧抓市场机遇，通过设立影视投资基金、与美国环球影业展开合作等资本运作，拓展公司全球电影业务。
在人才储备和员工激励方面，配合公司整体发展战略，进一步扩大电影发行团队和内容制作团队，增加游戏重点发展
领域的人才储备；通过股票期权和员工持股计划，激励员工与公司共同成长。
报告期内，公司实现营业收入21.15亿元，归属于母公司净利润3.82亿元，同比增长12.66%。
二、主营业务分析
概述：
公司2016年上半年实现净利润38,223万元，较上年同期增加4,295万元，上升12.66%，主要原因如下：
2016年上半年实现收入211,463万元，其中游戏184,831万元，影视26,632万元。游戏收入主要来自端游《诛仙》、《完
美世界国际版》、《无冬online》、DOTA2和手游《神雕侠侣》、《魔力宝贝》，报告期内上线的手游《射雕英雄传3D》和
《倚天屠龙记》，以及电视游戏《无冬OL》Xbox版；影视收入主要有《神犬小七》第二季、《麻辣变形计》等电视剧、《灵
魂摆渡》系列等网剧，《分歧者3》《极限挑战》等电影，《跨界歌王》等综艺，和艺人经纪收入。
2016年上半年营业成本为67,260万元，其中游戏55,184万元，影视12,076万元。营业成本主要包括游戏代理成本、渠道成本、
IP分成，以及影视剧制作成本等。
主要财务数据同比变动情况：
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,114,629,021.89 2,163,475,485.69 -2.26%
营业成本 672,603,120.46 719,917,112.92 -6.57%
销售费用 321,272,592.44 344,784,149.84 -6.82%
管理费用 788,189,018.37 816,235,109.56 -3.44%
主要是银行贷款增加导致利息支出增加以及
财务费用 50,558,626.32 9,153,007.97 452.37%
汇兑损失
主要是低税率子公司的利润占比提高以及针
所得税费用 39,393,954.95 84,545,999.36 -53.41%
对可抵扣亏损确认递延所得税资产
研发投入 595,631,240.79 603,160,222.16 -1.25%
经营活动产生的 83,856,690.06 146,258,915.10 -42.67% 主要是加大对影视剧等项目的制作投入
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现金流量净额
投资活动产生的 主要是资金用于结构性存款，与美国环球影业
-5,962,673,710.55 -259,764,131.24 2,186.87%
现金流量净额 基金的投资合作
筹资活动产生的 主要是重大资产重组募集 50 亿配套资金和影
6,213,483,380.69 282,072,258.31 2,102.80%
现金流量净额 视投资基金收到少数股东投资款
现金及现金等价
355,375,972.82 152,385,732.76 133.21% 上述各项变动合计形成
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司通过发行股份购买资产的方式成功将大股东的游戏资产注入上市公司，游戏业务和影视业务成为公司利
润的重要来源。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司围绕2016年的年度经营计划开展经营工作，具体的实施情况如下：
（1）电视剧业务：
报告期内，公司延续精品电视剧路线，《神犬小七第二季》和《麻辣变形计》已经实现销售，其中《神犬小七第二季》
7月份在湖南卫视首播，取得同时段收视率第一；《麻辣变形计》预计2016年8月播出；其他电视剧项目如《思美人》、《娘
道》、《虎胆雄鹰》等项目都在推进中。
（2）电影业务：
报告期内，《极限挑战-电影》、《分歧者3》已上映，取得了较好的票房收入和口碑；其他项目都按计划推进中。
报告期内，公司通过影视基金，参与投资了美国环球影业的影片投资，并享有其影片的全球收益分配，实现了公司影视内容
全球化生产和运营的第一步。
（3）综艺栏目业务：
报告期内，公司参与投资了《极限挑战2》《跨界歌王》两档综艺节目，都取得了不错的口碑和收视率。
（4）艺人经纪业务：
报告期内，公司进一步发展艺人经纪业务，依托制作平台和管理优势，构建和完善艺人的挖掘、培养和运营机制，加快
艺人培养速度，全面提升艺人价值。
（5）在演出市场及其他方面：
报告期内，公司参与投资周杰伦新加坡及马来西亚两地的演唱会，预计会在2016年下半年实现收益；
报告期内，公司利用旗下知名IP《神犬小七》，联合北京儿童艺术剧院共同推出《神犬小七》系列儿童音乐剧，开展相
关周边产品的线上和线下销售，逐步推进IP全产业链的开发和运营。
（6）在资本运作方面：
报告期内，公司通过发行股份购买资产的方式成功将大股东的完美世界游戏资产注入上市公司，形成“影游”联动优势。
完美世界游戏在电子竞技等细分游戏市场积极布局，取得了国际电竞游戏大作CS:GO在中国大陆地区的代理权，并先后推出
了《射雕英雄传》、《倚天屠龙记》、《诛仙》等移动游戏，广受市场欢迎；与此同时，完美世界影视紧抓市场机遇，通过
设立影视投资基金、与美国环球影业展开合作等资本运作，拓展公司全球电影业务。
三、主营业务构成情况
单位：元
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营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
游戏 1,848,306,684.83 551,844,633.19 70.14% -3.52% -7.70% 1.35%
影视剧制作 266,322,337.06 120,758,487.27 54.66% 7.53% -1.06% 3.94%
分产品
PC 端网络游戏 1,074,364,386.70 197,895,099.25 81.58% -9.50% -27.91% 4.70%
移动网络游戏 644,128,739.79 305,478,862.05 52.57% 3.42% 8.50% -2.22%
主机游戏 99,162,057.49 37,087,447.41 62.60% 42.33% 31.89% 2.96%
游戏相关其他收
30,651,500.85 11,383,224.48 62.86% -15.18% -16.82% 0.73%
入
电视剧 160,488,334.38 68,059,392.54 57.59% 29.08% 11.45% 6.71%
电影 39,872,417.55 26,603,007.45 33.28% -61.71% -51.20% -14.38%
经纪及其他 65,961,585.13 26,096,087.28 60.44% 243.48% 302.60% -5.81%
分地区
境内 1,652,438,764.13 523,259,414.84 68.33% -8.61% -11.59% 1.07%
境外 462,190,257.76 149,343,705.62 67.69% 30.04% 16.60% 3.72%
四、核心竞争力分析
1．泛娱乐文化产业的矩阵式布局已经成型，旗下影视及游戏业务已实现了多元化布局
2016年4月，公司完成重大资产重组，将大股东旗下优质游戏资产注入上市公司，公司完成了业务版图的进一步拓展，
成为以“影视”+“游戏”双擎驱动的文化娱乐行业航母。公司旗下影视业务涵盖电视剧（含网剧）、电影、综艺栏目、艺人经
纪、商务广告、衍生经济及其他等各个影视业务板块，游戏业务构建了包揽研发、发行、运营的纵深式业务条线，成为国内
少有的集客户端游戏、移动网络游戏、网页游戏和电视游戏为一体的网络游戏综合性厂商。除传统的MMORPG类游戏外，
公司在电子竞技等细分游戏市场积极布局，先后代理了国际电竞游戏大作DOTA2和CS:GO，在业务领域多元化的基础上实
现了产品内容的多元化布局。
2．IP资源储备丰富，IP开发和运营实力雄厚，能最大程度挖掘IP价值
公司同时具备了强大的影视和游戏双领域IP创作和挖掘能力，经过多年的积累，储备了丰富的IP资源。影视业务方面，
得益于公司具有国内领先的创意和创作团队，近几年公司创作并拍摄了电视剧《男人帮》、《咱们结婚吧》、《北京青年》、
《老有所依》、《打狗棍》、《青年医生》、《神犬小七》系列、《麻辣变形记》、《大秧歌》，电影《失恋33天》、《钢
的琴》、《咱们结婚吧》，网络剧《灵魂摆渡》系列和综艺节目《极限挑战》、《跨界歌王》等优秀作品，在影视作品方面
具备持续的IP创作能力。游戏业务方面，公司具有强大的IP原创能力，打造了如“完美世界”、“神魔大陆”等多款得到市场青
睐的知名IP。此外，得益于全球化的IP资源挖掘团队，在国内市场上，公司挖掘了“笑傲江湖”、“诛仙”、“神雕侠侣”、“倚天
屠龙记”和“射雕英雄传”等多个武侠、玄幻题材的知名IP；在海外市场上，公司也积极网罗了“星际迷航”、“无冬之夜”、“火
炬之光”、“魔力宝贝”、“最终幻想”等海外优质IP资源。凭借强大的IP原创能力、丰富的IP资源储备，完美世界较多的游戏产
品都具备了天然的用户基础，从而大幅提高了其市场竞争力。
除了丰富的IP储备及强大的IP开发实力，公司还具有雄厚的IP运营能力。公司凭借扎实的技术基础不断提高IP资源开发
能力，可实现同一题材的跨平台系列化开发，打造多元化的产品布局，延长IP生命长度，最大程度挖掘IP价值。如公司旗下
大作《诛仙》上线逾8年仍保持着较为稳定的收入，于近期推出《诛仙》手游引爆手游市场；公司借助“无冬之夜”的IP打造
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的客户端和电视游戏、借助“神雕侠侣”IP打造的客户端和移动游戏都受到了玩家的广泛欢迎。2015年热门IP《神犬小七》系
列诞生，借助于其萌宠形象，2016年出品的《神犬小七》第二季同步推出了游戏、衍生品、线下儿童音乐剧等多种娱乐内容
形式，完成了从IP创造到IP多领域互动的升级。
3．秉承全球化发展战略，形成“全球制作、全球发行、全球伙伴”的发展模式
公司自成立以来，始终秉承全球化的发展战略，通过全球化战略思维和国际化的管理团队带领公司实现了公司业务在全
球范围内的布局，建立起了全球人才和资源联动的发展思路，形成了“全球制作、全球发行、全球伙伴”的发展模式。影视业
务方面，2016年公司借助和美国环球影业的合作开启了公司在电影业务领域的全球化战略之路；游戏业务方面，2007年起公
司连续7年在中国网络游戏出口市场收入中排名第一，是中国网络游戏出口的中坚力量，截止目前，公司的游戏产品已出口
到100多个国家和地区，在荷兰、美国、日本、新加坡、马来西亚等国家运营多家子公司。
4．坚持“精品”路线，研发及制作实力雄厚
公司成立以来一直坚持“精品”路线，影视业务方面，电视剧作品年产约500集，自制电影作品每年2-3部，公司作品在产
量和质量方面均能保持较高的稳定性。报告期内出品了电视剧《神犬小七》第二季、《麻辣变形计》、《你好，乔安》，引
进了海外优秀影片分歧者系列中最新的《Allegiant》，推出综艺栏目《极限挑战》第二季、《跨界歌王》。游戏业务方面，
公司奉行精品化策略，产品定位于品质高、生命周期长、付费能力强的精品游戏，报告期内推出的移动游戏《倚天屠龙记》
及《射雕英雄传》都大获成功，近期推出《诛仙》手游更是引爆手游市场。公司拥有强大的自主研发能力，自成立以来，公
司自研的游戏引擎和服务器程序等技术使产品凭借出众的视觉效果和运行性能获得了市场的青睐。
5．核心团队稳定性强，发挥最强聚集效应和平台作用
公司管理团队经验丰富、稳定性强，对于网络游戏和影视行业具备着敏锐的洞察力和判断力，能够为公司制定合理的战
略发展路径，并为公司建立合理有效的协同机制，充分发挥各业务资源和团队的最大效能。
公司影视业务拥有赵宝刚、滕华涛、郭靖宇、刘江、何静/吴玉江、钱雁秋等国内知名创作团队；游戏业务通过子公司、
工作室、创意孵化中心等多种形式凝聚核心创作团队，并通过创造舒适的创作环境、签订独家排他协议、实施具有竞争力的
激励措施保证核心创作团队的稳定性。
在此基础上，公司通过不断壮大自身实力，形成极强的聚集效应，吸引了更多优秀编剧创作团队和演艺人员、游戏研发
和运营团队的加入。
公司经过多年的发展，积累了较强的资金实力和品牌实力，在自身创作实力不断提升的同时，公司对外开放平台，寻找
并投资优秀影视和游戏项目。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
12,000,000,000.00 369,872,800.00 3,144.36%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
上海完美世界网络技术有限公司 网络游戏研发、发行、运营等 100.00%
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（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 关联 是否关 产品类 委托理财 报酬确 预计
起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 际损益金
称 关系 联交易 型 金额 定方式 收益
金额 （如有） 额
浮动收 2016 年 03 月 2016 年 03 月 浮动收
交通银行 否 否 29,700 29,700 9.76 9.76
益类 03 日 08 日 益型
浮动收 2016 年 02 月 2016 年 02 月 浮动收
交通银行 否 否 4,000 4,000 3.62 3.62
益类 04 日 15 日 益型
浮动收 2015 年 12 月 2016 年 01 月 浮动收
交通银行 否 否 5,000 5,000 4.54 4.54
益类 31 日 13 日 益型
浮动收 2015 年 12 月 2016 年 01 月 浮动收
交通银行 否 否 5,000 5,000 6.06 6.06
益类 31 日 15 日 益型
浮动收 2016 年 02 月 2016 年 04 月 浮动收
交通银行 否 否 1,000 1,000 4.3 4.3
益类 19 日 11 日 益型
浮动收 2016 年 03 月 2016 年 04 月 浮动收
交通银行 否 否 500 500 0.41 0.41
益类 30 日 11 日 益型
浮动收 2015 年 08 月 2016 年 04 月 浮动收
交通银行 否 否 3,000 3,000 62.13 62.13
益类 25 日 11 日 益型
浮动收 2015 年 08 月 2016 年 12 月 浮动收
交通银行 否 否 2,100 0 92.37 0
益类 25 日 31 日 益型
招商银行 否 否 浮动收 7,500 2016 年 01 月 2016 年 01 月 浮动收 7,500 3.87 3.87
13
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
益类 04 日 15 日 益型
浮动收 2016 年 01 月 2016 年 01 月 浮动收
招商银行 否 否 2,000 2,000 1.03 1.03
益类 07 日 15 日 益型
浮动收 2016 年 01 月 2016 年 01 月 浮动收
招商银行 否 否 1,000 1,000 0.52 0.52
益类 13 日 15 日 益型
浮动收 2016 年 01 月 2016 年 02 月 浮动收
招商银行 否 否 3,000 3,000 1.82 1.82
益类 22 日 04 日 益型
浮动收 2016 年 02 月 2016 年 02 月 浮动收
招商银行 否 否 3,000 3,000 2.38 2.38
益类 01 日 04 日 益型
浮动收 2016 年 02 月 2016 年 03 月 浮动收
招商银行 否 否 7,000 7,000 7.48 7.48
益类 16 日 10 日 益型
浮动收 2016 年 03 月 2016 年 03 月 浮动收
招商银行 否 否 2,000 2,000 0.66 0.66
益类 11 日 15 日 益型
浮动收 2016 年 03 月 2016 年 04 月 浮动收
招商银行 否 否 4,000 4,000 2.6 2.6
益类 28 日 08 日 益型
浮动收 2016 年 05 月 2016 年 06 月 浮动收
招商银行 否 否 16,000 16,000 3.29 3.29
益类 26 日 29 日 益型
浮动收 2016 年 06 月 2016 年 06 月 浮动收
招商银行 否 否 3,000 3,000 3.21 3.21
益类 02 日 29 日 益型
浮动收 2016 年 06 月 2016 年 06 月 浮动收
招商银行 否 否 5,000 5,000 1.03 1.03
益类 23 日 29 日 益型
浮动收 2016 年 06 月 2016 年 06 月 浮动收
招商银行 否 否 5,500 5,500 0.23 0.23
益类 27 日 29 日 益型
浮动收 2016 年 06 月 2016 年 07 月 浮动收
招商银行 否 否 14,500 0 5.08 0
益类 27 日 08 日 益型
合计 123,800 -- -- -- 107,200 216.39 118.94
委托理财资金来源 闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金
0
额
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日
2016 年 05 月 27 日
期（如有)
委托理财审批股东会公告披露日
2016 年 06 月 14 日
期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
14
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 495,117
报告期投入募集资金总额 79,890
已累计投入募集资金总额 79,890
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、募集资金金额及到位时间：本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北
京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]849 号）核准，采用非公开方式发行
了普通股（A 股）股票 212,463,532 股，发行价为每股人民币 23.53345 元，募集资金 500,000.00 万元，扣除发行费用后募
集资金净额为 495,117.43 万元。上述募集资金已于 2016 年 6 月 3 日到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证
并出具验资报告（信会师报字[2016]211474 号）。 2、截至 2016 年 6 月 30 日，本公司累计使用募集资金 79,890.00 万元，
其中偿还银行贷款 19,890 万元，补充流动资金项目 60,000 万元；收到募投资金利息收入（扣除手续费）220.01 万元，剩
余募集资金余额为人民币 415,447.45 万元（含结构性存款 415,200.00 万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益（注）
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
偿还银行贷款 否 80,000 80,000 19,890 19,890 24.86% 是 否
补充流动资金 否 60,000 60,000 60,000 60,000 100.00% 是 否
影视剧投资项目 否 160,000 160,000 是 否
15
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
游戏的研发运营与代
否 120,000 120,000 -659.55 是 否
理项目
多端游戏智能发行平
否 80,000 80,000 -208.22 是 否
台
承诺投资项目小计 -- 500,000 500,000 79,890 79,890 -- -- -867.77 -- --
超募资金投向
不适用 否
合计 -- 500,000 500,000 79,890 79,890 -- -- -867.77 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放公司募集资金三方监管账户 415,447.45 万元（含结构性存款 415,200.00 万元）。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
注：报告期内，游戏的研发运营与代理项目、多端游戏智能发行平台项目尚在游戏的研发、平台的建设过程中，尚未带来经
济利益流入。相关支出根据会计准则在报告期内确认为费用，并在期后付现时使用募集资金。
16
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《2016 年半年度募集资金存 详见公司 2016 年 8 月 19 日于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上
2016 年 08 月 19 日
放与使用情况的专项报告》 刊登的《2016 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
北京完美影
330,000,00 4,657,631,2 1,096,767,1 266,327,33 43,897,30 66,550,809.1
视传媒有限 子公司 影视 影视
0 51.78 88.71 7.06 8.73 2
责任公司
上海完美世
2,487,243,9 430,981,97 1,848,306,6 301,885,9 335,535,663.
界网络技术 子公司 游戏 游戏 13,330,000
84.15 9.99 84.83 64.26 02
有限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计划投资 本报告期 截至报告期末累 项目收 披露日期
项目名称 项目进度 披露索引（如有）
总额 投入金额 计实际投入金额 益情况 （如有）
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disc
影视投资 2015 年 07
37,500 0 37,500 100.00% losure/szse_sme/bulletin_detail/true/12012
基金 月 01 日
19815?announceTime=2015-07-01
合计 37,500 0 37,500 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
2016 年 1-9 月净利润与上年同期相比扭亏为盈 62,000 至 68,000
17
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-11,957
元）
2015 年 1-9 月净利润为负，主要原因是石河子骏扬注资完美世界游戏，由
业绩变动的原因说明
此确认一次性股份支付费用 73,757.61 万元。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年年度利润分配方案为：以截止2016年4月28日公司总股本1,102,146,319股为基数，向全体股东每10股派发现
金红利0.2655元人民币。此次权益分派股权登记日为：2016年5月26日，除权除息日为：2016 年5月27 日。分派对象为：截
至2016年5月26日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
象类型 资料
2016 年 01 安信证券杨文硕、中信证券郭毅、长城证券金炜、 公司经营情况及业务发展
公司会议室 实地调研 机构
月 14 日 华夏基金陈凯南、中欧基金王颖、南方基金汪径尘 战略；未提供资料。
18
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
等 17 名券商分析师及机构投资者
2016 年 01 野村证券黄立舜、华夏基金孙轶佳以及惠理基金洪 公司经营情况及业务发展
公司会议室 实地调研 机构
月 20 日 龍荃等 9 名券商分析师及机构投资者 战略；未提供资料。
北辰五洲皇 安信证券文浩、招商证券李妍、华创证券谢晨、东
2016 年 02 公司经营情况及业务发展
冠假日酒店 实地调研 机构 方证券张良卫、南方基金罗安安等 100 余名券商分
月 01 日 战略；未提供资料。
会议室 析师及机构投资者
嘉实基金、宝盈基金、汇添富基金、华泰柏瑞基金、
2016 年 05 公司经营情况及业务发展
公司会议室 实地调研 机构 中国人寿、中邮基金、华夏基金等 30 余名券商分析
月 12 日 战略；未提供资料。
师及机构投资者
19
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
交易对 上市公司 是否
被收购 对公司 与交易对方的
方或最 交易价格 对公司经 贡献的净 为关 披露
或置入 进展情况 损益的 关联关系（适用 披露索引
终控制 （万元） 营的影响 利润占净 联交 日期
资产 影响 关联交易情形
方 利润总额 易
的比率
2016 年 4 月 20 公司主营 本次发行股份 详见公司 2016
完美数 完美世 日，本次重大 业务由原 购买资产的交 2016 年 4 月 27 日于
字科技 界游戏 资产重组事项 先的影视 335,535, 易对方之一完 年 04 巨潮资讯网
1,200,000 87.78% 是
和石河 100%的 完成标的资产 业务变更 663.02 美数字科技的 月 27 （www.cninfo.
子骏扬 股权 完美世界游戏 为影视和 实际控制人为 日 com.cn）上刊
100%股权过户 游戏并行 上市公司实际 登的《发行股
20
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
手续及相关工 的双主营 控制人池宇峰， 份购买资产并
商变更登记工 业务。本次 为上市公司的 募集配套资金
作。2016 年 4 收购资产 关联方；交易完 暨关联交易实
月 28 日，本次 为大股东 成后石河子骏 施情况暨新增
发行股份购买 旗下资产， 扬将持有上市 股份上市公告
资产部分新增 资产注入 公司 5%以上的 书》
股份上市。 后，经营管 股份，为上市公
理稳定。 司潜在关联人
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
1. 股权激励计划草案
2015年6月1日召开第三届董事会第六次会议审议通过了《完美环球娱乐股份有限公司股票期权激励计划（草案）》及相
关议案，独立董事对激励计划草案发表了独立意见，监事会对草案和激励对象名单发表了核查意见。2015年6月17日，召开
2015年第四次临时股东大会审议通过相关议案。股权激励对象134人，授予股票数量165万股，授予价格29.18元/股，分四期
授予。
2. 股票期权授予价格调整
2015年7月3日召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》，独立董事发表
意见。因公司2014年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.18 元/股调整为29.14 元/股。
3. 股票期权授予
2015年7月3日召开第三届董事会第九次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》，确定2015年7月3日为
股票期权授予日，同意向134名授予对象授予165万股公司股票，授予价格29.14元/股。
4. 股票期权授予登记完成
2015年8月24日，公司完成了《完美环球娱乐股份有限公司股票期权激励计划》所涉及股票期权的授予登记工作。期权
简称为完美JLC1，期权代码为037697，此次登记的激励对象名单及分配情况与公司前次在指定的信息披露媒体公示内容一
致，未有调整。
5.股票期权授予价格调整
2016年6月20日召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格的议案》，独立董
事发表意见。因公司2015年度利润分配方案实施完毕，授予股票期权的行权价格由29.14元/股调整为29.11元/股。
6.股票期权激励对象和期权数量调整
2016年7月4日召开第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整股票期权激励对象和期权数量的议案》和《关于
首期股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》，首先确定因肖某某、赵某某等24名激励对象离职，不再具备成
为激励对象的条件，公司将注销该部分股票期权业务；其次确定首期股票期权激励计划第一个行权期行权条件已满足。公司
21
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
首期股票期权激励对象总人数由134名调整至110名，首期授予股票期权总数由1,650,000份调整至1,271,450份。公司监事会就
激励对象是否符合可行权条件进行了核实，独立董事就股票期权数量调整及第一个行权期符合行权条件的事项发表了独立意
见。
7.股票期权第一个行权期采用自主行权模式
2016年7月25日公司发布股票期权激励计划首期授予部分第一个行权期采用自主行权模式的公告。
相关公告均已在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
完美世
实际控 http://
界（北 接受 2016 年
制人控 市场价 100.00 货币结 www.c
京）软件 租赁 租赁 市场价格 3,410.83 6,165 否 无 05 月 28
制的企 格 % 算 ninfo.c
有限公 服务 日
业 om.cn
司
芜湖辉
http://
天盛世 控股股 提供 2016 年
信息服 市场价 货币结 www.c
网络科 东控制 信息 市场价格 313.21 83.58% 500 否 无 05 月 28
务 格 算 ninfo.c
技有限 的企业 服务 日
om.cn
公司
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控股股 提供 2016 年
游传媒 信息服 市场价 货币结 www.c
东控制 信息 市场价格 18.49 4.93% 500 否 无 05 月 28
有限公 务 格 算 ninfo.c
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控股股 发布 2016 年
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东控制 及内 市场价格 0 0.00% 60 否 无 05 月 28
有限公 容制作 格 算 ninfo.c
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务
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的企业 服务 日
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22
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
重庆星 http://
控股股 出售 2016 年
游传媒 出售固 市场价 100.00 货币结 www.c
东控制 固定 市场价格 33.62 100 否 无 05 月 28
有限公 定资产 格 % 算 ninfo.c
的企业 资产 日
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北京幻
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想纵横 IP 授权 2016 年
制人控 IP 授 市场价 货币结 www.c
网络技 许可服 市场价格 0 0.00% 2,800 否 无 07 月 06
制的企 权许 格 算 ninfo.c
术有限 务 日
业 可 om.cn
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北京幻 委托
实际控 http://
想纵横 委托创 创作 2016 年
制人控 市场价 货币结 www.c
网络技 作及推 及推 市场价格 0 0.00% 100 否 无 07 月 06
制的企 格 算 ninfo.c
术有限 广服务 广服 日
业 om.cn
公司 务
根据约
乐道互
接受 定的定
动（天 控股股
技术开 技术 市场价 100.00 价原则 货币结 不适
津）科技 东参股 市场价格 9,153.15 否 无
发费 开发 格 % 确定的 算 用
有限公 公司
服务 实际交
司
易额
根据约
乐道互
定的定
动（天 控股股 提供
信息服 市场价 价原则 货币结 不适
津）科技 东参股 信息 市场价格 43.06 11.49% 否 无
务 格 确定的 算 用
有限公 公司 服务
实际交
司
易额
赵宝刚
http://
（上海） 导演 2016 年
关联法 导演策 市场价 货币结 www.c
影视文 策划 市场价格 0 0.00% 1,500 否 无 04 月 29
人 划服务 格 算 ninfo.c
化工作 服务 日
om.cn
室
13,074.7
合计 -- -- -- 11,862 -- -- -- -- --
3
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 以上日常关联交易情况均已经审批，报告期内发生额均在预计范围之内。
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
23
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务：
期初余额 本期新增金 本期归还金额 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
（万元） 额（万元） （万元） 元） 元）
快乐永久 控股股东 借款 36,472.07 25,000 35,100 26,372.07
Perfect Online 实际控制人控
往来款 3,389.57 3,389.57
Holding Company 制公司
关联债务对公司经营成果及财务
减少当期利润 232.56 万元，对所有者权益无影响
状况的影响
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司发生的其他关联交易为发行股份购买资产并募集配套资金事项：
公司向完美数字科技和石河子骏扬非公开发行股份购买完美世界游戏100%股权，交易对价120亿元。完美数字科技为上市公
司实际控制人池宇峰先生控制的企业，本次交易构成关联交易。
2016年4月20日，标的资产完美世界游戏100%股权过户手续及相关工商变更登记工作完成。
2016年4月28日，本次发行股份购买资产部分新增股份上市。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
发行股份购买资产并募集配套资金暨关联 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/b
2016 年 04 月 27 日
交易实施情况暨新增股份上市公告书 ulletin_detail/true/1202249234?announceTime=2016-04-27
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司及下属子公司在北京、上海、美国加州等地合计发生房屋租赁费用共计65,790,716.86元，其中包含关联
方房屋租赁费用34,108,339.28元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
Perfect Universe 2016 年 01 2016 年 02 月 04 2016/2/4-20
33,488 33,488 一般保证 否 否
Entertainment Inc. 月 08 日 日 21/1/19
北京完美影视传 2015 年 04 2015 年 05 月 15 2015/5/15-2
40,000 40,000 一般保证 否 否
媒有限责任公司 月 29 日 日 018/5/15
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
天津完美文化传 2015 年 10 2016 年 02 月 04 2016/2/4-20
2,000 2,000 一般保证 否 否
播有限公司 月 26 日 日 17/1/27
北京完美影视传 2016 年 01 2016 年 03 月 21 2016/3/21-2
5,000 5,000 一般保证 否 否
媒有限责任公司 月 08 日 日 018/3/20
北京完美影视传 2016 年 01 2016 年 05 月 10 2016/5/10-2
5,000 5,000 一般保证 否 否
媒有限责任公司 月 08 日 日 017/5/10
北京完美影视传 2016 年 01 2016 年 06 月 28 2016/6/28-2
5,500 5,500 一般保证 否 否
媒有限责任公司 月 08 日 日 017/6/28
北京完美影视传 2016 年 01 2016 年 04 月 20 2016/4/20-2
3,000 3,000 一般保证 否 否
媒有限责任公司 月 08 日 日 017/4/20
北京完美影视传 2016 年 02 月 03 2016/2/3-20
3,000 3,000 一般保证 否 否
媒有限责任公司 日 17/1/27
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
96,988 96,988
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
96,988 96,988
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
北京完美建信影 2016 年 01 2014 年 10 月 28 2014/10/28-
4,031 1,957.06 一般保证 否 否
视文化有限公司 月 08 日 日 2016/9/9
北京完美蓬瑞影 2016 年 01 2014 年 09 月 01 2014/9/1-20
4,500 4,500 一般保证 是 否
视文化有限公司 月 08 日 日 16/3/1
北京完美影视传 2016 年 05 2016 年 05 月 24 2016/5/24-2
5,100 5,100 质押 否 否
媒有限责任公司 月 10 日 日 017/5/24
北京完美影视传 2016 年 05 2015 年 02 月 03 2015/2/3-20
2,280 2,280 质押 是 否
媒有限责任公司 月 10 日 日 16/2/3
北京完美影视传 2016 年 05 2015 年 02 月 13 2015/2/13-2
1,000 1,000 质押 是 否
媒有限责任公司 月 10 日 日 016/2/13
完美世界（北京）
2016 年 04 月 26 连带责任保 2016/04/26-
软件科技发展有 20,000 10,990 否 否
日 证 2016/04/25
限公司
完美世界（北京）
2016 年 02 月 03 连带责任保 2016/02/03-
软件科技发展有 2,000 2,000 否 否
日 证 2017/02/01
限公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
38,911 27,827.06
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 31,131 报告期末对子公司实际担保 20,047.06
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
135,899 124,815.06
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
128,119 117,035.06
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 18.19%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺期限 履行情况
时间
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
通过本次重组，自陈连庆和姚锦海受让的金磊股份股票自股份过
户至快乐永久名下之日起十二个月内不进行转让，但按照其签署
2015.3.12-2
资产重组时 快乐永久 的《浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产重组业绩补偿协议》 履行完毕
016.03.11
所作承诺 进行回购的股份除外，之后根据中国证监会和深交所的有关规定
执行。
快乐永久 通过本次重组获得的金磊股份新增股份，自股份发行结束之日起 2014.12.19- 正在履行
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三十六个月内不进行转让，但按照其签署的《浙江金磊高温材料 2017.12.18 中
股份有限公司重大资产重组业绩补偿协议》进行回购的股份除外，
之后根据中国证监会和深交所的有关规定执行。
通过本次重组获得的金磊股份新增股份，自股份发行结束之日起
的十二个月内不进行转让。自前述锁定期满后，每十二个月内可
天津广济;天 解除转让限制的股份数量为其认购股份的 25%，但按照其签署的 2014.12.19- 正在履行
津嘉冠 《浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产重组业绩补偿协议》 2015.12.18 中
进行回购的股份除外，之后根据中国证监会和深交所的有关规定
执行。
金磊股份和完美影视于 2014 年 8 月 29 日签订了《重大资产重组
业绩补偿协议》并于 2014 年 11 月 4 日签订了《重大资产重组业
绩补偿协议之补充协议》。双方同意，以中企华于 2014 年 4 月 30
日出具的中企华评报字（2014）第 1190 号《资产评估报告》载明
的完美影视在本次交易实施完毕当年及其后连续两个会计年度的
快乐永久;天 预测利润数据为依据确定快乐永久、天津广济、天津嘉冠对完美
津广济;天津 影视未来 3 年的预测利润数。根据《资产评估报告》，快乐永久、 正在履行
嘉冠;分享星 天津广济、天津嘉冠承诺，2014 年度、2015 年度、2016 年度经 中，2014
光;浙江创新; 审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不 2014.12.19- 和 2015
凯泰成长;凯 低于人民币 17,500 万元、24,000 万元、30,000 万元（以下合称" 2016.12.31 年度均已
泰创新;华景 预测利润数"）。如本次交易未能于 2014 年度实施完毕，则快乐永 达到当年
光芒;华创盛 久、天津广济、天津嘉冠进行盈利预测补偿的期间相应延长一年， 盈利承诺
景;深圳鹏瑞 各方应当就延长补偿期等相关事宜另行签署补充协议。关于利润
补偿承诺中"实际盈利数与利润预测数差异的确定"、"利润补偿方
式"、"整体减值测试补偿和补偿股份的调整"详见公司于 2014 年
12 月 18 日刊登在巨潮咨询网 http://www.cninfo.com.cn 上的《重
组相关方关于重大资产重组相关承诺事项的公告》（公告编号：
2014-072）
为更好地维护中小股东的利益，避免和消除重组后交易对方、实
际控制人控制的其他企业可能侵占上市公司的商业机会，形成同
业竞争，交易对方快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、
浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏
快乐永久;天 瑞出具了《关于避免与浙江金磊高温材料股份有限公司同业竞争
津广济;天津 的承诺函》，就本次重组涉及的同业竞争问题，作出如下确认和承
嘉冠;分享星 诺：1、截至本承诺函签署之日，快乐永久、天津广济、天津嘉冠、
光;浙江创新; 分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛 正在履行
长期有效
凯泰成长;凯 景、深圳鹏瑞未直接从事影视剧的投资、制作、发行业务；除拟 中
泰创新;华景 置入金磊股份的北京完美影视传媒股份有限公司开展影视剧的投
光芒;华创盛 资、制作、发行业务外，快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享
景;深圳鹏瑞 星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、
深圳鹏瑞控制的其他企业不存在从事影视剧的投资、制作、发行
业务的情形。2、快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、浙
江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏瑞
将不以直接或间接的方式从事与金磊股份（包括金磊股份的下属
28
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司，下同）相同或相似的业务，以避免与金磊股份的生产经营
构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证将采取合法及有效的
措施，促使快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、浙江创
新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏瑞拥有
控制权的企业（不包括金磊股份控制的企业，下同）不从事或参
与与金磊股份的生产经营相竞争的任何活动和业务。3、如快乐永
久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯
泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏瑞及快乐永久、天津广济、
天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光
芒、华创盛景、深圳鹏瑞拥有控制权的企业有任何商业机会可从
事或参与任何可能与金磊股份的生产经营构成竞争的活动，则应
立即将上述商业机会书面通知金磊股份，如在书面通知所指定的
合理期间内，金磊股份书面作出愿意利用该商业机会的肯定答复，
则尽力将该商业机会优先提供给金磊股份。4、如违反以上承诺，
快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成
长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏瑞愿意承担由此产
生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给金磊股份造成的所有直接
或间接损失。
为了避免同业竞争，更好地维护中小股东的利益，本次交易完成
后上市公司实际控制人池宇峰出具了《关于避免与浙江金磊高温
材料股份有限公司同业竞争的承诺函》，承诺如下：1、截至本承
诺函签署之日，本人未直接从事影视剧的投资、制作、发行业务；
除拟置入金磊股份的北京完美影视传媒股份有限公司开展影视剧
的投资、制作、发行业务外，本人控制的其他企业不存在从事影
视剧的投资、制作、发行业务外的情形。2、本人将不以直接或间
接的方式从事与金磊股份（包括金磊股份的下属公司，下同）相
同或相似的业务，以避免与金磊股份的生产经营构成可能的直接
正在履行
池宇峰 的或间接的业务竞争；保证将采取合法及有效的措施，促使本人 长期有效
中
拥有控制权的其他企业（不包括金磊股份控制的企业，下同）不
从事或参与与金磊股份的生产经营相竞争的任何活动的业务。3、
如本人及本人拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事或参
与任何可能与金磊股份的生产经营构成竞争的活动，则立即将上
述商业机会书面通知金磊股份，如在书面通知中所指定的合理期
间内，金磊股份书面作出愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽
力将该商业机会优先提供给金磊股份。4、如违反以上承诺，本人
愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给金磊股份
造成的所有直接或间接损失。
快乐永久;天 1、快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰
津广济;天津 成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰将善
嘉冠;分享星 意履行作为金磊股份股东的义务，充分尊重金磊股份的独立法人
正在履行
光;浙江创新; 地位，保障金磊股份独立经营、自主决策。快乐永久、天津广济、 长期有效
中
凯泰成长;凯 天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光
泰创新;华景 芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰将严格按照《中华人民共和国
光芒;华创盛 公司法》以及金磊股份的章程规定，促使经快乐永久、天津广济、
29
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
景;深圳鹏瑞; 天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光
池宇峰 芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰提名的金磊股份董事依法履行
其应尽的忠诚义务和勤勉义务。2、保证快乐永久、天津广济、天
津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、
华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰以及快乐永久、天津广济、天津嘉
冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华
创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰控股或实际控制的其他公司或者其他
企业或经济组织（不包括金磊股份控制的企业，以下统称"交易对
方的关联企业"）今后原则上不与金磊股份（包括金磊股份的下属
公司，下同）发生关联交易。3、如果金磊股份在今后的经营活动
中必须与快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、浙江创新、
凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰
或快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰
成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰的关
联企业发生不可避免的关联交易，快乐永久、天津广济、天津嘉
冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华
创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰将促使此等交易严格按照国家有关法
律法规、金磊股份的章程和金磊股份的有关规定履行有关程序，
与金磊股份依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证按照正
常的商业条件进行，且快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星
光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深
圳鹏瑞和池宇峰及快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、
浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏
瑞和池宇峰的关联企业将不会要求或接受金磊股份给予比在任何
一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易
损害金磊股份及金磊股份其他股东的合法权益。4、快乐永久、天
津广济、天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、
华景光芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰及快乐永久、天津广济、
天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光
芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰的关联企业将严格和善意地履
行其与金磊股份签订的各种关联交易协议。快乐永久、天津广济、
天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光
芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰及快乐永久、天津广济、天津
嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、
华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰的关联企业将不会向金磊股份谋求
任何超出该等协议规定以外的利益或收益。5、如违反上述承诺给
金磊股份造成损失，快乐永久、天津广济、天津嘉冠、分享星光、
浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华景光芒、华创盛景、深圳鹏
瑞和池宇峰将向金磊股份作出赔偿。承诺函在快乐永久、天津广
济、天津嘉冠、分享星光、浙江创新、凯泰成长、凯泰创新、华
景光芒、华创盛景、深圳鹏瑞和池宇峰作为金磊股份关联方期间
持续有效，且不可变更和撤销。截至目前，承诺人无违反上述承
诺的情形。
快乐永久;池 （一）快乐永久承诺：本次重大资产重组完成后，快乐永久将成 长期有效 正在履行
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宇峰 为上市公司的控股股东。为了保护上市公司的合法利益及其独立 中
性，维护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，快乐永久郑
重承诺，将依法行使股东权利，保证上市公司在人员、资产、财
务、机构、业务等方面的独立性，并具体承诺如下：1、人员独立
（1）保证金磊股份（包括金磊股份的下属公司，下同）的总经理、
副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在金磊股份专
职工作，不在本人控制的其他企业（不包括金磊股份控制的企业，
下同）中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本人控制的
其他企业中领薪。（2）保证金磊股份的财务人员独立，不在本人
控制的其他企业中兼职或领取报酬。（3）保证金磊股份拥有完整
独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本人控制的其他
企业之间完全独立。2、资产独立（1）保证金磊股份具有独立完
整的资产，金磊股份的资产全部能处于金磊股份的控制之下，并
为金磊股份独立拥有和运营。保证本人控制的其他企业不以任何
方式违法违规占有金磊股份的资金、资产。（2）保证不以金磊股
份的资产为本人控制的其他企业的债务提供担保。3、财务独立（1）
保证金磊股份建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。（2）
保证金磊股份具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公
司的财务管理制度。（3）保证金磊股份独立在银行开户，不与本
人控制的其他企业共用一个银行账户。（4）保证金磊股份能够作
出独立的财务决策，本人控制的其他企业不通过违法违规的方式
干预金磊股份的资金使用调度。（5）保证金磊股份依法独立纳税。
4、机构独立（1）保证金磊股份建立健全股份公司法人治理结构，
拥有独立、完整的组织机构。（2）保证金磊股份的股东大会、董
事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程
独立行使职权。（3）保证金磊股份拥有独立、完整的组织机构、
与本人控制的其他企业间不发生机构混同的情形。5、业务独立（1）
保证金磊股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，
具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证快乐永久除通
过合法程序行使股东权利之外，不对金磊股份的业务活动进行干
预。（3）保证尽量减少本人控制的其他企业与金磊股份的关联交
易，无法避免的关联交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法
进行。6、保证金磊股份在其他方面与本人控制的其他企业保持独
立。本承诺函持续有效，且不可变更或撤销，直至本人对金磊股
份不再有重大影响为止。如违反上述承诺，并因此给金磊股份造
成经济损失，本人将向金磊股份进行赔偿。截至目前，承诺人无
违反上述承诺的情形。
鉴于金磊股份拟进行重大资产重组，本次重大资产重组完成后，
石河子快乐永久股权投资有限公司（以下简称"本公司"）将成为
金磊股份的控股股东，针对完美影视历史上签署相关 VIE 控制协
正在履行
快乐永久 议事宜，本公司承诺如下：在本次重大资产重组完成后，如因完 长期有效
中
美影视签署的 VIE 控制协议的签署、履行及解除事宜产生任何纠
纷并给完美影视或金磊股份造成损失的，快乐永久将向完美影视
或金磊股份承担因此产生的全部损失。
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
完美数字科技和石河子骏扬在本次交易中认购的完美环球发行的
股份（包括在股份锁定期内因完美环球分配股票股利、资本公积
转增等衍生取得的股份）自本次新增股份上市之日起三十六个月
内不进行转让，但按照本公司和完美环球签署的业绩承诺和补偿
完美数字科
协议进行回购的除外，之后根据中国证监会和深圳证券交易所的 2016.01.06- 正在履行
技;石河子骏
有关规定执行。本次交易完成后 6 个月内，如完美环球股票连续 2019.04.27 中
扬
20 个交易日的收盘价低于本次交易的股份发行价，或者本次交易
完成后 6 个月期末收盘价低于本次交易的股份发行价的，完美数
字科技在本次交易中认购的完美环球股票的锁定期自动延长 6 个
月。
快乐永久在本次交易前已持有的完美环球股份，自完美数字科技 2016.01.06- 正在履行
快乐永久
因本次交易取得完美环球发行的股份之日起 12 个月内不转让。 2017.04.27 中
完美数字科技、石河子骏扬承诺，完美世界在利润承诺期内（2016
年、2017 年、2018 年）实现的合并报表中扣除非经常性损益后归
属于母公司股东的税后净利润不低于 7.55 亿元，9.88 亿元，11.98
亿元。完美世界在上述承诺期限内未能实现业绩承诺的，上市公
完美数字科
司将在其年度报告披露后的 10 个交易日内以书面方式通知交易 2016.01.06- 正在履行
技;石河子骏
完美数字科技、石河子骏扬。完美数字科技和石河子骏扬应在接 2018.12.31 中
扬
到完美环球通知之日起 90 日内以补偿股份的方式向完美环球补
偿承诺净利润与实际净利润的利润差额，即完美环球以总价人民
币 1 元的价格按照交易对方所持完美世界的股权比例定向回购交
易对方持有的一定数量认购股份并予以注销。
本人/本公司将不以直接或间接的方式从事与完美环球（包括完美
环球控制的企业，下同）相同或相似的业务，以避免与完美环球
的生产经营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保证将采取合
法及有效的措施，促使本人/本公司拥有控制权的企业（不包括完
美环球控制的企业，下同）不从事或参与与完美环球的生产经营
相竞争的任何活动的业务。如本人/本公司及本人/本公司拥有控
池宇峰;完美 制权的企业有任何商业机会可从事或参与任何可能与完美环球的 正在履行
长期有效
数字科技 生产经营构成竞争的活动，则应立即将上述商业机会书面通知完 中
美环球，如在书面通知所指定的合理期间内，完美环球书面作出
愿意利用该商业机会的肯定答复，则尽力将该商业机会优先提供
给完美环球。如违反以上承诺，本人/本公司愿意承担由此产生的
全部责任，充分赔偿或补偿由此给完美环球造成的所有直接或间
接损失。本承诺函持续有效，且不可变更或撤销，直至本人/本公
司对完美环球不再有重大影响为止。
本人/本公司/本合伙企业将依法行使有关权利和履行有关义务，
充分尊重完美环球的独立法人地位，保障完美环球独立经营、自
池宇峰、完美 主决策。完美数字科技将严格按照《中华人民共和国公司法》以
正在履行
数字科技;石 及完美环球的章程规定，促使经完美数字科技提名的完美环球董 长期有效
中
河子骏扬 事依法履行其应尽的忠诚义务和勤勉义务。本人/本公司/本合伙
企业保证完美数字科技以及完美数字科技拥有控制权的企业（不
包括完美环球控制的企业，以下统称"完美数字科技的关联企业"）
32
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
今后原则上不与完美环球（包括完美环球控制的企业，下同）发
生关联交易。本人/本公司/本合伙企业如果完美环球在今后的经
营活动中必须与完美数字科技或完美数字科技的关联企业发生不
可避免的关联交易，完美数字科技将促使此等交易严格按照国家
有关法律法规、完美环球的章程和完美环球的有关规定履行有关
程序，与完美环球依法签订协议，及时依法进行信息披露；保证
按照正常的商业条件进行，且完美数字科技及完美数字科技的关
联企业将不会要求或接受完美环球给予比在任何一项市场公平交
易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害完美环球及
完美环球其他股东的合法权益。本人/本公司/本合伙企业完美数
字科技及完美数字科技的关联企业将严格和善意地履行其与完美
环球签订的各种关联交易协议。完美数字科技及完美数字科技的
关联企业将不会向完美环球谋求任何超出该等协议规定以外的利
益或收益。本人/本公司/本合伙企业如违反上述承诺给完美环球
造成损失，完美数字科技将向完美环球作出赔偿。本承诺函持续
有效，且不可变更或撤销，直至本人/本公司/本合伙企业对完美
环球不再有重大影响为止。
本人/本公司现郑重承诺，将保证完美环球在人员、资产、财务、
机构、业务等方面的独立性，具体如下：1、人员独立（1）保证
完美环球（包括完美环球控制的企业，下同）的总经理、副总经
理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在完美环球专职工作，
不在本人/本公司控制的其他企业（不包括完美环球控制的企业，
下同）中担任除董事以外的其他职务，且不在本人/本公司控制的
其他企业中领薪。（2）保证完美环球的财务人员独立，不在本人/
本公司控制的其他企业中兼职或领取报酬。（3）保证完美环球拥
有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等体系和本人/本公
司控制的其他企业之间完全独立。2、资产独立（1）保证完美环
球具有独立完整的资产，完美环球的资产全部能处于完美环球的
控制之下，并为完美环球独立拥有和运营。保证本人/本公司控制
的其他企业不以任何方式违法违规占有完美环球的资金、资产。
池宇峰;完美 正在履行
（2）保证不以完美环球的资产为本人/本公司控制的其他企业的 长期有效
数字科技 中
债务提供担保。3、财务独立（1）保证完美环球建立独立的财务
部门和独立的财务核算体系。（2）保证完美环球具有规范、独立
的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。（3）保证
完美环球独立在银行开户，不与本人/本公司控制的其他企业共用
一个银行账户。（4）保证完美环球能够作出独立的财务决策，本
人/本公司控制的其他企业不通过违法违规的方式干预完美环球
的资金使用调度。（5）保证完美环球依法独立纳税。4、机构独立
（1）保证完美环球建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、
完整的组织机构。（2）保证完美环球的股东大会、董事会、独立
董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职
权。（3）保证完美环球拥有独立、完整的组织机构、与本人/本公
司控制的其他企业间不发生机构混同的情形。5、业务独立（1）
保证完美环球拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，
33
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证本人/本公司除
通过合法程序行使股东权利和履行相关任职职责之外，不对完美
环球的业务活动进行干预。（3）保证尽量减少本人/本公司控制的
其他企业与完美环球的关联交易，无法避免的关联交易则按照"
公开、公平、公正"的原则依法进行。6、保证完美环球在其他方
面与本人控制的其他企业保持独立。本承诺函持续有效，且不可
变更或撤销，直至本人/本公司对完美环球不再有重大影响为止。
1、本人/本公司/本合伙企业保证已向完美环球及为本次重大资产
重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供
了有关本次重大资产重组的相关信息和文件（包括但不限于原始
书面材料、副本材料或口头证言等）；保证所提供的文件资料的副
本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都
是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件；
保证所提供信息和文件的真实性、准确性和完整性，保证不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律
责任。2、在参与本次交易期间，本人/本公司/本合伙企业保证完
美数字科技将依照相关法律、法规、规章、中国证监会和深圳证
券交易所的有关规定，及时向完美环球披露有关交易的信息，并
保证该等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等信息不存在
完美数字科
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、如本人/本公司/本合伙 2016.01.06-
技;石河子骏 履行完毕
企业所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗 2016.04.28
扬
漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成
调查结论以前，本人/本公司/本合伙企业将不转让在完美环球拥
有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转
让的书面申请和股票账户提交完美环球董事会，由董事会代本人/
本公司/本合伙企业向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在
两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交
易所和登记结算公司报送本人/本公司/本合伙企业的身份信息和
账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报
送本人/本公司/本合伙企业的身份信息和账户信息的，授权证券
交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在
违法违规情节，本人/本公司/本合伙企业承诺将锁定股份自愿用
于相关投资者赔偿安排。
本人将严格按照《公司法》等法律法规以及公司《公司章程》等
有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本人事项的关联
交易进行表决时，履行回避表决的义务；杜绝一切非法占用公司
的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求公司向本人提供任
首次公开发
陈根财;陈连 何形式的担保；在双方的关联交易上，严格遵守市场原则，尽量 正在履行
行或再融资 长期有效
庆;姚锦海 避免不必要的关联交易发生；对于无法避免或者有合理原因而发 中
时所作承诺
生的关联交易，将遵守市场公正、公平、公开的原则，并依法签
订协议，履行合法程序，并按照公司《公司章程》、有关法律法规
和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关
规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交
34
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
易损害公司及其他股东的合法权益。
1.本人及本人控制的公司或企业将不在中国境内外以任何方式直
接或间接从事或参与任何与金磊股份相同、相似或在商业上构成
任何竞争的业务及活动，或拥有与金磊股份存在竞争关系的任何
陈连庆;陈根
经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经 正在履行
财;陈连庆;钱 长期有效
济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经 中
小妹
济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2.本人愿意承担因
违反上述承诺而给金磊股份造成的全部经济损失。3.在本人不再
持有金磊股份 5%及以上股份前，本承诺为有效之承诺。
承诺将促使富创传媒在 2015 年、2016 年和 2017 年的经审计的合
并报表中归属于母公司所有者的税后净利润（以扣除非经常性损
益前后较低者为准） 以下简称"目标净利润"）实现如下目标：2015
年度实现目标净利润 15,000 万元，2016 年度实现目标净利润
18,000 万元，2017 年度实现目标净利润 21,600 万元。如果富创传
媒在 2015 年、2016 年和 2017 年的实际净利润（富创传媒实际实
其他对公司 现的经审计的合并报表中归属于母公司所有者的税后净利润，以
2015.05.18- 正在履行
中小股东所 黄勇伟 扣除非经常性损益前后较低者为准；以下简称"实际净利润"）低
2017.12.31 中
作承诺 于目标净利润的，则黄勇伟先生承诺将按照《投资协议之补充协
议》补偿以下数额之和的款项，补偿方式为现金补偿：（1）实际
净利润与目标净利润的差额乘以香港完美届时持有富创传媒的股
权比例所得的数额；（2）自书面要求其作出业绩补偿之日起至黄
勇伟先生实际支付完毕前项补偿款项之日的期间内，前项补偿款
项的利息（按照中国人民银行公布的同期银行活期存款基准利率
计算）。
承诺是否及
是
时履行
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）发行股份购买资产并募集配套资金事项
2015年8月11日，公司刊登《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，公司因筹划重大资产重组事项停牌。
35
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015年11月9日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过《关于筹划重大资产重组继续停牌的议案》，董事会同意
公司继续停牌。
2015年11月30日，公司召开2015年第六次临时股东大会，股东大会同意公司继续停牌推进本次重大资产重组。
2016年1月6日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《完美环球娱乐股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易（草案）》等议案；同日，本公司与交易对方签署了附条件生效的《发行股份购买资产协议》、《业绩承诺和补
偿协议》。
2016年2月1日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过本次交易并豁免完美数字科技及其一致行动人以要约方式增持上市
公司股票。
2016年3月30日，中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开2016年第21次并购重组委工作会议，对公司发行股份购买资
产并募集配套资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次重大资产重组事项获得无条件通过。
2016年4月19日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2016]849号《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界
（北京）数字科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的文件。
2016年4月20日，完美世界游戏100%股权登记至公司名下，并完成工商变更登记手续。
2016年4月28日，公司向完美数字科技和石河子骏扬定向发行新增股份上市。
2016年6月16日，公司以定价发行方式向池宇峰、长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）
（一）、长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（二）及招商财富-招商银行-完美1号
专项资管计划非公开发行股票募集配套资金部分的新增股份上市。至此，公司发行股份购买资产并募集配套资金事项已全部
完成。
（二）员工持股计划
1. 2015年6月29日和2015年7月16日，公司第三届董事会第八次会议和2015年第五次临时股东大会审议通过了《完美环球娱乐
股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）的议案》及相关议案，同意设立员工持股计划认购公司非公开
发行的股票。
2016年1月6日，鉴于公司拟进行重大资产重组，并将设立员工持股计划认购此次重大资产重组募集配套资金所发行的股份，
根据公司2015年第五次临时股东大会对公司董事会的授权，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于终止<完美环
球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）>的议案》，同意终止《完美环球娱乐股份有限公司员
工持股计划（草案）（非公开发行方式认购）》。
2. 2016年1月6日和2016年2月1日，公司第三届董事会第十六次会议和2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于<完美环
球娱乐股份有限公司员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（一）>的议案》和《关于<完美环球娱乐股份有限公司
员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）（二）>的议案》。
（1）员工持股计划（一）：
A 本员工持股计划的对象为上市公司及下属子公司的正式员工；
B 本员工持股计划拟筹集资金总额为20,000万元，资金来源为员工合法薪酬、自筹资金等。
C 本员工持股计划的存续期为54个月，自完美环球公告本次配套融资非公开发行股票登记至本员工持股计划名下之日起计
算。本员工持股计划认购非公开发行股票的锁定期为36个月，自完美环球公告本次非公开发行股票登记至长城完美二号名下
之日起计算。
D 公司委托长城证券作为员工持股计划的管理机构，设立长城完美二号，管理本员工持股计划的全部委托资产，认购本次
非公开发行股票；
E 出资参加员工持股计划的人员均为上市公司及其下属公司员工，不包含上市公司董事、监事、高级管理人员。
（2）员工持股计划（二）：
A 本员工持股计划的对象为完美世界游戏及下属子公司的正式员工；
B 本员工持股计划拟筹集资金总额为50,000万元，资金来源为员工合法薪酬、自筹资金等；
C 本员工持股计划的存续期为54个月，自完美环球公告本次配套融资非公开发行股票登记至本员工持股计划名下之日起计
算。本员工持股计划认购非公开发行股票的锁定期为36个月，自完美环球公告本次非公开发行股票登记至长城完美三号名下
36
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
之日起计算；
D 公司委托长城证券作为员工持股计划的管理机构，设立长城完美三号定向资产管理计划，管理本员工持股计划的全部委
托资产，认购本次非公开发行股票；
E 出资参加员工持股计划的人员均为完美世界游戏及其下属公司员工。
3. 2016年4月28日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（认购配套融资
方式）（一）（修订稿）》和《完美环球娱乐股份有限公司员工持股计划（认购配套融资方式）（二）（修订稿）》，对员
工持股计划中的存续期和持有人权益处置部分内容进行了补充修订和完善。
4. 2016年6月15日，公司发布《关于员工持股计划认购完成的公告》。
（三）对外投资事项
1. 影视投资基金对外投资事项
2015年6月29日，通过下属公司设立影视投资基金，第一期基金总规模拟15亿元，可根据需要增加。其中，公司总计出资3.75
亿元。
2016年1月，公司通过该基金子基金100%控股的海外下属公司完美环球投资股份有限公司（Perfect Universe Investment Inc.）
（以下简称“完美环球投资”）与美国环球影业（Universal Pictures）（以下简称“环球影业”）签订了附生效条件的片单投资
及战略合作协议。完美环球投资将在未来5年内参与投资环球影业不少于50部电影作品，完美环球投资按投资比例获得每部
影片的全球收益。
2. 发起设立投资并购基金并认购基金份额
2016年7月4日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于发起设立并购基金并认购基金份额的议案》，同意公司
通过下属公司设立并购基金，基金总规模20亿元人民币，公司以自有资金认购约5亿元，该基金将聚焦于泛娱乐领域的优质
标的公司和项目。
3. 参与设立并购基金
2016年7月14日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于参与设立并购基金暨关联交易的议案》，同意公司参
与设立并购基金，基金总规模10亿元人民币，公司以自有资金认购约2亿元，该基金将聚焦于影视、游戏等泛娱乐领域的优
质标的公司和项目。
相关公告均已在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
37
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
1,036,263,8
一、有限售条件股份 209,885,982 43.04% 826,902,855 -525,000 826,377,855 78.83%
37
1,036,263,8
3、其他内资持股 209,885,982 43.04% 826,902,855 -525,000 826,377,855 78.83%
37
其中：境内法人持股 188,267,232 38.60% 650,558,121 650,558,121 838,825,353 63.80%
境内自然人持
21,618,750 4.43% 176,344,734 -525,000 175,819,734 197,438,484 15.01%
股
二、无限售条件股份 277,821,014 56.96% 525,000 525,000 278,346,014 21.17%
1、人民币普通股 277,821,014 56.96% 525,000 525,000 278,346,014 21.17%
1,314,609,8 100.00
三、股份总数 487,706,996 100.00% 826,902,855 0 826,902,855
51 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1. 2016年4月28日，公司向完美数字科技和石河子骏扬定向发行新增股份614,439,323股，完美数字科技和石河子骏扬分别承
诺在本次重大资产重租中认购的完美环球发行的股份自本次新增股份上市之日起36个月内不进行转让。截至报告期末，前述
股份均为有限售条件股份，新增有限售条件股份614,439,323股。
2. 2016年6月16日，公司向池宇峰、长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（一）、长
城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（二）及招商财富-招商银行-完美1号专项资管计
划非公开发行新增股份212,463,532股，池宇峰、员工持股计划（一）和（二）的管理人长城证券股份有限公司、招商财富资
管计划管理人招商财富资产管理有限公司分别承诺在本次重大资产重组中认购的完美环球股份自新增股份上市之日起36个
月内不进行转让。截至报告期末，前述股份均为有限售条件股份，新增有限售条件股份212,463,532股。
3. 根据《公司法》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，公司董事任职期间每年减持数量不得超过其持有
股份总数的25%，公司董事在申报离任后半年内，不得转让其所持有的本公司股份，申报离任六个月后的十二个月内通过证
券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不得超过50%。截至报告期末，公司离任董事陈根
财的有限售条件股份为16,875,000股，相较2015年度有限售条件股份减少525,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月19日，公司收到中国证券监督管理委员会印发的《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北京）数字
科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]849号），批复内容如下：核准公司向完美世
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
界（北京）数字科技有限公司发行460,944,729股股份、向石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙）发行153,494,594股股
份购买相关资产。核准公司非公开发行不超过212,224,107股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
根据公司与本次非公开发行相关的董事会、股东大会决议及公司与发行对象签署的股份认购协议，若公司股票在定价基准日
至发行日期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，本次非公开发行股票价格和发行数量将作相应调整，公
司2015年度利润分配实施后，本次非公开发行股票的发行价格将由23.56元/股调整为23.53345元/股，非公开发行股票的发行
数量将由不超过212,224,107股调整为不超过212,463,532股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1．2016年4月22日，公司就本次重大资产重组中发行股份购买资产部分新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司提交相关登记材料，并取得《股份登记申请受理确认书》。公司向完美数字科技和石河子骏扬定向发行新增股份614,439,323
股人民币普通股（A 股）股份于2016年4月28日正式列入上市公司的股东名册。
2．2016年6月13日，公司就本次重大资产重组中募集配套资金部分新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提
交相关登记材料，并取得《股份登记申请受理确认书》。公司向池宇峰、长城完美二号定向资产管理计划（代表员工持股计
划（认购配套融资方式）（一）、长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（二）及招商
财富-招商银行-完美1号专项资管计划非公开发行新增股份212,463,532股人民币普通股（A 股）股份于2016年6月16日正式列
入上市公司的股东名册。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司向完美数字科技和石河子骏扬定向发行股份614,439,323股，购买完美世界游戏100%股权，并非公开发行股
份212,463,532股募集配套资金50亿。由于上述股份变动，2016年6月30日归属于普通股股东的每股净资产由2.16元/股增加至
4.89元/股，2016年上半年基本每股收益由0.10元/股增加至0.34元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2016年4月19日，公司收到中国证券监督管理委员会印发的《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北京）数字
科技有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]849号）。2016年4月28日，公司向完美数字科
技和石河子骏扬定向发行新增股份614,439,323股上市；2016年6月16日，公司向池宇峰、长城完美二号定向资产管理计划（代
表员工持股计划（认购配套融资方式）（一）、长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）
（二）及招商财富-招商银行-完美1号专项资管计划非公开发行新增股份212,463,532股上市，募集配套资金人民币500,000万
元，扣除发行费用48,825,686.35元，实际募集股款为人民币4,951,174,313.65元，其中新增注册资本212,463,532.00元，资本公
积4,738,710,781.65元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行验证并出具了《验资报告》（信会师报
字[2016]211474号）。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
股数 限售股数 售股数 数
陈根财 17,400,00 525,000 16,875,000 高管锁定股 根据《公司法》、《中小企业板
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
0 上市公司规范运作指引》等相
关规定，公司董事在申报离任
后半年内，不得转让其所持有
的本公司股份，申报离任六个
月后的十二个月内通过证券
交易所挂牌交易出售本公司
股票数量占其所持有本公司
股票总数的比例不得超过
50%。2015 年 3 月 3 日，公司
董事陈根财离任。
池宇峰在 2016 年重大资产重
组中承诺其认购的
池宇峰 0 0 176,344,734 176,344,734 176,344,734 股股份自新增股 2019 年 6 月 16 日
份上市之日（2016 年 6 月 16
日）起 36 个月内不进行转让。
石河子骏扬在 2016 年重大资
产重组中承诺其认购的
石河子市 153,494,594 股股份自本次新
0 0 153,494,594 153,494,594 2019 年 4 月 28 日
骏扬 增股份上市之日（2016 年 4 月
28 日）起 36 个月内不进行转
让。
完美环球 该股东的管理人长城证券股份
娱乐股份 有限公司承诺该员工持股计划
有限公司 在 2016 年重大资产重组中认
0 0 21,246,352 21,246,352 2019 年 6 月 16 日
－第一期 购的 21,246,352 股股份自新增
二号员工 股份上市之日（2016 年 6 月 16
持股计划 日）起 36 个月内不进行转让。
完美环球 该股东的管理人长城证券股份
娱乐股份 有限公司承诺该员工持股计划
有限公司 在 2016 年重大资产重组中认
0 0 8,498,541 8,498,541 2019 年 6 月 16 日
－第一期 购的 8,498,541 股股份自新增
一号员工 股份上市之日（2016 年 6 月 16
持股计划 日）起 36 个月内不进行转让。
完美数字科技在 2016 年重大
资产重组中承诺其认购的
完美数字 460,944,729 股股份自本次新
0 0 460,944,729 460,944,729 2019 年 4 月 28 日
科技 增股份上市之日（2016 年 4 月
28 日）起 36 个月内不进行转
让。
招商财富 该股东的管理人招商财富资产
－招商银 0 0 6,373,905 6,373,905 管理有限公司在 2016 年重大 2019 年 6 月 16 日
行－招商 资产重组中承诺其认购的
40
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
银行股份 6,373,905 股股份自新增股份
有限公司 上市之日（2016 年 6 月 16 日）
起 36 个月内不进行转让。
快乐永久在 2014 年的重大资
产重组过程中承诺其认购的
109,213,576 股股份自股份发
行结束之日（2014 年 12 月 19
日）起三十六个月内不进行转
让；2016 年 3 月 9 日，快乐
永久向公司出具《关于继续锁
定部分所持完美环球股份的
说明》，承诺其于 2016 年 3 月
11 日限售期满的公司
122,224,7 13,011,127 股股份，自 2016
快乐永久 0 0 122,224,703 首发后机构类限售股
03 年 3 月 12 日起继续自愿锁定，
锁定期至自完美数字科技在
2016 年重大资产重组中获得
完美环球发行的股份上市之
日后的十二个月止；快乐永久
在 2016 年重大资产重组中承
诺在本次交易前已持有的完
美环球股份，自完美数字科技
因本次交易取得完美环球发
行的股份之日（2016 年 4 月
28 日）起 12 个月内不转让。
天津广济在 2014 年的重大资
产重组过程中承诺其认购的
54,606,788 股股份自股份发行
结束之日（2014 年 12 月 19
40,955,09
天津广济 0 0 40,955,091 首发后机构类限售股 日）起十二个月内不进行转
1
让；自前述锁定期满后，每十
二个月内可解除转让限制的
股份数量为其认购股份的
25%。
天津嘉冠在 2014 年的重大资
产重组过程中承诺其认购的
31,187,438 股股份自股份发行
结束之日（2014 年 12 月 19
25,087,43
天津嘉冠 0 0 25,087,438 首发后机构类限售股 日）起十二个月内不进行转
8
让；自前述锁定期满后，每十
二个月内可解除转让限制的
股份数量为其认购股份的
25%。
41
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
根据《公司法》、《中小企业板
上市公司规范运作指引》等相
关规定，公司董事在申报离任
后半年内，不得转让其所持有
的本公司股份，申报离任六个
姚锦海 4,218,750 0 0 4,218,750 高管锁定股 月后的十二个月内通过证券
交易所挂牌交易出售本公司
股票数量占其所持有本公司
股票总数的比例不得超过
50%。公司董事姚锦海于 2015
年 5 月 29 日离任公司董事。
209,885,9
合计 525,000 826,902,855 1,036,263,837 -- --
82
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 10,287 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持有 报告期内增减
股东名称 股东性质 持股比例 条件的普通 条件的普通 股份
的普通股数量 变动情况 数量
股数量 股数量 状态
完美世界（北
境内非国
京）数字科技有 35.06% 460,944,729 460,944,729 460,944,729 0 质押 460,880,000
有法人
限公司
境内自然
池宇峰 13.41% 176,344,734 176,344,734 176,344,734 0 质押 20,967,292
人
石河子市骏扬
股权投资合伙 境内非国
11.68% 153,494,594 153,494,594 153,494,594 0 质押 89,910,000
企业（有限合 有法人
伙）
石河子快乐永
境内非国
久股权投资有 9.30% 122,224,703 0 122,224,703 0 质押 101,684,703
有法人
限公司
天津广济企业
管理咨询合伙 境内非国
4.65% 61,112,351 0 40,955,091 20,157,260 质押 40,000,000
企业（有限合 有法人
伙）
天津分享星光 境内非国
3.39% 44,562,431 0 0 44,562,431
股权投资基金 有法人
42
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合伙企业（有限
合伙）
天津嘉冠企业
管理咨询合伙 境内非国
2.66% 34,902,944 0 25,087,438 9,815,506 质押 26,680,000
企业（有限合 有法人
伙）
境内自然
陈根财 2.62% 34,432,045 682,045 16,875,000 17,557,045 质押 17,105,000
人
境内自然
陈连庆 1.85% 24,376,613 -11,660,000 0 24,376,613 质押 6,900,000
人
完美环球娱乐
股份有限公司
其他 1.62% 21,246,352 21,246,352 21,246,352 0
－第一期二号
员工持股计划
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名普通
无
股股东的情况（如有）（参
见注 3）
1. 曾映雪担任天津广济的普通合伙人，同时是天津嘉冠的有限合伙人，因此，天津广济与天津
上述股东关联关系或一致 嘉冠存在关联关系。2. 完美数字科技和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美数字科技、快乐永
行动的说明 久和池宇峰构成一致行动人。3. 陈连庆为陈根财的父亲。4. 除上述情况外，未知上述股东之间
存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
天津分享星光股权投资基
44,562,431 人民币普通股 44,562,431
金合伙企业（有限合伙）
陈连庆 24,376,613 人民币普通股 24,376,613
天津广济企业管理咨询合
20,157,260 人民币普通股 20,157,260
伙企业（有限合伙）
浙江创新产业股权投资合
17,770,500 人民币普通股 17,770,500
伙企业(有限合伙)
陈根财 17,557,045 人民币普通股 17,557,045
杭州凯泰创新投资合伙企
10,327,743 人民币普通股 10,327,743
业（有限合伙）
天津嘉冠企业管理咨询合
9,815,506 人民币普通股 9,815,506
伙企业（有限合伙）
高红阳 7,173,100 人民币普通股 7,173,100
天津华景光芒创业投资合 6,793,839 人民币普通股 6,793,839
43
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
伙企业（有限合伙）
北京华创盛景投资中心（有
6,697,244 人民币普通股 6,697,244
限合伙）
1. 曾映雪担任天津广济的普通合伙人，同时是天津嘉冠的有限合伙人，因此，天津广济与天津
前 10 名无限售条件普通股 嘉冠存在关联关系。2.陈连庆为陈根财的父亲。3. 北京华创盛景投资管理有限公司是华景光芒
股东之间，以及前 10 名无 的普通合伙人，同时是华创盛景的普通合伙人，因此，华景光芒与华创盛景存在关联关系，二
限售条件普通股股东和前 者构成一致行动人。4.徐永红担任浙江创新的执行事务合伙人浙江创新产业投资管理有限公司
10 名普通股股东之间关联 的委派代表，同时担任凯泰创新的执行事务合伙人杭州凯泰长汇投资管理有限公司的委派代表
关系或一致行动的说明 与法定代表人，因此浙江创新与凯泰创新存在关联关系，构成一致行动人。5. 除上述情况外，
未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融
资融券业务股东情况说明 无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 快乐永久、完美数字科技和池宇峰
变更日期 2016 年 06 月 17 日
指定网站查询索引 www.cninfo.com.cn
指定网站披露日期 2016 年 06 月 18 日
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
44
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
45
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
176,344,73 176,344,73
池宇峰 董事长 现任 0 0 0 0 0
4 4
萧泓
（XIAO 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
HONG）
谌荣
（CHEN 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
RONG）
谌荣
（CHEN 总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
RONG）
曾映雪 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理
曾映雪 兼财务总 现任 0 0 0 0 0 0 0
监
白文涛 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
徐永红 董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
魏松 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
施丹丹 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董弘宇 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李勇 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
谢贤文 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
韦魏 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
梁田 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理
闫新广 兼董事会 现任 0 0 0 0 0 0 0
秘书
46
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
王贵君 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
李峥 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
176,344,73 176,344,73
合计 -- -- 0 0 0 0 0
4 4
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
谌荣（CHEN 2016 年 08 月 01
董事 离任 个人原因辞去董事职务，仍在公司任职
RONG） 日
2016 年 08 月 01
曾映雪 董事 离任 个人原因辞去董事职务，仍在公司任职
日
2016 年 08 月 01
白文涛 董事 离任 个人原因辞去董事职务
日
2016 年 08 月 01
徐永红 董事 离任 个人原因辞去董事职务
日
2016 年 08 月 01
李勇 独立董事 离任 个人原因辞去董事职务
日
萧泓（XIAO 2016 年 08 月 01
董事 被选举 补充董事会席位，经第三届董事会提名被选举
HONG） 日
47
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：完美世界股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,790,850,662.27 1,429,174,689.45
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,000,000.00 1,603,236.00
应收账款 1,154,731,850.00 984,855,804.32
预付款项 306,274,522.03 183,120,640.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,059,757.15 3,804,835.60
应收股利
其他应收款 81,203,841.51 128,382,802.68
买入返售金融资产
存货 620,075,762.06 350,538,092.23
48
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,120,995.06 732,464.48
其他流动资产 4,659,611,246.98 353,644,013.62
流动资产合计 8,620,928,637.06 3,435,856,578.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,752,835,623.79 92,141,234.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 683,067,158.24 542,728,067.83
投资性房地产
固定资产 354,942,487.91 378,668,818.16
在建工程 13,820,947.99 1,797,908.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 178,433,689.24 161,596,488.13
开发支出
商誉 169,540,195.57 164,204,731.67
长期待摊费用 16,620,580.52 36,987,647.76
递延所得税资产 134,077,684.63 81,150,254.01
其他非流动资产 27,635,201.92 33,838,159.27
非流动资产合计 3,330,973,569.81 1,493,113,309.79
资产总计 11,951,902,206.87 4,928,969,888.27
流动负债：
短期借款 881,839,600.00 308,812,120.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
49
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 356,308,195.67 193,779,035.39
预收款项 172,784,175.87 106,963,792.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 188,054,188.81 165,765,991.06
应交税费 137,611,256.50 208,171,012.58
应付利息 13,041,191.64 1,813,123.19
应付股利 175.64 48,228.34
其他应付款 574,310,863.72 920,129,363.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 181,600,600.00 213,470,600.00
其他流动负债 1,010,022,872.47 823,473,467.71
流动负债合计 3,515,573,120.32 2,942,426,734.83
非流动负债：
长期借款 749,591,600.00 642,862,800.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 500,000.00 500,000.00
递延所得税负债 4,515,590.92 8,939,297.47
其他非流动负债 38,998,844.79 44,743,554.56
非流动负债合计 793,606,035.71 697,045,652.03
负债合计 4,309,179,156.03 3,639,472,386.86
所有者权益：
股本 1,386,302,908.00 559,400,053.00
其他权益工具
50
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 4,163,421,160.45 36,601,930.47
减：库存股
其他综合收益 -49,751,557.71 -59,836,831.94
专项储备
盈余公积 86,407,271.81 86,407,271.81
一般风险准备
未分配利润 847,825,753.79 494,851,555.31
归属于母公司所有者权益合计 6,434,205,536.34 1,117,423,978.65
少数股东权益 1,208,517,514.50 172,073,522.76
所有者权益合计 7,642,723,050.84 1,289,497,501.41
负债和所有者权益总计 11,951,902,206.87 4,928,969,888.27
法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 615,628,245.24 4,385,022.07
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,471,424.32 926,540.40
预付款项 62,767.31 73,299.85
应收利息
应收股利
其他应收款 477,565,704.15 303,138.00
存货 13,774,673.79 1,867,833.33
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,155,927,891.54 243,457.97
流动资产合计 5,264,430,706.35 7,799,291.62
51
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,089,487,988.48 2,726,679,895.00
投资性房地产
固定资产 1,472.59 1,675.57
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,728,102.46 12,116,285.55
其他非流动资产
非流动资产合计 3,108,217,563.53 2,738,797,856.12
资产总计 8,372,648,269.88 2,746,597,147.74
流动负债：
短期借款 300,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 112,079.37 3,896.00
预收款项 59,400,000.00
应付职工薪酬 2,766,766.88 1,540,942.75
应交税费 3,197,586.09 548,003.09
应付利息 10,101,250.00
应付股利
其他应付款 1,122,481.42 55,598,554.26
划分为持有待售的负债
52
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 376,700,163.76 57,691,396.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 376,700,163.76 57,691,396.10
所有者权益：
股本 1,314,609,851.00 487,706,996.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,585,313,215.56 2,098,065,192.42
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,113,217.16 16,113,217.16
未分配利润 79,911,822.40 87,020,346.06
所有者权益合计 7,995,948,106.12 2,688,905,751.64
负债和所有者权益总计 8,372,648,269.88 2,746,597,147.74
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
53
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 2,114,629,021.89 2,163,475,485.69
其中：营业收入 2,114,629,021.89 2,163,475,485.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,871,882,105.63 1,943,071,282.03
其中：营业成本 672,603,120.46 719,917,112.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 27,795,743.52 52,241,715.00
销售费用 321,272,592.44 344,784,149.84
管理费用 788,189,018.37 816,235,109.56
财务费用 50,558,626.32 9,153,007.97
资产减值损失 11,463,004.52 740,186.74
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
76,529,651.81 78,061,041.81
列）
其中：对联营企业和合营企业
75,331,085.69
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 319,276,568.07 298,465,245.47
加：营业外收入 72,775,942.63 62,831,689.06
其中：非流动资产处置利得 59,165.00 419,609.22
减：营业外支出 804,285.86 1,753,127.23
其中：非流动资产处置损失 258,355.52 1,345,853.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 391,248,224.84 359,543,807.30
减：所得税费用 39,393,954.95 84,545,999.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 351,854,269.89 274,997,807.94
归属于母公司所有者的净利润 382,234,889.42 339,282,435.43
54
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少数股东损益 -30,380,619.53 -64,284,627.49
六、其他综合收益的税后净额 10,085,274.23 -14,721,117.41
归属母公司所有者的其他综合收益
10,085,274.23 -14,721,117.41
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
10,085,274.23 -14,721,117.41
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 10,085,274.23 -14,721,117.41
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 361,939,544.12 260,276,690.53
归属于母公司所有者的综合收益
392,320,163.65 324,561,318.02
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -30,380,619.53 -64,284,627.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.34 0.31
（二）稀释每股收益 0.34 0.31
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：233,010,427.33 元，上期被合并方实现的净利润为：
232,563,286.92 元。
法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：曾映雪 会计机构负责人：闫晗
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 514,041.43 0.00
减：营业成本 510,669.09 0.00
营业税金及附加 3,084.26
销售费用 3,298,179.67 1,497,835.84
管理费用 15,042,567.98 3,561,387.37
财务费用 8,231,951.19 -282.14
资产减值损失 26,938.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
42,097,643.84 20,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,498,295.08 14,941,058.93
加：营业外收入 42,055.29
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
15,540,350.37 14,941,058.93
列）
减：所得税费用 -6,611,816.91 -1,264,735.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,152,167.28 16,205,794.20
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 22,152,167.28 16,205,794.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,273,546,799.40 2,366,581,793.95
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 18,017,932.70 2,449,575.50
收到其他与经营活动有关的现金 102,401,881.30 52,736,747.29
经营活动现金流入小计 2,393,966,613.40 2,421,768,116.74
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购买商品、接受劳务支付的现金 1,243,358,180.03 1,214,492,071.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
640,693,232.44 686,625,822.84
金
支付的各项税费 297,723,175.29 168,986,656.00
支付其他与经营活动有关的现金 128,335,335.58 205,404,651.56
经营活动现金流出小计 2,310,109,923.34 2,275,509,201.64
经营活动产生的现金流量净额 83,856,690.06 146,258,915.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 130,000,000.00 81,300,000.00
取得投资收益收到的现金 1,189,278.08 43,560,394.93
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
475,987.98
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,994,363.70 166,298,833.97
投资活动现金流入小计 142,183,641.78 291,635,216.88
购建固定资产、无形资产和其他
97,740,661.33 170,046,548.12
长期资产支付的现金
投资支付的现金 6,007,116,691.00 381,352,800.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,104,857,352.33 551,399,348.12
投资活动产生的现金流量净额 -5,962,673,710.55 -259,764,131.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,013,668,530.82
其中：子公司吸收少数股东投资
1,062,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,397,194,000.00 843,468,920.00
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 250,000,000.00 10,000,000.00
筹资活动现金流入小计 7,660,862,530.82 853,468,920.00
偿还债务支付的现金 1,110,412,040.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
59,994,614.85 50,387,736.13
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
48,052.70 16,200,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 276,972,495.28 511,008,925.56
筹资活动现金流出小计 1,447,379,150.13 571,396,661.69
筹资活动产生的现金流量净额 6,213,483,380.69 282,072,258.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的
20,709,612.62 -16,181,309.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 355,375,972.82 152,385,732.76
加：期初现金及现金等价物余额 1,173,314,689.45 520,560,217.17
六、期末现金及现金等价物余额 1,528,690,662.27 672,945,949.93
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59,400,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,332,792.45 23,605,544.73
经营活动现金流入小计 61,732,792.45 23,605,544.73
购买商品、接受劳务支付的现金 47,394,900.00
支付给职工以及为职工支付的现
6,983,705.13 748,533.44
金
支付的各项税费 7,593.72 143,853.50
支付其他与经营活动有关的现金 20,007,121.62 2,803,329.05
经营活动现金流出小计 74,393,320.47 3,695,715.99
经营活动产生的现金流量净额 -12,660,528.02 19,909,828.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 97,643.84
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处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 97,643.84
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,152,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 445,334,232.53
投资活动现金流出小计 4,597,334,232.53
投资活动产生的现金流量净额 -4,597,236,588.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,950,768,530.82
取得借款收到的现金 600,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,550,768,530.82
偿还债务支付的现金 300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
29,628,190.94 19,188,337.93
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 329,628,190.94 19,188,337.93
筹资活动产生的现金流量净额 5,221,140,339.88 -19,188,337.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 611,243,223.17 721,490.81
加：期初现金及现金等价物余额 4,385,022.07
六、期末现金及现金等价物余额 615,628,245.24 721,490.81
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其他 存股 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 559,400,053.00 36,601,930.47 -59,836,831.94 86,407,271.81 494,851,555.31 172,073,522.76 1,289,497,501.41
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 559,400,053.00 36,601,930.47 -59,836,831.94 86,407,271.81 494,851,555.31 172,073,522.76 1,289,497,501.41
三、本期增减变动金额
826,902,855.00 4,126,819,229.98 10,085,274.23 352,974,198.48 1,036,443,991.74 6,353,225,549.43
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 10,085,274.23 382,234,889.42 -30,380,619.53 361,939,544.12
（二）所有者投入和减
826,902,855.00 4,124,493,671.64 1,068,240,109.27 6,019,636,635.91
少资本
1．股东投入的普通股 212,463,532.00 4,738,710,781.65 1,068,173,341.19 6,019,347,654.84
2．其他权益工具持有
者投入资本
61
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3．股份支付计入所有
222,212.99 66,768.08 288,981.07
者权益的金额
4．其他（同一控制下
614,439,323.00 -614,439,323.00
企业合并）
（三）利润分配 -29,260,690.94 -29,260,690.94
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-29,260,690.94 -29,260,690.94
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 2,325,558.34 -1,415,498.00 910,060.34
四、本期期末余额 1,386,302,908.00 4,163,421,160.45 -49,751,557.71 86,407,271.81 847,825,753.79 1,208,517,514.50 7,642,723,050.84
上年金额
62
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库 专项储 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其他 存股 备 险准备
股 债
一、上年期末余额 559,400,053.00 22,751,044.78 68,508.58 6,098,959.04 167,351,366.97 53,322,868.56 808,992,800.93
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
10,000,000.00 -92,460,007.95 72,744,859.84 1,326,611,045.38 139,629,803.78 1,456,525,701.05
企业合并
其他
二、本年期初余额 559,400,053.00 32,751,044.78 -92,391,499.37 78,843,818.88 1,493,962,412.35 192,952,672.34 2,265,518,501.98
三、本期增减变动金额
3,850,885.69 32,554,667.43 7,563,452.93 -999,110,857.04 -20,879,149.58 -976,021,000.57
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 32,554,667.43 134,439,277.28 -60,488,269.52 106,505,675.19
（二）所有者投入和减
3,850,885.69 380,253,241.24 56,038,837.65 440,142,964.58
少资本
1．股东投入的普通股 800,000,000.00 56,000,000.00 856,000,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
794,815,467.26 794,815,467.26
者权益的金额
63
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他（同一控制下
-1,590,964,581.57 380,253,241.24 38,837.65 -1,210,672,502.68
企业合并）
（三）利润分配 7,563,452.93 -1,513,803,375.56 -1,506,239,922.63
1．提取盈余公积 7,563,452.93 -7,563,452.93
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-1,506,239,922.63 -1,506,239,922.63
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -16,429,717.71 -16,429,717.71
四、本期期末余额 559,400,053.00 36,601,930.47 -59,836,831.94 86,407,271.81 494,851,555.31 172,073,522.76 1,289,497,501.41
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
64
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：元
本期
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 487,706,996.00 2,098,065,192.42 16,113,217.16 87,020,346.06 2,688,905,751.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 487,706,996.00 2,098,065,192.42 16,113,217.16 87,020,346.06 2,688,905,751.64
三、本期增减变动金额
826,902,855.00 4,487,248,023.14 -7,108,523.66 5,307,042,354.48
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 22,152,167.28 22,152,167.28
（二）所有者投入和减少
826,902,855.00 4,487,248,023.14 5,314,150,878.14
资本
1．股东投入的普通股 826,902,855.00 4,486,959,042.07 5,313,861,897.07
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
288,981.07 288,981.07
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -29,260,690.94 -29,260,690.94
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-29,260,690.94 -29,260,690.94
的分配
65
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3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,314,609,851.00 6,585,313,215.56 16,113,217.16 79,911,822.40 7,995,948,106.12
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 备
股 债 他
一、上年期末余额 487,706,996.00 2,097,544,306.73 15,157,514.69 97,763,809.98 2,698,172,627.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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二、本年期初余额 487,706,996.00 2,097,544,306.73 15,157,514.69 97,763,809.98 2,698,172,627.40
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 520,885.69 955,702.47 -10,743,463.92 -9,266,875.76
（一）综合收益总额 9,557,024.71 9,557,024.71
（二）所有者投入和减少资本 520,885.69 520,885.69
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额 520,885.69 520,885.69
4．其他
（三）利润分配 955,702.47 -20,300,488.63 -19,344,786.16
1．提取盈余公积 955,702.47 -955,702.47
2．对所有者（或股东）的分配 -19,344,786.16 -19,344,786.16
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 487,706,996.00 2,098,065,192.42 16,113,217.16 87,020,346.06 2,688,905,751.64
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三、公司基本情况
完美世界股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）更名前为完美环球娱乐股份有限公司，其前身为浙江金磊高温材料股
份有限公司，系于2010年2月22日，由自然人陈连庆、陈根财、钱小妹、卫松根、姚锦海和严金章在原德清县金磊耐火有限
公司基础上发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：330521000016931。2011年10月在深圳证券交易所
挂牌交易。
2014年12月8日，中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金磊高温材料股份有限公司重大资产重组及向石河子快乐永久股
权投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2014】1322号），核准本公司资产置换及发行287,706,996.00股
股份向北京完美影视传媒有限责任公司（以下简称“完美影视”）全体股东购买完美影视100%的股权。
2016年4月19日，中国证券监督管理委员会《关于核准完美环球娱乐股份有限 公司向完美世界（北京）数字科技有限公司等
发行股份购买资产并募集配套资金 的批复》（证监许可【2016】849 号），核准本公司向完美世界（北京）数字科技有限
公司发行 460,944,729 股 股份、向石河子市骏扬股权投资合伙企业（有限合伙）发行 153,494,594 股股份购买相关资产，核
准本公司非公开发行不超过212,224,107股新股募集配套资金。根据与本次非公开股份发行相关的董事会、股东大会决议，非
公开发行股票的发行价格因本公司实施2015年度利润分配而进行调整，非公开发行股票的发行数量由不超过212,224,107股调
整为不超过212,463,532股。
截至2016年6月30日止，本公司累计发行股本总数1,314,609,851股，注册资本为1,314,609,851.00元，注册地：德清县钟管镇
龙山路117号。本公司主要经营范围为：广播电视节目制作经营（范围详见《广播电视节目制作经营许可证》有效期至2017
年4月14日）。动漫、平面设计、制作，网站开发，网页设计，设计、制作、代理、发布国内各类广告，软件开发、销售，
文化艺术活动、体育赛事、企业营销的策划，休闲观光旅游项目开发，会展服务，企业管理咨询，教育咨询，投资管理，投
资咨询，资产管理，服装、玩具、鞋帽、箱包、眼镜、首饰、文化用品、电子产品、日用百货、针纺织品、工艺品、通讯设
备、花草、观赏性植物、计算机及辅助设备的销售，从事进出口业务。
完美世界（北京）数字科技有限公司，与石河子快乐永久股权投资有限公司均为池宇峰控股公司，构成一致行动人，因此完
美数字科技和快乐永久成为公司新的控股股东，本公司的实际控制人为池宇峰。
2016年7月20日，本公司名称由完美环球娱乐股份有限公司变更为完美世界股份有限公司。
本财务报表业经公司董事会于2016年8月18日批准报出。
截至2016年06月30日止，本公司合并财务报表范围内主要子公司详见附注八、4以及附注九、1。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
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1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
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（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态
存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰
晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
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（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
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法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 100.00 万元（含 100.00 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独
提方法
测试未发生减值的应收款项，再将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方应收款项 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
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关联方应收款项 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁
单项计提坏账准备的理由 的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单独进行减
值测试。
对有客观证据表明其发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，根据其未来现金
坏账准备的计提方法
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视
片制作成本。
在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已
入库影视片成本。
库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货的购入和入库按实际成本计价。
销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A．以一次性卖断全部著作权方式结算的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售
方式的，按企业会计准则的规定执行。
B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让
给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过
24 个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公式将
其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。
C．公司在拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1 元余额。
（3）存货可变现净值的确定依据
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力
机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
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14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
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长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权
不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资
产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
机器设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%
房屋建筑物 年限平均法 50 5.00% 1.90%
游戏设备 年限平均法 4 5.00% 23.75%
办公设备 年限平均法 4 5.00% 23.75%
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运输设备 年限平均法 5、6 5.00% 19.00%、15.83%
办公家具 年限平均法 5 5.00% 19.00%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
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化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2）后续计量：
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计
其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产资产组的可
收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确定后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，
系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
本公司对技术可行性确立后的软件编码和测试等成本予以资本化。技术可行性确立标准为当公司完成所有必要的计划、设计、
编码和测试活动从而确保该产品可以投入生产并且达成设计细节中包含的功能、特色和技术执行要求等。公司技术可行性具
体时点为开始封闭测试时已经确立，因此从该时点对此后发生的软件编码和测试等成本予以资本化，资本化将在该产品已经
可以向顾客发售时停止。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值
迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单
项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上
述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法：在受益期间平均摊销；
2、摊销年限：根据合同约定或预计受益期间确定。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公
司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，
职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，
则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本
公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得
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的[可行权职工人数变动][、是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件
或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用按照授
予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本
或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基
础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债
表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、收入
1、电影、电视剧收入、艺人经纪及服务业务收入的确认方法
（1）电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于
院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认。
（2）电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
（3）电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、
播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
（4）植入广告收入：于首映、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或
其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
（5）艺人经纪及相关服务业务收入即艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等
活动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。
2、游戏运营、游戏授权及游戏其他收入的确认方法
（1）游戏运营收入
游戏运营模式主要包括自主运营和游戏平台联合运营。收入在有充分证据证明游戏玩家与公司之间存在相关协议、公司已经
依据上述协议向游戏玩家提供了相应的服务、与服务相关的交易价格可以确定或已经约定和相关的经济利益很可能流入本公
司时予以确认。
本公司自主运营游戏模式下，游戏玩家可以从本公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从本公司的官方运营网站上
通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩家可以使用上述游戏点卡进入本公司的运营
网络游戏中进行购买虚拟游戏道具。
本公司与游戏平台联合运营模式下，玩家通过游戏平台的宣传了解本公司游戏产品，直接通过游戏平台提供的游戏链接下载
游戏软件，注册后进入游戏，并在游戏中购买游戏币或道具等虚拟物品。本公司负责游戏的维护、升级、客户服务等。游戏
平台负责游戏推广及搭建收费渠道，并按协议约定的分成比例与本公司就游戏收入进行分成。
本公司在这两个运营模式下均构成主要责任方，收入应按照来自于最终玩家的收入总额确认。该等平台收取的分成款则确认
为成本入账。
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本公司主要通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏道具取得在线网络游戏运营收入。游戏中的道具及升级功能使用游戏币
购买，被视为服务并于道具生命周期或玩家生命期间(即平均玩家游戏停留期间)提供。所有游戏币均通过虚拟货币兑换取得，
一旦玩家购买虚拟货币，所得款项即计列于递延收益，对于消耗型道具，于游戏道具消耗时确认为收益，对于耐久型道具，
在游戏预定的道具使用周期内或玩家的生命周期内摊销确认收入。对于无法追踪道具实际消耗情况的，在玩家的生命周期内
摊销确认收入。对应的平台分成成本按照相应的模式计入成本中。
（2）游戏授权收入
本公司许可第三方运营游戏，根据协议，在初始许可运营时，收取一次性的初始款项，并在后续运营期间，本公司持续提供
后续服务，同时按游戏运营总收入的一定比例收取分成款。
本公司在与交易相关的未来经济利益很可能流入本公司和收入能够可靠计量时确认收入。一次性的初始款项在合同或协议规
定的有效期内分期确认收入。合同或协议规定分期收取使用费的，应按合同或协议规定的收款时间和金额或规定的收费方法
计算确定的金额分期确认收入。
（3）游戏其他收入
游戏其他收入主要包括：技术服务费收入、平台支持服务费收入、游戏周边产品收入等。公司在商品销售完成或提供技术服
务完成时确认收入。
3、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
28、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资
产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用
年限分期计入营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间
的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关
费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
82
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，
在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将
来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售收入 6%、17%
消费税 无
83
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%，5%，1%
25%、16.5%、15%-35%、35.64%、
企业所得税 应纳税所得额
11%-24.2%、15%-20%、20%-25%、17%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
Perfect World Entertainment Inc. (USA) 15%-35%
Runic Games Inc. (USA) 15%-35%
Cryptic Studios, Inc. (USA) 15%-35%
Unknown Worlds Entertainment, Inc. (USA) 15%-35%
Perfect Universe Entertainment Inc. (USA) 15%-35%
Perfect Universe Investment Inc. (USA) 15%-35%
Perfect World Europe B.V. (Netherlands) 25% (above EUR 200,000), 20% (up to EUR 200,000)
Perfect World Universal Cooperatieve U.A.(Netherlands) 25% (above EUR 200,000), 20% (up to EUR 200,000)
C&C Media Co., Ltd. (Japan) 35.64%
CCO Co.,Ltd. (Japan) 35.64%
Perfect World Korea Co., Ltd（Korea） 11%-24.2%
Perfect World (Thailand) Co., Ltd 15%-20%
Perfect Star Co., Ltd. (Malaysia) 20%-25%
Perfect Play SDN. BHD.(Malaysia) 20%-25%
Perfect World Games (Singapore) Pte. Ltd 17%
Perfect World Interactive Technology Co., Ltd.(Taiwan) 17%
Perfect World Games Online Limited(HK) 16.5%
Fedeen Games Limited(HK) 16.5%
Perfect Game Speed Co.,Ltd.(HK) 16.5%
Perfect Freedom Company Limited(HK) 16.5%
Perfect Pictures Co., Limited(HK) 16.5%
2、税收优惠
1、所得税
（1）上海完美世界网络技术有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》和国科发火【2008】172号《高新技术企业认定管理办法》，于2013年11月取得了《高
新技术企业证书》，有效期三年，从2014年起所得税减按15%计缴。
（2）成都完美时空网络技术有限公司、合肥完美世界网络技术有限公司、北京完美时空游戏软件有限公司
根据财税【2008】1号《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税【2012】27号《财政部 国家税
务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》和工信部联软【2013】64号关于印发《软件企
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业认定管理办法的通知》，该类公司经认定后从获利年度起享受两免三减半税收优惠政策。
成都完美时空网络技术有限公司2014年和2015年免缴企业所得税，2016年到2018年所得税减按12.5%计缴；合肥完美世界网
络技术有限公司2013年和2014年免缴企业所得税，2015年到2017年所得税减按12.5%计缴；北京完美时空游戏软件有限公司
2013年和2014年免缴企业所得税，2015年到2017年所得税减按12.5%计缴。
其中，合肥完美世界网络技术有限公司根据国科发火【2008】172号《高新技术企业认定管理办法》于2013年7月取得了《高
新技术企业证书》，有效期三年。
（3）北京完美时空数字娱乐技术有限公司
根据国科发火【2008】172号《高新技术企业认定管理办法》于2015年12月取得了《高新技术企业证书》，有效期三年，从
2015年起所得税减按15%计缴。
（4）上海完美时空软件有限公司
上海完美时空软件有限公司根据信部联产【2000】968号《软件企业认定标准及管理办法》认定为软件企业，报告期内尚未
进入符合免税条件的获利年度。
2、增值税
（1）成都完美时空网络技术有限公司
自行开发的软件产品收入享受增值税实际税负超过3％的部分即征即退的优惠政策。
（2）北京完美时空游戏软件有限公司、成都完美世界软件有限公司、上海完美时空软件有限公司
上述公司主要提供软件技术开发服务，营改增前均按5%缴纳营业税，2012年9月营改增试点开始后均按6%缴纳增值税，并
根据财税【2013】37号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》，享受增值
税免税优惠。
（3）根据《财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税务总局、新闻出版广电总
局关于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教【2014】56号），对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝)、转让版
权取得的收入，电影发行企业取得的电影发行收入，电影放映企业在农村的电影放映收入，自2014年1月1日至2018年12月31
日免征增值税。
3、其他
美国公司税率为联邦税税率，州税会因税收归属地不同而相应变化。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,515,637.27 2,379,699.05
银行存款 1,788,335,025.00 1,426,794,990.40
合计 1,790,850,662.27 1,429,174,689.45
其他说明
截至2016年6月30日，本公司用于担保的定期存款总金额26,216.00万元。
其中：以汇丰银行北京分行人民币14,216.00万元银行定期存款为质押，取得（汇丰银行香港分行）2,050.00万美金短期借款，
期限为1年；
以北京银行北京分行上地支行人民币12,000.00万元定期存款为质押取得华美银行香港分行5,550.00万美金借款，期限3年。
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,000,000.00 1,603,236.00
合计 2,000,000.00 1,603,236.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,036,0
1,215,93 61,199,2 1,154,731 51,167,79 984,855,80
合计提坏账准备的 100.00% 5.03% 23,602. 100.00% 4.94%
1,146.59 96.59 ,850.00 8.22 4.32
应收账款 54
1,036,0
1,215,93 61,199,2 1,154,731 51,167,79 984,855,80
合计 100.00% 5.03% 23,602. 100.00% 4.94%
1,146.59 96.59 ,850.00 8.22 4.32
54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,005,143,258.78 10,051,432.60 1.00%
1至2年 154,966,109.03 15,496,610.90 10.00%
2至3年 24,304,159.83 12,152,079.93 50.00%
3 年以上 23,499,173.16 23,499,173.16 100.00%
合计 1,207,912,700.80 61,199,296.59
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
关联方的应收款项余额为8,018,445.79,以历史损失率为基础计提坏账准备；关联方的历史损失率为零。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,031,498.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
海外分成款 657,871.65
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的应收账款期末余额前五名合计415,008,079.44元,坏账准备合计6,777,443.95元，占应收账款期末余额合计数的
比例为34.13%。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
应收账款质押情况说明：以7,292万应收账款作为质押，截止2016年06月30日取得的借款余额为5,100.00万元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 284,005,460.41 92.73% 175,958,054.67 96.09%
1至2年 17,478,012.11 5.71% 5,607,202.20 3.06%
2至3年 4,235,666.28 1.38% 1,488,095.23 0.81%
3 年以上 555,383.23 0.18% 67,288.00 0.04%
合计 306,274,522.03 -- 183,120,640.10 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象归集的预付账款期末余额前五名合计106,664,021.44元，占预付款期末余额合计数的比例为34.83%。
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5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 5,059,757.15 3,804,835.60
合计 5,059,757.15 3,804,835.60
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
84,151,3 2,947,47 81,203,84 133,732 5,349,529 128,382,80
合计提坏账准备的 100.00% 3.50% 100.00% 4.00%
12.90 1.39 1.51 ,332.20 .52 2.68
其他应收款
84,151,3 2,947,47 81,203,84 133,732 5,349,529 128,382,80
合计 100.00% 3.50% 100.00% 4.00%
12.90 1.39 1.51 ,332.20 .52 2.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 74,597,991.96 745,979.92 1.00%
1至2年 2,715,160.61 271,516.07 10.00%
2至3年 2,961,150.80 1,480,575.40 50.00%
3 年以上 449,400.00 449,400.00 100.00%
合计 80,723,703.37 2,947,471.39
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
关联方的其他应收款项余额为3,427,609.53,以历史损失率为基础计提坏账准备；关联方的历史损失率为零。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,402,058.13 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫款 55,607,636.52 111,034,775.96
保证金及押金 6,643,328.28 9,894,536.34
非关联方往来款 16,551,928.99 9,320,225.80
关联方往来款 3,427,609.53 2,555,908.01
其他 1,920,809.58 926,886.09
合计 84,151,312.90 133,732,332.20
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
天津昱文文化传播
代垫款 43,646,253.07 1 年以内 51.87% 436,462.53
有限公司
天津东晟影视文化
代垫款 6,813,579.83 1 年以内 8.10% 68,135.80
有限公司
Echtra Inc. 非关联方往来款 4,763,516.82 1 年以内 5.66% 47,635.17
完美世界（北京）软 关联方往来款（房屋
3,427,609.53 1 年以内 4.07%
件有限公司 租赁押金及预付款）
Cold Iron Studios,
非关联方往来款 3,410,114.56 1 年以内 4.05% 34,101.15
Inc.
合计 -- 62,061,073.81 -- 73.75% 586,334.65
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7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 40,170,794.31 40,170,794.31 26,595,574.83 26,595,574.83
在产品 553,411,901.06 553,411,901.06 269,756,441.28 269,756,441.28
库存商品 26,493,066.69 26,493,066.69 54,186,076.12 54,186,076.12
合计 620,075,762.06 620,075,762.06 350,538,092.23 350,538,092.23
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 1,120,995.06 732,464.48
合计 1,120,995.06 732,464.48
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 166,000,000.00 151,000,000.00
待摊费用
递延成本 256,816,553.88 137,303,583.81
结构性存款 4,152,000,000.00
定期存款 9,890,000.00
预缴及待抵扣税金 51,608,673.19 31,493,248.99
即征即退税款 33,186,019.91 23,957,180.82
合计 4,659,611,246.98 353,644,013.62
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
90
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,752,835,623. 1,752,835,623.
可供出售权益工具： 92,141,234.36 92,141,234.36
79 79
1,752,835,623. 1,752,835,623.
按成本计量的 92,141,234.36 92,141,234.36
79 79
1,752,835,623. 1,752,835,623.
合计 92,141,234.36 92,141,234.36
79 79
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
长城人寿
48,600,000 48,600,000
保险股份 1.15%
.00 .00
有限公司
北京掌游
2,000,000. 2,000,000.
移动科技 5.00%
00 00
有限公司
Art+Craft
9,739,891. 9,946,280.
Entertainm 206,389.22 15.00%
62 84
ent, Inc.
32,468,009 33,156,009
TikL Inc. 688,000.21 9.00%
.74 .95
苏州天魂
1,333,333. 1,333,333.
网络科技 10.10%
00 00
有限公司
UNIVERS
AL 1,657,800, 1,657,800,
PICTURE 000.00 000.00
S
92,141,234 1,660,694, 1,752,835,
合计 --
.36 389.43 623.79
11、长期股权投资
单位： 元
被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
91
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位 权益法下 宣告发放 期末余额
其他综合 其他权益 计提减值
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海星麟
925,029.5 933,140.2
网络技术 8,110.70
9 9
有限公司
广州天牛
384,079.8 -41,625.5 342,454.2
网络科技
6 7 9
有限公司
长沙乐通
2,281,227 2,273,494 2,273,494
数码科技 -7,732.42
.03 .61 .61
有限公司
北京鲸目
峰娱网络 1,074,138 111,415.2 1,185,553
科技有限 .66 3 .89
公司
Double
Damage 6,606,691 1,683,889 158,164.9 8,448,746
Games .55 .92 8 .45
Inc.
成都大神
589,718.0 -68,277.1 521,440.8
科技有限
0 6 4
公司
DC
PERFEC 379,833.0 452,039.1 838,970.9
7,098.70
T CO., 4 6 0
LTD.
北京方舟
2,151,360 -66,719.2 2,084,641
互联科技
.53 4 .29
有限公司
祖龙（天
99,639,92 45,816,69 66,204,65 211,661,2
津）科技
6.75 1.00 5.87 73.62
有限公司
上海火麟
1,722,587
网络科技
.66
有限公司
天津艺龙 1,899,300 -59,989.6 1,839,310
网络科技 .43 1 .82
92
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有限公司
成都哆可
梦网络科 10,011,01 1,617,503 11,628,52
技有限公 7.72 .17 0.89
司
深圳奥乐
艺界计算 947,708.9 -172,465. 775,243.2
机软件有 9 79 0
限公司
成都可游
1,000,000
科技有限
.00
公司
上海禾浩
12,500,00 -151,831. 12,348,16
文化传播
0.00 79 8.21
有限公司
中国富创 413,838,0 6,299,904 8,324,800 428,462,7
传媒集团 35.68 .03 .00 39.71
重庆盛美
股权投资 2,000,000 1,996,953
-3,046.16
基金管理 .00 .84
有限公司
542,728,0 58,316,69 75,805,83 2,273,494 8,490,063 683,067,1 4,996,082
小计
67.83 1.00 0.34 .61 .68 58.24 .27
542,728,0 58,316,69 75,805,83 2,273,494 8,490,063 683,067,1 4,996,082
合计
67.83 1.00 0.34 .61 .68 58.24 .27
其他说明
本期增减变动其他为汇率变动导致的变动。
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 机器设备 房屋及建筑物 游戏设备 办公设备 运输设备 办公家具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4,827,367.13 237,436,430.05 278,300,926.62 92,126,784.50 16,338,267.14 17,738,806.21 646,768,581.65
2.本期增加金
1,734,630.65 12,251,133.45 6,085,724.36 894,540.56 20,966,029.02
额
（1）购置 734,310.57 8,769,447.29 5,252,100.22 731,963.87 15,487,821.95
（2）在建工程
93
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转入
（3）企业合并
137,320.21 137,320.21
增加
（4）汇率变动 1,000,320.08 3,344,365.95 833,624.14 162,576.69 5,340,886.86
3.本期减少金
3,175,114.78 5,378,936.30 117,788.41 8,671,839.49
额
（1）处置或报
3,175,114.78 5,378,936.30 117,788.41 8,671,839.49
废
（2）汇率变动
4.期末余额 4,827,367.13 239,171,060.70 287,376,945.29 92,833,572.56 16,338,267.14 18,515,558.36 659,062,771.18
二、累计折旧
1.期初余额 4,206,736.35 16,217,446.84 172,035,123.32 55,000,386.85 9,880,244.78 10,759,825.35 268,099,763.49
2.本期增加金
105,066.92 4,144,518.78 27,618,463.29 8,764,841.44 976,994.70 1,191,659.61 42,801,544.74
额
（1）计提 105,066.92 3,355,722.34 24,787,700.18 8,061,580.42 976,994.70 1,052,576.41 38,339,640.97
（2）汇率变动 788,796.44 2,830,763.11 703,261.02 0.00 139,083.20 4,461,903.77
3.本期减少金
2,619,115.98 4,135,243.48 26,665.50 6,781,024.96
额
（1）处置或报
2,619,115.98 4,135,243.48 26,665.50 6,781,024.96
废
4.期末余额 4,311,803.27 20,361,965.62 197,034,470.63 59,629,984.81 10,857,239.48 11,924,819.46 304,120,283.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
515,563.86 218,809,095.08 90,342,474.66 33,203,587.75 5,481,027.66 6,590,738.90 354,942,487.91
值
2.期初账面价
620,630.78 221,218,983.21 106,265,803.30 37,126,397.65 6,458,022.36 6,978,980.86 378,668,818.16
值
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13、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
购楼支出 13,535,656.29 13,535,656.29 858,500.00 858,500.00
其他 285,291.70 285,291.70 939,408.60 939,408.60
合计 13,820,947.99 13,820,947.99 1,797,908.60 1,797,908.60
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 本期增加金 入固定 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 期初余额 他减少 期末余额 本化累 息资本
称 额 资产金 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
软件园
28,692,061.68 858,500.00 12,677,156.29 13,535,656.29 47.18% 47.18% 其他
楼
合计 28,692,061.68 858,500.00 12,677,156.29 13,535,656.29 -- -- --
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 版权 游戏软件 商标 引擎 域名 办公软件 其他 合计
一、账面
原值
1.期初余
466,433,274.55 226,292,992.71 43,566,629.33 1,160,979.54 29,058,686.02 20,142,342.67 10,060,000.00 796,714,904.82
额
2.本期增
54,337,138.77 4,746,712.65 223,045.01 11,008.00 471,800.00 956,543.61 60,746,248.04
加金额
（1）购置 54,333,390.14 845,158.60 55,178,548.74
（2）内部
研发
（3）企业
2,001,581.40 2,001,581.40
合并增加
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（4）汇率
3,748.63 2,745,131.25 223,045.01 11,008.00 471,800.00 111,385.01 3,566,117.90
影响
3.本期减
175,000.11 1,723,832.92 1,898,833.03
少金额
（1）处置 175,000.11 1,723,832.92 1,898,833.03
4.期末余
520,595,413.21 231,039,705.36 43,789,674.34 1,171,987.54 29,530,486.02 19,375,053.36 10,060,000.00 855,562,319.83
额
二、累计
摊销
1.期初余
393,415,361.08 162,624,753.21 3,637,357.21 481,293.26 19,661,393.82 8,756,593.63 8,360,765.94 596,937,518.15
额
2.本期增
25,505,284.69 10,746,244.07 82,580.78 148,688.69 2,865,235.67 2,336,135.83 428,378.40 42,112,548.13
加金额
（1）计提 25,505,284.69 10,746,244.07 82,580.78 148,688.69 2,865,235.67 2,336,135.83 428,378.40 42,112,548.13
3.本期减
74,999.97 934,375.68 1,009,375.65
少金额
（1）处置 74,999.97 934,375.68 1,009,375.65
4.期末余
418,845,645.80 173,370,997.28 3,719,937.99 629,981.95 22,526,629.49 10,158,353.78 8,789,144.34 638,040,690.63
额
三、减值
准备
1.期初余
4,229,235.64 4,052,895.16 29,898,767.74 38,180,898.54
额
2.本期增
907,041.42 907,041.42
加金额
（1）计提 907,041.42 907,041.42
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
4,229,235.64 4,052,895.16 29,898,767.74 907,041.42 39,087,939.96
额
四、账面
价值
1.期末账
97,520,531.77 53,615,812.92 10,170,968.61 542,005.59 7,003,856.53 8,309,658.16 1,270,855.66 178,433,689.24
面价值
2.期初账
68,788,677.83 59,615,344.34 10,030,504.38 679,686.28 9,397,292.20 11,385,749.04 1,699,234.06 161,596,488.13
面价值
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15、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无形资 期末余额
内部开发支出 其他 转入当期损益
产
游戏及游戏相关技术 595,631,240.79 595,631,240.79
合计 595,631,240.79 595,631,240.79
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 汇率影响 处置 汇率影响
项
北京鑫宝源影视
66,525,117.77 66,525,117.77
投资有限公司
上海宝宏影视文
57,971,050.44 57,971,050.44
化传媒有限公司
C&C Media Co.,
120,551,825.41 120,551,825.41
Ltd.
Cryptic Studios,
184,636,711.03 184,636,711.03
Inc.
Runic Games,
11,839,170.31 11,839,170.31
Inc.
Unknown Worlds
Entertainment, 12,247,804.62 12,247,804.62
Inc.
Global InterServ
110,606,000.00 110,606,000.00
(Caymans) Inc.
Magic design
5,304,210.74 31,253.16 5,335,463.90
Studios
合计 564,377,679.58 5,304,210.74 31,253.16 569,713,143.48
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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或形成商誉的事
计提 汇率影响 处置 汇率影响
项
北京鑫宝源影视
29,830,596.74 29,830,596.74
投资有限公司
上海宝宏影视文
41,066,839.80 41,066,839.80
化传媒有限公司
C&C Media Co.,
120,551,825.41 120,551,825.41
Ltd.
Cryptic Studios,
184,636,711.03 184,636,711.03
Inc.
Runic Games,
11,839,170.31 11,839,170.31
Inc.
Unknown Worlds
Entertainment, 12,247,804.62 12,247,804.62
Inc.
合计 400,172,947.91 400,172,947.91
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
（1）2009年2月，完美世界游戏收购Global InterServ (Caymans) Inc.,并将支付的投资款与经评估确认享有的被投资单位可辨
认净资产公允价值之间的差额为110,606,000元确认为商誉。目前该标的公司的资产组及人员已经整合在公司的游戏业务板块
中，公司游戏业务经营良好，2015年12月31日，经测试无需计提减值。2016年6月30日，未发现减值迹象。
（2）2010年，本公司收购北京鑫宝源影视投资有限公司及上海宝宏影视文化传媒有限公司各自55%的股权，并将支付的投
资款与经评估确认享有的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额124,496,168.21元确认为商誉，根据北京中企华资产
评估有限责任公司针对截至2010年12月31日商誉的减值测试评估报告，本公司计提商誉减值。2015年12月31日，经测试无需
计提减值。2016年6月30日，未发现减值迹象。
（3）2016年5月，本公司子公司Perfect World Europe B.V.收购Magic design Studios 56.1%的股权，并将支付的投资款与享有
的被投资单位可辨认净资产公允价值之间的差额713,519.71欧元确认为商誉。2016年6月30日，未发现减值迹象。
（4）历史期间收购C&C Media Co.,Ltd.、Runic Games,Inc.、Cryptic Studios,Inc.、Unknown Worlds Entertainment,Inc.形成若干
商誉，该等商誉已于历史期间根据测试结果全额计提减值准备。
其他说明
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
服务费 567,872.85 307,608.26 260,264.59
装修费 9,105,938.54 2,568,093.11 6,537,845.43
顾问费 3,315,600.00 272,615.99 3,042,984.01
代理费 27,537,126.59 1,649,904.54 7,879,908.74 14,004,581.90 7,302,540.49
其他 509,174.26 1,486,897.75 1,210,344.70 187,786.25 597,941.06
一年内到期的长期 -732,464.48 388,530.58 -1,120,995.06
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待摊费用
合计 36,987,647.76 6,452,402.29 12,238,570.80 14,580,898.73 16,620,580.52
其他说明：其他减少是由于一年内带来收益的长期资产重分类至流动资产。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 50,522,075.75 12,709,552.75 49,090,974.08 11,641,548.51
内部交易未实现利润 1,937,541.52 484,385.38 1,683,252.83 420,813.21
可抵扣亏损 400,798,472.79 103,641,127.35 216,619,502.57 51,452,255.60
折旧摊销 502,320.62 62,790.08
递延收益 73,737,919.69 13,531,670.73 63,525,130.31 11,282,493.38
预提费用 20,103,567.16 3,318,371.63 19,002,707.80 606,584.88
其他 1,570,307.17 392,576.79 43,899,839.68 5,683,768.35
合计 548,669,884.08 134,077,684.63 394,323,727.89 81,150,254.01
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
2,650,855.68 662,713.92 3,079,234.06 769,808.52
产评估增值
递延损益 12,417,308.19 1,615,924.23 39,069,514.38 8,169,488.95
在合伙企业中的所得 8,947,811.08 2,236,952.77
合计 24,015,974.95 4,515,590.92 42,148,748.44 8,939,297.47
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购置款 9,935,201.92 10,138,159.27
购置股权预付款 17,700,000.00 23,700,000.00
合计 27,635,201.92 33,838,159.27
99
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其他说明：
（1）与上海维画影视文化传播有限公司签订了投资合作书，支付1,000.00万元定金。
（2）与上海禾浩文化传播有限公司签订了增资扩股协议书，支付600.00万增资款，协议约定，需完成工商变更登记才能成
为股东，享受股东权利，承担股东义务。2016年3月3日上海禾浩完成工商变更，相应款项转为长期投资款。
（3）与北京祖龙游科技有限公司签订了股权转让协议书，预付770.00万元股权款，购买重庆祖龙娱乐科技有限公司49%股
权。
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 186,939,600.00 163,970,720.00
保证借款 394,900,000.00 144,841,400.00
信用借款 300,000,000.00
合计 881,839,600.00 308,812,120.00
短期借款分类的说明：
质押物详见附注七、1以及附注七、3；保证借款详见附注十、5。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
成本 9,586,641.34 17,263,802.49
资产采购 12,183,599.28 12,677,192.97
代理分成 231,133,361.55 87,196,959.71
市场费用 50,864,082.08 37,442,501.50
IDC 费用 7,618,157.39 8,716,646.69
租金及物业费 3,462,158.87 1,276,173.13
版权金 5,868,758.39 13,057,499.57
其他 35,591,436.77 16,148,259.33
合计 356,308,195.67 193,779,035.39
100
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22、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
影视剧销售 94,859,700.00 41,511,941.60
制片款 4,000,000.00 4,000,000.00
艺人经纪 7,646,340.00 1,387,150.00
已售出尚未充值点卡 54,498,178.62 55,729,701.21
其他 11,779,957.25 4,335,000.00
合计 172,784,175.87 106,963,792.81
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 154,788,450.13 606,520,121.08 584,069,159.51 177,239,411.70
二、离职后福利-设定提
10,977,540.93 56,249,445.03 56,412,208.85 10,814,777.11
存计划
合计 165,765,991.06 662,769,566.11 640,481,368.36 188,054,188.81
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
145,805,397.90 530,252,584.98 510,012,461.52 166,045,521.36
补贴
2、职工福利费 169,506.67 8,144,058.86 8,069,946.06 243,619.47
3、社会保险费 5,215,859.97 36,403,839.02 36,041,059.19 5,578,639.80
其中：医疗保险费 4,447,662.13 33,188,859.33 32,789,309.59 4,847,211.87
工伤保险费 310,960.95 1,342,355.30 1,390,764.47 262,551.78
生育保险费 457,236.89 1,872,624.39 1,860,985.13 468,876.15
4、住房公积金 1,266,296.06 25,552,589.27 24,874,813.33 1,944,072.00
5、工会经费和职工教育
1,668,683.30 4,020,938.24 3,390,039.83 2,299,581.71
经费
101
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6、其他 662,706.23 2,146,110.71 1,680,839.58 1,127,977.36
合计 154,788,450.13 606,520,121.08 584,069,159.51 177,239,411.70
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 10,224,978.72 52,625,215.09 52,729,722.03 10,120,471.78
2、失业保险费 752,562.21 3,624,229.94 3,682,486.82 694,305.33
合计 10,977,540.93 56,249,445.03 56,412,208.85 10,814,777.11
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 40,017,637.91 52,730,126.84
营业税 8,124,116.18
企业所得税 81,691,414.77 127,557,094.02
个人所得税 7,028,484.80 8,057,011.73
城市维护建设税 3,129,934.69 4,086,045.36
教育费附加 2,298,806.15 2,946,303.46
文化事业建设费 631,766.27 821,336.27
其他 2,813,211.91 3,848,978.72
合计 137,611,256.50 208,171,012.58
25、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 12,627,546.65 1,526,373.04
短期借款应付利息 413,644.99 286,750.15
合计 13,041,191.64 1,813,123.19
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26、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 175.64 48,228.34
合计 175.64 48,228.34
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
关联方往来 441,604,933.75 761,301,826.36
宣发费 10,952,089.61 12,873,620.10
合作分成款 35,211,727.76 59,157,194.38
利润分成款 42,134,920.06 43,795,147.66
预提费用 20,108,730.15 19,002,707.80
保证金及押金 4,611,491.00 3,706,686.89
代收款 948,207.77 934,737.05
其他 18,738,763.62 19,357,443.51
合计 574,310,863.72 920,129,363.75
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
石河子快乐永久股权投资有限公司 2,720,700.00 未结算
合计 2,720,700.00 --
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 181,600,600.00 213,470,600.00
合计 181,600,600.00 213,470,600.00
其他说明：
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质押物详见附注第九节、十、5。
29、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延收入 1,010,022,872.47 823,473,467.71
合计 1,010,022,872.47 823,473,467.71
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 368,031,600.00 642,862,800.00
保证借款 381,560,000.00
合计 749,591,600.00 642,862,800.00
长期借款分类的说明：
质押物详见附注七、1；保证借款详见附注十、5 。
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 500,000.00 500,000.00
合计 500,000.00 500,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
北京石景山区科技服
务中心网游开发出口 500,000.00 500,000.00 与收益相关
评测课题
合计 500,000.00 500,000.00 --
32、其他非流动负债
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
长期递延收入 38,998,844.79 44,743,554.56
合计 38,998,844.79 44,743,554.56
33、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 559,400,053.00 826,902,855.00 826,902,855.00 1,386,302,908.00
其他说明：
2016年4月18日，中国证券监督管理委员会下发《关于核准完美环球娱乐股份有限公司向完美世界（北京）数字科技有限公
司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]849 号）批文。2016 年4月28日，公司向完美数字科技定
向发行460,944,729股，石河子骏扬定向发行153,494,594股购买上海完美世界网络技术有限公司（以下简称“完美世界游戏”）
全体股东持有的完美世界游戏100%股权的新增股份上市；2016 年6月16日，公司以定价发行方式向池宇峰、长城完美二号
定向资产管理计划（代表员工持股计划（认购配套融资方式）（一））、长城完美三号定向资产管理计划（代表员工持股计
划（认购配套融资方式）（二））及招商财富-招商银行-完美 1 号专项资管计划非公开发行股票募集配套资金部分的新增股
份 212,463,532 股上市。
34、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 36,081,044.78 4,741,036,339.99 614,439,323.00 4,162,678,061.77
其他资本公积 520,885.69 288,981.07 66,768.08 743,098.68
合计 36,601,930.47 4,741,325,321.06 614,506,091.08 4,163,421,160.45
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价本期增加主要是由于非公开发行股份募集配套资金，募集资金净额超过发行股份面值的部分计入资本公积；股本溢
价本期减少是由于报告期内发行614,439,323股股份，以此为对价完成对完美世界游戏的同一控制下企业合并。其他资本公积
的变化是由于公司对员工股票期权激励引起的。
35、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
税后归
项目 期初余额 本期所得税 入其他综合 减：所得 税后归属于 期末余额
属于少
前发生额 收益当期转 税费用 母公司
数股东
入损益
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二、以后将重分类进损益的其他综
-59,836,831.94 10,085,274.23 10,085,274.23 -49,751,557.71
合收益
外币财务报表折算差额 -59,836,831.94 10,085,274.23 10,085,274.23 -49,751,557.71
其他综合收益合计 -59,836,831.94 10,085,274.23 10,085,274.23 -49,751,557.71
36、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 86,407,271.81 86,407,271.81
合计 86,407,271.81 86,407,271.81
37、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 494,851,555.31 167,351,366.97
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 1,326,611,045.38
调整后期初未分配利润 494,851,555.31 1,493,962,412.35
加：本期归属于母公司所有者的净利润 382,234,889.42 134,439,277.28
减：提取法定盈余公积 7,563,452.93
应付普通股股利 29,260,690.94 1,506,239,922.63
加：其他（同一控制下业务合并） 380,253,241.24
期末未分配利润 847,825,753.79 494,851,555.31
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 1,326,611,045.38 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
38、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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主营业务 2,103,783,140.25 667,216,290.45 2,138,350,329.83 712,289,455.20
其他业务 10,845,881.64 5,386,830.01 25,125,155.86 7,627,657.72
合计 2,114,629,021.89 672,603,120.46 2,163,475,485.69 719,917,112.92
39、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 15,747,273.20 42,962,603.87
城市维护建设税 6,805,984.86 5,092,707.96
教育费附加 4,922,571.73 3,638,243.40
其他 319,913.73 548,159.77
合计 27,795,743.52 52,241,715.00
40、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
市场费用 156,064,648.36 155,817,926.76
职工薪酬 106,635,255.51 108,602,068.97
网关手续费 29,046,551.89 37,290,414.06
房租水电物业 11,925,750.02 16,286,011.06
办公费用 4,588,137.97 3,965,894.72
差旅及交通费 2,942,356.76 3,144,196.33
外包费用 2,435,004.39 2,250,705.57
服务费 1,927,618.24 831,544.84
招待费用 1,644,095.39 1,479,415.21
影视剧发行费用 1,320,238.75 8,424,279.18
折旧费用 830,833.32 195,415.25
物料消耗 213,133.89 716,114.97
无形资产摊销 75,401.42 741,695.85
股份支付费用 2,652,929.11
其他费用 1,623,566.53 2,385,537.96
合计 321,272,592.44 344,784,149.84
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41、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 498,371,017.19 532,790,189.94
委托开发费 130,889,861.72 103,585,797.75
房租水电物业 47,549,153.54 60,052,112.32
服务费 18,066,472.79 13,565,315.56
无形资产摊销 17,121,545.60 10,433,811.83
外包费用 14,310,783.65 11,121,920.20
折旧费用 12,073,364.85 10,695,124.08
利润分成 10,034,624.13 4,720,065.44
办公费用 7,074,459.11 13,214,432.46
差旅及交通费 6,764,590.32 8,999,624.74
中介费 6,734,697.00 4,399,015.99
物料消耗 3,934,482.39 6,846,348.67
光纤费 3,912,863.11 4,204,988.35
基金管理费 863,759.15
招聘费 533,870.87 3,169,459.86
招待费用 526,301.48 1,863,125.99
股份支付费用 288,981.07 12,046,206.51
通讯费 114,756.76 102,486.87
其他费用 9,023,433.64 14,425,083.00
合计 788,189,018.37 816,235,109.56
42、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 46,507,243.80 16,752,915.05
减：利息收入 7,172,071.27 5,587,330.95
汇兑损益 3,975,088.05 -4,876,568.37
其他 7,248,365.74 2,863,992.24
合计 50,558,626.32 9,153,007.97
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43、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,282,468.49 740,186.74
五、长期股权投资减值损失 2,273,494.61
十二、无形资产减值损失 907,041.42
合计 11,463,004.52 740,186.74
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 75,331,085.69 1,041,286.89
处置长期股权投资产生的投资收益 33,459,359.99
理财产品投资收益 1,189,278.08 43,560,394.93
其他 9,288.04
合计 76,529,651.81 78,061,041.81
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 59,165.00 419,609.22 59,165.00
其中：固定资产处置利得 59,165.00 419,609.22 59,165.00
政府补助 65,155,105.75 54,014,199.16 57,565,697.33
其他 7,561,671.88 8,397,880.68 7,561,671.88
合计 72,775,942.63 62,831,689.06 65,186,534.21
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
中关村科技 中关村科技 因符合地方
园区石景山 园区石景山 补助 政府招商引 否 否 2,679,000.00 与收益相关
园区管理委 园区管理委 资等地方性
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员技术改造 员会 扶持政策而
创新资金 获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
增值税即征
成都国税 补助 业而获得的 否 否 27,057,506.90 16,577,607.54 与收益相关
即退返还
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
中关村科技 因符合地方
园区石景山 政府招商引
石景山园管
园管理委员 补助 资等地方性 否 否 3,561,000.00 11,875,000.00 与收益相关
理委员会
会招商引资 扶持政策而
政策款 获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
成都经贸局
成都经贸局 补助 业而获得的 否 否 1,100,000.00 与收益相关
补贴
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
政府招商引
招商引资政 石景山园管
补助 资等地方性 否 否 3,287,000.00 1,690,000.00 与收益相关
策款 理委员会
扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
北部新区财 北部新区财
奖励 业而获得的 否 否 100,000.00 与收益相关
政局奖励 政局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
天津滨海高
政府招商引
政府房租补 新技术产业
补助 资等地方性 否 否 318,780.00 与收益相关
贴 开发区管理
扶持政策而
委员会
获得的补助
天津滨海高 因符合地方
企业增值税 新技术产业 政府招商引
补助 否 否 218,540.00 与收益相关
返还 开发区管理 资等地方性
委员会 扶持政策而
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获得的补助
因符合地方
京津科技谷 政府招商引
企业扶持基
产业园有限 补助 资等地方性 是 否 25,449,102.22 12,051,091.62 与收益相关
金
公司 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
中关村科技 政府招商引
企业扶持基
园区石景山 补助 资等地方性 是 否 1,524,000.00 7,535,000.00 与收益相关
金
管理委员会 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
中国共产党 政府招商引
企业扶持基
海阳市委会 补助 资等地方性 是 否 1,054,600.00 与收益相关
金
宣传部 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
企业扶持基 承德市财政
补助 资等地方性 是 否 465,176.63 与收益相关
金 局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
税收扶持资 上海市松江
补助 资等地方性 是 否 10,000.00 与收益相关
金 区人民政府
扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
项目奖励资 承德市财政
奖励 业而获得的 是 否 2,000,000.00 与收益相关
金 局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
德清县钟管
其他奖励款 奖励 业而获得的 是 否 20,000.00 与收益相关
镇人民政府
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
2014 年度优 北京市新闻 因从事国家
补助 是 否 400,000.00 与收益相关
秀电视剧暨 出版广电局 鼓励和扶持
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剧本扶持项 特定行业、产
目 业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
其他 89,400.00 106,500.00 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 65,155,105.75 54,014,199.16 --
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 258,355.52 1,345,853.39 258,355.52
其中：固定资产处置损失 252,695.13 1,345,853.39 252,695.13
无形资产处置损失 5,660.39 5,660.39
对外捐赠 34,486.00
其他 545,930.34 372,787.84 545,930.34
合计 804,285.86 1,753,127.23 804,285.86
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 96,296,433.67 72,825,730.70
递延所得税费用 -56,902,478.72 11,720,268.66
合计 39,393,954.95 84,545,999.36
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 391,248,224.84
按法定/适用税率计算的所得税费用 97,812,056.21
子公司适用不同税率的影响 -54,903,952.59
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调整以前期间所得税的影响 -351,905.97
非应税收入的影响 -6,171,563.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,024,316.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
7,021,314.15
损的影响
其他 2,012,322.94
所得税费用 39,393,954.95
48、其他综合收益
详见附注七、35。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 41,803,224.79 45,925,279.54
收到的利息收入 5,917,149.72 6,811,467.75
收到的公司往来款 48,050,000.00
收到的押金 2,785,319.34
其他 3,846,187.45
合计 102,401,881.30 52,736,747.29
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 127,335,335.58 179,404,651.56
公司往来款支出 1,000,000.00 26,000,000.00
合计 128,335,335.58 205,404,651.56
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
113
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项目 本期发生额 上期发生额
定期存款等投资收回 10,994,363.70 166,298,833.97
合计 10,994,363.70 166,298,833.97
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到固定回报借款 10,000,000.00
收到单位拆借款 250,000,000.00
合计 250,000,000.00 10,000,000.00
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
贷款保证金存款 6,300,000.00 170,900,000.00
同一控制下业务合并影响现金 270,672,495.28 340,108,925.56
合计 276,972,495.28 511,008,925.56
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 351,854,269.89 274,997,807.94
加：资产减值准备 10,805,132.87 740,186.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
38,339,640.98 36,447,645.84
物资产折旧
无形资产摊销 42,112,548.13 36,720,875.88
长期待摊费用摊销 12,238,570.80 5,590,252.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
196,275.31 -106,815.43
的损失（收益以“－”号填列）
114
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固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,915.21 463.97
财务费用（收益以“－”号填列） 46,507,243.80 12,549,582.78
投资损失（收益以“－”号填列） -76,529,651.81 -78,061,041.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -52,927,430.62 416,665.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,423,706.55 3,876,511.74
存货的减少（增加以“－”号填列） -269,537,669.83 -145,038,425.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-393,394,399.54 -1,254,893,605.33
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
378,323,970.35 1,238,056,169.50
列）
其他 288,981.07 14,962,641.02
经营活动产生的现金流量净额 83,856,690.06 146,258,915.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,528,690,662.27 672,945,949.93
减：现金的期初余额 1,173,314,689.45 520,560,217.17
现金及现金等价物净增加额 355,375,972.82 152,385,732.76
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 12,043,036.22
其中： --
Magic design Studios 12,043,036.22
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 13,147,399.92
其中： --
Magic design Studios 13,147,399.92
其中： --
取得子公司支付的现金净额 -1,104,363.70
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
115
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一、现金 1,528,690,662.27 1,173,314,689.45
其中：库存现金 2,515,637.27 2,379,699.05
可随时用于支付的银行存款 1,526,175,025.00 1,170,934,990.40
三、期末现金及现金等价物余额 1,528,690,662.27 1,173,314,689.45
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 262,160,000.00 为借款提供质押
应收账款 72,920,000.00 为借款提供质押
合计 335,080,000.00 --
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 233,094,115.20
其中：美元 27,213,363.52 6.6312 180,457,256.17
欧元 3,651,248.18 7.3750 26,927,955.33
港币 1,745,675.49 0.8547 1,491,976.47
英镑 3,210.93 8.8824 28,520.85
卢布 21,997,249.83 0.1041 2,289,591.45
日元 249,875,241.00 0.0645 16,114,704.17
韩元 268,913,759.00 0.0057 1,545,178.46
台币 6,000,010.00 0.2055 1,233,002.06
泰铢 5,224,125.01 0.1894 989,449.28
新币 187,619.71 4.9160 922,339.62
马币 662,032.64 1.6527 1,094,141.34
应收账款 -- -- 245,367,949.76
其中：美元 34,644,637.95 6.6312 229,735,523.17
欧元 1,409,746.59 7.3750 10,396,881.10
日元 23,382,428.87 0.0645 1,508,166.66
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韩元 513,015,248.87 0.0057 2,924,186.92
台币 3,908,476.45 0.2055 803,191.91
长期借款 -- -- 699,591,600.00
其中：美元 105,500,000.00 6.6312 699,591,600.00
短期借款 135,939,600.00
其中：美元 20,500,000.00 6.6312 135,939,600.00
其他应收款 12,178,083.60
其中：美元 1,435,484.40 6.6312 9,518,984.15
日元 12,260,962.00 0.0645 790,832.05
韩元 220,000,000.00 0.0057 1,254,000.00
马币 114,989.52 1.6527 190,043.18
泰铢 985,578.00 0.1894 186,668.47
台币 604,156.00 0.2055 124,154.06
欧元 15,376.50 7.3750 113,401.69
其他应付款 44,352,602.75
其中：美元 5,681,460.14 6.6312 37,674,898.48
日元 850,757.00 0.0645 54,873.83
韩元 76,115,201.00 0.0057 433,856.65
泰铢 6,668,307.62 0.1894 1,262,977.46
台币 295,662.00 0.2055 60,758.54
欧元 659,693.26 7.3750 4,865,237.79
应付账款 -- 142,526,351.84
其中：美元 20,138,458.16 6.6312 133,542,143.75
欧元 271,017.56 7.3750 1,998,754.51
韩元 1,194,284,685.00 0.0057 6,807,422.70
卢布 1,594,549.65 0.1041 165,992.62
泰铢 63,560.00 0.1894 12,038.26
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
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八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
Magic design 2016 年 05 月 12,043,036.2 2016 年 05 月
56.10% 购买 取得控制权 -446,320.26
Studios 18 日 3 18 日
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 Magic design Studios
--现金 12,043,036.23
合并成本合计 12,043,036.23
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 6,738,825.49
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
5,304,210.74
额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
118
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Magic design Studios
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 15,480,466.48 13,478,885.08
货币资金 13,147,399.89 13,147,399.89
固定资产 137,320.21 137,320.21
无形资产 2,001,581.40
预付款项 64,842.66 64,842.66
其他资产 129,322.32 129,322.32
负债： 3,468,299.85 3,468,299.85
应付款项 65,748.28 65,748.28
应付职工薪酬 579,316.24 579,316.24
应交税费 -16,188.61 -16,188.61
其他负债 2,839,423.94 2,839,423.94
净资产 12,012,166.63 10,010,585.23
减：少数股东权益 5,273,341.14
取得的净资产 6,738,825.49
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
构成同一
企业合并 合并当期期初至 合并当期期初
被合并方 控制下企 合并日的 比较期间被合并 比较期间被合
中取得的 合并日 合并日被合并方 至合并日被合
名称 业合并的 确定依据 方的收入 并方的净利润
权益比例 的收入 并方的净利润
依据
上海完美 合并前后
2016 年 04 取得控制
世界网络 100.00% 同受一方 1,204,592,298.09 233,010,427.33 1,915,798,426.68 232,563,286.92
月 29 日 权
技术有限 控制
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公司
（2）合并成本
单位： 元
合并成本 上海完美世界网络技术有限公司
--发行的权益性证券的面值 614,439,323.00
或有对价及其变动的说明：
根据《盈利预测和补偿协议》，本次交易盈利预测补偿期限为2016年、2017年及2018年，完美数字科技、石河子骏扬承诺完
美世界游戏2016年度、2017年度及2018年度实现的经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于人民币
75,500万元、98,700万元、119,800万元。如果实际实现的净利润低于上述承诺的净利润，交易对方应在接到上市公司通知之
日起90日内以补偿股份的方式向上市公司补偿承诺净利润与实际净利润的利润差额，即上市公司以总价人民币1元的价格按
照交易对方所持完美世界游戏的股权比例定向回购交易对方持有的一定数量认购股份并予以注销。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
上海完美世界网络技术有限公司
合并日 上期期末
货币资金 151,207,700.49 331,179,178.76
应收款项 426,984,494.53 307,213,855.93
存货 5,740,643.08 6,191,837.47
固定资产 362,587,802.87 370,857,492.31
无形资产 151,985,717.58 158,826,294.81
其他资产 516,143,650.93 723,937,010.93
借款 27,989,876.55
应付款项 103,954,304.01 175,720,486.06
其他负债 1,100,481,644.86 1,581,668,862.90
净资产 382,224,184.06 140,816,321.25
减：少数股东权益 19,536,600.64 49,142,532.51
取得的净资产 362,687,583.42 91,673,788.74
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设4家二级子公司：石河子浩宇股权投资基金管理有限公司、重庆完美无限影业有限公司、承德建信瀚正文化传媒有
限公司、上海和曦科技有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京完美影视传
北京 北京 影视 100.00% 设立
媒有限责任公司
北京华美时空文
北京 北京 影视 100.00% 设立
化传播有限公司
北京完美蓬瑞影
北京 北京 影视 100.00% 设立
视文化有限公司
北京完美建信影
北京 北京 影视 100.00% 设立
视文化有限公司
北京景星圆影视
北京 北京 影视 100.00% 设立
文化有限公司
天津完美世界影
天津 天津 影视 100.00% 设立
视文化有限公司
天津超导影视文
天津 天津 影视 100.00% 设立
化有限公司
天津完美文化传
天津 天津 影视 100.00% 设立
播有限公司
海阳完美千策影
山东 山东 影视 100.00% 设立
视文化有限公司
德清完美影视文
浙江 浙江 影视 100.00% 设立
化传播有限公司
德清完美海岸影
浙江 浙江 影视 70.00% 设立
视文化有限公司
石河子浩宇股权 石河子 石河子 基金 100.00% 设立
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投资基金管理有
限公司
重庆完美无限影
重庆 重庆 影视 100.00% 设立
业有限公司
承德建信瀚正文
承德 承德 影视 100.00% 设立
化传媒有限公司
北京鑫宝源影视 非同一控制下企
北京 北京 影视 55.00%
投资有限公司 业合并
上海宝宏影视文 非同一控制下企
上海 上海 影视 55.00%
化传媒有限公司 业合并
盛影基金 重庆 重庆 基金 24.92% 设立
重庆祖龙娱乐科
重庆 重庆 游戏 51.00% 同一控制下合并
技有限公司
重庆闲游娱乐科
重庆 重庆 游戏 70.00% 同一控制下合并
技有限公司
重庆热点互动科
重庆 重庆 游戏 100.00% 同一控制下合并
技有限公司
重庆乐逍遥科技
重庆 重庆 游戏 51.00% 同一控制下合并
有限公司
北京趣赢互动科
北京 北京 游戏 100.00% 同一控制下合并
技有限公司
北京完美时空数
字娱乐技术有限 北京 北京 游戏 100.00% 同一控制下合并
公司
北京完美时空游
北京 北京 游戏 100.00% 同一控制下合并
戏软件有限公司
成都完美世界软
成都 成都 游戏 100.00% 同一控制下合并
件有限公司
成都完美时空网
成都 成都 游戏 100.00% 同一控制下合并
络技术有限公司
合肥完美世界网
合肥 合肥 游戏 100.00% 同一控制下合并
络技术有限公司
上海完美时空软
上海 上海 游戏 100.00% 同一控制下合并
件有限公司
天津亚克互动科
天津 天津 游戏 100.00% 同一控制下合并
技有限公司
完美世界（北京）
软件科技发展有 北京 北京 游戏 100.00% 同一控制下合并
限公司
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完美世界（重庆）
互动科技有限公 重庆 重庆 游戏 100.00% 同一控制下合并
司
上海完美世界网
上海 上海 游戏 100.00% 同一控制下合并
络技术有限公司
Perfect World
荷兰 荷兰 游戏 100.00% 同一控制下合并
Europe B.V.
Perfect World
Entertainment 美国 美国 游戏 100.00% 同一控制下合并
Inc.
上海和曦科技有
上海 上海 游戏 100.00% 设立
限公司
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
盛影基金是本公司为与美国环球影业合作目的而主导设立的一系列结构化主体，本公司合计享有盛影基金24.92%的权益，
并在相关决策委员会中占有多数席位，能够主导盛影基金的相关活动。
其他说明：
上表列示了本公司主要子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京鑫宝源影视投资有
45.00% 1,863,079.83 58,971,946.19
限公司
上海宝宏影视文化传媒
45.00% -690,417.72 9,554,167.72
有限公司
重庆祖龙娱乐科技有限
49.00% -33,779.46 14,055,367.15
公司
重庆乐逍遥科技有限公
49.00% -15,334,731.27 -6,170,255.39
司
盛影基金 75.08% 2,438,828.89 1,118,098,695.20
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
123
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京鑫
宝源影
202,506, 3,788,80 206,295, 75,816,7 75,816,7 167,453, 4,260,29 171,714, 45,716,4 45,716,4
视投资
904.71 3.43 708.14 45.38 45.38 772.68 0.97 063.65 22.06 22.06
有限公
司
上海宝
宏影视
19,616,7 1,727,70 21,344,4 492,001. 492,001. 21,345,2 1,259,12 22,604,3 346,166. 346,166.
文化传
35.69 5.87 41.56 15 15 32.34 3.15 55.49 95 95
媒有限
公司
重庆祖
龙娱乐 38,429,8 160,887. 38,590,6 52,702.0 52,702.0 38,473,1 286,986. 38,760,1 153,251. 153,251.
科技有 10.42 49 97.91 5 5 98.93 33 85.26 72 72
限公司
重庆乐
逍遥科 85,144,4 37,791,5 122,936, 135,633, 135,633, 55,264,9 28,370,8 83,635,8 60,214,3 60,214,3
技有限 60.44 87.59 048.03 013.12 013.12 77.18 66.43 43.61 69.48 69.48
公司
盛影基 1,542,25 1,679,05 3,221,31 1,389,80 331,560, 1,721,36 427,000, 750,880. 427,750, 2,068,94 2,068,94
金 7,638.34 5,398.68 3,037.02 8,374.96 000.00 8,374.96 000.00 61 880.61 1.61 1.61
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京鑫宝源
41,961,377.1 -31,341,659.2 66,017,041.7 28,303,040.3 28,303,040.3 43,490,458.3
影视投资有 4,332,947.67 4,332,947.67
9 1 6 2 2 2
限公司
上海宝宏影
18,095,779.1
视文化传媒 603,811.32 -1,405,748.13 -1,405,748.13 -311,082.65 -52,826.22 20,320.19 20,320.19
3
有限公司
重庆祖龙娱
-71,618,119.8 -71,618,119.8 -63,593,836.4
乐科技有限 -68,937.68 -68,937.68 -749,103.51
3 3 5
公司
重庆乐逍遥
19,719,454.6 -36,133,040.4 -36,118,439.2 12,037,038.9 -33,001,658.1 -33,001,658.1 -40,528,426.4
科技有限公 -9,183,262.51
7 3 2 9 8 8 4
司
-14,874,302.4
盛影基金 4,276,943.83 4,276,943.83
8
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2016年6月27日，上海完美世界网络技术有限公司以141.55万元购买重庆热点互动科技有限公司49%股权，重庆热点互动科
技有限公司成为上海完美世界网络技术有限公司的全资子公司。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
重庆热点互动科技有限公司
购买成本/处置对价 1,415,498.00
--现金 1,415,498.00
购买成本/处置对价合计 1,415,498.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,415,498.00
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
中国富创传媒集
北京 开曼群岛 媒体营销服务 18.80% 权益法
团
祖龙（天津）科
天津 天津 游戏业务 30.00% 权益法
技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司持有中国富创传媒集团18.8%的股权。中国富创传媒集团董事会成员5人，其中公司委派1名董事，对其决策产生重大影
响。
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（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
祖龙（天津）科技有限 祖龙（天津）科技有限
中国富创传媒集团 中国富创传媒集团
公司 公司
流动资产 524,636,827.06 806,175,827.94 198,226,234.96 820,310,230.07
非流动资产 43,166,521.68 23,988,245.53 8,665,207.96 78,900,404.95
资产合计 567,803,348.74 830,164,073.47 206,891,442.92 899,210,635.02
流动负债 97,201,423.64 295,404,546.85 87,672,201.61 337,222,267.51
非流动负债 12,424,309.04
负债合计 97,201,423.64 295,404,546.85 87,672,201.61 349,646,576.55
少数股东权益 5,504,151.20 53,930,870.67
归属于母公司股东权益 470,601,925.10 529,255,375.42 119,219,241.31 495,633,187.80
按持股比例计算的净资
141,180,577.53 99,500,010.58 23,843,848.26 93,179,039.31
产份额
--商誉 70,480,696.09 328,962,729.13 75,796,078.49 320,658,996.37
对联营企业权益投资的
211,661,273.62 428,462,739.71 99,639,926.75 413,838,035.68
账面价值
营业收入 420,857,431.65 472,976,458.74 120,711,308.16 721,073,265.61
净利润 305,565,992.79 30,984,890.30 13,463,488.06 37,459,974.95
综合收益总额 305,565,992.79 30,984,890.30 13,463,488.06 37,459,974.95
其他说明
根据增资协议，公司将以货币资金143,016,691.00元增资祖龙（天津）科技有限公司，持有其30%的股份。增资款分三期出
资，双方约定公司在全部缴清第三笔增资溢价款之前，仅按照其实缴的增资款及增资溢价款相对应的股权比例在目标公司行
使其股东权利及承担股东责任，即在第一笔增资溢价款缴清时，公司享有10%目标公司权益；在第二笔增资溢价款缴清时，
公司享有20%目标公司权益；在第三笔增资溢价款缴清时，公司享有30%目标公司权益。截止2016年6月30日，第一次增资
47,200,000.00元、第二次增资50,000,000.00元、第三次增资45,816,691.00元已经完成。按照双方约定，公司从2016年6月7日
开始，享有增资祖龙（天津）科技有限公司30%的股东权益。
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 43,837,534.34 29,972,693.06
126
完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 3,301,270.44 -833,624.67
--综合收益总额 3,301,270.44 -833,624.67
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
石河子快乐永久股
石河子 股权投资 100 万 9.30% 9.30%
权投资有限公司
完美世界（北京）数
北京 股权投资 1000 万 35.06% 35.06%
字科技有限公司
池宇峰 自然人 13.41% 13.41%
本企业的母公司情况的说明
完美数字科技和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美数字科技、快乐永久和池宇峰构成一致行动人。
本企业最终控制方是池宇峰。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
祖龙（天津）科技有限公司 联营企业
DC PERFECT CO., LTD 联营企业
上海星麟网络技术有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
董事、总经理、财务总监等高管人员 关键管理人员
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Perfect World Co., Ltd. 实际控制人控制公司
Perfect Online Holding Limited(Hong Kong) 实际控制人控制公司
北京智珠网络技术有限公司 实际控制人参股公司
芜湖辉天盛世网络科技有限公司 控股股东控股公司
完美世界（北京）软件有限公司 实际控制人控制公司
完美世界（北京）网络技术有限公司 实际控制人控制公司
重庆星游传媒有限公司 控股股东控股公司
乐道互动（天津）科技有限公司 控股股东参股公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
乐道互动（天津） 接受技术开发服 根据约定的定价原则
91,531,504.98 否 105,510,865.75
科技有限公司 务费 确定的实际交易额
祖龙（天津）科技 接受技术开发服 根据约定的定价原则
31,005,646.64 否 13,995,845.56
有限公司 务费 确定的实际交易额
北京智珠网络技术 根据约定的定价原则
广告费 否 3,994,150.00
有限公司 确定的实际交易额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
乐道互动（天津）科技有限公司 提供运维服务 430,642.11 871,398.33
芜湖辉天盛世网络科技有限公司 提供信息服务 3,132,075.47 6,333,859.05
重庆星游传媒有限公司 提供信息服务 184,905.66
DC PERFECT CO., LTD 授权收入 987,781.38
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
重庆星游传媒有限公司 房租 1,023,692.40
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
完美世界（北京）软件有限公司 房产 34,108,339.28 30,308,919.45
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
池宇峰 40,000,000.00 2014 年 08 月 22 日 2016 年 08 月 22 日 否
池宇峰，天津嘉冠企业
管理咨询合伙企业（有 122,030,000.00 2015 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 29 日 否
限合伙）
池宇峰 45,000,000.00 2015 年 11 月 25 日 2016 年 11 月 24 日 否
池宇峰 19,570,600.00 2014 年 10 月 28 日 2016 年 09 月 09 日 否
池宇峰 35,000,000.00 2015 年 11 月 09 日 2016 年 08 月 27 日 否
池宇峰 109,900,000.00 2016 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 25 日 否
池宇峰 30,000,000.00 2016 年 02 月 03 日 2017 年 01 月 27 日 否
关联担保情况说明
完美世界（北京）数字科技有限公司对公司下属子公司在“魔力宝贝”、“圣斗士星矢”及“最终幻想”IP授权协议项下的履约义
务承担连带保证责任。
完美世界（北京）网络技术有限公司对公司相关子公司在“无冬之夜”IP授权协议项下的履约义务承担连带保证责任。
母公司与子公司之间以及子公司对子公司的担保情况参见第五节、八、2。
（4）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
石河子快乐永久股权投
11,000,000.00 2015 年 12 月 28 日 2016 年 12 月 28 日 无息
资有限公司
石河子快乐永久股权投
1,000,000.00 2015 年 12 月 28 日 2016 年 02 月 29 日 无息
资有限公司
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完美世界股份有限公司 2016 年半年度报告全文
石河子快乐永久股权投
50,000,000.00 2016 年 06 月 08 日 2017 年 06 月 08 日 无息
资有限公司
石河子快乐永久股权投
200,000,000.00 2016 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 27 日 无息
资有限公司
拆出
（5）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
重庆星游传媒有限公司 出售固定资产 336,242.77
（6）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,324,062.50 2,910,600.00
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
完美世界（北京）软
其他应收款 3,427,609.53
件有限公司
重庆星游传媒有限
应收账款 1,219,692.40
公司
芜湖辉天盛世网络
应收账款 5,310,972.01 2,055,908.01
科技有限公司
DC PERFECT CO.,
应收账款 987,781.38
LTD
上海星麟网络技术
应收账款 500,000.00 500,000.00
有限公司
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 完美世界（北京）软件有限公司 112,437.03
其他应付款 石河子快乐永久股权投资有限公司 263,720,700.00 364,720,700.00
其他应付款 Perfect Online Holding Company 33,895,665.88
其他应付款 乐道互动（天津）科技有限公司 76,751,278.82 56,040,293.25
其他应付款 祖龙（天津）科技有限公司 67,174,857.06 34,311,751.95
其他应付款 完美世界（北京）软件有限公司 41,296,932.78
其他应付款 Perfect World Co.,Ltd 264,932,148.38
7、关联方承诺
8、其他
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 927,618.35
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 价格：29.11 元/股；有效期至 2025 年 7 月 2 日
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 B-S 模型
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变
动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在
可行权权益工具数量的确定依据
可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数
量一致。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 809,866.76
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 288,981.07
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、本公司与钱雁秋、何静、吴玉江及上海霞光万丈影视文化工作室签订了《独家合作协议》，协议约定在独家合作期限内，
钱雁秋、何静、吴玉江及上海霞光万丈影视文化工作室与本公司进行独家合作；根据约定在本公司成立内部独立核算利润中
心“钱雁秋工作室”、“何静吴玉江制片人工作室”，在独家服务期限内的每个自然年度，如果工作室净利润在扣除项目应收未
收款项和以往年度累计亏损后还有盈余，钱雁秋、何静、吴玉江及上海霞光万丈影视文化工作室可按一定比例进行利润提成。
2、本公司及子公司分别同滕华弢、上海羽吟影视文化工作室，刘江及上海刘江影视文化工作室，郭靖宇、上海娜宇影视文
化工作室及上海长如影视文化工作室，签订《独家合作协议》，约定在独家合作期限内与本公司及子公司独家合作。
根据《独家合作协议》签订《利润分成协议》，约定在独家合作期限内，根据其相应子公司的业绩情况支付一定比例的利润
分成。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止报告日，本公司没有需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营 无法估计影
132
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成果的影响数 响数的原因
2016 年 7 月 16 日，本公司全资下属公司石河子市浩宇股权投资管理有限公司
（以下简称“石河子浩宇”）、分享成长、珠江西江产业投资基金管理有限公司
（以下简称“珠西产业基金公司”）联合本公司、石河子市文诣清池股权投资合
伙企业（有限合伙）（以下简称“文诣清池”）、石河子市鑫宇德缘股权投资合伙
企业（有限合伙）（以下简称“鑫宇德缘”）设立石河子市完美分享股权投资合
伙企业（有限合伙）（以下简称“完美分享”），完美分享总规模 10 亿元人民币，
其中劣后级份额约 3 亿元，优先级份额约 7 亿元。本公司和文诣清池认购全
重要的对
部劣后级份额，其中本公司以自有资金认购劣后级份额 2 亿元；鑫宇德缘认 700,000,000.00
外投资
购全部优先级份额；2016 年 7 月 5 日，本公司全资子公司石河子市浩宇股权
投资管理有限公司（以下简称“石河子浩宇”）、全资子公司重庆君思企业管理
咨询有限公司（以下简称“重庆君思”）联合上海歌斐资产管理有限公司（以下
简称“歌斐资管”）设立石河子市君毅云扬股权投资有限合伙企业（以下简称“君
毅云扬”），君毅云扬总规模 20 亿元人民币，其中劣后级份额约 5 亿元，优先
级份额约 15 亿元。重庆君思认购全部劣后级份额，歌斐资管发起基金认购全
部优先级份额。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个报告分部，分别为：游戏分部、影视分部，本公司的各个
报告分部在不同行业从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的
经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 游戏分部 影视分部 分部间抵销 合计
主营收入 1,848,306,684.83 266,322,337.06 2,114,629,021.89
主营成本 551,844,633.19 120,758,487.27 672,603,120.46
2、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
133
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 1,471,424.32 100.00% 0.00 1,471,424.32 926,540.40 100.00% 926,540.40
的应收账款
合计 1,471,424.32 100.00% 1,471,424.32 926,540.40 100.00% 926,540.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
应收账款期末余额为1,471,424.32元，均为应收Perfect Universe Investment Inc.
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
按信用风险特征
组合计提坏账准 477,595,704.15 100.00% 30,000.00 0.01% 477,565,704.15 306,200.00 100.00% 3,062.00 1.00% 303,138.00
备的其他应收款
合计 477,595,704.15 100.00% 30,000.00 0.01% 477,565,704.15 306,200.00 100.00% 3,062.00 1.00% 303,138.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,000,000.00 30,000.00 1.00%
合计 3,000,000.00 30,000.00 1.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
内部往来款的其他应收款项余额为474,595,704.15，以历史损失率为基础计提坏账准备；内部往来款的历史损失率为零。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 26,938.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 306,200.00
代垫款 3,000,000.00
内部往来款 474,595,704.15
合计 477,595,704.15 306,200.00
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京完美影视传媒有
内部往来款 392,838,706.27 1 年以内 82.25%
限责任公司
德清完美影视文化传
内部往来款 81,756,997.88 1 年以内 17.12%
播有限公司
长安国际信托股份有
代垫款 3,000,000.00 一年以内 0.63% 30,000.00
限公司
合计 -- 477,595,704.15 -- 100.00% 30,000.00
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,089,487,988.48 3,089,487,988.48 2,726,679,895.00 2,726,679,895.00
合计 3,089,487,988.48 3,089,487,988.48 2,726,679,895.00 2,726,679,895.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京完美影视传
2,726,679,895.00 147,193.61 2,726,532,701.39
媒有限责任公司
北京鑫宝源影视
148,373.50 148,373.50
投资有限公司
北京华美时空文
9,470.65 9,470.65
化传播有限公司
北京完美蓬瑞影
30,937.45 30,937.45
视文化有限公司
北京完美建信影
78,922.07 78,922.07
视文化有限公司
上海完美世界网
362,687,583.42 362,687,583.42
络技术有限公司
合计 2,726,679,895.00 362,955,287.09 147,193.61 3,089,487,988.48
（2）其他说明
母公司对北京完美影视传媒有限责任公司长期股权投资的本期减少是对员工股票期权激励引起的。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 514,041.43 510,669.09
合计 514,041.43 510,669.09
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 42,000,000.00 20,000,000.00
理财产品收益 97,643.84
合计 42,097,643.84 20,000,000.00
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -70,959.08 固定资产、长期股权投资处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 37,460,278.85
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 985,780.83 理财产品收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
233,010,427.33 同一控制下合并完美世界游戏
合并日的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,832,949.46
减：所得税影响额 8,792,699.10
少数股东权益影响额 -31,746,301.87
合计 300,172,080.16 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 22.32% 0.34 0.34
扣除非经常性损益后归属于公司
5.18% 0.12 0.12
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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第十节 备查文件目录
一、载有公司董事长池宇峰先生签名的2016年半年度报告文件。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上文件备置地点：公司证券事业部。
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