新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆中泰化学股份有限公司
XINJIANG ZHONGTAI CHEMICAL CO., LTD.
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王洪欣、主管会计工作负责人胡晓东及会计机构负责人(会计主
管人员)侯洁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................... 2
第二节 公司简介 ............................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................... 7
第四节 董事会报告 ......................................................................................... 10
第五节 重要事项 ............................................................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 61
第七节 优先股相关情况 ................................................................................. 67
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................... 68
第九节 财务报告 ............................................................................................. 69
第十节 备查文件目录 ................................................................................... 226
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
公司、中泰化学 指 新疆中泰化学股份有限公司
新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会，公司实
新疆国资委 指
际控制人
中泰集团 指 新疆中泰（集团）有限责任公司，公司控股股东
托克逊能化 指 新疆中泰化学托克逊能化有限公司，公司全资子公司
蓝天物流 指 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司，公司全资子公司
新疆富丽达 指 新疆富丽达纤维有限公司，公司全资子公司
金富纱业 指 巴州金富特种纱业有限公司，新疆富丽达控股子公司
富丽震纶 指 新疆富丽震纶棉纺有限公司，新疆富丽达控股子公司
中泰香港公司 指 中泰国际发展（香港）有限公司，公司全资子公司
中泰信息公司 指 新疆中泰信息技术工程有限公司
中泰融资租赁公司 指 新疆中泰融资租赁有限公司，公司控股子公司
圣雄能源 指 新疆圣雄能源股份有限公司，公司参股公司
新疆新冶能源化工股份有限公司，中泰集团控股子公司，公司
新冶能化 指
参股公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 中泰化学 股票代码 002092
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新疆中泰化学股份有限公司
公司的中文简称 中泰化学
公司的外文名称 XINJIANG ZHONGTAI CHENICAL CO.,LTD
公司的法定代表人 王洪欣
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 潘玉英 费翔
新疆乌鲁木齐经济技术开发区阳 新疆乌鲁木齐经济技术开发区阳
联系地址
澄湖路 39 号 澄湖路 39 号
电话 0991-8751690 0991-8751690
传真 0991-8751690 0991-8751690
电子信箱 panyuying1111@163.com feixiang_01@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体
可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司
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半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
注册登记 注册登记 企业法人营业执照 组织机构
税务登记号码
日期 地点 注册号 代码
国税：
新疆维吾尔自
2015 年 06 650104731836311
报告期初注册 治区工商行政 650000040000249 73183631-1
月 11 日 地税：
管理局
650151731836311
新疆维吾尔自
2016 年 05
报告期末注册 治区工商行政 91650000731836311Q
月 16 日
管理局
临时公告披露
的指定网站查 无
询日期（如有）
临时公告披露
的指定网站查 无
询索引（如有）
报告期公司向新疆维吾尔自治区工商行政管理局申请并换领了新的营业执照，原营业执
照、原组织机构代码证、原税务登记证进行“三证合一”，合并后公司统一社会信用代码为：
91650000731836311Q。公司营业执照其他登记项目均未发生变更。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同
本报告期 上年同期
期增减
营业收入（元） 9,638,776,162.43 7,438,118,753.68 29.59%
归属于上市公司股东的净利润
272,239,211.66 22,707,448.17 1,098.90%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
146,943,152.67 -75,203,768.33 ——
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
444,606,122.04 183,761,622.34 141.95%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1756 0.0158 1,011.39%
稀释每股收益（元/股） 0.1756 0.0158 1,011.39%
加权平均净资产收益率 2.81% 0.26% 2.55%
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减
总资产（元） 40,569,215,501.03 37,572,434,439.64 7.98%
归属于上市公司股东的净资产
12,151,549,499.10 10,223,001,172.60 18.86%
（元）
1.公司于 2015 年 12 月 16 日发行第一期 15 亿元长期限含权中期票据（永续债），在财务报表中列示
于“其他权益工具”项下。上表中归属于上市公司股东的净资产包含中期票据的本金。在计算加权平均净
资产收益率指标时不包含该中期票据的本金。
2. 2016 年 5 月 12 日，公司发行股份购买资产支付的股票已上市，截止 2016 年 6 月 30 日公司总股本
由 1,390,239,078 股变更为 1,769,400,418 股。
3. 2016 年 8 月 15 日，本次配套募集资金新增的股票上市，截止披露前一交易日公司总股本变更为
2,146,449,598 股。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2,146,449,598
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1268
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二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
228,928.42
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
主要是新疆富丽达、金
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 128,664,110.87
富纱业的政府补助
外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
18,279,425.35
的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,907,746.61
减：所得税影响额 7,168,944.74
少数股东权益影响额（税后） 16,615,207.52
合计 125,296,058.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
（一）总体经营情况概述
2016年上半年公司经营情况良好，营业收入和利润大幅增长，氯碱—粘胶纤维—纺纱上
下游一体化协同效应的效益凸现。2016年上半年公司实现营业收入963,877.62万元，归属于上
市公司股东的净利润27,223.92万元。报告期公司累计生产聚氯乙烯树脂83.40万吨，生产烧碱
（含自用量）59.26万吨，粘胶短纤（含自用量）18.47万吨，纱线7.25万吨（其中试生产产量
0.27万吨），电石105.10万吨，发电57.22亿度。报告期公司累计销售聚氯乙烯树脂78.96万吨
万吨，烧碱45.27万吨，粘胶短纤11.65万吨，纱线5.4万吨。上述销售量均为合并抵消后销量，
烧碱的销售量不含公司向新疆富丽达销售的50%液碱12.98万吨；粘胶短纤的销售量不含新疆
富丽达向金富纱业销售的5.19万吨、向富丽震纶销售的2.03万吨。
报告期公司完成发行股份购买资产并募集配套资金事项中的发行股份购买资产工作，
2016年4月22日标的资产均完成过户及工商变更登记，股份支付的股票已于2016年5月12日上
市。配套的募集资金于2016年7月26日到账，非公开发行募集配套资金的股票于2016年8月15
日上市。
新疆富丽达控股子公司金富纱业130万锭纺纱项目二期即65万锭纺纱项目、三期20万锭纺
纱项目及富丽震纶200万锭纺纱项目一期即120万锭纺纱项目均按计划稳步推进。目前金富纱
业累计具备115万锭纺纱产能，富丽震纶累计具备53.5万锭纺纱产能。
（二）主要工作开展情况
——坚持联动机制，巩固扩大存量效益。开展生产运营提升，加强“产、供、销、运”
大联动，确保安全、平稳生产。落实自治区低电价政策、铁路运价下浮和纺织产业政策，为
积极应对经济下行压力和市场挑战提供了有力支撑。已投产自备电厂均实现满发、稳发，成
为公司盈利的基础。公司各生产园区不断加强内部管理，生产成本稳步下降。主要产品PVC、
烧碱、电石和发电单位成本较上年同期均有所下降，其中PVC单位生产成本3,156元/吨，较上
年同期下降528元/吨；固碱单位生产成本929元/吨，较上年同期下降104元/吨；发电单位生产
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成本0.123元/度，较上年同期下降0.03元/度；粘胶短纤单位生产成本8,226元/吨，较上年同期
上升127元/吨；纱线单位生产成本10,448元/吨，较上年同期下降880元/吨。上述PVC、固碱、
粘胶纤维、纱线生产成本为上游原料毛利实现抵消后的单位生产成本。
——加快项目建设和并购重组。有序推进金富纱业130万锭纺纱（二期）65万锭纺纱项目、
(三期)20万锭纺纱项目和富丽震纶200万锭（一期）即120万锭纺纱项目建设。完成发行股份
购买资产暨配套募集资金，进一步增强了对新疆富丽达、金富纱业的控制力，加快公司纺织
板块的产业整合，充分发挥氯碱—粘胶纤维—纺纱上下游一体化发展的协同效应，构建公司
全产业链经营模式。募集配套资金已于2016年7月26日到账，为下属公司募投项目建设提供了
有利保障。
——积极推进技术创新。围绕氯碱上下游产业链，开展PVC专用料以及耗碱、耗氯、耗氢
专用化学品和新材料产品研究。发挥引领作用，参与修订、制定国家标准14项、行业标准2
项、地方标准1项。同时与科研高校、下游企业战略合作，打造阜康工业园PVC高端型材、高
性能管材、建筑模板及低发泡装饰板、石塑、木塑等新材料产品示范基地。
——创新营销工作，大力开拓市场。创建差异化营销新模式。精耕细作传统市场，优化
营销网络，推动产业联盟、集群发展、扩大出口。以市场为导向实施营销“渠道创新”。 探
讨全产业链贸易，构建全供应链模式，实现采购、物流、仓储一体化运作、统一性协调、高
效率运转。
二、主营业务分析
（一）概述
报告期内公司主营业务为氯碱、纺织原料两大业务板块，主要包括聚氯乙烯树脂（PVC）、
烧碱、粘胶纤维、纱线的生产和销售。报告期营业总收入较上年同期增长29.59%，利润总额
较上年同期增长338.21%，归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长1,098.90%，基本每
股收益较上年同期增长1,011.39%，主要是报告期公司完成发行股份购买资产事项，氯碱—粘
胶纤维—纺纱上下游一体化协同效应明显，主营产品氯碱产品成本进一步下降，主营产品粘
胶短纤、纱线的价格较上年同期上升等影响所致。报告期公司PVC销售均价（不含税）4,510
元/吨，同比降低287元/吨；固碱销售均价（不含税）1,948元/吨，同比上升235元/吨；粘胶短
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纤销售均价（不含税）10,879元/吨，同比上升1,206元/吨；纱线销售均价（不含税）13,632
元/吨，同比上升1,487元/吨。
（二）主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 9,638,776,162.43 7,438,118,753.68 29.59%
营业成本 7,331,494,088.94 5,834,411,769.74 25.66%
销售费用 1,004,212,556.57 939,840,703.65 6.85%
子公司托克逊能化、
金富纱业、富丽震纶
管理费用 327,549,602.62 237,677,730.79 37.81% 上年同期为项目建设
期间，相关费用计入
在建工程。
财务费用 535,771,116.31 447,562,594.64 19.71%
报告期利润增加所
所得税费用 65,976,514.80 44,472,622.96 48.35%
致。
研发投入 12,476,416.43 10,431,812.18 19.60%
产业链进一步完善，
报告期公司氯碱板块
经营活动产生的
444,606,122.04 183,761,622.34 141.95% 成本下降，纺织板块
现金流量净额
粘胶短纤、纱线的价
格较上年同期上升。
投资活动产生的
-1,125,310,846.65 -1,571,998,150.20 -28.42%
现金流量净额
筹资活动产生的
1,278,881,125.92 1,159,098,865.94 10.33%
现金流量净额
现金及现金等价 公司产品销量增加、
600,478,700.68 -227,165,981.28 -
物净增加额 售价上涨所致。
（三）公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
（四）公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与
规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
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公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。
（五）公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司在 2015 年年度报告中披露了 2016 年度经营计划
（1）产量目标
生产聚氯乙烯树脂 155.59 万吨，烧碱 110.61 万吨，粘胶短纤 36 万吨，纱线 18.67 万吨，
电石 194.015 万吨，发电 98.5225 亿度。
（2）财务预算目标
营业收入 1,658,800 万元，利润总额 25,689 万元，净利润 13,625 万元（其中归属于母公
司净利润 6,474 万元）。
报告期的进展情况
A、报告期公司生产聚氯乙烯树脂 83.40 万吨，完成年计划的 53.60%；生产烧碱 59.26
万吨，完成年计划的 53.58%；生产粘胶纤维 18.47 万吨，完成年计划的 51.30%；生产纱线
7.25 万吨（其中试生产产量 0.27 万吨），完成年计划的 38.86%；生产电石 105.10 万吨，完
成年计划的 54.17%；累计发电（含自用电量）57.22 亿度，完成年计划的 58.08%。
B、报告期公司实现营业收入 963,877.62 万元，完成年计划的 58.11%；利润总额 420,01.12
万元，完成年计划的 163.50%；净利润 35,403.47 万元，完成年计划的 259.84%；归属于母公
司所有者的净利润 27,223.92 万元，完成年计划的 420.51%。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
工业 4,472,848,093.01 2,919,731,338.96 34.72% -27.39% -38.12% 11.32%
纺织业 1,998,818,066.52 1,518,971,791.09 24.01%
贸易 2,590,546,181.92 2,375,503,925.55 8.30%
分产品
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聚氯乙烯 3,561,092,507.30 2,492,242,308.66 30.01% -4.88% -13.31% 6.80%
氯碱类产品 896,773,601.89 414,546,430.52 53.77% 15.80% -6.13% 10.80%
电 14,981,983.82 12,942,599.78 13.61%
粘胶纤维 1,267,762,976.13 958,665,369.24 24.38% -6.73% -15.77% 8.12%
纱线 731,055,090.39 560,306,421.85 23.36% 158.68% 112.55% 16.64%
贸易 2,590,546,181.92 2,375,503,925.55 8.30%
分地区
疆内 3,220,032,732.89 2,785,193,667.10 13.50% 555.30% 838.17% -26.08%
华东 2,812,142,941.70 2,026,571,020.20 27.93% 1.17% -9.53% 8.52%
华南 1,474,626,943.42 1,010,548,327.62 31.47% 12.12% 1.57% 7.12%
华北 186,042,324.26 118,941,862.04 36.07% -30.75% -42.95% 13.67%
华中 484,108,386.69 317,653,075.25 34.38% 5.71% -7.10% 9.05%
东北 -100.00% -100.00% -16.33%
西南 524,911,127.62 320,640,649.42 38.92% 21.97% 2.98% 11.27%
西北 9,042,435.87 6,114,215.93 32.38% -51.48% -58.11% 10.70%
出口 351,305,449.00 228,544,238.04 34.94% -11.69% -26.20% 12.79%
注： 1、报告期根据公司营业收入构成情况，上表中主营业务“分行业”较上年同期增
加纺织业和贸易，与上年同期核算口径不同。上年同期因纺织业、贸易业务规模较小，未单
独分类，上年同期“工业”中含纺织业。
2、报告期疆内营业收入较上年同期增长 555.30%，主要原因是：（1）公司加大了贸易
业务，相应的营业收入归类在疆内。报告期公司的贸易业务主要是与圣雄能源的业务，与圣
雄能源签署采购协议，报告期公司向其采购并对外销售了 11.05 万吨聚氯乙烯树脂、6.29 万
吨烧碱产品。（2）报告期较上年同期新增了蓝天物流业务。
3、报告期公司纱线收入较上年同期增长 158.68%，主要是金富纱业及富丽震纶部分车间
投产致使产量增加及价格较上年同期上涨。
4、报告期公司根据市场情况调整了在东北、西北地区的销售规模。
四、核心竞争力分析
（一）完整产业链优势
公司多年来倾力完善产业链，努力打造纵向一体化产业链。目前已成为国内氯碱行业少
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
数拥有完整一体化产业链的优势企业，已成功构建氯碱—粘胶纤维—纺纱产业链。从上游产
业链来看，公司逐步掌控氯碱产业所需的煤炭、原盐、石灰石等资源，夯实了原料供应基础，
具备了氯碱行业的低成本和绿色生产的资源条件。从下游产业链来看，公司投资新疆富丽达
并取得其控制权后，新疆富丽达生产粘胶短纤的重要化学原料烧碱全部由公司供应，本次发
行股份购买资产完成后更是强化了公司对新疆富丽达的控制力，统筹配置资源，进一步保证
了粘胶短纤的稳定生产。同时，新疆富丽达控股的金富纱业和富丽震纶为其直接下游纱线生
产厂商，新疆富丽达生产的粘胶短纤优先保证对金富纱业和富丽震纶生产所需粘胶短纤的供
应，减少了整个产业链的物流运输成本，延伸了下游产业，同时稳固了公司烧碱产品的市场。
报告期富丽震纶200万锭纺纱项目及金富纱业130万锭纺纱二期65万锭、三期20万锭纺纱项目
按计划稳步推进，2016年上半年金富纱业陆续投产3个车间，目前累计具备115万锭纺纱生产
能力；富丽震纶投产5个车间，目前具备53.5万锭纺纱生产能力。上述项目全部建成投产后，
公司氯碱-粘胶纤维-纺纱产业链优势将进一步凸显。
（二）技术与设备优势
公司通过内部培养、外部引进等方式拥有一批稳定的核心管理、研发、技能人才。公司
已经完全掌握生产氯碱的核心技术，公司充分运用博士后工作站、研发实验基地、产学研合
作平台研发新技术，新产品、新工艺。为确保安全生产、节能降耗，公司积极采用行业先进
的技术与设备。
氯碱方面，离子膜烧碱生产采用瑞士博特公司粒碱生产工艺，引进目前世界最先进的高
电流密度零极距自然循环电解槽；聚氯乙烯聚合工艺采用天津大沽化工股份有限公司聚合专
利技术，引进了国内先进成熟的108m3反应釜、溢流堰板浆料汽提塔、二段式沸腾干燥床等。
粘胶纤维方面，新疆富丽达生产过程广泛采用连续浸渍、二次浸渍、膜过滤工艺、中温
老成、连续溶解、快速脱泡、高温熟成、精练成网、酸浴的多级闪蒸技术、自动反洗等先进
生产工艺，主要工序均采用DCS集散型自动控制系统进行控制。
纺纱方面，金富纱业采用目前国内外最成熟的新型气流纺纺织技术工艺，引进国际最为
先进的德国特吕茨勒TD8并条机、瑞士立达R923和德国欧瑞康赐来福BD448气流纺机、德国
特吕茨勒TC5高产梳棉机等业内一流设备。富丽震纶进一步提高了纺纱的自动化程度，丰富
15
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
了产品结构，拥有德国赐来福AC8全自动气流纺纱机，日本村田870型涡流纺纱机，环锭纺采
用粗细络联。前纺配套德国特吕茨勒清梳联，瑞士立达最先进的并条机。
（三）产业协同效应优势
目前公司已形成氯碱、纺织原料两大板块。公司通过并购重组等方式不断的拓展下游粘
胶纤维及纺纱业务，有效统筹配置各项资源，充分发挥了氯碱-粘胶纤维-纺纱上下游一体化
发展的协同效应。
1、主营产品的内部消化
公司氯碱主业的主营产品之一烧碱是新疆富丽达的粘胶短纤产品及其主要原材料浆粕的
生产所需的主要化工辅料之一，烧碱在公司内部的消化一方面可以节约烧碱出疆的运费成本，
另一方面可以节约由液态烧碱再加工成固态烧碱的加工、包装成本。金富纱业与富丽震纶均
为新疆富丽达的直接下游纺纱企业，纺纱需消耗粘胶短纤，由于新疆富丽达与金富纱业、富
丽震纶毗邻，充分发挥了企业之间的地缘优势，因此厂区之间的运输成本可忽略不计，极大
减少了公司整个产业链的物流运输成本。
2、资源的统筹配置
公司通过良好的管控模式不断优化资源在各产业的配置，提高资源的利用效率与经济效
益。氯碱、粘胶纤维及纺纱业均属于资金密集型产业，项目建设及自身运营均需要大量的资
金，公司充分利用中泰融资租赁公司平台，通过提供财务资助、担保、融资租赁等方式，确
保资金的安全、有效流动，降低财务成本。公司对圣雄能源的重组，发挥了双方的优势互补、
产业协同效应，提高了疆内氯碱行业集中度。
3、业务的有效联动
公司内部生产与贸易单位建立了紧密的协调机制，实现了公司主营产品在销售、采购、
物流等方面的有效联动，尽量减少管理成本和销售成本，同时公司以自身积累的采购、营销
渠道为基础，以公司主营产品为切入点，选择在市场、客户、渠道方面高度关联的产业链贸
易业务作为公司重要创收业务。
（四）区位、品牌优势
公司地处新疆乌鲁木齐，随着中央“一带一路”、新疆发展纺织服装产业的战略部署，
16
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
给公司的发展带来了新的机遇。从原料来看，新疆的煤炭、石灰石、原盐等资源丰富是公司
发展氯碱产业的基础，受运输成本制约，疆内原盐、煤、电石等初级原材料售价相对较低。
从政策扶持来看，中央对新疆的战略部署，尤其是新疆发展纺织服装产业的战略部署给公司
发展粘胶纤维及纺纱业带来的机遇，随着新疆发展纺织服装产业一系列优惠政策的落地实施，
掀起了纺织服装企业来疆投资发展的热潮。现阶段新疆地区主要以纺织为主，逐渐往纱、面
料、印染、服装等方向发展延长产业链，最终形成自上游棉花种植到粘胶纤维生产到下游纺
织服装的全产业链区位经济优势。从市场来看，一是新疆独特的地理位置形成了相对独立的
区域市场，东部地区的氯碱产品很难参与新疆的市场竞争，公司氯碱产品一直在新疆市场居
于主导地位。二是新疆地处欧亚大陆中心，公司具有开发中亚、南亚、欧洲等市场的地缘优
势，产品出口前景广阔。公司旗下“青峰”品牌致力打造全系列氯碱产品，其市场定位已被
广泛认可。目前公司的氯碱产品已出口到俄罗斯、中亚、南亚、南美洲和非洲等国家和地区，
享有较高的市场知名度和信誉，也搭建了稳定的客户网络。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,510,182,000.00 298,542,972.50 405.85%
被投资公司情况
上市公司占被投资公司权益比
公司名称 主要业务
例
化工材料、化工产品的进出口
中泰国际发展（香港）有限公司 100.00%
贸易
新疆中泰融资租赁有限公司 融资性租赁业务 100.00%
能源技术开发、技术转让、销
北京中泰齐力国际科贸有限公司 100.00%
售化工产品
系统开发及设计；办公自动化
新疆中泰信息技术工程有限公司 40.00%
设备的销售
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
应收账款融资、销售分账户管
上海欣浦商业保理有限公司 100.00%
理、应收账款催收、坏账担保。
油品、化工产品、化工原料销
新疆威振石化有限公司 100.00%
售等。
（1）经公司五届三十次董事会、2015 年第十二次临时股东大会审议通过，公司向中泰
香港公司增资 49,000 万元人民币，报告期公司出资 47,350 万元。
（2）经公司五届二十五次董事会、2015 年第八次临时股东大会审议通过，公司投资设
立新疆中泰融资租赁公司，注册资本 100,000 万元，其中公司现金出资 51,000 万元，中泰香
港公司现金出资 49,000 万元。报告期公司完成出资 43,350 万元，中泰香港公司完成出资 47,850
万元。
（3）经公司五届三十三次董事会审议通过，公司向北京中泰齐力国际科贸有限公司增资
9,000 万元，报告期公司出资 5,800 万元。
（4）经公司五届三十六次董事会审议通过，根据评估报告，公司以 1:1.16 向中泰信息公
司增资 168.2 万元，报告期公司完成出资 168.2 万元。
（5）经公司五届三十五次董事会审议通过，公司投资设立上海欣浦商业保理有限公司，
报告期出资 4,000 万元。
（6）2016 年 2 月，蓝天物流向其全资子公司新疆威振石化有限公司增资 2,500 万元。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
18
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实
计提减 报告期
受托人名 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 预计收
值准备 实际损
称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 益
金额 益金额
额
国家开发
银行股份
保本浮 2015 年 2016 年 到期一
有限公司
无 否 动收益 26,000 01 月 06 01 月 06 次还本 26,000 - 1,248 1,248
新疆维吾
型 日 日 付息
尔自治区
分行
合计 26,000 -- -- -- 26,000 - 1,248 1,248
委托理财资金来源 闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金
无
额
涉诉情况 无
委托理财审批董事会公告披露日
2014 年 8 月 22 日
期
委托理财审批股东会公告披露日
2014 年 9 月 12 日
期
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
计提 期末投
衍生 衍生品 减值 资金额
衍生品投 期初 报告期实
关联 是否关 品投 投资初 起始日 终止日 准备 期末投资 占公司
资操作方 投资 际损益金
关系 联交易 资类 始投资 期 期 金额 金额 报告期
名称 金额 额
型 金额 （如 末净资
有） 产比例
套期 2016 年 2016 年
PVC 期货 无 否 300 0 299.85 0.02% -8.07
保值 01 月 01 06 月 30
19
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
日 日
合计 300 -- -- 0 299.85 0.02% -8.07
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披
2009 年 7 月 31 日、2012 年 3 月 15 日
露日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披
2012 年 4 月 7 日
露日期（如有)
1、公司建立了《套期保值业务内部控制制度》，设有期货风险
报告期衍生品持仓的风险分析 监控专员。
及控制措施说明（包括但不限
2、公司套期保值业务保证金额度不超过 30,000 万元。
于市场风险、流动性风险、信
用风险、操作风险、法律风险 3、公司制定了期货套期保值方案，上报至公司期货业务决策委
等） 员会审批后实施，对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风
险以及现金流风险进行了充分的评估和有效控制。
公司使用衍生金融工具（主要为远期商品合约）来对部分预期
交易的价格风险进行套期。公司的政策是对冲预期交易价格风险，
已投资衍生品报告期内市场价 并指定为现金流量套期。套期工具如符合套期会计条件之现金流量
格或产品公允价值变动的情
套期，涉及套期工具公允值变动有效部分的利得或亏损先计入所有
况，对衍生品公允价值的分析
应披露具体使用的方法及相关 者权益，其后当预计交易发生时，计入当期损益。套期工具利得或
假设与参数的设定 损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。公司套期在套期关系
被指定的会计期间内非高度有效，故将该金融工具确定为交易性金
融资产或负债。
报告期公司衍生品的会计政策
及会计核算具体原则与上一报
没有发生重大变化
告期相比是否发生重大变化的
说明
在保证正常生产经营的前提下，公司利用期货市场价格与现货
价格波动的区间开展聚氯乙烯树脂套保业务有利于控制经营风险，
独立董事对公司衍生品投资及 提高公司抵御市场波动和平抑价格震荡的能力。我们认为公司将
风险控制情况的专项意见 PVC 套期保值业务作为平抑价格震荡的有效工具，通过加强内部控
制，落实风险防范措施，有利于充分发挥公司竞争优势，不存在损
害公司和股东利益的情形。
20
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 157,740.57
报告期投入募集资金总额 14,318.87
已累计投入募集资金总额 140,597.35
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 164,381.76
累计变更用途的募集资金总额比例 104.21%
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证监会于 2013 年 3 月 11 日以证监许可[2013]229 号文《关于核准新疆中泰化学股份有限
公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 73,746 万股新股。公司实际发行人民币普通
股（A 股）235,899,078 股，发行价格为 6.78 元/股，募集资金总额为 1,599,395,748.84 元，扣除发行费用
22,220,000.00 元，募集资金净额 1,577,175,748.84 元。新疆证监局在对公司募集资金检查后认为本次发行
费用中 230,000.00 元支出不属于其他发行费用范围，从其他发行费用中扣除 230,000.00 元后，实际募集
资金净额 1,577,405,748.84 元。本次募集资金投资项目为向公司控股子公司新疆中泰化学阜康能源有限公
司增资，用于中泰化学阜康工业园 120 万吨/年聚氯乙烯树脂、100 万吨/年离子膜烧碱循环经济项目（二
期），即 80 万吨/年聚氯乙烯树脂、60 万吨/年离子膜烧碱项目。
2、由于公司本次实际募集资金净额与预计募集资金金额有较大差距，将影响本次募集资金投资项目
的投资进度和建设进度。鉴于上述原因，公司结合氯碱行业市场情况，及时进行战略调整，为降低本次
募集资金的投资风险，经公司四届三十一次董事会、2013 年第四次临时股东大会审议通过公司暂停建设
阜康工业园 120 万吨/年聚氯乙烯树脂、100 万吨/年离子膜烧碱循环经济项目（二期），即 80 万吨/年聚
氯乙烯树脂、60 万吨/年离子膜烧碱项目及暂停实施募集资金向新疆中泰化学阜康能源有限公司增资。
3、经公司四届三十三次董事会、2013 年第五次临时股东大会审议通过，使用闲置募集资金 15 亿元
购买银行理财产品，批准在决议有效期内根据理财产品期限在可用资金额度内滚动投资使用。截止 2014
年 10 月 9 日，公司使用闲置募集资金购买银行理财产品均已到期，本金及理财收益已全部归还至公司募
集资金专用账户。
4、经公司五届三次董事会审议通过，公司于 2014 年 2 月使用闲置募集资金 7,800 万元暂时补充流动
资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2014 年 10 月 9 日，公司将上述 7,800 万元
资金全部归还至募集资金专用账户。
5、公司五届十一董事会、2014 年第五次临时股东会议审议通过了终止实施原募集资金投资项目“中
泰化学阜康工业园 120 万吨/年聚氯乙烯树脂、100 万吨/年离子膜烧碱循环经济项目（二期）即 80 万吨/
年聚氯乙烯树脂、60 万吨/年离子膜烧碱项目”，并审议通过《关于变更募集资金用途并将部分募集资金
永久性补充流动资金的议案》。公司终止实施原募投项目 “中泰化学阜康工业园 120 万吨/年聚氯乙烯树
21
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
脂、100 万吨/年离子膜烧碱循环经济项目（二期）”，将本次募集资金及利息收入约 16.35 亿元中的 12
亿元变更为向公司全资子公司托克逊能化增资，用于建设托克逊能化一期 60 万吨/年电石项目，该项目完
成后如出现节余资金，将该项目节余募集资金用途变更为永久补充托克逊能化的流动资金。除此之外，
将剩余募集资金约 4.35 亿元用于永久补充中泰化学的流动资金。2014 年 9 月 17 日公司使用 4.35 亿元募
集资金用于永久补充中泰化学流动资金。2014 年 10 月 15 日公司向托克逊能化增资 120,000 万元。2014
年 10 月 17 日，公司将在国家开发银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行开立的募集资金专用账户中
8,817,590.72 元剩余募集资金全部转出，用于永久补充中泰化学流动资金，并注销了该募集资金专用账户。
6、经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，自 2014 年 8 月 20 日公司五届十一次董事会审议通
过之日起至 2014 年 9 月 30 日止期间，托克逊能化以自筹资金预先投入募投项目一期 60 万吨/年电石项目
款项为 123,679,507.68 元。托克逊能化使用募集资金置换上述前期已投入的 123,679,507.68 元。
7、经公司五届十一次董事会、2014 年第五次临时股东大会批准，同意托克逊能化使用闲置募集资金
不超过 9.5 亿元购买银行保本型理财产品。2015 年 1 月 6 日，托克逊能化使用 26,000 万元闲置募集资金
购买国开理财 2015B004 号人民币理财计划，该产品到期日为 2016 年 1 月 6 日，已按期收回本金和收益。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是
项目
是否 否
项目达 可行
已变 截至期 达
截至期末累 到预定 本报告期 性是
承诺投资项目和超募 更项 募集资金承 调整后投 本报告期 末投资 到
计投入金额 可使用 实现的效 否发
资金投向 目(含 诺投资总额 资总额(1) 投入金额 进度(3) 预
(2) 状态日 益 生重
部分 ＝(2)/(1) 计
期 大变
变更) 效
化
益
承诺投资项目
中泰化学阜康工业园
120 万吨/年聚氯乙烯
树脂、100 万吨/年离
子膜烧碱循环经济项 项目变
是 157,740.57 是
目（二期）即 80 万吨 更
/年聚氯乙烯树脂、60
万吨/年离子膜烧碱项
目
2015 年
09 月达
托克逊能化一期年产
是 120,000 14,318.87 96,215.59 80.18 到可使 2,656.45 是 是
60 万吨/年电石项目
用状态
并转固
补充流动资金 是 44,381.76 44,381.76 100.00 否
承诺投资项目小计 -- 157,740.57 164,381.76 14,318.87 140,597.35 -- -- 2,656.45 -- --
超募资金投向
22
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
合计 -- 157,740.57 164,381.76 14,318.87 140,597.35 -- -- -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
由于公司本次实际募集资金与预计募集资金有较大差距，将影响本次募集资金投资项
目的投资和建设进度。鉴于上述原因，公司结合氯碱行业市场情况及时进行战略调整，为
降低本次募集资金的投资风险，分别于 2013 年 10 月 10 日、10 月 30 日经公司四届三十一
次董事会、第四次临时股东大会审议通过，决定暂停实施本次募集资金向新疆中泰化学阜
项目可行性发生重大
康能源有限公司增资。2014 年 8 月经公司第五届董事会第十一次会议和 2014 年第五次临时
变化的情况说明
股东会议审议通过，将本次募集资金中的 12 亿元变更为向本公司全资子公司托克逊能化增
资，用于建设托克逊能化一期年产 60 万吨/年电石项目，该项目完成后如出现节余资金，拟
将该项目节余募集资金用途变更为永久补充托克逊能化的流动资金。除此之外，将剩余募
集资金用于永久补充中泰化学的流动资金。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
2014 年 8 月 20 日经公司第五届董事会第十一次会议和 2014 年第五次临时股东会议，
审议通过《关于变更募集资金用途并将部分募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意
以募集资金对自此次会议审议通过之日起至 2014 年 9 月 30 日止期间内投入的自筹资金进
募集资金投资项目先
行置换，以自筹资金预先投入新募投项目款项计人民币 123,679,507.68 元。本次以自筹资金
期投入及置换情况
预先投入募集资金投资项目情况已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具《关
于新疆中泰化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报
告》瑞华核字【2014】第 01740009 号报告。
经公司五届三次董事会审议通过，公司于 2014 年 2 月使用闲置募集资金 7,800 万元暂
用闲置募集资金暂时
时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2014 年 10 月 9 日，
补充流动资金情况
公司将上述 7,800 万元资金全部归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
在托克逊能化募集资金专户储存，用于托克逊能化一期 60 万吨/年电石项目的资金支付。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
项目
截至期 达到 变更后的
变更后项 截至期末
本报告期 末投资 预定 本报告 项目可行
变更后的项 对应的原承诺项 目拟投入 实际累计 是否达到
实际投入 进度 可使 期实现 性是否发
目 目 募集资金 投入金额 预计效益
金额 (3)=(2) 用状 的效益 生重大变
总额(1) (2)
/(1) 态日 化
期
中泰化学阜康工
项目
业园 120 万吨/年
于
聚氯乙烯树脂、
新疆中泰化 2015
100 万吨/年离子
学托克逊能 年 09
膜烧碱循环经济
化有限公司 120,000 14,318.87 96,215.59 80.18% 达到 2,656.45 是 否
项目（二期）即
一期 60 万吨/ 可使
80 万吨/年聚氯
年电石项目 用状
乙烯树脂、60 万
态并
吨/年离子膜烧
转固
碱项目
合计 -- 120,000 14,318.87 96,215.59 -- -- 2,656.45 -- --
由于公司本次实际募集资金与预计募集资金有较大差距，将
影响本次募集资金投资项目的投资进度和建设进度。鉴于上述原
因及受国内氯碱行业市场低迷影响，为适应市场形势变化，且目
前公司产能已能够满足当期的市场需求，继续投资已经很难取得
预期的投资回报，存在较大的风险。经公司四届三十一次董事会、
第四次临时股东大会审议通过，决定暂停实施本次募集资金向新
疆中泰化学阜康能源有限公司增资。经公司五届十一董事会、2014
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
年第五次临时股东会议审议通过，公司终止实施原募投项目 "中泰
(分具体项目)
化学阜康工业园 120 万吨/年聚氯乙烯树脂、100 万吨/年离子膜烧
碱循环经济项目（二期）"。2014 年 8 月经公司第五届董事会第十
一次会议和 2014 年第五次临时股东会议审议通过，将本次募集资
金中的 12 亿元变更为向本公司全资子公司托克逊能化增资，用于
建设托克逊能化一期年产 60 万吨/年电石项目，该项目完成后如出
现节余资金，拟将该项目节余募集资金用途变更为永久补充托克
逊能化的流动资金。
2014 年 9 月 17 日公司将募集资金专户 435,000,000.00 元用于
永久补充中泰化学流动资金；2014 年 10 月 17 日将国开行募集资
金专户剩余募集资金 8,817,590.72 元用于永久补充中泰化学流动
资金；用于永久补充中泰化学流动资金共计 443,817,590.72 元。托
未达到计划进度或预计收益的情况和原 克逊能化一期 60 万吨/年电石项目《可行性研究报告》中预测项目
因(分具体项目) 达产后实现年利润总额 19,547.30 万元，项目投产后实际利润情况
与《可行性研究报告》中预测收益有所差异，主要原因有托克逊
能化的电石产品全部为本公司内部销售，内部结算价格较市场价
格低 130~190 元/吨；另外，电石项目投产时间不长，尚未完全达
到设计生产能力，规模效应尚未完全显现。考虑上述因素后，电
24
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
石项目基本达到了预期效益目标。
变更后的项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《新
2014 年 08 月 22 日 疆中泰化学股份有限公司关于变更募集资金用途并将
部分募集资金永久性补充流动资金的公告》（公告编
号：2014-089）。
刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
新疆中泰化学托克逊能化有限
报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《关
公司一期 60 万吨/年电石项目 2015 年 04 月 03 日
于新疆中泰化学托克逊能化有限公司一期项目建设进
展情况的公告》（公告编号：2015-037）。
刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《关
2015 年 07 月 13 日
于新疆中泰化学托克逊能化有限公司一期项目建设进
展情况的公告》（公告编号：2015-077）。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
25
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
公司类 所处
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型 行业
聚氯乙烯树脂、离
新疆华泰重化工有
子公司 化工 子膜烧碱的生产 4,740,341,571.86 12,133,185,321.40 6,464,039,574.93 1,940,286,766.07 130,481,969.02 117,308,522.65
限责任公司
和销售
聚氯乙烯树脂、离
新疆中泰化学阜康
子公司 化工 子膜烧碱的生产 2,200,000,000.00 8,762,940,063.78 2,108,488,475.14 2,062,526,656.45 55,163,428.50 58,259,329.16
能源有限公司
和销售
新疆中泰矿冶有限
子公司 化工 电石生产销售 675,000,000.00 5,580,134,609.72 791,755,780.59 1,284,879,572.86 70,530,502.52 53,114,939.85
公司
化工产品、机电产
新疆中泰化学托克
子公司 化工 品、金属材料、建 1,250,000,000.00 5,723,421,336.36 1,296,219,499.65 634,370,934.13 34,817,006.47 26,564,488.66
逊能化有限公司
筑材料的销售
粘胶纤维、差别化
新疆富丽达纤维有
子公司 化纤 纤维生产及销售 1,224,489,796.00 9,243,841,541.18 2,920,233,509.07 2,432,669,527.67 88,139,454.21 185,045,027.62
限公司
煤炭批发经营、货
新疆蓝天石油化学
子公司 物流 物运输、油品销售 30,000,000.00 777,702,855.38 129,250,116.44 1,577,617,014.54 42,347,260.54 35,842,010.49
物流有限责任公司
等
阜康市博达焦化有 焦炭的生产与销
子公司 化工 30,000,000.00 131,111,507.79 -2,377,564.62 7,284,507.34 -6,277,640.91 -6,268,833.90
限责任公司 售
新疆中泰进出口贸 化工产品的进口
子公司 贸易 3,000,000.00 931,661,946.63 20,080,134.23 436,080,558.95 7,215,906.52 6,801,017.72
易有限公司 贸易
中泰国际发展（香 化工材料、化工产
子公司 贸易 491,604,200.00 1,350,711,980.17 490,487,129.99 1,084,695,849.11 11,443,180.01 11,673,040.86
港）有限公司 品的进出口贸易
新疆中泰融资租赁
子公司 租赁 融资租赁业务 1,000,000,000.00 1,012,123,390.19 1,000,598,950.95 13,730,186.80 11,983,424.94 12,662,836.45
有限公司
纺织原料、针纺织
巴州金富特种纱业
子公司 纺织 品、化纤纺织品的 150,000,000.00 1,768,437,094.41 329,252,932.52 562,025,574.07 4,511,610.39 41,951,837.94
有限公司
生产、销售
26
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
纺织原料、针纺织
新疆富丽震纶棉纺
子公司 纺织 品、化纤纺织品的 600,000,000.00 1,186,284,306.51 101,207,669.45 169,463,096.94 6,590,855.48 21,207,669.45
有限公司
生产、销售
新疆新冶能源化工 参股公
化工 电石生产及销售 550,000,000.00 1,366,967,478.55 275,909,960.82 150,385,724.95 -34,410,180.88 -33,891,873.09
股份有限公司 司
焦炭生产销售、对
阜康市灵山焦化有 参股公
化工 煤化工行业的投 370,000,000.00 443,070,475.44 303,962,735.53 7,709,653.93 -20,774,414.59 -20,973,310.44
限责任公司 司
资建设
新疆圣雄能源股份 参股公 聚氯乙烯树脂生
化工 4,246,865,879.00 11,953,590,051.29 2,270,099,400.89 847,425,702.97 -244,364,091.09 -244,522,245.86
有限公司 司 产、销售。
注：上表中数据均为合并报表口径。
27
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
相关子公司主要情况：
（1）新疆富丽达纤维有限公司：报告期该公司全资子公司新疆富丽达能源投资有限公司
完成注销。
（2）巴州金富特种纱业有限公司：该公司 130 万锭纺纱（二期）即 65 万锭纺纱、三期
20 万锭纺纱项目正在有序推进，已投产 3 个车间，目前具备 115 万锭纺纱生产能力。报告期
金富纱业全资子公司浙江金佳龙国际贸易有限公司完成注销。
（3）新疆富丽震纶棉纺有限公司：该公司 200 万锭纺纱项目已投产 5 个车间，目前具备
53.5 万锭纺纱生产能力。
（4）新疆新冶能源化工股份有限公司：该公司由于生产所需电力全部从外网购买，生产
成本较高，报告期未生产，目前开展电石的贸易业务。该公司仍在与相关部门积极协调直供
电事项，待具备条件后开始生产。
（5）阜康市灵山焦化有限责任公司：该公司全资子公司阜康市西沟煤焦有限责任公司一
号、二号矿井采矿证延续手续办理完毕，一号矿井生产规模 90 万吨/年，二号矿井生产规模
30 万吨/年。因在办理采矿权证延续等工作，该公司报告期未正常生产。
（6）厦门凯纳石墨烯技术股份有限公司：该公司于 2016 年 4 月 13 日在全国中小企业股
份转让系统正式挂牌。
（7）新疆圣雄能源股份有限公司：该公司二期年产 25 万吨 PVC、20 万吨烧碱项目建设
正在有序推进中，预计 2016 年 10 月建成投产。为促进资源的合理有效配置，专业化管理，
达到圣雄产业园区项目产业集群化，经圣雄能源股东大会审议通过，圣雄能源以母公司保持
原股东不变，按产业链中的部分产品和经营内容新设立了新疆圣雄氯碱有限公司、新疆圣雄
电石有限公司、新疆圣雄焦化有限公司，将经营性资产、负债和人员相应划转到全资子公司
中。目前相关分拆工作已完成。
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期
本报告期 项目进 项目收 披露日期（如
项目名称 计划投资总额 末累计实际 披露索引（如有）
投入金额 度 益情况 有）
投入金额
28
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
刊登在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》和
巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn 上的
《新疆中泰化学股份有限公司
2015 年 04 月 对外投资公告》（公告编号：
巴州金富特种纱
28 日、2015 2015-045）、《关于巴州金富
业有限公司 130 万
108,341.00 21045.4 49619.13 46% 1,155.13 年 11 月 18 特种纱业有限公司 130 万锭纺
锭纺纱（二期）即
日、2015 年 纱（二期）即 65 万锭纺纱项目
65 万锭纺纱项目
05 月 28 日 建设情况的进展公告》（公告
编号：2015-055）、《关于巴
州金富特种纱业有限公司 130
万锭纺纱（二期）即 65 万锭纺
纱项目建设情况的进展公告》
（公告编号：2015-068）。
刊登在巨潮资讯网
巴州金富特种纱 http://www.cninfo.com.cn 上的
2015 年 11 月
业有限公司 20 万 46,660 5,529.85 5,529.85 12% 0 《新疆中泰化学股份有限公司
11 日
锭纺纱项目 发行股份购买资产并募集配套
资金暨关联交易预案》
刊登在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》和
新疆富丽震纶棉
2016 年 6 月 巨潮资讯网
纺有限公司 200 万 400,000 30,772.38 78,754.36 20% 2,121
24 日 http://www.cninfo.com.cn 上的
锭纺纱项目
《新疆中泰化学股份有限公司
对外投资公告》（2015—073）
合计 555,001 57,347.63 133,903.34 -- -- -- --
注：上述项目中金富纱业项目在本报告期内为非募集资金投资项目，是公司 2015 年发行股份
购买资产暨募集配套资金的募投项目，本报告期该配套募集资金未到账。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东
1,041.48% 至 1,161.63%
的净利润变动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东
57,000 至 63,000
的净利润变动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东
4,993.53
的净利润（万元）
业绩变动的原因说明 公司主营产品 PVC、粘胶短纤、纱线等价格上升所致。
29
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整
情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月12日，公司2015年度股东大会审议通过了2015年度利润分配预案：以公司总股
本1,390,239,078股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），共计派发
27,804,781.56元，剩余未分配利润结转下一年度。本次利润分配不进行红股派送和资本公积
金转增股本。报告期内该方案已实施完毕：股权登记日2016年4月20日，除权除息日2016年4
月21日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待 接待对 接待对象 谈论的主要内容
30
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
方式 象类型 及提供的资料
嘉实基金管理有限公司苏文杰，上海申银万国证
券研究所有限公司燕云，广发基金管理有限公司
陆建巍，北京相聚资本管理有限公司张翔，益民
基金管理有限公司陈江威，华夏基金管理有限公
2016 年 03 北京民生 司肖运柯，中信建投证券股份有限公司梁斌，民
其他 机构 公司运营情况
月 24 日 金融中心 生证券股份有限公司廖鹏飞、李晓辉、王海伟，
前海开源基金管理有限公司李隽，方正富邦基金
管理有限公司方伟宁，安邦资产管理有限责任公
司谢吉，信达证券股份有限公司张燕生，浙江正
植投资管理有限公司项敬康。
招商基金管理有限公司张林、张磊、付斌、吴锡
雄、潘明曦、韩冰、姚飞军、李崟、张西林、沙
骎、吴昊，恒天重工股份有限公司王玉文，东吴
2016 年 06 实地
中泰化学 机构 证券股份有限公司郭冰洁，东方证券资产管理有 公司运营情况
月 16 日 调研
限公司王伟，光大证券股份有限公司王海波、于
瑶，西部证券股份有限公司崔晓月，中信证券股
份有限公司肖睿豪、包胜男、袁健聪
31
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布
的其他相关法律法规的要求，加强公司法人治理结构，进一步贯彻落实内部控制。公司治理
实际情况符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件要求，公司治理实际情况与《公
司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案 是否 诉讼(仲 诉讼
金额 形成 诉讼(仲 裁)审理 (仲裁)
诉讼(仲裁)基本情况 披露日期 披露索引
（万 预计 裁)进展 结果及 判决执
元） 负债 影响 行情况
刊登在《中
新疆博湖苇业股份有限公司 2,000 万元保理业
国证券报》、
务已于 2014 年 8 月 20 日陆续逾期，该笔保理
《 证 券 时
业务是由公司与新疆七星建工集团有限责任
报》、《上
公司共同承担担保责任。新疆博湖苇业股份有
新疆维 海证券报》
限公司仍在积极协调还款事宜。上海浦东发展
吾尔自 和巨潮资讯
银行股份有限公司乌鲁木齐分行将新疆博湖
治区高 网
苇业股份有限公司、新疆七星建工集团有限责 暂无影 2015 年 5
2000 否 级人民 无 http://www.c
任公司及本公司就合同纠纷一案起诉至乌鲁 响 月 15 日
法院已 ninfo.com.cn
木齐市中级人民法院，乌鲁木齐中院一审判决
受理公 《关于浦发
要求本公司承担连带担保责任，另一担保人亦
司上诉 银行民事诉
承担相关担保责任。本公司不服一审判决，已
讼的进展公
经向新疆维吾尔自治区高级人民法院提出上
告》（公告
诉，认为本公司不承担担保责任，目前高级人
编 号 ：
民法院业已受理上诉。
2015-053）
32
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
33
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
√ 适用 □ 不适用
该资产
为上市
对公司
公司贡
经营的 是否为 与交易对方的关
交易对方或最终控制 被收购或 交易价格 进展情况（注 对公司损益 献的净
影响 关联交 联关系（适用关 披露日期（注 5） 披露索引
方 置入资产 （万元） 2） 的影响（注 4）利润占
（注 易 联交易情形
净利润
3）
总额的
比率
新疆富丽 所涉及的资 产业链
浙江富丽达股份有限
达 43.61% 148,825.29 产产权已全 进一步 _ _ 否
公司
股权 部过户 完善
刊登在《中国证券
新疆富丽 所涉及的资 产业链
中泰集团为公司 报》、《证券时报》、
中泰集团 达 5%股 17,063.21 产产权已全 进一步 _ _ 是
控股股东 《上海证券报》和巨
权 部过户 完善
潮资讯网
新疆富丽 所涉及的资 产业链 http://www.cninfo.c
新疆泰昌实业有限责
达 2.94% 10,033.17 产产权已全 进一步 _ _ 否 om.cn 上的《新疆中
任公司
股权 部过户 完善 2016 年 4 月 26 日 泰化学股份有限公
新疆富丽 所涉及的资 产业链 司关于发行股份购
新疆富达投资担保有 买资产并配套募集
达 2.45% 8,360.97 产产权已全 进一步 _ _ 否
限公司 资金暨关联交易之
股权 部过户 完善
标的资产过户完成
所涉及的资 产业链
杭州金丰纺织有限公 金富纱业 的公告》公告编号：
13,443.12 产产权已全 进一步 _ _ 否
司 33%股权 2016-051）
部过户 完善
所涉及的资 产业链
杭州康源投资管理有 金富纱业
3,258.94 产产权已全 进一步 _ _ 否
限公司 8%股权
部过户 完善
34
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
所涉及的资 产业链
杭州永固汽车零部件 金富纱业
3,258.94 产产权已全 进一步 _ _ 否
有限公司 8%股权
部过户 完善
所涉及的资 产业链
蓝天物流 中泰集团为公司
中泰集团 36,997.52 产产权已全 进一步 11,731,760.88 4.31% 是
51%股权 控股股东
部过户 完善
所涉及的资 产业链
厦门世纪宝伦投资有 蓝天物流
14,508.83 产产权已全 进一步 4,600,690.54 1.69% 否
限公司 20%股权
部过户 完善 刊登在《中国证券
所涉及的资 产业链 报》、《证券时报》、
新疆九洲恒昌物流有 蓝天物流 《上海证券报》和巨
9,430.74 产产权已全 进一步 2,990,448.85 1.10% 否
限公司 13%股权 潮资讯网
部过户 完善
http://www.cninfo.c
所涉及的资 产业链
乌鲁木齐鑫汇鑫化工 蓝天物流 om.cn 上的《新疆中
3,627.21 产产权已全 进一步 1,150,172.64 0.42% 否 2016 年 5 月 10 日
有限责任公司 5%股权 泰化学股份有限公
部过户 完善
司
所涉及的资 产业链 发行股份购买资产
新疆鑫和聚丰投资有 蓝天物流
2,901.77 产产权已全 进一步 920,138.11 0.34% 否 实施情况暨新增股
限公司 4%股权
部过户 完善 份上市报告书》（公
所涉及的资 产业链 告编号：2016-063）
蓝天物流
刘金国 2,901.77 产产权已全 进一步 920,138.11 0.34% 否
4%股权
部过户 完善
所涉及的资 产业链
新疆振坤物流有限公 蓝天物流
2,176.32 产产权已全 进一步 690,103.58 0.25% 否
司 3%股权
部过户 完善
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适
35
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
本期初
资产出
起至出 与交易
售为上
售日该 出售对 对方的 所涉及 所涉及
市公司
交易价 资产为 公司的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
被出售资 贡献的 披露 披露
交易对方 出售日 格（万 上市公 影响 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
产 净利润 日期 索引
元） 司贡献 （注 原则 易 用关联 否已全 否已全
占净利
的净利 3） 交易情 部过户 部转移
润总额
润（万 形）
的比例
元）
VCM 冷
新疆华泰 2016
冻溴化锂
圣雄氯碱 年 6 月 807.22 3.08 无 0 评估 否 否 否 否 — —
机组等 11
有限公司 27 日
台设备
注：该事项经公司总经理办公会审议通过。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
36
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
占同类 获批的 是否
关联 关联交易
关联交易 关联交易 关联交 交易金 交易额 超过 关联交易结 可获得的同
关联交易方 关联关系 交易 金额（万 披露日期 披露索引
内容 定价原则 易价格 额的比 度（万 获批 算方式 类交易市价
类型 元）
例 元） 额度
乌鲁木齐环鹏有 中泰集团全 采购 电石、煤
市场价 市场价 16,342.56 20.34% 否 转账、票据 16,342.56
限公司 资子公司 原料 炭
新疆升晟股份有 环鹏公司全 采购 41,600
备品备件 市场价 市场价 111.43 0.18% 否 转账、票据 111.43
限公司 资子公司 原料
新疆升晟股份有 环鹏公司全 接受
维修费 市场价 市场价 92.76 0.19% 否 转账、票据 92.76
限公司 资子公司 劳务
新疆新冶能源化 中泰集团控 采购 电石、工
市场价 市场价 9,719.57 11.15% 否 转账、票据 9,719.57
工股份有限公司 股子公司 原料 程物资 110,000 刊登在《中国证券报》、
托克逊县新业矿 新冶能化全 采购 《证券时报》、《上海证
石灰石 市场价 市场价 51.36 0.62% 否 转账、票据 51.36
业有限责任公司 资子公司 原料 券报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn
新疆蓝天石油化 2015 年 12 月 12 日
采购 上的《新疆中泰化学股份
学物流有限责任 子公司 煤、助剂 市场价 市场价 8,281.81 15.07% 否 转账、票据 8,281.81
原料 有限公司关于预计公司
公司
2016 年度日常关联交易
蓝天物流全 49,000
公告》（公告编号
新疆威振石化有 资子公司新
采购 2015-170）
限公司阜康加油 疆威振石化 成品油 市场价 市场价 465.51 0.96% 否 转账、票据 465.51
原料
站 有限公司分
公司
新疆中泰集团工 中泰集团控 采购
备品备件 市场价 市场价 16.51 0.03% 3,500 否 转账、票据 16.51
程有限公司 股子公司 原料
新疆蓝天石油化
接受 94,000
学物流有限责任 子公司 运费 市场价 市场价 23,646.80 22.93% 否 转账、票据 23,646.80
劳务
公司
37
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆蓝天诚达物 蓝天物流全 接受
运费 市场价 市场价 7,325.31 7.10% 否 转账、票据 7,325.31
流有限公司 资子公司 劳务
新疆中泰集团工 中泰集团控 接受
工程劳务 市场价 市场价 3,691.84 7.46% 12,000 否 转账、票据 3,691.84
程有限公司 股子公司 劳务
新疆新铁中泰物 中泰集团控 接受 代理费、
市场价 市场价 820.17 0.80% 2,300 否 转账、票据 820.17
流股份有限公司 股子公司 劳务 运费
新疆蓝天石油化
信息 信息服务
学物流有限责任 子公司 市场价 市场价 101.2 8.04% 否 转账、票据 101.20
服务 费
公司
新疆中泰物产有 中泰集团控 提供
服务费 市场价 市场价 1.37 0.01% 否 转账、票据 1.37
限公司 股子公司 劳务
新疆中泰集团工 中泰集团控 提供
服务费 市场价 市场价 5.46 0.03% 否 转账、票据 5.46
程有限公司 股子公司 劳务 1,000
新疆新冶能源化 中泰集团控 提供
服务费 市场价 市场价 116.10 0.60% 否 转账、票据 116.10
工股份有限公司 股子公司 劳务
新疆中泰（集团） 提供 信息服务
控股股东 市场价 市场价 6.50 0.52% 否 转账、票据 6.50
有限责任公司 劳务 费
新疆中泰新丝路
中泰集团子 提供 信息服务
农业投资有限公 市场价 市场价 0.82 0.06% 否 转账、票据 0.82
公司 劳务 费
司
出售 刊登在《中国证券报》、
新疆蓝天石油化 电子 出售电子 《证券时报》、《上海证
学物流有限责任 子公司 产品 产品软件 市场价 市场价 74.34 8.29% 否 转账、票据 74.34 券报》及巨潮资讯网
6,000 2015 年 12 月 12 日
公司 软件 等 http://www.cninfo.com.cn
等 上的《新疆中泰化学股份
新疆中泰物产有 中泰集团控 出售 石灰、水 有限公司关于预计公司
市场价 市场价 137.58 0.08% 否 转账、票据 137.58
限公司 股子公司 产品 泥等 2016 年度日常关联交易
38
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆中泰集团工 中泰集团控 出售 公告》（公告编号
材料 市场价 市场价 1,498.79 0.87% 否 转账、票据 1,498.79
程有限公司 股子公司 产品 2015-170）
新疆新冶能源化 中泰集团控 出售
材料 市场价 市场价 23.35 0.01% 否 转账、票据 23.35
工股份有限公司 股子公司 产品
新疆中泰（集团） 出售
控股股东 电子产品 市场价 市场价 16.50 1.84% 否 转账、票据 16.50
有限责任公司 产品
新疆中泰新丝路
中泰集团控 出售
农业投资有限公 电子产品 市场价 市场价 0.72 0.08% 否 转账、票据 0.72
股企业 产品
司
新疆中泰新
中泰（哈特隆）新
丝路农业投 出售
丝路农业产业有 设备 市场价 市场价 7,236.68 0.31% 32,500 否 转账、票据 7,236.68
资有限公司 产品
限公司
子公司
新疆中泰新
中泰（丹加拉）新
丝路农业投 出售
丝路纺织产业有 设备 市场价 市场价 16,223.76 0.69% 否 转账、票据 16,223.76
资有限公司 产品
限公司
控股子公司
浙江富丽达股份 持 5%以上 提供
代理费 市场价 市场价 112.55 13.23% 否 转账、票据 112.55
有限公司 股份股东 劳务
吐鲁番盛泰矿业 中泰集团子 采购
石灰石 市场价 市场价 701.48 8.40% 3,000 否 转账、票据 701.48 刊登在《中国证券报》、
开发有限公司 公司 原料
《证券时报》、《上海证
新疆中泰新 券报》及巨潮资讯网
中泰（哈特隆）新
丝路农业投 提供 http://www.cninfo.com.cn
丝路农业产业有 运费 市场价 市场价 245.22 1.35% 否 转账、票据 245.22 2016 年 7 月 15 日
资有限公司 劳务 10,000 上的《新疆中泰化学股份
限公司
子公司 有限公司关于新增预计
公司 2016 年度日常关联
中泰（丹加拉）新 新疆中泰新 提供
运费 市场价 市场价 152.02 0.84% 否 转账、票据 152.02 交易公告》（公告编号
丝路纺织产业有 丝路农业投 劳务
39
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
限公司 资有限公司 2016-076）
控股子公司
新疆新铁中泰物 中泰集团控 提供
运费 市场价 市场价 11.86 0.07% 否 转账、票据 11.86
流股份有限公司 股子公司 劳务
乌鲁木齐环
新疆升晟股份有 提供
鹏有限公司 运费 市场价 市场价 9.46 0.05% 否 转账、票据 9.46
限公司 劳务
全资子公司
新疆新铁中泰物 中泰集团控 出售
成品油 市场价 市场价 1.19 0.00% 否 转账、票据 1.19
流股份有限公司 股子公司 产品
10,000
新疆平界信息科 中泰集团子 出售
成品油 市场价 市场价 1.09 0.00% 否 转账、票据 1.09
技股份有限公司 公司 产品
合计 -- -- 97,243.67 -- 374,900 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金
上述关联交易系本公司正常的生产经营所需，报告期内关联交易金额未超过预计金额
额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适
无
用）
40
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
市场公
转让资产
关联 关联交 转让资产 允价值
关联 关联交易内 的评估价 转让价格 关联交易结 交易损益
关联方 交易 易定价 的账面价 （万 披露日期 披露索引
关系 容 值（万元） （万元） 算方式 （万元）
类型 原则 值（万元） 元）（如
（如有）
有）
刊登在《中国证券报》、《证券
公司
资产 新疆富丽达 发行股份购 时报》、《上海证券报》和巨潮
中泰集团 控股 收益法 11,811.01 17,063.21 17,063.21 5,252.20
收购 5%股权 买资产 资讯网 http://www.cninfo.com.cn
股东 2016 年 04
上的《新疆中泰化学股份有限公
月 26 日
司关于发行股份购买资产并配
公司
资产 蓝天物流 发行股份购 套募集资金暨关联交易之标的
中泰集团 控股 收益法 3,149.92 36,997.52 36,997.52 33,847.60
收购 51%股权 买资产 资产过户完成的公告》（公告编
股东
号：2016-051）
新疆富丽达收益法评估后的股东全部权益价值为 341,264.13 万元，增值额为 105,044.01 万元，增值率为 44.47%，评估
增值率相对较高，主要原因是收益法以企业未来经营收益为基础，评估值反映了企业市场地位、经营管理水平、员工
队伍、产品效益带来的隐藏的价值。
转让价格与账面价值或评估价值差
蓝天物流收益法评估后的股东全部权益价值为 72,544.15 万元，增值额为 66,367.84 万元，增值率为 1074.55%，评估增
异较大的原因（如有）
值率相对较高，主要原因是收益法以企业未来经营收益为基础，随着国家一系列支持新疆经济发展政策的出台和固定
资产投资规模的逐年扩大，新疆物流市场需求越来越旺盛，蓝天物流凭借良好的供应链服务能力以及供应链信息化服
务平台的建设，对疆内物流资源进行整合，将获得较为稳定的未来收益。
本次交易完成后，公司进一步增强对新疆富丽达的控制力，有助于公司统筹配置各项资源，充分发挥氯碱-粘胶纤维-
对公司经营成果与财务状况的影响
纺纱上下游一体化发展的协同效应；同时收购蓝天物流股权后，将对公司内部的物流业务进行统一管理，通过募集配
情况
套资金建设信息化平台积极推进供应链服务业务，逐步将其发展为公司的重要业务板块。
注：1、根据资产评估报告，本次发行股份购买资产标的公司新疆富丽达账面值 236,220.12 万元，评估值 341,264.13 万元；蓝天物
流账面值 6,176.31 万元，评估值 72,544.15 万元。
2、上表中转让资产的账面价值、转让资产的评估价值、转让价格是按照中泰集团所持标的公司新疆富丽达和蓝天物流股权计算的
数据。
3、交易损益为转让资产的账面价值与转让价格的差额。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企
被投资企 被投资企 被投资企 被投资企
共同投资 共同投资 被投资企 业的注册
关联关系 业的主营 业的总资 业的净资 业的净利
方 定价原则 业的名称 资本（万
业务 产（万元） 产（万元） 润（万元）
元）
从事信息
系统集成、
乌鲁木齐 建筑智能
合鑫汇盈 化工程、云
乌鲁木齐 投资有限 新疆中泰 平台、电子
合鑫汇盈 公司是由 以评估值 信息技术 商务平台
1,000 2,585.03 1,255.33 97.23
投资有限 中泰化学 为准 工程有限 建设、
公司 部分核心 公司 SAP-ERP
人员投资 系统推广
组建 实施、信息
化咨询服
务等。
被投资企业的重大在
建项目的进展情况（如 无
有）
注：上述数据为中泰信息公司 2016 年 6 月 30 日财务数据。（未经审计）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√适用 □ 不适用
1、报告期经公司五届三十次董事会、2015年第十二次临时股东大会批准，公司通过发行
股份购买资产的购买新疆富丽达剩余54%股权、巴州金富剩余49%股权、蓝天物流有限责任
公司100%股权，同时募集配套资金。2016年4月15日收到中国证监会出具的《关于核准新疆
中泰化学股份有限公司向浙江富丽达股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可【2016】788号），2016年4月22日标的资产均完成过户及工商变更登记，股
份支付的股票已于2016年5月12日上市。配套募集资金于2016年7月26日到账，非公开发行募
集配套资金的股票于2016年8月15日上市。
2、公司五届三十一次董事会、2015年第十二次临时股东大会审议通过《关于公司出租部
分房产暨关联交易的议案》，中泰集团及其下属公司2016年继续租用公司科技研发中心部分
楼层，租赁价格参照乌鲁木齐经济技术开发区写字楼租赁市场价，每平米租金2.2元/天，2016
年度租金不超过1,000万元，后续租金价格按照市场行情重新约定并签订补充协议。租金面积
及租金金额具体以双方签订的租赁协议为准。报告期确认租金收入402.28万元。
3、报告期托克逊能化租赁新冶能化部分办公楼、宿舍、食堂、车辆等，确认租赁费150.91
万元。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《新疆中泰化学股份有限公司发行股 《中国证券报》、《证券时报》、《上
份购买资产并募集配套资金暨关联交 2015 年 11 月 11 日 海 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
易预案》 http://www.cninfo.com.cn。
《中国证券报》、《证券时报》、《上
《新疆中泰化学股份有限公司关于本
2015 年 12 月 12 日 海 证 券 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
公司出租部分房产暨关联交易的公告》
http://www.cninfo.com.cn。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
阜康市博达焦化有限责任公司，成立于 2002 年 10 月 14 日，注册资本 3,000 万元（公司
持有其 66.67%股权），主营业务：焦炭的生产与销售。2015 年 11 月 20 日，该公司与阜康市
永鑫煤化有限公司签订资产租赁协议，该公司将其拥有的焦炉、石灰窑和粗苯等生产线及其
所附设施设备、办公用房整体租赁给阜康市永鑫煤化有限公司。租赁期为五年，自 2015 年
12 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日。租赁期内，每年租赁费用 1,005 万元。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
新疆博湖苇业 2013 年 02 2013 年 03 月
5,000 1,000 连带责任保证 1 年 否 否
股份有限公司 月 19 日 31 日
新疆圣雄能源 2015 年 11 2015 年 12 月
465,400 191,400 连带责任保证 3 年 否 否
股份有限公司 月 03 日 28 日
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际发生
0 0
额度合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外担保余额
466,400 192,400
保额度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
新疆华泰重化
2010 年 11 2011 年 06 月
工有限责任公 100,000 16,000 连带责任保证 6 年 否 否
月 24 日 29 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2011 年 12 月
工有限责任公 200,000 1,600 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 08 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2011 年 12 月
工有限责任公 200,000 37,500 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 14 日
司
新疆华泰重化 2010 年 11 2012 年 01 月
200,000 4,800 连带责任保证 15 年 否 否
工有限责任公 月 24 日 04 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 01 月
工有限责任公 200,000 300 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 06 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 01 月
工有限责任公 200,000 23,400 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 13 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 02 月
工有限责任公 200,000 12,500 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 14 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 02 月
工有限责任公 200,000 1,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 15 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 02 月
工有限责任公 200,000 22,500 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 27 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 02 月
工有限责任公 200,000 8,110 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 29 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 03 月
工有限责任公 200,000 8,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 06 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 03 月
工有限责任公 200,000 4,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 09 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 03 月
工有限责任公 200,000 2,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 12 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 03 月
工有限责任公 200,000 11,200 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 21 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 05 月
工有限责任公 200,000 10,500 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 30 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 07 月
工有限责任公 200,000 13,200 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 30 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 09 月
工有限责任公 200,000 7,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 10 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 09 月
工有限责任公 200,000 3,300 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 14 日
司
新疆华泰重化
2010 年 11 2012 年 10 月
工有限责任公 200,000 9,090 连带责任保证 15 年 否 否
月 24 日 25 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 03 月
工有限责任公 230,000 3,479 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 25 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 03 月
工有限责任公 230,000 1,521 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 26 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 04 月
工有限责任公 230,000 40,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 12 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 07 月
工有限责任公 230,000 44,348 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 08 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 07 月
工有限责任公 230,000 8,696 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 09 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 07 月
工有限责任公 230,000 6,956 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 30 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 08 月
工有限责任公 230,000 26,696 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 07 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 08 月
工有限责任公 230,000 6,740 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 09 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 09 月
工有限责任公 230,000 7,674 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 26 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 10 月
工有限责任公 230,000 6,369 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 11 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 10 月
工有限责任公 230,000 2,870 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 12 日
司
新疆华泰重化 2012 年 07 230,000 2013 年 10 月 3,000 连带责任保证 15 年 否 否
工有限责任公 月 31 日 22 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2013 年 10 月
工有限责任公 230,000 2,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 25 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 01 月
工有限责任公 230,000 15,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 02 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 01 月
工有限责任公 230,000 8,695 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 09 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 01 月
工有限责任公 230,000 2,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 17 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 02 月
工有限责任公 230,000 10,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 14 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 03 月
工有限责任公 230,000 3,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 13 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 05 月
工有限责任公 230,000 5,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 14 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 06 月
工有限责任公 230,000 2,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 26 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 06 月
工有限责任公 230,000 2,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 30 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 07 月
工有限责任公 230,000 4,956 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 31 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2014 年 08 月
工有限责任公 230,000 2,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 27 日
司
新疆华泰重化
2012 年 07 2015 年 02 月
工有限责任公 230,000 10,000 连带责任保证 15 年 否 否
月 31 日 04 日
司
新疆华泰重化 2016 年 01 2016 年 02 月
25,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
工有限责任公 月 15 日 29 日
司
新疆中泰矿冶 2015 年 03 2015 年 03 月
150,000 77,317.19 连带责任保证 5 年 否 否
有限公司 月 13 日 31 日
新疆中泰矿冶 2015 年 08 2015 年 10 月
50,000 45,000 连带责任保证 5 年 否 否
有限公司 月 01 日 27 日
新疆中泰矿冶 2016 年 01 2016 年 03 月
40,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
有限公司 月 15 日 11 日
新疆中泰矿冶 2016 年 01 2016 年 06 月
40,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
有限公司 月 15 日 07 日
新疆中泰化学
2015 年 03 2015 年 06 月
托克逊能化有 100,000 68,064.52 连带责任保证 8 年 否 否
月 13 日 24 日
限公司
新疆中泰化学
2015 年 03 2015 年 09 月
托克逊能化有 100,000 20,000 连带责任保证 5 年 否 否
月 13 日 23 日
限公司
新疆中泰化学
2016 年 07 2016 年 06 月
托克逊能化有 10,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
月 15 日 28 日
限公司
新疆富丽达纤 2015 年 05 2016 年 06 月
60,000 52,000 连带责任保证 6 年 否 否
维有限公司 月 20 日 09 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 01 月
375,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 22 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 02 月
375,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 03 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 01 月
375,000 15,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 29 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 01 月
375,000 7,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 18 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 04 月
375,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 20 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 04 月
375,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 27 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 05 月
375,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 13 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 06 月
375,000 8,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 03 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 02 月
375,000 2,004.8 连带责任保证 6 个月 否 否
维有限公司 月 15 日 26 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 375,000 2016 年 03 月 2,968.56 连带责任保证 6 个月 否 否
维有限公司 月 15 日 10 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 05 月
375,000 2,968.56 连带责任保证 6 个月 否 否
维有限公司 月 15 日 03 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 04 月
375,000 4,066.88 连带责任保证 6 个月 否 否
维有限公司 月 15 日 11 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 05 月
375,000 2,968.56 连带责任保证 6 个月 否 否
维有限公司 月 15 日 25 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 06 月
375,000 2,968.56 连带责任保证 6 个月 否 否
维有限公司 月 15 日 08 日
新疆富丽达纤 2015 年 03 2015 年 11 月
152,000 4,032.8 连带责任保证 9 个月 否 否
维有限公司 月 31 日 30 日
新疆富丽达纤 2015 年 03 2015 年 11 月
152,000 2,538.25 连带责任保证 10 个月 否 否
维有限公司 月 31 日 30 日
新疆富丽达纤 2015 年 03 2015 年 09 月
152,000 17,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 31 日 29 日
新疆富丽达纤 2015 年 03 2015 年 09 月
15,000 3,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 13 日 24 日
新疆富丽达纤 2015 年 03 2015 年 10 月
5,000 5,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 13 日 21 日
新疆富丽达纤 2014 年 12 2015 年 10 月
30,000 8,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 26 日 27 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 03 月
375,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 30 日
新疆富丽达纤 2016 年 01 2016 年 05 月
130,000 4,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 15 日 23 日
新疆富丽达纤 2016 年 04 2016 年 05 月
20,000 4,000 连带责任保证 1 年 否 否
维有限公司 月 27 日 25 日
巴州金富特种 2016 年 04 2016 年 03 月
120,000 3,440.05 连带责任保证 1 年 否 否
纱业有限公司 月 27 日 02 日
巴州金富特种 2016 年 04 2016 年 05 月
120,000 10,000 连带责任保证 1 年 否 否
纱业有限公司 月 27 日 13 日
巴州金富特种 2016 年 04 2016 年 05 月
8,000 8,000 连带责任保证 1 年 否 否
纱业有限公司 月 27 日 19 日
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实际
890,246.40 229,386.00
保额度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担保
2,026,599.40 900,339.00
司担保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
0 0
保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
0 0
司担保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
890,246.40 229,386.00
计（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
2,492,999.40
度合计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4） 1,092,739.00
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
89.93%
例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象
261,821.76
提供的债务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 485,161.53
上述三项担保金额合计（D+E+F） 746,983.23
新疆博湖苇业股份有限公司 2,000 万元保理业务已于
2014 年 8 月 20 日陆续逾期，该笔保理业务是由公司与
新疆七星建工集团有限责任公司共同承担担保责任。
新疆博湖苇业股份有限公司仍在积极协调还款事宜。
上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行将新疆
博湖苇业股份有限公司、新疆七星建工集团有限责任
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
公司及本公司就合同纠纷一案起诉至乌鲁木齐市中级
人民法院，乌鲁木齐中院一审判决要求本公司承担连
带担保责任，另一担保人亦承担相关担保责任。本公
司不服一审判决，已经向新疆维吾尔自治区高级人民
法院提出上诉，认为本公司不承担担保责任，目前高
级人民法院业已受理上诉。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产 评估
评估基
合同订立 合同订 的账面 的评估 机构 交易价 截至报告
合同 合同签 准日 定价原 是否关 关联关
公司方名 立对方 价值 价值 名称 格（万 期末的执
标的 订日期 （如 则 联交易 系
称 名称 （万 （万 （如 元） 行情况
有）
元）（如 元）（如 有）
有） 有）
大连华
锐重工
集团股
新疆中泰 份有限 项目
2013 年
化学托克 公司、 EPC 正常
08 月 24 无 招投标 100,852 否 无
逊能化有 大连重 总承 执行
日
限公司 工机电 包
设备成
套有限
公司
中国电
新疆中泰 力工程 项目
2013 年
化学托克 顾问集 EPC 正常
08 月 24 无 招投标 269,050 否 无
逊能化有 团中南 总承 执行
日
限公司 电力设 包
计院
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无
收购报告书或权 新疆中泰（集团）有 新疆中泰（集团）有限责 2016 年 05 月 遵守所做的
1年
益变动报告书中 限责任公司 任公司承诺在 2017 年 5 10 日 承诺
所作承诺 月 10 日之前不转让所持
有中泰化学的无限售流
通股 193,011,621 股
新疆中泰（集团）有限责
任公司承诺有限售流通
新疆中泰（集团）有 2016 年 05 月 遵守所做的
股 147,492,000 股的限售 0.67 年
限责任公司 10 日 承诺
期延长至 2017 年 5 月 10
日
乌鲁木齐环鹏有限公司
承诺在 2017 年 5 月 10 日
乌鲁木齐环鹏有限 2016 年 05 月 遵守所做的
之前不转让所持有中泰 1年
公司 10 日 承诺
化学的无限售流通股
65,029,880 股
详见 2016 年 5 月 11 日、2016
年 8 月 15 日公司刊登在《中
国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》和巨潮资讯
网 http://www.cninfo.com.cn
新疆中泰（集团）有 《新疆中泰化学股份有限
资产重组时所作 发行股份购买资产并配 遵守所做的
限责任公司等 13 名 公司关于发行股份购买资
承诺 套募集资金的相关承诺 承诺
交易对手 产承诺事项的公告》（公告
编号：2016-062） 《新疆中
泰化学股份有限公司关于
配套融资认购方案承诺事
项的公告》（公告编号：
2016-086）
新疆中泰（集团）有限责
首次公开发行或
新疆中泰（集团）有 任公司承诺非公开发行 2013 年 09 月 遵守所做的
再融资时所作承 36 个月
限责任公司 股票认购的中泰化学股 17 日 承诺
诺
票 36 个月内不予转让。
新疆维吾尔自治区人民
新疆维吾尔自治区 政府国有资产监督管理
2009 年 09 月 遵守所做的
人民政府国有资产 委员会就避免同业竞争 长期
25 日 承诺
监督管理委员会 问题出具了《避免同业竞
争承诺书》。
其他对公司中小 新疆中泰（集团）有限责
股东所作承诺 新疆中泰（集团）有 任公司就避免同业竞争 2012 年 12 月 遵守所做的
长期
限责任公司 问题出具了《避免同业竞 04 日 承诺
争承诺书》。
新疆中泰（集团）有
2015 年 07 月 遵守所做的
限责任公司、公司董 不减持所持公司股份 6 个月
11 日 承诺
事、监事和高级管理
人员
承诺是否及时履
是
行
未完成履行的具
体原因及下一步 无
计划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年3月23日，公司发行股份购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会并购重
组委员会审核并无条件通过，2016年4月15日收到中国证监会核准批文，标的资产于4月22日
完成过户及工商变更登记，股份支付的股票已于5月12日上市。配套募集资金已于2016年7月
26日到账，发行募集配套资金的股票于2016年8月15日上市。详细内容见公司于2016年5月10
日、2016年8月12日披露的《新疆中泰化学股份有限公司发行股份购买资产实施情况暨新增股
份上市报告书》、《新疆中泰化学股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交
易实施情况暨上市公告书》。
2、根据新疆国资委《关于乌鲁木齐环鹏有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》，
同意自2016年1月1日起将乌鲁木齐国有资产经营（集团）有限公司持有的乌鲁木齐环鹏有限
公司100%国有股权无偿划转给中泰集团持有。本次股权无偿划转完成后，环鹏公司成为中泰
集团的全资子公司。详细内容见公司2016年3月31日、2016年5月10日披露的《关于乌鲁木齐
国有资产经营（集团）有限公司所持乌鲁木齐环鹏有限公司100%股权无偿划转至新疆中泰（集
团）有限责任公司的公告》（公告编号：2016-040）；《关于乌鲁木齐国有经营（集团）有
限公司所持乌鲁木齐环鹏有限公司100%股权无偿换转至新疆中泰（集团）有限责任公司过户
完成的公告》（公告编号：2016-060）。
3、2016 年 4 月 12 日，公司与国家级阿拉尔经济技术开发区、新疆塔里木农业综合开发
股份有限公司、浙江富丽达股份有限公司共同签署了《关于建设阿拉尔 30 万吨粘胶纤维相关
项目投资框架协议书》，拟对阿拉尔市富丽达纤维有限公司进行增资扩股，整合新农化纤现
有生产装置，通过技改、新建达到年产 30 万吨粘胶纤维的生产能力。详细内容见公司 2016
年 4 月 14 日披露的《新疆中泰化学股份有限公司关于签署<关于建设阿拉尔 30 万吨粘胶纤维
相关项目投资框架协议书>暨对外投资的公告》（公告编号：2016-046）。目前正在进行审计、
评估等工作。
4、2016 年 7 月 20 日，公司与山东银鹰股份有限公司、山东银鹰化纤有限公司、新疆天
泰纤维有限公司签署完毕《关于新疆天泰纤维有限公司重组框架协议书》，公司以自有资金
增资新疆天泰纤维有限公司，增资完成后公司持有新疆天泰纤维有限公司 35%的股权，以扩
大公司粘胶纤维板块的生产规模，提升市场占有率，增加烧碱产品的疆内销售量，进一步优
化和提高产业规模和利润。详细内容见公司 2016 年 7 月 21 日披露的《关于签署新疆天泰纤
维有限公司重组框架协议书的公告》（公告编号：2016-079）。目前该公司正在进行审计、
评估。
5、国开发展基金有限公司以现金向阜康能源增资 0.43 亿元，用于阜康能源年产 3 万吨混
合树脂项目的建设；向新疆富丽达增资 2 亿元，用于新疆富丽达年产 40 万吨纤维素短纤维生
产与深加工基地升级改造项目的建设；向托克逊能化增资 1.5 亿元，用于托克逊能化高性能
树脂产业园区配套基础设施建设项目的建设。上述资金于 2016 年 8 月 4 日到账。目前正在办
理增资的工商变更工作。详细内容见公司 2016 年 7 月 15 日披露的《新疆中泰化学有限公司
关于与国开发展基金有限公司合作的公告》（公告编号：2016-074）。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券
是
1、公司债券基本信息
债券余额 还本付息方
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率
（万元） 式
2011 年公司 每年付息一
2011 年 11 月 2018 年 11 月
债券（第一 11 中泰 01 112044 130,000 7.30% 次，到期一
03 日 03 日
期） 次还本，最
后一期利息
2012 年公司 随本金的兑
2012 年 03 月 2019 年 03 月
债券（第二 12 中泰债 112070 130,000 6.50% 付一起支付
22 日 22 日
期）
公司债券上市或转让的交
深圳证券交易所
易场所
两期公司债均为 7 年期，均附第 5 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回
投资者适当性安排
售选择权。
报告期内公司债券的付息 1、2016 年 3 月 22 日兑付 2012 年公司债券（第二期）自 2015 年 3 月 22 日至
兑付情况 2016 年 3 月 21 日期间的利息。
公司债券附发行人或投资
者选择权条款、可交换条
款等特殊条款的，报告期 不适用
内相关条款的执行情况
（如适用）。
2、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
北京市西城区金融
东方花旗证
名称 办公地址 大街 12 号中国人寿 联系人 张铁柱 联系人电话 021-23153888
券有限公司
广场 B 座 7 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高
名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址
尔夫大厦 3 楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信
评级机构发生变更的，变更的原因、履行的 不适用
程序、对投资者利益的影响等（如适用）
3、公司债券募集资金使用情况
经公司四届五次董事会、2011 年第二次临时股东大会批准，公司发行
公司债券募集资金使用情况及履
26 亿元公司债（分两期发行），募集资金的用途均为：偿还公司债务、
行的程序
优化公司债务结构和补充流动资金。
年末余额（万元） 0
募集资金专项账户运作情况 未开立募集资金专项账户。
募集资金使用是否与募集说明书
承诺的用途、使用计划及其他约定 是
一致
4、公司债券信息评级情况
公司债券信用评级机构鹏元资信评估有限公司于2016年4月18日出具了《新疆中泰化学股
份有限公司2011年公司债券2016年跟踪信用评级报告》，评级结论如下：鹏元资信评估有限
公司对公司及其2011年11月03日发行的第一期公司债券11中泰01与2012年03月22日发行的第
二期公司债券12中泰债的2016年度跟踪评级结果为：11中泰01债券信用等级维持为AA，12
中泰债债券信用等级维持为AA，发行主体长期信用等级维持为AA，评级展望维持为稳定。
具体情况请见公司2016年4月19日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2011
年公司债券2016年跟踪信用评级报告》。
5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司严格按照《公开发行2012年公司债券（第二期）募集说明书》约定的偿
债计划及其他偿债保障措施履行相关偿付义务，按时、足额地准备资金用于公司债的本息兑
付，充分保障债券投资者的利益。
6、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未召开持有人会议。
7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内，公司债券受托管理人东方花旗证券有限公司严格按照相关法律、法规、《公
司债券发行与交易管理办法》、《债券募集说明书》及《债券受托管理协议》等规定，积极
履行受托管理职责，持续关注公司日常生产经营及财务状况，努力维护债券持有人的合法权
益。2016年4月20日东方花旗证券有限公司出具了《新疆中泰化学股份有限公司2011年公司债
券 受 托 管 理 事 务 报 告 （ 2015 年 度 ） 》 ， 内 容 详 见 公 司 2016 年 4 月 22 日 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）上刊登的《2011年公司债券受托管理事务报告（2015年度）》。
8、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
本报告期末比上年末
项目 本报告期末 上年末
增减
流动比率 64.69% 70.11% -5.42%
资产负债率 69.44% 67.91% 1.53%
速动比率 54.13% 60.20% -6.07%
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
EBITDA 利息保障倍数 2.81 2.03 38.42%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
EBITDA 利息保障倍数较上年同期增长 38.89%，主要是由于利润总额大幅上升所致。
9、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末公司资产权利受限明细：
单位：元
项目 2016年末账面价值 受限原因
货币资金 保证金、质押定期存款
448,851,627.60
应收票据 短期借款、应付票据质押
2,042,256,623.47
固定资产 短期借款、长期借款抵押
7,618,878,077.20
无形资产 短期借款、长期借款抵押
49,150,189.98
合计
10,159,136,518.25
10、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
发行金额 债券期
债券名称 发行日期 利率 付息兑付情况
（万元） 限
已到期，最后一期利
11 新中泰 MTN1 80,000 2011/2/17 6.12% 5年
息随本金已兑付
已到期，最后一期利
11 新中泰 MTN2 80,000 2011/3/16 6.23% 5年
息随本金已兑付
11 中泰债 130,000 2011/11/3 7.30% 7年 按年付息
12 中泰债 130,000 2012/3/22 6.50% 7年 按年付息
已到期，最后一期利
13 新中泰 PPN001 50,000 2013/3/15 5.90% 3年
息随本金已兑付
已到期，最后一期利
13 新中泰 PPN002 50,000 2013/3/28 5.90% 3年
息随本金已兑付
一期直接理财融资工
50,000 2015/3/27 6.30% 2年 按年付息
具
二期直接理财融资工
50,000 2015/5/29 6.20% 2年 按年付息
具
15 新中泰 PPN001 100,000 2015/7/21 6.18% 3年 按年付息
15 新中泰 PPN002 50,000 2015/8/28 4.90% 1年 到期还本付息
15 新中泰 PPN003 50,000 2015/9/11 5.78% 3年 按年付息
15 新中泰 MTN001 150,000 2015/12/17 6.95% 3+N 年 按年付息
16 年超短融（第一期） 100,000 2016/6/17 4.40% 150 天 到期还本付息
合 计 1,070,000
12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
公司资信状况良好，与国内主要银行建立了良好的长期合作，截止2016年6月30日，公司
获得的银行总授信额度为1,929,500万元人民币，尚未使用的授信额度为715,152.95万元；报告
期公司偿还银行贷款793,647.77万元（含票据），其中按时偿还793,647.77万元（含票据），
银行贷款展期0万元，减免0万元。
13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司及公司债券受托管理人、资信评级机构均严格执行相关法律法规《公开
发行2012年公司债券（第二期）募集说明书》的相关约定，勤勉尽责地履行相关权利、义务。
公司积极筹备资金按时足额兑付利息，并定期、不定期披露公司相关信息，保证债券持有人
的权益不受侵害。
14、报告期内发生的重大事项
报告期内，公司债券未发生重大事项。
15、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
送
数量 比例 发行新股 金 其他 小计 数量 比例
股
转
股
一、有限售条件
147,756,212 10.63% 379,161,340 258,041,501 637,202,841 784,959,053 44.36%
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 147,492,000 10.61% 74,055,785 258,041,501 332,097,286 479,589,286 27.10%
3、其他内资持股 264,212 0.02% 305,105,555 305,105,555 305,369,767 17.26%
其中：境内法人
301,130,533 301,130,533 301,130,533 17.02%
持股
境内自然
264,212 0.02% 3,975,022 3,975,022 4,239,234 0.24%
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限售条件
1,242,482,866 89.37% -258,041,501 -258,041,501 984,441,365 55.64%
股份
1、人民币普通股 1,242,482,866 89.37% -258,041,501 -258,041,501 984,441,365 55.64%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 1,390,239,078 100.00% 379,161,340 0 379,161,340 1,769,400,418 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2016年4月22日公司发行股份购买资产并配套募集资金项目的发行股份购买资产项目
完成标的资产的过户工作，发行股份于2016年5月12日上市，本次交易对方定向发行新增股份
的性质为有限售条件流通股，本次发行股份数量为379,161,340股。按照相关业务规定，本次
交易对方所持新增股份进行锁定，具体情况如下：
序 交易对方 发行股份数量（股） 锁定承诺期
号
1 浙江富丽达股份有限公司 203,870,256 12个月
2 新疆中泰（集团）有限责任公司 74,055,785 36个月
3 新疆泰昌实业有限责任公司 13,744,062 12个月
4 新疆富达投资担保有限公司 11,453,385 12个月
5 杭州金丰纺织有限公司 18,415,234 12个月
6 杭州康源投资管理有限公司 4,464,299 12个月
7 杭州永固汽车零部件有限公司 4,464,299 12个月
8 厦门世纪宝伦投资有限公司 19,875,110 12个月
9 新疆九洲恒昌物流有限公司 12,918,821 12个月
10 乌鲁木齐鑫汇鑫化工有限责任公司 4,968,778 12个月
11 新疆鑫和聚丰投资有限公司 3,975,022 12个月
12 刘金国 3,975,022 12个月
13 新疆振坤物流有限公司 2,981,267 12个月
2、根据新疆国资委《关于乌鲁木齐环鹏有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》（新
国资产权〔2016〕64号），同意自2016年1月1日起将乌鲁木齐国有资产经营（集团）有限公
司持有的乌鲁木齐环鹏有限公司100%国有股权无偿划转给中泰集团持有。乌鲁木齐环鹏有限
公司为本公司股东，持有股份75,000,000股，且乌鲁木齐环鹏有限公司已完成上述股权的过户
手续及相关工商变更登记，成为中泰集团的全资子公司。根据《证券法》相关规定：“在上
市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的十二个月内不
得转让。”中泰集团承诺在2017年5月10日之前不转让所持有中泰化学的无限售流通股
193,011,621股，有限售流通股147,492,000股的限售期延长至2017年5月10日，有限售流通股增
加193,011,621股；乌鲁木齐环鹏有限公司承诺在2017年5月10日之前不转让所持有中泰化学的
无限售流通股65,029,880股，有限售流通股增加65,029,880股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年4月15日，公司获得中国证监会出具的《关于核准新疆中泰化学股份有限公司
向浙江富丽达股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】
788号）。
2、2016年3月29日，公司接到控股股东中泰集团通知，根据新疆维吾尔自治区人民政府
国有资产监督管理委员会《关于乌鲁木齐环鹏有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》
（新国资产权〔2016〕64号），同意自2016年1月1日起将乌鲁木齐国有资产经营（集团）有
限公司持有的乌鲁木齐环鹏有限公司100%国有股权无偿划转给中泰集团持有。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月22日，本次发行股份购买资产交易已完成标的资产新疆富丽达54%股权、金富
纱 业 49% 股 权 、 蓝 天 物 流 100% 股 权 的 过 户 手 续 及 相 关 工 商 变 更 登 记 ， 新 增 发 行 股 份
379,161,340股于2016年5月12日上市。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司完成发行股份购买资产，公司股本从 1,390,239,078 股变更为 1,769,400,418
股，按照加权平均股本计算，2015 年每股收益 0.0211 元，每股净资产 7.09 元，2016 年 1-6
月每股收益 0.1756 元，每股净资产 6.87 元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期，公司完成发行股份购买资产，公司股本从 1,390,239,078 股变更为 1,769,400,418
股。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除 本期增加限售股 期末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 数 数
中泰集团因乌鲁木
齐环鹏有限公司 2017 年 5 月 10 日
100%国有股权无偿 解除限售股份
划转追加限售股份 340,503,621 股，
中泰集团 147,492,000 267,067,406 414,559,406
193,011,621 股；因 2019 年 5 月 12 日
发行股份购买资产 解除限售股份
新增限售股份 74,055,785 股
74,055,785 股
乌鲁木齐环鹏有限
公司因乌鲁木齐国
有资产经营（集团）
有限公司持有的乌
乌鲁木齐环鹏有
0 65,029,880 65,029,880 鲁木齐环鹏有限公 2017 年 5 月 10 日
限公司
司 100%国有股权
无偿划转给中泰集
团持有，追加限售
股份 65,029,880 股
新疆九洲恒昌物
0 12,918,821 12,918,821 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
流有限公司
杭州金丰纺织有
0 18,415,234 18,415,234 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
限公司
杭州永固汽车零
0 4,464,299 4,464,299 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
部件有限公司
杭州康源投资管
0 4,464,299 4,464,299 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
理有限公司
浙江富丽达股份
0 203,870,256 203,870,256 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
有限公司
新疆富达投资担
0 11,453,385 11,453,385 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
保有限公司
新疆泰昌实业有
0 13,744,062 13,744,062 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
限责任公司
新疆振坤物流有
0 2,981,267 2,981,267 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
限公司
新疆鑫聚丰投资
0 3,975,022 3,975,022 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
有限公司
乌鲁木齐鑫汇鑫
化工有限责任公 0 4,968,778 4,968,778 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
司
厦门世纪宝伦投
0 19,875,110 19,875,110 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
资有限公司
刘金国 0 3,975,022 3,975,022 发行股份购买资产 2017 年 5 月 12 日
合计 147,492,000 637,202,841 784,694,841 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 90,886 先股股东总数（如有）（参 0
见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有无限 质押或冻结情况
报告期末持 持有有限售
持股比 报告期内增 售条件的
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通
例 减变动情况 普通股数 股份状态 数量
数量 股数量
量
新疆中泰（集团）
国有法人 23.43% 414,559,406 74,055,785 414,559,406 0
有限责任公司
浙江富丽达股份 境内非国
11.52% 203,870,256 203,870,256 203,870,256 0 质押 201,700,000
有限公司 有法人
乌鲁木齐环鹏有
国有法人 4.24% 75,000,000 0 65,029,880 0 冻结 9,970,120
限公司
新疆三联投资集 境内非国
2.59% 45,784,998 0 0 45,784,998
团有限公司 有法人
中央汇金资产管
国有法人 2.19% 38,664,500 0 0 38,664,500
理有限责任公司
乌鲁木齐国有资
产经营（集团） 国家 1.53% 27,011,952 0 0 27,011,952
有限公司
厦门世纪宝伦投 境内非国
1.12% 19,875,110 19,875,110 19,875,110 0
资有限公司 有法人
杭州金丰纺织有 境内非国
1.04% 18,415,234 18,415,234 18,415,234 0
限公司 有法人
新疆泰昌实业有 境内非国
0.78% 13,744,062 13,744,062 13,744,062 0 质押 13,366,961
限责任公司 有法人
新疆九洲恒昌物 境内非国
0.73% 12,918,821 12,918,821 12,918,821 0 质押 8,500,000
流有限公司 有法人
公司完成发行股份购买并配套募集资金项目中的发行股份购买资产工作，标的资产
战略投资者或一般法人因
已于 2016 年 4 月 22 日完成过户手续及相关工商变更登记，新增股份已于 2016 年 5
配售新股成为前 10 名普通
月 12 日上市。本次发行股份购买资产中的交易对方浙江富丽达股份有限公司、厦
股股东的情况（如有）（参
门世纪宝伦投资有限公司、杭州金丰纺织有限公司、新疆泰昌实业有限责任公司、
见注 3）
新疆九洲恒昌物流有限公司成为公司前 10 名普通股股东。
上述股东关联关系或一致 新疆中泰（集团）有限责任公司与乌鲁木齐环鹏有限公司存在关联关系。其他股东
行动的说明 之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件普通股股份数量 股份种类 数量
新疆三联投资集团有限公司 45,784,998 人民币普通股 45,784,998
中央汇金资产管理有限责任公司 38,664,500 人民币普通股 38,664,500
乌鲁木齐国有资产经营（集团）有
27,011,952 人民币普通股 27,011,952
限公司
乌鲁木齐环鹏有限公司 9,970,120 人民币普通股 9,970,120
全国社保基金一一六组合 5,999,931 人民币普通股 5,999,931
全国社保基金四零三组合 5,592,700 人民币普通股 5,592,700
华夏资本－工商银行－中国工商银
5,170,100 人民币普通股 5,170,100
行股份有限公司私人银行部
中信银行股份有限公司－建信双息
4,999,909 人民币普通股 4,999,909
红利债券型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－中证
500 交易型开放式指数证券投资基 4,996,656 人民币普通股 4,996,656
金
徐克任 4,839,837 人民币普通股 4,839,837
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通股
无
股东和前 10 名普通股股东之间关联
关系或一致行动的说明
1、公司持股 5%以上股东在报告期内未参与融资融券业务。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
务股东情况说明（如有）（参见注 4）2、公司前 10 名无限售条件股东中徐克任通过融资融券信用账户持有
4,839,837 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年
报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
聘任。详见 2016 年 3 月 22 日刊登在《中国证
券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨
2016 年 03 月
王宏军 副总经理 聘任 潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《新疆
22 日
中泰化学股份有限公司五届三十四次董事会
决议公告》（公告编号：2016-029）。
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,172,050,369.36 1,635,899,323.93
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,913,320,439.12 2,613,200,964.34
应收账款 1,142,485,768.72 642,080,826.28
预付款项 1,802,888,393.88 1,160,063,777.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11,086,379.49 17,321,097.08
应收股利 3,214,000.00 3,214,000.00
其他应收款 422,639,486.77 246,119,251.07
买入返售金融资产
存货 1,801,694,475.25 1,300,690,921.77
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
69
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
其他流动资产 759,468,597.04 1,587,732,172.29
流动资产合计 11,028,847,909.63 9,206,322,334.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 49,272,129.89 49,272,129.89
持有至到期投资
长期应收款 568,745,993.12 181,600,000.00
长期股权投资 866,165,967.01 932,694,364.45
投资性房地产
固定资产 24,132,955,450.40 23,446,091,903.84
在建工程 2,828,123,252.37 2,789,260,251.37
工程物资 48,539,207.21 53,582,679.10
固定资产清理 9,083,684.29
生产性生物资产
油气资产
无形资产 587,508,618.32 608,200,323.44
开发支出 9,423,018.86 9,423,018.86
商誉 22,526,134.66 22,526,134.66
长期待摊费用 55,445,530.44 56,999,008.66
递延所得税资产 39,373,016.81 34,951,577.09
其他非流动资产 323,205,588.02 181,510,713.80
非流动资产合计 29,540,367,591.40 28,366,112,105.16
资产总计 40,569,215,501.03 37,572,434,439.64
流动负债：
短期借款 7,676,898,045.97 3,624,766,432.64
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
79,250.00
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 525,785,822.11 605,597,971.95
应付账款 4,369,451,052.44 4,054,570,113.13
预收款项 618,476,041.43 516,988,665.29
70
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 75,714,704.10 59,796,283.46
应交税费 170,119,402.94 105,581,845.16
应付利息 195,631,412.29 301,188,503.37
应付股利 3,040,100.00
其他应付款 153,584,406.41 71,352,220.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,741,263,344.78 3,280,265,938.86
其他流动负债 1,520,617,486.34 508,434,426.24
流动负债合计 17,047,620,968.81 13,131,582,500.88
非流动负债：
长期借款 4,177,244,979.44 4,142,537,777.77
应付债券 4,082,243,115.47 5,078,846,050.05
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,481,581,096.22 2,813,528,729.11
长期应付职工薪酬
专项应付款 210,000.00 210,000.00
预计负债
递延收益 358,204,359.88 322,072,888.44
递延所得税负债 22,888,076.25 23,305,017.76
其他非流动负债 1,940,060.38 2,084,989.72
非流动负债合计 11,124,311,687.64 12,382,585,452.85
负债合计 28,171,932,656.45 25,514,167,953.73
所有者权益：
股本 1,769,400,418.00 1,390,239,078.00
其他权益工具 1,495,500,000.00 1,495,500,000.00
其中：优先股
永续债 1,495,500,000.00 1,495,500,000.00
71
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
资本公积 7,004,845,638.75 5,708,478,518.36
减：库存股
其他综合收益 135,162.71 135,162.71
专项储备 8,744,446.21 159,010.20
盈余公积 271,717,611.86 271,717,611.86
一般风险准备
未分配利润 1,601,206,221.57 1,356,771,791.47
归属于母公司所有者权益合计 12,151,549,499.10 10,223,001,172.60
少数股东权益 245,733,345.48 1,835,265,313.31
所有者权益合计 12,397,282,844.58 12,058,266,485.91
负债和所有者权益总计 40,569,215,501.03 37,572,434,439.64
法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：胡晓东 会计机构负责人：侯洁
2、母公司资产负债表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 243,525,281.30 433,821,767.75
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,105,451,672.82 1,215,561,299.66
应收账款 505,931,352.59 883,466,953.37
预付款项 890,484,710.24 540,187,385.91
应收利息
应收股利 87,858,000.00 176,817,900.00
其他应收款 147,302,716.29 124,934,047.77
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,453,046,303.24 1,728,386,175.38
流动资产合计 5,433,600,036.48 5,103,175,529.84
非流动资产：
72
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
可供出售金融资产 1,629,110.68 1,629,110.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,100,140,802.63 11,616,239,303.96
投资性房地产
固定资产 610,692,538.31 628,043,647.56
在建工程 14,644,011.79 11,804,036.69
工程物资
固定资产清理 354,143.58
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,416,206.66 48,923,884.69
开发支出 9,423,018.86 9,423,018.86
商誉
长期待摊费用 15,681.97 41,216.71
递延所得税资产 10,076,139.32 7,388,581.62
其他非流动资产 4,700,000,000.00 5,600,000,000.00
非流动资产合计 20,491,391,653.80 17,923,492,800.77
资产总计 25,924,991,690.28 23,026,668,330.61
流动负债：
短期借款 3,604,000,000.00 836,337,000.00
以公允价值计量且其变动
79,250.00
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 548,166,822.11 622,477,971.95
应付账款 560,908,088.49 676,222,415.84
预收款项 336,652,827.74 391,187,957.14
应付职工薪酬 2,507,605.59 2,865,078.16
应交税费 17,102,833.06 8,977,893.94
应付利息 184,887,614.32 290,279,522.93
应付股利
其他应付款 45,285,749.15 59,469,432.27
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,000,000,000.00 2,894,377,035.76
73
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
其他流动负债 3,128,661,383.57 2,116,614,323.47
流动负债合计 9,428,252,174.03 7,898,808,631.46
非流动负债：
长期借款
应付债券 4,082,243,115.47 5,078,846,050.05
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 210,000.00 210,000.00
预计负债
递延收益 48,634,122.53 53,403,286.13
递延所得税负债 45,090.00 45,090.00
其他非流动负债
非流动负债合计 4,131,132,328.00 5,132,504,426.18
负债合计 13,559,384,502.03 13,031,313,057.64
所有者权益：
股本 1,769,400,418.00 1,390,239,078.00
其他权益工具 1,495,500,000.00 1,495,500,000.00
其中：优先股
永续债 1,495,500,000.00 1,495,500,000.00
资本公积 7,896,508,588.44 5,731,418,089.32
减：库存股
其他综合收益 135,162.71 135,162.71
专项储备
盈余公积 260,453,024.23 260,453,024.23
未分配利润 943,609,994.87 1,117,609,918.71
所有者权益合计 12,365,607,188.25 9,995,355,272.97
负债和所有者权益总计 25,924,991,690.28 23,026,668,330.61
法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：胡晓东 会计机构负责人：侯洁
3、合并利润表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
74
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 9,638,776,162.43 7,438,118,753.68
其中：营业收入 9,638,776,162.43 7,438,118,753.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,282,956,592.87 7,508,950,070.90
其中：营业成本 7,331,494,088.94 5,834,411,769.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 53,453,307.09 52,031,463.27
销售费用 1,004,212,556.57 939,840,703.65
管理费用 327,549,602.62 237,677,730.79
财务费用 535,771,116.31 447,562,594.64
资产减值损失 30,475,921.34 -2,574,191.19
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-66,609,138.25 -446,250.84
号填列）
其中：对联营企业和合
-66,528,397.44 -446,250.84
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 289,210,431.31 -71,277,568.06
加：营业外收入 133,322,868.19 172,214,916.17
其中：非流动资产处置
238,550.26 1,269,002.02
利得
减：营业外支出 2,522,082.29 5,089,242.94
其中：非流动资产处置
9,621.84 166,331.26
损失
75
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”
420,011,217.21 95,848,105.17
号填列）
减：所得税费用 65,976,514.80 44,472,622.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 354,034,702.41 51,375,482.21
归属于母公司所有者的净利
272,239,211.66 22,707,448.17
润
少数股东损益 81,795,490.75 28,668,034.04
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 354,034,702.41 51,375,482.21
归属于母公司所有者的综合
272,239,211.66 22,707,448.17
收益总额
归属于少数股东的综合收益
81,795,490.75 28,668,034.04
总额
76
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1756 0.0158
（二）稀释每股收益 0.1756 0.0158
法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：胡晓东 会计机构负责人：侯洁
4、母公司利润表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 5,336,993,051.22 5,857,852,730.15
减：营业成本 4,552,351,140.33 5,021,763,887.00
营业税金及附加 13,753,992.56 19,044,865.13
销售费用 697,655,020.23 723,253,162.32
管理费用 48,797,453.71 44,114,567.47
财务费用 104,026,721.14 23,994,069.85
资产减值损失 10,750,230.80 -2,280,631.00
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-67,113,081.26 518,194.46
号填列）
其中：对联营企业和合
-67,032,340.45
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-157,454,588.81 28,481,003.84
列）
加：营业外收入 8,911,088.83 90,867,084.96
其中：非流动资产处置
17,979.67 83,784.63
利得
减：营业外支出 339,200.00 1,156,617.22
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-148,882,699.98 118,191,471.58
号填列）
减：所得税费用 -2,687,557.70 24,313,062.59
四、净利润（净亏损以“－”号填
-146,195,142.28 93,878,408.99
列）
77
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 -146,195,142.28 93,878,408.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：胡晓东 会计机构负责人：侯洁
5、合并现金流量表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
10,353,772,444.08 8,305,178,484.05
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
78
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,466,521.69 48,849,255.53
收到其他与经营活动有关
105,843,169.80 1,012,182,072.98
的现金
经营活动现金流入小计 10,470,082,135.57 9,366,209,812.56
购买商品、接受劳务支付的
8,356,387,245.39 7,448,223,224.07
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
798,185,923.47 553,914,099.18
付的现金
支付的各项税费 499,009,181.09 506,005,387.65
支付其他与经营活动有关
371,893,663.58 674,305,479.32
的现金
经营活动现金流出小计 10,025,476,013.53 9,182,448,190.22
经营活动产生的现金流量净额 444,606,122.04 183,761,622.34
二、投资活动产生的现金流量：
79
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 300,000.00
处置固定资产、无形资产和
524,469.00 5,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
4,242,317.31
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
914,408,922.61 366,600,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 919,175,708.92 386,905,000.00
购建固定资产、无形资产和
1,107,821,555.57 1,151,323,453.66
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
936,665,000.00 807,579,696.54
的现金
投资活动现金流出小计 2,044,486,555.57 1,958,903,150.20
投资活动产生的现金流量净额 -1,125,310,846.65 -1,571,998,150.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,378,000.00 78,987,755.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,128,676,879.25 5,241,544,833.33
发行债券收到的现金 1,397,766,000.00 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关
19,980,000.00 1,765,273,871.58
的现金
筹资活动现金流入小计 8,548,800,879.25 8,085,806,459.91
偿还债务支付的现金 6,365,274,521.22 5,459,311,865.85
分配股利、利润或偿付利息
641,344,322.69 640,081,166.92
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
263,300,909.42 827,314,561.20
的现金
筹资活动现金流出小计 7,269,919,753.33 6,926,707,593.97
筹资活动产生的现金流量净额 1,278,881,125.92 1,159,098,865.94
80
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
四、汇率变动对现金及现金等价
2,302,299.37 1,971,680.64
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 600,478,700.68 -227,165,981.28
加：期初现金及现金等价物
1,122,720,041.08 1,781,617,911.36
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,723,198,741.76 1,554,451,930.08
法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：胡晓东 会计机构负责人：侯洁
6、母公司现金流量表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
6,652,933,938.00 5,919,955,430.88
现金
收到的税费返还 47,586,031.12
收到其他与经营活动有关
18,311,666.50 703,781,687.22
的现金
经营活动现金流入小计 6,671,245,604.50 6,671,323,149.22
购买商品、接受劳务支付的
6,604,661,381.36 6,378,260,235.99
现金
支付给职工以及为职工支
30,300,814.27 25,059,137.28
付的现金
支付的各项税费 79,272,981.54 64,594,925.60
支付其他与经营活动有关
118,236,530.86 139,315,490.16
的现金
经营活动现金流出小计 6,832,471,708.03 6,607,229,789.03
经营活动产生的现金流量净额 -161,226,103.53 64,093,360.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 88,959,900.00 518,194.46
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 1,899,199,524.97 1,942,983,185.56
81
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
的现金
投资活动现金流入小计 1,988,159,424.97 1,943,501,380.02
购建固定资产、无形资产和
1,290,241.80 4,150,900.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,006,682,000.00 298,542,972.50
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
1,481,589,166.67 1,279,690,433.16
的现金
投资活动现金流出小计 2,489,561,408.47 1,582,384,305.66
投资活动产生的现金流量净额 -501,401,983.50 361,117,074.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,894,000,000.00 2,436,692,500.00
发行债券收到的现金 999,166,000.00 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 4,893,166,000.00 3,436,692,500.00
偿还债务支付的现金 4,022,337,000.00 3,209,237,611.52
分配股利、利润或偿付利息
398,739,206.75 376,018,673.21
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 4,421,076,206.75 3,585,256,284.73
筹资活动产生的现金流量净额 472,089,793.25 -148,563,784.73
四、汇率变动对现金及现金等价
268,305.27 1,537,766.83
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -190,269,988.51 278,184,416.65
加：期初现金及现金等价物
426,369,663.48 102,310,448.24
余额
六、期末现金及现金等价物余额 236,099,674.97 380,494,864.89
法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：胡晓东 会计机构负责人：侯洁
7、合并所有者权益变动表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
82
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
减
项目 般
：
优 其他综合收 风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 其 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 永续债 益 险
他 存
股 准
股
备
一、上年期末余额 1,390,239,078.00 1,495,500,000.00 5,691,492,830.66 135,162.71 159,010.20 264,903,112.61 1,332,998,109.31 1,789,557,086.12 11,964,984,389.61
加：会计政策
变更
前期差错更正
同一控制下企
16,985,687.70 6,814,499.25 23,773,682.16 45,708,227.19 93,282,096.30
业合并
其他
二、本年期初余额 1,390,239,078.00 1,495,500,000.00 5,708,478,518.36 135,162.71 159,010.20 271,717,611.86 1,356,771,791.47 1,835,265,313.31 12,058,266,485.91
三、本期增减变动
-1,589,531,967.8
金额（减少以“－” 379,161,340.00 1,296,367,120.39 8,585,436.01 244,434,430.10 339,016,358.68
2
号填列）
（一）综合收益总
272,239,211.66 81,795,490.75 354,034,702.41
额
（二）所有者投入 -1,671,410,460.3
379,161,340.00 1,357,303,570.05 65,054,449.66
和减少资本 9
1．股东投入的普 379,161,340.00 2,165,090,499.12 4,118,000.09 2,548,369,839.21
83
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-1,675,528,460.4
4．其他 -807,786,929.07 -2,483,315,389.55
8
（三）利润分配 -27,804,781.56 -27,804,781.56
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-27,804,781.56 -27,804,781.56
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
-60,936,449.66 -60,936,449.66
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 -60,936,449.66 -60,936,449.66
（五）专项储备 8,585,436.01 83,001.81 8,668,437.82
1．本期提取 19,418,628.35 237,847.32 19,656,475.67
84
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
2．本期使用 10,833,192.34 154,845.51 10,988,037.85
（六）其他
四、本期期末余额 1,769,400,418.00 1,495,500,000.00 7,004,845,638.75 135,162.71 8,744,446.21 271,717,611.86 1,601,206,221.57 245,733,345.48 12,397,282,844.58
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 般
减：
优 其他综 风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润
先 永续债 其他 合收益 险
股
股 准
备
一、上年期末余额 1,390,239,078.00 5,676,726,495.20 -107.28 94,653.47 249,816,629.48 1,394,751,813.25 1,521,938,396.54 10,233,566,958.66
加：会计政策变
更
前期差错更正 14,766,335.46 -1,689,616.37 -16,507,770.73 -7,070,279.96 -10,501,331.60
同一控制下企
1,685,687.70 5,304,668.07 37,295,409.11 42,549,068.23 86,834,833.11
业合并
其他
二、本年期初余额 1,390,239,078.00 5,693,178,518.36 -107.28 94,653.47 253,431,681.18 1,415,539,451.63 1,557,417,184.80 10,309,900,460.17
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 5,671,081.68 -13,438,767.84 107,241,040.40 99,473,354.24
列）
（一）综合收益总额 22,707,448.17 28,668,034.04 51,375,482.21
85
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（二）所有者投入和
78,987,755.00 78,987,755.00
减少资本
1．股东投入的普通
78,987,755.00 78,987,755.00
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -36,146,216.01 -497,873.10 -36,644,089.11
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-36,146,216.01 -497,873.10 -36,644,089.11
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 5,671,081.68 83,124.46 5,754,206.14
86
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
1．本期提取 18,876,658.49 383,460.31 19,260,118.80
2．本期使用 13,205,576.81 300,335.85 13,505,912.66
（六）其他
四、本期期末余额 1,390,239,078.00 5,693,178,518.36 -107.28 5,765,735.15 253,431,681.18 1,402,100,683.79 1,664,658,225.20 10,409,373,814.41
法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：胡晓东 会计机构负责人：侯洁
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具
项目 优 减：库存 其他综合收
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 永续债 其他 股 益
股
一、上年期末余额 1,390,239,078.00 1,495,500,000.00 5,731,418,089.32 135,162.71 260,453,024.23 1,117,609,918.71 9,995,355,272.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,390,239,078.00 1,495,500,000.00 5,731,418,089.32 135,162.71 260,453,024.23 1,117,609,918.71 9,995,355,272.97
三、本期增减变动金额
379,161,340.00 2,165,090,499.12 -173,999,923.84 2,370,251,915.28
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -146,195,142.28 -146,195,142.28
（二）所有者投入和减 379,161,340.00 2,165,090,499.12 2,544,251,839.12
87
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
少资本
1．股东投入的普通股 379,161,340.00 2,165,090,499.12 2,544,251,839.12
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -27,804,781.56 -27,804,781.56
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-27,804,781.56 -27,804,781.56
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,769,400,418.00 1,495,500,000.00 7,896,508,588.44 135,162.71 260,453,024.23 943,609,994.87 12,365,607,188.25
88
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具
项目 其他综合
股本 优先 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
永续债 其他 收益
股
一、上年期末余额 1,390,239,078.00 5,716,651,753.86 -107.28 245,366,541.10 1,017,977,786.60 8,370,235,052.28
加：会计政策变更
前期差错更正 14,766,335.46 -1,689,616.37 -15,206,547.34 -2,129,828.25
其他
二、本年期初余额 1,390,239,078.00 5,731,418,089.32 -107.28 243,676,924.73 1,002,771,239.26 8,368,105,224.03
三、本期增减变动金额
57,732,192.98 57,732,192.98
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 93,878,408.99 93,878,408.99
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -36,146,216.01 -36,146,216.01
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -36,146,216.01 -36,146,216.01
89
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,390,239,078.00 5,731,418,089.32 -107.28 243,676,924.73 1,060,503,432.24 8,425,837,417.01
法定代表人：王洪欣 主管会计工作负责人：胡晓东 会计机构负责人：侯洁
90
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
三、公司基本情况
新疆中泰化学股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）系新疆化工（集团）有限责
任公司、乌鲁木齐环鹏有限公司、新疆维吾尔自治区技术改造投资公司、新疆准噶尔生态工
程股份有限公司、新疆盐湖制盐有限责任公司等五家法人股东经新政函【2001】166号文批准，
共同发起成立。于2001年12月18日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的企业法人
营业执照，法定代表人为王洪欣；设立时注册资本人民币6,000万元。2003年6月公司增资扩
股，公司的注册资本增加到13,600万元；2006年11月公司向社会公开发行人民币普通股10,000
万股，公司的注册资本增加到23,600万元；2006年12月8日公司股票在深圳证券交易所中小企
业板挂牌上市交易，上市公司股票交易代码002092。
2007年11月公司向社会公开发行人民币普通股3,243万股，公司的注册资本增加到26,843
万元；2008年3月公司向全体股东每10股送2股资本公积转增8股， 公司的注册资本增加到
53,686万元；2010年3月公司非公开发行人民币普通股23,270万股，公司的注册资本增加到
76,956万元；2010年9月公司向全体股东每10股资本公积转增5股，公司的注册资本增加到
115,434万元；2013年9月非公开发行人民币普通股23,589.91万股；2016年4月公司完成发行股
份购买资产事项，相应发行新股数量为 379,161,340股。截至2016年6月30日公司股本为
1,769,400,418股。
报告期公司向新疆维吾尔自治区工商行政管理局申请并换领了新的营业执照，原营业执
照、原组织机构代码证、原税务登记证进行“三证合一”，合并后公司统一社会信用代码为：
91650000731836311Q。注册地址：新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市乌鲁木齐经济技术开发区阳
澄湖路39号，法定代表人为王洪欣。
本财务报表业经本公司董事会于2016年8月18日决议批准报出。
本公司2016年度纳入合并范围的子公司共24户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度增加2户，详见本附注八“合并范围的变更”。本公司最终控
制公司为新疆中泰（集团）有限责任公司（以下简称“中泰集团”）。
本公司及各子公司经营范围：食品添加剂氢氧化钠及盐酸、氢氧化钠（烧碱）、液氯、
盐酸、次氯酸盐、次氯酸钠的生产、销售（具体内容以许可证为准）。聚氯乙烯树脂、纳米
91
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
PVC、食品容器、包装材料用聚氯乙烯树脂生产销售；塑料制品的生产和销售；化工产品、
机电产品，金属材料，建筑材料的销售；仓储服务；金属制品的防腐和低压液化瓶的检验；
一般货物与技术的进出口经营；货运代理；煤炭及制品的销售；房屋租赁；软件和信息技术
服务；化纤浆粕制造；人造纤维、棉纺纱、化纤布、非织造布的生产与销售；商务信息技术
咨询及服务；矿产品、机械设备、五金产品、电子产品、钢材、汽车、汽车配件、食品、烟
草制品、酒、农产品、化肥的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006
年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规
定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的
减值准备。
2、持续经营
本公司持续经营能力不存在重大疑虑。未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以
持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事化工及纺织产品生产经营。本公司及各子公司根据实际生产
92
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计
政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断
和估计的说明，请参阅附注五、34“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
93
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购
买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大
于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则
解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五
94
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处
理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益
计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的
被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计
量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投
资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响
该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调
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整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果
及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期
初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果
和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于
少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东
分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧
失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投
资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长
期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公
司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
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一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发
生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交
易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期
股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有
子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益 。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安
排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公
司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安
排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长
期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及
按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出
份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独
所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自
共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中
归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确
认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期
限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的
当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款
费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变
动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币
金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境
外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项
目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
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年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币
报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东
权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比
例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转
移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定
其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构
等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款
项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支
付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
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是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为
贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的
本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成
的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其
初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收
益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金
额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日
的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表
明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和摊
销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水
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平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到
的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未
终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计
入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进
行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价
值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
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工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余
成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公
允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和
初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之
中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本
公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金
融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍
生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且
与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具
中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍
生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，
同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负
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债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司
发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工
具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确
认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 200 万元以上
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测
试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信
用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
中泰集团内部应收款项、有信用证担保等风险小的债
其他方法
权
各账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
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5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 根据款项性质或者有客观证据表明其发生了减值 。
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应
收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
坏账准备的计提方法 的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方
款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务
的应收款项等。
12、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、辅助材料、库存商品（包括自制的产成品和外购商品等）
等等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发
出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。除
主要原材料外的辅料、周转材料等，由于数量繁多、单价较低，按照存货类别计提存货跌价
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准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以
与其他项目分开计量，合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净
值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损
益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的
长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作
为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策
详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的
财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
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股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本
与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股
权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益
性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成
本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投
资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的
累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长
期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益
性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允
价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直
接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权
投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
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②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投
资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对
于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股
权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与
联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确
认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净
利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投
资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算
应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处
置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报
表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，
计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将
原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被
投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15、投资性房地产 ：不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 5% 2.38%-4.75%
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机器设备 年限平均法 10-30 年 5% 3.17%-9.50%
其中：电力行业 年限平均法 20-30 年 5% 3.17%-4.75%
运输设备 年限平均法 8-10 年 5% 9.50%-11.88%
电子设备及其他 年限平均法 8-10 年 5% 9.50%-11.88%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本
公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计
提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内
计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定
可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后
结转为固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已
经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
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化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部
予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超
过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产：不适用
20、油气资产：不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流
入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发
生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使
用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，
则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处
理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准
备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予
摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 30-50 年 合同规定的使用年限
采矿权及矿山使用权 10-30.5 年 合同规定的使用年限
软件 2-10 年
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期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证
据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿
命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段
的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产
及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商
誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入
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减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协
议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活
跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有
关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预
计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流
量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的
其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。本公司的各主要长期待摊费用项目的内容、摊销方法和摊销年限如下表所示。
内容 摊销方法 摊销年限
离子膜 直线法 18-48 个月
装修费 直线法 5年
矿山使用费 直线法 10 年
融资租赁手续费 直线法 按融资租赁期限摊销
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利、其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司
提供服务的会计期间将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养
老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支
付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日
至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条
件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行
会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
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25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承
担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地
计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方
交换金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，
则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能
通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为
金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，
按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金
融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或
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损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注
五、18“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注
销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有
方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28、收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的
实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认
提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相
关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品
部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售
商品处理。
（3）使用费收入
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根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的
政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，
则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：①政府文
件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入
费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要
时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关
的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将除与资产相关的政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规
定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补
助：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支
出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进
行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作
为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有
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确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收
的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：①应收补助款的金额已经
过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测
算，且预计其金额不存在重大不确定性；②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府
信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法
应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障
的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入
当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规
定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所
得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所
得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不
予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税
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暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他
所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。
此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在
可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
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递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税
主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所
得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初
始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始
直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债
和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
121
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额
分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管
理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计
的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受
影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移
给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，
作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应
收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的
差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈
旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其
可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估
计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值
方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率
和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对
金融工具的公允价值产生影响。
（5）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。
在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定
情况外，如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售
金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，
并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（6）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观
证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条
款等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流
的影响。
（7）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定
是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项
投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，
包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（8）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹
象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进
行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，
进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计
未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到
的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资
料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合
的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（9）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法
计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数
额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以
前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（10）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折
现率以及预计受益期间的假设。
截止2016年6月30日本公司自行开发的产学研合作项目、乙炔法氯乙烯合成的固定床无
汞催化技术在资产负债表中的余额为9,423,018.86元。本公司管理层认为该业务的前景和目前
的发展良好，市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实了管理层之前对这一项目预期收
入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份额和有关产品的预计毛利等
方面的假设。经过全面的检视后，本公司管理层认为即使在产品回报率出现下调的情况下，
仍可以全额收回开发支出账面价值。本公司将继续密切检视有关情况，一旦有迹象表明需要
调整相关会计估计的假设，本公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
（11）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（12）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果
同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生
影响。
（13）内部退养福利及补充退休福利
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这
些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。
实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理
假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用
及负债余额。
（14）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交
货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时
义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需
支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判
断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等
因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。
预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修
情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（15）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允
价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本
公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按扣除当期允许抵扣的进项税额
增值税 17%、13%、11%、6%、5%
后的差额计算缴纳增值税
消费税
营业税 应纳营业额 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%、1%
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、9%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中泰国际发展（香港）有限公司 16.50% 利得税
2、税收优惠
本公司子公司新疆华泰重化工有限责任公司（以下简称“华泰重化工”）根据乌鲁木齐
米东区国家税务局发企业所得税优惠项目备案情况说明，2016年度企业所得税优惠税率为
15%。
本公司子公司新疆中泰化学阜康能源有限公司（以下简称“阜康能源”）根据阜康市国
家税务局下发税收减免登记备案告知书（阜国税减免备（2013）33号）情况说明，2016年度
企业所得税优惠税率为15%。
本公司子公司新疆中泰国信节能环保有限公司（以下简称“国信环保”）根据阜康市国家
税务局阜国税减免备（2015）054号，2016年度企业所得税优惠税率为15%。减免日期从2014
年1月1日至2020年12月31日。
本公司子公司新疆富丽达纤维有限公司（以下简称“新疆富丽达”）及新疆富丽达子公
司巴州金富特种纱业有限公司（以下简称“巴州金富”）与新疆富丽震纶棉纺有限公司（以
下简称“富丽震纶”）根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、《产
业结构调整指导目录（2005）版》和《税收减免管理办法（试行）》第五条、第十九条有关
规定，2011年至2020年度企业所得税减按15%征收。根据《新疆维吾尔族自治区人民政府关
于加快自治区纺织业发展有关财税政策的通知》（新政发【2010】99号和《税收减免管理办
法（试行）》第五条、第十九条有关规定，2016年1月1日至2018年12月31日巴州金富继续享
受西部纺织企业所得税免征地方分享部分的税收优惠政策，综合优惠后2016年度按9%的税率
缴纳企业所得税，2016年1月1日至2019年12月31日富丽震纶继续享受西部纺织企业所得税免
征地方分享部分的税收优惠政策，综合优惠后2016年度按9%的税率缴纳企业所得税。
本公司子公司新疆中泰融资租赁有限公司（以下简称“融资租赁“根据新疆维吾尔自治区
霍尔果斯经济开发区国家税务局核准的《企业所得税优惠事项备案表》，根据 《财政部 国
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税
【2011】112号第一条：“2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特
殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内
的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税”的规定，中泰
租赁公司自2016年4月1日至2020年12月31日享受免征企业所得税的税收优惠。
根据【财政部 海关总署 国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知】（财税【2011】58号）、【国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所
得税问题的公告】（2012年第12号）、【自治区国家税务局关于贯彻落实西部大开发战略有
关企业所得税问题的公告】(2012年第2号)，本公司子公司蓝天物流及蓝天物流子公司新疆蓝
天诚达物流有限公司自2011年起至2020年减半按照15%税率征收企业所得税。
3、其他
不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 5,017.34 100,057.69
银行存款 1,723,193,724.42 1,421,286,263.55
其他货币资金 448,851,627.60 214,513,002.69
合计 2,172,050,369.36 1,635,899,323.93
其中：存放在境外的款项总额 319,040,261.56 340,481,802.23
注：其他货币资金为各类保证金，编制现金流量表时作为限定用途存款从现金及现金等价物
中扣除。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,892,755,741.77 2,613,200,964.34
商业承兑票据 20,564,697.35
合计 2,913,320,439.12 2,613,200,964.34
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 2,042,256,623.47
商业承兑票据
合计 2,042,256,623.47
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,136,025,206.03 1,512,585,645.12
商业承兑票据 50,250,000.00
合计 5,186,275,206.03 1,512,585,645.12
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,198,633,196.31 100.00% 56,147,427.59 4.68% 1,142,485,768.72 668,992,105.10 100.00% 26,911,278.82 4.02% 642,080,826.28
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 1,198,633,196.31 100.00% 56,147,427.59 4.68% 1,142,485,768.72 668,992,105.10 100.00% 26,911,278.82 4.02% 642,080,826.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 804,630,173.84 39,747,223.08 5.00%
1至2年 21,352,326.13 2,098,735.95 10.00%
2至3年 1,063,672.64 212,734.54 20.00%
3 年以上
3至4年 1,738,988.12 869,494.07 50.00%
4至5年 337,397.43 269,917.94 80.00%
5 年以上 3,787,416.14 3,787,416.14 100.00%
合计 832,909,974.30 46,985,521.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 29,236,148.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
应收账款核销说明：
本报告期无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为415,931,225.35元，占应
收 账 款 年 末 余 额 合 计 数 的 比 例 为 34.70% ， 相 应 计 提 的 坏 账 准 备 年 末 余 额 汇 总 金 额 为
14,978,581.76元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,681,782,112.73 93.28% 1,037,187,573.76 89.41%
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
1至2年 1,786,644.06 0.10% 1,593,601.15 0.14%
2至3年 118,612,737.09 6.58% 119,390,963.60 10.29%
3 年以上 706,900.00 0.04% 1,891,639.21 0.16%
合计 1,802,888,393.88 -- 1,160,063,777.72 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为947,018,377.93元，占预付
账款年末余额合计数的比例为52.53%。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 11,086,379.49 5,012,055.98
委托贷款
债券投资
银行理财产品 12,309,041.10
合计 11,086,379.49 17,321,097.08
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
新疆米东天山水泥有限责任公司 3,214,000.00 3,214,000.00
合计 3,214,000.00 3,214,000.00
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
判断依据
新疆米东天山水泥
3,214,000.00 2-3 年 亏损
有限责任公司
合计 3,214,000.00 -- -- --
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 443,565,333.73 100.00% 20,925,846.96 4.72% 422,639,486.77 265,805,325.46 100.00% 19,686,074.39 7.41% 246,119,251.07
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 443,565,333.73 100.00% 20,925,846.96 4.72% 422,639,486.77 265,805,325.46 100.00% 19,686,074.39 7.41% 246,119,251.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 9,165,567.01 458,278.37 5.00%
1至2年 12,708,554.49 1,276,814.10 10.00%
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2至3年 7,345,524.84 1,469,104.96 20.00%
3 年以上
3至4年 2,021,759.65 1,010,879.83 50.00%
4至5年 1,061,526.44 849,221.15 80.00%
5 年以上 15,861,548.55 15,861,548.55 100.00%
合计 48,164,480.98 20,925,846.96
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,239,772.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
其他应收款核销说明：
本年度无核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
补贴款 266,675,550.44 159,026,469.52
出口退税 50,605,103.87 38,936,644.40
招标保证金及工程质保金 16,135,952.53 34,105,021.34
生产款 21,232,893.76 19,406,382.40
工程款 47,743,391.83 6,747,454.17
134
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
往来款 34,567,639.28 3,814,608.98
备用金 1,086,402.53 17,000.00
土地拆迁补偿款 249,128.50 249,128.50
运费 246,569.20 610,347.00
其他 5,022,701.79 2,892,269.15
合计 443,565,333.73 265,805,325.46
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
库尔勒经济技术
财政补贴款 266,675,550.44 1 年以内 60.12%
开发区财政局
应收出口退税 出口退税款 50,605,103.87 1 年以内 11.41%
中华人民共和国
乌鲁木齐海关驻 保证金 41,040,000.00 1 年以内 9.25%
库尔勒办事处
新疆巴音郭楞蒙
古自治州国土资 土地保证金 10,063,215.40 1-2 年 2.27% 1,006,321.54
源局
南开大学 工程款 6,400,000.00 2-3 年 1.44% 1,280,000.00
合计 -- 374,783,869.71 -- 84.49% 2,286,321.54
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
库尔勒经济技术开 2016 年、财建【2014】
出疆运费补贴 105,575,456.31 1 年以内
发区财政局 434 号文件
库尔勒经济技术开 2016 年、新政办发
贷款财政贴息 109,472,305.22 1 年以内
发区财政局 【2014】82 号
库尔勒经济技术开 2016 年、新财建
电费补贴 2,835,713.73 1 年以内
发区财政局 [2014]587 号文件
库尔勒经济技术开 2016 年、财建【2014】
原材料补贴 48,792,075.18 1 年以内
发区财政局 433 号文件
合计 -- 266,675,550.44 -- --
135
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注1：1、财建【2014】434号文件规定，对以新疆地产棉花(含粘胶纤维)为原料生产并运
往内地销区的棉纱类产品，给予出疆运输费用补贴。32支以下棉纱类产品中央和自治区每吨
共补贴900元。(巴州金富主要生产30支棉纱产品, 每吨共补贴900元)，2015年度巴州金富共销
往内地60,990.094吨棉纱，补贴标准为每吨900元，按相关补贴政策计算应收补贴金额共计
54,891,084.57元。文件规定当年补贴资金于次年审核拨付,2016年1-6月巴州金富共销往内地
41,221.64吨棉纱，补贴标准为每吨900元，按相关补贴政策计算应收补贴金额共计
37,304,646.36元。文件规定当年补贴资金于次年审核拨付,计提贷款贴息734,354.87元、计提电
费补贴2,020,788.00元，贴息及电费补贴预计2016年收到。
2、新财建【2014】433号文件规定，当新疆棉花价格高于同期进口棉价格1,500元/吨时，
使用新疆地产棉花和粘胶纤维并实现销售，按粘胶纱与粘胶纤维用量按1:1单耗系数折算，给
予每吨补贴800元，巴州金富2015年度共销售60,990.094吨棉纱，经查找相关资料，2015年度
新疆棉花价格高于同期进口棉价格1,500元/吨，按相关补贴政策计算应收补贴金额共计
48,792,075.18元。文件规定当年补贴资金于次年审核拨付。
注2：1、财建【2014】434号文件规定，对以新疆地产棉花(含粘胶纤维)为原料生产并运
往内地销区的棉纱类产品，给予出疆运输费用补贴。32支以下棉纱类产品中央和自治区每吨
共补贴900元，32支以上每吨补贴1,000元。2016年度富丽震纶共销往内地14,641.96吨棉纱，
其中32支以下12,622.38吨，补贴标准为每吨900元，其中32支以上2,019.58吨，补贴标准为每
吨1,000元。按相关补贴政策计算应收补贴金额共计13,379,725.38元。文件规定当年补贴资金
于次年审核拨付。
2、新政办发【2014】82号文件规定，从2014年1月1日起对自治区纺织服装企业新建、扩
建项目固定资产贷款以及对企业流动资金贷款，按照企业从金融机构实际贷款的2-4个百分点
利率确定，固定资产贷款给予2个百分点利率贴息，流动资金贷款给予4个百分点利率贴息，
当年财政贴息资金于次年审核拨付。富丽震纶公司2015年11月流动资金贷款4,796万元，截止
2016年6月底累计计提贷款财政贴息1,252,700.00元。
3、新财建[2014]587号文件规定，按照《关于印发<自治区纺织服装生产企业电费财政补贴暂
行管理办法>的通知》（新财建[2014]587号）的有关规定，为做好2015年度纺织服装生产企
136
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
业电费财政补贴事宜，列入《自治区享受特殊电价政策纺织服装工业企业名录》的企业，根
据企业实际用电量，给予0.03元/千瓦时补贴。期限自2015年1月1日起，按季核拨。富丽震纶
公司2016年上半年实际用电量27,164,191千瓦时，截止2016年6月底累计计提电费补贴
814,925.73元。
注3：1、新政办发【2014】82号文件规定，从2014年1月1日起对自治区纺织服装企业新
建、扩建项目固定资产贷款以及对企业流动资金贷款，按照企业从金融机构实际贷款的2-4个
百分点利率确定，固定资产贷款给予2个百分点利率贴息，流动资金贷款给予4个百分点利率
贴息，当年财政贴息资金于次年审核拨付。富丽达公司截止2016年6月底计提贷款财政贴息
107,485,250.35元。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 470,094,404.50 197,370.00 469,897,034.50 540,377,087.50 197,370.00 540,179,717.50
在产品 66,744,634.95 66,744,634.95 52,360,798.52 52,360,798.52
库存商品 887,288,152.45 1,049,931.84 886,238,220.61 542,618,022.55 1,049,931.84 541,568,090.71
周转材料 219,923,120.61 219,923,120.61 7,690,850.46 7,690,850.46
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
137
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其他 158,891,464.58 158,891,464.58 158,891,464.58 158,891,464.58
合计 1,802,941,777.09 1,247,301.84 1,801,694,475.25 1,301,938,223.61 1,247,301.84 1,300,690,921.77
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 197,370.00 197,370.00
在产品
库存商品 1,049,931.84 1,049,931.84
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
合计 1,247,301.84 1,247,301.84
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货年末余额中无借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
不适用
11、划分为持有待售的资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
对新疆圣雄能源股份有限公司财
376,500,000.00 941,683,762.40
务资助
138
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待抵扣增值税进项税 354,473,334.42 359,048,252.53
新疆中泰化学托克逊能化有限公
260,000,000.00
司购买理财产品
预缴所得税 26,974,047.62 27,000,157.36
待摊保险费
待处理财产损益 1,521,215.00
合计 759,468,597.04 1,587,732,172.29
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 49,272,129.89 49,272,129.89 49,272,129.89 49,272,129.89
按公允价值计量的
按成本计量的 49,272,129.89 49,272,129.89 49,272,129.89 49,272,129.89
合计 49,272,129.89 49,272,129.89 49,272,129.89 49,272,129.89
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
不适用
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
资单位 本期现
被投资单位 本期 本期 本期增 本期减
期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
增加 减少 加 少
例
新疆米东天
山水泥有限 45,311,858.92 45,311,858.92 16.07%
责任公司
新疆华康包
2,331,160.29 2,331,160.29 14.55%
装有限公司
北京英兆信
1,629,110.68 1,629,110.68 16.00%
息技术有限
139
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公司
合计 49,272,129.89 49,272,129.89 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
不适用
15、持有至到期投资
不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
折现率区
项目 坏账 坏账准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 间
准备 备
融资租赁款 387,145,993.12 387,145,993.12
其中：未
25,358,504.87 25,358,504.87
实现融资收益
分期收款销售
商品
分期收款提供
劳务
融资租赁保证
181,600,000.00 181,600,000.00 181,600,000.00 181,600,000.00
金
合计 568,745,993.12 568,745,993.12 181,600,000.00 181,600,000.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
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17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
减值准
权益法下 宣告发放
被投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 备期末
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他
收益调整 变动 准备 余额
资损益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆新冶能源化
95,754,746.86 -10,475,977.97 85,278,768.89
工股份有限公司
阜康市灵山焦化
294,455,811.37 -12,257,315.32 282,198,496.05
有限责任公司
厦门凯纳石墨烯
技术股份有限公 11,509,659.04 -649,388.52 10,860,270.52
司
乌鲁木齐市华泰
隆化学助剂有限 11,157,697.12 503,943.01 11,661,640.13
公司
新疆圣雄能源股
499,816,700.69 -43,647,220.88 456,169,479.81
份有限公司
江西中阳科技协
同创新股份有限 19,999,749.37 -2,437.76 19,997,311.61
公司
小计 932,694,364.45 -66,528,397.44 866,165,967.01
合计 932,694,364.45 -66,528,397.44 866,165,967.01
18、投资性房地产
不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子设备及其
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 合计
他
141
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一、账面原值：
1.期初余额 10,868,603,000.48 17,566,138,949.82 145,915,682.45 176,437,797.28 28,757,095,430.03
2.本期增加金额 232,479,828.07 672,567,676.41 5,452,131.84 455,049,578.94 1,365,549,215.26
（1）购置 316,222.23 318,667,475.27 4,376,259.76 454,942,018.57 778,301,975.83
（2）在建工程转入 232,163,605.84 353,900,201.14 1,075,872.08 107,560.37 587,247,239.43
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 93,079.80 975,041.64 2,456,133.67 5,929,919.34 9,454,174.45
（1）处置或报废 93,079.80 975,041.64 2,181,727.67 5,929,919.34 9,179,768.45
（2）售后回租转出 274,406.00 274,406.00
4.期末余额 11,100,989,748.75 18,237,731,584.59 148,911,680.62 625,557,456.88 30,113,190,470.84
二、累计折旧
1.期初余额 1,207,121,327.53 3,962,760,223.57 72,319,190.30 68,782,748.99 5,310,983,490.39
2.本期增加金额 128,155,463.34 527,926,423.77 7,323,301.63 13,120,612.12 676,525,800.86
（1）计提 128,155,463.34 527,926,423.77 7,323,301.63 13,120,612.12 676,525,800.86
（2）企业合并增加
3.本期减少金额 88,425.81 142,291.43 1,430,166.28 5,633,423.09 7,294,306.61
（1）处置或报废 88,425.81 142,291.43 1,191,204.52 5,633,423.09 7,055,344.85
（2）售后回租转出 238,961.76 238,961.76
4.期末余额 1,335,188,365.06 4,490,544,355.91 78,212,325.65 76,269,938.02 5,980,214,984.64
三、减值准备
1.期初余额 20,035.80 20,035.80
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 20,035.80 20,035.80
四、账面价值
1.期末账面价值 9,765,801,383.69 13,747,167,192.88 70,699,354.97 549,287,518.86 24,132,955,450.40
2.期初账面价值 9,661,481,672.95 13,603,358,690.45 73,596,492.15 107,655,048.29 23,446,091,903.84
（2）暂时闲置的固定资产情况
本公司期末无暂时闲置的固定资产 。
142
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋建筑物
机器设备 4,390,572,631.18 662,952,748.31 3,727,619,882.87
运输工具 258,486.93 204,635.49 53,851.44
办公设备 642,447.11 508,603.79 133,843.32
合计 4,391,473,565.22 663,665,987.59 3,727,807,577.63
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
博达焦化经营租赁资产 120,311,442.27
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 3,605,987,649.87 正在办理中
20、在建工程
（1）在建工程情况
143
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单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
托克逊能化一期 2*300MW 动力站项目 1,016,808,245.99 1,016,808,245.99 949,066,544.14 949,066,544.14
富丽震纶 200 万纱锭项目 376,042,052.55 376,042,052.55 478,669,202.53 478,669,202.53
金富纱业 130 万纱锭二期 103,596,888.94 103,596,888.94 285,475,328.61 285,475,328.61
金富纱业 20 万纱锭 55,298,500.64 55,298,500.64
阜康工业园二期 214,775,178.26 214,775,178.26 208,578,692.07 208,578,692.07
奇台准东煤田南黄草湖 5000 万吨/年煤矿
136,666,546.35 136,666,546.35 136,420,106.31 136,420,106.31
项目
矿冶 30 万吨/年电石项目 130,174,453.30 130,174,453.30 126,054,198.35 126,054,198.35
矿冶 60 万吨/年电石、配套 60 万千瓦自备
121,804,307.28 121,804,307.28 83,259,940.36 83,259,940.36
电联产项目
新疆富丽达外排管道工程 49,644,244.55 49,644,244.55 49,619,527.57 49,619,527.57
新疆富丽达热电三期 38,329,063.58 38,329,063.58 40,997,258.53 40,997,258.53
托克逊能化一期 60 万吨/年电石项目 88,203,319.58 88,203,319.58 37,392,125.41 37,392,125.41
60 万吨/年石灰石 12,848,303.64 12,848,303.64 13,210,626.43 13,210,626.43
消防指挥中心办公楼 11,759,592.28 11,759,592.28 11,736,083.54 11,736,083.54
废水综合治理项目 2,685,173.39 2,685,173.39 8,094,339.62 8,094,339.62
工业园供水项目 6,843,647.09 6,843,647.09
奇台 2*15 万千瓦热电联产发电机组项目 5,576,316.94 5,576,316.94 5,575,785.27 5,575,785.27
金富纱业 130 万纱锭项目一期 7,928,505.72 7,928,505.72 3,479,209.96 3,479,209.96
国信环保 10000m3SCR/年脱硝催化剂项目 1,378,444.12 1,378,444.12 1,837,317.49 1,837,317.49
现代物流甘泉堡物流园项目 1,250,921.56 1,250,921.56 1,250,948.48 1,250,948.48
144
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
纤维工程 62,512,150.40 62,512,150.40 1,048,200.00 1,048,200.00
托克逊至库尔勒专用输变电线路项目 354,510.50 354,510.50 299,632.02 299,632.02
奇台石灰石矿 173,000.00 173,000.00 173,000.00 173,000.00
物流信息化建设项目（蓝天物流） 4,481,372.84 4,481,372.84 2,476,691.34 2,476,691.34
二、技措项目 0.00
阜康技措项目 143,490,433.51 143,490,433.51 94,354,028.60 94,354,028.60
华泰技措项目 31,790,451.07 31,790,451.07 94,253,649.74 94,253,649.74
矿冶技措项目 85,469,120.08 6,140,553.15 79,328,566.93 87,154,689.45 6,140,553.15 81,014,136.30
新疆富丽达技措项目 116,339,380.43 116,339,380.43 56,036,678.69 56,036,678.69
中泰技措项目 14,644,011.79 14,644,011.79 11,804,036.69 11,804,036.69
中泰信息技措项目 239,316.23 239,316.23 239,316.23 239,316.23
合计 2,834,263,805.52 6,140,553.15 2,828,123,252.37 2,795,400,804.52 6,140,553.15 2,789,260,251.37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程累计 其中：本期利 本期利
本期转入固定 本期其他减 工程进 利息资本化累
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额 投入占预 息资本化金 息资本 资金来源
资产金额 少金额 度 计金额
算比例 额 化率
1.托克逊能化一期
311,325.00 949,066,544.14 67,741,701.85 1,016,808,245.99 90.00% 97.00% 267,813,030.90 25,886,659.35 6.09% 其他
2*300MW 动力站项目
2.富丽震纶 200 万纱锭
400,000.00 478,669,202.53 307,723,822.17 410,350,972.15 376,042,052.55 19.69% 25.00% 15,096,301.16 10,976,448.90 4.35% 其他
项目
3.金富纱业 130 万纱锭
108,341.00 285,475,328.61 210,454,008.24 392,332,447.91 103,596,888.94 45.77% 75 % 17,833,761.17 6,746,014.23 5.52% 其他
二期
145
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
4 金富纱业 20 万锭纺纱
46,660 55,298,500.64 55,298,500.64 11.85% 38.5% 1,772,570.05 1,772,570.05 5.52% 其他
项目
5.阜康能源二期 470,000.00 208,578,692.07 6,196,486.19 214,775,178.26 90.00% 90.00% 526,484,687.13 其他
6.奇台准东煤田南黄草
湖 5000 万吨/年煤矿项 355,700.00 136,420,106.31 246,440.04 0 136,666,546.35 3.84% 3.84% 其他
目
7.中泰矿冶 30 万吨/年
99,200.00 126,054,198.35 4,183,408.80 63,153.85 130,174,453.30 87.93% 98.00% 548,148.33 其他
电石项目
8.阜康技措项目 20,374.00 94,354,028.60 49,430,501.59 294,096.68 143,490,433.51 35.00% 35.00% 7,578,325.17 其他
9.中泰矿冶技措项目 17,141.00 81,014,136.30 15,548,273.32 17,233,842.69 79,328,566.93 10.16% 10.16% 其他
10.矿冶 60 万吨/年电
石、配套 60 万千瓦自备 465,600.00 83,259,940.36 38,544,366.92 121,804,307.28 90.04% 98.00% 841,688.11 其他
电联产项目
11.华泰技措项目 13,212.80 94,253,649.74 31,947,151.04 88,364,942.97 6,045,406.74 31,790,451.07 45.27% 45.27% 其他
合计 2,307,553.80 2,537,145,827.01 787,314,660.80 908,639,456.25 6,045,406.74 2,409,775,624.82 -- -- 837,968,512.02 45,381,692.53 --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
不适用
146
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21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用物资 48,539,207.21 53,582,679.10
合计 48,539,207.21 53,582,679.10
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房屋及建筑物 4,653.99
机器设备 8,717,418.52
运输设备 65,115.53
电子设备及其他 296,496.25
合计 9,083,684.29
23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 采矿权 矿山使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 609,633,191.67 61,234,957.84 18,440,252.00 2,932,481.00 692,240,882.51
2.本期增加金额 700,169.33 700,169.33
（1）购置 700,169.33 700,169.33
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 10,057,555.00 2,461.54 10,060,016.54
（1）处置 10,057,555.00 2,461.54 10,060,016.54
147
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4.期末余额 599,575,636.67 61,932,665.63 18,440,252.00 2,932,481.00 682,881,035.30
二、累计摊销
1.期初余额 50,449,933.77 26,073,830.52 4,793,776.70 2,723,018.08 84,040,559.07
2.本期增加金额 6,423,564.22 4,502,028.80 329,762.33 179,539.65 11,434,895.00
（1）计提 6,423,564.22 4,502,028.80 329,762.33 179,539.65 11,434,895.00
3.本期减少金额 100,575.55 2,461.54 103,037.09
（1）处置 100,575.55 2,461.54 103,037.09
4.期末余额 56,772,922.44 30,573,397.78 5,123,539.03 2,902,557.73 95,372,416.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 542,802,714.23 31,359,267.85 13,316,712.97 29,923.27 587,508,618.32
2.期初账面价值 559,183,257.90 35,161,127.32 13,646,475.30 209,462.92 608,200,323.44
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
不适用
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 确认为无 转入当期 期末余额
内部开发支出 其他
形资产 损益
1、产学研合作项目 5,823,018.86 5,823,018.86
2、乙炔法氯乙烯合成
的固定床无汞催化技 3,600,000.00 3,600,000.00
术
合计 9,423,018.86 9,423,018.86
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
本公司并购新
793,475.88 793,475.88
疆富丽达
新疆富丽达购
买子公司巴州 18,590,523.82 18,590,523.82
金富
新疆威振石化
3,142,134.96 3,142,134.96
有限公司
合计 22,526,134.66 22,526,134.66
（2）商誉减值准备
不适用
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
离子膜片 19,752,412.27 4,050,834.19 5,518,561.39 18,284,685.07
降膜管 1,742,022.80 3,868,547.00 1,521,039.88 4,089,529.92
装修费
矿山使用费 68,515.16 24,181.82 44,333.34
通行费 42,361.50 26,679.53 15,681.97
脱硝催化剂 722,051.28 1,732,307.69 227,521.37 2,226,837.60
融资租赁手续费 34,124,878.98 3,817,383.11 30,307,495.87
绿化费 546,766.67 69,800.00 476,966.67
合计 56,999,008.66 9,651,688.88 11,205,167.10 55,445,530.44
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
149
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 68,084,026.58 15,188,093.98 54,088,606.23 11,315,618.26
内部交易未实现利
0.00 0.00
润
可抵扣亏损 0.00 0.00
递延收益-政府补助 149,370,860.58 19,341,396.38 149,147,586.70 19,019,987.76
售后租回业务
固定资产 4,510,330.84 1,127,582.71 6,475,929.44 1,618,982.36
无形资产 12,011,278.80 3,002,819.70 10,981,858.76 2,745,464.69
未实现销售 4,753,921.87 713,088.28 2,794,313.98 251,488.26
权益法核算的长期
股权投资除净损益
143.04 35.76 143.04 35.76
以外的所有者权益
的其他变动
合计 238,730,561.71 39,373,016.81 223,488,438.15 34,951,577.09
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 应纳税暂时性差
递延所得税负债 递延所得税负债
差异 异
非同一控制企业合
135,004,080.31 22,842,986.25 137,993,702.77 23,259,927.76
并资产评估增值
可供出售金融资产
公允价值变动
权益法核算的长期
股权投资除净损益
180,359.99 45,090.00 180,359.99 45,090.00
以外的所有者权益
的其他变动
合计 135,184,440.30 22,888,076.25 138,174,062.76 23,305,017.76
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
150
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递延所得税资产 39,373,016.81 34,951,577.09
递延所得税负债 22,888,076.25 23,305,017.76
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 3,010,329.60 976,683.86
可抵扣亏损 248,149,850.24 248,149,850.24
递延收益 140,507,631.52 18,192,695.26
合计 391,667,811.36 267,319,229.36
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年
2016 年
2017 年
2018 年
2019 年
2020 年 248,149,850.24 248,149,850.24
合计 248,149,850.24 248,149,850.24 --
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未实现售后租回损益 23,439,862.66 35,159,794.30
预付工程款 299,765,725.36 146,350,919.50
合计 323,205,588.02 181,510,713.80
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
151
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质押借款 1,483,394,000.00 986,736,632.64
抵押借款 0.00 100,000,000.00
保证借款 2,589,504,045.97 1,701,692,800.00
信用借款 3,604,000,000.00 836,337,000.00
合计 7,676,898,045.97 3,624,766,432.64
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本公司年末无已逾期未偿还的短期借款 。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 79,250.00
其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
合计 79,250.00
33、衍生金融负债
□适用 √不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 525,785,822.11 605,597,971.95
合计 525,785,822.11 605,597,971.95
152
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本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 1,709,017,974.72 1,258,581,638.76
材料款 1,740,545,082.81 1,325,048,281.12
设备款 337,590,699.88 1,065,351,890.50
运费 398,626,676.14 334,373,060.03
其他 183,670,618.89 71,215,242.72
合计 4,369,451,052.44 4,054,570,113.13
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大连重工机电设备成套有限公司 55,808,389.05 尚未安排付款计划
山西太钢工程技术有限公司 34,437,283.57 尚未安排付款计划
中国电力工程顾问集团中南电力
30,078,619.36 尚未安排付款计划
设计院
预结算二期搬迁费用 28,000,000.00 尚未安排付款计划
南京汽轮电机(集团)有限责任公司 20,250,000.00 尚未安排付款计划
合计 168,574,291.98 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 618,476,041.43 516,900,955.85
其他 87,709.44
合计 618,476,041.43 516,988,665.29
153
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
阜康市龙鑫商贸有限公司 494,316.10 销售未实现
高密市云峰纺织有限公司 346,325.00 销售未实现
新疆诚信义商贸有限公司 320,000.00 销售未实现
阜康市浩鑫商贸有限公司 298,042.36 销售未实现
贵州万山特区银星汞业回收有限
276,960.00 销售未实现
公司
合计 1,735,643.46 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 57,009,580.14 768,064,432.21 751,317,183.34 73,756,829.01
二、离职后福利-设定
2,786,703.32 53,579,036.59 54,407,864.82 1,957,875.09
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
合计 59,796,283.46 821,643,468.80 805,725,048.16 75,714,704.10
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
47,004,410.20 632,308,297.15 616,259,782.15 63,052,925.20
贴和补贴
2、职工福利费 151,735.96 56,779,640.68 56,093,947.64 837,429.00
3、社会保险费 1,448,725.72 26,889,420.33 27,169,734.61 1,168,411.44
其中：医疗保险费 1,117,735.21 22,631,826.86 22,915,718.56 833,843.51
154
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
工伤保险费 249,817.30 2,515,787.29 2,509,004.19 256,600.40
生育保险费 81,173.21 1,741,806.18 1,745,011.86 77,967.53
4、住房公积金 775,587.80 38,089,806.50 38,116,375.50 749,018.80
5、工会经费和职工
7,629,120.46 13,997,267.55 13,677,343.44 7,949,044.57
教育经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计
划
合计 57,009,580.14 768,064,432.21 751,317,183.34 73,756,829.01
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,664,177.25 50,233,504.72 51,082,950.93 1,814,731.04
2、失业保险费 122,526.07 3,345,531.87 3,324,913.89 143,144.05
3、企业年金缴费
合计 2,786,703.32 53,579,036.59 54,407,864.82 1,957,875.09
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 99,063,068.49 48,632,667.24
消费税 0.00
营业税 17,959.18 667,276.31
企业所得税 46,149,067.71 25,580,636.15
个人所得税 5,656,719.96 3,333,081.78
城市维护建设税 6,188,911.15 3,119,901.04
资源税 711,783.60 1,289,728.96
房产税 3,393,672.19 385,653.36
教育费附加（含地方） 5,332,541.92 2,515,392.96
其他税费 3,605,678.74 20,057,507.36
合计 170,119,402.94 105,581,845.16
155
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39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
5,984,182.38 7,202,211.82
息
企业债券利息 167,799,590.33 164,023,561.49
短期借款应付利息 8,986,212.80 5,384,428.65
划分为金融负债的优先股\永续债
0.00
利息
中期票据利息 81,983,780.82
理财直接融资利息 11,173,755.55 42,594,520.59
其他 1,687,671.23
合计 195,631,412.29 301,188,503.37
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 3,040,100.00
划分为权益工具的优先股\永续债
股利
其他
合计 3,040,100.00
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 45,421,864.05 24,593,530.66
库尔勒经济技术开发区财政局（增
16,263,000.00 16,307,930.44
值税返还）
往来款 43,838,176.03 26,947,400.09
其他 48,061,366.33 3,503,359.59
合计 153,584,406.41 71,352,220.78
156
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
巴州众恒油脂有限公司 3,000,000.00 业务保证金
维修基金 1,372,374.62 专项资金
新疆大唐鼎旺水泥有限公司 1,300,000.00 工程停工
房款 989,089.62 房款
其他保证金 549,874.48 押金
合计 7,211,338.72 --
42、划分为持有待售的负债
不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 296,000,000.00
一年内到期的应付债券 1,406,471,111.12 2,598,377,035.76
一年内到期的长期应付款 334,792,233.66 385,888,903.10
合计 1,741,263,344.78 3,280,265,938.86
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
非公开定向债务融资工具 520,617,486.34 508,434,426.24
超短期融资券 1,000,000,000.00
其他
合计 1,520,617,486.34 508,434,426.24
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
157
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项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 4,042,844,444.44 4,438,537,777.77
保证借款 134,400,535.00
信用借款
减：一年内到期的长期借款（附注
-296,000,000.00
七、43）
合计 4,177,244,979.44 4,142,537,777.77
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
11 新中泰 MTN1 799,643,536.94
11 新中泰 MTN2 799,434,527.62
2011 年公司债券（第一期） 1,291,765,273.23 1,290,149,595.09
2012 年公司债券（第二期） 1,293,687,594.27 1,292,627,472.52
一期理财直接融资工具 500,000,000.00 500,000,000.00
二期理财直接融资工具 500,000,000.00 500,000,000.00
12 新中泰 PPN005 499,681,666.80
13 新中泰 PPN002 499,617,304.40
15 新中泰 PPN001 997,908,420.43 997,424,888.80
15 新中泰 PPN003 498,881,827.54 498,644,093.64
减：一年内到期的应付债券 -1,000,000,000.00 -2,598,377,035.76
合计 4,082,243,115.47 5,078,846,050.05
158
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计提利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
息
11 新中泰 MTN1 800,000,000.00 2011 年 2 月 17 日 5 年期 788,000,000.00 799,643,536.94 6,438,575.35 356,463.06 800,000,000.00
11 新中泰 MTN2 800,000,000.00 2011 年 3 月 16 日 5 年期 788,000,000.00 799,434,527.62 10,377,643.83 565,472.38 800,000,000.00
2011 年公司债券（第一
1,300,000,000.00 2011 年 11 月 3 日 7 年期 1,278,900,000.00 1,290,149,595.09 47,190,710.40 1,615,678.14 1,291,765,273.23
期）
2012 年公司债券（第二
1,300,000,000.00 2012 年 3 月 22 日 7 年期 1,285,700,000.00 1,292,627,472.52 42,019,125.66 1,060,121.75 1,293,687,594.27
期）
一期理财直接融资工具 500,000,000.00 2015 年 3 月 27 日 2 年期 497,000,000.00 500,000,000.00 15,663,934.42 500,000,000.00
二期理财直接融资工具 500,000,000.00 2015 年 5 月 29 日 2 年期 498,000,000.00 500,000,000.00 15,415,300.54 500,000,000.00
12 新中泰 PPN005 500,000,000.00 2013 年 3 月 15 日 3 年期 495,500,000.00 499,681,666.80 5,900,000.00 318,333.20 500,000,000.00
13 新中泰 PPN002 500,000,000.00 2013 年 3 月 29 日 3 年期 495,500,000.00 499,617,304.40 7,031,507.00 382,695.60 500,000,000.00
15 新中泰 PPN001 1,000,000,000.00 2015 年 7 月 21 日 3 年期 997,000,000.00 997,424,888.80 30,731,147.54 483,531.63 997,908,420.43
15 新中泰 PPN002 500,000,000.00 2015 年 8 月 28 日 1 年期 498,500,000.00 12,183,060.10
15 新中泰 PPN003 500,000,000.00 2015 年 9 月 11 日 3 年期 498,500,000.00 498,644,093.64 14,371,038.24 237,733.90 498,881,827.54
16 年超短融（第一期） 1,000,000,000.00 2016 年 6 月 17 日 150 天 999,166,000.00 1,000,000,000.00 1,687,671.23
小计 9,200,000,000.00 9,119,766,000.00 7,677,223,085.81 1,000,000,000.00 209,009,714.31 5,020,029.66 2,600,000,000.00 5,082,243,115.47
减：一年内到期部分年末
2,598,377,035.76 1,000,000,000.00
余额
合计 -- -- -- 9,119,766,000.00 5,078,846,050.05 1,000,000,000.00 209,009,714.31 5,020,029.66 2,600,000,000.00 4,082,243,115.47
159
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
不适用
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁款 2,796,849,746.78 3,198,449,832.21
占用草场生活补偿费 7,239,800.00 967,800.00
减：一年内到期部分 322,508,450.56 385,888,903.10
合计 2,481,581,096.22 2,813,528,729.11
48、长期应付职工薪酬
不适用
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
引进人才经费款 210,000.00 210,000.00
合计 210,000.00 210,000.00 --
50、预计负债
不适用
51、递延收益
160
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 322,072,888.44 46,630,000.00 10,498,528.56 358,204,359.88 与资产相关
合计 322,072,888.44 46,630,000.00 10,498,528.56 358,204,359.88 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
专项补贴 43,865,792.01 635,848.20 43,229,943.81 与资产相关
拆迁购置固定
9,538,327.20 4,133,449.92 5,404,877.28 与资产相关
资产
一期技改财政
11,755,538.20 134,720.88 10,677,755.08 与资产相关
专项拨款
二期项目技术
4,920,218.90 236,959.80 5,626,321.34 与资产相关
改造专项资金
节能减排技术
综合示范工程 27,040,000.00 3,750,000.00 30,790,000.00 与资产相关
项目费
公路专项补贴 5,700,000.00 75,000.00 5,625,000.00 与资产相关
技术改造专项
609,504.78 37,623.78 571,881.00 与资产相关
资金
电石炉气煅烧
石灰节能项目 4,179,299.78 191,535.30 3,987,764.48 与资产相关
资金
半密闭式电石
炉改造及余热 3,277,614.68 87,077.94 3,190,536.74 与资产相关
项目
新型工业化发
210,000.00 15,000.00 195,000.00 与资产相关
展专项资金
阜康一期项目
重点产业振兴 37,853,846.16 511,538.46 37,342,307.70 与资产相关
和技术改造款
重化工业园区
16,255,290.07 180,614.34 16,074,675.73 与资产相关
基础建设补贴
进口设备贴息 1,937,405.19 138,386.10 1,799,019.09 与资产相关
生产信息化一
300,000.00 300,000.00 与资产相关
期项目补贴款
回收电石渣中 150,000.00 150,000.00 与资产相关
161
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
矽铁技术研究
项目补贴款
高风险污染物
6,391,666.68 162,499.98 6,229,166.70 与资产相关
汞削减项目
节能改造能力
6,396,250.00 161,250.00 6,235,000.00 与资产相关
系统优化项目
节能技改奖励 3,026,666.56 454,000.02 2,572,666.54 与资产相关
汽轮发电机改
1,179,000.00 98,250.00 1,080,750.00 与资产相关
造
汽轮发电机改
1,113,500.00 98,250.00 1,015,250.00 与资产相关
造
纤维生产线节
1,300,000.00 130,000.02 1,169,999.98 与资产相关
水奖励
硫酸项目投资
2,000,000.00 199,999.98 1,800,000.02 与资产相关
补助
废气制酸奖励 300,000.00 30,000.00 270,000.00 与资产相关
基础设施项目
9,555,555.56 333,333.36 9,222,222.20 与资产相关
政府补助
基建项目政府
6,376,190.48 20,000,000.00 92,857.14 26,283,333.34 与资产相关
补助
新建纺织产能 137,360,888.8
116,841,222.19 22,880,000.00 2,360,333.34 与资产相关
补助资金 5
358,204,359.8
合计 322,072,888.44 46,630,000.00 10,498,528.56 --
8
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未确认售后租回收益 1,940,060.38 2,084,989.72
合计 1,940,060.38 2,084,989.72
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 公积金转 期末余额
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总数 1,390,239,078.00 379,161,340.00 379,161,340.00 1,769,400,418.00
162
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
其他说明：
报告期公司完成发行股份购买资产并募集配套资金事项中的发行股份购买资产工作，
2016年4月22日标的资产均完成过户及工商变更登记，股份支付的股票共379,161,340股已于
2016年5月12日上市。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
本公司在中国银行间市场交易商协会总计注册发行40亿元的中期票据，2015年12月发行
第一期中期票据15亿元。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金融
账面价
工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 数量 账面价值
值
2015 年中期票据 15,000,000 1,495,500,000.00 15,000,000 1,495,500,000.00
合计 15,000,000 1,495,500,000.00 15,000,000 1,495,500,000.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
本公司2015年12月16日发行15亿元附特殊条款中期票据，募集资金扣除发行费用后的金
额14.955亿元计入其他权益工具。
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 5,596,546,143.56 2,165,090,499.12 868,723,378.73 6,892,913,263.95
其他资本公积 111,932,374.80 111,932,374.80
合计 5,708,478,518.36 2,165,090,499.12 868,723,378.73 7,004,845,638.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期公司完成发行股份购买资产并募集配套资金事项中的发行股份购买资产工作，
163
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
2016 年 4 月 22 日标的资产均完成过户及工商变更登记，股份支付的股票共 379,161,340 股已
于 2016 年 5 月 12 日上市。
56、库存股
不适用
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
税后归
项目 期初余额 本期所得税 入其他综合 减：所得 税后归属 期末余额
属于少
前发生额 收益当期转 税费用 于母公司
数股东
入损益
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
二、以后将重分类进损益的其他综
135,162.71 135,162.71
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 135,162.71 135,162.71
享有的份额
可供出售金融资产公允价值变
动损益
持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 135,162.71 135,162.71
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
164
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
安全生产费 159,010.20 19,418,628.35 10,833,192.34 8,744,446.21
合计 159,010.20 19,418,628.35 10,833,192.34 8,744,446.21
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 228,039,860.65 228,039,860.65
任意盈余公积 43,677,751.21 43,677,751.21
储备基金
企业发展基金
其他
合计 271,717,611.86 271,717,611.86
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,332,998,109.31 1,394,751,813.25
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 23,773,682.16 20,787,638.38
调整后期初未分配利润 1,356,771,791.47 1,415,539,451.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润 271,858,662.56 22,707,448.17
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 27,804,781.56 36,146,216.01
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,601,206,221.57 1,402,100,683.79
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 23,773,682.16 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,062,212,341.45 6,814,207,055.60 6,651,623,268.00 5,174,535,153.72
其他业务 576,563,820.98 517,287,033.34 786,495,485.68 659,876,616.02
合计 9,638,776,162.43 7,331,494,088.94 7,438,118,753.68 5,834,411,769.74
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 482,437.11 449,162.47
城市维护建设税 26,081,292.08 25,136,118.17
教育费附加 18,034,631.45 18,807,228.30
资源税 102,894.64 5,509,778.52
地方教育费附加 8,745,964.20 142,242.03
其他 6,087.61 1,986,933.78
合计 53,453,307.09 52,031,463.27
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,613,937.17 18,315,873.06
折旧费 735,314.85 700,616.45
仓储保管费 4,415,873.51 2,592,022.80
运输费 915,068,117.76 859,974,147.98
包装费 2,054,486.66 2,102,244.46
装卸费 19,069,549.63 22,126,499.27
差旅费 2,967,424.98 1,805,897.86
代理费 24,929,875.30 28,398,138.31
其他 2,357,976.71 3,825,263.46
合计 1,004,212,556.57 939,840,703.65
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 152,429,531.56 101,968,374.65
保险费 5,049,539.80 6,173,502.27
折旧费 24,912,549.81 19,466,326.91
修理费 18,751,248.74 10,617,925.86
无形资产摊销 9,205,811.91 8,079,471.96
低值易耗品摊销 70,170.11 79,342.53
存货盘亏 -30,361.94 -62,408.51
业务招待费 6,916,241.02 3,935,363.92
差旅费 4,419,246.53 2,768,354.66
办公费 11,711,141.54 8,093,254.67
税金 55,893,873.81 29,520,665.72
物料消耗 6,958,066.98 4,561,111.02
租赁费 7,209,403.51 5,531,131.79
聘请中介机构费 1,911,304.70 2,046,536.65
卫生费 2,684,625.76 3,053,999.49
离退休补贴 3,074,765.68 3,257,530.73
研究开发费 2,178,727.04 8,801,959.43
绿化费 3,218,793.37 1,958,840.59
其他 10,984,922.69 17,826,446.45
合计 327,549,602.62 237,677,730.79
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 547,068,815.18 453,352,251.08
减：利息收入 47,083,268.23 23,516,851.09
汇兑损益 2,947,596.60 -76,970.26
其他 32,837,972.76 17,804,164.91
合计 535,771,116.31 447,562,594.64
167
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66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 30,475,921.34 -2,574,191.19
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 30,475,921.34 -2,574,191.19
67、公允价值变动收益
不适用
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -66,528,397.44
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损
-80,740.81
益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收
益
可供出售金融资产在持有期间的投资
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收益
处置可供出售金融资产取得的投资收
益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
其他 -446,250.84
合计 -66,609,138.25 -446,250.84
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 238,550.26 1,269,002.02 238,550.26
其中：固定资产处置利得 238,550.26 1,269,002.02 238,550.26
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 128,664,110.87 164,931,444.69 128,664,110.87
违约金、罚款收入 3,591,843.29 5,535,121.39 3,591,843.29
其他 828,363.77 479,348.07 828,363.77
合计 133,322,868.19 172,214,916.17 133,322,868.19
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计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 与资产相关/与
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 本期发生金额 上期发生金额
响当年盈亏 贴 收益相关
中泰西山搬迁补贴 乌鲁木齐市财政 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
补助 是 是 517,713.72 517,713.72 与资产相关
款 局 获得的补助
中泰 SAP 软件补助 米东区发展改革
补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 是 117,999.96 117,999.96 与资产相关
资金 委员会
乌鲁木齐市财政局 乌鲁木齐市财政 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
奖励 否 否 228,437.00 452,470.00 与收益相关
国库处社保补贴 局国库处 获得的补助
乌鲁木齐市财政局
乌鲁木齐市财政 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
国库处加工贸易进 奖励 是 是 2,995,400.00 17,749,928.00 与收益相关
局国库处 补助（按国家级政策规定依法取得）
口项目
拆迁购置固定资产 乌鲁木齐市财政 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
补助 是 是 4,133,449.92 与资产相关
（2016 年折旧） 局 获得的补助
乌鲁木齐市知识产
乌鲁木齐市知识 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
权局 2015 年专利申 补助 是 是 20,000.00 与收益相关
产权局 补助（按国家级政策规定依法取得）
请资助资金
收到乌鲁木齐经济
乌鲁木齐市经济
技术开发区国库集 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
技术开发区国库 奖励 是 是 1,000,000.00 与收益相关
中收付中心创新资 补助（按国家级政策规定依法取得）
集中收付中心
金
收到乌市沙依巴克 乌鲁木齐市沙依
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
区财政国库支付中 巴克区财政国库 奖励 是 是 800,000.00 与收益相关
补助（按国家级政策规定依法取得）
心出口扶持资金 支付中心
收到自治区财政厅 新疆维吾尔自治 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
补助 否 是 300,000.00 与资产相关
国库处自治区科技 区财政厅国库处 补助（按国家级政策规定依法取得）
170
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
支疆项目资金
收到新疆维吾尔自
治区财政厅国库处 新疆维吾尔自治 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
奖励 是 是 500,000.00 与收益相关
高技术研究发展项 区财政厅国库处 补助（按国家级政策规定依法取得）
目
收到新疆生产力存
新疆生产力促进
促进中心十二五新 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 是 80,000.00 与收益相关
中心
疆制造业信息化科
收到乌鲁木齐市财
乌鲁木齐市商务 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
政国库收付中心出 奖励 是 是 48,051.72 与收益相关
局 补助（按国家级政策规定依法取得）
口信用保险款
收到自治区经济和 新疆维吾尔自治
因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产
信息化委员会铁路 区经济和信息化 补助 是 是 67,761,315.40 与收益相关
品供应或价格控制职能而获得的补助
运费补贴 委员会
节能工程循环经济
乌鲁木齐市发展
项目（水资源回收再 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 134,720.88 606,252.00 与资产相关
和改革委员会
利用）
米东区化工工业
园管理委员会、
新疆经济贸易委
员会、自治区财
专项扶持信息技术 政厅、乌鲁木齐
补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 38,500.02 71,500.02 与收益相关
补贴 市经济委员会、
乌鲁木齐市发展
和改革委员会、
乌鲁木齐市昌吉
州财政局
一期技改项目（年产 新疆经济贸易委 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 59,998.26 160,002.00 与收益相关
171
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12 万吨聚氯乙烯树 员会、自治区财
脂配套 10 万吨离子 政厅、米东新区
膜烧碱技改工程）政 经济贸易委员
府扶持资金 会、米东新区财
政局
清洁生产示范项目
自治区财政厅 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 138,461.52 225,000.00 与收益相关
补助奖励资金
因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产
社保补贴 劳动保障部门 补助 是 否 96,081.00 与收益相关
品供应或价格控制职能而获得的补助
米东经发委节能减 米东区发展改革
奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 910,000.00 与收益相关
排专项资金 委员会
自治区人社厅给中 新疆维吾尔自治
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
泰大学高技能人才 区人力资源和社 奖励 否 否 2,000,000.00 与收益相关
补助（按国家级政策规定依法取得）
基地建设款 会保障厅
石灰窑项目节能减
阜康市财政局 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 32,493.24 与资产相关
排清算资金
污染源在线监测补 昌吉回族自治州
补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 48,000.00 与资产相关
助 环境保护局
气烧石灰窑政府补
阜康市财政局 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 64,846.56 与资产相关
助
因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产
大中专补贴 社保局 补助 是 是 1,512.20 与收益相关
品供应或价格控制职能而获得的补助
新疆维吾尔自治
专项补助（摊销） 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 75,000.00 75,000.00 与资产相关
区公路管理局
技术改造专项资金
阜康市财政局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 37,623.78 37,623.78 与资产相关
补助（摊销）
电石炉气煅烧石灰 阜康市财政局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 191,535.30 191,535.30 与资产相关
172
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节能项目资金补助
（摊销）
半密闭式电石炉改
造及余热项目补助 阜康市财政局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 87,077.94 87,077.94 与资产相关
（摊销）
阜康市科学技术局
（科技创新品牌战
阜康市科学技术 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
略奖励资金 一项实 奖励 是 否 10,000.00 与收益相关
局 补助（按国家级政策规定依法取得）
用新型专利 收益相
关）
2015 年自治区科技
计划“电石生产中危
自治区科技厅 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 280,000.00 与收益相关
险固废物处理技术
开发与应用”
2015 年进出口额低
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
于 6500 万美元鼓励 商务厅 补助 否 是 42,400.00 与收益相关
补助（按国家级政策规定依法取得）
开拓国际市场
2015 年地产品出口 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
商务厅 补助 否 是 100,000.00 与收益相关
贸易补贴 获得的补助
2015 年外贸出口增 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
商务厅 奖励 否 是 594,800.00 与收益相关
量奖励 获得的补助
因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产
社保补贴 社保局 补助 是 否 118,635.99 与收益相关
品供应或价格控制职能而获得的补助
乌鲁木齐人力资 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
社保补贴 补助 否 否 31,074.00 14,953.00 与收益相关
源和社会保障局 获得的补助
乌鲁木齐市财政 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
社保补贴 补助 是 是 32,923.00 与收益相关
局国库处 补助（按国家级政策规定依法取得）
173
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库尔勒经济技术 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
贷款贴息补贴 补助 是 否 56,542,975.04 12,054,970.35 与收益相关
开发区财政局 获得的补助
库尔勒经济技术 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
电价补贴 补助 是 否 1,611,104.73 12,000.00 与收益相关
开发区财政局 获得的补助
地方外贸增长奖励 库尔勒经济技术 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
奖励 是 否 500,000.00 与收益相关
资金 开发区财政局 获得的补助
库尔勒经济技术
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
岗前培训补贴资金 开发区社会发展 补助 是 否 55,200.00 与收益相关
获得的补助
局
库尔勒经济技术
节能技改奖励 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 454,000.02 454,000.02 与资产相关
开发区财政局
库尔勒经济技术
汽轮发电机改造 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 196,500.00 196,500.00 与资产相关
开发区财政局
纤维生产线节水奖 库尔勒经济技术
奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 130,000.02 130,000.00 与资产相关
励 开发区财政局
库尔勒经济技术
硫酸项目投资补助 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 199,999.98 200,000.00 与资产相关
开发区财政局
库尔勒经济技术
废气制酸奖励 奖励 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 30,000.00 30,000.00 与资产相关
开发区财政局
基础设施项目政府 库尔勒经济技术 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
补助 是 否 333,333.36 111,111.12 与资产相关
补助 开发区财政局 补助（按国家级政策规定依法取得）
库尔勒经济技术 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
基建项目政府补助 补助 是 否 92,857.14 30,952.38 与资产相关
开发区财政局 补助（按国家级政策规定依法取得）
新疆库尔勒经济
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
财政补贴递延收益 技术开发区财政 补助 否 否 645,000.00 与资产相关
补助（按国家级政策规定依法取得）
局
174
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新疆库尔勒经济
计提运费补贴 技术开发区财政 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 否 否 13,379,725.38 20,353,745.89 与收益相关
局
新疆库尔勒经济
因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
社保补贴 技术开发区财政 补助 否 否 33,911.12 26,793.60 与收益相关
补助（按国家级政策规定依法取得）
局
新建纺织产能补助 库尔勒经济技术 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
补助 是 否 42,042,578.20 1,811,111.12 与资产相关
资金 开发区财政局 获得的补助
库尔勒经济技术 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而
增值税税收返还 补助 是 否 16,263,000.00 与收益相关
开发区财政局 获得的补助
库尔勒经济技术 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
原料补贴收入 补助 是 否 18,092,218.76 与收益相关
开发区财政局 补助（按国家级政策规定依法取得）
因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产
社保补贴 沙区财政局 补助 否 否 76,279.00 与收益相关
品供应或价格控制职能而获得的补助
政府补助-营改增财 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
托克逊县财政局 补助 是 否 135,799.91 与收益相关
政返还 补助（按国家级政策规定依法取得）
因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产
社保补贴 沙区财政局 补助 否 否 51,940.00 与收益相关
品供应或价格控制职能而获得的补助
昌吉回族自治州
新型工业化发展专
经济和信息化委 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 15,000.00 15,000.00 与资产相关
项资金
员会
阜康一期项目重点
产业振兴和技术改 昌吉州发改投资 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 511,538.46 511,538.46 与资产相关
造款
重化工业园区基础
阜康市财政局 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 180,614.34 180,614.34 与资产相关
建设补贴
进口设备贴息 自治区财政厅 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 138,386.10 138,386.10 与资产相关
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高风险污染物汞削 昌吉回族自治州
补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 162,499.98 与资产相关
减项目 财政局
节能改造能力系统
昌吉州发改投资 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 161,250.00 与资产相关
优化项目
昌吉回族自治州
2015 年阜康能源产 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
财政局国库支付 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关
品出口奖励 补助（按国家级政策规定依法取得）
中心
乌鲁木齐财政局 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产
一季度社保补助 补助 否 否 578,602.00 与收益相关
国库处 品供应或价格控制职能而获得的补助
2014 年度科技创新 阜康市科学技术 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
奖励 否 否 10,000.00 与收益相关
品牌 局 补助（按国家级政策规定依法取得）
中华人民共和国
即 征 即 退 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的
即征即退增值税 国家金库霍尔果 是 是 679,411.51 与收益相关
增值税 补助（按国家规定依法取得）
斯口岸支库
合计 -- -- -- -- -- 128,664,110.87 164,931,444.69 --
176
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 9,621.84 166,331.26
其中：固定资产处置损失 9,621.84 166,331.26
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失 500,000.00
对外捐赠 1,169,826.40 2,479,700.00
赔偿支出 520,000.00
其他 1,342,634.05 1,423,211.68
合计 2,522,082.29 5,089,242.94
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 70,376,087.11 43,621,959.22
递延所得税费用 -4,399,572.31 850,663.74
合计 65,976,514.80 44,472,622.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 420,011,217.21
按法定/适用税率计算的所得税费用 124,516,126.60
子公司适用不同税率的影响 -40,920,299.34
调整以前期间所得税的影响 -12,781,397.94
非应税收入的影响 -1,051,240.74
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 612,898.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影
177
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
-4,399,572.31
可抵扣亏损的影响
所得税费用 65,976,514.80
72、其他综合收益
详见附注详见附注七、57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 62,379,647.12 92,720,171.71
单位往来 13,365,647.70 868,307,640.89
利息收入 7,184,745.71 12,347,578.02
其他收入 3,067,397.20 0.00
罚款、赔款、违约金等 4,227,037.82 3,471,368.95
押金 3,906,766.70 2,382,227.00
个人往来 1,017,332.10 37,237.24
保证金 5,821,710.59 31,456,700.00
其他 4,872,884.86 1,459,149.17
合计 105,843,169.80 1,012,182,072.98
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 9,809,541.96 6,195,667.76
投标保证金 2,818,320.00 4,477,145.00
仓储费 7,224,405.81 0.00
招待费 7,123,675.27 3,216,678.71
代理费 227,730.00 3,168,934.18
办公费 5,012,576.74 719,852.66
差旅费 8,584,833.05 4,905,307.09
单位往来 280,486,975.22 601,039,677.33
178
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
保险费 6,191,377.68 8,598,742.94
环保排污费 4,276,669.79 4,060,287.13
租赁费 2,426,137.15 10,978,543.52
车辆费 2,880,297.28 2,689,993.47
中介咨询费 5,188,595.10 3,819,587.79
物料消耗 5,103,691.76 553,772.44
捐款 1,009,826.40 3,167,620.00
个人往来 3,197,954.10 398,657.00
业务费 2,610,149.49 1,946,556.87
离退休费用 3,128,360.84 2,138,321.87
押金 1,553,520.00 959,350.00
董事会经费 2,690.00 279,371.00
电话费 1,246,768.07 654,468.00
研发费 260,000.00 763,531.11
绿化费 21,934.00
保洁费 0
班组建设费 195,102.00
劳务费 0
其他 11,312,531.87 9,573,413.45
合计 371,893,663.58 674,305,479.32
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财投资业务 264,342,356.16
收到圣雄能源借款及利息 639,041,566.45
财务资助 0 366,600,000.00
收开发区城市保障房管理公司保
11,025,000.00
障性住房共有产权款
合计 914,408,922.61 366,600,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
179
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
投资理财 260,000,000.00
其他 547,579,696.54
售后回租款 936,665,000.00
合计 936,665,000.00 807,579,696.54
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 1,661,280,000.00
资金往来款 19,980,000.00 103,993,871.58
合计 19,980,000.00 1,765,273,871.58
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 263,300,909.42
子公司资金往来款 827,314,561.20
合计 263,300,909.42 827,314,561.20
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 354,034,702.41 51,375,482.21
加：资产减值准备 30,475,921.34 -2,574,191.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
676,525,800.86 584,692,831.13
性生物资产折旧
无形资产摊销 11,588,413.58 10,018,957.11
长期待摊费用摊销 11,205,167.10 9,450,536.42
处置固定资产、无形资产和其他长期
-228,928.42 -625,930.89
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填 0.00 0.00
180
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
0.00 0.00
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 546,876,873.05 495,096,207.20
投资损失（收益以“－”号填列） -66,609,138.25 446,250.84
递延所得税资产减少（增加以“－”
-4,421,439.72 1,216,267.60
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
416,941.51 -268,484.66
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -502,963,161.37 13,884,079.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”
2,917,958,579.07 4,664,752,637.07
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-3,530,253,609.12 -5,643,703,020.04
号填列）
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 444,606,122.04 183,761,622.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 1,227,226,744.15 956,153,015.46
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,723,198,741.76 1,554,451,930.08
减：现金的期初余额 1,122,720,041.08 1,781,617,911.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 600,478,700.68 -227,165,981.28
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4,242,317.31
181
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
其中： --
1.浙江金佳龙国际贸易有限公司 4,136,323.51
2.新疆富丽达能源投资有限公司 105,993.80
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
其中： --
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等
价物
其中： --
处置子公司收到的现金净额 4242317.31
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,723,198,741.76 1,122,720,041.08
其中：库存现金 5,017.34 46,262.08
可随时用于支付的银行存款 1,723,193,724.42 1,543,701,525.60
可随时用于支付的其他货币
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,723,198,741.76 1,122,720,041.08
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
75、所有者权益变动表项目注释
无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 448,851,627.60 保证金、质押定期存款
182
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
应收票据 2,042,256,623.47 短期借款、应付票据质押
存货
固定资产 7,618,878,077.20 短期借款、长期借款抵押
无形资产 49,150,189.98 短期借款、长期借款抵押
合计 10,159,136,518.25 --
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 50,675,090.23
其中：美元 7,641,888.79 6.6312 50,674,892.88
欧元 0.20 7.3750 1.48
港币 229.17 0.8547 195.87
应收账款 -- -- 676,417,424.50
其中：美元 102,005,281.77 6.6312 676,417,424.50
欧元 -
港币 -
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
预付账款 341,397.25
其中：美元 51,483.48 6.6312 341,397.25
预收账款 69,441,899.01
其中：美元 10,471,995.87 6.6312 69,441,899.01
应付账款 713,577,572.24
其中：美元 107,609,116.33 6.6312 713,577,572.24
欧元
短期借款 704,182,347.81
其中：美元 59,866,416.00 6.6312 396,986,177.78
欧元 41,653,717.97 7.3750 307,196,170.03
港币
183
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
不适用
79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
企业合
合并日 合并当期期初 合并当期期初 比较期间被
被合并方名 并中取 构成同一控制下企业合 比较期间被合
合并日 的确定 至合并日被合 至合并日被合 合并方的净
称 得的权 并的依据 并方的收入
依据 并方的收入 并方的净利润 利润
益比例
中泰集团为中泰化学母公司，
新疆蓝天石
收购前中泰集团持股蓝天物 2016 年
油化学物流 工商变
100.00% 流 51%的股权，中泰化学收购 04 月 30 1,117,837,111.41 26,201,138.32 575,140,740.18 9,533,138.38
有限责任公 更日
蓝天物流 100%股权后，购成 日
司
同一控制下企业合并。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值 99,375,548
184
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
--或有对价
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
资产： 841,787,676.01 674,799,891.08
货币资金 33,885,968.52 83,425,579.42
应收款项 587,795,774.63 352,636,340.68
存货 937,812.13 632,222.88
固定资产 5,574,292.47 5,867,146.05
无形资产 1,497,798.41 1,513,028.09
预付账款 203,228,689.79 223,988,995.64
在建工程 4,022,522.08 2,476,691.34
商誉 3,142,134.96 3,142,134.96
递延所得税资产 1,702,683.02 1,117,752.02
负债： 722,288,734.05 581,517,794.78
借款 80,000,000.00 130,000,000.00
应付款项 508,039,903.15 333,125,664.20
应付职工薪酬 81,274.26 1,065,729.83
应交税费 7,001,662.97 6,753,199.17
应付利息 494,208.34 172,791.67
净资产 119,498,941.96 93,282,096.30
减：少数股东权益
取得的净资产 119,498,941.96 93,282,096.30
3、反向购买
不适用
185
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价款与处 丧失控
丧失控 丧失控制权
置投资对应的 制权之 丧失控制 按照公允价值重
丧失控 制权之 之日剩余股 与原子公司股权投资
股权处置价 股权处 股权处置方 丧失控制权时点 合并财务报表 日剩余 权之日剩 新计量剩余股权
子公司名称 制权的 日剩余 权公允价值 相关的其他综合收益
款 置比例 式 的确定依据 层面享有该子 股权的 余股权的 产生的利得或损
时点 股权的 的确定方法 转入投资损益的金额
公司净资产份 账面价 公允价值 失
比例 及主要假设
额的差额 值
2016
浙江金佳龙国 （萧）准予注销
年 05
际贸易有限公 69,136,323.51 100.00% 清算注销 通知书[2016]第 4,136,323.51
月 31
司 199649 号
日
2015
新疆富丽达能
年 12 准予注销登记通
源投资有限公 7,694,993.50 100.00% 清算注销 -2,305,006.50
月 24 知书
司
日
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
186
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
5、其他原因的合并范围变动
本期新设立子公司上海欣浦商业保理有限公司。
2016年6月8日本公司独资新设上海欣浦商业保理有限公司，注册资本20000万元。
6、其他
不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
1.新疆华泰重化工 乌鲁木齐市益民
本市 工业 97.71% 投资设立
有限责任公司 西街 1868 号
2.阜康市博达焦化 非同一控制下
阜康 阜康市西沟山 工业 66.67%
有限责任公司 的企业合并
3.托克逊县中泰化
学盐化有限责任公 托克逊 托克逊县丝绸路 工业 96.59% 投资设立
司
4.新疆中泰矿冶有 阜康市西沟路口
阜康 工业 100.00% 投资设立
限公司 东侧
乌鲁木齐经济技
5.新疆中泰进出口 非同一控制下
本市 术开发区阳澄湖 贸易 100.00%
贸易有限公司 的企业合并
路 39 号
6.新疆中泰化学阜 阜康市准格尔路
阜康 工业 46.43% 52.34% 投资设立
康能源有限公司 3188 号
6.1.阜康市时代水
阜康 阜康市 供水 60.00% 投资设立
务有限公司
乌鲁木齐市达坂
7.新疆中鲁矿业有
本市 城区柴窝堡管委 工业 100.00% 投资设立
限公司
会白杨沟村
8.奇台县中泰化学
奇台县东大街民
奇台矿产开发有限 奇台 工业 87.50% 8.33% 投资设立
主路 7 号
责任公司
187
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
9.新疆中泰化学准 奇台县古城南街
奇台 工业 100.00% 投资设立
东煤业有限公司 626 号
10.新疆中泰化学准 奇台县古城南街
奇台 工业 100.00% 投资设立
东热电有限公司 626 号
乌鲁木齐经济技
11.新疆中泰现代物
本市 术开发区阳澄湖 服务 100.00% 投资设立
流开发有限公司
路 39 号
12.新疆中泰化学托
托克逊 托克逊县丝绸路 工业 100.00% 投资设立
克逊能化有限公司
13.上海中泰多经国 上海市黄浦区九
际贸易有限责任公 上海 江路 769 号 1808 贸易 100.00% 投资设立
司 室
乌鲁木齐经济技
14.新疆中泰信息技
本市 术开发区维泰南 信息技术 40.00% 投资设立
术工程有限公司
路 1 号 1503 室
北京市房山区城
15.北京中泰齐力国
北京 关街道农林路 1 贸易 100.00% 投资设立
际科贸有限公司
号
16.新疆中泰新材料 阜康市博峰路
阜康 工业 100.00% 投资设立
有限公司 174 号
17.新疆中泰国信节 阜康市博峰路
阜康 工业 51.00% 投资设立
能环保有限公司 174 号
18.中泰国际发展
香港 香港 贸易 100.00% 投资设立
（香港）有限公司
霍尔果斯中哈合
19.新疆中泰融资租
霍尔果斯 作中心黄金口岸 融资租赁 51.00% 49.00% 投资设立
赁有限公司
国际贸易城
20.上海森辉房地产 非同一控制下
上海 上海 房地产 100.00%
开发有限公司 的企业合并
乌鲁木齐经济技
21.新疆中泰电力有
本市 术开发区阳澄湖 工业 100.00% 投资设立
限公司
路 39 号
上海自由贸易试
22.上海欣浦商业保
上海 验区环龙路 65 保理 51.00% 49.00% 投资设立
理有限公司
弄1号
23.新疆富丽达纤维 库尔勒经济技术 非同一控制下
库尔勒 工业 51.00% 49.00%
有限公司 开发区 的企业合并
23.1.巴州金富特种 库尔勒经济技术 非同一控制下
库尔勒 工业 100.00%
纱业有限公司 开发区 的企业合并
188
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
23.2.新疆富丽震纶 库尔勒经济技术 非同一控制下
库尔勒 工业 51.00%
棉纺有限公司 开发区 的企业合并
新疆乌鲁木齐市
24.新疆蓝天石油化
经济技术开发区 同一控制下的
学物流有限责任公 乌鲁木齐市 交通运输 100.00%
阳澄湖路 39 号 企业合并
司
1206 室
阜康市博峰路
24.3.新疆天通现代 同一控制下的
阜康市 174 号小二楼 交通运输 100.00%
物流有限责任公司 企业合并
205 室
新疆吐鲁番市托
24.4.新疆蓝天诚达 克逊县能源重化 同一控制下的
吐鲁番市 交通运输 100.00%
物流有限公司 工工业园区办公 企业合并
楼
新疆昌吉州阜康
24.5.新疆威振石化 同一控制下的
阜康市 市甘河子镇东大 贸易 100.00%
有限公司 企业合并
桥
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
①本公司持有子公司奇台县中泰化学矿产开发有限责任公司（简称“奇台矿产”） 87.50%
股权，子公司阜康市博达焦化有限责任公司（本公司持有66.67%股权）持有奇台矿产12.50%
股权，本公司对奇台矿产持股比例为95.83%、表决权比例为100.00%。
②本公司持有子公司阜康能源46.43%股权，子公司华泰重化工（本公司持有97.711%股
权）持有阜康能源53.57%股权，本公司对阜康能源持股比例为98.774%、表决权比例为
100.00%。
③本公司持有子公司新疆中泰融资租赁有限公司51.00%股权，子公司中泰国际发展香港
有限公司（本公司持有100.00%股权）持有新疆中泰融资租赁有限公司49.00%股权，本公司
对新疆中泰融资租赁有限公司持股比例为100.00%、表决权比例为100.00%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单
位的依据：
本公司持有新疆中泰信息技术工程有限公司40.00%股权，本公司虽持有信息公司半数以下
表决权但仍控制该公司。
189
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
1.华泰重化工 2.29% 2,686,365.17 148,026,506.27
2.阜康能源 1.23% 716,589.75 25,934,408.24
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
190
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
1.华泰重化工 2,715,601,718.26 9,417,583,603.14 12,133,185,321.40 1,572,051,670.05 4,097,094,076.42 5,420,426,289.42 2,299,008,120.23 9,688,700,833.12 11,987,708,953.35 1,396,193,783.87 4,246,697,811.40 5,642,891,595.27
2.阜康能源 654,894,310.45 8,108,045,753.33 8,762,940,063.78 1,726,641,419.42 4,927,810,169.22 6,654,451,588.64 523,327,879.04 8,257,331,157.71 8,780,659,036.75 1,699,277,824.92 5,033,721,458.10 6,732,999,283.02
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 量
1.华泰重化工 1,940,286,766.07 117,308,522.65 117,308,522.65 632,894,753.09 1,965,574,637.03 -46,244,698.24 -46,244,698.24 -401,593,957.62
2.阜康能源 2,062,526,656.45 58,259,329.16 58,259,329.16 496,136,422.92 1,998,946,080.96 -58,925,207.59 -58,925,207.59 299,739,969.44
191
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
为充分抢抓自治区将信息化和电子商务定位经济增长点的战略机遇，同时贯彻发展混合
所有制、鼓励员工持股的发展理念，结合自身发展情况，新疆中泰信息技术工程有限公司报
告期进行了增资扩股。2016年6月6日完成了增资扩股的工商变更登记，增资完成后，中泰化
学持股比例由51%变更为40%，仍为控股股东。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接
计处理方法
新疆新冶能源化工
托克逊 托克逊县 工业 30.91% 权益法
股份有限公司
阜康市灵山焦化有
阜康 阜康市 工业 49.00% 权益法
限责任公司
厦门凯纳石墨烯技
厦门 厦门市 工业 28.00% 权益法
术股份有限公司
乌鲁木齐市华泰隆
本市 乌鲁木齐市 工业 20.00% 权益法
化学助剂有限公司
新疆圣雄能源股份
托克逊 托克逊县 工业 17.85% 权益法
有限公司
江西中阳科技协同 江西抚州 江西抚州 研发 25.00% 权益法
192
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
创新股份有限公司
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
193
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
江西中阳科 乌鲁木齐市 江西中阳科
阜康市灵山焦 厦门凯纳石 乌鲁木齐市华 阜康市灵山焦 厦门凯纳石
新疆新冶能源化 新疆圣雄能源股 技协同创新 新疆新冶能源化 华泰隆化学 新疆圣雄能源股 技协同创新
化有限责任公 墨烯技术股 泰隆化学助剂 化有限责任公 墨烯技术股
工股份有限公司 份有限公司 股份有限公 工股份有限公司 助剂有限公 份有限公司 股份有限公
司 份有限公司 有限公司 司 份有限公司
司 司 司
流动资产 91,046,199.93 21,886,240.27 2,476,975.58 66,529,634.25 2,708,471,281.88 20,004,254.48 122,925,507.82 41,453,559.59 6,425,475.71 54,354,053.12 1,981,401,484.57 20,002,487.50
非流动资产 1,275,921,278.62 421,184,235.17 7,390,130.90 26,430,475.59 9,245,118,769.41 1,310,182,787.47 427,506,698.70 5,875,640.48 25,167,492.43 8,618,420,159.99
资产合计 1,366,967,478.55 443,070,475.44 9,867,106.48 92,960109.84 11,953,590,051.29 20,004,254.48 1,433,108,295.29 468,960,258.29 12,301,116.19 79,521,545.55 10,599,821,644.56 20,002,487.50
流动负债 1,082,391,079.73 137,325,096.83 18,594.97 30,690,812.96 4,914,738,684.36 15,008.00 1,064,373,311.08 138,972,373.58 133,359.97 23,170,864.60 4,528,454,357.29 3,490.00
非流动负债 8,666,438.00 1,782,643.08 4,768,751,966.04 58,933,150.30 5,044,433.81 3,492,647,951.67
负债合计 1,091,057,517.73 139,107,739.91 18,594.97 30,690,812.96 9,683,490,650.40 15,008.00 1,123,306,461.38 144,016,807.39 133,359.97 23,170,864.60 8,021,102,308.96 3,490.00
少数股东权
-9,486,141.55 -9,446,999.51
益
归属于母公
275,909,960.82 303,962,735.53 9,848,511.51 62,269,296.88 2,279,585,542.44 19,989,246.48 309,801,833.91 324,943,450.90 12,167,756.22 56,350,680.95 2,588,166,335.11 19,998,997.50
司股东权益
按持股比例
计算的净资 85,283,768.89 148,941,740.41 2,757,583.22 12,453,859.38 406,906,019.33 4,997,311.62 95,759,746.86 159,222,290.94 3,406,971.74 11,270,136.19 461,987,690.82 4,999,749.38
产份额
调整事项
--商誉 43,120,551.23 3,380,880.19
--内部交易
未实现利润
--其他 -5,000.00 -112,439.07 15,000,000.00
对联营企业
85,278,768.89 282,198,496.05 10,860,270.52 11,661,640.13 456,169,479.81 19,997,311.61 95,754,746.86 294,455,811.37 11,509,659.04 11,157,697.12 499,816,700.69 19,999,749.37
权益投资的
194
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
账面价值
存在公开报
价的联营企
业权益投资
的公允价值
营业收入 150,385,724.95 7,709,653.93 372,605.79 69,968,835.07 847,425,702.97 461,137,473.30 33,128,252.13 76,171.95 51,336,717.94
净利润 -33,891,873.09 -20,973,310.44 -2,319,244.71 2,519,715.03 -244,522,245.86 -9,751.02 -32,837,360.31 -11,988,473.33 -1,450,307.92 8,237,104.00
终止经营的
净利润
其他综合收
益
综合收益总
-33,891,873.09 -20,973,310.44 -2,319,244.71 2,519,715.03 -244,522,245.86 -9,751.02 -32,837,360.31 -11,988,473.33 -1,450,307.92 8,237,104.00
额
本年度收到
的来自联营 300,000.00
企业的股利
195
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用
4、重要的共同经营
不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用
6、其他
不适用
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、可供出售金融资产、应付账款等，
各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公
司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理
和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
196
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
本公司在经营过程中面临各种金融风险包括信用风险、市场风险和流动性风险。公司经
营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主
要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评
估，对每一客户均设置了赊销限额，相应的赊销风险由本公司本部执行控制。本公司因提供
财务担保而面临的信用风险处于可控状态。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、
授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资
需求。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，因期末余额较小，无
重大外汇风险。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司财
务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现
197
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万元）
的持股比例 的表决权比例
乌鲁木齐经济技术 项目投资、货物
中泰集团 开发区维泰南路 1 与技术进出口、 194,437.1992 23.43% 27.67%
号 1503 室 资产管理服务等
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是新疆维吾尔自治区人民政府国有资产监督管理委员会 。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新疆新冶能源化工股份有限公司 中泰集团子公司
乌鲁木齐环鹏有限公司 中泰集团子公司
新疆升晟股份有限公司 环鹏公司子公司
乌鲁木齐环鹏水泥制造有限公司 环鹏公司子公司
乌鲁木齐环鹏化工有限公司 环鹏公司子公司
乌鲁木齐环鹏物业服务有限公司 环鹏公司子公司
乌鲁木齐后峡房产物业管理中心 环鹏公司子公司
乌鲁木齐市和静农牧场 环鹏公司子公司
乌鲁木齐环鹏巴仑台铁厂 环鹏公司子公司
新疆中泰物产有限公司 中泰集团子公司
198
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆中泰昆玉新材料有限公司 中泰集团子公司
新疆新铁中泰物流股份有限公司 中泰集团子公司
新疆中泰集团工程有限公司 中泰集团子公司
托克逊县新业矿业有限责任公司 中泰集团孙公司
新疆中泰华油能源股份有限公司 中泰集团子公司
鄯善中泰华油能源有限公司 中泰集团孙公司
新疆中泰职业技能培训学校 中泰集团子公司
新疆中泰塑可塑聚氯乙烯建筑模板租赁服务有限公司 中泰集团子公司
新疆中泰创安环境科技股份有限公司 中泰集团子公司
新疆中泰智汇人力资源服务股份有限公司 中泰集团子公司
新疆平界信息科技股份有限公司 中泰集团子公司
吐鲁番盛泰矿业开发有限公司 中泰集团子公司
新疆中泰农业发展有限责任公司 中泰集团子公司
新疆中顺鑫和供应链管理股份有限公司 中泰集团子公司
新疆中泰欣隆国际贸易有限公司 中泰集团控股子公司
新疆中泰新丝路农业投资有限公司 中泰集团合营企业
中泰(哈特隆)新丝路农业产业有限公司 中泰集团合营企业控股子公司
中泰(丹加拉)新丝路纺织产业有限公司 中泰集团合营企业控股子公司
乌鲁木齐国有资产经营有限公司 上市公司重要股东
浙江富丽达股份有限公司 上市公司持股 5%以上的股东
北京国信恒润能源环境工程技术有限公司 上市公司控股子公司少数股东
巴州震纶投资有限公司 上市公司孙公司少数股东
杭州金丰纺织有限公司 上市公司孙公司少数股东
阜康市时代发展有限公司 上市公司孙公司股东
新疆圣雄能源股份有限公司 上市公司联营企业
新疆同泰煤业有限公司 上市公司联营企业子公司
新疆圣雄氯碱有限公司 上市公司联营企业子公司
新疆圣雄电石有限公司 上市公司联营企业子公司
新疆圣雄焦化有限公司 上市公司联营企业子公司
公司联营单位阜康市灵山焦化有限责任公司全资子
阜康市西沟煤焦有限责任公司
公司
乌鲁木齐市华泰隆化学助剂有限公司 上市公司子公司联营单位
199
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
乌鲁木齐环鹏有
电石 150,162,835.88 416,000,000 否 160,850,346.75
限公司
乌鲁木齐环鹏有
煤炭 13,262,794.58 416,000,000 否
限公司
新疆新冶能源化
电石 95,594,220.19 1100,000,000 否 456,883,954.00
工股份有限公司
新疆新冶能源化
工程物资 1,601,499.60 1100,000,000 否 725,015.26
工股份有限公司
新疆蓝天石油化
学物流有限责任 煤 82,742,036.53 490,000,000 否 52,934,580.74
公司
新疆蓝天石油化
学物流有限责任 硫酸 76,111.11 490,000,000 否 1,159,091.46
公司
新疆威振石化有
限公司阜康加油 成品油 4,655,095.38 490,000,000 否 8,357,058.72
站
新疆中泰集团工
备品备件 165,069.22 35,000,000 否
程有限公司
托克逊县新业矿
石灰石 513,611.56 35,000,000 否
业有限责任公司
新疆天通现代物
煤 否 89,148,468.28
流有限责任公司
新疆蓝天石油化
学物流有限责任 运费 236,467,962.21 940,000,000 否 277,358,785.01
公司
新疆蓝天诚达物
运费 73,253,059.51 940,000,000 否 58,032,213.28
流有限公司
新疆新铁中泰物
代理费、运费 8,201,727.88 23,000,000 否 1,995,177.96
流股份有限公司
新疆中泰物产有
设备 否 219,658.12
限公司
200
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆中泰集团工
修理费 33,742,120.37 120,000,000 否 19,482,244.40
程有限公司
新疆中泰集团工
工程款 3,176,260.77 120,000,000 否
程有限公司
阜康市西沟煤焦
煤 否 13,226,746.65
有限责任公司
新疆升晟股份有
备品备件 1,114,292.31 416,000,000 否
限公司
吐鲁番盛泰矿业
石灰石 7,014,780.11 30,000,000 否
开发有限公司
新疆升晟股份有
维修费 927,564.10 416,000,000 否
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新疆蓝天石油化学物流有
服务费 1,011,979.99 700,320.38
限责任公司
新疆中泰物产有限公司 服务费、运费 13,719.34
新疆中泰集团工程有限公
服务费、运费 54,582.70 12,238.39
司
新疆新冶能源化工股份有
服务费、运费 1,160,985.08 10,174.93
限公司
新疆中泰（集团）有限责
服务费 65,038.82 49,213.26
任公司
新疆中泰新丝路农业投资
服务费 8,158.18
有限公司
中泰（哈特隆）新丝路农
运费 2,452,201.33
业产业有限公司
中泰（丹加拉）新丝路纺
运费 1,520,209.22
织产业有限公司
新疆新铁中泰物流股份有
运费 118,587.30
限公司
新疆升晟股份有限公司 运费 94,594.59
浙江富丽达股份有限公司 代理费 1,125,506.60
新疆蓝天石油化学物流有
电子产品、软件等 743,357.69 761,604.40
限责任公司
新疆威振石化有限公司阜 福利 13,858.41
201
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
康加油站
新疆天通现代物流有限责
福利 3,849.56
任公司
新疆蓝天诚达物流有限公
福利 2,694.69
司
新疆中泰物产有限公司 石灰、水泥等 1,375,755.40
新疆中泰集团工程有限公
材料 14,987,865.30 3,371,858.36
司
新疆中泰昆玉新材料有限
福利、服务费等 1,154.87 20,241.96
公司
新疆新冶能源化工股份有
材料 233,453.66 1,751,545.84
限公司
新疆中泰（集团）有限责
电子产品 165,033.44
任公司
新疆中泰新丝路农业投资
电子产品 7,179.49
有限公司
中泰（哈特隆）新丝路农
设备 72,366,790.32 6,230,917.93
业产业有限公司
中泰（丹加拉）新丝路纺
设备 162,237,572.41 771,583.79
织产业有限公司
新疆新铁中泰物流股份有
成品油 11,894.13
限公司
新疆平界信息科技股份有
成品油 10,873.52
限公司
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 房屋建筑物 41,876.90 41,876.90
新疆威振石化有限公司阜康加油站 房屋建筑物 595,488.74 770,880.00
新疆天通现代物流有限责任公司 房屋建筑物 172,645.00 172,645.00
新疆蓝天诚达物流有限公司 房屋建筑物 44,165.00 44,165.00
新疆中泰物产有限公司 房屋建筑物 339,147.05 374,198.00
202
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆中泰（集团）有限责任公司 房屋建筑物 2,829,450.80 2,829,450.80
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新疆新冶能源化工股份有限公司 车辆 289,743.59
新疆新冶能源化工股份有限公司 房屋建筑物 1,219,380.00
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
新疆华泰重化工有限责任公司 160,000,000.00 2011 年 06 月 29 日 2017 年 06 月 29 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 16,000,000.00 2011 年 12 月 08 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 375,000,000.00 2011 年 12 月 14 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 48,000,000.00 2012 年 01 月 04 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 3,000,000.00 2012 年 01 月 06 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 234,000,000.00 2012 年 01 月 13 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 50,000,000.00 2012 年 02 月 14 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 75,000,000.00 2012 年 02 月 14 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 10,000,000.00 2012 年 02 月 15 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 150,000,000.00 2012 年 02 月 27 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 75,000,000.00 2012 年 02 月 27 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 72,000,000.00 2012 年 02 月 29 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 9,100,000.00 2012 年 02 月 29 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 80,000,000.00 2012 年 03 月 06 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 40,000,000.00 2012 年 03 月 09 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 20,000,000.00 2012 年 03 月 12 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 91,000,000.00 2012 年 03 月 21 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 21,000,000.00 2012 年 03 月 21 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 105,000,000.00 2012 年 05 月 30 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 132,000,000.00 2012 年 07 月 30 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 20,000,000.00 2012 年 09 月 10 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 50,000,000.00 2012 年 09 月 10 日 2026 年 07 月 07 日 否
203
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆华泰重化工有限责任公司 33,000,000.00 2012 年 09 月 14 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 90,900,000.00 2012 年 10 月 25 日 2026 年 07 月 07 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 25,000,000.00 2013 年 03 月 25 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 4,350,000.00 2013 年 03 月 25 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 5,430,000.00 2013 年 03 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 5,440,000.00 2013 年 03 月 25 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 5,430,000.00 2013 年 03 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 4,350,000.00 2013 年 03 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 200,000,000.00 2013 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 34,780,000.00 2013 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 43,480,000.00 2013 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 43,480,000.00 2013 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 43,480,000.00 2013 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 34,780,000.00 2013 年 04 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 86,960,000.00 2013 年 07 月 08 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 86,960,000.00 2013 年 07 月 08 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 69,560,000.00 2013 年 07 月 08 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 86,960,000.00 2013 年 07 月 09 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 200,000,000.00 2013 年 07 月 08 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 69,560,000.00 2013 年 07 月 30 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 30,000,000.00 2013 年 08 月 07 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 86,960,000.00 2013 年 08 月 07 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 150,000,000.00 2013 年 08 月 07 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 50,000,000.00 2013 年 08 月 09 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 17,400,000.00 2013 年 08 月 09 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 10,000,000.00 2013 年 09 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 30,000,000.00 2013 年 09 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 15,000,000.00 2013 年 09 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 21,740,000.00 2013 年 09 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 63,690,000.00 2013 年 10 月 11 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 30,000,000.00 2013 年 10 月 22 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 20,000,000.00 2013 年 10 月 25 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 28,700,000.00 2013 年 10 月 12 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 150,000,000.00 2014 年 01 月 02 日 2028 年 03 月 24 日 否
204
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆华泰重化工有限责任公司 86,950,000.00 2014 年 01 月 09 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 20,000,000.00 2014 年 01 月 17 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 100,000,000.00 2014 年 02 月 14 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 30,000,000.00 2014 年 03 月 13 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 50,000,000.00 2014 年 05 月 14 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 20,000,000.00 2014 年 06 月 26 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 20,000,000.00 2014 年 06 月 30 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 49,560,000.00 2014 年 07 月 31 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 20,000,000.00 2014 年 08 月 27 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 100,000,000.00 2015 年 02 月 04 日 2028 年 03 月 24 日 否
新疆华泰重化工有限责任公司 100,000,000.00 2016 年 02 月 29 日 2017 年 02 月 25 日 否
新疆中泰矿冶有限公司 773,171,900.00 2015 年 03 月 31 日 2020 年 03 月 31 日 否
新疆中泰矿冶有限公司 450,000,000.00 2015 年 10 月 27 日 2020 年 10 月 26 日 否
新疆中泰矿冶有限公司 100,000,000.00 2016 年 03 月 11 日 2017 年 03 月 10 日 否
新疆中泰矿冶有限公司 100,000,000.00 2016 年 06 月 07 日 2017 年 06 月 07 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 520,000,000.00 2015 年 06 月 09 日 2021 年 06 月 09 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 170,000,000.00 2015 年 09 月 29 日 2016 年 09 月 28 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 30,000,000.00 2015 年 09 月 24 日 2016 年 09 月 23 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 50,000,000.00 2015 年 10 月 21 日 2016 年 10 月 13 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 80,000,000.00 2015 年 10 月 27 日 2016 年 10 月 26 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 100,000,000.00 2016 年 01 月 22 日 2017 年 01 月 21 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 150,000,000.00 2016 年 01 月 29 日 2017 年 01 月 28 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 70,000,000.00 2016 年 01 月 18 日 2017 年 01 月 17 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 100,000,000.00 2016 年 02 月 03 日 2017 年 02 月 02 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 100,000,000.00 2016 年 03 月 30 日 2017 年 03 月 29 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 100,000,000.00 2016 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 19 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 100,000,000.00 2016 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 26 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 100,000,000.00 2016 年 05 月 13 日 2017 年 05 月 12 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 40,000,000.00 2016 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 22 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 40,000,000.00 2016 年 05 月 25 日 2017 年 05 月 23 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 80,000,000.00 2016 年 06 月 03 日 2017 年 06 月 03 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 20,048,000.00 2016 年 02 月 26 日 2016 年 08 月 26 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 29,685,600.00 2016 年 03 月 10 日 2016 年 09 月 09 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 29,685,600.00 2016 年 05 月 03 日 2016 年 11 月 02 日 否
205
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆富丽达纤维有限公司 40,328,000.00 2015 年 11 月 30 日 2016 年 08 月 08 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 25,382,500.00 2015 年 11 月 30 日 2016 年 09 月 12 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 40,668,800.00 2016 年 04 月 11 日 2016 年 10 月 10 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 29,685,600.00 2016 年 05 月 25 日 2016 年 11 月 20 日 否
新疆富丽达纤维有限公司 29,685,600.00 2016 年 06 月 08 日 2016 年 12 月 04 日 否
巴州金富特种纱业有限公司 34,400,535.00 2016 年 03 月 02 日 2021 年 01 月 31 日 否
巴州金富特种纱业有限公司 100,000,000.00 2016 年 05 月 13 日 2021 年 05 月 12 日 否
巴州金富特种纱业有限公司 80,000,000.00 2016 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 18 日 否
新疆中泰化学托克逊能化有限
680,645,200.00 2015 年 06 月 24 日 2023 年 06 月 23 日 否
公司
新疆中泰化学托克逊能化有限
200,000,000.00 2015 年 09 月 23 日 2023 年 06 月 23 日 否
公司
新疆中泰化学托克逊能化有限
100,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 27 日 否
公司
新疆圣雄能源股份有限公司 1,914,000,000.00 2015 年 12 月 28 日 2018 年 12 月 27 日 否
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
本公司本期向圣雄
新疆圣雄能源股份有 能源拆出资金 3.675
367,500,000.00 2015 年 11 月 24 日 2016 年 11 月 24 日
限公司 亿元，拆借资金利率
为 4.35%~4.9%。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 7,990,472.23 6,671,608.75
206
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 杭州金丰纺织有限公司 30,415,835.38 1,520,791.77 49,449,175.92
应收账款 新疆圣雄能源股份有限公司 50,881,007.88 48,219,219.36
中泰（哈特隆）新丝路农业产业
应收账款 105,894,361.52 47,254,901.24
有限公司
应收账款 新疆中泰集团工程有限公司 11,626,550.07 10,587,854.02
应收账款 新疆同泰煤业有限公司 467,115.23 6,751,620.00
中泰（丹加拉）新丝路纺织产业
应收账款 99,285,652.28 6,375,980.19
有限公司
北京国信恒润能源环境工程技
应收账款 968,387.66 4,198,387.66
术有限公司
新疆新冶能源化工股份有限公
应收账款 7,691,614.62 1,775,129.90
司
应收账款 乌鲁木齐环鹏有限公司 499,185.09 491,018.69 499,185.09 491,018.69
应收账款 新疆中泰（集团）有限责任公司 115,941.14 497,990.00
应收账款 新疆中泰物产有限公司 268,818.37 211,480.88
应收账款 新疆银达纤维有限公司 173,143.70 173,143.70 8,657.19
新疆蓝天石油化学物流有限责
应收账款 85,775.00
任公司
新疆中泰新建新丝路农业投资
应收账款 4,323.84
有限公司
应收账款 巴州震纶投资有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00
应收账款 新疆中泰昆玉新材料有限公司 2,050.00 745.00
应收账款 浙江富丽达股份有限公司 1,193,037.01 59,651.85
应收账款 新疆升晟股份有限公司 105,000.00
新疆新铁中泰物流股份有限公
应收账款 753,115.20
司
合计 310,346,138.99 2,071,562.31 176,081,587.96 499,775.88
新疆新冶能源化工股份有限公
预付账款 46,786,950.86 77,906,026.75
司
207
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆威振石化有限公司阜康加
预付账款 1,524,618.88
油站
预付账款 新疆中泰集团工程有限公司 1,134,760.00 234,760.00
预付账款 新疆升晟股份有限公司 2,977,600.00
预付账款 新疆圣雄能源股份有限公司 552,862,316.80
合计 603,761,627.66 79,665,405.63
新疆中泰新建新丝路农业投资
其他应收款 127,520.00 127,520.00
有限公司
新疆威振石化有限公司阜康加
其他应收款 65,789.83 3,289.48
油站
新疆新冶能源化工股份有限公
其他应收款 103,812.20 36,423.60
司
其他应收款 新疆中泰集团工程有限公司 104,087.00 30,000.00
其他应收款 新疆中泰职业技能培训学校 97,201.88
其他应收款 托克逊县新业矿业有限 3,024.40
其他应收款 新疆圣雄能源股份有限公司 503,204.12
合计 938,849.60 259,733.43 3,289.48
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 新疆圣雄能源股份有限公司 33,067,812.78 224,113,838.22
应付账款 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 71,331,270.68
应付账款 新疆蓝天诚达物流有限公司 56,348,328.85
应付账款 乌鲁木齐市华泰隆化学助剂有限公司 19,493,067.80 31,098,255.68
应付账款 新疆天通现代物流有限责任公司 21,551,858.12
应付账款 新疆中泰集团工程有限公司 14,273,411.28 16,241,171.13
应付账款 乌鲁木齐环鹏有限公司 27,533,301.74 10,864,485.11
应付账款 新疆银达纤维有限公司 1,460,541.96 1,460,541.96
应付账款 新疆新铁中泰物流股份有限公司 3,852,215.26 945,218.20
应付账款 新疆威振石化有限公司阜康加油站 432,731.76
应付账款 新疆中泰（集团）有限责任公司 65,415.10
应付账款 新疆新冶能源化工股份有限公司 2,880,334.66 61,674.73
应付账款 吐鲁番盛泰矿业开发有限公司 4,020,260.51
应付账款 托克逊县新业矿业有限责任公司 925.52
208
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
应付账款 新疆升晟股份有限公司 3,809,862.10
合计 102,560,685.48 434,514,789.54
预收账款 中泰（丹加拉）新丝路纺织产业有限公司 37,429,539.22
预收账款 中泰（哈特隆）新丝路农业产业有限公司 4,165,272.46
预收账款 阜康市时代发展有限公司 70,889.08 113,313.04
预收账款 杭州金丰纺织有限公司 3,937.97 43,204.48
预收账款 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 41,912.75
预收账款 新疆中泰物产有限公司 265,498.93 7,743.60
预收账款 新疆平界信息科技股份有限公司 14,874.74
预收账款 新疆新铁中泰物流股份有限公司 12,131.59
预收账款 新疆中泰集团工程有限公司 87,424.31
预收账款 新疆中泰昆玉新材料有限公司 8,846.48
预收账款 新疆中泰新建新丝路农业投资有限公司 28,075,806.83
合计 28,539,409.93 41,800,985.55
其他应付款 新疆中泰集团工程有限公司 301,353.27 2,296,757.74
其他应付款 新疆圣雄能源股份有限公司 3,249,343.51 732,001.01
其他应付款 新疆中泰（集团）有限责任公司 519,462.13 190,181.98
其他应付款 新疆中泰物产有限公司 50,000.00 50,000.00
其他应付款 新疆威振石化有限公司阜康加油站 35,000.00
其他应付款 新疆中泰昆玉新材料有限公司 32,210.91
其他应付款 新疆新冶能源化工股份有限公司 18,000.00 18,000.00
其他应付款 新疆蓝天诚达物流有限公司 5,000.00
其他应付款 新疆蓝天石油化学物流有限责任公司 5,000.00
其他应付款 新疆天通现代物流有限责任公司 5,000.00
其他应付款 吐鲁番盛泰矿业开发有限公司 50,000.00
其他应付款 新疆中泰新丝路农业投资有限公司 5,068.80
合计 4,193,227.71 3,369,151.64
长期应付款 浙江富丽达股份有限公司 700,000,000.00
合计 700,000,000.00
7、关联方承诺
中泰集团是公司本次发行股份购买资产交易对方之一，对标的公司新疆富丽达、蓝天物流
2016 年、2017 年、2018 年业绩做了承诺，具体见“十六”、7。
209
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
8、其他
十三、股份支付
不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）经营租赁承诺
2015年11月20日，本公司子公司阜康市博达焦化有限责任公司与阜康市永鑫煤化有限公
司签订资产租赁协议，阜康市博达焦化有限责任公司将其拥有的焦炉、石灰窑和粗苯等生产
线及其所附设施设备、办公用房整体租赁给阜康市永鑫煤化有限公司。租赁期为五年，自2015
年12月1日起至2020年12月31日。免租期1个月，自2016年1月1日起计租。租赁期内，每年租
赁费用1,005万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
① 未决诉讼或仲裁情况
本公司无需要披露的未决诉讼或仲裁事项。
② 为其他单位提供债务担保情况
截止 2016 年6月30日公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债：
注：新疆博湖苇业股份有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行（以下
简称“浦发银行”）办理的2,000万元保理业务已逾期，其中本公司担保金额 1,000万元。浦发
银行要求本公司和另一担保人新疆七星建工集团有限责任公司合计承担 2000 万元连带还款
担保责任，并提起诉讼。乌鲁木齐中院一审判决要求本公司承担连带担保责任，另一担保人
亦承担相关担保责任。
210
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
本公司不服一审判决，已经向新疆维吾尔自治区高级人民法院提出上诉，认为本公司不
承担担保责任，目前高级人民法院业已受理上诉，正在办理两级法院案件移转过程，尚在审
理过程中。
③ 其他或有事项
截至 2016年6月30日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）公司发行股份购买资产配套募集资金于 2016 年 7 月 26 日到账，新增股份 377,049,180
股，发行募集配套资金的股票于 2016 年 8 月 15 日上市。目前公司总股本为 2,146,449,598 股。
（2）2016 年 7 月 20 日，公司与山东银鹰股份有限公司、山东银鹰化纤有限公司、新疆
天泰纤维有限公司签署完毕《关于新疆天泰纤维有限公司重组框架协议书》，公司以自有资
金增资新疆天泰纤维有限公司，增资完成后公司持有新疆天泰纤维有限公司 35%的股权，以
扩大公司粘胶纤维板块的生产规模，提升市场占有率，增加烧碱产品的疆内销售量，进一步
优化和提高产业规模和利润。目前该公司正在进行审计、评估。
（3）国开发展基金有限公司以现金向阜康能源增资 0.43 亿元，用于阜康能源年产 3 万吨
211
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
混合树脂项目的建设；向新疆富丽达增资 2 亿元，用于新疆富丽达年产 40 万吨纤维素短纤维
生产与深加工基地升级改造项目的建设；向托克逊能化增资 1.5 亿元，用于托克逊能化高性
能树脂产业园区配套基础设施建设项目的建设。上述资金于 2016 年 8 月 4 日到账。目前正在
办理增资的工商变更工作。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司的经营业务根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度划分经营分部，
本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营
分部的基础上本公司确定了报告分部。这些报告分部是以行业、产品和地区为基础确定的。
212
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
本公司各个报告分部提供的主要产品主要为化工类产品。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基
础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业收入及
营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。各产品分部和地区
分部存在共同占用资产和负债的情况，无法进行合理划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 行业分部 产品分部 地区分部 分部间抵销 合计
主营业务收入 9,062,212,341.45 9,062,212,341.45 9,062,212,341.45 9,062,212,341.45
主营业务成本 6,814,207,055.60 6,814,207,055.60 6,814,207,055.60
6,814,207,055.60
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）公司本次发行股份购买资产交易对手方对标的公司新疆富丽达、金富纱业、蓝天物
流 2016 年度、2017 年度、2018 年度的做出了业绩承诺及补偿措施，具体如下：
①新疆富丽达
本次交易对方中泰集团承诺新疆富丽达2016年度、2017年度、2018年度实现的合并财务
报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数分别不低于48,407.15万元、54,880.65
万元、56,544.04万元。
本次交易对方浙江富丽达股份有限公司、新疆泰昌实业有限责任公司、新疆富达投资担
保有限公司承诺新疆富丽达2016年度、2017年度、2018年度实现的单户财务报表之扣除非经
常性损益后的净利润分别不低于41,145.75万元、47,037.03万元、49,042.31万元。
213
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
浙江富丽达、泰昌实业、富达担保的盈利补偿采用现金补偿，对盈利承诺期内三个会计
年度累积实现净利润数低于累积盈利承诺净利润数，则差额部分由浙江富丽达、泰昌实业、
富达担保按持股比例以现金补偿给中泰化学。
中泰集团的盈利补偿采用股份和现金相结合的方式补偿，即盈利补偿先以本次交易所获
得的股份补偿，不足部分以现金补偿。
②金富纱业
本次交易对方杭州金丰纺织有限公司、杭州康源投资管理有限公司、杭州永固汽车零部
件有限公司承诺金富纱业2016年度、2017年度、2018年度实现的合并财务报表扣除非经常性
损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于7,348.56万元、7,929.77万元、7,586.70万元。对
盈利承诺期三个会计年度累积实现净利润数低于累积盈利承诺利润数，则差额部分由金丰纺
织、康源投资、永固零部件按持股比例以现金方式补偿给中泰化学。
③蓝天物流
本次交易对方中泰集团、世纪宝伦、九洲恒昌、鑫汇鑫、鑫和聚丰、刘金国和振坤物流
承诺蓝天物流2016年度、2017年度、2018年度实现的合并财务报表扣除非经常性损益后归属
于母公司股东的净利润分别不低于6,095.89万元、7,385.59万元、8,748.08万元。
厦门世纪宝伦投资有限公司、新疆九洲恒昌物流有限公司、乌鲁木齐鑫汇鑫化工有限责
任公司、新疆鑫和聚丰投资有限公司、刘金国和新疆振坤物流有限公司的盈利补偿采用现金
补偿，对盈利承诺期内三个会计年度累积实现净利润数低于累积盈利承诺净利润数，则差额
部分由世纪宝伦、九洲恒昌、鑫汇鑫、鑫和聚丰、刘金国和振坤物流按持股比例以现金补偿
给中泰化学。
中泰集团的盈利补偿采用股份和现金相结合的方式补偿，即盈利补偿先以本次交易所获
得的股份补偿，不足部分以现金补偿。
（2）2016 年 4 月 12 日，公司与国家级阿拉尔经济技术开发区、新疆塔里木农业综合开
发股份有限公司、浙江富丽达股份有限公司共同签署了《关于建设阿拉尔 30 万吨粘胶纤维相
关项目投资框架协议书》，拟对阿拉尔市富丽达纤维有限公司进行增资扩股，整合新农化纤
现有生产装置，通过技改、新建达到年产 30 万吨粘胶纤维的生产能力。详细内容见公司 2016
214
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
年 4 月 14 日披露的《新疆中泰化学股份有限公司关于签署<关于建设阿拉尔 30 万吨粘胶纤维
相关项目投资框架协议书>暨对外投资的公告》（公告编号：2016-046）。目前正在进行审计、
评估等工作。
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 527,474,482.68 100.00% 21,543,130.09 4.08% 505,931,352.59 894,385,039.78 100.00% 10,918,086.41 1.22% 883,466,953.37
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 527,474,482.68 100.00% 21,543,130.09 4.08% 505,931,352.59 894,385,039.78 100.00% 10,918,086.41 1.22% 883,466,953.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
215
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
1 年以内小计 342,019,147.76 17,100,957.38 5.00%
1至2年 5,897,871.93 589,787.19 10.00%
2至3年 731,930.53 146,386.11 20.00%
3 年以上
3至4年 169,095.79 84,547.89 50.00%
4至5年 279,807.03 223,845.63 80.00%
5 年以上 3,368,897.18 3,368,897.18 100.00%
合计 352,466,750.22 21,514,421.38
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 10,625,043.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为212，032,912.92元，占
应收账款年末余额合计数的比例为40.19%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为
7,070,931.21元。
216
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 160,236,842.98 100.00% 12,934,126.69 9.30% 147,302,716.29 137,742,987.34 100.00% 12,808,939.57 8.10% 124,934,047.77
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 160,236,842.98 100.00% 12,934,126.69 9.30% 147,302,716.29 137,742,987.34 100.00% 12,808,939.57 8.10% 124,934,047.77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
217
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,236,742.71 61,837.14 5.00%
1至2年 1,401,930.59 140,193.06 10.00%
2至3年 6,678,748.87 1,335,749.77 20.00%
3 年以上
3至4年 2,021,759.65 1,010,879.83 50.00%
4至5年 103,273.00 82,618.40 80.00%
5 年以上 10,302,848.49 10,302,848.49 100.00%
合计 21,745,303.31 12,934,126.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 125,187.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本年无实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收其他单位往来款项 137,762,213.67 116,651,212.22
生产款 13,283,745.80 12,321,820.94
工程款 6,428,641.83 6,442,704.17
保证金及职工备用金 901,043.38 240,032.31
218
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
其他 1,861,198.30 2,087,217.70
合计 160,236,842.98 137,742,987.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
上海森辉房地产
单位往来款 60,510,654.19 一年以内 37.76%
开发有限公司
新疆富丽达纤维
单位往来款 30,060,416.66 一年以内 18.76%
有限公司
新疆华泰重化工
单位往来款 20,000,000.00 一年以内 12.48%
有限责任公司
新疆中泰化学托
克逊能化有限公 单位往来款 15,105,684.44 一年以内 9.43%
司
新疆中泰矿冶有
单位往来款 10,338,874.78 一年以内 6.45%
限公司
合计 -- 136,015,630.07 -- 84.88%
（6）涉及政府补助的应收款项
本年无涉及政府补助的应收款项。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本年无涉及金融资产转移而终止的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 14,245,636,475.75 14,245,636,475.75 10,694,702,636.63 10,694,702,636.63
219
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
对联营、合营企
854,504,326.88 854,504,326.88 921,536,667.33 921,536,667.33
业投资
合计 15,100,140,802.63 15,100,140,802.63 11,616,239,303.96 11,616,239,303.96
（1）对子公司投资
单位： 元
本期减 本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
少 减值准备 余额
新疆华泰重化工有限责
6,027,789,516.67 6,027,789,516.67
任公司
阜康市博达焦化有限责
20,000,000.00 20,000,000.00
任公司
托克逊县中泰化学盐化
14,700,000.00 14,700,000.00
有限责任公司
新疆中泰进出口贸易有
4,837,045.95 4,837,045.95
限公司
奇台县中泰化学奇台矿
7,000,000.00 7,000,000.00
产开发有限责任公司
新疆中泰矿冶有限公司 675,000,000.00 675,000,000.00
新疆中鲁矿业有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00
新疆中泰化学阜康能源
1,021,500,000.00 1,021,500,000.00
有限公司
新疆中泰化学准东煤业
150,000,000.00 150,000,000.00
有限公司
新疆中泰化学准东热电
60,000,000.00 60,000,000.00
有限公司
新疆中泰现代物流开发
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
新疆中泰化学托克逊能
1,250,000,000.00 1,250,000,000.00
化有限公司
上海中泰多经国际贸易
10,000,000.00 10,000,000.00
有限责任公司
北京中泰齐力国际科贸
10,000,000.00 58,000,000.00 68,000,000.00
有限公司
新疆中泰信息技术工程
2,550,000.00 1,682,000.00 4,232,000.00
有限公司
新疆中泰新材料有限公
50,000,000.00 50,000,000.00
司
220
新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
新疆中泰国信节能环保
15,300,000.00 15,300,000.00
有限公司
新疆富丽达纤维有限公
1,092,191,195.93 1,908,461,217.60 3,000,652,413.53
司（合并）
中泰国际发展（香港）
1,604,200.00 473,500,000.00 475,104,200.00
有限公司
新疆中泰融资租赁有限
76,500,000.00 433,500,000.00 510,000,000.00
公司
新疆中泰电力有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
新疆蓝天石油化学物流
429,071,251.60 429,071,251.60
有限责任公司（合并）
巴州金富特种纱业有限
206,719,369.92 206,719,369.92
公司
上海森辉房地产开发有
67,230,678.08 67,230,678.08
限公司
上海欣浦商业保理有限
40,000,000.00 40,000,000.00
公司
合计 10,694,702,636.63 3,550,933,839.12 14,245,636,475.75
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
追 减 其他 宣告发
减值准备
投资单位 期初余额 加 少 权益法下确认 综合 其他权 放现金 计提减 期末余额
其他 期末余额
投 投 的投资损益 收益 益变动 股利或 值准备
资 资 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
新疆新冶能
源化工股份 95,754,746.86 -10,475,977.97 85,278,768.89
有限公司
阜康市灵山
焦化股份有 294,455,811.37 -12,257,315.32 282,198,496.05
限公司
厦门凯纳石
11,509,659.04 -649,388.52 10,860,270.52
墨烯技术股
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
份有限公司
新疆圣雄能
源股份有限 499,816,700.69 -43,647,220.88 456,169,479.81
公司
江西中阳科
技协同创新
19,999,749.37 -2,437.76 19,997,311.61
股份有限公
司
小计 921,536,667.33 -67,032,340.45 854,504,326.88
合计 921,536,667.33 -67,032,340.45 854,504,326.88
（3）其他说明
不适用
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,327,142,120.63 4,547,257,543.52 5,844,615,131.93 5,015,177,480.16
其他业务 9,850,930.59 5,093,596.81 13,237,598.22 6,586,406.84
合计 5,336,993,051.22 4,552,351,140.33 5,857,852,730.15 5,021,763,887.00
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -67,032,340.45 518,194.46
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收 -80,740.81
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
可供出售金融资产在持有期间的投
资收益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
合计 -67,113,081.26 518,194.46
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 228,928.42
越权审批或无正式批准文件的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业
主要是新疆富丽达、金富纱业
务密切相关，按照国家统一标准定额 128,664,110.87
的政府补助
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
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新疆中泰化学股份有限公司 2016 年半年度报告
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
18,279,425.35
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
1,907,746.61
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额 7,168,944.74
少数股东权益影响额 16,615,207.52
合计 125,296,058.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
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归属于公司普通股股东的净利润 2.808% 0.1756 0.1756
扣除非经常性损益后归属于公司普
1.516% 0.0948 0.0948
通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调
节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
无
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有董事长签名的2016年半年度报告文本原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
新疆中泰化学股份有限公司
董事长：王洪欣
二○一六年八月十九日
226
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