江 西 赣 能 股 份 有 限 公 司
2016 年半年度
财务报告
（未经审计）
法定代 主管会计 会计机构
表人：姚迪明 工作负责人：张松 负责人：李海婴
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：江西赣能股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,721,420,002.92 251,326,107.18
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 171,930,389.45 105,258,615.78
应收账款 121,295,878.10 242,067,598.68
预付款项 1,880,513.97 1,174,004.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 56,882,619.56 50,600,783.80
买入返售金融资产
存货 87,852,048.87 81,377,717.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
1
流动资产合计 2,161,261,452.87 731,804,827.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 73,216,280.29 79,846,280.29
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,060,415,365.79 1,030,268,000.73
投资性房地产
固定资产 3,752,185,566.37 3,841,584,837.40
在建工程 116,272,334.71 77,090,829.91
工程物资 338,483.38 338,483.38
固定资产清理 7,023,495.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,256,326.82 2,186,816.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,963,925.96 4,979,300.95
其他非流动资产 299,880,552.00 205,981,492.00
非流动资产合计 5,316,552,330.76 5,242,276,040.77
资产总计 7,477,813,783.63 5,974,080,868.13
流动负债：
短期借款 1,050,000,000.00 1,384,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 108,603,695.60 132,666,009.70
预收款项 45,851.66
卖出回购金融资产款
2
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,308,441.57 8,683,859.33
应交税费 37,439,361.57 79,279,052.59
应付利息 5,179,566.24 4,749,642.64
应付股利
其他应付款 82,344,049.68 42,301,971.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 159,000,000.00 238,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,451,920,966.32 1,889,680,535.66
非流动负债：
长期借款 1,385,000,000.00 1,453,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,019,523.83 2,083,065.46
递延所得税负债 4,027,500.00 5,685,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 1,391,047,023.83 1,460,768,065.46
负债合计 2,842,967,990.15 3,350,448,601.12
所有者权益：
股本 975,677,760.00 646,677,760.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,433,755,830.01 612,249,499.43
3
减：库存股
其他综合收益 12,082,500.00 17,055,000.00
专项储备
盈余公积 280,152,153.47 280,152,153.47
一般风险准备
未分配利润 933,177,550.00 1,067,497,854.11
归属于母公司所有者权益合计 4,634,845,793.48 2,623,632,267.01
少数股东权益
所有者权益合计 4,634,845,793.48 2,623,632,267.01
负债和所有者权益总计 7,477,813,783.63 5,974,080,868.13
法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：张松 会计机构负责人：李海婴
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 941,477,164.97 1,169,371,498.42
其中：营业收入 941,477,164.97 1,169,371,498.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 635,224,826.33 899,708,323.09
其中：营业成本 551,531,844.79 765,096,766.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,154,097.64 11,475,170.36
销售费用
管理费用 22,805,628.16 26,221,061.44
财务费用 50,731,214.06 96,968,431.84
资产减值损失 2,041.68 -53,106.85
4
加：公允价值变动收益（损失以
566,941.82
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
30,387,365.06 63,973,785.66
列）
其中：对联营企业和合营企业
30,147,365.06 25,796,777.97
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 336,639,703.70 334,203,902.81
加：营业外收入 66,981.04 423,816.17
其中：非流动资产处置利得 1,939.41
减：营业外支出 4,135,037.96 2,226.76
其中：非流动资产处置损失 1,142.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 332,571,646.78 334,625,492.22
减：所得税费用 76,620,846.89 67,533,361.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 255,950,799.89 267,092,130.37
归属于母公司所有者的净利润 255,950,799.89 267,092,130.37
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -4,972,500.00 16,149,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-4,972,500.00 16,149,000.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-4,972,500.00 16,149,000.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-4,972,500.00 16,149,000.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
5
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 250,978,299.89 283,241,130.37
归属于母公司所有者的综合收益
250,978,299.89 283,241,130.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2623 0.4130
（二）稀释每股收益 0.2623 0.4130
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：张松 会计机构负责人：李海婴
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,033,629,780.49 1,306,886,566.51
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,217.64
收到其他与经营活动有关的现金 24,331,931.15 4,402,902.20
6
经营活动现金流入小计 1,057,970,929.28 1,311,289,468.71
购买商品、接受劳务支付的现金 417,055,779.60 521,298,210.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
41,166,701.33 45,706,743.35
金
支付的各项税费 229,110,753.27 214,099,212.96
支付其他与经营活动有关的现金 15,185,975.84 10,826,759.44
经营活动现金流出小计 702,519,210.04 791,930,926.18
经营活动产生的现金流量净额 355,451,719.24 519,358,542.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 78,482,293.51
取得投资收益收到的现金 240,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
29,900.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 269,900.00 78,482,293.51
购建固定资产、无形资产和其他
105,498,343.51 28,251,031.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,730,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 105,498,343.51 63,981,031.14
投资活动产生的现金流量净额 -105,228,443.51 14,501,262.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,150,506,280.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
7
取得借款收到的现金 490,000,000.00 724,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 50.58 15.93
筹资活动现金流入小计 2,640,506,330.58 724,000,015.93
偿还债务支付的现金 921,000,000.00 1,103,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
499,535,710.57 168,839,260.58
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 115,855.00
筹资活动现金流出小计 1,420,635,710.57 1,271,955,115.58
筹资活动产生的现金流量净额 1,219,870,620.01 -547,955,099.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,470,093,895.74 -14,095,294.75
加：期初现金及现金等价物余额 251,326,107.18 234,825,402.62
六、期末现金及现金等价物余额 1,721,420,002.92 220,730,107.87
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
646,67 1,067,4 2,623,6
612,249 17,055, 280,152
一、上年期末余额 7,760. 97,854. 32,267.
,499.43 000.00 ,153.47
00 11 01
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
8
646,67 1,067,4 2,623,6
612,249 17,055, 280,152
二、本年期初余额 7,760. 97,854. 32,267.
,499.43 000.00 ,153.47
00 11 01
三、本期增减变动 329,00 1,821,5 -134,32 2,011,2
-4,972,5
金额（减少以“－” 0,000. 06,330. 0,304.1 13,526.
00.00
号填列） 00 58 1 47
（一）综合收益总 -4,972,5 255,950 250,978
额 00.00 ,799.89 ,299.89
329,00 1,821,5 2,150,5
（二）所有者投入
0,000. 06,330. 06,330.
和减少资本
00 58 58
329,00 1,829,2 2,158,2
1．股东投入的普
0,000. 40,050. 40,050.
通股
00 58 58
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-7,733,7 -7,733,7
4．其他
20.00 20.00
-390,27 -390,27
（三）利润分配 1,104.0 1,104.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-390,27 -390,27
3．对所有者（或
1,104.0 1,104.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
9
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
975,67 2,433,7 4,634,8
12,082, 280,152 933,177
四、本期期末余额 7,760. 55,830. 45,793.
500.00 ,153.47 ,550.00
00 01 48
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
646,67 2,113,5
615,379 4,731,0 222,696 615,062 9,000,0
一、上年期末余额 7,760. 47,022.
,483.50 00.00 ,252.99 ,525.82 00.00
00 31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
646,67 2,113,5
615,379 4,731,0 222,696 615,062 9,000,0
二、本年期初余额 7,760. 47,022.
,483.50 00.00 ,252.99 ,525.82 00.00
00 31
三、本期增减变动
-3,129,9 12,324, 57,455, 452,435 -9,000, 510,085
金额（减少以“－”
84.07 000.00 900.48 ,328.29 000.00 ,244.70
号填列）
（一）综合收益总 12,324, 574,559 586,883
额 000.00 ,004.77 ,004.77
（二）所有者投入 -3,129,9 -9,000, -12,129,
和减少资本 84.07 000.00 984.07
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
10
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-3,129,9 -9,000, -12,129,
4．其他
84.07 000.00 984.07
-122,12
57,455, -64,667,
（三）利润分配 3,676.4
900.48 776.00
8
57,455, -57,455,
1．提取盈余公积
900.48 900.48
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -64,667, -64,667,
股东）的分配 776.00 776.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
646,67 1,067,4 2,623,6
612,249 17,055, 280,152
四、本期期末余额 7,760. 97,854. 32,267.
,499.43 000.00 ,153.47
00 11 01
三、公司基本情况
江西赣能股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江西省股份制改革联审小组以赣股〔1997〕06号
文批准，由江西省投资集团公司和国网江西省电力公司共同发起设立，于1997年11月4日在江西省工商行
政管理局登记注册，取得注册号为360000110008001的营业执照，2016年6月27日向江西省工商行政管理局
申请完成了工商变更登记手续，换发了营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”的营业执照，
11
统一社会信用代码为913600001583122317。
公司现有注册资本975,677,760.00元，A股股份总数975,677,760股(每股面值1元)。其中：有限售条件的
流通股份420,498,377股；无限售条件的流通股份555,179,383股。公司股票已于1997年11月26日在深圳证券
交易所挂牌交易。
本公司属电力行业。经营范围：火力发电，水力发电，水库综合利用，节能项目开发，电力设备安装
及检修，粉煤灰综合利用，电力技术服务及咨询，机械设备维修，房地产开发，电力物资的批发、零售；
房屋租赁；住宿、泊车及餐饮服务(限下属执证单位经营)、楼宇物业管理。(依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动)。主要产品或提供的劳务：发电及节能项目开发。
本财务报表业经公司2016年8月18日第七届第三次董事会会议批准对外报出。
本公司没有子公司，未编制合并财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
12
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
13
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
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(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
政府代收款项组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 20.00% 20.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
政府代收款项 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
11、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
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估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作
出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
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发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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(1) 年限平均法
类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-55 5 11.88-1.73
机器设备 4-30 5 23.75-3.17
运输工具 6-12 5 15.83-7.92
生产管理用工器具 5-10 5 19-9.5
其他设备 5-10 5 19-9.5
(2) 工作量法
公司丰城二期发电厂的机器设备按产量(千瓦时)法确定折旧额，预计使用年限20 年、年发电量5000小
时，两台功率均为70万千瓦时，每年按实际发电量计提折旧额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专利权 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
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(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
23、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
21
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售电力及相关附属产品。电力产品销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将
电力产品上网销售，供需双方对售电量书面确认，且产品销售收入金额可以确认，已经收回货款或取得了
收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；电力附属产品销售收入确认需
满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，供需双方对产品的数量和质量认可，且产品销
售收入金额可以确认，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能
够可靠地计量。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
22
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、3%、5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 10,677.17 14,867.83
银行存款 1,721,404,425.84 251,306,339.44
23
其他货币资金 4,899.91 4,899.91
合计 1,721,420,002.92 251,326,107.18
其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 171,930,389.45 105,258,615.78
合计 171,930,389.45 105,258,615.78
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 115,657,469.71
合计 115,657,469.71
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
24
按信用风险特征组
121,295, 121,295,8 242,067 242,067,59
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
878.10 78.10 ,598.68 8.68
应收账款
121,295, 121,295,8 242,067 242,067,59
合计 100.00% 100.00%
878.10 78.10 ,598.68 8.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 121,295,878.10
1 年以内小计 121,295,878.10
合计 121,295,878.10
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比 坏账准备
例（%）
江西省电力公司 120,151,302.90 99.06%
国网江西赣县供电有限责任公司 991,267.20 0.82%
江西同兴物资有限责任公司 45,851.66 0.04%
江西省天然气（赣投气通）控股 26,296.00 0.02%
有限公司本部
江西省天然气（赣投气通）控股 14,278.00 0.01%
有限公司管道分公司
小计 121,228,995.76 99.95%
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
25
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,880,513.97 1,030,351.30 87.76%
1至2年 143,652.77 12.24%
合计 1,880,513.97 -- 1,174,004.07 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付账款余额的比例（%）
哈尔滨红光锅炉总厂有限责任公司 449,399.50 23.90%
丰城市顺福铃汽车销售服务有限公司 91,800.00 4.88%
南昌市建筑设计研究院有限公司 89,250.00 4.75%
上海炫木环境工程设计中心 72,707.40 3.87%
南昌铁路局拖船埠站 64,754.50 3.44%
小计 767,911.40 40.84%
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
58,493,7 12,000,0 46,493,78 58,400, 12,000,00 46,400,000.
独计提坏账准备的 67.45% 20.51% 72.61% 20.55%
85.60 00.00 5.60 000.00 0.00 00
其他应收款
按信用风险特征组
28,225,0 17,836,1 10,388,83 22,034, 17,834,13 4,200,783.8
合计提坏账准备的 32.55% 63.19% 27.39% 80.94%
13.95 79.99 3.96 922.11 8.31 0
其他应收款
86,718,7 29,836,1 56,882,61 80,434, 29,834,13 50,600,783.
合计 100.00% 34.41% 100.00% 37.09%
99.55 79.99 9.56 922.11 8.31 80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
26
江西网新科技投资有限
46,493,785.60 代付土地出让金
公司
挂账时间较长，收回可
被盗资金 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00%
能性不大
合计 58,493,785.60 12,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6,503,116.31
1 年以内小计 6,503,116.31
3 年以上 20,779,582.79 17,836,179.99 85.84%
4至5年 5,886,805.60 2,943,402.80 50.00%
5 年以上 14,892,777.19 14,892,777.19 100.00%
合计 27,282,699.10 17,836,179.99 65.38%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用政府代收款项组合计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
售房收入专户 722,058.01 存放于江西省财政专户，无法收回的
可能性较小
维修基金专户 314,042.44 存放南昌市住房资金管理中心存款，
无法收回的可能性较小
小 计 1,036,100.45
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,041.68 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
27
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
土地出让金 46,493,785.60 46,493,785.60
项目筹建款 20,580,000.00 20,580,000.00
存放专户的专项资金 1,036,100.45 1,036,100.45
其他 18,608,913.50 12,325,036.06
合计 86,718,799.55 80,434,922.11
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江西网新科技投资
土地出让金 46,493,785.60 1-2 年 53.62%
有限公司
江西网新科技投资 代付外派人员社保
55,515.96 1 年以内 0.06%
有限公司 金
中核江西核电公司
项目筹建款 5,880,000.00 4-5 年 6.78% 2,940,000.00
筹建处
中核江西核电公司
项目筹建款 14,700,000.00 5 年以上 16.95% 14,700,000.00
筹建处
工商银行江西省分
被盗资金 12,000,000.00 5 年以上 13.84% 12,000,000.00
行昌北支行
江西省财政售房收 存放专户的专项资
722,058.01 5 年以上 0.83%
入专户 金
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 10,919.81 1 年以内 0.01%
金
户
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 9,706.52 1-2 年 0.01%
金
户
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 9,271.94 2-3 年 0.01%
金
户
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 8,743.27 3-4 年 0.01%
金
户
28
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 7,033.41 4-5 年 0.01%
金
户
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 268,367.49 5 年以上 0.31%
金
户
合计 -- 80,165,402.01 -- 92.44% 29,640,000.00
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 87,852,048.87 87,852,048.87 81,377,717.85 81,377,717.85
合计 87,852,048.87 87,852,048.87 81,377,717.85 81,377,717.85
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 88,216,280.29 15,000,000.00 73,216,280.29 94,846,280.29 15,000,000.00 79,846,280.29
按公允价值计量的 40,380,000.00 40,380,000.00 47,010,000.00 47,010,000.00
按成本计量的 47,836,280.29 15,000,000.00 32,836,280.29 47,836,280.29 15,000,000.00 32,836,280.29
合计 88,216,280.29 15,000,000.00 73,216,280.29 94,846,280.29 15,000,000.00 79,846,280.29
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
24,270,000.00 24,270,000.00
具的摊余成本
公允价值 40,380,000.00 40,380,000.00
累计计入其他综合收益
12,082,500.00 12,082,500.00
的公允价值变动金额
29
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
江西高技
术产业发 32,836,280 32,836,280
12.57%
展有限责 .29 .29
任公司
萍乡巨源
15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
煤业有限 19.59%
.00 .00 .00 .00
责任公司
47,836,280 47,836,280 15,000,000 15,000,000
合计 --
.29 .29 .00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 15,000,000.00 15,000,000.00
期末已计提减值余额 15,000,000.00 15,000,000.00
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江西高技
术产业投 70,370,66 -497,092. 69,873,57
资股份有 7.27 57 4.70
限公司
江西浙大
6,676,887 6,681,462
网新科技 4,574.42
.86 .28
有限公司
江西昌泰 701,096,3 31,311,69 732,408,0
30
高速公路 45.07 7.76 42.83
有限责任
公司
中电投江
229,230,0 229,230,0
西核电有
00.00 00.00
限公司
江西网新
2,817,986 -752,569. 2,065,417
科技投资
.78 15 .63
有限公司
江西航天
20,076,11 20,156,86
云网科技 80,754.60
3.75 8.35
有限公司
1,030,268 30,147,36 1,060,415
小计
,000.73 5.06 ,365.79
1,030,268 30,147,36 1,060,415
合计
,000.73 5.06 ,365.79
其他说明
本公司投资的江西浙大网新科技有限公司于2014年10月22日宣告解散，目前已成立清算组，清算工作尚在进行中，清算组由
各股东代表组成。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
生产管理用工器
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
具
一、账面原值：
1.期初余额 1,848,898,657.60 3,937,618,962.89 33,909,097.85 26,812,249.60 429,991.32 5,847,668,959.26
2.本期增加金
641,055.80 17,904,052.92 988,160.89 19,533,269.61
额
（1）购置 2,156,798.02 988,160.89 3,144,958.91
（2）在建工
641,055.80 15,747,254.90 16,388,310.70
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
8,518,508.00 1,042,198.00 223,869.36 9,784,575.36
额
31
（1）处置或
8,518,508.00 1,042,198.00 223,869.36 9,784,575.36
报废
4.期末余额 1,841,021,205.40 3,955,523,015.81 32,866,899.85 27,576,541.13 429,991.32 5,857,417,653.51
二、累计折旧
1.期初余额 492,867,072.05 1,467,300,067.41 26,883,921.24 18,713,644.64 319,416.52 2,006,084,121.86
2.本期增加金
27,766,045.84 72,507,651.87 914,831.90 1,256,541.76 6,706.50 102,451,777.87
额
（1）计提 27,766,045.84 72,507,651.87 914,831.90 1,256,541.76 6,706.50 102,451,777.87
3.本期减少金
2,101,048.60 990,088.10 212,675.89 3,303,812.59
额
（1）处置或
2,101,048.60 990,088.10 212,675.89 3,303,812.59
报废
4.期末余额 518,532,069.29 1,539,807,719.28 26,808,665.04 19,757,510.51 326,123.02 2,105,232,087.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,322,489,136.11 2,415,711,682.31 6,058,234.81 7,819,030.62 103,868.30 3,752,185,566.37
值
2.期初账面价
1,356,031,585.55 2,470,318,895.48 7,025,176.61 8,098,604.96 110,574.80 3,841,584,837.40
值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
32
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 9,769,472.51
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
丰城电厂三期扩
83,501,954.39 83,501,954.39 43,571,967.08 43,571,967.08
建项目
#5、#6 锅炉烟气
系统优化改造项 14,617,376.90 14,617,376.90 14,923,044.67 14,923,044.67
目
脱硫装置系统 16,330,986.38 16,330,986.38 16,330,986.38 16,330,986.38
其他工程 1,822,017.04 1,822,017.04 2,264,831.78 2,264,831.78
合计 116,272,334.71 116,272,334.71 77,090,829.91 77,090,829.91
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
丰城电
厂三期 7,670,59 43,571,9 39,955,1 25,162.5 83,501,9 3,330,17 2,650,23 募股资
1.09% 6.63%
扩建项 0,000.00 67.08 49.90 9 54.39 2.80 7.41 金
目
#5、#6
锅炉烟 39,180,0 14,923,0 14,829,2 15,134,9 14,617,3
75.94% 其他
气系统 00.00 44.67 84.71 52.48 76.90
优化改
33
造
脱硫装 29,010,0 16,330,9 16,330,9
56.29% 其他
置系统 00.00 86.38 86.38
其他工 2,264,83 1,011,08 1,453,90 1,822,01
其他
程 1.78 5.48 0.22 7.04
7,738,78 77,090,8 55,795,5 16,588,8 25,162.5 116,272, 3,330,17 2,650,23
合计 -- -- --
0,000.00 29.91 20.09 52.70 9 334.71 2.80 7.41
11、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 338,483.38 338,483.38
合计 338,483.38 338,483.38
其他说明：
12、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待出售房产 7,023,495.44
合计 7,023,495.44
其他说明：
待出售房产为公司持有的上海房产，目前该房产已签订售房合同，相关手续仍在办理中。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,958,627.85 2,582,724.26 4,541,352.11
2.本期增加金
214,533.16 214,533.16
额
（1）购置 214,533.16 214,533.16
（2）内部研
发
34
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,958,627.85 2,797,257.42 4,755,885.27
二、累计摊销
1.期初余额 678,991.47 1,675,544.53 2,354,536.00
2.本期增加金
19,586.34 125,436.11 145,022.45
额
（1）计提 19,586.34 125,436.11 145,022.45
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 698,577.81 1,800,980.64 2,499,558.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,260,050.04 996,276.78 2,256,326.82
值
2.期初账面价
1,279,636.38 907,179.73 2,186,816.11
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
35
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 17,836,179.99 4,459,045.00 17,834,138.31 4,458,534.58
政府补助 2,019,523.83 504,880.96 2,083,065.46 520,766.37
合计 19,855,703.82 4,963,925.96 19,917,203.77 4,979,300.95
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
16,110,000.00 4,027,500.00 22,740,000.00 5,685,000.00
价值变动
合计 16,110,000.00 4,027,500.00 22,740,000.00 5,685,000.00
15、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 100,592,552.00 6,693,492.00
预付设备款 199,288,000.00 199,288,000.00
合计 299,880,552.00 205,981,492.00
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,050,000,000.00 1,384,000,000.00
合计 1,050,000,000.00 1,384,000,000.00
短期借款分类的说明：
36
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付原料采购或接受劳务款 99,104,607.92 116,774,629.75
应付长期资产购置或工程款 9,499,087.68 15,891,379.95
合计 108,603,695.60 132,666,009.70
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收出售石膏款项 45,851.66
合计 45,851.66
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
37
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,772,260.72 39,112,409.14 37,442,803.46 7,441,866.40
二、离职后福利-设定提
2,911,598.61 7,070,775.69 8,115,799.13 1,866,575.17
存计划
合计 8,683,859.33 46,183,184.83 45,558,602.59 9,308,441.57
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
27,661,773.21 27,661,773.21
补贴
2、职工福利费 3,155,760.71 3,155,760.71
3、社会保险费 3,541,436.77 3,254,278.07 2,500,824.79 4,294,890.05
其中：医疗保险费 3,541,436.77 2,587,991.98 1,836,159.67 4,293,269.08
工伤保险费 218,338.79 217,297.84 1,040.95
生育保险费 133,752.86 133,389.67 363.19
其他 314,194.44 313,977.61
4、住房公积金 3,795,930.72 3,789,256.72 6,674.00
5、工会经费和职工教育
2,230,823.95 1,244,666.43 335,188.03 3,140,302.35
经费
合计 5,772,260.72 39,112,409.14 37,442,803.46 7,441,866.40
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 40,124.54 5,205,213.22 5,206,572.82 38,764.94
2、失业保险费 81.84 77,021.52 37,426.68 39,676.68
3、企业年金缴费 2,871,392.23 1,788,540.95 2,871,799.63 1,788,133.55
合计 2,911,598.61 7,070,775.69 8,115,799.13 1,866,575.17
其他说明：
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
38
增值税 2,643,824.18 10,641,015.44
营业税 1,928,243.14
企业所得税 30,617,503.56 58,312,269.39
个人所得税 125,013.00 712,850.03
城市维护建设税 526,361.07 1,444,893.49
防洪保安资金 795,614.75 3,000,691.24
其他 2,731,045.01 3,239,089.86
合计 37,439,361.57 79,279,052.59
其他说明：
21、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,611,946.14 2,753,906.52
短期借款应付利息 1,567,620.10 1,995,736.12
合计 5,179,566.24 4,749,642.64
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 64,920,430.69 32,585,973.67
其他 17,423,618.99 9,715,997.73
合计 82,344,049.68 42,301,971.40
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江西省财政厅 2,314,941.78 待支付的库区扶持基金
葛六公司抱子石引水发电系统工程项目 2,009,557.55 工程质保金，未到期
39
部
广东省源天工程公司居龙滩项目部 1,826,942.43 工程质保金，未到期
广东省源天工程有限公司 1,423,436.50 工程质保金，未到期
江西同兴物资有限责任公司 500,000.00 安全风险质押金，未到期
合计 8,074,878.26 --
其他说明
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 159,000,000.00 238,000,000.00
合计 159,000,000.00 238,000,000.00
其他说明：
一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数
质押借款 159,000,000.00 210,000,000.00
质押兼保证借款 28,000,000.00
合计 159,000,000.00 238,000,000.00
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,265,000,000.00 1,265,000,000.00
信用借款 120,000,000.00 120,000,000.00
质押兼保证借款 68,000,000.00
合计 1,385,000,000.00 1,453,000,000.00
长期借款分类的说明：
1)质押借款
本公司丰城二期发电厂期末质押借款余额共计14.24亿元(其中1.59亿元列示一年内到期的非流动负
债)，其中：
国家开发银行江西省分行质押借款5.85亿元(其中0.5亿元列示一年内到期的非流动负债)，质押标的为
丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组50%的电费收费权；
40
中国农业银行丰城市支行质押借款2.4亿元(其中0.3亿元列示一年内到期的非流动负债)，质押标的为丰
城二期发电厂两台66万千瓦发电机组12.5%的电费收费权；
中国银行江西省分行营业部、中国银行丰城市丰电支行质押借款1.6亿元(其中0.3亿元列示于一年内到
期的非流动负债)，质押标的为丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组的电费收费权；
中国建设银行丰城支行质押借款3.09亿元(其中0.29亿元列示于一年内到期的非流动负债)，质押标的为
丰城二期发电厂两台发电机组13%的电费收费权；
中国工商银行丰城支行质押借款1.3亿元(其中0.2亿元列示于一年内到期的非流动负债)，质押标的为丰
城二期发电厂两台发电机组建设项目20%的电费收费权。
2)质押兼保证借款
本公司居龙潭水电厂期初质押兼保证借款余额共计0.96亿元，本期已全部偿还。
其他说明，包括利率区间：
25、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 2,083,065.46 63,541.63 2,019,523.83
补助
合计 2,083,065.46 63,541.63 2,019,523.83 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
脱硝工程补助款 2,083,065.46 63,541.63 2,019,523.83 与资产相关
合计 2,083,065.46 63,541.63 2,019,523.83 --
其他说明：
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 646,677,760.00 329,000,000.00 329,000,000.00 975,677,760.00
其他说明：
公司于本年1月完成非公开发行股票，新增股本329,000,000.00元。
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
41
资本溢价（股本溢价） 554,920,257.11 1,829,240,050.58 7,733,720.00 2,377,685,587.69
其他资本公积 57,329,242.32 56,070,242.32
合计 612,249,499.43 1,829,240,050.58 7,733,720.00 2,433,755,830.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期收到非公开发行募集资金总额共计人民币215,824万元，其中计入股本32,900万元，计入资本公积
——股本溢价182,924万元；承销费（包括保荐费）、律师费、审计验资费、发行登记费等共计7,733,720
元相应冲减资本公积——股本溢价。
28、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 17,055,000.0 -6,630,000. -1,657,500. -4,972,500. 12,082,50
合收益 0 00 00 00 0.00
可供出售金融资产公允价值 17,055,000.0 -6,630,000. -1,657,500. -4,972,500. 12,082,50
变动损益 0 00 00 00 0.00
17,055,000.0 -6,630,000. -1,657,500. -4,972,500. 12,082,50
其他综合收益合计
0 00 00 00 0.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 280,152,153.47 280,152,153.47
合计 280,152,153.47 280,152,153.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,067,497,854.11 615,062,525.82
调整后期初未分配利润 1,067,497,854.11 615,062,525.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润 255,950,799.89 574,559,004.77
减：提取法定盈余公积 57,455,900.48
42
应付普通股股利 390,271,104.00 64,667,776.00
期末未分配利润 933,177,550.00 1,067,497,854.11
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
31、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 928,468,403.05 549,742,268.17 1,164,216,681.84 763,874,935.95
其他业务 13,008,761.92 1,789,576.62 5,154,816.58 1,221,830.35
合计 941,477,164.97 551,531,844.79 1,169,371,498.42 765,096,766.30
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 75,896.55 80,812.85
城市维护建设税 5,477,138.01 6,398,017.11
教育费附加 2,782,214.05 2,992,275.91
其他 1,818,849.03 2,004,064.49
合计 10,154,097.64 11,475,170.36
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,325,346.93 9,719,284.97
招待费、办公费、差旅费等 2,132,009.10 1,868,843.46
保险费、绿化费、物业费、水电费等 2,749,236.28 4,161,415.52
税费等 4,322,766.45 3,594,039.04
中介、咨询费等 824,542.86 834,230.00
43
折旧和摊销 1,466,415.98 1,347,479.79
其他 2,985,310.56 4,695,768.66
合计 22,805,628.16 26,221,061.44
其他说明：
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 60,344,122.60 97,995,713.48
利息收入 -9,749,698.99 -1,178,430.13
其他 136,790.45 151,148.49
合计 50,731,214.06 96,968,431.84
其他说明：
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,041.68 -53,106.85
合计 2,041.68 -53,106.85
其他说明：
36、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
566,941.82
益的金融资产
合计 566,941.82
其他说明：
37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 30,147,365.06 25,796,777.97
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 854,695.71
44
益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 240,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 37,322,311.98
合计 30,387,365.06 63,973,785.66
其他说明：
38、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,939.41 1,939.41
其中：固定资产处置利得 1,939.41 1,939.41
政府补助 63,541.63 176,316.17 63,541.63
其他 1,500.00 247,500.00 1,500.00
合计 66,981.04 423,816.17 66,981.04
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
江西省财政
脱硝工程补 技术更新及
厅、江西省环 补助 否 否 63,541.63 176,316.17 与资产相关
助款 改造等获得
保厅
的补助
合计 -- -- -- -- -- 63,541.63 176,316.17 --
其他说明：
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,142.36 1,142.36
其中：固定资产处置损失 1,142.36 1,142.36
对外捐赠 4,124,895.60 5,000.00 4,124,895.60
其他 9,000.00 -2,773.24 9,000.00
合计 4,135,037.96 2,226.76 4,135,037.96
其他说明：
45
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 76,605,471.90 67,359,270.65
递延所得税费用 15,374.99 174,091.20
合计 76,620,846.89 67,533,361.85
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 332,571,646.78
按法定/适用税率计算的所得税费用 76,620,846.89
所得税费用 76,620,846.89
其他说明
41、其他综合收益
详见附注资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 9,749,698.99 1,178,430.13
质保金 6,559,320.00
其他 8,022,912.16 3,224,472.07
合计 24,331,931.15 4,402,902.20
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
46
招待费、办公费、差旅费等 2,056,407.99 1,823,387.09
保险费、绿化费、物业费、水电费等 2,436,994.92 4,052,598.68
中介、咨询费等 824,542.86 552,050.00
其他 9,868,030.07 4,398,723.67
合计 15,185,975.84 10,826,759.44
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
零碎股所得 50.58 15.93
合计 50.58 15.93
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
中国银行间市场交易商协会会费 100,000.00 100,000.00
短期融资券兑付手续费 15,855.00
合计 100,000.00 115,855.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 255,950,799.89 267,092,130.37
加：资产减值准备 2,041.68 -51,306.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
102,451,777.87 113,884,569.48
物资产折旧
无形资产摊销 145,022.45 139,639.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
797.05
的损失（收益以“－”号填列）
47
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -566,941.82
财务费用（收益以“－”号填列） 50,731,214.06 98,111,568.48
投资损失（收益以“－”号填列） -30,387,365.06 -63,851,079.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 15,374.99 174,091.20
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,474,331.02 -8,124,011.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
21,786,481.34 135,498,096.07
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-51,718,756.05 -22,948,212.74
列）
经营活动产生的现金流量净额 355,451,719.24 519,358,542.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,721,420,002.92 220,730,107.87
减：现金的期初余额 251,326,107.18 234,825,402.62
现金及现金等价物净增加额 1,470,093,895.74 -14,095,294.75
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,721,420,002.92 251,326,107.18
其中：库存现金 10,677.17 14,867.83
可随时用于支付的银行存款 1,721,404,425.84 251,306,339.44
可随时用于支付的其他货币资金 4,899.91 4,899.91
三、期末现金及现金等价物余额 1,721,420,002.92 251,326,107.18
其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
中电投江西核电 江西九江 江西南昌 核电开发及运营 20.00% 权益法核算
48
有限公司
江西昌泰高速公 项目融资、建设
江西吉安 江西吉安 23.33% 权益法核算
路有限责任公司 等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
中电投江西核电有限公 江西昌泰高速公路有限 中电投江西核电有限公 江西昌泰高速公路有限
司 责任公司 司 责任公司
流动资产 28,066,078.01 278,718,636.90 26,529,929.80 261,445,419.77
非流动资产 3,092,405,475.01 3,341,626,934.31 3,014,507,997.57 3,120,386,111.57
资产合计 3,120,471,553.02 3,620,345,571.21 3,041,037,927.37 3,381,831,531.34
流动负债 635,083,153.02 402,478,601.27 1,877,649,527.37 274,856,197.79
非流动负债 1,356,118,400.00 45,390,000.00 36,118,400.00 68,270,000.00
负债合计 1,991,201,553.02 447,868,601.27 1,913,767,927.37 343,126,197.79
少数股东权益 33,789,682.70 35,148,175.69
归属于母公司股东权益 1,129,270,000.00 3,138,687,287.24 1,127,270,000.00 3,003,557,157.86
按持股比例计算的净资
225,854,000.00 732,255,744.11 225,454,000.00 700,729,884.93
产份额
对联营企业权益投资的
229,230,000.00 732,408,042.83 229,230,000.00 700,882,183.65
账面价值
营业收入 296,385,757.64 260,084,719.07
净利润 133,664,633.70 104,985,042.52
综合收益总额 133,664,633.70 104,985,042.52
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 98,777,322.96 99,941,655.66
49
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,168,907.12 1,073,147.02
--综合收益总额 -1,168,907.12 1,073,147.02
其他说明
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2016年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的99.95%(2015年12月31日：
99.98%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收账款 121,295,878.10 121,295,878.10
其他应收款 53,939,216.76 53,939,216.76
小 计 175,235,094.86 175,235,094.86
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收账款 242,067,598.68 242,067,598.68
其他应收款 47,655,339.32 47,655,339.32
小 计 289,722,938.00 289,722,938.00
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
50
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类：
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
短期借款 1,050,000,000.00 1,070,777,220.83 1,070,777,220.83
应付账款 108,603,695.60 108,603,695.60 108,603,695.60
应付利息 5,179,566.24 5,179,566.24 5,179,566.24
其他应付款 82,344,049.68 82,344,049.68 82,344,049.68
一年内到期的 159,000,000.00 186,040,932.92 186,040,932.92
非流动负债
长期借款 1,385,000,000.00 1,622,305,057.71 102,721,402.78 565,265,967.01 954,317,687.92
小 计 2,790,127,311.52 3,075,250,522.98 1,555,666,868.05 565,265,967.01 954,317,687.92
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
短期借款 1,384,000,000.00 1,415,304,672.22 1,415,304,672.22
应付票据
应付账款 132,666,009.70 132,666,009.70 132,666,009.70
应付利息 4,749,642.64 4,749,642.64 4,749,642.64
其他应付款 42,301,971.40 42,301,971.40 42,301,971.40
一年内到期的 238,000,000.00 269,301,159.79 269,301,159.79
非流动负债
其他流动负债
长期借款 1,453,000,000.00 1,626,236,955.90 68,034,134.65 634,441,860.76 923,760,960.49
小 计 3,254,717,623.74 3,490,560,411.65 1,932,357,590.40 634,441,860.76 923,760,960.49
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
51
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 40,380,000.00 40,380,000.00
（2）权益工具投资 40,380,000.00 40,380,000.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司在计量日能获得相同资产在活跃市场上报价，以该报价为依据确定公允价值。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
江西省投资集团公
江西省南昌市 项目投资 303,902 万元 38.73% 38.73%
司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
江西高技术产业投资股份有限公司 联营企业
江西浙大网新科技有限公司 联营企业
江西网新科技投资有限公司 联营企业
其他说明
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江西东津发电有限责任公司 同受母公司控制
江西省天然气有限公司管道分公司 同受母公司控制
江西省投资燃气有限公司 同受母公司控制
江西省鄱阳湖融资租赁有限公司 同受母公司控制
52
江西省天然气(赣投气通)控股有限公司 同受母公司控制
江西省页岩气投资有限公司 同受母公司控制
江西天然气能源投资有限公司 同受母公司控制
江西省天然气有限公司 同受母公司控制
江西省投资房地产开发有限责任公司 同受母公司控制
江西省天然气有限公司经销分公司 同受母公司控制
江西省天然气（赣投气通）控股有限公司管道分公司 同受母公司控制
德兴市天然气有限公司 同受母公司控制
江西天然气鄱阳有限公司 同受母公司控制
江西资源投资控股有限公司 同受母公司控制
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江西省投资集团公司 餐饮住宿 54,554.76 64,055.00
江西高技术产业投资股份有限
餐饮住宿 136,081.67 33,389.00
公司
江西省天然气（赣投气通）控
餐饮住宿 79,968.50 54,475.00
股有限公司
江西省天然气（赣投气通）控
餐饮住宿 15,812.63
股有限公司管道分公司
江西省天然气有限公司管道分
餐饮住宿 674.00 13,623.00
公司
江西省天然气有限公司经销分
餐饮住宿 1,103.00
公司
江西省天然气有限公司 餐饮住宿 58,013.78 29,437.00
江西天然气能源投资有限公司 餐饮住宿 29,010.99
江西省页岩气投资有限公司 餐饮住宿 21,623.99 13,608.00
江西省投资燃气有限公司 餐饮住宿 36,133.29 24,739.00
53
江西省天然气投资有限公司 餐饮住宿 11,205.33
江西省鄱阳湖融资租赁有限公
餐饮住宿 5,019.07 14,229.00
司
江西省投资房地产开发有限责
餐饮住宿 722.00 4,272.00
任公司
德兴市天然气有限公司 餐饮住宿 672.82
江西天然气鄱阳有限公司 餐饮住宿 653.40
江西资源投资控股有限公司 餐饮住宿 1,933.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
被托管公司相当
江西省投资集团 江西东津发电有 2016 年 01 月 01 2016 年 12 月 31
股权托管 股权可分配利润
公司 限责任公司 日 日
的 10%
关联托管/承包情况说明
本公司于2016年4月28日召开公司第七届董事会第二次会议，审议通过了《公司关于与控股股东续签<股权托管协议>的
议案》，同意由公司继续托管江投集团所持的东津发电97.68%股权，协议一年一签。托管期限内，公司按照东津发电年度
可供股东可分配利润的10%向江投集团收取股权托管的报酬，并由江投集团在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司；
如果东津发电未分配利润为负数，本公司不收取报酬。 本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺，减少
与公司同业竞争的需要，对公司生产经营活动没有其他影响。本次关联交易公开、公平、合理，没有损害公司和中小股东的
利益。由于本报告期尚处在托管期间，公司尚未确认此次股权托管的报酬。
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江西高技术产业投资股份有 房屋 111,009.52 105,750.00
54
限公司
江西天然气能源投资有限公
房屋 4,400.00
司
江西省页岩气投资有限公司 房屋 160,819.04 176,400.00
江西省天然气(赣投气通)控股
房屋 422,784.76 312,000.00
有限公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 653,000.00 796,713.30
（5）其他关联交易
1）本公司企业年金上交江西省投资集团公司，由其委托外部公司进行集中管理，2016年支付江西
省投资集团公司企业年金共计4,062,100.4元，其中公司承担部分2,856,424.73元，个人承担部分1,205,675.67
元。
2）截至2016年6月30日公司取得江西省投资集团公司银行借款授信额度52.96亿元，已使用24.74亿元，
明细如下：
授信银行 授信额度（亿元） 已使用额度（亿元）
交通银行 3 0.5
中国建设银行 6.64 3.09
中国农业银行 7.4 5.8
中国邮政储蓄银行 3 1
中国工商银行 6.97 3.8
招商银行南昌分行 1.5
上海浦东发展银行南昌分行 5
中信银行 4 1.5
中国银行 3.1 1.6
中国民生银行 3 1.1
国家开发银行 9.35 6.35
合 计 52.96 24.74
55
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江西省投资燃气有
应收账款 2,650.00 6,025.00
限公司
江西省天然气（赣投
42,114.00 3,210.00
气通）控股有限公司
江西天然气能源投
7,521.00 4,091.00
资有限公司
江西省天然气有限
7,098.00 8,123.00
公司
江西高技术产业投
444.00
资股份有限公司
江西省页岩气投资
3,395.00
有限公司
江西省投资集团公
11,081.00
司
江西省鄱阳湖融资
600.00
租赁有限公司
小计 74,459.00 21,893.00
江西省天然气（赣投
其他应收款 118,560.00
气通）控股有限公司
江西昌泰高速公路
28,591.05
有限责任公司
江西网新科技投资
46,549,301.56 46,493,785.60
有限公司
江西高技术产业投
6,805.60 6,805.60
资股份有限公司
小计 46,703,258.21 46,500,591.20
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 江西浙大网新科技有限公司 6,757,446.53 89,165.00
56
江西昌泰高速公路有限责任
70,088.14
公司
小计 6,757,446.53 159,253.14
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
拟增资中电投江西核电有限公司
中电投江西核电有限公司是由公司与中电投核电有限公司、江西赣粤高速公路股份有限公司、深圳南
山热电股份有限公司分别按20%、55%、20%、5%的比例于2009年共同出资组建，注册资本现为112,727万
元，项目规划建设4×125万千瓦AP1000核电机组，一期工程建设2×125万千瓦AP1000核电机组。早在2012
年，项目选址阶段的环境评估报告和安全评估报告已获得国家环保部和国家核安全局的批复，项目厂址的
“四通一平”工作已全部完成，其中1号机组已具备负挖条件。2011年3月11日，东日本大地震及海啸引发日
本福岛核事故，国务院因此暂停内陆核电项目审批，2012年10月，国务院通过了核电规划，明确“十二五”
期间不安排内陆项目。目前，江西彭泽核电项目暂缓了工程前期准备，工作重点转入深化前期论证、做好
厂址保护、开展员工培训和加强公众沟通工作。
2016年6月8日，公司2016年第二次临时董事会审议通过《关于增加中电投江西核电有限公司注册资本
的议案》，同意公司与其他股东方按各自持股比例一并向项目公司增加注册资本金4,000万元，公司按持股
比例20%出资金额为800万元。本次增资完成后，项目公司注册资金将增加至116,727万元，公司出资金额
增至23,723万元。2016年7月4日，公司完成增资事项。
十三、其他重要事项
1、年金计划
公司自2002年7月起，参照《江西省电力公司企业年金试行办法》建立企业年金，并执行劳动和社会保
障部令第20号《企业年金试行办法》以及江西省政府的相关实施意见。
公司的企业年金适用于公司在职职工，新进人员自起薪之月起开始享受企业年金。按月提取企业缴纳
的企业年金基金，职工个人缴纳的企业年金基金由企业在发放工资时按月代扣代缴。本期企业缴纳的企业
年金基金按上年度职工工资总额的5%提取，职工个人缴纳的企业年金基金按上年职工工资总额的2%提取。
2、其他
（一）丰城电厂三期扩建项目进展情况
2014年12月31日，国家能源局于以《关于江西省2014年度火电建设规划实施方案的复函》（国能电力
〔2014〕581号)批复，同意将丰城电厂三期扩建项目(1×100万千瓦)纳入江西省2014年度火电建设规划，由
本公司牵头开展前期工作。
2015年1月、2015年8月公司收到江西省能源局下发的相关批复：同意将丰城电厂三期扩建项目二台机
组纳入我省2014年度、2015年度火电建设规划。
2015年7月收到江西省发展和改革委员会下发的《江西省发展改革委关于丰城电厂三期扩建工程项目
核准的批复》（赣发改能源〔2015〕457号）：同意建设2台100万千瓦超临界燃煤发电机组。
截止2016年6月底，公司丰电三期项目基建工程进展顺利，7号机组完成锅炉磨煤机、主厂房、电除尘、
汽机山墙柱南侧基础浇筑及回填，集控楼土方开挖及锅炉钢架第一层吊装已完成;8号机组完成主厂房基础
57
垫层及#8锅炉基础短柱混凝土浇筑；烟塔工程实施土方开挖及冷却塔环基混凝土浇筑，完成烟囱环基浇筑；
地下设施和临时设施建设井然有序，已完成全厂施工用水、用电设施建设，基本完成主厂房环形道路及厂
区地下管网建设。
（二）关于控股股东股权质押
为履行江西省投资集团公司发行企业债所需承担的反担保义务，江西省投资集团公司已将其持有的本
公司153,400,000股股票质押给交通银行股份有限公司江西省分行，并经中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司登记备案。
（三）其他
2016年5月20日，经公司2015年年度股东大会批准，公司2015年年度权益分派方案为：以公司现有总
股本975,677,760股为基数，向全体股东每10股派4元人民币现金（含税），共计派发现金390,271,104元，
不送红股，不以公积金转增股本，未分配的利润结转下一年度分配。2016年6月7日公司实施完毕2015年度
权益分派。
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 797.05
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
2014 年收到政府环境保护专项补助分期
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 63,541.63
确认收入
受的政府补助除外）
捐赠 400 万元设立江西赣能扶贫开发
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,132,395.60
基金会
合计 -4,068,056.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.64% 0.2623 0.2623
扣除非经常性损益后归属于公司
5.73% 0.2665 0.2665
普通股股东的净利润
58
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
江西赣能股份有限公司
二〇一六年八月十八日
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