江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江西赣能股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-39
2016 年 08 月
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江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人姚迪明、主管会计工作负责人张松及会计机构负责人(会计主管
人员)李海婴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 18
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 38
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 43
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 46
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 105
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释义
释义项 指 释义内容
赣能股份/公司/上市公司/本公司 指 江西赣能股份有限公司
控股股东、江投集团 指 江西省投资集团公司
国投电力 指 国投电力控股股份有限公司
丰电二期 指 江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂
抱子石水电厂 指 江西赣能股份有限公司抱子石水电厂
居龙潭水电厂 指 江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂
丰电三期 指 江西赣能股份有限公司丰城三期发电厂
东津发电 指 江西东津发电有限责任公司
江西国资委 指 江西省国有资产监督管理委员会
江西发改委 指 江西省发展和改革委员会
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局
深交所 指 深圳证券交易所
天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 赣能股份 股票代码 000899
变更后的股票简称（如有） 无变更
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江西赣能股份有限公司
公司的中文简称（如有） 赣能股份
公司的外文名称（如有） JIANGXI GANNENG CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）JXGNCL
公司的法定代表人 姚迪明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 曹宇 李洁
联系地址 江西省南昌市高新区火炬大街 199 号 江西省南昌市高新区火炬大街 199 号
电话 0791-88106200 0791-88109899
传真 0791-88106119 0791-88106119
电子信箱 caoyu@000899.com lijie@000899.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
江西省南昌市高
2015 年 06 月 10
报告期初注册 新区火炬大街 199 360000110008001 360106158312231 15831223-1
日
号
江西省南昌市高
2016 年 06 月 24 913600001583122 913600001583122 913600001583122
报告期末注册 新区火炬大街 199
日 317 317 317
号
临时公告披露的指定网站查
2016 年 06 月 28 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查 《关于公司“三证合一”及变更注册资本的公告 》（2016-35）刊登于巨潮资讯网
询索引（如有） www.cninfo.com.cn
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 941,477,164.97 1,169,371,498.42 -19.49%
归属于上市公司股东的净利润（元） 255,950,799.89 267,092,130.37 -4.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
260,018,856.81 227,926,591.45 14.08%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 355,451,719.24 519,358,542.53 -31.56%
基本每股收益（元/股） 0.2623 0.4130 -36.49%
稀释每股收益（元/股） 0.2623 0.4130 -36.49%
加权平均净资产收益率 5.64% 11.89% -6.25%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 7,477,813,783.63 5,974,080,868.13 25.17%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,634,845,793.48 2,623,632,267.01 76.66%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 797.05
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2014 年收到政府环境保护专项
63,541.63
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 补助分期确认收入
捐赠 400 万元设立江西赣能扶
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,132,395.60
贫开发基金会
合计 -4,068,056.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
公司主营业务为火力、水力发电，目前公司所属已投产运营火电厂一家、水电厂两家，总装机容量为150万千瓦。公司所属
火电厂丰城二期发电厂装机容量2×70万千瓦，位于江西省丰城市，两家水电厂居龙潭水电厂、抱子石水电厂装机容量分别
为2×3万千瓦和2×2万千瓦，分别位于江西省赣州市和九江市修水县。公司尚有丰城三期发电厂在建，设计装机容量为2×100
万千瓦超超临界发电机组。另外，公司受托管理控股股东江投集团下辖江西东津发电有限责任公司，装机容量为2×3万千瓦。
2016年上半年，煤炭价格持续下降，进一步减少了火电行业的原材料成本。但在2016年1月国家对上网电价再一次进行下调，
公司所属火力发电厂丰电二期上网电价调整为0.3993元/千瓦时（含脱硫脱硝、含税和电除尘价），公司所属水电厂上网电价
未作调整，为0.42元/千瓦时（含税），火电上网电价的下调减少了公司主营业务收入。
截至2016年6月30日，公司共完成上网电量26.76亿千瓦时，比上年减少12.63%，实现营业收入9.41亿元，比上年同期下降
19.49%，实现利润总额3.33亿元，比上年同期减少0.60%，实现企业所得税0.77亿，实现净利润2.56亿。报告期内，公司实施
完毕2015年非公开发行股份，经中国证监会《关于核准江西赣能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕
3031号）文核准，公司向国投电力控股股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）329,000,000股，每股发行价格为6.56
元，募集资金总额为人民币2,158,240,000.00元，扣除承销费（包括保荐费）及其他与发行权益性证券直接相关的新增外部费
用1,259,000.00元，本次募集资金净额为人民币2,150,506,280.00元。2016年2月3日，本次发行对象认购的股票在深圳证券交
易所上市，股票限售期为36个月，预计可上市流通时间为2019年2月4日。
截止2016年6月底，公司丰电三期项目基建工程进展顺利，7号机组完成锅炉磨煤机、主厂房、电除尘、汽机山墙柱南侧基础
浇筑及回填，集控楼土方开挖已完成，锅炉钢架第一层吊装完成60%；8号机组完成主厂房基础垫层及#8锅炉基础短柱混凝
土浇筑。烟塔工程实施土方开挖及冷却塔环基混凝土浇筑，完成烟囱环基浇筑。地下设施和临时设施建设井然有序，已完成
全厂施工用水、用电设施建设，基本完成主厂房环形道路，厂区地下管网建设完成80%。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
火电厂发电量和上网电
营业收入 941,477,164.97 1,169,371,498.42 -19.49%
价降低所致
发电量降低，耗用煤炭
营业成本 551,531,844.79 765,096,766.30 -27.91% 量减少以及煤价下跌所
致。
管理费用 22,805,628.16 26,221,061.44 -13.03%
贷款存量减少导致利息
支出减少，定增导致银
财务费用 50,731,214.06 96,968,431.84 -47.68%
行存款存量增加资金的
注入导致利息收入增加
所得税费用 76,620,846.89 67,533,361.85 13.46%
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经营活动产生的现金流
355,451,719.24 519,358,542.53 -31.56% 营业收入下降所致
量净额
投资活动产生的现金流 投入丰电三期扩建项目
-105,228,443.51 14,501,262.37 -825.65%
量净额 资金所致
筹资活动产生的现金流
1,219,870,620.01 -547,955,099.65 322.62% 收到定增资金所致
量净额
现金及现金等价物净增
1,470,093,895.74 -14,095,294.75 10,529.68% 收到定增资金所致
加额
上年已出售交易性金融
公允价值变动收益 566,941.82 -100.00%
资产所致
主要在于今年未处置可
投资收益 30,387,365.06 63,973,785.66 -52.50%
供出售金融资产
捐赠成立赣能扶贫基金
营业外支出 4,135,037.96 2,226.76 185,597.51%
会所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2016年上半年公司完成上网发电量267,623.56万千瓦时，其中，公司火电发电量240,705.77万千瓦时，水电发电量26,917.79
万千瓦时。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电力 928,468,403.05 549,742,268.17 40.79% -20.25% -28.03% 6.40%
分产品
电力 928,468,403.05 549,742,268.17 40.79% -20.25% -28.03% 6.40%
分地区
江西省 928,468,403.05 549,742,268.17 40.79% -20.25% -28.03% 6.40%
四、核心竞争力分析
公司丰电二期发电机组资产质量优良，技术先进，机组煤耗水平及发电效率等指标均处于江西省前列。2013年至2015年，丰
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电二期两台机组陆续实施脱硫、脱硝、电除尘技术改造，改造后相关技术指标符合国家最新环保要求，位于江西省同类型火
电机组的领先水平。
2016年初，公司实施完毕2015年非公开发行股票工作。本次非公开发行股票募集资金到位后，公司的总资产及净资产规模相
应增加，资产负债率进一步降低，同时财务状况得到较大改善。非公开发行引入战略投资者后，借助战略投资者雄厚的实力
进一步提升公司治理能力，增强公司发展潜力。本次募集资金投资项目丰城电厂三期扩建项目工程建设进展顺利，建成投产
后，公司盈利能力将进一步提高，核心竞争力也将得到增强。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
72,810,00 47,730,00 240,000.0 可供出售
股票 600590 泰豪科技 3,000,000 0.48% 3,000,000 0.45% 股权置换
0.00 0.00 0 金融资产
72,810,00 47,730,00 240,000.0
合计 3,000,000 -- 3,000,000 -- -- --
0.00 0.00 0
证券投资审批董事会公告披露
2011 年 10 月 21 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
2012 年 08 月 03 日
日期（如有)
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
2012年，公司以持有的泰豪软件20%股权，参与泰豪科技以向泰豪软件股东发行股份的方式收购泰豪软件100%股权的非公
开发行预案，方案实施完毕后，公司不再持有泰豪软件20%股权，转而持有泰豪科技有限售条件流通股（限售期为12个月）
9,000,000股，持股比例1.80%。经公司于2012年8月3日召开的公司2012年第一次临时股东大会审议通过，同意公司认定该项
股权交易为非货币性资产交换，持有的泰豪科技的股票9,000,000股划分为可供出售金融资产，交换产生的收益计入2012年当
期投资收益。
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报告期初，公司持有泰豪科技3,000,000股。报告期内，公司获得泰豪科技2015年利润分配股息分红24万元，未处置持有的泰
豪科技股票。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 215,050.63
报告期投入募集资金总额 79,741.59
已累计投入募集资金总额 79,741.59
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2015 年底，经中国证监会《关于核准江西赣能股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕3031 号）文核准，
公司向国投电力非公开发行人民币普通股（A 股）329,000,000 股，每股发行价格为 6.56 元，募集资金总额为人民币
2,158,240,000.00 元。2016 年 1 月 12 日，主承销商华融证券已将上述认购款项扣除承销费（包括保荐费）人民币 6,474,720.00
元后的余额划转至本公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计验资费、发行登记费等与发行权益性证券直接相关的新
增外部费用 1,259,000.00 元，此次非公开发行募集资金净额为人民币 2,150,506,280.00 元。上述募集资金到位情况业经天健
会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕10-2 号）。本公司 2016 年 1-6 月实际使
用募集资金 797,415,885.99 元，2016 年度 1-6 月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 8,298,667.94 元；累计已
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使用募集资金 797,415,885.99 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 8,298,667.94 元。截至 2016 年 6 月
30 日，募集资金余额为人民币 1,362,398,061.95 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，以及非公开
发行股票时用自有资金支付的律师费、发行登记费等与发行权益性证券直接相关的外部费用 1,009,000.00 元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2018 年
丰城电厂三期扩建项
否 155,824 155,824 19,741.59 19,741.59 12.67% 02 月 28 0是 否
目
日
偿还银行借款 否 60,000 60,000 60,000 60,000 100.00% 0是 否
承诺投资项目小计 -- 215,824 215,824 79,741.59 79,741.59 -- -- -- --
超募资金投向
无 否
合计 -- 215,824 215,824 79,741.59 79,741.59 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 公司 2016 年上半年度不存在募集资金使用未达到计划进度或预计收益的情况。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
公司 2016 年上半年度不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 经本公司 2015 年第一次临时股东大会审议，同意在本次非公开发行募集资金到位之前，公司可根据
期投入及置换情况 项目进度的实际情况以自有资金、银行贷款或其他方式自筹资金先行投入，并在非公开发行募集资
金到位后审议置换投入的自募资金。2016 年 3 月 9 日，公司 2016 年第一次临时董事会、监事会会
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议审议通过了公司《关于使用部分募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意
公司使用部分募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为 16,300 万元，其中丰
城电厂三期扩建项目置换金额为 11,300 万元，偿还银行借款置换金额为 5,000 万元。公司独立董事
已出具表示明确同意该事项的独立意见；天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司截至 2016 年
1 月 26 日以自筹资金投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了《关于江西赣能股份
有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2016〕10-4 号）；华融证券同时出具
《关于江西赣能股份有限公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的核查意见》，同意
公司此次使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
适用
截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金账户余额为 1,362,398,061.95 元（含：银行利息收入 8,300,682.94
项目实施出现募集资
元，银行费用支出 2,015.00 元），其中募集资金专项账户余额为 1,346,813,947.94 元，从募集资金专
金结余的金额及原因
项账户向分公司丰城三期发电厂工商银行丰城工业园支行账户内部划转资金的余额为 15,584,114.01
元。
尚未使用的募集资金 截至 2016 年 6 月 30 日，募集资金未使用的金额，将依据募集资金承诺投资计划继续投入尚未完成
用途及去向 的丰城三期发电厂扩建项目。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司 2016 年上半年度募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《江西赣能股份有限公司非公开发行 A
报告期内，公司实施完毕 2015 年非公开
2016 年 01 月 29 日 股股票之发行情况报告暨上市公告书》
发行股份
刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
《江西赣能股份有限公司 2016 年上半
截至 2016 年半年度，公司募集资金使用 年度募集资金存放与使用情况的专项
2016 年 08 月 19 日
情况报告 报告》（2016-）刊登于巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
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江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
主要经营
公路、桥梁
和其他交
通基础设
施的投资、
江西昌泰 建设、管
高速公路 理、收费、 1,500,000,0 3,620,345,5 3,172,476,9 296,385,75 180,428,8 133,664,633.
参股公司 高速公路
有限责任 养护管理 00.00 71.21 69.94 7.64 27.92 70
公司 及公路、桥
梁和其他
交通基础
设施的附
属设施的
开发、经营
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 有） 有）
金额
《2012 年度
第 二次临时
董事会会议决
议公 告》
中电投江西核 2012 年 06 月
23,723 0 22,923 未有收益 （2012-12）刊
电有限公司 05 日
登于巨潮资讯
网
www.cninfo.co
m.cn
合计 23,723 0 22,923 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
15
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月20日，经公司2015年年度股东大会批准，公司2015年年度权益分派方案为：以公司现有总股本975,677,760股为基
数，向全体股东每10股派4元人民币现金（含税），共计派发现金390,271,104元，不送红股，不以公积金转增股本，未分配
的利润结转下一年度分配。公司于2016年6月1日在《证券时报》和巨潮资讯网上刊登了公司2015年度权益分派实施公告，确
定股权登记日：2016年6月6日；除息日：2016年6月7日。2016年6月7日公司实施完毕2015年度权益分派。
现金分红政策的专项说明
是。《公司章程》明确地规定了公司的利润分配和现金分红政
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 策，公司利润分配方案须经股东大会普通决议通过，公司调
整或变更利润分配政策的方案须经股东大会特别决议通过。
是。《公司章程》规定了明确和清晰的利润分配和现金分红标
准和比例：公司实施现金分红的比例为--公司每年以现金方式
分红标准和比例是否明确和清晰： 分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%，最近三
年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可
分配利润的 30%。
是。《公司章程》规定了完备的利润分配决策程序和机制，同
时公司严格遵照该决策程序和机制执行：（1）公司年度的股
利分配方案由公司管理层、董事会根据每一会计年度公司的
盈利情况、资金需求和股东回报规划提出分红建议和预案，
独立董事应对分红预案发表独立意见，公司股东大会依法依
相关的决策程序和机制是否完备： 规对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召
开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。（2）在符合
国家法律、法规及《公司章程》规定的情况下，董事会可提
出分配中期股利或特别股利的方案，公司股东大会对利润分
配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月
内完成股利（或股份）的派发事项。
是。《公司章程》规定：（1）独立董事应对分红预案发表独立
意见。（2）董事会在利润分配预案中应当对留存的未分配利
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 润使用计划进行说明，独立董事应发表独立意见；对报告期
盈利但公司董事会未提出现金分红预案的，应当在定期报告
中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。
是。《公司章程》规定：董事会公布利润分配方案后，公司应
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
当通过电话、网络、召开见面会等多种渠道主动与中小股东
16
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
否得到了充分保护： 进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答
复中小股东关心的问题。
是。《公司章程》规定：（1）如遇到战争、自然灾害等不可抗
力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大
影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润
分配政策进行调整。（2）公司利润分配政策的修改由董事会
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
向股东大会提出，董事会提出的利润分配政策需经全体董事
明：
过半通过并经三分之二以上独立董事通过，独立董事应当对
利润分配政策的修改发表独立意见。（3）公司利润分配政策
修改提交股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包
括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司生产经营情况、丰电
公司董事会秘书办 长江证券 张韦华
2016 年 01 月 08 日 实地调研 机构 三期项目建设进展情况、
公室 华夏基金 王宁山
核电项目进展情况
公司与赣投气通重组进展
中国中投证券 罗
公司董事会秘书办 情况、国投电力成为二股
2016 年 05 月 19 日 实地调研 机构 文 徐闯 东
公室 东之后对公司影响、核电
方证券 李威
项目进展情况
17
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相关
法律法规的要求，不断完善公司内部法人治理结构，坚持规范运作，维护了广大股东的利益。
公司“三会”运作规范，建立的决策程序和议事规则民主、透明；管理层职责明确，制衡监督机制有效运作，内部监督和反馈
系统健全；公司在组织控制、业务控制、风险控制、信息控制、会计管理控制、预算控制等方面均有相关制度规定，现行的
内部控制制度完整、合理、有效，能够适应公司现行管理要求和发展的需要。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会
相关规定的要求不存在差异。
2016年5月20日，在公司2015年年度股东大会议上，公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》部
分内容进行了修订，引入了公司战略投资者国投电力的董事、监事，在同日召开的公司第七届董事会第一次会议上，公司对
高级管理人员进行了部分调整，进一步完善了公司法人治理结构，提升了公司治理能力。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
18
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初
资产出
起至出
售为上 与交易
售日该 所涉及 所涉及
出售对 市公司 对方的
交易价 资产为 资产出 是否为 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 关联关 披露 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 产权是 债务是
方 资产 影响（注 净利润 系（适用 日期 引
元） 司贡献 原则 易 否已全 否已全
3） 占净利 关联交
的净利 部过户 部转移
润总额 易情形）
润（万
的比例
元）
本次出
售闲置
房产事
项，将对 《江西
公司经 赣能股
营成果 份有限
产生积 公司
极影响， 2015
有利于 年第五
公司盘 次临时
目前售 以不低
上海虹 活现有 董事会
房合同 于评估 2015
桥路 资产，有 会议决
已签订， 价值 年 09
刘天欣 2388 号 1,309 效回笼 否 无 否 议公
相关手 1,282.70 月 30
372 栋 资金，并 告》
续仍在 万元挂 日
房产 进一步 （2015
办理中 牌出售
提升公 -64）
司资产 刊登于
运营效 巨潮资
率，预计 讯网
交易完 www.cn
成后，将 info.co
增加净 m.cn
利润约
500 万
元
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
19
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期内，为全面履行江投集团关于消除同业竞争的承诺，经与江投集团协商，并征得证券监管部门同意，公司于2016年4
月28日召开公司第七届董事会第二次会议，审议通过了《公司关于与控股股东续签<股权托管协议>的议案》，同意由公司
托管江投集团所持的东津发电97.68%股权，协议一年一签。托管期限内，公司按照东津发电年度可供股东可分配利润的10%
向江投集团收取股权托管的报酬，并由江投集团在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司；如果东津发电未分配利润为
负数，本公司不收取报酬。 本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺，减少与公司同业竞争的需要，对
公司生产经营活动没有其他影响。本次关联交易公开、公平、合理，没有损害公司和中小股东的利益。由于本报告期尚处在
托管期间，公司尚未确认此次股权托管的报酬。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
江西赣能股份有限公司关于股权托管关联
2016 年 04 月 28 日 刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
交易的公告 （2016-27 ）
20
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
具体情况详见本报告“第五节 重要事项”“第七点 重大关联交易”“5、其他关联交易”。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产 截至报
合同订 合同订 评估机 评估基 交易价
合同标 合同签 的账面 的评估 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 构名称 准日（如 格（万
的 订日期 价值（万 价值（万 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 （如有） 有） 元）
元）（如 元）（如 情况
有） 有）
江西赣 国投电 非公开 2015 年 无 本次非 215,824 否 无 2016 年 2
21
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
能股份 力控股 发行股 06 月 23 公开发 月 3 日实
有限公 股份有 票 日 行股票 施完毕
司 限公司 32,900 的价格
万股 不低于
本次定
价基准
日前 20
个交易
日股票
交易均
价（定价
基准日
前 20 个
交易日
股票交
易均价=
定价基
准日前
20 个交
易日股
票交易
总额÷定
价基准
日前 20
个交易
日股票
交易总
量）的
90%
为江西
赣能丰
城电厂
江西赣
三期工
能股份 哈尔滨
程购买 2015 年 设备尚
有限公 电气股 公开招
主机设 09 月 17 无 205,188 否 无 处于制
司丰城 份有限 标确定
备（锅 日 造期
三期发 公司
炉、汽轮
电厂
机、汽轮
发电机
各 2 台）
江西赣 中国电 江西丰
2015 年 按计划
能股份 力工程 城电厂 公开招
12 月 01 无 298,496 否 无 履行合
有限公 顾问集 三期扩 标确定
日 同
司丰城 团中南 建工程
22
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三期发 电力设 项目
电厂 计院有 ECP 总
限公司 承包项
目
南昌铁
路勘测
设计院
有限责
任公司
（联合
江西赣
体牵头
能股份
人）、中
有限公
江西赣 铁上海
司丰城
能股份 设计院
三期发 2015 年 按计划
有限公 集团有 公开招
电厂铁 11 月 01 无 27,835 否 无 履行合
司丰城 限公司 标确定
路专用 日 同
三期发 （联合
线工程
电厂 体成员
EPC 总
一）、南
承包项
昌铁路
目
天河建
设股份
有限公
司（联合
体成员
二）
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
2006 年公司实
施股权分置改
公司的长期激
革，江投集团及 承诺期限至
江西省投资集 2006 年 03 月 31 励计划尚在研
股改承诺 公司原第二大 2016 年 12 月 31
团公司 日 究中。其余承诺
股东-江西省电 日
已履行完毕。
力公司共同承
诺：在本次股权
23
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
分置改革完成
后，将根据国家
有关规定，建议
赣能股份董事
会制定针对赣
能股份的董事
（不包括独立
董事）、监事、
高级管理人员、
核心技术（业
务）人员及赣能
股份认为应当
激励的其他员
工的包括股权
激励在内的长
期激励计划。江
投集团特别承
诺：禁售期满后
的 12 个月内，
控股股东若出
售原非流通股
股份，只能以不
低于股改方案
披露公告前一
日 30 日收盘均
价 150％（按
2006 年 2 月 17
日 30 天收盘均
价 2.95 元计，为
4.43 元）的价
格，通过证券交
易所挂牌交易
出售赣能股份
股票。2006 年，
江投集团协议
受让江西省电
力公司持有的
公司全部股份，
承诺将全面履
行后者在股权
分置改革时的
各项承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
24
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
为保护赣能股
份全体股东的
利益，江投集团
承诺，在未来合
江投集团已将
适的时机，在丰
丰电一期、萍乡
电一期和东津
电厂股权陆续
发电其他股东
转让给无关联
放弃优先购买
关系的第三方。
权的情况下，优
东津发电的股
先将所持丰电
承诺期限至 权转让尚未实
江西省投资集 一期和东津发 2007 年 08 月 08
资产重组时所作承诺 2017 年 12 月 31 施。为全面履行
团公司 电的股权转让 日
日 江投集团关于
给赣能股份；萍
消除同业竞争
乡电厂进入江
的承诺，公司自
投集团后，将尽
2011 年起托管
快把萍乡电厂
江投集团控股
转让给无关联
的东津发电股
关系的第三方，
权至今。
以消除萍乡电
厂与赣能股份
之间的潜在同
业竞争。
一、自本次非公
开发行股票结
束之日起 36 个
月内不减持赣
能股份的股份；
同时，若在此期
间国投电力控
股股份有限公
司及其一致行
动人有增持行
承诺期限至
江西省投资集 为，本公司将同 2015 年 11 月 09
首次公开发行或再融资时所作承诺 2019 年 2 月 4 承诺履行中
团公司 比例增持，以保 日
日
证控股股东地
位不发生变化。
二、本公司将严
格履行上述承
诺事项，同时明
确未履行上述
承诺时的约束
措施如下：（一）
如果未履行上
述承诺事项，本
25
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司将在赣能
股份股东大会
和中国证券监
督管理委员会
指定的报刊上
公开说明未履
行承诺的具体
原因，并向赣能
股份的股东和
社会公众投资
者道歉；（二）
因本公司未履
行上述承诺事
项而获得的收
益依据相关法
律、法规、规章
的规定处理；
（三）如果因未
履行上述承诺
事项，致使投资
者在证券交易
中遭受损失，本
公司将依法赔
偿该等损失。
一、本公司及本
公司控制的其
他企业目前在
江西省内未直
接或间接地从
事任何与赣能
股份及其控股
子公司实际从
持续有效，直至
事的发电业务
国投电力所持
国投电力控股 存在竞争的任 2015 年 11 月 06
赣能股份的股 承诺履行中
股份有限公司 何业务活动。 日
份减持至 5%以
二、自本公司认
下
购赣能股份本
次非公开发行
的股票在证券
登记结算机构
完成股票登记
后，本公司持股
赣能股份 5%
（含本数）以上
26
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股权期间内，本
公司及本公司
控制的其他企
业不会直接或
间接地以任何
方式（包括但不
限于自营、合资
或联营）在江西
省内参与或进
行与赣能股份
及其控股子公
司实际从事的
发电业务存在
直接或间接竞
争的任何业务
活动。三、凡本
公司及本公司
控制的其他企
业有任何发电
业务的商业机
会在江西省内
可从事、参与或
入股任何可能
会与赣能股份
及其控股子公
司生产经营构
成竞争的业务
时，本公司会将
上述发电业务
的商业机会让
予赣能股份及
其控股子公司。
四、除非与赣能
股份合作，本公
司及本公司控
制的其他企业
将不在江西省
境内新增投资
控股、联营、参
股任何发电企
业、电厂，本公
司将支持赣能
股份在江西省
境内发展电力
27
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
业务。五、如果
本公司及本公
司控制的其他
企业违反上述
声明、保证与承
诺，本公司同意
赔偿赣能股份
因同业竞争行
为而导致的损
失。本声明、承
诺与保证将持
续有效，直至本
公司所持赣能
股份的股份减
持至 5%以下为
止。本声明、承
诺与保证可被
视为对赣能股
份及其他股东
共同和分别作
出的声明、承诺
和保证
一、本公司及关
联方（关联方认
定依据《上市公
司信息披露管
理办法》和《深
圳证券交易所
股票上市规
则》）自 2015 年 承诺一期限至
4 月 2 日赣能股 2016 年 8 月 4
份 2015 第一次 日；承诺二、四、
国投电力控股 临时董事会会 2015 年 11 月 06 五期限至 2019
承诺履行中
股份有限公司 议召开之日前 日 年 2 月 4 日；承
六个月起至本 诺三期限至
次发行完成后 2017 年 2 月 4
六个月内，除以 日
下交易事项外，
不存在减持赣
能股份股份的
情况和减持计
划。二、本公司
自本次非公开
发行股票结束
28
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
之日起 36 个月
内不转让本次
非公开发行认
购的赣能股份
的股份，之后按
照中国证监会
和深圳证券交
易所的规定执
行，本公司将于
本次非公开发
行股票结束后
办理相关股份
锁定事宜。三、
本公司自本次
非公开发行股
票结束之日起
12 个月内不增
持赣能股份的
股份；在此期
间，本公司承诺
不存在为取得
赣能股份控制
权而采取其他
任何通过增持、
协议、合作、关
联方关系等合
法途径扩大本
公司对赣能股
份控制比例。
四、本公司自本
次非公开发行
股票结束之日
起 36 个月内没
有控制赣能股
份实际经营管
理的意图，亦不
主动谋求赣能
股份控股地位。
五、本公司将严
格履行上述承
诺事项，同时明
确未履行上述
承诺时的约束
措施如下：（一）
29
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
如果未履行上
述承诺事项，本
公司将在赣能
股份股东大会
和中国证券监
督管理委员会
指定的报刊上
公开说明未履
行承诺的具体
原因，并向赣能
股份的股东和
社会公众投资
者道歉；（二）
因本公司未履
行上述承诺事
项而获得的收
益依据相关法
律、法规、规章
的规定处理；
（三）如果因本
公司未履行上
述承诺事项，致
使投资者在参
与赣能股份证
券交易中遭受
损失，本公司将
依法赔偿该等
损失。
公司于 2015 年
7 月 9 日收到控
股股东江西省
投资集团公司
发送的《江西辖
区上市公司大
股东及董事、监
承诺期限至
江西省投资集 事、高级管理人 2015 年 07 月 10
其他对公司中小股东所作承诺 2016 年 1 月 10 履行完毕
团公司 员不减持本公 日
日
司股票并增持
的承诺书》，主
要内容如下：为
了稳定市场预
期，维护股东利
益，江西省投资
集团公司作如
30
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
下承诺：一、自
本公告发布之
日起未来六个
月内（2015 年
7 月 10 日至
2016 年 1 月
10 日）不减持持
有的江西赣能
股份有限公司
股票，以实际行
动维护市场稳
定，切实保护投
资者利益；二、
根据市场情况，
在法律、法规允
许的范围内，适
时采取措施增
持江西赣能股
份有限公司股
票，以实际行动
表明对中国经
济、对江西赣能
股份有限公司
的坚定信心，共
同维护资本市
场的良性发展，
促进市场恢复
健康平稳状态；
三、一如既往继
续支持上市公
司经营发展，提
升江西赣能股
份有限公司业
绩，以稳定真实
的业绩回报投
资者。
一、自 2015 年 4
月 2 日 2015 第
一次临时董事
承诺期限至
江西赣能股份 会决议通过本 2015 年 11 月 09
2016 年 3 月 28 履行完毕
有限公司 次非公开发行 日
日
预期之日起至
今，不存在《上
市公司信息披
31
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
露管理办法》和
《深圳证券交
易所股票上市
规则》规定的重
大投资和资产
购买事项。二、
本公司 2015 年
9 月出资人民币
2,000 万元，认
缴航天云网科
技发展有限责
任公司注册资
本的 40%事项。
为积极响应国
家"互联网+"行
动计划，把握当
下互联网时代
的新机遇，依托
江西省和航天
科工的产业基
础及资源优势，
推动江西省传
统产业转型升
级，2015 年 9
月 29 日本公司
董事会决议通
过：（1）本公司
拟与航天云网
科技发展有限
责任公司合资
组建江西航天
云网科技有限
公司（以下简称
"江西航天云网
"）；（2）江西航
天云网由本公
司与航天云网
科技发展有限
责任公司共同
投资成立，注册
资本金人民币
5,000 万元，其
中本公司认缴
出资额为人民
32
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
币 2,000 万元，
占注册资本的
40%；航天云网
科技发展有限
责任公司认缴
出资额为人民
币 3,000 万元，
占注册资本的
60%；（3）江西
航天云网致力
于打造江西省
互联网创新服
务平台，负责互
联网云平台的
推广、运营及产
业化工作，提升
传统产业和推
广制造技术，为
江西省经济增
长提供新的支
撑点，为实现两
化深度融合与
工业企业创新
发展提供服务
支撑。前述投资
参股组建江西
航天云网项目
事宜已经本公
司 2015 年 9 月
29 日召开的公
司 2015 年第五
次临时董事会
会议审议通过，
无须提交股东
大会审议；本次
投资不构成关
联交易，交易的
成交金额（含承
担债务和费用）
未达到上市公
司最近一期经
审计总资产和
净资产的 10％，
不构成《上市公
33
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司信息披露管
理办法》和《深
圳证券交易所
股票上市规则》
规定的重大投
资和资产购买
事项。三、本公
司未来三个月
不存在《上市公
司信息披露管
理办法》和《深
圳证券交易所
股票上市规则》
规定的重大投
资和资产购买
计划；且在本次
非公开发行完
成后，本公司将
严格按照非公
开发行预案使
用募集资金，不
存在变相通过
本次募集资金
补充流动资金
以实施重大投
资或资产购买
的计划。四、本
公司将严格履
行上述承诺事
项，同时明确未
履行上述承诺
时的约束措施
如下：（一）如
果未履行上述
承诺事项，本公
司将在本公司
股东大会和中
国证券监督管
理委员会指定
的报刊上公开
说明未履行承
诺的具体原因，
并向本公司的
股东和社会公
34
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
众投资者道歉；
（二）因本公司
未履行上述承
诺事项而获得
的收益依据相
关法律、法规、
规章的规定处
理；（三）如果
因未履行上述
承诺事项，致使
投资者在证券
交易中遭受损
失，本公司将依
法赔偿该等损
失。
承诺是否及时履行 是
2014 年 6 月，公司已收到江投集团出具的书面承诺函，同意将相关承诺事项按照
中国证监会相关监管要求予以规范：（1）在 2016 年 12 月 31 日之前，将根据国家
有关规定，建议赣能股份董事会制订针对赣能股份的董事（不包括独立董事）、监
事、高级管理人员、核心技术（业务）人员及赣能股份认为应当激励的其他员工
未完成履行的具体原因及下一步计划
的包括股权激励在内的长期激励计划。（2）为彻底消除东津发电与赣能股份之间
（如有）
的潜在同业竞争，在 2017 年 12 月 31 日之前，江投集团将启动东津发电的股权转
让事宜（同等条件下优先向赣能股份转让）。具体内容请查阅公司于 2014 年 6 月
26 日在《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《江西赣能股份
有限公司关于公司及相关主体规范相关承诺事项的公告》。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
35
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司实施完毕2015年非公开发行股份
2016年2月，公司实施完毕2015年非公开发行股份事宜，经中国证监会《关于核准江西赣能股份有限公司非公开发行股票的
批复》（证监许可〔2015〕3031号），核准赣能股份非公开发行不超过32,900万股人民币普通股。2016年1月12日，公司主
承销商华融证券将认购款项扣除承销保荐费后的余额划转至赣能股份指定的本次募集资金专户内。2016年1月19日，公司就
本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记资料。2016年2月3日，本次发行对象认购的股票在
深圳证券交易所上市，股票限售期为36个月，即自新增股份上市之日起36个月内不得转让。预计可上市流通时间为2019年2
月4日。
（二）公司筹划重大事项停复牌情况
2016年3月29日，公司披露临时停牌公告。因公司拟筹划购买资产重大事项，为保证公平信息披露，维护投资者的利益，避
免造成公司股价异常波动，根据有关规定，公司股票（证券简称“赣能股份”，证券代码“000899”）自2016年3月30日开市起
停牌。2016年4月6日，公司披露重大事项停牌进展公告。因公司正在筹划重大资产重组事项，并涉及关联交易，公司股票自
2016年4月7日开市起继续停牌。根据要求，公司分别于2016年4月13日、20日发布了重大事项停牌进展的公告。
2016年4月27日，公司披露关于终止筹划重大资产重组事项暨公司股票复牌公告，由于交易对手方拟募投项目尚未获得有权
部门立项核准，且部分主要生产建设用地尚未办理完毕土地权证。鉴于立项核准、办理权证需履行相关审批手续，由于审批
流程复杂，时间具有不确定性，公司预计无法在停牌期间内完成。从保护公司及全体股东利益出发，经慎重考虑，公司决定
终止筹划本次发行股份购买资产事项。
同时，公司承诺：公司终止本次重大资产重组，将不会对公司生产经营等方面造成不利影响，也不会影响公司未来的战略规
划；根据《上市公司重大资产重组管理办法》等法律、法规及规范性文件的规定，公司承诺自复牌之日起3个月内不再筹划
重大资产重组。
名称 日期 公告编号 索引
江西赣能股份有限公司非公开发行A股股票发行情况报告暨上市公告书 2016年1月29日 2016-02 刊登于巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
江西赣能股份有限公司关于非公开发行承诺公告 2016年1月29日 2016-03 刊登于巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
江西赣能股份有限公司关于签署募集资金三方监管协议的公告 2016年2月2日 2016-05 刊登于巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
江西赣能股份有限公司关于重大事项停牌的公告 2016年3月29日 2016-16 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn
江西赣能股份有限公司关于重大事项停牌进展的公告 2016年4月6日 2016-17 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn
江西赣能股份有限公司关于重大事项停牌进展的公告 2016年4月13日 2016-18 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn
江西赣能股份有限公司关于重大事项停牌进展的公告 2016年4月20日 2016-19 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn
江西赣能股份有限公司关于终止筹划重大资产重组事项暨公司股票复牌公告 2016年4月27日 2016-20 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网
www.cninfo.com.cn
36
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
37
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
91,498,37 329,000,0 328,997,6 420,496,0
一、有限售条件股份 14.15% -2,320 43.10%
7 00 80 57
91,485,87 329,000,0 329,000,0 420,485,8
2、国有法人持股 14.15% 43.10%
2 00 00 72
3、其他内资持股 12,505 0.00% -2,320 -2,320 10,185 0.00%
境内自然人持股 12,505 0.00% -2,320 -2,320 10,185 0.00%
555,179,3 555,181,7
二、无限售条件股份 85.85% 2,320 2,320 56.90%
83 03
555,179,3 555,181,7
1、人民币普通股 85.85% 2,320 2,320 56.90%
83 03
646,677,7 329,000,0 329,000,0 975,677,7
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
60 00 00 60
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（一）报告期内，公司实施完毕2015年非公开发行股份事宜，向国投电力非公开发行股票329,000,000股A股股票，公司总股
本由646,677,760股增至975,677,760股。
（二）报告期初，公司董事、监事和高管人员持有公司股份12,505股，其中公司董事、总经理张惠良先生持有公司股票5,005
股（有限售条件股份4,480股，无限售条件股份525股），公司副总经理兼江西赣能丰城二期发电厂总经理吴纪先生持有公司
股票8,575股（有限售条件股份8,025股，无限售条件股份550股）。2016年1月4日，张惠良先生和吴纪先生所持股份分别依法
解禁726股、1,594股。根据有关规定，除法定解禁部分外，该部分股票必须在有关董事、监事或高管人员离职满6个月后方
可出售。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年非公开发行股份事宜已获中国证券监督管理委员会（《关于核准江西赣能股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可〔2015〕3031号）核准批文。具体内容详见公司于2015年12月28日披露的《江西赣能股份有限公司关于非公开发
行股票获得中国证券监督管理委员会核准批文的公告》（2015-82）。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司本次实际发行数量为329,000,000股，本次发行后总股本为975,677,760股。公司已于2016年1月19日就本次增发股份向中
38
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记资料。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，证券简称为赣
能股份，证券代码为000899，上市时间为2016年2月3日，上市地点为深证证券交易所。本次发行对象认购的股份自2016年2
月3日起锁定36个月，预计可上市流通时间为2019年2月4日。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2015年基本每股收益为0.8885元/股，每股净资产为4.0571元/股；按照当前最新股本计算的2015年每股收益为 0.5889元/股 ，
每股净资产2.6890元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
截止本报告期末，江投集团为继续履行其于2006年发行8亿元企业债券所需承担的反担保义务，其所持本公司153,400,000股
（2009年分红派息方案实施前为130,000,000股）股票继续质押给交通银行江西省分行，该事项已报中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司登记备案。详见公司于2010年1月18日刊登在《证券时报》、巨潮资讯网的公告。
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
截至2016年6月30日，因公司实施完毕非公开发行股份事宜，公司总股本增至975,677,760股，其中江投集团持有公司38.73%
的股票，计377,849,749股，分别为有限售条件股份91,485,872股，无限售条件股份286,363,877股。国投电力控股股份有限公
司持有公司33.72%的股票，计329,000,000股，其中有限售条件股份为329,000,000股。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 48,689 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
江西省投资集 377,849,7 91,485,87 286,363,87
国有法人 38.73% 0 质押 153,400,000
团公司 49 2 7
国投电力控股 329,000,0 +329,000,0 329,000,0
国有法人 33.72% 0
股份有限公司 00 00 00
南方基金-建设
银行-中国人寿
-中国人寿委托 其他 0.51% 5,001,500 -7,136,564 5,001,500
南方基金混合
型组合
中国建设银行
股份有限公司-
其他 0.31% 2,999,943 +1,000,000 2,999,943
长城改革红利
灵活配置混合
39
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
型证券投资基
金
林祥华 境内自然人 0.22% 2,193,926 +2,193,926 2,193,926
杨坚强 境内自然人 0.20% 1,950,000 -160,000 1,950,000
刘翠华 境内自然人 0.17% 1,678,300 0 1,678,300
海通证券资管-
农业银行-海通
海富增利 1 号 其他 0.15% 1,499,902 +1,499,902 1,499,902
集合资产管理
计划
张丽华 境内自然人 0.14% 1,400,000 +1,400,000 1,400,000
中国建设银行
股份有限公司-
长城双动力混 其他 0.14% 1,400,000 +1,400,000 1,400,000
合型证券投资
基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
1、上述股东中，江西省投资集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
上述股东关联关系或一致行动的
市公司收购管理办法》规定的一致行动人；2、公司未知上述其他股东之间是否存在关
说明
联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江西省投资集团公司 286,363,877 人民币普通股 286,363,877
南方基金-建设银行-中国人寿-中
5,001,500 人民币普通股 5,001,500
国人寿委托南方基金混合型组合
中国建设银行股份有限公司-长城
改革红利灵活配置混合型证券投 2,999,943 人民币普通股 2,999,943
资基金
林祥华 2,193,926 人民币普通股 2,193,926
杨坚强 1,950,000 人民币普通股 1,950,000
刘翠华 1,678,300 人民币普通股 1,678,300
海通证券资管-农业银行-海通海
1,499,902 人民币普通股 1,499,902
富增利 1 号集合资产管理计划
张丽华 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
中国建设银行股份有限公司-长城 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
40
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
双动力混合型证券投资基金
林冠峰 1,361,900 人民币普通股 1,361,900
前 10 名无限售条件普通股股东之
1、前十名股东中，江西省投资集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
间，以及前 10 名无限售条件普通
市公司收购管理办法》规定的一致行动人；2、公司未知上述其他股东之间是否存在关
股股东和前 10 名普通股股东之间
联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
41
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
42
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 03 月 28
姚迪明 董事长 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
黄昭沪 董事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
唐先卿 董事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
何国群 董事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
张惠良 董事、总经理 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
王方 董事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
蔡继东 董事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
熊海根 独立董事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
吴伯荣 独立董事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
谢利锦 独立董事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
张梅 独立董事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
李忠清 监事会主席 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
陈翔 监事 被选举 换届选举
日
43
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 03 月 28
李洁 监事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
孙奇 监事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
王碧辉 职工监事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
周茂华 职工监事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
沈瑶 职工监事 被选举 换届选举
日
2016 年 03 月 28
刘昌辉 副总经理 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
严茂汉 副总经理 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
吴纪 副总经理 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
黎洪琥 副总经理 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
张松 副总经理 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
曾宜勇 副总经理 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
李声意 总经济师 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
章碧清 总工程师 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
张鸿 总法律顾问 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
曹宇 董事会秘书 聘任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
罗积志 董事 任期满离任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
刘钢 董事 任期满离任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
严武 独立董事 任期满离任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
谢盛纹 独立董事 任期满离任 换届选举
日
44
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 03 月 28
姚晓明 监事 任期满离任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
陈云 监事 任期满离任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
周健勇 监事 任期满离任 换届选举
日
2016 年 03 月 28
邓玉波 职工监事 任期满离任 换届选举
日
2016 年 07 月 04
严茂汉 副总经理 离任 工作变动
日
2016 年 07 月 04
赵文龙 副总经理 聘任 工作变动
日
45
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：江西赣能股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,721,420,002.92 251,326,107.18
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 171,930,389.45 105,258,615.78
应收账款 121,295,878.10 242,067,598.68
预付款项 1,880,513.97 1,174,004.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 56,882,619.56 50,600,783.80
买入返售金融资产
存货 87,852,048.87 81,377,717.85
46
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,161,261,452.87 731,804,827.36
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 73,216,280.29 79,846,280.29
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,060,415,365.79 1,030,268,000.73
投资性房地产
固定资产 3,752,185,566.37 3,841,584,837.40
在建工程 116,272,334.71 77,090,829.91
工程物资 338,483.38 338,483.38
固定资产清理 7,023,495.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,256,326.82 2,186,816.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,963,925.96 4,979,300.95
其他非流动资产 299,880,552.00 205,981,492.00
非流动资产合计 5,316,552,330.76 5,242,276,040.77
资产总计 7,477,813,783.63 5,974,080,868.13
流动负债：
短期借款 1,050,000,000.00 1,384,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
47
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应付账款 108,603,695.60 132,666,009.70
预收款项 45,851.66
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,308,441.57 8,683,859.33
应交税费 37,439,361.57 79,279,052.59
应付利息 5,179,566.24 4,749,642.64
应付股利
其他应付款 82,344,049.68 42,301,971.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 159,000,000.00 238,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,451,920,966.32 1,889,680,535.66
非流动负债：
长期借款 1,385,000,000.00 1,453,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,019,523.83 2,083,065.46
递延所得税负债 4,027,500.00 5,685,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 1,391,047,023.83 1,460,768,065.46
负债合计 2,842,967,990.15 3,350,448,601.12
所有者权益：
股本 975,677,760.00 646,677,760.00
其他权益工具
48
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其中：优先股
永续债
资本公积 2,433,755,830.01 612,249,499.43
减：库存股
其他综合收益 12,082,500.00 17,055,000.00
专项储备
盈余公积 280,152,153.47 280,152,153.47
一般风险准备
未分配利润 933,177,550.00 1,067,497,854.11
归属于母公司所有者权益合计 4,634,845,793.48 2,623,632,267.01
少数股东权益
所有者权益合计 4,634,845,793.48 2,623,632,267.01
负债和所有者权益总计 7,477,813,783.63 5,974,080,868.13
法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：张松 会计机构负责人：李海婴
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 941,477,164.97 1,169,371,498.42
其中：营业收入 941,477,164.97 1,169,371,498.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 635,224,826.33 899,708,323.09
其中：营业成本 551,531,844.79 765,096,766.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,154,097.64 11,475,170.36
销售费用
49
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管理费用 22,805,628.16 26,221,061.44
财务费用 50,731,214.06 96,968,431.84
资产减值损失 2,041.68 -53,106.85
加：公允价值变动收益（损失以
566,941.82
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
30,387,365.06 63,973,785.66
列）
其中：对联营企业和合营企业
30,147,365.06 25,796,777.97
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 336,639,703.70 334,203,902.81
加：营业外收入 66,981.04 423,816.17
其中：非流动资产处置利得 1,939.41
减：营业外支出 4,135,037.96 2,226.76
其中：非流动资产处置损失 1,142.36
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 332,571,646.78 334,625,492.22
减：所得税费用 76,620,846.89 67,533,361.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 255,950,799.89 267,092,130.37
归属于母公司所有者的净利润 255,950,799.89 267,092,130.37
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -4,972,500.00 16,149,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-4,972,500.00 16,149,000.00
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-4,972,500.00 16,149,000.00
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-4,972,500.00 16,149,000.00
值变动损益
50
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3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 250,978,299.89 283,241,130.37
归属于母公司所有者的综合收益
250,978,299.89 283,241,130.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2623 0.4130
（二）稀释每股收益 0.2623 0.4130
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：姚迪明 主管会计工作负责人：张松 会计机构负责人：李海婴
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,033,629,780.49 1,306,886,566.51
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
51
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回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,217.64
收到其他与经营活动有关的现金 24,331,931.15 4,402,902.20
经营活动现金流入小计 1,057,970,929.28 1,311,289,468.71
购买商品、接受劳务支付的现金 417,055,779.60 521,298,210.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
41,166,701.33 45,706,743.35
金
支付的各项税费 229,110,753.27 214,099,212.96
支付其他与经营活动有关的现金 15,185,975.84 10,826,759.44
经营活动现金流出小计 702,519,210.04 791,930,926.18
经营活动产生的现金流量净额 355,451,719.24 519,358,542.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 78,482,293.51
取得投资收益收到的现金 240,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
29,900.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 269,900.00 78,482,293.51
购建固定资产、无形资产和其他
105,498,343.51 28,251,031.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金 35,730,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 105,498,343.51 63,981,031.14
投资活动产生的现金流量净额 -105,228,443.51 14,501,262.37
三、筹资活动产生的现金流量：
52
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金 2,150,506,280.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 490,000,000.00 724,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 50.58 15.93
筹资活动现金流入小计 2,640,506,330.58 724,000,015.93
偿还债务支付的现金 921,000,000.00 1,103,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
499,535,710.57 168,839,260.58
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 115,855.00
筹资活动现金流出小计 1,420,635,710.57 1,271,955,115.58
筹资活动产生的现金流量净额 1,219,870,620.01 -547,955,099.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,470,093,895.74 -14,095,294.75
加：期初现金及现金等价物余额 251,326,107.18 234,825,402.62
六、期末现金及现金等价物余额 1,721,420,002.92 220,730,107.87
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
646,67 1,067,4 2,623,6
612,249 17,055, 280,152
一、上年期末余额 7,760. 97,854. 32,267.
,499.43 000.00 ,153.47
00 11 01
加：会计政策
变更
前期差
错更正
53
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
646,67 1,067,4 2,623,6
612,249 17,055, 280,152
二、本年期初余额 7,760. 97,854. 32,267.
,499.43 000.00 ,153.47
00 11 01
三、本期增减变动 329,00 1,821,5 -134,32 2,011,2
-4,972,5
金额（减少以“－” 0,000. 06,330. 0,304.1 13,526.
00.00
号填列） 00 58 1 47
（一）综合收益总 -4,972,5 255,950 250,978
额 00.00 ,799.89 ,299.89
329,00 1,821,5 2,150,5
（二）所有者投入
0,000. 06,330. 06,330.
和减少资本
00 58 58
329,00 1,829,2 2,158,2
1．股东投入的普
0,000. 40,050. 40,050.
通股
00 58 58
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-7,733,7 -7,733,7
4．其他
20.00 20.00
-390,27 -390,27
（三）利润分配 1,104.0 1,104.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-390,27 -390,27
3．对所有者（或
1,104.0 1,104.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
54
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
975,67 2,433,7 4,634,8
12,082, 280,152 933,177
四、本期期末余额 7,760. 55,830. 45,793.
500.00 ,153.47 ,550.00
00 01 48
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
646,67 2,113,5
615,379 4,731,0 222,696 615,062 9,000,0
一、上年期末余额 7,760. 47,022.
,483.50 00.00 ,252.99 ,525.82 00.00
00 31
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
646,67 2,113,5
615,379 4,731,0 222,696 615,062 9,000,0
二、本年期初余额 7,760. 47,022.
,483.50 00.00 ,252.99 ,525.82 00.00
00 31
三、本期增减变动
-3,129,9 12,324, 57,455, 452,435 -9,000, 510,085
金额（减少以“－”
84.07 000.00 900.48 ,328.29 000.00 ,244.70
号填列）
（一）综合收益总 12,324, 574,559 586,883
额 000.00 ,004.77 ,004.77
（二）所有者投入 -3,129,9 -9,000, -12,129,
和减少资本 84.07 000.00 984.07
55
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-3,129,9 -9,000, -12,129,
4．其他
84.07 000.00 984.07
-122,12
57,455, -64,667,
（三）利润分配 3,676.4
900.48 776.00
8
57,455, -57,455,
1．提取盈余公积
900.48 900.48
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -64,667, -64,667,
股东）的分配 776.00 776.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
646,67 1,067,4 2,623,6
612,249 17,055, 280,152
四、本期期末余额 7,760. 97,854. 32,267.
,499.43 000.00 ,153.47
00 11 01
三、公司基本情况
江西赣能股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江西省股份制改革联审小组以赣股〔1997〕06号
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文批准，由江西省投资集团公司和国网江西省电力公司共同发起设立，于1997年11月4日在江西省工商行
政管理局登记注册，取得注册号为360000110008001的营业执照，2016年6月27日向江西省工商行政管理局
申请完成了工商变更登记手续，换发了营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”的营业执照，
统一社会信用代码为913600001583122317。
公司现有注册资本975,677,760.00元，A股股份总数975,677,760股(每股面值1元)。其中：有限售条件的
流通股份420,498,377股；无限售条件的流通股份555,179,383股。公司股票已于1997年11月26日在深圳证券
交易所挂牌交易。
本公司属电力行业。经营范围：火力发电，水力发电，水库综合利用，节能项目开发，电力设备安装
及检修，粉煤灰综合利用，电力技术服务及咨询，机械设备维修，房地产开发，电力物资的批发、零售；
房屋租赁；住宿、泊车及餐饮服务(限下属执证单位经营)、楼宇物业管理。(依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动)。主要产品或提供的劳务：发电及节能项目开发。
本财务报表业经公司2016年8月18日第七届第三次董事会会议批准对外报出。
本公司没有子公司，未编制合并财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
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4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
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公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
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(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月
（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但
尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其
他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，
公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益
工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
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值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
政府代收款项组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 20.00% 20.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
政府代收款项 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
11、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
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存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作
出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
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期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
(1) 年限平均法
类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-55 5 11.88-1.73
机器设备 4-30 5 23.75-3.17
运输工具 6-12 5 15.83-7.92
生产管理用工器具 5-10 5 19-9.5
其他设备 5-10 5 19-9.5
(2) 工作量法
公司丰城二期发电厂的机器设备按产量(千瓦时)法确定折旧额，预计使用年限20 年、年发电量5000小
时，两台功率均为70万千瓦时，每年按实际发电量计提折旧额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
专利权 10
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
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(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
23、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
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济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售电力及相关附属产品。电力产品销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将
电力产品上网销售，供需双方对售电量书面确认，且产品销售收入金额可以确认，已经收回货款或取得了
收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量；电力附属产品销售收入确认需
满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，供需双方对产品的数量和质量认可，且产品销
售收入金额可以确认，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能
够可靠地计量。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资
费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、3%、5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 10,677.17 14,867.83
银行存款 1,721,404,425.84 251,306,339.44
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江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他货币资金 4,899.91 4,899.91
合计 1,721,420,002.92 251,326,107.18
其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 171,930,389.45 105,258,615.78
合计 171,930,389.45 105,258,615.78
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 115,657,469.71
合计 115,657,469.71
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
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按信用风险特征组
121,295, 121,295,8 242,067 242,067,59
合计提坏账准备的 100.00% 100.00%
878.10 78.10 ,598.68 8.68
应收账款
121,295, 121,295,8 242,067 242,067,59
合计 100.00% 100.00%
878.10 78.10 ,598.68 8.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 121,295,878.10
1 年以内小计 121,295,878.10
合计 121,295,878.10
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比 坏账准备
例（%）
江西省电力公司 120,151,302.90 99.06%
国网江西赣县供电有限责任公司 991,267.20 0.82%
江西同兴物资有限责任公司 45,851.66 0.04%
江西省天然气（赣投气通）控股 26,296.00 0.02%
有限公司本部
江西省天然气（赣投气通）控股 14,278.00 0.01%
有限公司管道分公司
小计 121,228,995.76 99.95%
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,880,513.97 1,030,351.30 87.76%
1至2年 143,652.77 12.24%
合计 1,880,513.97 -- 1,174,004.07 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付账款余额的比例（%）
哈尔滨红光锅炉总厂有限责任公司 449,399.50 23.90%
丰城市顺福铃汽车销售服务有限公司 91,800.00 4.88%
南昌市建筑设计研究院有限公司 89,250.00 4.75%
上海炫木环境工程设计中心 72,707.40 3.87%
南昌铁路局拖船埠站 64,754.50 3.44%
小计 767,911.40 40.84%
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
58,493,7 12,000,0 46,493,78 58,400, 12,000,00 46,400,000.
独计提坏账准备的 67.45% 20.51% 72.61% 20.55%
85.60 00.00 5.60 000.00 0.00 00
其他应收款
按信用风险特征组
28,225,0 17,836,1 10,388,83 22,034, 17,834,13 4,200,783.8
合计提坏账准备的 32.55% 63.19% 27.39% 80.94%
13.95 79.99 3.96 922.11 8.31 0
其他应收款
86,718,7 29,836,1 56,882,61 80,434, 29,834,13 50,600,783.
合计 100.00% 34.41% 100.00% 37.09%
99.55 79.99 9.56 922.11 8.31 80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
71
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江西网新科技投资有限
46,493,785.60 代付土地出让金
公司
挂账时间较长，收回可
被盗资金 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00%
能性不大
合计 58,493,785.60 12,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 6,503,116.31
1 年以内小计 6,503,116.31
3 年以上 20,779,582.79 17,836,179.99 85.84%
4至5年 5,886,805.60 2,943,402.80 50.00%
5 年以上 14,892,777.19 14,892,777.19 100.00%
合计 27,282,699.10 17,836,179.99 65.38%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用政府代收款项组合计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
售房收入专户 722,058.01 存放于江西省财政专户，无法收回的
可能性较小
维修基金专户 314,042.44 存放南昌市住房资金管理中心存款，
无法收回的可能性较小
小 计 1,036,100.45
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,041.68 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
土地出让金 46,493,785.60 46,493,785.60
项目筹建款 20,580,000.00 20,580,000.00
存放专户的专项资金 1,036,100.45 1,036,100.45
其他 18,608,913.50 12,325,036.06
合计 86,718,799.55 80,434,922.11
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
江西网新科技投资
土地出让金 46,493,785.60 1-2 年 53.62%
有限公司
江西网新科技投资 代付外派人员社保
55,515.96 1 年以内 0.06%
有限公司 金
中核江西核电公司
项目筹建款 5,880,000.00 4-5 年 6.78% 2,940,000.00
筹建处
中核江西核电公司
项目筹建款 14,700,000.00 5 年以上 16.95% 14,700,000.00
筹建处
工商银行江西省分
被盗资金 12,000,000.00 5 年以上 13.84% 12,000,000.00
行昌北支行
江西省财政售房收 存放专户的专项资
722,058.01 5 年以上 0.83%
入专户 金
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 10,919.81 1 年以内 0.01%
金
户
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 9,706.52 1-2 年 0.01%
金
户
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 9,271.94 2-3 年 0.01%
金
户
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 8,743.27 3-4 年 0.01%
金
户
73
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南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 7,033.41 4-5 年 0.01%
金
户
南昌市住房资金管
存放专户的专项资
理中心维修基金专 268,367.49 5 年以上 0.31%
金
户
合计 -- 80,165,402.01 -- 92.44% 29,640,000.00
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 87,852,048.87 87,852,048.87 81,377,717.85 81,377,717.85
合计 87,852,048.87 87,852,048.87 81,377,717.85 81,377,717.85
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 88,216,280.29 15,000,000.00 73,216,280.29 94,846,280.29 15,000,000.00 79,846,280.29
按公允价值计量的 40,380,000.00 40,380,000.00 47,010,000.00 47,010,000.00
按成本计量的 47,836,280.29 15,000,000.00 32,836,280.29 47,836,280.29 15,000,000.00 32,836,280.29
合计 88,216,280.29 15,000,000.00 73,216,280.29 94,846,280.29 15,000,000.00 79,846,280.29
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
24,270,000.00 24,270,000.00
具的摊余成本
公允价值 40,380,000.00 40,380,000.00
累计计入其他综合收益
12,082,500.00 12,082,500.00
的公允价值变动金额
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江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
江西高技
术产业发 32,836,280 32,836,280
12.57%
展有限责 .29 .29
任公司
萍乡巨源
15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000
煤业有限 19.59%
.00 .00 .00 .00
责任公司
47,836,280 47,836,280 15,000,000 15,000,000
合计 --
.29 .29 .00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 15,000,000.00 15,000,000.00
期末已计提减值余额 15,000,000.00 15,000,000.00
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江西高技
术产业投 70,370,66 -497,092. 69,873,57
资股份有 7.27 57 4.70
限公司
江西浙大
6,676,887 6,681,462
网新科技 4,574.42
.86 .28
有限公司
江西昌泰 701,096,3 31,311,69 732,408,0
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高速公路 45.07 7.76 42.83
有限责任
公司
中电投江
229,230,0 229,230,0
西核电有
00.00 00.00
限公司
江西网新
2,817,986 -752,569. 2,065,417
科技投资
.78 15 .63
有限公司
江西航天
20,076,11 20,156,86
云网科技 80,754.60
3.75 8.35
有限公司
1,030,268 30,147,36 1,060,415
小计
,000.73 5.06 ,365.79
1,030,268 30,147,36 1,060,415
合计
,000.73 5.06 ,365.79
其他说明
本公司投资的江西浙大网新科技有限公司于2014年10月22日宣告解散，目前已成立清算组，清算工作尚在进行中，清算组由
各股东代表组成。
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
生产管理用工器
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
具
一、账面原值：
1.期初余额 1,848,898,657.60 3,937,618,962.89 33,909,097.85 26,812,249.60 429,991.32 5,847,668,959.26
2.本期增加金
641,055.80 17,904,052.92 988,160.89 19,533,269.61
额
（1）购置 2,156,798.02 988,160.89 3,144,958.91
（2）在建工
641,055.80 15,747,254.90 16,388,310.70
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
8,518,508.00 1,042,198.00 223,869.36 9,784,575.36
额
76
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）处置或
8,518,508.00 1,042,198.00 223,869.36 9,784,575.36
报废
4.期末余额 1,841,021,205.40 3,955,523,015.81 32,866,899.85 27,576,541.13 429,991.32 5,857,417,653.51
二、累计折旧
1.期初余额 492,867,072.05 1,467,300,067.41 26,883,921.24 18,713,644.64 319,416.52 2,006,084,121.86
2.本期增加金
27,766,045.84 72,507,651.87 914,831.90 1,256,541.76 6,706.50 102,451,777.87
额
（1）计提 27,766,045.84 72,507,651.87 914,831.90 1,256,541.76 6,706.50 102,451,777.87
3.本期减少金
2,101,048.60 990,088.10 212,675.89 3,303,812.59
额
（1）处置或
2,101,048.60 990,088.10 212,675.89 3,303,812.59
报废
4.期末余额 518,532,069.29 1,539,807,719.28 26,808,665.04 19,757,510.51 326,123.02 2,105,232,087.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,322,489,136.11 2,415,711,682.31 6,058,234.81 7,819,030.62 103,868.30 3,752,185,566.37
值
2.期初账面价
1,356,031,585.55 2,470,318,895.48 7,025,176.61 8,098,604.96 110,574.80 3,841,584,837.40
值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
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项目 期末账面价值
房屋及建筑物 9,769,472.51
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
丰城电厂三期扩
83,501,954.39 83,501,954.39 43,571,967.08 43,571,967.08
建项目
#5、#6 锅炉烟气
系统优化改造项 14,617,376.90 14,617,376.90 14,923,044.67 14,923,044.67
目
脱硫装置系统 16,330,986.38 16,330,986.38 16,330,986.38 16,330,986.38
其他工程 1,822,017.04 1,822,017.04 2,264,831.78 2,264,831.78
合计 116,272,334.71 116,272,334.71 77,090,829.91 77,090,829.91
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
丰城电
厂三期 7,670,59 43,571,9 39,955,1 25,162.5 83,501,9 3,330,17 2,650,23 募股资
1.09% 6.63%
扩建项 0,000.00 67.08 49.90 9 54.39 2.80 7.41 金
目
#5、#6
锅炉烟 39,180,0 14,923,0 14,829,2 15,134,9 14,617,3
75.94% 其他
气系统 00.00 44.67 84.71 52.48 76.90
优化改
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造
脱硫装 29,010,0 16,330,9 16,330,9
56.29% 其他
置系统 00.00 86.38 86.38
其他工 2,264,83 1,011,08 1,453,90 1,822,01
其他
程 1.78 5.48 0.22 7.04
7,738,78 77,090,8 55,795,5 16,588,8 25,162.5 116,272, 3,330,17 2,650,23
合计 -- -- --
0,000.00 29.91 20.09 52.70 9 334.71 2.80 7.41
11、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 338,483.38 338,483.38
合计 338,483.38 338,483.38
其他说明：
12、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待出售房产 7,023,495.44
合计 7,023,495.44
其他说明：
待出售房产为公司持有的上海房产，目前该房产已签订售房合同，相关手续仍在办理中。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,958,627.85 2,582,724.26 4,541,352.11
2.本期增加金
214,533.16 214,533.16
额
（1）购置 214,533.16 214,533.16
（2）内部研
发
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（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 1,958,627.85 2,797,257.42 4,755,885.27
二、累计摊销
1.期初余额 678,991.47 1,675,544.53 2,354,536.00
2.本期增加金
19,586.34 125,436.11 145,022.45
额
（1）计提 19,586.34 125,436.11 145,022.45
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 698,577.81 1,800,980.64 2,499,558.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,260,050.04 996,276.78 2,256,326.82
值
2.期初账面价
1,279,636.38 907,179.73 2,186,816.11
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
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14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 17,836,179.99 4,459,045.00 17,834,138.31 4,458,534.58
政府补助 2,019,523.83 504,880.96 2,083,065.46 520,766.37
合计 19,855,703.82 4,963,925.96 19,917,203.77 4,979,300.95
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
16,110,000.00 4,027,500.00 22,740,000.00 5,685,000.00
价值变动
合计 16,110,000.00 4,027,500.00 22,740,000.00 5,685,000.00
15、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 100,592,552.00 6,693,492.00
预付设备款 199,288,000.00 199,288,000.00
合计 299,880,552.00 205,981,492.00
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,050,000,000.00 1,384,000,000.00
合计 1,050,000,000.00 1,384,000,000.00
短期借款分类的说明：
81
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17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付原料采购或接受劳务款 99,104,607.92 116,774,629.75
应付长期资产购置或工程款 9,499,087.68 15,891,379.95
合计 108,603,695.60 132,666,009.70
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收出售石膏款项 45,851.66
合计 45,851.66
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
82
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,772,260.72 39,112,409.14 37,442,803.46 7,441,866.40
二、离职后福利-设定提
2,911,598.61 7,070,775.69 8,115,799.13 1,866,575.17
存计划
合计 8,683,859.33 46,183,184.83 45,558,602.59 9,308,441.57
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
27,661,773.21 27,661,773.21
补贴
2、职工福利费 3,155,760.71 3,155,760.71
3、社会保险费 3,541,436.77 3,254,278.07 2,500,824.79 4,294,890.05
其中：医疗保险费 3,541,436.77 2,587,991.98 1,836,159.67 4,293,269.08
工伤保险费 218,338.79 217,297.84 1,040.95
生育保险费 133,752.86 133,389.67 363.19
其他 314,194.44 313,977.61
4、住房公积金 3,795,930.72 3,789,256.72 6,674.00
5、工会经费和职工教育
2,230,823.95 1,244,666.43 335,188.03 3,140,302.35
经费
合计 5,772,260.72 39,112,409.14 37,442,803.46 7,441,866.40
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 40,124.54 5,205,213.22 5,206,572.82 38,764.94
2、失业保险费 81.84 77,021.52 37,426.68 39,676.68
3、企业年金缴费 2,871,392.23 1,788,540.95 2,871,799.63 1,788,133.55
合计 2,911,598.61 7,070,775.69 8,115,799.13 1,866,575.17
其他说明：
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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增值税 2,643,824.18 10,641,015.44
营业税 1,928,243.14
企业所得税 30,617,503.56 58,312,269.39
个人所得税 125,013.00 712,850.03
城市维护建设税 526,361.07 1,444,893.49
防洪保安资金 795,614.75 3,000,691.24
其他 2,731,045.01 3,239,089.86
合计 37,439,361.57 79,279,052.59
其他说明：
21、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 3,611,946.14 2,753,906.52
短期借款应付利息 1,567,620.10 1,995,736.12
合计 5,179,566.24 4,749,642.64
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 64,920,430.69 32,585,973.67
其他 17,423,618.99 9,715,997.73
合计 82,344,049.68 42,301,971.40
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江西省财政厅 2,314,941.78 待支付的库区扶持基金
葛六公司抱子石引水发电系统工程项目 2,009,557.55 工程质保金，未到期
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部
广东省源天工程公司居龙滩项目部 1,826,942.43 工程质保金，未到期
广东省源天工程有限公司 1,423,436.50 工程质保金，未到期
江西同兴物资有限责任公司 500,000.00 安全风险质押金，未到期
合计 8,074,878.26 --
其他说明
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 159,000,000.00 238,000,000.00
合计 159,000,000.00 238,000,000.00
其他说明：
一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数
质押借款 159,000,000.00 210,000,000.00
质押兼保证借款 28,000,000.00
合计 159,000,000.00 238,000,000.00
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,265,000,000.00 1,265,000,000.00
信用借款 120,000,000.00 120,000,000.00
质押兼保证借款 68,000,000.00
合计 1,385,000,000.00 1,453,000,000.00
长期借款分类的说明：
1)质押借款
本公司丰城二期发电厂期末质押借款余额共计14.24亿元(其中1.59亿元列示一年内到期的非流动负
债)，其中：
国家开发银行江西省分行质押借款5.85亿元(其中0.5亿元列示一年内到期的非流动负债)，质押标的为
丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组50%的电费收费权；
85
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国农业银行丰城市支行质押借款2.4亿元(其中0.3亿元列示一年内到期的非流动负债)，质押标的为丰
城二期发电厂两台66万千瓦发电机组12.5%的电费收费权；
中国银行江西省分行营业部、中国银行丰城市丰电支行质押借款1.6亿元(其中0.3亿元列示于一年内到
期的非流动负债)，质押标的为丰城二期发电厂两台66万千瓦发电机组的电费收费权；
中国建设银行丰城支行质押借款3.09亿元(其中0.29亿元列示于一年内到期的非流动负债)，质押标的为
丰城二期发电厂两台发电机组13%的电费收费权；
中国工商银行丰城支行质押借款1.3亿元(其中0.2亿元列示于一年内到期的非流动负债)，质押标的为丰
城二期发电厂两台发电机组建设项目20%的电费收费权。
2)质押兼保证借款
本公司居龙潭水电厂期初质押兼保证借款余额共计0.96亿元，本期已全部偿还。
其他说明，包括利率区间：
25、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 2,083,065.46 63,541.63 2,019,523.83
补助
合计 2,083,065.46 63,541.63 2,019,523.83 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
脱硝工程补助款 2,083,065.46 63,541.63 2,019,523.83 与资产相关
合计 2,083,065.46 63,541.63 2,019,523.83 --
其他说明：
26、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 646,677,760.00 329,000,000.00 329,000,000.00 975,677,760.00
其他说明：
公司于本年1月完成非公开发行股票，新增股本329,000,000.00元。
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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资本溢价（股本溢价） 554,920,257.11 1,829,240,050.58 7,733,720.00 2,377,685,587.69
其他资本公积 57,329,242.32 56,070,242.32
合计 612,249,499.43 1,829,240,050.58 7,733,720.00 2,433,755,830.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期收到非公开发行募集资金总额共计人民币215,824万元，其中计入股本32,900万元，计入资本公积
——股本溢价182,924万元；承销费（包括保荐费）、律师费、审计验资费、发行登记费等共计7,733,720
元相应冲减资本公积——股本溢价。
28、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 17,055,000.0 -6,630,000. -1,657,500. -4,972,500. 12,082,50
合收益 0 00 00 00 0.00
可供出售金融资产公允价值 17,055,000.0 -6,630,000. -1,657,500. -4,972,500. 12,082,50
变动损益 0 00 00 00 0.00
17,055,000.0 -6,630,000. -1,657,500. -4,972,500. 12,082,50
其他综合收益合计
0 00 00 00 0.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 280,152,153.47 280,152,153.47
合计 280,152,153.47 280,152,153.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,067,497,854.11 615,062,525.82
调整后期初未分配利润 1,067,497,854.11 615,062,525.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润 255,950,799.89 574,559,004.77
减：提取法定盈余公积 57,455,900.48
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应付普通股股利 390,271,104.00 64,667,776.00
期末未分配利润 933,177,550.00 1,067,497,854.11
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
31、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 928,468,403.05 549,742,268.17 1,164,216,681.84 763,874,935.95
其他业务 13,008,761.92 1,789,576.62 5,154,816.58 1,221,830.35
合计 941,477,164.97 551,531,844.79 1,169,371,498.42 765,096,766.30
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 75,896.55 80,812.85
城市维护建设税 5,477,138.01 6,398,017.11
教育费附加 2,782,214.05 2,992,275.91
其他 1,818,849.03 2,004,064.49
合计 10,154,097.64 11,475,170.36
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,325,346.93 9,719,284.97
招待费、办公费、差旅费等 2,132,009.10 1,868,843.46
保险费、绿化费、物业费、水电费等 2,749,236.28 4,161,415.52
税费等 4,322,766.45 3,594,039.04
中介、咨询费等 824,542.86 834,230.00
88
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
折旧和摊销 1,466,415.98 1,347,479.79
其他 2,985,310.56 4,695,768.66
合计 22,805,628.16 26,221,061.44
其他说明：
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 60,344,122.60 97,995,713.48
利息收入 -9,749,698.99 -1,178,430.13
其他 136,790.45 151,148.49
合计 50,731,214.06 96,968,431.84
其他说明：
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,041.68 -53,106.85
合计 2,041.68 -53,106.85
其他说明：
36、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
566,941.82
益的金融资产
合计 566,941.82
其他说明：
37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 30,147,365.06 25,796,777.97
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 854,695.71
89
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益的金融资产取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 240,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 37,322,311.98
合计 30,387,365.06 63,973,785.66
其他说明：
38、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 1,939.41 1,939.41
其中：固定资产处置利得 1,939.41 1,939.41
政府补助 63,541.63 176,316.17 63,541.63
其他 1,500.00 247,500.00 1,500.00
合计 66,981.04 423,816.17 66,981.04
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
江西省财政
脱硝工程补 技术更新及
厅、江西省环 补助 否 否 63,541.63 176,316.17 与资产相关
助款 改造等获得
保厅
的补助
合计 -- -- -- -- -- 63,541.63 176,316.17 --
其他说明：
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,142.36 1,142.36
其中：固定资产处置损失 1,142.36 1,142.36
对外捐赠 4,124,895.60 5,000.00 4,124,895.60
其他 9,000.00 -2,773.24 9,000.00
合计 4,135,037.96 2,226.76 4,135,037.96
其他说明：
90
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40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 76,605,471.90 67,359,270.65
递延所得税费用 15,374.99 174,091.20
合计 76,620,846.89 67,533,361.85
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 332,571,646.78
按法定/适用税率计算的所得税费用 76,620,846.89
所得税费用 76,620,846.89
其他说明
41、其他综合收益
详见附注资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 9,749,698.99 1,178,430.13
质保金 6,559,320.00
其他 8,022,912.16 3,224,472.07
合计 24,331,931.15 4,402,902.20
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
91
江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
招待费、办公费、差旅费等 2,056,407.99 1,823,387.09
保险费、绿化费、物业费、水电费等 2,436,994.92 4,052,598.68
中介、咨询费等 824,542.86 552,050.00
其他 9,868,030.07 4,398,723.67
合计 15,185,975.84 10,826,759.44
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
零碎股所得 50.58 15.93
合计 50.58 15.93
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
中国银行间市场交易商协会会费 100,000.00 100,000.00
短期融资券兑付手续费 15,855.00
合计 100,000.00 115,855.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 255,950,799.89 267,092,130.37
加：资产减值准备 2,041.68 -51,306.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
102,451,777.87 113,884,569.48
物资产折旧
无形资产摊销 145,022.45 139,639.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
797.05
的损失（收益以“－”号填列）
92
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公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -566,941.82
财务费用（收益以“－”号填列） 50,731,214.06 98,111,568.48
投资损失（收益以“－”号填列） -30,387,365.06 -63,851,079.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 15,374.99 174,091.20
存货的减少（增加以“－”号填列） 6,474,331.02 -8,124,011.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
21,786,481.34 135,498,096.07
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-51,718,756.05 -22,948,212.74
列）
经营活动产生的现金流量净额 355,451,719.24 519,358,542.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,721,420,002.92 220,730,107.87
减：现金的期初余额 251,326,107.18 234,825,402.62
现金及现金等价物净增加额 1,470,093,895.74 -14,095,294.75
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,721,420,002.92 251,326,107.18
其中：库存现金 10,677.17 14,867.83
可随时用于支付的银行存款 1,721,404,425.84 251,306,339.44
可随时用于支付的其他货币资金 4,899.91 4,899.91
三、期末现金及现金等价物余额 1,721,420,002.92 251,326,107.18
其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
中电投江西核电 江西九江 江西南昌 核电开发及运营 20.00% 权益法核算
93
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有限公司
江西昌泰高速公 项目融资、建设
江西吉安 江西吉安 23.33% 权益法核算
路有限责任公司 等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
中电投江西核电有限公 江西昌泰高速公路有限 中电投江西核电有限公 江西昌泰高速公路有限
司 责任公司 司 责任公司
流动资产 28,066,078.01 278,718,636.90 26,529,929.80 261,445,419.77
非流动资产 3,092,405,475.01 3,341,626,934.31 3,014,507,997.57 3,120,386,111.57
资产合计 3,120,471,553.02 3,620,345,571.21 3,041,037,927.37 3,381,831,531.34
流动负债 635,083,153.02 402,478,601.27 1,877,649,527.37 274,856,197.79
非流动负债 1,356,118,400.00 45,390,000.00 36,118,400.00 68,270,000.00
负债合计 1,991,201,553.02 447,868,601.27 1,913,767,927.37 343,126,197.79
少数股东权益 33,789,682.70 35,148,175.69
归属于母公司股东权益 1,129,270,000.00 3,138,687,287.24 1,127,270,000.00 3,003,557,157.86
按持股比例计算的净资
225,854,000.00 732,255,744.11 225,454,000.00 700,729,884.93
产份额
对联营企业权益投资的
229,230,000.00 732,408,042.83 229,230,000.00 700,882,183.65
账面价值
营业收入 296,385,757.64 260,084,719.07
净利润 133,664,633.70 104,985,042.52
综合收益总额 133,664,633.70 104,985,042.52
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 98,777,322.96 99,941,655.66
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江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -1,168,907.12 1,073,147.02
--综合收益总额 -1,168,907.12 1,073,147.02
其他说明
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2016年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的99.95%(2015年12月31日：
99.98%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收账款 121,295,878.10 121,295,878.10
其他应收款 53,939,216.76 53,939,216.76
小 计 175,235,094.86 175,235,094.86
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收账款 242,067,598.68 242,067,598.68
其他应收款 47,655,339.32 47,655,339.32
小 计 289,722,938.00 289,722,938.00
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
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江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类：
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
短期借款 1,050,000,000.00 1,070,777,220.83 1,070,777,220.83
应付账款 108,603,695.60 108,603,695.60 108,603,695.60
应付利息 5,179,566.24 5,179,566.24 5,179,566.24
其他应付款 82,344,049.68 82,344,049.68 82,344,049.68
一年内到期的 159,000,000.00 186,040,932.92 186,040,932.92
非流动负债
长期借款 1,385,000,000.00 1,622,305,057.71 102,721,402.78 565,265,967.01 954,317,687.92
小 计 2,790,127,311.52 3,075,250,522.98 1,555,666,868.05 565,265,967.01 954,317,687.92
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
短期借款 1,384,000,000.00 1,415,304,672.22 1,415,304,672.22
应付票据
应付账款 132,666,009.70 132,666,009.70 132,666,009.70
应付利息 4,749,642.64 4,749,642.64 4,749,642.64
其他应付款 42,301,971.40 42,301,971.40 42,301,971.40
一年内到期的 238,000,000.00 269,301,159.79 269,301,159.79
非流动负债
其他流动负债
长期借款 1,453,000,000.00 1,626,236,955.90 68,034,134.65 634,441,860.76 923,760,960.49
小 计 3,254,717,623.74 3,490,560,411.65 1,932,357,590.40 634,441,860.76 923,760,960.49
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 40,380,000.00 40,380,000.00
（2）权益工具投资 40,380,000.00 40,380,000.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司在计量日能获得相同资产在活跃市场上报价，以该报价为依据确定公允价值。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
江西省投资集团公
江西省南昌市 项目投资 303,902 万元 38.73% 38.73%
司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是江西省国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
江西高技术产业投资股份有限公司 联营企业
江西浙大网新科技有限公司 联营企业
江西网新科技投资有限公司 联营企业
其他说明
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江西东津发电有限责任公司 同受母公司控制
江西省天然气有限公司管道分公司 同受母公司控制
江西省投资燃气有限公司 同受母公司控制
江西省鄱阳湖融资租赁有限公司 同受母公司控制
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江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江西省天然气(赣投气通)控股有限公司 同受母公司控制
江西省页岩气投资有限公司 同受母公司控制
江西天然气能源投资有限公司 同受母公司控制
江西省天然气有限公司 同受母公司控制
江西省投资房地产开发有限责任公司 同受母公司控制
江西省天然气有限公司经销分公司 同受母公司控制
江西省天然气（赣投气通）控股有限公司管道分公司 同受母公司控制
德兴市天然气有限公司 同受母公司控制
江西天然气鄱阳有限公司 同受母公司控制
江西资源投资控股有限公司 同受母公司控制
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江西省投资集团公司 餐饮住宿 54,554.76 64,055.00
江西高技术产业投资股份有限
餐饮住宿 136,081.67 33,389.00
公司
江西省天然气（赣投气通）控
餐饮住宿 79,968.50 54,475.00
股有限公司
江西省天然气（赣投气通）控
餐饮住宿 15,812.63
股有限公司管道分公司
江西省天然气有限公司管道分
餐饮住宿 674.00 13,623.00
公司
江西省天然气有限公司经销分
餐饮住宿 1,103.00
公司
江西省天然气有限公司 餐饮住宿 58,013.78 29,437.00
江西天然气能源投资有限公司 餐饮住宿 29,010.99
江西省页岩气投资有限公司 餐饮住宿 21,623.99 13,608.00
江西省投资燃气有限公司 餐饮住宿 36,133.29 24,739.00
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江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江西省天然气投资有限公司 餐饮住宿 11,205.33
江西省鄱阳湖融资租赁有限公
餐饮住宿 5,019.07 14,229.00
司
江西省投资房地产开发有限责
餐饮住宿 722.00 4,272.00
任公司
德兴市天然气有限公司 餐饮住宿 672.82
江西天然气鄱阳有限公司 餐饮住宿 653.40
江西资源投资控股有限公司 餐饮住宿 1,933.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
被托管公司相当
江西省投资集团 江西东津发电有 2016 年 01 月 01 2016 年 12 月 31
股权托管 股权可分配利润
公司 限责任公司 日 日
的 10%
关联托管/承包情况说明
本公司于2016年4月28日召开公司第七届董事会第二次会议，审议通过了《公司关于与控股股东续签<股权托管协议>的
议案》，同意由公司继续托管江投集团所持的东津发电97.68%股权，协议一年一签。托管期限内，公司按照东津发电年度
可供股东可分配利润的10%向江投集团收取股权托管的报酬，并由江投集团在托管期限结束后1个月内一次性支付给公司；
如果东津发电未分配利润为负数，本公司不收取报酬。 本次关联交易是为全面履行江投集团重大资产重组相关承诺，减少
与公司同业竞争的需要，对公司生产经营活动没有其他影响。本次关联交易公开、公平、合理，没有损害公司和中小股东的
利益。由于本报告期尚处在托管期间，公司尚未确认此次股权托管的报酬。
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江西高技术产业投资股份有 房屋 111,009.52 105,750.00
99
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限公司
江西天然气能源投资有限公
房屋 4,400.00
司
江西省页岩气投资有限公司 房屋 160,819.04 176,400.00
江西省天然气(赣投气通)控股
房屋 422,784.76 312,000.00
有限公司
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 653,000.00 796,713.30
（5）其他关联交易
1）本公司企业年金上交江西省投资集团公司，由其委托外部公司进行集中管理，2016年支付江西
省投资集团公司企业年金共计4,062,100.4元，其中公司承担部分2,856,424.73元，个人承担部分1,205,675.67
元。
2）截至2016年6月30日公司取得江西省投资集团公司银行借款授信额度52.96亿元，已使用24.74亿元，
明细如下：
授信银行 授信额度（亿元） 已使用额度（亿元）
交通银行 3 0.5
中国建设银行 6.64 3.09
中国农业银行 7.4 5.8
中国邮政储蓄银行 3 1
中国工商银行 6.97 3.8
招商银行南昌分行 1.5
上海浦东发展银行南昌分行 5
中信银行 4 1.5
中国银行 3.1 1.6
中国民生银行 3 1.1
国家开发银行 9.35 6.35
合 计 52.96 24.74
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5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江西省投资燃气有
应收账款 2,650.00 6,025.00
限公司
江西省天然气（赣投
42,114.00 3,210.00
气通）控股有限公司
江西天然气能源投
7,521.00 4,091.00
资有限公司
江西省天然气有限
7,098.00 8,123.00
公司
江西高技术产业投
444.00
资股份有限公司
江西省页岩气投资
3,395.00
有限公司
江西省投资集团公
11,081.00
司
江西省鄱阳湖融资
600.00
租赁有限公司
小计 74,459.00 21,893.00
江西省天然气（赣投
其他应收款 118,560.00
气通）控股有限公司
江西昌泰高速公路
28,591.05
有限责任公司
江西网新科技投资
46,549,301.56 46,493,785.60
有限公司
江西高技术产业投
6,805.60 6,805.60
资股份有限公司
小计 46,703,258.21 46,500,591.20
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 江西浙大网新科技有限公司 6,757,446.53 89,165.00
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江西昌泰高速公路有限责任
70,088.14
公司
小计 6,757,446.53 159,253.14
十二、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
拟增资中电投江西核电有限公司
中电投江西核电有限公司是由公司与中电投核电有限公司、江西赣粤高速公路股份有限公司、深圳南
山热电股份有限公司分别按20%、55%、20%、5%的比例于2009年共同出资组建，注册资本现为112,727万
元，项目规划建设4×125万千瓦AP1000核电机组，一期工程建设2×125万千瓦AP1000核电机组。早在2012
年，项目选址阶段的环境评估报告和安全评估报告已获得国家环保部和国家核安全局的批复，项目厂址的
“四通一平”工作已全部完成，其中1号机组已具备负挖条件。2011年3月11日，东日本大地震及海啸引发日
本福岛核事故，国务院因此暂停内陆核电项目审批，2012年10月，国务院通过了核电规划，明确“十二五”
期间不安排内陆项目。目前，江西彭泽核电项目暂缓了工程前期准备，工作重点转入深化前期论证、做好
厂址保护、开展员工培训和加强公众沟通工作。
2016年6月8日，公司2016年第二次临时董事会审议通过《关于增加中电投江西核电有限公司注册资本
的议案》，同意公司与其他股东方按各自持股比例一并向项目公司增加注册资本金4,000万元，公司按持股
比例20%出资金额为800万元。本次增资完成后，项目公司注册资金将增加至116,727万元，公司出资金额
增至23,723万元。2016年7月4日，公司完成增资事项。
十三、其他重要事项
1、年金计划
公司自2002年7月起，参照《江西省电力公司企业年金试行办法》建立企业年金，并执行劳动和社会保
障部令第20号《企业年金试行办法》以及江西省政府的相关实施意见。
公司的企业年金适用于公司在职职工，新进人员自起薪之月起开始享受企业年金。按月提取企业缴纳
的企业年金基金，职工个人缴纳的企业年金基金由企业在发放工资时按月代扣代缴。本期企业缴纳的企业
年金基金按上年度职工工资总额的5%提取，职工个人缴纳的企业年金基金按上年职工工资总额的2%提取。
2、其他
（一）丰城电厂三期扩建项目进展情况
2014年12月31日，国家能源局于以《关于江西省2014年度火电建设规划实施方案的复函》（国能电力
〔2014〕581号)批复，同意将丰城电厂三期扩建项目(1×100万千瓦)纳入江西省2014年度火电建设规划，由
本公司牵头开展前期工作。
2015年1月、2015年8月公司收到江西省能源局下发的相关批复：同意将丰城电厂三期扩建项目二台机
组纳入我省2014年度、2015年度火电建设规划。
2015年7月收到江西省发展和改革委员会下发的《江西省发展改革委关于丰城电厂三期扩建工程项目
核准的批复》（赣发改能源〔2015〕457号）：同意建设2台100万千瓦超临界燃煤发电机组。
截止2016年6月底，公司丰电三期项目基建工程进展顺利，7号机组完成锅炉磨煤机、主厂房、电除尘、
汽机山墙柱南侧基础浇筑及回填，集控楼土方开挖及锅炉钢架第一层吊装已完成;8号机组完成主厂房基础
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江西赣能股份有限公司 2016 年半年度报告全文
垫层及#8锅炉基础短柱混凝土浇筑；烟塔工程实施土方开挖及冷却塔环基混凝土浇筑，完成烟囱环基浇筑；
地下设施和临时设施建设井然有序，已完成全厂施工用水、用电设施建设，基本完成主厂房环形道路及厂
区地下管网建设。
（二）关于控股股东股权质押
为履行江西省投资集团公司发行企业债所需承担的反担保义务，江西省投资集团公司已将其持有的本
公司153,400,000股股票质押给交通银行股份有限公司江西省分行，并经中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司登记备案。
（三）其他
2016年5月20日，经公司2015年年度股东大会批准，公司2015年年度权益分派方案为：以公司现有总
股本975,677,760股为基数，向全体股东每10股派4元人民币现金（含税），共计派发现金390,271,104元，
不送红股，不以公积金转增股本，未分配的利润结转下一年度分配。2016年6月7日公司实施完毕2015年度
权益分派。
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 797.05
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
2014 年收到政府环境保护专项补助分期
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 63,541.63
确认收入
受的政府补助除外）
捐赠 400 万元设立江西赣能扶贫开发
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,132,395.60
基金会
合计 -4,068,056.92 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.64% 0.2623 0.2623
扣除非经常性损益后归属于公司
5.73% 0.2665 0.2665
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
（一）载有董事长签名并盖章的公司2016年半年度报告及摘要文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）其他备查文件。
江西赣能股份有限公司董事会
2016年8月18日
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