巨龙管业：2016年半年度报告_股票频道

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

浙江巨龙管业股份有限公司

ZHEJIANG DRAGON PIPE MANUFACTURING CO., LTD.

（注册地址：金华市婺城新区临江工业园区）

2016 年半年度报告

股票代码：002619

股票简称：巨龙管业

披露时间：二0一六年八月

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人吕仁高、主管会计工作负责人吕文仁及会计机构负责人(会计主

管人员)叶长娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

对半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示：

一、报告期内，公司实施重大资产重组，以发行股份及支付现金的方式收

购杭州搜影及北京拇指玩各 100%股权，截至本报告披露日，上述重组事项仍在

进行中。本次交易能否取得证监会批准及取得上述核准的时间存在不确定性，

提请投资者注意本次交易的审批风险。

二、报告期内，公司拟出售混凝土输水管道业务相关资产和负债，截至本

报告披露日，上述资产的评估、审计及相关交易事项仍在进行中。本次交易尚

需多项条件满足后方可完成，包括但不限于本次交易相关专项审计、评估报告

出具后，公司须再次召开董事会审议本次交易相关事项，董事会审议通过后还

应交由公司股东大会审议本次交易方案。由于交易方案能否在股东大会上获得

顺利通过存在不确定性，本次交易方案的最终实施存在一定的审批风险。

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节公司简介 ................................................................................................................................ 7

第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9

第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 18

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 29

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 33

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34

第九节财务报告 .............................................................................................................................. 35

第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 119

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司指浙江巨龙管业股份有限公司

巨龙控股指浙江巨龙控股集团有限公司，本公司控股股东

巨龙文化指金华巨龙文化产业投资有限公司

福建巨龙指福建省巨龙管业有限公司

重庆巨龙指重庆巨龙管业有限公司

江西巨龙指江西浙赣巨龙管业有限公司

河南巨龙指河南巨龙管业有限公司

安徽巨龙指安徽巨龙管业有限公司

巨龙物流指金华巨龙物流有限公司

巨龙制砂指金华市巨龙制砂有限公司

巨龙互娱指北京巨龙互娱创业投资有限公司

艾格拉斯指艾格拉斯科技（北京）有限公司

杭州搜影指杭州搜影科技有限公司

北京拇指玩指北京拇指玩科技有限公司

报告期指 2016 年 1-6 月

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第二节公司简介

一、公司简介

股票简称巨龙管业股票代码 002619

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称浙江巨龙管业股份有限公司

公司的中文简称（如有）巨龙管业

公司的外文名称（如有） ZHEJIANG DRAGON PIPE MANUFACTURING CO., LTD

公司的外文名称缩写（如有）JLGY

公司的法定代表人吕仁高

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名郑亮柳铱芝

联系地址金华市婺城新区临江工业园区金华市婺城新区临江工业园区

电话 0579-82200256 0579-82201396

传真 0579-82201118 0579-82201396

电子信箱 zhengliang_fdm@126.com dorothyliu@yeah.net

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2015 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参

见 2015 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施了资本公积转增股本的利润分配方案，注册资本由 32,000.8431 万元变更为 80,002.1077 万元。

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 207,200,756.19 205,858,834.02 0.65%

归属于上市公司股东的净利润（元） 64,890,462.34 61,275,466.73 5.90%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

62,263,260.89 60,818,794.36 2.38%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 63,441,921.49 21,309,229.23 197.72%

基本每股收益（元/股） 0.08 0.16 -50.00%

稀释每股收益（元/股） 0.08 0.16 -66.67%

加权平均净资产收益率 2.01% 2.73% -0.72%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 3,748,791,184.17 3,680,273,518.85 1.86%

归属于上市公司股东的净资产（元） 3,268,984,375.21 3,203,933,174.03 2.03%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -261,537.65

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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

3,507,813.86

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -425,253.38

减：所得税影响额 193,821.38

合计 2,627,201.45 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节董事会报告

一、概述

一、报告期内总体经营情况

报告期内，公司实现营业收入2.07亿元，较上年同期增长0.65%；实现营业利润6,835.96万元，较上年同期增长3.52%；

实现归属于上市公司股东的净利润6,489.05万元，较上年同期增长5.90%。

二、上半年主要经营事项回顾

（一）重大资产重组实施完成，成功实现转型升级

2015年度，公司实施完成了以发行股份及支付现金的方式收购艾格拉斯100%股权的重大资产重组，本报告期艾格拉斯

为上市公司贡献的净利润10,167.88万元。本次重组完成后，公司单一业务的业绩波动风险将得以分散，主营业务收入结构得

以改善，有利于构建波动风险较低且具备广阔前景的业务组合；同时，交易完成后扩大了公司资产总额和净资产规模，提高

了毛利率和销售净利率水平，提升了上市公司盈利能力和抗风险能力。

（二）持续推进转型，积极拓展移动互联网业务

1、收购移动互联网公司北京拇指玩和杭州搜影

虽然全资子公司艾格拉斯经过多年快速发展，已经成为业内领先的移动游戏开发商。但公司清楚地认识到一个单独的移

动游戏企业很难完全靠自有团队迅速覆盖所有类型的产品领域，成为一个综合的泛娱乐平台，也较难独自进入所有国家和地

区的市场，而通过投资、并购来完善产品线布局、掌控发行渠道是游戏企业快速成长、降低产品风险的有效手段。

为把握移动互联网游戏市场高速发展的机遇，积极拓展多元化的移动互联网游戏市场和互动娱乐形态，调整和拓展公司

的业务范围，将公司长期发展业务目标聚焦在移动互联网产业，持续增加移动互联网产业领域的投资，同时借助资本市场的

力量加强整体战略推进，公司于2016年4月5日召开董事会三届五次会议审议通过了重大资产重组方案等相关议案，公司拟以

发行股份及支付现金的方式收购北京拇指玩及杭州搜影各100%股权。

杭州搜影、北京拇指玩在移动互联网视频推广和游戏推广、分发领域均具有较强的实力，在品牌、资源、渠道等方面具

有明显的优势。通过本次交易，杭州搜影、北京拇指玩将成为公司的全资子公司，纳入合并报表范围。上述公司具有较强的

盈利能力，将有助于减少经济周期对上市公司业绩的不利影响，优化改善公司的业务组合和盈利能力，提高公司的可持续发

展能力，切实提升上市公司的价值。截至本报告披露日，上述重组事项仍在进行中。

2、出售混凝土输水管道业务

公司2014、2015年混凝土输水管道业务经营不佳，业绩持续下滑并于2015年出现亏损，影响了上市公司业绩。为减少上

市公司业绩波动，经公司董事会三届八次会议审议，拟出售经营不佳的混凝土输水管道资产和业务，进一步聚焦互联网信息

服务、软件和文化娱乐产业，把握移动互联网游戏等文化娱乐市场高速发展的机遇，积极拓展多元化的移动互联网游戏市场

和互动娱乐业态，以提升公司持续盈利能力。

本次交易完成后，公司主营业务将变更为以手机游戏研发运营为主业，聚焦互联网信息服务、软件和文化产业。截至本

报告披露日，上述资产的评估、审计及相关交易事项仍在进行中。

（三）对外投资情况

1、为更好地利用资本市场蓬勃发展的趋势，在更大的范围内寻求对公司有战略意义的投资和并购标的，借助专业的战

略合作伙伴的经验和资源，加快公司外延式发展的步伐，公司旗下全资企业北京掌易文化咨询中心（有限合伙）参与了北京

华泽智永投资管理有限公司发起设立的天津华泽智永股权投资合伙企业（有限合伙）并购基金。上述基金已于2016年1月完

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成了工商设立登记（详见公司公告编号2016-001）。

2、为加快公司外延式发展的步伐，公司旗下全资企业达孜艾格拉斯与天信景亿、乾盛誉曦共同出资设立了无锡艾格拉

斯投资中心（有限合伙）并购基金，该基金主要服务于公司对互联网文娱游戏产业的整合。上述基金已于2016年5月完成了

工商设立登记（详见公司公告编号2016-065）。

三、下半年主要经营工作计划

（一）重点推进北京拇指玩、杭州搜影并购和混凝土输水管道业务出售两项重大资产重组业务

1、2016年5月19日，公司收到了证监会对公司收购北京拇指玩、杭州搜影重大资产重组项目出具的《中国证监会行政许

可项目审查一次反馈意见通知书》。公司已会同各家中介机构对反馈意见逐项予以落实，但由于本次交易标的公司之一北京

拇指玩科技有限公司申办从事网络出版服务业务的相关资质的审核工作仍在进行中，并暂时无法估计取得相关审核结果的时

间，2016年8月11日，公司董事会三届十次会议审议通过了《关于向中国证监会提交中止审查公司发行股份及支付现金购买

资产并募集配套资金暨关联交易的申请的议案》，公司将向中国证监会申请中止审查本次行政许可项目。截至本报告披露日，

上述重组事项仍在反馈回复进行中,公司将积极配合各家中介机构，尽快完善和落实反馈意见回复，尽早向证监会提交反馈

意见的书面回复。

2、公司混凝土输水管道业务剥离的重大资产重组尚需多项条件满足后方可完成，包括但不限于本次交易相关专项审计、

评估报告出具后，公司须再次召开董事会审议本次交易相关事项，董事会审议通过后还应交由公司股东大会审议本次交易方

案。公司将积极推进相关交易细节事项的落实，配合中介机构尽快出具相关文件，并召开相关会议审议本次交易，争取年度

内完成剥离。

（二）加大市场业务开拓力度

①加快新产品上线

报告期内，子公司艾格拉斯与江苏康得新复合材料股份有限公司、东方视界科技(北京)有限公司签署战略合作协议，将

发挥各自特长，在 3D 手机游戏研发、裸眼全景娱乐内容展现、无线数字内容分发平台建设、国内外内容运营资源共享等多

个领域开展合作，实现资源共享、优势互补，共同打造“裸眼 3D 互动娱乐平台”项目，共同促进各方产品与服务的延伸和发

展，积极扩大产品市场占有率。

②积极获取优质IP资源

随着IP在移动游戏生态链中的作用不断凸显，优质IP对一个游戏的成功将发挥着愈发重要的作用。子公司艾格拉斯在前

期全球全方位商洽IP合作的基础上，将采取购买、投资、联合开发等多种方式获取优质IP资源，借助IP实现新产品开发，推

进产品发行。

③海外区域市场的开发

在积极开发韩国、日本及港澳台等主流亚洲市场的基础上，将侧重于进一步提升在欧洲、北美市场的竞争力，并扩大在

东南亚市场的市场份额，继续推行产品研发运营的全球化布局。

(三）为投资者所做的努力

基于对公司未来发展的信心，结合公司的股本规模、经营状况、未来业务发展需要，2016年6月2日，公司实施完成了2015

年度的权益分派——以资本公积金向全体股东每10股转增15股，让广大投资者参与和分享了公司发展的经营成果。

未来，公司将继续完善治理结构，改善公司经营管理，培育公司的核心竞争力，实实在在地做好公司各项工作；持续加

快公司转型升级战略的实施，积极推进资本市场运作，促进公司持续、健康、稳定发展，用实实在在的业绩来回报股东、回

馈广大投资者。

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二、主营业务分析

概述

2014年2月，公司开始筹划实施重大资产重组，历时10个月后，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关

联交易方案获得了中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核通过，并于2015年1月30日取得了《关于核准浙江巨龙管业

股份有限公司向日照义聚股权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2015］135

号），2015年2月13日标的资产完成了过户。本次并购的标的公司艾格拉斯是一家国内领先的移动游戏开发商，主要从事移

动游戏开发、运营等业务。

本次重组完成后，公司主营业务及其结构发生了变化，实现了混凝土输水管道业务和移动游戏业务的两轮驱动。

2016年5月28日，公司披露了《重大资产出售暨关联交易预案》，拟出售混凝土输水管道业务相关资产和负债，截至本

报告披露日，上述资产出售事项仍在进行过程中。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 207,200,756.19 205,858,834.02 0.65%

营业成本 62,859,197.03 69,231,345.87 -9.20%

销售费用 21,626,663.11 21,592,139.27 0.16%

主要系报告期内公司研发费用、资产折

管理费用 41,874,646.45 29,333,458.26 42.75%

旧、停工损失较上年同期增加所致。

主要系报告期内公司利息支出减少、汇

财务费用 6,524,248.59 9,809,930.28 -33.49%

兑收益增加所致。

所得税费用 5,714,632.53 5,766,439.58 -0.90%

主要系子公司艾格拉斯加大对研发的

研发投入 13,215,070.35 9,522,410.19 38.78%

投入所致。

主要系子公司艾格拉斯所属移动终端

经营活动产生的现金

63,441,921.49 21,309,229.23 197.72% 游戏行业产生的现金流量净额较多所

流量净额

致。

投资活动产生的现金主要系上年同期公司支付部分现金购

-24,319,674.32 -456,641,667.78 94.67%

流量净额买艾格拉斯资产所致。

筹资活动产生的现金主要系公司上年同期发行股份募集配

198,986.60 602,995,867.39 -99.97%

流量净额套资金所致。

现金及现金等价物净主要系公司上年同期发行股份募集配

39,277,719.70 167,642,747.55 -76.57%

增加额套资金，筹资产生的现金较多所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

√ 适用 □ 不适用

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把握移动互联网游戏市场高速发展的机遇，积极拓展多元化的移动互联网游戏市场和互动娱乐形态，积极调整和拓展公

司的业务范围，将公司业务聚焦在移动互联网产业是公司的长期发展战略。未来公司业务将进一步聚焦，持续增加移动互联

网产业领域的投资，同时借助资本市场的力量加强整体战略推进。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

公司前期披露的发展战略和经营计划为：以 2011 年 9 月股票发行为契机，使用募集资金进行技术改造和扩大产能，完

成在目标市场设立生产基地的工作，进一步完善公司治理和提升公司品牌，成为国内 PCCP 行业产能规模较大、市场占有率

较高、营业收入与利润增长较快的企业。

随着行业内竞争更加激烈，公司盈利能力出现了下降。为了减少业绩波动，分散单一输水管道业务的风险，公司积极寻

求恰当的转型升级契机，拓展业务范围，打造公司新的利润增长点。2015年度，公司实施完成了重大资产重组，交易完成后，

公司业务由单一的混凝土输水管道的生产和销售，增加了移动游戏开发、运营业务，拓展了公司的业务范围。

报告期内，公司实现营业收入2.07亿元，较上年同期增长0.65%；实现营业利润6,835.96万元，较上年同期增长3.52%；

实现归属于上市公司股东的净利润6,489.05万元，较上年同期增长5.90%。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

非金属矿物制品

91,191,565.31 62,026,456.34 31.98% -10.71% -5.63% -3.66%

业

移动终端游戏行

115,586,623.66 779,128.11 99.33% 11.99% -73.38% 2.17%

业

分产品

混凝土输水管道 91,191,565.31 62,026,456.34 31.98% -10.71% -5.63% -3.66%

移动终端游戏 115,586,623.66 779,128.11 99.33% 11.99% -73.38% 2.17%

分地区

境内收入 180,219,396.89 62,504,909.50 65.32% 9.92% -7..38% 6.48%

境外收入 26,558,792.08 300,674.95 98.87% 35.83% -74.38% 1.71%

四、核心竞争力分析

公司在移动终端游戏行业方面的核心竞争力主要如下：

1、自主研发能力强

子公司艾格拉斯自主研发游戏引擎、服务器端开发技术、大数据平台及其他相关开发技术等，其自主研发的3D游戏引

擎具有以下几个优势：①节约用户资源；②提高游戏运行效率；③独特的游戏特效；④专有技术、难于模仿。

2、子公司艾格拉斯是国内领先的移动游戏开发商，其核心团队长期从事移动游戏开发、运营，从开发JAVA手机游戏

到开发iOS、Andriod智能移动游戏，其核心团队成员一直保持稳定，是国内为数不多的一直专注于移动游戏领域的游戏开发

商。目前，艾格拉斯游戏产品《英雄战魂》和《格斗刀魂》均使用速鲨3D游戏引擎，速鲨3D游戏引擎是艾格拉斯针对智能

移动终端游戏最新自主研发的一款游戏引擎，是艾格拉斯各项核心技术的综合体现。

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3、子公司艾格拉斯开发的游戏立足全球市场，其开发的游戏产品拥有大量来自港澳台、韩国、日本、东南亚、俄罗斯、

中东、美国等境外区域的玩家。

4、与竞争对手相比，艾格拉斯具有稳定的开发运营团队、自主研发的游戏引擎、专注于MMO移动游戏领域的经验、国

际化的产品布局、良好的游戏发行合作伙伴关系等众多优势，在移动游戏开发领域行业地位突出，具有很强的核心竞争力。

5、目前公司正在实施重大资产重组并购杭州搜影和北京拇指玩，此次收购完成后，公司在移动互联网领域的业务规模

得以扩大，主营业务收入结构将继续改善，并为未来适度多元化的外延式发展积累经验；同时，杭州搜影以及北京拇指玩将

成为公司的全资子公司，本次收购将有利于公司的长期发展，交易双方在发展战略层面存在互补性和一致性，能够在发展战

略层面实现有效协同。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况

报告期投资额（万元）上年同期投资额（万元）变动幅度

6,000.00 250,000.00 -316.67%

被投资公司情况

公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例

无锡艾格拉斯投资中心（有限合伙）利用自有资金对外投资 -

天津华泽智永股权投资合伙企业（有限

从事对未上市企业的投资 10.00%

合伙）

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

主要产品

公司名称公司类型所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

或服务

手机游戏

移动终端 11,607,430. 517,633,40 493,654,63 119,384,81 101,078,8 101,678,811.

艾格拉斯子公司开发、出版

游戏 00 8.25 0.11 1.94 29.50 71

发行

5、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

截至报告期

本报告期投入项目收益披露日期（如披露索引（如

项目名称计划投资总额末累计实际项目进度

金额情况有）有）

投入金额

无锡艾格拉斯投资 2016 年 02 月

5,000 0 0 - - 巨潮资讯网

中心（有限合伙） 23 日

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天津华泽智永股权

2015 年 12 月

投资合伙企业（有 6,000 6,000 6,000 100.00% - 巨潮资讯网

24 日

限合伙）

合计 11,000 6,000 6,000 -- -- -- --

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

10.00% 至 40.00%

动幅度

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变

12,066.98 至 15,357.97

动区间（万元）

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万

10,969.98

元）

报告期内，虽然公司混凝土输水管道业务亏损幅度进一步加大，但子公司

业绩变动的原因说明艾格拉斯经营业绩持续增长，其于 2016 年 5 月在韩国上线的新产品《元素

王座》为公司提供了新的利润增长点。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2016年4月22日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《2015年度利润分配方案》，该议案经2016年5月13日召开的

2015年度股东大会审定通过，公司以2015年12月31日的总股本32,000.8431万股为基数，以资本公积每10股转增15股，不进行

现金分配。本次权益分派转增股份于2016年6月2日直接记入股东证券账户。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待对象类

接待时间接待地点接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料

型

浦银安盛基金管了解公司最近的经营状况、公司的发展

2016 年 05 月 04 日公司三楼会议室实地调研机构

理有限公司规划、发展战略方面的问题等

上海沃瓏港资产了解公司最近的经营状况、公司的发展

2016 年 05 月 04 日公司三楼会议室实地调研机构

管理有限公司规划、发展战略方面的问题等

中银国际证券有了解公司最近的经营状况、公司的发展

2016 年 05 月 04 日公司三楼会议室实地调研机构

限责任公司规划、发展战略方面的问题等

公司未来的发展计划；双主业的经营规

浙江神舟资产管划；本次资产重组的基本情况；游戏开

2016 年 05 月 13 日公司三楼会议室实地调研机构

理有限公司发及领域布局计划；证监会叫停跨界定

增对公司的影响等

公司未来的发展计划；双主业的经营规

上海从容投资管划；本次资产重组的基本情况；游戏开

2016 年 05 月 13 日公司三楼会议室实地调研机构

理有限公司发及领域布局计划；证监会叫停跨界定

增对公司的影响等

公司未来的发展计划；双主业的经营规

嘉实基金管理有划；本次资产重组的基本情况；游戏开

2016 年 05 月 13 日公司三楼会议室实地调研机构

限公司发及领域布局计划；证监会叫停跨界定

增对公司的影响等

公司未来的发展计划；双主业的经营规

兴业证券股份有划；本次资产重组的基本情况；游戏开

2016 年 05 月 13 日公司三楼会议室实地调研机构

限公司发及领域布局计划；证监会叫停跨界定

增对公司的影响等

公司未来的发展计划；双主业的经营规

划；本次资产重组的基本情况；游戏开

杭州乐趣投资管

2016 年 05 月 13 日公司三楼会议室实地调研机构发及领域布局计划；证监会叫停跨界定

理有限公司

增对公司的影响等

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司未来的发展计划；双主业的经营规

划；本次资产重组的基本情况；游戏开

2016 年 05 月 13 日公司三楼会议室实地调研个人许静

发及领域布局计划；证监会叫停跨界定

增对公司的影响等

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易

所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和控

制制度，进一步提高公司治理水平。公司治理的实际运作情况符合上述法律法规及中国证监会、深圳证券交易所公布的有关

上市公司治理的规范性文件规定。公司未收到监管部门采取行政监管措施、限期整改的有关文件。

报告期内，公司共召开了三次股东大会会议，六次董事会会议，五次监事会会议，各会议运行合法有效。公司严格按照

《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够确保

所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。公司严

格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的规定召开董事会，监事会。

公司董事、监事、高级管理人员工作勤勉尽责，忠实履行职务,能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现不忠实履

行职务、违背诚信义务的情形。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

五、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

该资产为上市公司与交易对方的

交易对方或最终控制被收购或交易价格进展情况对公司经营的影响对公司损益是否为关联

贡献的净利润占净关联关系（适用披露日期（注 5）披露索引

方置入资产（万元）（注 2）（注 3）的影响（注 4）交易

利润总额的比率关联交易情形

上海哲安投资管理有

限公司、北京骊悦金实目前重大资通过本次并购，公司在移

投资中心（有限合伙）、杭州搜影 135,500.0 产重组反馈动互联网领域的业务规尚未产生影 2016 年 04 月 05

- 否无巨潮资讯网

天津九柏科银科技合 100%股权 0 回复材料正模得以扩大，主营业务收响日

伙企业（有限合伙）、在准备中。入结构将继续改善。

王家锋

上海哲安投资管理有目前重大资通过本次并购，公司在移

北京拇指

限公司、北京骊悦金实产重组反馈动互联网领域的业务规尚未产生影 2016 年 04 月 05

玩 100% 33,900.00 - 否无巨潮资讯网

投资中心（有限合伙）、回复材料正模得以扩大，主营业务收响日

股权

王磊、张健、李莹在准备中。入结构将继续改善。

2、出售资产情况

√ 适用 □ 不适用

本期初起至资产出售为

与交易对方所涉及的所涉及的

交易价出售日该资上市公司贡资产出是否为

的关联关系资产产权债权债务

交易对方被出售资产出售日格（万产为上市公出售对公司的影响（注 3）献的净利润售定价关联交披露日期披露索引

（适用关联是否已全是否已全

元）司贡献的净占净利润总原则易

交易情形）部过户部转移

利润（万元）额的比例

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本次交易完成后，公司主

公司混凝土营业务将变更为以包括

潜在交易关潜在交易对

输水管道业手机游戏研发运营在内 2016 年 05

联方巨龙控无注 - - 评估是方为本公司否否巨潮资讯网

务相关资产的互联网信息服务、软件月 17 日

股控股股东

和负债和文化产业为主业，聚焦

移动互联网和文化产业。

注：经协商，交易价格将按照评估值的 85%定价，最终成交价格将由股东大会审定。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类交获批的交可获得的

关联交关联交易类关联交易内关联交易定关联交易价是否超过获关联交易

关联关系易金额易金额的易额度同类交易披露日期披露索引

易方型容价原则格批额度结算方式

（万元）比例（万元）市价

金华巨

同受浙江巨龙控股集委托巨龙物按市场价结按运距结 2016 年 04

龙物流接受劳务 - 402.7 19.17% 2,000 否 - 巨潮资讯网

团有限公司控制流承运货物算算月 23 日

有限公

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

司

金华市

将暂时闲置

巨龙钢对比同区域

同受浙江巨龙控股集的厂房租赁 2016 年 08

化玻璃厂房出租厂房租赁价 - 34.49 91.20% 68.98 否按年结算 34.49 巨潮资讯网

团有限公司控制给巨龙钢化月 19 日

有限公格

玻璃公司

司

合计 -- -- 437.19 -- 2,068.98 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，

无

在报告期内的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）无

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权：

是否存在非

期初余额本期新增金本期收回金本期利息期末余额

关联方关联关系形成原因经营性资金利率

（万元）额（万元）额（万元）（万元）（万元）

占用

应收关联

安徽巨龙子公司是 3,501.86 690.51 50.00 4,142.37

方债权

应收关联

福建巨龙子公司是 2,900.99 301.00 39.06 3,162.93

方债权

应收关联

巨龙制砂子公司是 2,527.89 403.59 2,931.48

方债权

应收关联

河南巨龙子公司是 0 2,569.38 2,275.39 293.99

方债权

应收关联

重庆巨龙子公司是 0 80.72 80.72 0

方债权

关联债权对公司经营成

未产生重大影响

果及财务状况的影响

应付关联方债务：

5、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司以发行股份及支付现金的方式购买杭州搜影及北京拇指玩各100%股权，同时募集配套资金。本次募集

配套资金的认购对象屠叶初为上市公司常务副总经理、董事，郑亮为上市公司董事会秘书、董事，为公司关联方。

关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

发行股份及支付现金购买资产并募集配套

2016 年 04 月 05 日巨潮资讯网

资金暨关联交易报告书（草案）

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉及合同涉及

合同订资产的账资产的评评估机构

合同签订日评估基准交易价格是否关联截至报告期末的

立公司合同订立对方名称合同标的面价值估价值名称（如定价原则关联关系

期日（如有）（万元）交易执行情况

方名称（万元）（万元）有）

（如有）（如有）

截至本报告期末，

PCCP 管材及配 2013 年 03

本公司诸暨市水务集团有限公司无招投标 7,278.57 否无关联关系累计执行合同金

件月 04 日

额 6,948.62 万元

截至本报告期末，

湖北国润实业投资有限公 PCCP 管材及配 2013 年 11

本公司无谈判 7,450 否无关联关系累计执行合同金

司件月 07 日

额 6,258.23 万元

中国水利水电第十一工程截至本报告期末，

PCCP 管材及配 2014 年 07

本公司局引泼入潢工程项目经理无协议 3,061.66 否无关联关系累计执行合同金

件月 15 日

部额 2,129.76 万元

截至本报告期末，

渭南市黄河水务有限责任 PCCP 管材及配 2015 年 01

本公司无招投标 6,718.15 否无关联关系累计执行合同金

公司件月 21 日

额 5,673.62 万元

4、其他重大交易

√ 适用 □ 不适用

具体内容详见本报告第五节之五、资产交易事项之1、收购资产情况和2、出售资产情况。

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

浙江巨龙控股集团有限公司;金华巨龙文化产

业投资有限公司;日照义聚股权投资中心（有限

合伙）;日照众聚股权投资中心（有限合伙）;

北京中源兴融投资管理中心（有限合伙）;上海报告期内，未

巨龙控股、巨龙文化、日照义聚等股东就上市公司本次重大资产

万得股权投资基金有限公司;湖南富坤文化传 2015 年 03 月 2018 年 3 月发生任何违

重组中向本企业发行的全部股份承诺自股份上市之日起 36 个月

媒投资中心（有限合伙）;深圳深商兴业创业投 19 日 19 日反上述承诺

不进行转让。

资基金合伙企业（有限合伙）;上海合一贸易有的事项。

限公司;新疆盛达兴裕股权投资合伙企业（有限

合伙）;深圳盛世元金投资企业（有限合伙）;

新疆盛达永泰股权投资合伙企业（有限合伙）

资产重组时所作承诺日照银杏树股权投资基金（有限合伙）;上海喜

上述企业/个人就上市公司本次重大资产重组中向本企业发行的报告期内，未

仕达电子技术有限公司;北京康海天达科技有

全部股份，企业/个人承诺自股份上市之日起 12 个月不进行转让。2015 年 03 月 2016 年 3 月发生任何违

限公司;北京正阳富时投资管理有限公司;北京

在上市之日起 12 个月届满后按如下比例逐步解除限售：第一期解 19 日 19 日反上述承诺

泰腾博越资本管理中心（有限合伙）;北京中民

限比例为 30%；第二期解限比例为 40%；第三期解禁比例为 30%。的事项。

银发投资管理有限公司;邓燕

（一）业绩承诺

重大资产重组实施完毕后，艾格拉斯 2015 年度、2016 年度、报告期内，未

2017 年度及 2018 年度合并报表范围扣除非经常性损益后归属 2015 年 03 月 2019 年 3 月发生任何违

艾格拉斯科技（北京）有限公司

于母公司所有者的净利润即承诺净利润分别不低于 17,886.60 万 19 日 19 日反上述承诺

元、29,992.82 万元、40,138.31 万元和 40,886.05 万元。的事项。

（二）补偿安排

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

交易对象对于标的资产业绩承诺的保证期间/补偿期限为

2015 年至 2018 年，其中，日照义聚、日照银杏树、日照众聚、

北京康海天达及上海合一贸易对艾格拉斯 2015 至 2018 年度合

并报表范围归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益，

以下简称“承诺净利润”）的实现承担保证责任，交易对方其他各

方仅对艾格拉斯 2015 至 2017 年度的承诺净利润的实现承担保

证责任。

在本次重大资产重组完成后的 36 个月内，本人及本人一致行动

人将采取一切必要措施维持本人对巨龙管业的实际控制，维持董

事会和管理层不发生重大变化。在本次重大资产重组完成后的

36 个月内，本人及本人一致行动人将不会采取任何可能导致巨龙

管业控制权发生变更的行动。在本次重大资产重组完成后的 36

个月内，本人及本人一致行动人将采取一切必要措施，保证本人报告期内，未

吕仁高;浙江巨龙控股集团有限公司;金华巨龙及本人一致行动人在巨龙管业的合计持股比例（包括直接和间接 2015 年 03 月 2018 年 3 月发生任何违

文化产业投资有限公司;吕成杰持股）高于日照义聚股权投资中心(有限合伙)及其一致行动人在 19 日 19 日反上述承诺

巨龙管业的持股比例，且差距不低于 5%。在本次重大资产重组的事项。

完成后，本人及本人一致行动人承诺基于本次重大资产重组完成

前所持有的上市公司股份 12 个月内不进行转让。本次重大资产

重组完成后，由于上市公司送红股、转增股本、配股等原因而使

本人及本人一致行动人增加持有的上市公司股份，亦遵守上述承

诺。

根据《发行股份及支付现金购买资产协议》，交易对方日照义聚承

诺，在本次交易实施完毕后五年内（含实施完毕当年），日照义聚

报告期内，未

将维护目标公司核心团队成员的稳定，将确保核心团队成员在本

2015 年 03 月发生任何违

日照义聚股权投资中心（有限合伙）次交易实施完毕后五年内（含实施完毕当年）在目标公司或者巨 -

19 日反上述承诺

龙管业及其下属其他子公司任职。在任职期间，核心团对成员不

的事项。

得在巨龙管业及其控股子公司、目标公司及其控股子公司以外的

公司任职或从事与目标公司相同或竞争的业务。

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本次重组完成后，日照义聚及其合伙人、日照众聚将对自身及相

关企业的生产经营活动进行监督和约束，如果将来日照义聚、日

照众聚及相关企业（包括本次重大资产重组完成后设立的相关企

业）（以下简称“该等企业”）的产品或业务与巨龙管业、艾格拉斯

及其子公司的产品或业务出现相同或类似的情况，承诺将采取以

下措施解决：（1）该等企业从任何第三者获得的任何商业机会与

巨龙管业的产品或业务可能构成同业竞争的，该等企业将立即通

报告期内，未

知巨龙管业，并尽力将该等商业机会让与巨龙管业；（2）如该等

日照义聚股权投资中心（有限合伙）;日照众聚 2015 年 03 月发生任何违

企业与巨龙管业及其子公司因实质或潜在的同业竞争产生利益冲

股权投资中心（有限合伙） 19 日反上述承诺

突，则优先考虑巨龙管业及其子公司的利益；（3）巨龙管业认为

的事项。

必要时，该等企业或合伙人将进行减持直至全部转让相关企业持

有的有关资产和业务，或由巨龙管业通过适当方式优先收购上述

有关资产和业务；该等企业及合伙人承诺，自本承诺函出具日起，

赔偿巨龙管业因本合伙企业（或本合伙企业的合伙人）及相关企

业违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。上述承

诺在合伙企业及合伙人作为直接或间接持股巨龙管业 10%以上

股份的主要股东期间有效。

持有公司股份的全体董事、监事、高级管理人员承诺：在公司任

报告期内，未

职期间，每年转让的股份数量不超过其所持公司股份总数的百分

持有公司股份的全体董事、监事、高级管理人 2010 年 08 月发生任何违

之二十五，离职后六个月内，不转让其持有的公司股份；离职六

员 28 日反上述承诺

个月后的十二个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量

的事项。

首次公开发行或再融不超过所持有本公司股份总数的百分之五十。

资时所作承诺 1、本公司控股股东巨龙控股、实际控制人吕仁

报告期内，未

高先生、持有公司 5%以上股份的股东出具了

1、避免同业竞争的承诺 2010 年 08 月发生任何违

《避免同业竞争的承诺》

2、保密和限制竞争承诺 28 日反上述承诺

2、本公司内部董事、监事、高级管理人员及核

的事项。

心技术人员出具了《保密和限制竞争承诺》

其他对公司中小股东

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

所作承诺

承诺是否及时履行是

未完成履行的具体原

因及下一步计划（如不适用

有）

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司实施重大资产重组，以发行股份及支付现金的方式收购杭州搜影及北京拇指玩各100%股权，截至本报告披露日，上述重组事项仍在反馈回复进行中。本次

交易能否取得证监会批准及取得上述核准的时间存在不确定性，提请投资者注意本次交易的审批风险。

2、报告期内，公司拟出售混凝土输水管道业务相关资产和负债，截至本报告披露日，上述资产的评估、审计及相关交易事项仍在进行中。本次交易尚需多项条件满足后方可

完成，包括但不限于本次交易相关专项审计、评估报告出具后，公司须再次召开董事会审议本次交易相关事项，董事会审议通过后还应交由公司股东大会审议本次交易方案。由于

交易方案能否在股东大会上获得顺利通过存在不确定性，本次交易方案的最终实施存在一定的审批风险。

十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

221,099,6 331,649,4 -34,302,83 297,346,6 518,446,2

一、有限售条件股份 69.09% 64.80%

35 52 1 21 56

221,099,6 331,649,4 -34,302,83 297,346,6 518,446,2

3、其他内资持股 69.09% 64.80%

35 52 1 21 56

189,471,5 284,207,2 -24,963,16 259,244,0 448,715,5

其中：境内法人持股 59.21% 56.08%

06 59 8 91 97

31,628,12 47,442,19 38,102,53 69,730,65

境内自然人持股 9.88% -9,339,663 8.72%

9 3 0 9

98,908,79 148,363,1 34,302,83 182,666,0 281,574,8

二、无限售条件股份 30.91% 35.20%

6 94 1 25 21

98,908,79 148,363,1 34,302,83 182,666,0 281,574,8

1、人民币普通股 30.91% 35.20%

6 94 1 25 21

320,008,4 480,012,6 480,012,6 800,021,0

三、股份总数 100.00% 0 100.00%

31 46 46 77

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、有限售条件的锁定股部分可以流通。

2、经公司2016年5月13日召开的2015年度股东大会审议通过，公司2015年度的利润分配方案为以资本公积每10股转增15股，

上述所转增股份已经于2016年6月2日直接记入股东证券账户（公告编号2016-060）。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司2015年度的利润分配方案为以资本公积每10股转增15股，上述方案已经公司第三届董事会第六次会议及2015年度股

东大会审议通过。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

上述所转增股份已经于2016年6月2日直接记入股东证券账户。

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次以资本公积转增股本会对公司最近一年和最近一期每股收益、每股净资产产生影响。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司股份总数及股东结构详情请参考本报告第六节第二小节“公司股东数量及持股情况”。

2、公司资产和负债结构的变动情况请参考本报告第九节“财务报告”。

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

数数

日照银杏树股权

股份锁定承诺尚

投资基金（有限 21,029,414 6,308,824 22,080,885 36,801,475 2016 年 5 月 5 日

未到期

合伙）

北京正阳富时投股份锁定承诺尚

4,901,965 1,470,565 5,147,100 8,578,500 2016 年 5 月 5 日

资管理有限公司未到期

北京泰腾博越资

股份锁定承诺尚

本管理中心（有 2,039,211 611,763 2,141,172 3,568,620 2016 年 5 月 5 日

未到期

限合伙）

北京中民银发投股份锁定承诺尚

5,313,719 1,594,115 5,579,406 9,299,010 2016 年 5 月 5 日

资管理有限公司未到期

股份锁定承诺尚 2016 年 6 月 22

邓燕 22,467,312 6,740,193 15,727,119

未到期日

合计 55,751,621 16,725,460 34,948,563 73,974,724 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 26,381 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

报告期末持报告期内增持有有限售持有无限售质押或冻结情况

股东名称股东性质持股比例

有的普通股减变动情况条件的普通条件的普通股份状态数量

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

数量股数量股数量

日照义聚股权投资境内非国有法

15.46% 123,710,635 123,710,635 质押 82,549,999

中心（有限合伙）人

金华巨龙文化产业境内非国有法

12.57% 100,550,000 100,550,000 质押 100,550,000

投资有限公司人

浙江巨龙控股集团境内非国有法

11.37% 90,972,372 -25,000,000 18,450,000 72,522,372 质押 65,950,000

有限公司人

日照银杏树股权投境内非国有法

5.66% 45,269,615 -7,303,920 36,801,475 8,468,140 质押 29,492,485

资基金（有限合伙）人

北京康海天达科技境内非国有法

5.51% 44,117,647 44,117,647 质押 44,117,647

有限公司人

上海合一贸易有限境内非国有法

4.90% 39,215,685 39,215,685 质押 39,215,685

公司人

吕仁高境内自然人 4.50% 35,961,627 35,961,627 质押 35,961,627

上海喜仕达电子技境内非国有法

2.76% 22,058,822 22,058,822 质押 22,058,822

术有限公司人

吕成杰境内自然人 2.37% 18,973,500 14,230,125 4,743,375 质押 18,973,500

日照众聚股权投资境内非国有法

2.11% 16,875,010 16,875,010 质押

中心（有限合伙）人

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名普通股股东的情况（如无

有）（参见注 3）

上述前 10 名股东中，吕仁高与吕成杰系父子关系，两人合计持有巨龙控股 95%股份，

上述股东关联关系或一致行动的说且巨龙控股全资控制巨龙文化，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；

明日照义聚与日照众聚属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；除此之外，

公司控股股东、实际控制人与前十名股东不存在关联关系，不属于一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

浙江巨龙控股集团有限公司 72,522,372 人民币普通股 72,522,372

中国银行－嘉实主题精选混合型

14,085,010 人民币普通股 14,085,010

证券投资基金

日照银杏树股权投资基金（有限合

8,468,140 人民币普通股 8,468,140

伙）

江信基金－民生银行－江信基金

5,000,000 人民币普通股 5,000,000

聚财 19 号资产管理计划

吕成杰 4,743,375 人民币普通股 4,743,375

刘佳 2,631,500 人民币普通股 2,631,500

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

董博 2,476,800 人民币普通股 2,476,800

董立 2,057,300 人民币普通股 2,057,300

陈丹 2,045,280 人民币普通股 2,045,280

江信基金－民生银行－江信基金

2,000,000 人民币普通股 2,000,000

聚财 39 号资产管理计划

前 10 名无限售条件普通股股东之

上述前 10 名无限售条件股东中，吕成杰直接持有巨龙控股 5%股份，属于《上市公司收

间，以及前 10 名无限售条件普通

购管理办法》规定的一致行动人；除此之外，公司未知其它股东之间是否属于一致行动

股股东和前 10 名普通股股东之间

人。

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

上述前 10 名股东中，陈丹通过投资者信用账户持有公司股票数量为 2,045,280 股，占公

业务股东情况说明（如有）（参见

司总股本的 0.26%。

注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

本期减持期初被授予本期被授予期末被授予

期初持股数本期增持股期末持股数

姓名职务任职状态股份数量的限制性股的限制性股的限制性股

（股）份数量（股）（股）

（股）票数量（股）票数量（股）票数量（股）

吕仁高董事长现任 14,384,651 21,576,976 35,961,627

王双义副董事长现任

董事、总经

吕成杰现任 7,589,400 11,384,100 18,973,500

理

董事、常务

屠叶初现任

副总经理

董事、董事

郑亮现任

会秘书

刘汉玉董事现任

郝玉贵独立董事现任

傅坚政独立董事现任

陆竞红独立董事离任

监事会主

钱俊平现任

席

陈祖兴监事现任

罗李鹏监事现任

副总经理、

吕文仁现任 195,000 219,375 48,750 365,625

财务总监

倪志权总工程师现任 237,500 267,188 59,375 445,313

周赵师副总经理现任 214,068 240,826 53,517 401,377

合计 -- -- 22,620,619 33,688,465 161,642 56,147,442 0 0 0

注：上述增持股份系本年度实施权益分派以资本公积转增股本所致。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

陆竞红独立董事离任 2016 年 02 月 23 日根据教育部办公厅相关文件规定

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第九节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江巨龙管业股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 284,269,669.69 247,477,733.66

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,866,400.00 100,000.00

应收账款 406,768,807.43 406,794,438.03

预付款项 14,142,787.12 12,319,850.63

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 23,922,683.65 20,024,756.55

买入返售金融资产

存货 198,297,220.46 183,728,849.29

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划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 13,902,355.12 63,467,458.00

流动资产合计 943,169,923.47 933,913,086.16

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 92,143,040.00 32,909,120.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 23,124,291.61 3,319,013.51

投资性房地产 3,969,365.02 4,077,052.66

固定资产 329,131,831.00 334,985,511.94

在建工程 1,503,772.20

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 86,111,297.36 93,616,485.78

开发支出

商誉 2,267,469,769.66 2,267,469,769.66

长期待摊费用 333,783.72 380,224.20

递延所得税资产 3,337,882.33 8,099,482.74

其他非流动资产

非流动资产合计 2,805,621,260.70 2,746,360,432.69

资产总计 3,748,791,184.17 3,680,273,518.85

流动负债：

短期借款 336,450,000.00 336,450,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 5,800,000.00

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 31,641,868.41 37,473,743.51

预收款项 37,362,942.94 23,459,717.64

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,977,226.20 8,829,035.94

应交税费 10,693,059.57 26,649,040.18

应付利息 490,032.07 592,399.50

应付股利

其他应付款 40,431,196.38 19,576,446.06

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 462,046,325.57 458,830,382.83

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 17,760,483.39 17,509,961.99

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 17,760,483.39 17,509,961.99

负债合计 479,806,808.96 476,340,344.82

所有者权益：

股本 800,021,077.00 320,008,431.00

其他权益工具

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 2,157,576,543.60 2,637,589,189.60

减：库存股

其他综合收益 -242,712.97 -403,451.81

专项储备

盈余公积 16,652,760.42 16,652,760.42

一般风险准备

未分配利润 294,976,707.16 230,086,244.82

归属于母公司所有者权益合计 3,268,984,375.21 3,203,933,174.03

少数股东权益

所有者权益合计 3,268,984,375.21 3,203,933,174.03

负债和所有者权益总计 3,748,791,184.17 3,680,273,518.85

法定代表人：吕仁高主管会计工作负责人：吕文仁会计机构负责人：叶长娟

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 21,589,779.32 22,520,498.48

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 600,000.00 100,000.00

应收账款 246,576,298.65 268,137,684.18

预付款项 1,944,954.20 3,338,700.53

应收利息

应收股利 17,768,067.23 17,768,067.23

其他应收款 125,153,767.18 99,017,667.89

存货 66,624,964.05 69,252,262.85

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 4,751,620.36 12,423,888.04

流动资产合计 485,009,450.99 492,558,769.20

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,814,462,678.33 2,811,398,537.57

投资性房地产 3,969,365.02 4,077,052.66

固定资产 118,183,522.79 126,938,770.90

在建工程 325,000.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 18,635,785.12 18,920,950.84

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 3,773,352.43

其他非流动资产

非流动资产合计 2,955,251,351.26 2,965,433,664.40

资产总计 3,440,260,802.25 3,457,992,433.60

流动负债：

短期借款 336,450,000.00 336,450,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 5,800,000.00

应付账款 11,799,755.33 9,199,372.17

预收款项 16,667,007.76 16,972,371.56

应付职工薪酬 1,263,908.50 2,869,249.94

应交税费 1,540,153.39 1,325,318.13

应付利息 490,032.07 592,399.50

应付股利

其他应付款 91,061,992.12 80,687,695.65

划分为持有待售的负债

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 459,272,849.17 453,896,406.95

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 459,272,849.17 453,896,406.95

所有者权益：

股本 800,021,077.00 320,008,431.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,163,039,862.03 2,643,052,508.03

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 16,652,760.42 16,652,760.42

未分配利润 1,274,253.63 24,382,327.20

所有者权益合计 2,980,987,953.08 3,004,096,026.65

负债和所有者权益总计 3,440,260,802.25 3,457,992,433.60

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 207,200,756.19 205,858,834.02

其中：营业收入 207,200,756.19 205,858,834.02

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 139,394,226.73 139,549,515.31

其中：营业成本 62,859,197.03 69,231,345.87

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,067,723.56 725,949.65

销售费用 21,626,663.11 21,592,139.27

管理费用 41,874,646.45 29,333,458.26

财务费用 6,524,248.59 9,809,930.28

资产减值损失 5,441,747.99 8,856,691.98

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

553,032.89 -275,290.42

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 68,359,562.35 66,034,028.29

加：营业外收入 3,525,981.46 1,277,668.07

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 1,280,448.94 376,889.44

其中：非流动资产处置损失 261,537.65

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 70,605,094.87 66,934,806.92

减：所得税费用 5,714,632.53 5,766,439.58

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,890,462.34 61,168,367.34

归属于母公司所有者的净利润 64,890,462.34 61,275,466.73

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 -107,099.39

六、其他综合收益的税后净额 160,738.84 -343,370.43

归属母公司所有者的其他综合收益

160,738.84 -343,370.43

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

160,738.84 -343,370.43

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 160,738.84 -343,370.43

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 65,051,201.18 60,824,996.91

归属于母公司所有者的综合收益

65,051,201.18 60,932,096.30

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -107,099.39

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.08 0.16

（二）稀释每股收益 0.08 0.16

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：吕仁高主管会计工作负责人：吕文仁会计机构负责人：叶长娟

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 73,006,408.07 81,490,827.60

减：营业成本 59,149,439.16 62,089,667.26

营业税金及附加 435,167.40 385,449.47

销售费用 3,861,653.03 3,043,832.37

管理费用 14,621,613.12 13,013,718.28

财务费用 9,406,392.64 10,643,833.17

资产减值损失 6,264,487.01 5,150,057.11

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

64,140.76

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,668,203.53 -12,835,730.06

加：营业外收入 1,803,738.28 192,875.67

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 470,255.87 119,089.54

其中：非流动资产处置损失 261,537.65

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-19,334,721.12 -12,761,943.93

列）

减：所得税费用 3,773,352.43 75,829.10

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,108,073.55 -12,837,773.03

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -23,108,073.55 -12,837,773.03

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 235,328,607.55 198,027,450.04

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 375,993.81 16,946.57

收到其他与经营活动有关的现金 27,818,052.80 19,116,702.89

经营活动现金流入小计 263,522,654.16 217,161,099.50

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 91,264,814.96 126,186,574.55

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

33,771,136.76 28,428,046.54

金

支付的各项税费 29,773,216.66 18,458,092.51

支付其他与经营活动有关的现金 45,271,564.29 22,779,156.67

经营活动现金流出小计 200,080,732.67 195,851,870.27

经营活动产生的现金流量净额 63,441,921.49 21,309,229.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 275,000,000.00 8,000,000.00

取得投资收益收到的现金 451,273.96 2,024,709.58

处置固定资产、无形资产和其他

20,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 275,471,273.96 10,024,709.58

购建固定资产、无形资产和其他

3,090,948.28 9,984,752.16

长期资产支付的现金

投资支付的现金 296,700,000.00 9,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

447,681,625.20

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 299,790,948.28 466,666,377.36

投资活动产生的现金流量净额 -24,319,674.32 -456,641,667.78

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 583,762,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 161,850,000.00 186,150,000.00

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00

筹资活动现金流入小计 173,850,000.00 769,912,000.00

偿还债务支付的现金 161,850,000.00 148,850,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

10,114,594.38 10,927,674.18

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,686,419.02 7,138,458.43

筹资活动现金流出小计 173,651,013.40 166,916,132.61

筹资活动产生的现金流量净额 198,986.60 602,995,867.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-43,514.07 -20,681.29

影响

五、现金及现金等价物净增加额 39,277,719.70 167,642,747.55

加：期初现金及现金等价物余额 243,282,495.71 22,148,833.25

六、期末现金及现金等价物余额 282,560,215.41 189,791,580.80

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 89,046,741.11 83,834,323.92

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 9,314,063.05 37,493,006.09

经营活动现金流入小计 98,360,804.16 121,327,330.01

购买商品、接受劳务支付的现金 31,114,092.44 70,224,467.41

支付给职工以及为职工支付的现

10,567,125.76 9,951,077.51

金

支付的各项税费 9,575,206.64 9,385,216.99

支付其他与经营活动有关的现金 9,863,916.50 20,605,382.21

经营活动现金流出小计 61,120,341.34 110,166,144.12

经营活动产生的现金流量净额 37,240,462.82 11,161,185.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

20,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 20,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

1,154,384.91 2,964,072.50

长期资产支付的现金

投资支付的现金 3,000,000.00 576,555,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

23,090,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 31,750,000.00

投资活动现金流出小计 35,904,384.91 602,609,072.50

投资活动产生的现金流量净额 -35,884,384.91 -602,609,072.50

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 583,762,000.00

取得借款收到的现金 161,850,000.00 186,150,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00

筹资活动现金流入小计 173,850,000.00 769,912,000.00

偿还债务支付的现金 161,850,000.00 148,850,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

10,114,594.38 10,927,674.18

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,686,419.02 7,138,458.43

筹资活动现金流出小计 173,651,013.40 166,916,132.61

筹资活动产生的现金流量净额 198,986.60 602,995,867.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,555,064.51 11,547,980.78

加：期初现金及现金等价物余额 18,325,260.53 11,822,181.66

六、期末现金及现金等价物余额 19,880,325.04 23,370,162.44

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

320,00 2,637,5 3,203,9

-403,45 16,652, 230,086

一、上年期末余额 8,431. 89,189. 33,174.

1.81 760.42 ,244.82

00 60 03

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

320,00 2,637,5 3,203,9

-403,45 16,652, 230,086

二、本年期初余额 8,431. 89,189. 33,174.

1.81 760.42 ,244.82

00 60 03

三、本期增减变动 480,01 -480,01

160,738 64,890, 65,051,

金额（减少以“－” 2,646. 2,646.0

.84 462.34 201.18

号填列） 00 0

（一）综合收益总 160,738 64,890, 65,051,

额 .84 462.34 201.18

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股东）的分配

4．其他

480,01 -480,01

（四）所有者权益

2,646. 2,646.0

内部结转

00 0

480,01 -480,01

1．资本公积转增

2,646. 2,646.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

800,02 2,157,5 3,268,9

-242,71 16,652, 294,976

四、本期期末余额 1,077. 76,543. 84,375.

2.97 760.42 ,707.16

00 60 21

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

121,55

344,175 16,652, 71,336, 13,441, 567,156

一、上年期末余额 0,000.

,566.29 760.42 423.43 379.47 ,129.61

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额 121,55 344,175 16,652, 71,336, 13,441, 567,156

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

0,000. ,566.29 760.42 423.43 379.47 ,129.61

三、本期增减变动 198,45 2,294,8 2,554,1

-343,37 68,083. 61,275, -107,09

金额（减少以“－” 8,431. 02,186. 53,697.

0.43 96 466.73 9.39

号填列） 00 04 91

（一）综合收益总 -343,37 61,275, -107,09 60,824,

额 0.43 466.73 9.39 996.91

198,45 2,294,8 2,493,3

（二）所有者投入 68,083.

8,431. 02,186. 28,701.

和减少资本 96

00 04 00

198,45 2,294,8 2,493,2

1．股东投入的普

8,431. 02,186. 60,617.

通股

00 04 04

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

68,083. 68,083.

4．其他

96 96

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．本期使用

（六）其他

320,00 2,638,9 3,121,3

-343,37 16,720, 132,611 13,334,

四、本期期末余额 8,431. 77,752. 09,827.

0.43 844.38 ,890.16 280.08

00 33 52

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

320,008, 2,643,052 16,652,76 24,382, 3,004,096

一、上年期末余额

431.00 ,508.03 0.42 327.20 ,026.65

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

320,008, 2,643,052 16,652,76 24,382, 3,004,096

二、本年期初余额

431.00 ,508.03 0.42 327.20 ,026.65

三、本期增减变动

480,012, -480,012, -23,108, -23,108,0

金额（减少以“－”

646.00 646.00 073.57 73.57

号填列）

（一）综合收益总 -23,108, -23,108,0

额 073.57 73.57

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益 480,012, -480,012,

内部结转 646.00 646.00

1．资本公积转增 480,012, -480,012,

资本（或股本） 646.00 646.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

800,021, 2,163,039 16,652,76 1,274,2 2,980,987

四、本期期末余额

077.00 ,862.03 0.42 53.63 ,953.08

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

121,550, 348,250,3 16,652,76 43,845, 530,298,9

一、上年期末余额

000.00 21.99 0.42 843.78 26.19

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

121,550, 348,250,3 16,652,76 43,845, 530,298,9

二、本年期初余额

000.00 21.99 0.42 843.78 26.19

三、本期增减变动

198,458, 2,294,802 -12,837, 2,480,422

金额（减少以“－”

431.00 ,186.04 773.04 ,844.00

号填列）

（一）综合收益总 -12,837, -12,837,7

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

额 773.04 73.04

（二）所有者投入 198,458, 2,294,802 2,493,260

和减少资本 431.00 ,186.04 ,617.04

1．股东投入的普 198,458, 2,294,802 2,493,260

通股 431.00 ,186.04 ,617.04

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

320,008, 2,643,052 16,652,76 31,008, 3,010,721

四、本期期末余额

431.00 ,508.03 0.42 070.74 ,770.19

三、公司基本情况

浙江巨龙管业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江巨龙控股集团有限公司、维美创业投资有限公司、浙江

维科创业投资有限公司及吕仁高等16名自然人发起设立，于2009年8月25日在金华市工商行政管理局登记注册，取得注册号

为330702000007409的《企业法人营业执照》,公司现有注册资本80,002.1077万元，公司股票已于2011年9月29日在深圳证券

交易所挂牌交易。

公司属非金属矿物制品业。经营范围：许可经营范围：无。一般经营项目：混凝土预制构件专业承包(贰级)、市政道路

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

工程施工；管道安装；实业投资。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)。主要产品：预应力

钢筒混凝土管(简称PCCP)、预应力混凝土管(简称PCP)、钢筋混凝土排水管（简称RCP）、自应力管等混凝土输水管道。

2014年2月，公司开始筹划实施重大资产重组，历时10个月后，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关

联交易方案获得了中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核通过，并于2015年1月30日取得了《关于核准浙江巨龙管业

股份有限公司向日照义聚股权投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2015］135

号），2015年2月13日标的资产完成了过户。本次并购的标的公司艾格拉斯是一家国内领先的移动游戏开发商，主要从事移

动游戏开发、运营等业务。本次重组完成后，公司主营业务及其结构发生了变化，实现了混凝土输水管道业务和移动游戏业

务的两轮驱动。

本财务报表业经公司2016年8月18日召开的第三届董事会第十次会议批准对外报出。

本公司将福建巨龙、江西巨龙、重庆巨龙、河南巨龙、安徽巨龙、巨龙制砂、艾格拉斯、巨龙互娱等八家子公司纳入合

并报表范围。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具

体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2016年1月1日起至2016年6月30日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被

合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调

整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入

当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根

据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编

制。

7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负

债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑

差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以

公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他

项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的

外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

9、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金

融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和

在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计

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量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的

金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所

取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入

投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该

金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保

留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因

转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金

额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发

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生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的

事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升

直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现

金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 1,000.00 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以

单项金额重大的判断依据或金额标准

上的款项。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 7.00% 7.00%

2－3 年 15.00% 15.00%

3－4 年 30.00% 30.00%

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4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由单项计提坏账准备的理由

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

11、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，

认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

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初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”

的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方

净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关

会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行

会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，

公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等

的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影

响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金

融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之

间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与

剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置

投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权

当期的损益。

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式

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成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提

折旧或进行摊销。

14、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在

同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 30-35 5.00 3.17-2.71

通用设备年限平均法 3-5 5.00 31.67-19.00

专用设备年限平均法 10-12 5.00 9.50-7.92

运输工具年限平均法 4-8 5.00 23.75-11.88

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有

购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理

确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产

使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允

价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%

以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始

日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

15、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状

态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先

按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

16、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其

他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

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2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率

法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、办公软件、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权按50年摊销

办公软件按3-5年摊销

软件著作权按10年摊销

制砂场经营权按5年摊销

采矿权按实际开采量占总储量的比例摊销

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售

的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，

无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在

资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论

是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

19、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期

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或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转

入当期损益。

20、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定

受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许

转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回

因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他

长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

21、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面

价值进行复核。

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22、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公

允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得

日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果

修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利

于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，

而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

23、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留

通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济

利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流

入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的

收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够

可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转

劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利

息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

确定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 公司销售PCCP、PCP、RCP以及自应力管等混凝土输水管道产品，均系国内销售。公司收入确认需满足以下条件：

公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益

很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(2) 游戏收入确认的具体方法

1) 按照子公司艾格拉斯公司游戏的不同发行模式，游戏收入分为自主发行收入和代理发行收入。

① 自主发行是指游戏服务器由艾格拉斯公司架设并负责管理，自主发行可以通过官网提供游戏下载，或者与平台商进

行合作，通过其APP平台提供游戏下载。自主发行收入是在与合作方对账确认后，将按照协议约定的分成比例艾格拉斯公司

应分得金额根据不同渠道录入游戏数据统计平台，用以计算虚拟货币折扣率及道具价值，之后根据游戏数据统计平台中玩家

实际使用道具情况结转收入，其中：周期性道具自第一次使用开始在使用周期内平均摊销，其他道具在实际使用时确认收入。

② 代理发行是指艾格拉斯公司将所开发的游戏授权给发行商代理发行，游戏服务器由发行商架设。代理发行收入根据

艾格拉斯公司与发行商确认后，根据协议约定的分成比例确认。

2) 艾格拉斯公司与合作方签订委托技术开发协议，艾格拉斯公司负责游戏的研发，研发完成后将游戏版权移交给合作

方，并由合作方负责游戏的所有运营维护工作，合作方按照协议约定分成比例支付给艾格拉斯公司分成款。艾格拉斯公司按

照实际结算的分成款确认收入。

3) 艾格拉斯公司与客户签订软件开发协议，艾格拉斯公司根据客户要求开发并交付软件。艾格拉斯公司收入确认需满足以

下条件：艾格拉斯公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证

且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期

损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间

的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直

接计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合

并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以

资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租

入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入

租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入

账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资

收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

27、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务 17%、6%、3%[注]

营业税应纳税营业额 5%

城市维护建设税应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税应纳税所得额 25%、16.5%、15%、12.5%、0%

从价计征的，按计税房产原值一次减除

房产税 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的， 1.2%、12%

按租金收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

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[注]:子公司巨龙制砂公司按照简易办法依照 3%征收率计算缴纳增值税。艾格拉斯公司及其子公司北京指尖乾坤信息技

术有限公司、新疆艾格拉斯信息技术有限公司按 6%税率计算缴纳增值税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司 15%

重庆巨龙管业有限公司 15%

艾格拉斯公司 12.5%

北京指尖乾坤信息技术有限公司 0.00

新疆艾格拉斯信息技术有限公司 0.00

HongKong EGLS Ltd 16.5%

Korea EGLS Ltd [注]

SSPI Ltd 0.00

除上述以外的其他纳税主体 25%

[注]：Korea EGLS Ltd适用累进税率缴纳法人税，利润总额2亿韩元以下按10%计缴法人税，2亿韩元以上部分按20%计缴法

人税。

2、税收优惠

1. 根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组文件《关于浙江省 2015 年拟认定1493 家高新技术企业的公示》(浙

高企字﹝2015﹞1号)，本公司被认定为高新技术企业，认定有效期3年（2015-2017年），2015-2017年度按15%的税率计缴企

业所得税。

2. 经重庆市荣昌县国家税务局备案，重庆巨龙公司享受西部大开发税收优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。

3. 根据国务院《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》(国发〔2000〕18号)、国务院《进一步鼓励软件产业

和集成电路产业发展若干政策》(国发〔2011〕4号)、财政部与国家税务总局《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关

税收政策问题的通知》（财税〔2000〕25 号）、财政部与国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企

业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)的相关规定，艾格拉斯公司享受软件企业企业所得税优惠政策，2013年1月1日至

2014年12月31日免缴企业所得税，2015年1月1日至2017年12月31日减半缴纳企业所得税。艾格拉斯公司子公司北京指尖乾坤

信息技术有限公司2015年1月1日—2016年12月31日免缴企业所得税,2017年1月1日至2019年12月31日减半缴纳企业所得税。

4. 根据《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税【2011】112号）相关规定，

本公司所属全资公司新疆艾格拉斯信息技术有限公司，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 32,154.25 92,602.91

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

银行存款 282,528,061.17 243,189,892.80

其他货币资金 1,709,454.27 4,195,237.95

合计 284,269,669.69 247,477,733.66

其他说明

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 1,866,400.00 100,000.00

合计 1,866,400.00 100,000.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据

合计

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

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期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

1,158,80 1,158,80 1,158,8 1,158,800

独计提坏账准备的 0.26% 100.00% 0.26% 100.00%

0.00 0.00 00.00 .00

应收账款

按信用风险特征组

4451808 3841205 406,768,8 440,288 33,494,26 406,794,43

合计提坏账准备的 99.74% 8.63% 99.74% 7.61%

65.62 8.19 07.43 ,702.76 4.73 8.03

应收账款

446,339, 39,570,8 406,768,8 441,447 34,653,06 406,794,43

合计 100.00% 8.87% 100.00% 7.85%

665.62 58.19 07.43 ,502.76 4.73 8.03

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 241,205,885.82 12,059,294.30 5.00%

1至2年 129,325,658.50 9,052,796.09 7.00%

2至3年 55,020,223.76 8,253,033.56 15.00%

3至4年 11,404,549.24 3,421,364.77 30.00%

4至5年 5,197,957.74 2,598,978.87 50.00%

5 年以上 3,026,590.6 3026590.60 100.00%

合计 445,180,865.62 38412058.19 8.63%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

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（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

占应收账款余额坏账准备

单位名称账面余额

的比例(%)

客户1 47,341,650.51 10.61 5,612,483.42

客户2 20,041,208.07 4.49 1,182,974.75

客户3 19,483,269.76 4.37 1,154,576.37

客户4 18,674,316.80 4.18 1,489,906.64

客户5 17,235,464.86 3.86 1,119,821.16

小计 122,775,910.00 27.51 10,559,762.34

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 11,753,890.21 83.11% 11,087,845.98 90.00%

1至2年 2,388,896.91 16.89% 1,232,004.65 10.00%

合计 14,142,787.12 -- 12,319,850.63 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

占预付款项余额

单位名称账面余额

的比例(%)

供应商1 1,500,000.00 10.61

供应商2 1,130,760.50 8.00

供应商3 1,117,980.35 7.90

供应商4 980,500.00 6.93

供应商5 711,466.00 5.03

小计 5,440,706.85 38.47

其他说明：

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

26,575,0 2,652,39 23,922,68 22,014, 1,989,935 20,024,756.

合计提坏账准备的 100.00% 8.87% 100.00% 9.04%

74.66 1.01 3.65 691.64 .09 55

其他应收款

26,575,0 2,652,39 23,922,68 22,014, 1,989,935 20,024,756.

合计 100.00% 8.87% 100.00% 9.04%

74.66 1.01 3.65 691.64 .09 55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 16,639,484.10 831,974.21 5.00%

1至2年 7,460,348.74 522,224.42 7.00%

2至3年 348,794.80 52,319.22 15.00%

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3至4年 337,031.22 101,109.37 30.00%

4至5年 1,289,304.00 644,652.00 50.00%

5 年以上 500,111.80 500,111.80 100.00%

合计 26,575,074.66 2,652,391.01 8.87%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金 15,420,267.13 16,789,124.79

个人备用金 1,560,152.83 1,515,970.18

资金拆借款 2,404,971.44 2,691,240.07

应收暂付款 2,925,279.64 1,018,356.60

股票发行费用 4,264,403.62 -

合计 26,575,074.66 22,014,691.64

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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

成都市自来水有限

押金保证金 4,680,679.70 1 年以内 17.61% 234,033.99

责任公司

上饶市城市建设投

资开发集团有限公押金保证金 2,479,000.00 1至2年 9.33% 173,530.00

司

江西省宝骏物流有

押金保证金 1,387,577.60 1 年以内 5.22% 69,378.88

限公司

高安市筠安堤加固

押金保证金 1,104,167.40 1至2年 4.15% 77,291.72

整治工程项目部

金华市婺州城乡发

押金保证金 1,000,000.00 1至2年 3.76% 70,000.00

展有限公司

合计 -- 10,651,424.70 -- 40.07% 624,234.59

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

7、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 29,800,134.25 29,800,134.25 30,504,615.97 30,504,615.97

库存商品 102,547,849.12 522,226.61 102,025,622.51 90,556,556.44 522,226.61 90,034,329.83

发出商品 66,471,463.70 66,471,463.70 63,189,903.49 63,189,903.49

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 198,819,447.07 522,226.61 198,297,220.46 184,251,075.90 522,226.61 183,728,849.29

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

库存商品 522,226.61 522,226.61

合计 522,226.61 522,226.61

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

8、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

银行理财产品 50,000,000.00

留抵增值税 8,345,568.31 11,580,992.47

预缴企业所得税 1,210,267.65 1,353,175.57

待摊费用 4,346,519.16 533,289.96

合计 13,902,355.12 63,467,458.00

其他说明：

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 92,143,040.00 92,143,040.00 32,909,120.00 32,909,120.00

按成本计量的 92,143,040.00 92,143,040.00 32,909,120.00 32,909,120.00

合计 92,143,040.00 92,143,040.00 32,909,120.00 32,909,120.00

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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

本期现金

被投资单位本期本期单位持股

期初本期增加本期减少期末期初期末红利

增加减少比例

成都掌沃无限科技有限 7,000,000. 7,000,000.

0.00 0.00%

公司 00 00

次元力（北京）科技有限 500,000.0 500,000.0

15.00%

公司 0 0

北京魔百创娱科技有限 3,000,000. 1,500,000. 4,500,000.

10.00%

公司 00 00 00

上海掌域网络科技有限 5,970,000. 5,970,000.

19.90%

公司 00 00

成都萤火虫信息技术有 4,500,000. 1,500,000. 3,000,000.

10.00%

限公司 00 00 00

北京寰立铭宇信息技术 1,400,000. 1,400,000.

12.00%

有限公司 00 00

11,273,04 11,273,04

Breakout Bit Inc 16.28%

0.00 0.00

北京航天嘉诚精密科技 5,000,000. 5,000,000.

1.10%

发展有限公司 00 00

天津华泽智永股权投资 60,000,00 60,000,00

10.00%

合伙企业（有限合伙） 0.00 0.00

北京兄弟创想科技有限 500,000.0 500,000.0

5.00%

公司 0 0

33,143,04 67,500,00 8,500,000. 92,143,04

合计 --

0.00 0.00 00 0.00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

10、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

江西侨立

新材料制 3,319,013 3,383,154

64,140.76

品有限责 .51 .27

任公司

成都掌沃

12,800,00 7,000,000 19,741,13

无限科技 - -58862.66

0.00 .00 7.34

有限公司

3,319,013 12,800,00 7,000,000 23,124,29

合计 5,278.10

.51 0.00 .00 1.61

其他说明

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 6,801,323.00 6,801,323.00

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

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（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 6,801,323.00 6,801,323.00

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 2,724,270.34 2,724,270.34

2.本期增加金额 107,687.64 107,687.64

（1）计提或摊销 107,687.64 107,687.64

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 2,831,957.98 2,831,957.98

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值 3,969,365.02 3,969,365.02

1.期末账面价值 3,969,365.02 3,969,365.02

2.期初账面价值 4,077,052.66 4,077,052.66

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

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12、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额 228,137,731.62 7,630,423.68 214,040,443.50 15,184,658.43 464,993,257.23

2.本期增加金额 1,503,772.20 378,996.70 5,415,085.87 217,514.06 7,515,368.83

（1）购置 378,996.70 5,415,085.87 217,514.06 6,011,596.63

（2）在建工程

1,503,772.20 1,503,772.20

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 9,213.67 248,832.24 231,807.16 489,853.07

（1）处置或报

9,213.67 248,832.24 231,807.16 489,853.07

废

4.期末余额 229,641,503.82 8,000,206.71 219,206,697.13 15,170,365.33 472,018,772.99

二、累计折旧

1.期初余额 41,411,116.24 4,577,258.96 76,798,426.03 7,220,944.06 130,007,745.29

2.本期增加金额 3,736,251.85 579,592.03 8,373,687.20 826,825.83 13,516,356.91

（1）计提 3,736,251.85 579,592.03 8,373,687.20 826,825.83 13,516,356.91

3.本期减少金额 3,236.24 612,681.04 21,242.93 637,160.21

（1）处置或报

3,236.24 612,681.04 21,242.93 637,160.21

废

4.期末余额 45,147,368.09 5,153,614.75 84,559,432.19 8,026,526.96 142,886,941.99

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 184,494,135.73 2,846,591.96 134,647,264.94 7,143,838.37 329,131,831.00

2.期初账面价值 186,726,615.38 3,053,164.72 137,242,017.47 7,963,714.37 334,985,511.94

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

运输工具 1,205,128.21 738,945.34 - 466,182.87

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

本公司 13 号厂房 7,610,004.58 办理房产证相关资料暂未收齐

其他说明

13、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

安徽巨龙公司二

705,475.20 705,475.20

号厂房

其他零星工程 798,297.00 798,297.00

合计 1,503,772.20 1,503,772.20

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期本期转本期其期末余工程累工程进利息资其中：本本期利资金来

项目名称预算数期初余额

增加入固定他减少额计投入度本化累期利息息资本源

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金额资产金金额占预算计金额资本化化率

额比例金额

安徽巨龙

5,246,100. 705,475.2 705475.

公司二号 84.83% 100% 其他

00 0 20

厂房

其他零星 798,297.0 798,297.

其他

工程 0 00

5,246,100. 1,503,772. 1,503,77

合计 -- -- --

00 20 2.20

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

制砂厂经营

项目土地使用权专利权非专利技术办公软件采矿权软件著作权合计

权

一、账面原值

1.期初 70,041,109.8 22,780,000.0 25,100,000.0 127,867,406.

736,296.85 9,210,000.00

余额 2 0 0 67

2.本期

增加金额

（1）

购置

（2）

内部研发

（3）

企业合并增

加

3.本期减

少金额

（1）

处置

4.期末 70,041,109.8 736,296.85 22,780,000.0 9,210,000.00 25,100,000.0 127,867,406.

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

余额 2 0 0 67

二、累计摊销

1.期初 34,250,920.8

9,772,877.46 464,114.76 6,915,357.24 9,210,000.00 7,888,571.43

余额 9

2.本期

增加金额

（1）

684,704.40 76,912.56 2,440,714.32 4,302,857.14 7,505,188.42

计提

3.本期

减少金额

（1）

处置

4.期末 10,457,581.8 12,191,428.5 41,756,109.3

541,027.32 9,356,071.56 9,210,000.00

余额 6 7 1

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（1）

计提

3.本期

减少金额

（1）处

置

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末 59,583,527.9 13,423,928.4 12,908,571.4 86,111,297.3

195,269.53

账面价值 6 4 3 6

2.期初 60,268,232.3 15,864,642.7 17,211,428.5 93,616,485.7

272,182.09

账面价值 6 6 7 8

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

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15、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

艾格拉斯公司 2,267,469,769.66 2,267,469,769.66

合计 2,267,469,769.66

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

艾格拉斯公司商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算。减值测试中采用的其他关键数据包括：游戏产品预

计收费、玩家数量、运营成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现

率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

其他说明

16、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

场地租金 83,571.38 12,857.16 70,714.22

租入房屋装修支出 296,652.82 33,583.32 263,069.50

合计 380,224.20 46,440.48 333,783.72

其他说明

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资产减值准备 3,899,021.77 677,893.69 33,008,632.08 5,287,774.61

预提费用 1,582,428.03 321,516.39 1,749,304.60 437,326.16

递延收益 9,325,855.68 2,338,472.25 9,497,527.86 2,374,381.97

合计 14,807,305.48 3,337,882.33 44,255,464.54 8,099,482.74

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 3,337,882.33 8,099,482.74

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 58,314,930.76 25,974,579.52

合计 58,314,930.76 25,974,579.52

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2018 年 2,420,761.21 2,420,761.21

2019 年 2,722,750.51 2,722,750.51

2020 年 20,831,067.80 20,831,067.80

2021 年 32,340,351.24

合计 58,314,930.76 25,974,579.52 --

其他说明：

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18、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

19、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

抵押借款 202,500,000.00 167,500,000.00

保证借款 133,950,000.00 168,950,000.00

合计 336,450,000.00 336,450,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

20、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 0.00 5,800,000.00

合计 5,800,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

应付材料款 27,868,078.90 29,472,241.75

工程设备款 3,434,146.80 7,731,670.14

应付游戏分成款 339,642.71 269,831.62

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 31,641,868.41 37,473,743.51

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

22、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

货款 36,102,841.19 21,313,498.52

游戏收入预收款 1,260,101.75 2,146,219.12

合计 37,362,942.94 23,459,717.64

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

23、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 8,525,306.01 29,296,329.94 33,031,293.59 4,790,342.36

二、离职后福利-设定提

303,729.93 1,949,230.63 2,066,076.72 186,883.84

存计划

合计 8,829,035.94 31,245,560.57 35,097,370.31 4,977,226.20

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

8,397,761.28 27,041,198.76 30,808,290.34 4,626,444.71

补贴

2、职工福利费 668,165.00 668,165.00

3、社会保险费 127,544.73 962,334.64 933,434.71 160,669.65

其中：医疗保险费 105,304.17 736,391.27 704,383.20 137,208.24

工伤保险费 18,186.64 159,846.04 161,947.60 15,864.17

生育保险费 4,053.92 66,097.33 67,103.91 7,597.24

4、住房公积金 - 618,330.00 615,102.00 3,228.00

5、工会经费和职工教育

- 6,301.54 6,301.54 -

经费

合计 8,525,306.01 29,296,329.94 33,031,293.59 4,790,342.36

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 297,207.39 1,816,979.01 1,938,684.53 175,501.87

2、失业保险费 6,522.54 132,251.62 127,392.19 11,381.97

合计 303,729.93 1,949,230.63 2,066,076.72 186,883.84

其他说明：

24、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 7,752,766.75 14,849,899.86

营业税 31,077.20 349,433.31

企业所得税 121,894.45 7,987,653.06

个人所得税 317,060.35 379,392.57

城市维护建设税 377,373.89 551,350.26

房产税 386,881.36 513,631.39

土地使用税 594,765.42 594,765.48

印花税 11,901.82 24,499.38

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教育费附加 196,884.99 299,635.88

地方教育附加 130,933.38 194,561.66

水利建设专项资金 62,668.38 78,258.48

韩国特许权使用税 259,927.14 666,982.05

韩国附加税 448,924.44 158,976.80

合计 10,693,059.57 26,649,040.18

其他说明：

25、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

短期借款应付利息 490,032.07 592,399.50

合计 490,032.07 592,399.50

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

26、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

经营责任保证金 7,710,426.98 9,310,426.98

业务员风险金 1,300,000.00 1,300,000.00

押金保证金 470,000.00 982,913.00

拆借款 3,139,689.16 4,375,939.92

应付暂收款 8,711,080.24 2,207,166.16

应付投资款 7,100,000

应付股权转让款 1,400,000.00

资产重组募集资金应付保证金款 12,000,000.00

合计 40,431,196.38 19,576,446.06

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

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项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

27、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

其他说明：

28、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

29、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

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其他说明

30、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

31、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

32、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

33、预计负债

单位：元

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项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

34、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 11,047,527.86 1,721,672.18 9,325,855.68 专项补助

自营游戏道具结存

6,462,434.13 1,972,193.58 8,434,627.71 游戏道具摊销

款

合计 17,509,961.99 1,972,193.58 1,721,672.18 17,760,483.39 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

基础设施建设专

9,251,000.06 168,199.98 9,082,800.08 与资产相关

项补助

职工公寓建设专

246,527.80 3,472.20 243,055.60 与资产相关

项补助

文创补助资金 1,550,000.00 1,550,000.00 0.00 与收益相关

合计 11,047,527.86 1,721,672.18 9,325,855.68 --

其他说明：

35、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

36、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 320,008,431.00 480,012,646.00 480,012,646.00 800,021,077.00

其他说明：

2016年4月22日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《2015年度利润分配方案》，该议案经2016年5月13日召开的

2015年度股东大会审定通过，公司以2015年12月31日的总股本32,000.8431万股为基数，以资本公积每10股转增15股，不进行

现金分配。

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本次权益分派转增股份于2016年6月2日直接记入股东证券账户。

37、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 2,637,589,189.60 480,012,646.00 2,157,576,543.60

合计 2,637,589,189.60 480,012,646.00 2,157,576,543.60

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

38、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 -242,712.

-403,451.81 160,738.84 160,738.84

合收益 97

-242,712.

外币财务报表折算差额 -403,451.81 160,738.84 160,738.84

-242,712.

其他综合收益合计 -403,451.81 160,738.84 160,738.84

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

39、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 16,652,760.42 16,652,760.42

合计 16,652,760.42 16,652,760.42

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

40、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 230,086,244.82 71,336,423.43

调整后期初未分配利润 230,086,244.82 71,336,423.43

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加：本期归属于母公司所有者的净利润 64,890,462.34 61,275,466.73

期末未分配利润 294,976,707.16 132,611,890.16

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

41、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 206,778,188.97 62,805,584.45 205,344,124.58 68,656,135.86

其他业务 422,567.22 53,612.58 514,709.44 575,210.01

合计 207,200,756.19 62,859,197.03 205,858,834.02 69,231,345.87

42、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 14,368.64 17,665.20

城市维护建设税 605,235.34 395,584.13

教育费附加 268,871.74 167,669.00

地方教育费附加 179,247.84 145,031.32

合计 1,067,723.56 725,949.65

其他说明：

43、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

运输费用 9,982,199.20 9,008,975.32

职工薪酬 3,756,421.83 3,990,839.23

业务宣传费 5,955,158.81 6,497,412.62

差旅费 299,330.36 572,934.66

业务招待费 444,094.38 424,468.65

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投标服务费

房租及物业费

资产折旧和摊销 33,010.08

其他 1,156,448.45 1,097,508.79

合计 21,626,663.11 21,592,139.27

其他说明：

44、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

研发费用 13,215,070.35 9,522,410.19

职工薪酬 7,200,757.45 7,450,275.27

资产折旧和摊销 9,207,705.59 4,615,016.95

税费 3,969,427.60 2,349,028.29

停工损失 883,509.44 128,932.43

中介服务费 1,776,752.52 811,871.88

办公费 820,973.62 907,533.49

业务招待费 1,047,063.96 1,365,517.37

差旅费 713,245.49 586,763.06

汽车费用 606,179.86 534,062.67

其他 2,433,960.57 1,062,046.66

合计 41,874,646.45 29,333,458.26

其他说明：

45、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 9,532,214.31 10,921,830.34

利息收入 -804,671.07 -1,364,091.10

汇兑损益 -2,350,738.56 183,791.47

其他 147,443.91 68,399.57

合计 6,524,248.59 9,809,930.28

其他说明：

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46、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 5,441,747.99 8,856,691.98

合计 5,441,747.99 8,856,691.98

其他说明：

47、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 5,278.10

处置可供出售金融资产取得的投资收益 -275,290.42

银行理财产品收益 547,754.79

合计 553,032.89 -275,290.42

其他说明：

48、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

其中：固定资产处置利得 17,094.02 17,094.02

政府补助 3,507,813.86 940,000.00 3,507,813.86

补偿收入 337,668.07

无法支付款项 64.72 64.72

其他 1,008.86 1,008.86

合计 3,525,981.46 1,277,668.07

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

税收返还 162,441.68 与收益相关

奖励资金 3,173,700.00 与收益相关

项目补助 171,672.18 940,000.00 与资产相关

合计 -- -- -- -- -- 3,507,813.86 940,000.00 --

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其他说明：

49、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 261,537.65

其中：固定资产处置损失 261,537.65 261,537.65

对外捐赠 5,000.00 5,000.00

赔偿支出 107,333.28 243,142.86 107,333.28

水利建设专项资金 88,841.53 104,413.97 88,841.53

罚款支出 693,418.94 29,332.61 693,418.94

其他 107,223.52 107,223.52

合计 1,280,448.94 376,889.44 1,280,448.94

其他说明：

50、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 952,774.30 5,946,872.09

递延所得税费用 4,761,858.23 -180,432.51

合计 5,714,632.53 5,766,439.58

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 70,605,094.87

所得税费用 5,714,632.53

其他说明

51、其他综合收益

详见附注之其他综合收益说明。

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52、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的利息收入 917,708.29 1,364,091.10

收回银行承兑汇票、银行保函保证金 4,569,711.00

收到经营层风险保证金 400,000.00 3,709,500.00

收到经营保证金 10,893,707.00 2,759,556.50

收到的政府补助 1,786,141.68 1,485,300.00

收到的房租收入 353,304.00 353,304.00

收到的各项营业外收入 162,875.67

收银行汇兑 3,536,849.11

收到其他暂收应付款 9,930,342.72 4,712,364.62

合计 27,818,052.80 19,116,702.89

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付各项经营费用 18,727,075.42 6,136,021.48

支付银行承兑汇票、银行保函保证金 314,216.32 8,220,237.95

支付各项经营保证金 9,214,679.70 2,856,007.80

支付各项营业外支出 569,585.00 376,889.44

支付其他经营性暂付应收款 16,446,007.85 5,190,000.00

合计 45,271,564.29 22,779,156.67

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

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（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到重大资产重组保证金 12,000,000.00

合计 12,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付重大资产重组中介机构服务费用 1,686,419.02 7,138,458.43

合计 1,686,419.02 7,138,458.43

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

53、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 64,890,462.34 61,168,367.34

加：资产减值准备 5,580,249.38 8,868,848.98

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

14,036,164.77 12,923,727.78

物资产折旧

无形资产摊销 7,505,188.42 6,401,549.54

长期待摊费用摊销 46,440.48 46,440.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

261,537.65

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 11,078,281.80 9,741,530.71

投资损失（收益以“－”号填列） -553,032.89 275,290.42

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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,761,600.41 -351,840.99

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,026,170.23

存货的减少（增加以“－”号填列） -14,568,371.17 -24,509,655.57

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-14,543,365.70 -48,715,159.96

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-15,160,921.64 -5,673,727.37

列）

其他 107,687.64 107,687.64

经营活动产生的现金流量净额 63,441,921.49 21,309,229.23

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 282,560,215.41 189,791,580.80

减：现金的期初余额 243,282,495.71 22,148,833.25

现金及现金等价物净增加额 39,277,719.70 167,642,747.55

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

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一、现金 282,560,215.41 243,282,495.71

其中：库存现金 32,154.25 78,642.82

可随时用于支付的银行存款 282,528,061.17 189,712,937.98

三、期末现金及现金等价物余额 282,560,215.41 243,282,495.71

其他说明：

因流动性受限，本公司将银行承兑汇票保证金存款、银行借款质押保证金和银行保函保证金存款作为不属于现金及现金

等价物的货币资金。该等保证金存款的期初余额为4,195,237.95元,期末余额为 1,709,454.27元。

54、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

为开立银行承兑汇票、办理银行借款业

货币资金 1,709,454.27

务及开立银行保函提供质押担保。

固定资产 48,556,834.30

无形资产 18,460,316.20 为银行借款提供抵押担保。

投资性房地产 3,969,365.02

合计 72,695,969.79 --

其他说明：

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元 16,104,663.94 6.6312 106,793,247.52

韩元 725,724,486.92 0.0056 4,064,057.13

应收账款 357,981.38 6.6312 2,373,846.14

其中：美元

韩元 1,697,005,585.22 0.0056 9,503,231.28

其他说明：

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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外经营实体说明

名称主要经营地记账本位币

HongKong EGLS Ltd 香港美元

Korea EGLS Ltd 韩国韩元

SSPI Ltd 英属维尔京群岛美元

57、其他

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

福建巨龙公司福建省莆田市福建省莆田市制造业 100.00% 设立

重庆巨龙公司重庆市荣昌县重庆市荣昌县制造业 100.00% 设立

江西巨龙公司江西省信丰县江西省信丰县制造业 100.00% 设立

河南巨龙公司河南省原阳县河南省原阳县制造业 100.00% 设立

安徽巨龙公司安徽省颍上县安徽省颍上县制造业 100.00% 设立

巨龙制砂公司浙江省金华市浙江省金华市采矿业 100.00% 设立

巨龙互娱公司北京市北京市投资 100.00% 设立

非同一控制下企

艾格拉斯公司北京市北京市服务业 100.00%

业合并

北京指尖乾坤信非同一控制下企

北京市北京市服务业 100.00%

息技术有限公司业合并

达孜艾格拉斯创非同一控制下企

西藏达孜县西藏达孜县投资 100.00%

业投资有限公司业合并

HongKong EGLS 非同一控制下企

香港香港投资 100.00%

Ltd 业合并

非同一控制下企

Korea EGLS Ltd 韩国韩国服务业 100.00%

业合并

非同一控制下企

SSPI Ltd 英属维尔京群岛英属维尔京群岛投资 100.00%

业合并

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

北京艾瑞福信息

北京市北京市服务业 100.00% 设立

技术有限公司

喀什艾格拉斯创

新疆喀什新疆喀什投资 100.00% 设立

业投资有限公司

新疆艾格拉斯信

新疆霍尔果斯新疆霍尔果斯服务业 100.00% 设立

息技术有限公司

北京掌易文化咨

询中心（有限合北京市北京市服务业 100.00% 设立

伙）

霍尔果斯艾格拉

斯商业保理有限新疆霍尔果斯新疆霍尔果斯服务业 100.00% 设立

公司

喀什优通信息技

新疆喀什新疆喀什服务业 100.00% 设立

术有限公司

喀什乐线信息技

新疆喀什新疆喀什服务业 100.00% 设立

术有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

100

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

江西侨立新材料

制品有限责任公江西省新余市江西省新余市制造业 25.00% - 权益法核算

司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

流动资产 11,466,973.31

101

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产 18,918,225.26

资产合计 30,385,198.57

流动负债 11,875,421.76

非流动负债 16,606,581.53

负债合计 13,778,617.05

营业收入 22,511,158.53

净利润 256,563.02

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

九、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股

东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，

建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批

准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

102

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户

进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2016年6月30日，本公司应收账款27.51%源于前五大客

户，本公司不存在重大的信用集中风险。

(1) 本公司的应收款项中尚未逾期且未发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：

项目期末数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 1,866,400.00 1,866,400.00

小计 1,866,400.00 1,866,400.00

(续上表)

项目期初数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 100,000.00 100,000.00

小计 100,000.00 100,000.00

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源

于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预

期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融

资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资

本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

金融负债

银行借款 336,450,000.00 343,930,747.74 343,930,747.74

应付票据 0.00

应付账款 35440056.69 35,440,056.69 35,440,056.69

应付利息 490032.07 490,032.07 490,032.07

其他应付款 40431196.38 40,431,196.38 40,431,196.38

小计 412811285.14 420,292,032.88 420,292,032.88

103

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(续上表)

项目期初数

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

金融负债

银行借款 336,450,000.00 347,220,131.71 347,220,131.71

应付票据 5,800,000.00 5,800,000.00 5,800,000.00

应付账款 37,473,743.51 37,473,743.51 37,473,743.51

应付利息 592,399.50 592,399.50 592,399.50

其他应付款 19,576,446.06 19,576,446.06 19,576,446.06

小计 399,892,589.07 410,662,720.78 410,662,720.78

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险

和外汇风险。

1.利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变

动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2016年6月30日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款人民币50,000,000.00

元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重

大的影响。

2. 外汇风险

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

浙江巨龙控股集团

金华市实业投资 5,000.00 23.94% 27.07%

有限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是吕仁高。

其他说明：

截至本报告披露日，浙江巨龙控股集团有限公司直接持有本公司11.37%股权，通过金华巨龙文化产业投资有限公司持有本

公司12.57%股权，合计持有本公司23.94%股权。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

104

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合营或联营企业名称与本企业关系

江西侨立新材料制品有限责任公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

金华市巨龙钢化玻璃有限公司母公司的全资子公司

金华巨龙物流有限公司母公司的全资子公司

金华市巨龙置业有限公司母公司的全资子公司

金华巨龙文化产业投资有限公司母公司的全资子公司

楼蓉吕仁高之配偶

吕成杰本公司股东、吕仁高之子

陈文晶吕成杰之配偶

吕成浩吕仁高之子

吕惠娇吕仁高之妹

陈祖兴本公司监事

罗李鹏本公司监事

浙江金华神马板材销售有限公司本公司董事屠叶初参股的公司（注）

其他说明

[注]：该公司原系公司董事屠叶初参股之公司。2016年2月6日，屠叶初已将其持有的该公司20%股权转让给无关联关系的自

然人。

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

金华巨龙物流有限

产品运输劳务 4,027,025.69 20,000,000.00 否 1,739,692.48

公司

浙江神马板材销售

原材料 394,611.82 394,611.82 否

有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

105

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

江西侨立新材料制品有限责任

产品 17,578,282.50

公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

金华市巨龙钢化玻璃有限公

房屋建筑物 344,892.00 353,300.00

司

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

15,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2017 年 04 月 28 日否

巨龙控股

10,000,000.00 2015 年 10 月 21 日 2016 年 10 月 21 日否

106

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

9,850,000.00 2016 年 04 月 14 日 2017 年 04 月 13 日否

10,000,000.00 2016 年 04 月 18 日 2017 年 04 月 18 日否

4,800,000.00 2015 年 11 月 17 日 2016 年 11 月 04 日否

4,300,000.00 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 23 日否

10,000,000.00 2016 年 06 月 17 日 2017 年 01 月 16 日否

10,000,000.00 2015 年 11 月 19 日 2016 年 11 月 18 日否

巨龙控股、吕仁高、楼

10,000,000.00 2015 年 11 月 26 日 2016 年 11 月 25 日否

蓉

10,000,000.00 2015 年 12 月 01 日 2016 年 11 月 30 日否

10,000,000.00 2015 年 12 月 04 日 2016 年 12 月 03 日否

巨龙控股、吕仁高、楼

蓉、吕成杰、陈文晶、 30,000,000.00 2016 年 05 月 24 日 2016 年 11 月 23 日否

吕成浩

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

巨龙控股 1,000,000.00 期末余额 1,000,000.00

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 927,434.86 866,400.00

107

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款陈祖兴 59,934.80 2,996.74 2,645.34 132.27

其他应收款吕惠娇 50,000.00 2,500.00 50,000.00 2,500.00

其他应收款罗李鹏 89,000.00 4,450.00 39,000.00 1,950.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款金华巨龙物流有限公司 1,826,379.18 1,114,187.83

其他应付款浙江巨龙控股集团有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

金华市巨龙钢化玻璃有限公

其他应付款 - 250,000.00

司

浙江金华神马板材销售有限

应付账款 - 1,276,798.96

公司

7、关联方承诺

8、其他

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

承诺事项

1. 2016年4月1日，公司三届五次董事会审议通过了《关于公司本次重大资产重组方案的议案》。公司拟以发行股份及

支付现金相结合的方式，购买杭州搜影科技有限公司(以下简称杭州搜影公司)100.00%股权以及北京拇指玩科技有限公司(以

下简称北京拇指玩公司)100.00%股权。

(1) 购买杭州搜影公司100.00%股权

公司拟以发行股份及支付现金方式购买上海哲安投资管理有限公司、北京骊悦金实投资中心（有限合伙）、天津久柏

科银科技合伙企业（有限合伙）以及自然人王家锋持有的杭州搜影公司100.00%的股权。根据中联资产评估集团有限公司出

具的《浙江巨龙管业股份有限公司拟收购杭州搜影科技有限公司股权项目资产评估报告》(中联评报字〔2016〕第254号)，

108

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

杭州搜影公司2015年10月31日经评估的净资产为135,579.41万元。基于上述评估价值，经公司与转让方协商确定，本次交易

标的资产的交易价格为135,500.00万元。本次交易对价中，公司以发行股份的方式支付79,705.88万元，发行股份价格为22.20

元/股（不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%），发行35,903,550股；其余55,794.12万元由公司以现金方

式支付，资金来源为本次交易同时进行的非公开发行股票募集配套资金。

(2) 购买北京拇指玩公司100.00%股权

公司拟以发行股份及支付现金方式购买上海哲安投资管理有限公司、北京骊悦金实投资中心（有限合伙）以及自然人

王磊、李莹、张健持有的北京拇指玩公司100.00%的股权。根据中联资产评估集团有限公司出具的《浙江巨龙管业股份有限

公司拟收购北京拇指玩科技有限公司股权项目资产评估报告》(中联评报字〔2016〕第255号)，北京拇指玩公司2015年10月

31日经评估的净资产为34,519.45万元。基于上述评估价值，经公司与转让方协商确定，本次交易标的资产的交易价格为

33,850.00万元。本次交易对价中，本公司以发行股份的方式支付20,294.12万元，发行股份价格为22.20元/股（不低于定价基

准日前20个交易日公司股票交易均价的90%），共计发行9,141,494 股；其余13,555.88万元由本公司以现金方式支付，资金

来源为本次交易同时进行的非公开发行股票募集配套资金。

(3) 非公开发行股票募集配套资金的情况

本公司拟向宁波乐源盛世投资管理有限公司、新纪元期货有限公司、拉萨市热风投资管理有限公司、东吴证券股份有

限公司、江信基金管理有限公司以及自然人俞斌、屠叶初、郑亮等8名认购对象发行股份募集资金169,350.00万元，其中

69,350.00万元作为本次购买资产的配套资金。本次非公开发行股份的发行价格为22.20元/股，发行股份数量合计为76,283,783

股。最终发行数量以公司股东大会批准并经中国证券监督管理委员会核准的数量为准。本公司拟非公开发行股票募集配套资

金的情况如下：

序号项目名称项目预计投资总额使用募集资金

（万元）（万元）

1) 支付本次购买资产的现金对价 69,350.00 69,350.00

2) 移动网络游戏的研发项目 18,323.50 18,323.50

3) 移动网络游戏的发行项目 32,906.00 32,906.00

4) “拇指玩”运营平台升级及海外版研发项目 35,022.56 35,022.56

5) 大数据平台项目 23,207.75 10,747.94

6) 支付中介机构费用 3,000.00 3,000.00

合计 181,809.81 169,350.00

(4) 重大资产出售事项

2016年5月16日，公司召开董事会三届八次会议审议通过了《关于公司本次重大资产出售暨关联交易方案的议案》，公

司拟出售混凝土输水管道业务相关资产和负债，截至本报告披露日，上述资产的评估、审计及相关交易事项仍在进行中。本

次交易尚需多项条件满足后方可完成，包括但不限于本次交易相关专项审计、评估报告出具后，公司须再次召开董事会审议

本次交易相关事项，董事会审议通过后还应交由公司股东大会审议本次交易方案。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

109

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、其他

十二、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

2016年8月11日，公司董事会三届十次会议审议通过了《关于向中国证监会提交中止审查公司发行股份及支付现金购买

资产并募集配套资金暨关联交易的申请的议案》。因本次交易标的公司之一北京拇指玩科技有限公司申办从事网络出版服务

业务的相关资质的审核工作仍在进行中，并暂时无法估计取得相关审核结果的时间。鉴于上述情况，公司将向中国证监会申

请中止审查本次行政许可项目。

十三、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

110

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

(1) 行业分部

项目非金属矿物制品业移动终端游戏行业合计

主营业务收入 91,191,565.31 115,586,623.66 206,778,188.97

主营业务成本 62,026,456.34 779,128.11 62,805,584.45

资产总额 1,002,513,355.91 2,746,277,828.26 3,748,791,184.17

负债总额 459,626,219.10 20,180,589.86 479,806,808.96

111

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2) 产品分部

项目混凝土输水管道移动终端游戏合计

主营业务收入 91,191,565.31 115,586,623.66 206,778,188.97

主营业务成本 62,026,456.34 779,128.11 62,805,584.45

资产总额 1,002,513,355.91 2,746,277,828.26 3,748,791,184.17

负债总额 459,626,219.10 20,180,589.86 479,806,808.96

经公司三届六次董事会决议，公司拟委托金华巨龙物流有限公司运输管道、管件等货物，运输费用按照市场公允价格结

算。2016年度，公司支付该公司运输费用预计不超过2,000.00万元。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

截至期末,持有本公司5%以上股份的股东质押本公司股份情况如下：

股东名称质权单位质押股份数量

吕仁高中信证券股份有限公司 35,961,627

吕成杰中信证券股份有限公司 18,973,500

浙江巨龙控股集团有限公司华福证券有限责任公司 65,950,000

金华巨龙文化产业投资有限公司华福证券有限责任公司 100,550,000

东方证券股份有限公司 27,549,999

日照义聚股权投资中心（有限合伙）上海海通证券资产管理有限公司 25,000,000

东吴证券股份有限公司 30,000,000

恒泰证券股份有限公司 17,042,485

日照银杏树股权投资基金（有限合伙）

国海证券股份有限公司 12,450,000

北京康海天达科技有限公司东方证券股份有限公司 44,117,647

合计 341,633,631

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

276,295, 29,719,1 246,576,2 293,293 25,155,68 268,137,68

合计提坏账准备的 100.00% 8.58%

489.74 91.09 98.65 ,366.98 2.80 4.18

应收账款

112

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

276,295, 29,719,1 246,576,2 293,293 25,155,68 268,137,68

合计 100.00% 8.58%

489.74 91.09 98.65 ,366.98 2.80 4.18

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 105,546,209.20 5,277,310.46 5.00%

1至2年 102,805,466.60 7,196,382.66 7.00%

2至3年 47,380,074.52 7,107,011.18 15.00%

3至4年 11,180,391.05 3,354,117.32 30.00%

4至5年 5,197,957.74 2,598,978.87 50.00%

5 年以上 4,185,390.60 4,185,390.60 100.00%

合计 276,295,489.74 29,719,191.09

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 5,197,869.13 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

113

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

占应收账款余额坏账准备

单位名称账面余额

的比例(%)

客户1 47,341,650.51 17.13 5,612,483.42

客户2 20,041,208.07 7.25 1,182,974.75

客户3 19,483,269.76 7.05 1,154,576.37

客户4 18,674,316.80 6.76 1,489,906.64

客户5 17,235,464.86 6.24 1,119,821.16

小计 122,775,910.00 44.41 10,559,762.34

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

132,920, 7,766,76 125,153,7 104,944 5,927,282 99,017,667.

合计提坏账准备的 100.00% 5.65%

529.63 2.45 67.18 ,950.23 .34 89

其他应收款

132,920, 7,766,76 125,153,7 104,944 5,927,282 99,017,667.

合计 100.00% 5.65%

529.63 2.45 67.18 ,950.23 .34 89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

114

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1 年以内小计 125,313,884.21 6,265,694.22 5.00%

1至2年 5,707,625.14 399,533.76 7.00%

2至3年 179,804.48 26,970.67 15.00%

3至4年 0.00 0.00 30.00%

4至5年 1,289,304.00 644,652.00 50.00%

5 年以上 429,911.80 429,911.80 100.00%

合计 132,920,529.63 7,766,762.45 5.84%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 659,617.39 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金 13,797,867.13 14,492,317.60

子公司资金往来 114,540,814.18 89,307,453.24

应收暂付款 0.00 745,153.76

个人备用金 317,444.70 400,025.63

115

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

重组费用 4,264,403.62

合计 132,920,529.63 104,944,950.23

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

安徽巨龙公司子公司资金往来 41,612,318.54 1 年以内 31.31% 2,080,615.93

福建巨龙公司子公司资金往来 31,629,270.03 1 年以内 23.80% 1,581,463.50

巨龙制砂公司子公司资金往来 29,314,872.73 1 年以内 22.05% 1,465,743.64

河南巨龙公司子公司资金往来 10,839,343.99 1 年以内 8.15% 541,967.20

成都市自来水有限责

押金保证金 4,680,679.70 1 年以内 3.52% 234,033.99

任公司

合计 -- 118,076,484.99 -- 88.83% 5,903,824.26

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 2,811,079,524.06 2,811,079,524.06 2,808,079,524.06 2,808,079,524.06

对联营、合营企

3,383,154.27 3,383,154.27 3,319,013.51 3,319,013.51

业投资

合计 2,814,462,678.33 2,814,462,678.33 2,811,398,537.57 2,811,398,537.57

（1）对子公司投资

单位：元

116

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

江西巨龙公司 71,733,600.00 71,733,600.00

河南巨龙公司 102,626,200.00 102,626,200.00

安徽巨龙公司 33,030,624.06 33,030,624.06

福建巨龙公司 30,000,000.00 30,000,000.00

巨龙制砂公司 5,000,000.00 5,000,000.00

重庆巨龙公司 63,689,100.00 63,689,100.00

艾格拉斯公司 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00

巨龙互娱公司 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00

合计 2,808,079,524.06 3,000,000.00 2,811,079,524.06

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

江西侨立

新材料制 3,319,013 3,383,154

64,140.76

品有限责 .51 .27

任公司

3,319,013 3,383,154

小计 64,140.76

.51 .27

3,319,013 3,383,154

合计 64,140.76

.51 .27

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 65,534,405.80 51,989,526.35 66,442,946.53 47,397,696.69

117

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他业务 7,472,002.27 7,159,912.81 15,047,881.07 14,691,970.57

合计 73,006,408.07 59,149,439.16 81,490,827.60 62,089,667.26

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 64,140.76

合计 64,140.76

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -261,537.65

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,507,813.86

受的政府补助除外）

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -425,253.38

减：所得税影响额 193,821.38

合计 2,627,201.45 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 2.00% 0.08 0.08

扣除非经常性损益后归属于公司

1.92% 0.08 0.08

普通股股东的净利润

118

浙江巨龙管业股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节备查文件目录

1、载有董事长吕仁高先生签名的半年度报告文件。

2、载有法定代表人吕仁高先生、主管会计工作负责人吕文仁先生、会计机构负责人叶长娟女士签名并盖章的财务报告文件。

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。

4、其他相关资料。

浙江巨龙管业股份有限公司

董事长：吕仁高

董事会批准报送日期：2016 年 08 月 18 日

119

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