德力股份:2016年半年度财务报告

来源:深交所 2016-08-19 00:00:00
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安徽德力日用玻璃股份有限公司

2016 年半年度财务报告

2016 年 08 月

1

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:安徽德力日用玻璃股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 372,766,644.22 342,661,502.05

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 12,968,429.99 18,778,759.44

应收账款 270,367,565.97 255,319,853.82

预付款项 15,155,899.44 11,640,362.24

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 31,545,042.86 47,829,891.20

2

买入返售金融资产

存货 271,384,006.91 276,721,934.69

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 23,420,567.24 50,839,173.90

流动资产合计 997,608,156.63 1,003,791,477.34

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 263,550,000.00 233,800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 118,207,176.59 120,078,310.13

投资性房地产

固定资产 673,929,596.77 582,845,071.50

在建工程 32,593,548.18 138,024,554.24

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 58,774,700.97 90,539,933.46

开发支出

商誉

长期待摊费用 400,521.45 437,954.91

递延所得税资产 14,558,356.00 16,554,153.28

其他非流动资产 47,334,536.76 42,684,264.26

非流动资产合计 1,209,348,436.72 1,224,964,241.78

资产总计 2,206,956,593.35 2,228,755,719.12

流动负债:

短期借款 330,000,000.00 320,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

3

衍生金融负债

应付票据 61,456,832.55 50,750,772.72

应付账款 188,597,257.14 162,477,951.82

预收款项 13,994,069.63 16,190,078.39

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 16,414,536.94 19,704,764.74

应交税费 5,003,571.18 11,110,418.25

应付利息 538,099.30 664,976.00

应付股利

其他应付款 3,486,908.70 12,036,156.14

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 29,000,000.00 16,620,000.00

其他流动负债

流动负债合计 648,491,275.44 609,555,118.06

非流动负债:

长期借款 61,600,000.00 96,080,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 2,782,836.70 3,025,151.92

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 64,382,836.70 99,105,151.92

负债合计 712,874,112.14 708,660,269.98

所有者权益:

4

股本 391,950,700.00 391,950,700.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 903,773,944.85 903,773,944.85

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 37,301,646.26 37,301,646.26

一般风险准备

未分配利润 160,333,953.06 186,212,159.90

归属于母公司所有者权益合计 1,493,360,244.17 1,519,238,451.01

少数股东权益 722,237.04 856,998.13

所有者权益合计 1,494,082,481.21 1,520,095,449.14

负债和所有者权益总计 2,206,956,593.35 2,228,755,719.12

法定代表人:施卫东 主管会计工作负责人:吴健 会计机构负责人:王利丽

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 355,482,624.43 323,000,358.84

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 12,853,000.86 18,446,919.44

应收账款 291,044,274.36 278,123,261.03

预付款项 11,729,632.57 8,616,030.55

应收利息

应收股利

其他应收款 90,254,448.10 68,470,702.17

存货 155,338,011.82 163,651,564.54

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

5

其他流动资产 23,120,252.68 50,531,465.94

流动资产合计 939,822,244.82 910,840,302.51

非流动资产:

可供出售金融资产 192,550,000.00 162,800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 460,600,000.00 531,400,000.00

投资性房地产

固定资产 473,404,357.00 372,375,903.49

在建工程 30,525,548.18 123,602,407.10

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 37,680,515.41 38,017,860.77

开发支出

商誉

长期待摊费用 353,979.92 341,675.84

递延所得税资产 13,908,687.76 15,703,392.06

其他非流动资产 19,927,482.00 13,146,160.77

非流动资产合计 1,228,950,570.27 1,257,387,400.03

资产总计 2,168,772,815.09 2,168,227,702.54

流动负债:

短期借款 330,000,000.00 320,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 61,456,832.55 50,750,772.72

应付账款 171,923,655.79 143,748,700.83

预收款项 11,097,300.10 11,745,658.93

应付职工薪酬 14,666,798.10 17,986,328.54

应交税费 4,321,946.08 9,571,873.58

应付利息 418,557.64 470,023.92

应付股利

6

其他应付款 11,378,686.95 33,889,055.85

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 605,263,777.21 588,162,414.37

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 2,782,066.50 3,024,171.72

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 2,782,066.50 3,024,171.72

负债合计 608,045,843.71 591,186,586.09

所有者权益:

股本 391,950,700.00 391,950,700.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 903,773,944.85 903,773,944.85

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 37,301,646.26 37,301,646.26

未分配利润 227,700,680.27 244,014,825.34

所有者权益合计 1,560,726,971.38 1,577,041,116.45

负债和所有者权益总计 2,168,772,815.09 2,168,227,702.54

7

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 404,493,225.70 431,609,530.80

其中:营业收入 404,493,225.70 431,609,530.80

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 437,714,280.89 422,463,666.39

其中:营业成本 339,382,635.38 326,825,208.90

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,857,361.09 1,974,559.74

销售费用 25,207,716.84 29,406,491.23

管理费用 53,355,777.03 45,431,440.44

财务费用 6,847,214.27 5,330,401.81

资产减值损失 11,063,576.28 13,495,564.27

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

8,454,938.66 3,720,413.60

列)

其中:对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) -24,766,116.53 12,866,278.01

加:营业外收入 1,289,914.71 1,874,466.72

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 342,676.30 145,249.35

其中:非流动资产处置损失 49,822.67 3,752.54

8

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -23,818,878.12 14,595,495.38

减:所得税费用 2,067,596.54 9,398,208.68

五、净利润(净亏损以“-”号填列) -25,886,474.66 5,197,286.70

归属于母公司所有者的净利润 -25,878,206.84 5,197,779.93

少数股东损益 -8,267.82 -493.23

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -25,886,474.66 5,197,286.70

归属于母公司所有者的综合收益

-25,878,206.84 5,197,779.93

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -8,267.82 -493.23

八、每股收益:

(一)基本每股收益 -0.0660 0.0133

(二)稀释每股收益 -0.0660 0.0133

9

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:施卫东 主管会计工作负责人:吴健 会计机构负责人:王利丽

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 371,714,095.43 404,319,648.82

减:营业成本 315,234,002.42 313,332,742.89

营业税金及附加 1,746,271.76 1,860,802.26

销售费用 19,029,070.63 22,540,454.98

管理费用 43,566,121.26 37,960,320.42

财务费用 3,308,076.62 2,824,920.15

资产减值损失 8,747,981.10 11,094,162.48

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

4,163,123.59 3,763,892.97

列)

其中:对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -15,754,304.77 18,470,138.61

加:营业外收入 1,259,487.15 1,781,461.27

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 24,623.15 128,831.87

其中:非流动资产处置损失 21,207.50

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

-14,519,440.77 20,122,768.01

列)

减:所得税费用 1,794,704.30 9,129,999.51

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -16,314,145.07 10,992,768.50

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

10

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -16,314,145.07 10,992,768.50

七、每股收益:

(一)基本每股收益 -0.0416 0.0280

(二)稀释每股收益 -0.0416 0.0280

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 383,132,270.61 365,172,483.79

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

11

收到的税费返还 714,894.01 2,492,179.85

收到其他与经营活动有关的现金 27,304,191.51 8,499,729.20

经营活动现金流入小计 411,151,356.13 376,164,392.84

购买商品、接受劳务支付的现金 224,799,147.82 197,832,798.76

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

79,441,136.50 105,123,025.38

支付的各项税费 28,622,576.88 20,091,178.99

支付其他与经营活动有关的现金 81,492,039.66 39,654,904.23

经营活动现金流出小计 414,354,900.86 362,701,907.36

经营活动产生的现金流量净额 -3,203,544.73 13,462,485.48

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 30,000,000.00

取得投资收益收到的现金 4,790,292.70 3,002,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

4,900.00 3,746.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

50,873,506.73

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 30,163,109.59 53,016,429.57

投资活动现金流入小计 115,831,809.02 56,022,175.57

购建固定资产、无形资产和其他

30,989,310.30 28,102,992.51

长期资产支付的现金

投资支付的现金 29,750,000.00 55,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 60,739,310.30 83,102,992.51

投资活动产生的现金流量净额 55,092,498.72 -27,080,816.94

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

12

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 114,000,000.00 174,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 114,000,000.00 174,000,000.00

偿还债务支付的现金 126,100,000.00 308,600,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

10,478,879.09 10,400,748.78

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 136,578,879.09 319,000,748.78

筹资活动产生的现金流量净额 -22,578,879.09 -145,000,748.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的

256,666.15 -38,294.82

影响

五、现金及现金等价物净增加额 29,566,741.05 -158,657,375.06

加:期初现金及现金等价物余额 291,218,640.59 437,632,832.95

六、期末现金及现金等价物余额 320,785,381.64 278,975,457.89

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 352,307,261.28 325,322,969.82

收到的税费返还 714,894.01 1,535,003.42

收到其他与经营活动有关的现金 7,045,104.97 108,372,082.16

经营活动现金流入小计 360,067,260.26 435,230,055.40

购买商品、接受劳务支付的现金 209,604,020.79 176,235,367.25

支付给职工以及为职工支付的现

71,200,449.87 94,927,212.43

支付的各项税费 25,634,763.46 17,229,294.31

支付其他与经营活动有关的现金 103,423,415.44 52,755,404.13

经营活动现金流出小计 409,862,649.56 341,147,278.12

经营活动产生的现金流量净额 -49,795,389.30 94,082,777.28

13

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 30,000,000.00

取得投资收益收到的现金 4,790,292.70 3,002,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

4,800.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

70,009,721.30

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 30,163,109.59 50,011,780.80

投资活动现金流入小计 134,967,923.59 53,013,780.80

购建固定资产、无形资产和其他

26,028,681.47 15,214,439.66

长期资产支付的现金

投资支付的现金 29,750,000.00 55,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 55,778,681.47 70,214,439.66

投资活动产生的现金流量净额 79,189,242.12 -17,200,658.86

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 114,000,000.00 104,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 114,000,000.00 104,000,000.00

偿还债务支付的现金 104,000,000.00 234,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

7,537,272.86 7,715,775.99

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 111,537,272.86 241,715,775.99

筹资活动产生的现金流量净额 2,462,727.14 -137,715,775.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的

87,287.63 246,551.57

影响

五、现金及现金等价物净增加额 31,943,867.59 -60,587,106.00

加:期初现金及现金等价物余额 271,559,543.68 315,893,968.12

六、期末现金及现金等价物余额 303,503,411.27 255,306,862.12

14

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

391,95 1,520,0

903,773 37,301, 186,212 856,998

一、上年期末余额 0,700. 95,449.

,944.85 646.26 ,159.90 .13

00 14

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

391,95 1,520,0

903,773 37,301, 186,212 856,998

二、本年期初余额 0,700. 95,449.

,944.85 646.26 ,159.90 .13

00 14

三、本期增减变动

-25,878, -134,76 -26,012,

金额(减少以“-”

206.84 1.09 967.93

号填列)

(一)综合收益总 -25,878, -134,76 -26,012,

额 206.84 1.09 967.93

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

15

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或

股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

391,95 1,494,0

903,773 37,301, 160,333 722,237

四、本期期末余额 0,700. 82,481.

,944.85 646.26 ,953.06 .04

00 21

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

391,95 1,582,0

903,773 37,301, 248,902 134,279

一、上年期末余额 0,700. 62,653.

,944.85 646.26 ,083.12 .55

00 78

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

16

其他

391,95 1,582,0

903,773 37,301, 248,902 134,279

二、本年期初余额 0,700. 62,653.

,944.85 646.26 ,083.12 .55

00 78

三、本期增减变动

5,197,7 5,197,2

金额(减少以“-” -493.23

79.93 86.70

号填列)

(一)综合收益总 5,197,7 5,197,2

-493.23

额 79.93 86.70

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或

股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

17

(六)其他

391,95 1,587,2

903,773 37,301, 254,099 133,786

四、本期期末余额 0,700. 59,940.

,944.85 646.26 ,863.05 .32

00 48

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

391,950, 903,773,9 37,301,64 244,014 1,577,041

一、上年期末余额

700.00 44.85 6.26 ,825.34 ,116.45

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

391,950, 903,773,9 37,301,64 244,014 1,577,041

二、本年期初余额

700.00 44.85 6.26 ,825.34 ,116.45

三、本期增减变动

-16,314, -16,314,1

金额(减少以“-”

145.07 45.07

号填列)

(一)综合收益总 -16,314, -16,314,1

额 145.07 45.07

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

18

2.对所有者(或

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

391,950, 903,773,9 37,301,64 227,700 1,560,726

四、本期期末余额

700.00 44.85 6.26 ,680.27 ,971.38

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

391,950, 903,773,9 37,301,64 280,114 1,613,140

一、上年期末余额

700.00 44.85 6.26 ,505.12 ,796.23

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

391,950, 903,773,9 37,301,64 280,114 1,613,140

二、本年期初余额

700.00 44.85 6.26 ,505.12 ,796.23

三、本期增减变动

10,992, 10,992,76

金额(减少以“-”

768.50 8.50

号填列)

(一)综合收益总 10,992, 10,992,76

额 768.50 8.50

19

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或

股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

391,950, 903,773,9 37,301,64 291,107 1,624,133

四、本期期末余额

700.00 44.85 6.26 ,273.62 ,564.73

三、公司基本情况

1.公司概况

公司名称:安徽德力日用玻璃股份有限公司

注册资本:人民币39,195.07万元

法定代表人:施卫东

20

注册地址:安徽省滁州市凤阳县工业园

2.历史沿革

安徽德力日用玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的前身安徽省德力玻璃器皿有限

公司成立于2002年10月16日,是由黄晓祖、施卫东、施锡章、张伯祥、施水和、熊金峰、顾洪彬共同

投资建立,原注册资本壹佰伍拾万元,各股东投资比例分别为40%、10%、10%、10%、10%、10%、

10%,经凤阳中都会计事务所审验并出具凤会验字(2002)214号验资报告。经相继的增资及变更转让,

截止2009年9月30日,公司注册资本为人民币陆仟叁佰壹拾万元整,股东变更为施卫东、安徽省德信投

资管理有限公司、黄晓祖、黄平、施水和、熊金峰、张伯平、彭仪、俞乐、黄小峰、张达、虞志春、

凤阳县兴旺矿业有限公司、盛江、深圳市金智德投资顾问有限公司、北京明石信远创业投资中心、北

京橙金立方创业投资中心、陈华明、潘晨军,变更后出资比例分别为65.13%、10.30%、0.32%、0.32%、

0.16%、0.32%、0.32%、 0.16%、0.16%、0.16%、0.16%、0.16%、5.55%、1.58%、1.58%、8.24%、2.54%、

2.38%、0.48%。

2009年9月30日,经安徽省德力玻璃器皿有限公司股东会决议通过,以安徽省德力玻璃器皿有限公

司截止2009年9月30日的净资产185,649,815.55元出资,折合为股本63,100,000.00元,余额计入资本公积

122,549,815.55元,有限公司整体变更为股份有限公司。天职国际会计师事务所有限公司为此次整体变

更出具了审计报告(天职皖审字[2009]第126号)和验资报告(天职皖核字[2009]第128号)。公司于2009

年11月18日取得了安徽省滁州市工商行政管理局颁发的注册号为341126000007210的《企业法人营业执

照》,公司名称变更为“安徽德力日用玻璃股份有限公司”,注册资本为人民币6,310.00万元。

根据中国证券监督管理委员会证监发行字【2011】417号文核准,公司获准向社会公开发售人民币

普通股(A股)股票2,200.00万股。2011年4月12日,公司在深圳证券交易所挂牌交易,本次A股发行的

股份数为2,200.00万股,发行后公司注册资本为人民币8,510.00万元,总股本8,510.00万股。天职国际会

计师事务所有限公司为本次变更出具了天职皖QJ[2011]147号验资报告。公司于2011年4月15日取得了

安徽省滁州市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》,公司类型由股份有限公司(非上市)变

更为股份有限公司(上市)。

根据本公司2011年度股东大会决议和修改后章程的规定,公司申请增加注册资本人民币8,510.00

万元,按每10股转增10股的比例,以资本公积向全体股东转增股份8,510.00万股,每股面值1元,共计

增加股本8,510.00万元,变更后的注册资本为人民币17,020.00万元。天职国际会计师事务所有限公司为

本次变更出具了天职皖QJ[2012]235号验资报告。公司于2012年6月21日取得了安徽省滁州市工商行政

管理局换发的《企业法人营业执照》,公司注册资本和实收资本由8,510.00万元变更为17,020.00万元。

根据本公司2012年度股东大会决议和修改后章程的规定,公司申请增加注册资本人民币17,020.00

万元,按每10股转增10股的比例,以资本公积向全体股东转增股份17,020.00万股,每股面值1元,共计

增加股本17,020.00万元,变更后的注册资本为人民币34,040.00万元。天职国际会计师事务所(特殊普通

合伙)为本次变更出具了天职皖QJ[2013]122号验资报告。

2013年8月13日本公司向9家发行对象非公开发行5,155.07万股,每股面值1元,共计增加股本

5,155.07万元,变更后的注册资本为人民币39,195.07万元。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本

次变更出具了天职业字[2013]60号验资报告。公司于2013年8月29日取得了安徽省滁州市工商行政管理

局换发的《企业法人营业执照》,公司注册资本和实收资本由34,040.00万元变更为39,195.07万元。

3.本公司所处行业、经营范围

所处行业:玻璃制造行业;

经营范围:玻璃制品制造、销售;纸箱、塑料配件加工、销售;房屋机械设备租赁;自营进出口

21

贸易(国家限定和禁止出口的商品和技术除外)。

4.本公司主要产品或提供的劳务

机吹杯、机压杯、水壶、花瓶、烟缸等各种玻璃器皿。

5.本公司的控股股东

本公司的控股股东为自然人施卫东。

6.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本公司财务报告于二○一六年八月十八日经本公司董事会批准报出。

7.营业期限

公司的营业期限从2002年10月16日至2052年10月15日。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指

被本公司控制的企业或主体。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指

被本公司控制的企业或主体。

本公司将安徽省莱恩精模制造有限公司、意德丽塔(滁州)水晶玻璃有限公司、凤阳德瑞矿业有限公司、

上海施歌实业有限公司、北京德力施歌商贸有限公司、陕西施歌商贸有限公司、深圳施歌家居用品有限公

司纳入合并报表合并范围。详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

本期对公司全资子公司--广州德亮雅日用品有限公司进行注销登记,已于2016年5月11日完成工商注销登

记;2016年6月3日,经公司第一次临时股东大会审议通过,对公司全资子公司--安徽施歌家居用品有限公

司进行股权转让,故本期上述两公司不再纳入合并范围。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基

于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司对自2016年6月30日起12月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定,未提及的会计业务按《企业会计准则》中相关会计政策执

行。

22

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以

及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量

等有关信息。

此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014

年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负

债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价

值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调

整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商

誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账

面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉

及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。

(2)比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的

份额,确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买日确认的商誉(或

计入损益的金额)应为每一单项交易产生的商誉(或应予确认损益的金额)之和。

(3)对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,

23

确认有关投资收益,同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置

子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享

有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧

失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权

取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净

资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应

当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资

产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公

允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有

子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公

司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则

第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企

业。

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中

利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

24

① 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

② 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑤ 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从

购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

(1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合

资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益。

(2)以历史成本计量的外币非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

(3)以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币

金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动处理,计入当期损益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产划分为以下四类:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:主要是指本公司为了近期内出售而持有的股

票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相

关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未

领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表

日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资:主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有

至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和

作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至

到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,

将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项:主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合

25

同或协议价款作为初始确认金额。

④可供出售金融资产:主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和

相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚

未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收

益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融

资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原直接计入所有者权益的

公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。

(2)金融负债在初始确认时划分为以下两类:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当

期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

②其他金融负债

(3)主要金融工具的公允价值确定方法:

①存在活跃市场的金融资产或金融负债,用活跃市场中的报价来确定公允价值;

②金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值。

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

a、终止确认部分的账面价值。

b、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

额之和。

(2)金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,将所收到的对价确认为一项金融

负债。

3.金融资产减值

(1)本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备:

①发行方或债务人发生严重财务困难。

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

③债权人出于经济或法律等方面的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步。

④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。

⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易。

26

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评

价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法

收回投资成本。

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

(2)本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试,并计提减值准

备:

①交易性金融资产:在资产负债表日以公允价值反映,公允价值的变动计入当期损益。

②应收款项:应收款项包括应收账款和其他应收款等,资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查,

有客观证据表明其发生减值的,计提减值准备。

③持有至到期投资:资产负债表日,本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的,根

据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

④可供出售金融资产:资产负债表日,本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析,判断该项金

融资产公允价值是否持续下降。通常情况下,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在

综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,认定该可供出售金融资产已发生减值,确

认减值损失。可供出售金融资产发生减值的,在确认减值损失时,将原直接计入所有者权益的公允价值下

降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。

4.金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签

订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同

的,则终止确认现存负债并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,

则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全

部或部分终止确认的,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融

负债)之间的差额,计入当期损益。公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认

部分的相对公允价值对金融负债整体的账面价值进行分配,分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价

(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额在 200 万以上的款项。

单独进行减值测试,对于有客观证据表明已发生减值的应收

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确

认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

27

以账龄作为信用风险特征组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

半年以内 3.00% 3.00%

半年至 1 年 5.00% 5.00%

1-2 年 20.00% 20.00%

2-3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,已有客观

单项计提坏账准备的理由 证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏

账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值

坏账准备的计提方法

损失,并据此计提相应的坏账准备。

12、存货

(1)存货根据持有的目的和性质分为原材料、在产品、库存商品、周转材料(包括低值易耗品、包

装物、模具)、委托加工物资、发出商品等。

(2)取得和发出的计价方法:存货按照取得时的实际成本进行初始计量,发出按加权平均法计价。

(3)周转材料(包括低值易耗品、包装物、模具)的摊销方法:在领用时按一次摊销法摊销。

(4)资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准

备,计入当期损益。可变现净值的确定方法:存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用以及相关税费后的金额。

(5)存货的盘存制度:采用永续盘存制。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:

①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;

②本公司已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得了股东大会或相应

权力机构的批准;

28

③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;

④该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性

证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期

股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资

本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额

作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新

支付对价的公允价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留

存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成

本。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;

以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投

资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2. 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有

共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并

同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资

损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位

各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之

间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应

全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分

得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账

面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务

的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者

权益。

3. 确定对被投资单位具有控制的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用

对被投资方的权力影响回报金额。

29

4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定

为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同

控制这些政策的制定的,认定为重大影响。

5. 长期股权投资的处置

5.1部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值

的差额确认为当期投资收益。

5.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应

的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损

失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余

股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

6. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价

值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋、建筑物、熔炉、退炉、煤室

发生炉、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工具等。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产

的成本能够可靠地计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋、建筑物 年限平均法 20 5.00% 4.75%

机器设备 年限平均法 10--15 5.00% 6.33%-9.5%

运输工具 年限平均法 8 5.00% 11.88%

其他设备 年限平均法 3--5 5.00% 19%-31.67%

采用加速折旧法(双倍余额递减法)计提折旧固定资产,具体折旧政策如下:

类 别 预计净残值率(%) 预计可使用年限(年)

30

熔炉、 退炉、煤室发生炉 5 10

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得

的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与

自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使

用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期

间内计提折旧。

17、在建工程

本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定

可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣

工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值。公司的在建工程可分为土建工程和安装工程。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时

予以资本化计入相关资产成本:

①资产支出已经发生;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停

借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本

化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减

去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为

专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出

超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

19、生物资产

截止报告报出日,本公司不存在生物资产

31

20、油气资产

截止本报表报出日,本公司不存在油气资产。

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(1)无形资产的计价方法

一般按取得时的实际成本进行初始计量。

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的无形资产的成本以购买

价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具

备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产

以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满

足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,

不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一

控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

(2)无形资产使用寿命及摊销

本公司对使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。

本公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

对于企业自行进行的研究开发项目,分研究阶段与开发阶段两个部分分别进行核算。

研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查,研究活动的阶段;开发阶段是指在进行商

业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、

装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生当月计入当期损益;内部研究开发项目开发阶段的支出,

同时满足下列条件的确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资

产;

32

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

22、长期资产减值

本公司在资产负债表日检查对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、投资性房地产、固定资产、

在建工程、使用寿命确定的无形资产等资产是否存在减值迹象。如果上述资产存在减值迹象,则估计其可

收回金额。在估计资产可收回金额时,以单项资产为基础,难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以

该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可回收金额低于该资产的账面价值,则

按照其差额计提资产减值准备,计入当期损益。

因企业合并产生的商誉和使用寿命不确定的无形资产,不论是否存在减值迹象,至少应在每年年度终了进

行减值测试。

资产可收回金额按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

高者确定。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

23、长期待摊费用

本公司涉及的长期待摊费用,采用在受益年限内平均摊销的方法。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

1.设定提存计划,本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以

当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。

职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务

的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

2.设定受益计划

(1)内退福利

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经

本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始

之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利

进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内

退福利,确认为负债,计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(2)其他补充退休福利

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于

33

设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定

受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充

退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益

或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,

在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本

费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

截止本报告出具日,公司不存在其他长期职工福利。

25、预计负债

本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最

佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付

股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

(1)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计

量。

授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用,相应增加负债。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产

负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入

成本或费用和相应的负债。

(2)以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量。

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成

本或费用,相应增加资本公积。

完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期

34

内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将

当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

27、优先股、永续债等其他金融工具

截止本报告出具日,公司不存在优先股、永续债等其他金融工具。

28、收入

(1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:①企业已将商品所有权上的主要风险和报

酬转移给购货方;②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商品实施有效控

制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能够流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成

本能够可靠地计量。

本公司具体标准为:内销产品以客户提货、发运作为收入的确认时点;外销出口产品以货物装船启运

作为收入的确认时点。

(2)提供劳务的收入,按以下方法确认:公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,

采用完工百分比法确认提供劳务收入。劳务交易的完工程度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确

定。

(3)让渡资产使用权收入,在下列条件均能满足时予以确认:①相关的经济利益很可能流入企业;

②收入的金额能够可靠地计量。

(4)收入金额确定:除已收或应收的合同或协议价款不公允外,公司按照从购买方已收或应收的合同

协议款,确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式,且金额较大的,按照应收的合同或协议

价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额,在合同或协议期间内采

用实际利率法进行摊销,计入当期损益。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助;与资产相关的政

府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助;与收益相关的政府补助,分别下列情

况处理:

(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当

期损益。

(2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

政府补助的确认时点:公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时,确认为政府补助。

35

政府补助的核算方法:收益法中的总额法。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司所得税核算采用资产负债表债务法。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础

与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够与以后年度抵减应纳税所得额的可

抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认

相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的

交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负

债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税

率计量。

本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣

时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生

的递延所得税资产:

(1)该项交易不是企业合并。

(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

对子公司、联营公司和合营公司投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足下列条件的,确认相应的递延所得

税资产:

(1)暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

(2)未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

对子公司、联营公司和合营公司投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债,但同时满足

下列条件的除外:

(1)本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

(2)该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发

生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,

除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认

融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期

的融资费用。

36

本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为

应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和

与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收

入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

无。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

无。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 3.00%、17.00%

营业税 应纳税营业额 5.00%

城市维护建设税 应缴流转税税额 5.00%、7.00%

企业所得税 应纳税所得额 25.00%、10%

扣除无需缴纳房产税的绿化工程等资产

房产税 原值后按剩余房产原值一次减除 30%后 1.20%

的余值

房产税 租金收入 12.00%

教育费附加 应缴流转税税额 3.00%

地方教育附加 应缴流转税税额 2.00%

土地使用税 土地面积 10 元/平方米;9 元/平方米

水利基金 营业收入 0.06%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

37

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

1、本公司增值税率为17.00%,出口销售的产品享受出口退税政策,出口退税按“免、抵、退”办法执

行。

自2009年6月起,根据财政部和国家税务总局联合发布财税[2009]88号文件“关于提高部分商品出口退

税率的通知”,玻璃器皿的退税率由11.00%提高到13.00%。

除子公司凤阳德瑞系增值税小规模纳税人,执行3.00%的征收率外,本公司及其他子公司增值税率均

为17.00%。

2、除子公司北京德力、广州德亮雅、上海施歌、深圳施歌及深圳国金天睿执行7.00%的城建税税率外,

本公司及其他子公司均按应缴流转税税额的5.00%计缴。

3、本公司土地使用税,除意德丽塔执行9元/平方米外,本公司及其他子公司均为10元/平方米。

4、(1)子公司深圳国金天睿系合伙企业,根据《国务院关于个人独资企业和合伙企业征收所得税问

题的通知》(国发[2000]16号)规定:自2000年1月1日起,对个人独资企业和合伙企业停止征收企业所得税,

其投资者的生产经营所得,比照个体工商户的生产、经营所得征收个人所得税。

(2)全资子公司—安徽省莱恩精模制造有限公司,根据财税【2015】43号文,自2015年1月1日至2017

年12月31日,对年应纳税所得额低于20万元(含20万元)的小型微利企业,其所得税减按50%计入应纳税

所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

3、其他

1、本公司增值税率为17.00%,出口销售的产品享受出口退税政策,出口退税按“免、抵、退”办法执

行。

自2009年6月起,根据财政部和国家税务总局联合发布财税[2009]88号文件“关于提高部分商品出口退

税率的通知”,玻璃器皿的退税率由11.00%提高到13.00%。

除子公司凤阳德瑞系增值税小规模纳税人,执行3.00%的征收率外,本公司及其他子公司增值税率均

为17.00%。

2、除子公司北京德力、广州德亮雅、上海施歌、深圳施歌及深圳国金天睿执行7.00%的城建税税率外,

本公司及其他子公司均按应缴流转税税额的5.00%计缴。

3、本公司土地使用税,除意德丽塔执行9元/平方米外,本公司及其他子公司均为10元/平方米。

4、(1)子公司深圳国金天睿系合伙企业,根据《国务院关于个人独资企业和合伙企业征收所得税问

题的通知》(国发[2000]16号)规定:自2000年1月1日起,对个人独资企业和合伙企业停止征收企业所得税,

其投资者的生产经营所得,比照个体工商户的生产、经营所得征收个人所得税。

(2)全资子公司—安徽省莱恩精模制造有限公司,根据财税【2015】43号文,自2015年1月1日至2017

年12月31日,对年应纳税所得额低于20万元(含20万元)的小型微利企业,其所得税减按50%计入应纳税

所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

38

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 194,086.21 105,475.10

银行存款 320,591,295.43 291,113,165.49

其他货币资金 51,981,262.58 51,442,861.46

合计 372,766,644.22 342,661,502.05

其他说明

(1)期末其他货币资金主要系信用证和银行承兑汇票保证金。

(2)截止期末,除上述信用证和银行承兑汇票保证金外,无其他抵押、冻结等对变现有限制或存放在境

外、或有潜在回收风险的款项

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 12,914,661.92 18,778,759.44

商业承兑票据 53,768.07

合计 12,968,429.99 18,778,759.44

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 58,173,536.29

合计 58,173,536.29

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

39

项目 期末转应收账款金额

其他说明

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

330,851, 60,483,6 270,367,5 302,485 47,165,42 255,319,85

合计提坏账准备的 100.00% 18.28% 100.00% 15.59%

211.08 45.11 65.97 ,283.41 9.59 3.82

应收账款

330,851, 60,483,6 270,367,5 302,485 47,165,42 255,319,85

合计 100.00% 18.28% 100.00% 15.59%

211.08 45.11 65.97 ,283.41 9.59 3.82

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

半年以内(含半年) 173,954,453.48 5,219,051.03 3.00%

半年-1 年以内(含 1 年) 52,154,185.57 2,607,709.27 5.00%

1 年以内小计 226,108,639.05 7,826,760.30 3.46%

1至2年 46,995,580.95 9,399,116.19 20.00%

2至3年 28,978,444.92 14,489,222.46 50.00%

3 年以上 28,768,546.16 28,768,546.16 100.00%

合计 330,851,211.08 60,483,645.11 18.28%

确定该组合依据的说明:

无。

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

无。

40

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 13,318,263.71 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 963.84

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

销售客户 往来尾款 963.84 无法收回 否

合计 -- 963.84 -- -- --

应收账款核销说明:

本期核销应收账款963.84元。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%

客户1 非关联方 19,840,176.66 1年以内 6

客户2 非关联方 18,370,036.89 2年以内 5

客户3 非关联方 15,710,016.94 1年以内 4

客户4 非关联方 12,694,541.32 1年以内 3

客户5 非关联方 10,118,554.38 1年以内 3

合 计 76,733,326.19 23

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明:

无。

41

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 12,102,656.11 79.85% 10,279,742.46 88.31%

1至2年 278,570.69 1.84% 611,512.38 5.25%

2至3年 518,038.76 3.42% 363,202.98 3.12%

3 年以上 2,256,633.88 14.89% 385,904.42 3.32%

合计 15,155,899.44 -- 11,640,362.24 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末余额中账龄超过一年的预付款,主要系公司预付的尚未结算的设备采购定金。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明:

无。

5、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

33,708,0 2,162,99 31,545,04 45,841, 1,857,578 43,984,207.

合计提坏账准备的 100.00% 6.42% 92.26% 4.05%

36.81 3.95 2.86 785.27 .26 01

其他应收款

单项金额不重大但 3,845,6 7.74% 3,845,684.1

42

单独计提坏账准备 84.19 9

的其他应收款

33,708,0 2,162,99 31,545,04 49,687, 1,857,578 47,829,891.

合计 100.00% 6.42% 100.00% 4.05%

36.81 3.95 2.86 469.46 .26 20

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

半年以内(含半年) 2,888,038.07 86,551.14 3.00%

半年-1 年以内(含 1 年) 29,706,052.94 1,485,302.65 5.00%

1 年以内小计 32,594,091.01 1,571,853.79 4.82%

1至2年 550,000.80 110,000.16 20.00%

2至3年 165,610.00 82,805.00 50.00%

3 年以上 398,335.00 398,335.00 100.00%

合计 33,708,036.81 2,162,993.95 6.42%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 305,415.69 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

43

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 584,574.01 165,000.00

保证金 16,513,025.69 1,368,904.00

股权转让款 14,093,635.00 42,566,688.42

其他 2,516,802.11 5,586,877.04

合计 33,708,036.81 49,687,469.46

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

客户 1 保证金 14,532,975.00 半年以内 43.11% 435,989.25

客户 2 股权转让款 14,093,635.00 1 年以内 41.81% 704,681.75

客户 3 保证金 300,000.00 1 年以内 0.89% 15,000.00

客户 4 保证金 300,000.00 半年以内 0.89% 9,000.00

客户 5 保证金 178,224.13 半年以内 0.53% 5,346.72

合计 -- 29,404,834.13 -- 87.23% 1,170,017.72

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

无。

44

6、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 31,712,508.50 29,989.85 31,682,518.65 31,513,045.60 29,989.85 31,483,055.75

在产品 2,540,614.20 128,930.83 2,411,683.37 2,501,836.40 128,930.83 2,372,905.57

库存商品 228,538,334.19 19,694,200.19 208,844,134.00 240,158,610.59 22,374,427.39 217,784,183.20

周转材料 18,694,989.56 535,797.03 18,159,192.53 15,474,182.55 415,672.95 15,058,509.60

发出商品 10,283,305.52 10,283,305.52 10,023,129.62 10,023,129.62

委托加工物资 3,172.84 3,172.84 150.95 150.95

合计 291,772,924.81 20,388,917.90 271,384,006.91 299,670,955.71 22,949,021.02 276,721,934.69

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 29,989.85 29,989.85

在产品 128,930.83 128,930.83

库存商品 22,374,427.39 1,731,921.28 4,412,148.48 19,577,678.51

周转材料 415,672.95 120,124.08 652,318.71

合计 22,949,021.02 1,852,045.36 4,412,148.48 20,388,917.90

存货跌价准备情况

项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因

原材料 存货成本高于可变现净值的差额

在产品 存货成本高于可变现净值的差额

库存商品 存货成本高于可变现净值的差额

周转材料 存货成本高于可变现净值的差额

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

45

项目 金额

其他说明:

7、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 30,000,000.00

待抵扣进项税额 7,121.02

预交企业所得税 23,420,567.24 20,832,052.88

合计 23,420,567.24 50,839,173.90

其他说明:

8、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

安徽凤阳利民村镇银行

2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00

有限责任公司

安徽凤阳农村商业银行

33,000,000.00 33,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

股份有限公司

深圳墨麟科技股份有限

60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00

公司

上海鹿游网络科技有限

40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00

公司

广州四九游网络科技有

30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

限公司

上海星艾网络科技有限

7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00

公司

北京若森数字科技有限

33,500,000.00 33,500,000.00 33,500,000.00 33,500,000.00

公司

成都趣乐多科技有限公

30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

北京天悦东方文化传媒

6,750,000.00 6,750,000.00

有限公司

武汉唯道科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

46

合计 263,550,000.00 263,550,000.00 233,800,000.00 233,800,000.00

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

安徽凤阳

利民村镇 2,800,000. 2,800,000.

6.83% 252,000.00

银行有限 00 00

责任公司

安徽凤阳

农村商业 30,000,000 3,000,000. 33,000,000 3,000,000.

9.79%

银行股份 .00 00 .00 00

有限公司

深圳墨麟

60,000,000 60,000,000 1,538,292.

科技股份 2.00%

.00 .00 70

有限公司

上海鹿游

40,000,000 40,000,000

网络科技 10.00%

.00 .00

有限公司

广州四九

游网络科 30,000,000 30,000,000

15.00%

技有限公 .00 .00

上海星艾

7,500,000. 7,500,000.

网络科技 7.50%

00 00

有限公司

北京若森

33,500,000 33,500,000

数字科技 10.00%

.00 .00

有限公司

成都趣乐

30,000,000 30,000,000

多科技有 10.00%

.00 .00

限公司

北京天悦 6,750,000. 6,750,000. 5.00%

47

东方文化 00 00

传媒有限

公司

武汉唯道

20,000,000 20,000,000

科技有限 10.00%

.00 .00

公司

233,800,00 29,750,000 263,550,00 4,790,292.

合计 --

0.00 .00 0.00 70

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 (个月)

其他说明

可供出售金融资产期末余额较期初增长12.72%,主要系本期新增加对安徽凤阳农村商业银行股份有限公司

300.00万元,北京天悦东方文化传媒有限公司675.00万元,武汉唯道科技有限公司2,000.00万元的投资。

9、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

滁州中都

瑞华矿业 120,078,3 -1,871,13 118,207,1

发展有限 10.13 3.54 76.59

公司

120,078,3 -1,871,13 118,207,1

小计

10.13 3.54 76.59

120,078,3 -1,871,13 118,207,1

合计

10.13 3.54 76.59

48

其他说明

10、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

熔炉、退炉、煤

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

室发

一、账面原值:

1.期初余额 283,422,368.62 151,631,156.71 339,385,043.72 6,612,237.00 25,790,535.24 806,841,341.29

2.本期增加金

7,824,471.20 91,347,536.65 34,674,125.14 120,849.71 133,966,982.70

(1)购置 294,500.00 28,993.69 2,313,163.24 93,849.71 2,730,506.64

(2)在建工

7,529,971.20 91,318,542.96 32,360,961.90 27,000.00 131,236,476.06

程转入

(3)企业合

并增加

3.本期减少金

5,203,927.71 111,800.00 251,653.91 5,567,381.62

(1)处置或

111,800.00 24,691.91 136,491.91

报废

(2)因

改造转入“在建 5,203,927.71 5,203,927.71

工程”

(3)处

226,962.00 226,962.00

置或注销子公司

4.期末余额 291,246,839.82 237,774,765.65 374,059,168.86 6,500,437.00 25,659,731.04 935,240,942.37

二、累计折旧

1.期初余额 61,484,943.13 59,125,113.37 77,330,840.03 4,519,548.63 12,819,514.29 215,279,959.45

2.本期增加金

7,256,351.90 19,754,793.95 13,399,374.96 236,897.34 1,404,972.13 42,052,390.28

(1)计提 7,256,351.90 19,754,793.95 13,399,374.96 236,897.34 1,404,972.13 42,052,390.28

3.本期减少金

4,428,583.23 85,792.50 222,938.74 4,737,314.47

(1)处置或 85,792.50 11,940.67 97,733.17

49

报废

(2)因

改造转入“在建 4,428,583.23 4,428,583.23

工程”

(3)处

210,998.07 210,998.07

置或注销子公司

4.期末余额 68,741,295.03 74,451,324.09 90,730,214.99 4,670,653.47 14,001,547.68 252,595,035.26

三、减值准备

1.期初余额 65,674.67 8,648,400.95 2,234.72 8,716,310.34

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置或

报废

4.期末余额 65,674.67 8,648,400.95 2,234.72 8,716,310.34

四、账面价值

1.期末账面价

222,505,544.79 163,257,766.89 274,680,552.92 1,829,783.53 11,655,948.64 673,929,596.77

2.期初账面价

221,937,425.49 92,440,368.67 253,405,802.74 2,092,688.37 12,968,786.23 582,845,071.50

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

机器设备 24,403,733.99 9,864,851.75 14,538,882.24

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

50

项目 期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 134,976,870.91 相关办理流程尚未终结。

其他说明

51

11、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

基建工程 17,911,155.53 15,774,490.58 2,136,664.95 104,002,646.65 15,774,490.58 88,228,156.07

设备 25,941,418.20 2,714,219.16 23,227,199.04 48,402,013.71 2,714,219.16 45,687,794.55

其他工程 7,314,347.47 84,663.28 7,229,684.19 4,193,266.90 84,663.28 4,108,603.62

合计 51,166,921.20 18,573,373.02 32,593,548.18 156,597,927.26 18,573,373.02 138,024,554.24

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

十一分

50,102,3 40,602,3 10,414,4 51,016,8

厂大炉 0.00 其他

87.98 87.98 56.12 44.10

大修理

十二分

14,058,1 10,628,1 5,751,03 16,379,1

厂大炉 0.00 其他

26.91 26.91 1.34 58.25

大修理

O9018

玻璃自

26,070,3 10,429,0 2,182,99 12,612,0

动成型 48.38% 其他

55.65 37.08 8.00 35.08

生产线

技改

年产 2.3

万吨高

166,554, 48,288,4 5,352,02 53,640,5 募股资

档日用 0.00

700.00 87.51 4.76 12.27 金

玻璃生

产线

施歌家 19,600,0 12,354,1 12,354,1 募股资

0.00

居厂房 00.00 47.14 47.14 金

276,385, 122,302, 23,700,5 121,036, 12,354,1 12,612,0

合计 -- -- --

570.54 186.62 10.22 514.62 47.14 35.08

52

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

12、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

天然气管网使用

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计

一、账面原值

1.期初余额 88,434,698.52 112,000.00 13,825,200.00 1,370,502.84 103,742,401.36

2.本期增加

447,200.00 447,200.00

金额

(1)购置 447,200.00 447,200.00

(2)内部

研发

(3)企业

合并增加

3.本期减少金

32,469,997.42 32,469,997.42

(1)处置

(2)处置

或注销子公司减 32,469,997.42 32,469,997.42

4.期末余额 56,411,901.10 112,000.00 13,825,200.00 1,370,502.84 71,719,603.94

二、累计摊销

1.期初余额 6,958,357.31 112,000.00 5,715,933.25 416,177.34 13,202,467.90

2.本期增加

1,109,102.75 419,169.06 72,445.98 1,600,717.79

金额

(1)计提 1,109,102.75 419,169.06 72,445.98 1,600,717.79

3.本期减少

1,852,182.72 6,100.00 1,858,282.72

金额

53

(1)处置

(2)处置

或注销子公司减 1,852,182.72 6,100.00 1,858,282.72

4.期末余额 6,215,277.34 112,000.00 6,135,102.31 482,523.32 12,944,902.97

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

50,196,623.76 7,690,097.69 887,979.52 58,774,700.97

价值

2.期初账面

81,476,341.21 8,109,266.75 954,325.50 90,539,933.46

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

四期土地使用权 447,200.00 相关办理流程尚未终结。

其他说明:

截止2016年7月6日,公司已取得四期土地土地证,土地证编号为:皖(2016)凤阳县不动产权第0004035号。

13、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

广告费 30,000.00 3,750.00 26,250.00

理化室装修 341,675.84 13,945.92 327,729.92

装修费(办事处) 96,279.07 49,737.54 46,541.53

54

合计 437,954.91 30,000.00 67,433.46 400,521.45

其他说明

无。

14、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 39,992,227.46 9,998,056.87 44,284,251.86 11,071,062.97

内部交易未实现利润 2,598,672.96 649,668.24 3,403,044.88 850,761.22

应付职工薪酬 12,860,457.07 3,215,114.27 15,505,144.64 3,876,286.16

递延收益 2,782,066.50 695,516.62 3,024,171.72 756,042.93

合计 58,233,423.99 14,558,356.00 66,216,613.10 16,554,153.28

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 14,558,356.00 16,554,153.28

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 70,388,138.40 54,977,460.37

可抵扣亏损 64,469,609.15 50,067,173.27

合计 134,857,747.55 105,044,633.64

55

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2017 665,987.24 665,987.24

2018 10,179,333.17 10,179,333.17

2019 23,124,084.30 23,124,084.30

2020 16,526,403.81 16,097,768.56

2021 13,973,800.63

合计 64,469,609.15 50,067,173.27 --

其他说明:

15、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 26,128,444.90 28,259,493.63

企业所得税 1,278,609.86 1,278,609.86

预付设备款 19,927,482.00 13,146,160.77

合计 47,334,536.76 42,684,264.26

其他说明:

无。

16、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 80,000,000.00 80,000,000.00

信用借款 250,000,000.00 240,000,000.00

合计 330,000,000.00 320,000,000.00

短期借款分类的说明:

无。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

56

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明:

无。

17、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 61,456,832.55 50,750,772.72

合计 61,456,832.55 50,750,772.72

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

18、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

原料采购款、劳务款 162,511,257.41 135,842,507.57

工程及设备款项 26,085,999.73 26,635,444.25

合计 188,597,257.14 162,477,951.82

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

供应商 1 3,902,400.00 未到支付期

供应商 2 1,951,141.03 未到支付期

供应商 3 1,774,244.66 未到支付期

供应商 4 1,741,878.50 未到支付期

供应商 5 1,312,530.00 未到支付期

合计 10,682,194.19 --

其他说明:

无。

57

19、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

销售款项 13,994,069.63 16,190,078.39

合计 13,994,069.63 16,190,078.39

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

客户 1 350,529.49 业务将终止,处于协商处理中

客户 2 132,236.56 业务将终止,处于协商处理中

客户 3 123,792.35 业务将终止,处于协商处理中

客户 4 105,000.00 尚未结算

合计 711,558.40 --

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

无。

20、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 19,686,879.84 69,227,118.69 72,511,634.79 16,402,363.74

二、离职后福利-设定提

17,884.90 6,885,072.51 6,890,784.21 12,173.20

存计划

合计 19,704,764.74 76,112,191.20 79,402,419.00 16,414,536.94

(2)短期薪酬列示

单位: 元

58

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

19,674,095.86 63,064,019.21 66,372,598.58 16,365,516.49

补贴

2、职工福利费 2,771,760.68 2,771,760.68

3、社会保险费 9,507.98 3,083,743.15 3,075,195.53 18,055.60

其中:医疗保险费 8,466.80 2,273,087.54 2,264,849.54 16,704.80

工伤保险费 465.92 575,515.85 575,582.57 399.20

生育保险费 575.26 235,139.76 234,763.42 951.60

4、住房公积金 3,276.00 19,656.00 19,656.00 3,276.00

5、工会经费和职工教育

45,430.00 45,430.00

经费

8.其他短期薪酬 242,509.65 226,994.00 15,515.65

合计 19,686,879.84 69,227,118.69 72,511,634.79 16,402,363.74

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 17,187.40 6,435,386.31 6,441,248.71 11,325.00

2、失业保险费 697.50 449,686.20 449,535.50 848.20

合计 17,884.90 6,885,072.51 6,890,784.21 12,173.20

其他说明:

无。

21、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 2,289,204.57 7,067,082.47

营业税 39,290.66

个人所得税 99,834.20 67,034.74

城市维护建设税 206,375.20 479,648.72

土地使用税 1,510,687.82 2,200,532.80

房产税 643,389.87 716,984.51

教育附加 203,942.58 476,590.10

其他 50,136.94 63,254.25

合计 5,003,571.18 11,110,418.25

59

其他说明:

无。

22、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 119,541.66 194,952.08

短期借款应付利息 418,557.64 470,023.92

合计 538,099.30 664,976.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

无。

23、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

客户押金 2,174,140.17 990,889.82

保证金 40,000.00 10,140,000.00

其他 1,272,768.53 905,266.32

合计 3,486,908.70 12,036,156.14

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

客户 1 200,000.00 客户押金,暂无需退还

客户 2 100,000.00 保证金,尚在合作,暂无需退还

客户 3 100,000.00 保证金,尚在合作,暂无需退还

客户 4 70,000.00 客户押金,暂无需退还

合计 470,000.00 --

其他说明

无。

60

24、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 29,000,000.00 16,620,000.00

合计 29,000,000.00 16,620,000.00

其他说明:

无。

25、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 61,600,000.00 96,080,000.00

合计 61,600,000.00 96,080,000.00

长期借款分类的说明:

无。

其他说明,包括利率区间:

借款条件类别 期末余额 期初余额 利率区间

保证借款 61,600,000.00 96,080,000.00 4.75%

合 计 61,600,000.00 96,080,000.00 4.75%

26、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

与资产相关的政府

政府补助 3,024,171.72 242,105.22 2,782,066.50

补助

其他 980.20 210.00 770.20 税控收款机抵税

合计 3,025,151.92 242,315.22 2,782,836.70 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

2012 年窑炉技改

3,024,171.72 242,105.22 2,782,066.50 与资产相关

项目资金

合计 3,024,171.72 242,105.22 2,782,066.50 --

61

其他说明:

无。

27、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 391,950,700.00 391,950,700.00

其他说明:

项目 期初余额(万元) 本期增减变动(+、-)(万元) 期末余额(万

发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 元)

一、有限售条件股份 14,467.50 85.935 85.935 14,553.435

1.国家持股

2.国有法人持股

3.其他内资持股 14,467.50 85.935 85.935 14,553.435

其中:境内法人持股 1,950.00 1,950.00

境内自然人持股 12,517.50 85.935 85.935 12,603.435

4.境外持股

其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 24,727.57 -85.935 -85.935 24,641.635

1.人民币普通股 24,727.57 -85.935 -85.935 24,641.635

2.境内上市外资股

3.境外上市外资股

4.其他

合 计 39,195.07 39,195.07

28、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 898,763,944.85 898,763,944.85

其他资本公积 5,010,000.00 5,010,000.00

合计 903,773,944.85 903,773,944.85

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无。

62

29、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 33,784,015.14 33,784,015.14

任意盈余公积 3,517,631.12 3,517,631.12

合计 37,301,646.26 37,301,646.26

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无。

30、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 186,212,159.90 248,902,083.12

调整后期初未分配利润 186,212,159.90 248,902,083.12

加:本期归属于母公司所有者的净利润 -25,878,206.84 -62,689,923.22

期末未分配利润 160,333,953.06 186,212,159.90

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

31、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 403,804,978.20 338,644,147.58 431,106,428.28 326,444,258.65

其他业务 688,247.50 738,487.80 503,102.52 380,950.25

合计 404,493,225.70 339,382,635.38 431,609,530.80 326,825,208.90

32、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

63

营业税 10,213.04 70,807.49

城市维护建设税 929,207.46 959,188.70

教育费附加 917,940.59 944,563.55

合计 1,857,361.09 1,974,559.74

其他说明:

无。

33、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 14,010,946.86 17,197,429.94

工资等费用 7,478,162.14 7,783,418.31

办公费 272,365.25 206,943.29

差旅费 732,638.86 822,713.48

宣传费、促销费 428,473.80 770,576.80

展览费 221,126.80 560,911.44

招待费 212,178.45 260,697.26

其他 1,851,824.68 1,803,800.71

合计 25,207,716.84 29,406,491.23

其他说明:

无。

34、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资、福利费、保险等 10,897,351.89 16,456,756.18

折旧费 9,932,812.02 3,291,019.52

无形资产摊销 1,053,784.56 1,363,876.27

待摊费用摊销 4,036,553.13 1,519,326.61

税金 4,679,255.12 5,360,019.93

修理费 6,998,128.49 7,378,177.30

办公费 862,608.22 1,365,110.77

环保排污费 211,203.00 350,381.00

差旅费 238,017.70 213,419.40

64

劳动保护费 275,608.76 337,042.23

业务招待费 185,535.21 335,195.65

中介机构费用 187,953.51 377,358.48

研发支出 8,368,462.63 5,587,771.69

服务费 3,689,092.44 647,468.56

代理费 23,425.47 43,454.00

检测、检验费 -73,927.17 59,597.00

其他 1,789,912.05 745,465.85

合计 53,355,777.03 45,431,440.44

其他说明:

无。

35、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 10,352,002.39 6,396,581.90

减:利息收入 3,249,913.76 1,124,848.26

汇兑损益 -367,868.03 -43,261.84

银行手续费 112,993.67 101,930.01

合计 6,847,214.27 5,330,401.81

其他说明:

无。

36、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 13,623,679.40 9,200,902.35

二、存货跌价损失 -2,560,103.12 4,294,661.92

合计 11,063,576.28 13,495,564.27

其他说明:

无。

37、投资收益

单位: 元

65

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,871,133.54 706,632.80

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,790,292.70 3,002,000.00

处置子公司产生的投资收益 5,372,669.91

其他(理财产品收益) 163,109.59 11,780.80

合计 8,454,938.66 3,720,413.60

其他说明:

(1)按成本法核算的可供出售金融资产按投资单位分项列示投资收益

被投资单位 本期金额 上期金额

安徽凤阳利民村镇银行有限责任公司 252,000.00 252,000.00

深圳墨麟科技股份有限公司 1,538,292.70

安徽凤阳农村商业银行股份有限公司 3,000,000.00 2,750,000.00

合 计 4,790,292.70 3,002,000.00

(2)按权益法核算的长期股权投资按投资投资单位分项列示投资收益

被投资单位 本期金额 上期金额

东阳派格华创影视传媒有限公司 750,112.17

滁州中都瑞华矿业发展有限公司 -1,871,133.54 -43,479.37

合计 -1,871,133.54 706,632.80

38、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 322,105.22 1,228,005.22 322,105.22

其他 967,809.49 646,461.50 967,809.49

合计 1,289,914.71 1,874,466.72 1,289,914.71

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

根据《安徽省 因从事国家

财政厅关于 鼓励和扶持

拨付 2013 年 安徽省财政 特定行业、产

奖励 是 否 147,000.00 与收益相关

度外贸促进 厅 业而获得的

政策专项资 补助(按国家

金的通知》, 级政策规定

66

收到外贸促 依法取得)

进政策资金

根据安徽省

财政厅关于

下达 2012 年 因从事国家

产业振兴和 鼓励和扶持

技术改造等 特定行业、产

安徽省财政

建设项目资 奖励 业而获得的 是 否 242,105.22 242,105.22 与资产相关

金(指标)的 补助(按国家

通知,确认 级政策规定

2012 年窑炉 依法取得)

技改项目资

根据滁州市

人力资源和

因从事国家

社会保障局、

鼓励和扶持

滁州市财政

凤阳县人力 特定行业、产

局,关于发放

资源和社会 补助 业而获得的 是 否 30,600.00 与收益相关

重点帮扶企

保障局 补助(按国家

业岗位补贴

级政策规定

的通知,收到

依法取得)

岗位补贴资

根据凤阳县

人力资源和

社会保障局 因从事国家

《安徽省高 鼓励和扶持

校毕业生就 凤阳县人力 特定行业、产

业见习管理 资源和社会 补助 业而获得的 是 否 25,800.00 与收益相关

办法(试行)》保障局 补助(按国家

的通知,收到 级政策规定

高校毕业生 依法取得)

见习补贴资

根据凤阳县

财政局《关于 因从事国家

申请拨付 鼓励和扶持

2014 年外贸 特定行业、产

凤阳县财政

进出口企业 奖励 业而获得的 是 否 30,000.00 与收益相关

奖励资金的 补助(按国家

请示》收到外 级政策规定

面进出口企 依法取得)

业奖励资金

67

根据凤阳县

因从事国家

财政局《关于

鼓励和扶持

申请 2014 年

特定行业、产

下半年国内 凤阳县财政

奖励 业而获得的 是 否 59,500.00 与收益相关

授权专利资 局

补助(按国家

助的通知》,

级政策规定

收到专利资

依法取得)

助资金

根据凤阳县

因从事国家

财政局《关于

鼓励和扶持

兑付 2011 年

特定行业、产

外贸促进政 凤阳县财政

奖励 业而获得的 是 否 86,000.00 与收益相关

策资金(指 局

补助(按国家

标)的通知》,

级政策规定

收到外面促

依法取得)

进政策资金

根据《安徽省

因从事国家

财政厅关于

鼓励和扶持

拨付 2012 年

特定行业、产

度进口产品 安徽省财政

奖励 业而获得的 是 否 543,000.00 与收益相关

贴息资金(指 厅

补助(按国家

标)的通知》,

级政策规定

收到进口设

依法取得)

备贴息资金

根据《安徽省

财政厅关于

因从事国家

拨付 2012 年

鼓励和扶持

度第一批中

特定行业、产

小企业国际 安徽省财政

奖励 业而获得的 是 否 64,000.00 与收益相关

市场开拓资 厅

补助(按国家

金(指标)的

级政策规定

通知》,收到

依法取得)

国家市场开

拓资金

因从事国家

关于 2014 年

鼓励和扶持

度全县工业

凤阳县委、凤 特定行业、产

经济发展和

阳县人民政 奖励 业而获得的 是 否 80,000.00 与收益相关

项目建设工

府 补助(按国家

作情况的通

级政策规定

依法取得)

合计 -- -- -- -- -- 322,105.22 1,228,005.22 --

68

其他说明:

无。

39、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 49,822.67 3,752.54 49,822.67

其中:固定资产处置损失 49,822.67 3,752.54 49,822.67

对外捐赠 1,500.00

其他 292,853.63 139,996.81 292,853.63

合计 342,676.30 145,249.35 342,676.30

其他说明:

40、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 71,799.26 7,361,373.58

递延所得税费用 1,995,797.28 2,036,835.10

合计 2,067,596.54 9,398,208.68

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 -23,818,878.12

按法定/适用税率计算的所得税费用 -5,954,719.53

子公司适用不同税率的影响 192,922.17

非应税收入的影响 1,569,090.59

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,782,848.71

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

3,477,454.60

损的影响

所得税费用 2,067,596.54

其他说明

69

41、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

保证金等往来款 20,544,730.03 501,462.91

利息收入 4,104,098.43 3,885,277.30

补贴收入 322,105.22 1,338,325.85

其他 2,333,257.83 2,774,663.14

合计 27,304,191.51 8,499,729.20

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

保证金等往来款 51,947,536.74 7,116,062.81

宣传费、促销费 367,632.37 1,467,872.54

招待费 397,713.66 595,892.91

运输费 13,523,097.91 17,197,429.94

办公费 1,327,289.72 1,571,934.06

差旅费 970,656.56 1,036,132.88

劳动保护费 232,485.17

服务费 4,460,758.27 1,126,919.57

中介机构费用 397,452.82 452,358.48

研发费用 464,504.53 5,587,771.69

租赁费 407,857.81 1,310,341.02

GP 管理费 767,676.59

其他 6,227,377.51 2,192,188.33

合计 81,492,039.66 39,654,904.23

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

70

项目 本期发生额 上期发生额

理财产品 30,163,109.59 53,016,429.57

合计 30,163,109.59 53,016,429.57

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

42、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 -25,886,474.66 5,197,286.70

加:资产减值准备 11,063,528.09 13,495,564.27

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

42,052,390.28 40,123,327.31

物资产折旧

无形资产摊销 1,600,717.79 1,363,876.27

长期待摊费用摊销 67,433.46 111,535.54

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

49,822.67 3,752.54

的损失(收益以“-”号填列)

71

财务费用(收益以“-”号填列) 10,095,336.24 9,188,888.76

投资损失(收益以“-”号填列) -8,454,938.66 -3,720,413.60

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,995,797.28 2,036,835.10

存货的减少(增加以“-”号填列) 7,898,030.90 -49,792,663.79

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-65,013,695.20 -25,923,534.02

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

21,328,507.08 21,378,030.40

列)

经营活动产生的现金流量净额 -3,203,544.73 13,462,485.48

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 320,785,381.64 278,975,457.89

减:现金的期初余额 291,218,640.59 437,632,832.95

现金及现金等价物净增加额 29,566,741.05 -158,657,375.06

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 70,009,721.30

其中: --

安徽施歌家居用品有限公司 67,606,349.16

广州德亮雅日用品有限公司 2,403,372.14

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 19,136,214.57

其中: --

安徽施歌家居用品有限公司 16,606,349.16

广州德亮雅日用品有限公司 2,529,865.41

72

其中: --

处置子公司收到的现金净额 50,873,506.73

其他说明:

本期对公司全资子公司--广州德亮雅日用品有限公司进行注销登记,已于2016年5月11日完成工商注销登

记;2016年6月3日,经公司第一次临时股东大会审议通过,对公司全资子公司--安徽施歌家居用品有限公

司进行股权转让,已于2016年6月27日完成股权转让.

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 320,785,381.64 291,218,640.59

其中:库存现金 194,086.21 105,475.10

可随时用于支付的银行存款 320,591,295.43 291,113,165.49

三、期末现金及现金等价物余额 320,785,381.64 291,218,640.59

其他说明:

43、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 51,981,262.58 信用证和应付票据保证金

存货 100,000,000.00 存货收益权转让用于借款

合计 151,981,262.58 --

其他说明:

无。

44、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

欧元 785,428.34 7.3750 5,792,534.01

欧元 578,380.18 6.6312 3,835,354.65

应付账款

其中:欧元 161,992.80 7.3750 1,194,696.90

其他说明:

无。

73

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

74

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位: 元

子公司 股权处 股权处 股权处 丧失控 丧失控 处置价 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子

名称 置价款 置比例 置方式 制权的 制权时 款与处 制权之 制权之 制权之 允价值 制权之 公司股

75

时点 点的确 置投资 日剩余 日剩余 日剩余 重新计 日剩余 权投资

定依据 对应的 股权的 股权的 股权的 量剩余 股权公 相关的

合并财 比例 账面价 公允价 股权产 允价值 其他综

务报表 值 值 生的利 的确定 合收益

层面享 得或损 方法及 转入投

有该子 失 主要假 资损益

公司净 设 的金额

资产份

额的差

2016 年 6

月 3 日,

安徽施

2016 年 公司第

歌家居 51,000,0 股权转 5,372,66

100.00% 06 月 27 一次临

用品有 00.00 让 9.91

日 时股东

限公司

大会审

议通过

广州德

2016 年 完成工

亮雅日 注销登

95.00% 05 月 11 商注销 0.00

用品有 记

日 登记

限公司

51,000,0 5,372,66

合计

00.00 9.91

其他说明:

本期对公司全资子公司--广州德亮雅日用品有限公司进行注销登记,已于2016年5月11日完成工商注销登

记;2016年6月3日,经公司第一次临时股东大会审议通过,对公司全资子公司--安徽施歌家居用品有限公

司进行股权转让,已于2016年6月27日完成股权转让;故本期上述两公司不再纳入合并范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

76

直接 间接

安徽省莱恩精模

安徽凤阳 安徽凤阳 制造业 100.00% 新设

制造有限公司

意德丽塔(滁州)

水晶玻璃有限公 安徽滁州 安徽滁州 制造业 100.00% 新设

凤阳德瑞矿业有

安徽凤阳 安徽凤阳 销售 100.00% 新设

限公司

上海施歌实业有

上海市嘉定区 上海市嘉定区 销售等 100.00% 新设

限公司

北京德力施歌商

北京市 北京市 销售贸易 100.00% 新设

贸有限公司

陕西施歌商贸有

西安市 西安市 销售贸易 100.00% 新设

限公司

深圳施歌家居用

深圳市 深圳市 销售贸易 100.00% 新设

品有限公司

深圳国金天睿创 深圳国金天睿创 深圳国金天睿创

股权投资 99.00% 新设

业投资企业 业投资企业 业投资企业

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

深圳国金天睿创业投资

1.00% -7,610.64 722,237.04

企业

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司 期末余额 期初余额

名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

77

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

深圳国

金天睿 1,235,10 71,000,0 72,235,1 11,400.2 11,400.2 1,996,15 71,000,0 72,996,1 11,390.7 11,390.7

创业投 3.70 00.00 03.70 0 0 8.25 00.00 58.25 0 0

资企业

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

深圳国金天

睿创业投资 -761,064.05 -1,257,687.31

企业

其他说明:

无。

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

滁州中都瑞华矿 石英岩、硅制品、

安徽凤阳 安徽凤阳 30.00% 权益法核算

业发展有限公司 建材销售

78

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

滁州中都瑞华矿业发展有限公司 滁州中都瑞华矿业发展有限公司

流动资产 22,552,215.40 397,307,204.85

非流动资产 1,217,212,378.14 4,461,316.60

资产合计 1,239,764,593.54 401,768,521.45

流动负债 845,517,695.03 1,513,225.60

负债合计 845,517,695.03 1,507,487.66

归属于母公司股东权益 394,246,898.51 400,261,033.79

按持股比例计算的净资产份额 118,274,069.55 120,078,310.13

营业收入 5,757,202.63

净利润 -6,237,111.81 -144,931.24

综合收益总额 -6,237,111.81 -144,931.24

其他说明

无。

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

79

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润)

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为利率风险)。本公

司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司业绩的潜在不利影响。

1. 信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管

理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和

资产状况,存在较低的信用风险。

基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信

用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短

信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

2. 流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务

80

的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是

否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

3. 利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定

利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率

合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的

以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新

的市场状况及时做出调整。

十一、关联方及关联交易

1、关联交易情况

(1)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

意德丽塔 160,000,000.00 2013 年 03 月 28 日 2018 年 01 月 26 日 否

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

担保方 被担保方 担保金额(万元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司 意德丽塔 16,000.00 2013年3月28日 2018年1月26日 否

施卫东 意德丽塔 16,000.00 2013年3月28日 2018年1月26日 否

期末意德丽塔担保借款余额为长期借款9,060.00万元。

(2)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 105.34 126.25

81

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2016年6月30日止,本公司本期无需要在财务报表附注中披露的承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至2016年6月30日止,本公司本期无需要在财务报表附注中披露的或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

截至财务报表批准报出日止,本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

82

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

351,802, 60,758,2 291,044,2 327,306 49,183,50 278,123,26

合计提坏账准备的 100.00% 17.27% 100.00% 15.03%

546.62 72.26 74.36 ,770.58 9.55 1.03

应收账款

351,802, 60,758,2 291,044,2 327,306 49,183,50 278,123,26

合计 100.00% 100.00%

546.62 72.26 74.36 ,770.58 9.55 1.03

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

半年以内(含半年) 182,082,218.48 5,462,466.55 3.00%

半年-1 年以内(含 1 年) 67,148,330.37 3,357,416.52 5.00%

1 年以内小计 249,230,548.85 8,819,883.07 3.54%

1至2年 45,772,942.57 9,154,588.51 20.00%

2至3年 28,030,509.04 14,015,254.52 50.00%

3 年以上 28,768,546.16 28,768,546.16 100.00%

合计 351,802,546.62 60,758,272.26 17.27%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 11,574,810.90 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

83

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 963.84

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

销售客户 往来尾款 963.84 无法收回 否

合计 -- 963.84 -- -- --

应收账款核销说明:

本期核销应收账款963.84元。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)

客户1 非关联方 19,840,176.66 1年以内 5.64%

客户2 非关联方 18,370,036.89 2年以内 5.22%

客户3 非关联方 15,710,016.94 1年以内 4.47%

客户4 非关联方 12,694,541.32 1年以内 3.61%

客户5 非关联方 10,118,554.38 1年以内 2.88%

合 计 76,733,326.19 21.81%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

84

按信用风险特征组

94,170,4 3,915,96 90,254,44 67,078, 2,450,775 64,627,255.

合计提坏账准备的 100.00% 4.16% 94.58% 3.65%

17.85 9.75 8.10 031.01 .15 86

其他应收款

单项金额不重大但

3,843,4 3,843,446.3

单独计提坏账准备 5.42%

46.31 1

的其他应收款

94,170,4 3,915,96 90,254,44 70,921, 2,450,775 68,470,702.

合计 100.00% 4.16% 100.00%

17.85 9.75 8.10 477.32 .15 17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

半年以内(含半年) 63,695,256.81 1,910,857.70 3.00%

半年-1 年以内(含 1 年) 29,536,801.04 1,476,840.05 5.00%

1 年以内小计 93,232,057.85 3,387,697.75 3.63%

1至2年 431,360.00 86,272.00 20.00%

2至3年 130,000.00 65,000.00 50.00%

3 年以上 377,000.00 377,000.00 100.00%

合计 94,170,417.85 3,915,969.75 4.16%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,465,194.60 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

85

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 506,864.01 165,000.00

保证金 16,312,266.69 1,083,360.00

内部单位往来 61,119,244.85 21,531,552.49

股权转让款 14,093,635.00 42,566,688.42

其他 2,138,407.30 5,574,876.41

合计 94,170,417.85 70,921,477.32

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

客户 1 保证金 14,532,975.00 半年以内 15.43% 435,989.25

客户 2 股权转让款 14,093,635.00 1 年以内 14.97% 704,681.75

客户 3 保证金 300,000.00 1 年以内 0.32% 15,000.00

客户 4 保证金 300,000.00 半年以内 0.32% 9,000.00

客户 5 往来款 178,224.13 半年以内 0.19% 5,346.72

合计 -- 29,404,834.13 -- 31.23% 1,170,017.72

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

86

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 460,600,000.00 460,600,000.00 531,400,000.00 531,400,000.00

合计 460,600,000.00 460,600,000.00 531,400,000.00 531,400,000.00

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

安徽省莱恩精模

2,600,000.00 2,600,000.00

制造有限公司

安徽施歌家居用

67,000,000.00 606,349.16 67,606,349.16 0.00

品有限公司

意德丽塔(滁州)

水晶玻璃有限公 230,000,000.00 230,000,000.00

凤阳德瑞矿业有

140,000,000.00 140,000,000.00

限公司

广州德亮雅日用

3,800,000.00 3,800,000.00 0.00

品有限公司

上海施歌实业有

5,000,000.00 5,000,000.00

限公司

深圳施歌家居用

2,000,000.00 2,000,000.00

品有限公司

北京德力施歌商

2,000,000.00 2,000,000.00

贸有限公司

陕西施歌商贸有

3,000,000.00 3,000,000.00

限公司

深圳国金天睿创

76,000,000.00 76,000,000.00

业投资企业(有限

87

合伙)

合计 531,400,000.00 606,349.16 71,406,349.16 460,600,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 371,437,019.37 314,927,052.57 403,870,712.10 312,955,528.55

其他业务 277,076.06 306,949.85 448,936.72 377,214.34

合计 371,714,095.43 315,234,002.42 404,319,648.82 313,332,742.89

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 750,112.17

处置长期股权投资产生的投资收益 -790,278.70

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,790,292.70 3,002,000.00

其他(理财产品投资收益) 163,109.59 11,780.80

合计 4,163,123.59 3,763,892.97

88

6、其他

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -49,822.67

根据安徽省财政厅关于下达 2012 年产业

振兴和技术改造等建设项目资金(指标)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 的通知,本期确认 2012 年窑炉技改项目

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 322,105.22 资金 242,105.22 元;根据凤阳县人民政

受的政府补助除外) 府关于 2014 年度全县工业经济发展和项

目建设工作情况的通报,收到 2014 年度

重点项目奖励资金 80,000.00 元。

委托他人投资或管理资产的损益 163,109.59 闲置募集资金购买理财产品收益。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 674,955.86

减:所得税影响额 290,092.09

合计 820,255.91 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 -1.72% -0.0660 -0.0660

扣除非经常性损益后归属于公司

-1.77% -0.0681 -0.0681

普通股股东的净利润

3、其他

安徽德力日用玻璃股份有限公司

2016 年 8 月 18 日

89

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