江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
江苏银河电子股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人吴建明、主管会计工作负责人徐敏及会计机构负责人(会计主管
人员)徐敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 31
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 33
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 122
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释义
释义项 指 释义内容
银河电子、公司、本公司 指 江苏银河电子股份有限公司
银河电子集团 指 本公司控股股东，银河电子集团投资有限公司
同智机电 指 本公司全资子公司，合肥同智机电控制技术有限公司
银河同智 指 同智机电全资子公司，江苏银河同智新能源科技有限公司
银河志成 指 同智机电控股子公司，北京银河志成电子有限公司
嘉盛电源 指 同智机电控股子公司，洛阳嘉盛电源科技有限公司
福建骏鹏 指 本公司全资子公司，福建骏鹏通信科技有限公司
银河亿宁 指 本公司参股公司，南京银河亿宁智能机电有限公司
银河研究院 指 本公司控股子公司，南京理工银河特种装备技术研究院有限公司
亿新电子 指 本公司全资子公司，江苏亿新电子有限公司
亿都科技 指 江苏亿新电子有限公司全资子公司，江苏亿都电子科技有限公司
本公司参股子公司， EXEL GALAXY TECHNOLOGY SERVICES
亿科银河 指
PTY LTD（亿科银河科技服务有限公司）
本公司本次拟以非公开发行股票的方式向特定对象发行不超过
非公开发行股票 指
103,967,163 股 A 股股票
公司以发行股份及支付现金相结合的方式购买张红、张恕华、安徽
高科创业投资有限公司、安徽兴皖创业投资有限公司、彭松柏、周
重大资产重组 指
文、徐亮、孙胜友、马顶、孙龙宝、曹桂芳、白晓旻、刘启斌合计
持有的同智机电 100%的股权，并向汇智投资发行股份募集配套资金
报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 银河电子 股票代码 002519
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏银河电子股份有限公司
公司的中文简称（如有） 银河电子
公司的外文名称（如有） JIANGSU YINHE ELECTRONICS CO.,LTD.
公司的法定代表人 吴建明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴刚 徐鸽
联系地址 江苏省张家港市塘桥镇南环路 188 号 江苏省张家港市塘桥镇南环路 188 号
电话 0512-58449198 0512-58449138
传真 0512-58449267 0512-58449267
电子信箱 law@yinhe.com yhdm@yinhe.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,008,620,732.64 631,498,819.64 59.72%
归属于上市公司股东的净利润（元） 148,297,180.01 93,649,382.06 58.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
147,175,220.60 90,708,403.15 62.25%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 148,042,959.97 94,281,409.99 57.02%
基本每股收益（元/股） 0.26 0.17 52.94%
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.17 52.94%
加权平均净资产收益率 7.33% 4.52% 2.81%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,741,958,363.76 3,577,288,857.64 4.60%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,034,129,678.38 1,947,870,520.05 4.43%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -290,684.75
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,047,789.36
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 547,636.23
减：所得税影响额 182,781.43
合计 1,121,959.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，全球经济依然增长乏力，面对错综复杂的经济形势，中国着力推进供给侧结构性改革，继续实施积极财
政政策和稳健货币政策，宏观经济在持续探底中呈现出企稳迹象。公司所处的军工及新能源电动汽车行业呈现出稳步增长的
态势，公司积极围绕发展战略规划，充分落实执行年初制订的稳健发展数字机顶盒业务、重点发展智能机电设备和积极发展
新能源电动汽车关键零部件业务的经营计划，进一步完善定向增发募投项目的建设计划，加速推进业务多元化战略的实施，
报告期内经营业绩取得了较好成果。报告期内，公司共实现营业收入100,862.07万元，比上年同期增加 59.72%，实现归属于
上市公司股东的净利润14,829.72万元，比上年同期增加58.35%。
（一）数字电视智能终端业务
现阶段国内外有线和卫星电视机顶盒需求继续保持平稳，增长速度趋于放缓，但随着三网融合的推进，电信及互联网电
视运营商对于互联网智能机顶盒的需求继续增长，拉动了互联网智能机顶盒业务快速增长。公司从早期就积极布局通信及其
他运营商市场，已经成功介入了国内电信和互联网电视运营商市场。报告期内，电信运营商的IPTV和互联网电视运营商的
OTT互联网设备需求量显著增长，对公司上半年机顶盒业务收入贡献较大。并且公司凭借优质的产品和服务荣获了中国移动
通信集团江苏有限公司“2015年度优秀合作伙伴”的荣誉称号。
（二）智能机电设备业务
报告期内，公司子公司同智机电的军工智能机电装备业务受益于国防建设现代化的需求继续保持稳步增长，同智机电经
过长期的技术和市场积累，在军用智能机电管理系统领域已处于业内前列，长期以来，同智机电注重对新产品、新项目的投
入和研发，报告期内，同智机电进一步扩大了新产品、新项目的研发品种和规模，为公司军工业务的持续增长奠定了坚实基
础；另外，随着《中国制造2025》新兴产业战略规划的推出，智能制造日益成为未来制造业发展的重大趋势和核心内容，报
告期内，公司进一步发展结构件制造行业机器人智能制造的集成控制技术，加大智能制造的研发和技改投入，极大提高了精
密钣金结构件业务的生产效率、产能和质量水平，实现了较好的业绩。
（三）新能源电动汽车关键零部件业务
据中国汽车工业协会数据显示，2016年1-6月，中国新能源汽车实现生产17.7万辆、销售17万辆，分别同比增长125%和
126.9%，其中，纯电动汽车产销分别完成13.4万辆和12.6万辆，比上年同期分别增长160.8%和161.6%。预计随着上半年国家
对新能源汽车骗补调查的结束及相关政策的落地，下半年新能源汽车的产销量将迎来新一轮的增长。报告期内，公司电动汽
车充电设备业务收入较上年同期小幅增长，公司的新能源电动汽车充电设备业务有望在下半年继续增长。报告期内，公司在
扩大电动汽车充电设备营销的同时，进一步加大了研发投入，规划建设了独立研发中心，重点研发为新能源电动汽车配套的
车载充电机和电动空调压缩机等与车载核心零部件相关的技术和产品，进一步丰富产品门类和提升产品性能和质量，全力推
进电动汽车相关关键零部件业务的发展，实现新能源业务板块的快速扩张。
在公司董事会的战略决策下，公司近几年通过几次并购及后期良好的整合发展，已形成了数字电视智能终端业务平稳发
展，智能机电设备业务和新能源电动汽车关键零部件业务快速发展的良好局面，为公司未来几年的持续发展奠定了坚实的基
础。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入100,862.07万元，比上年同期增加 59.72%，营业利润16,596.59万元，同比增长49.35%； 归
属于母公司所有者的净利润14,829.72万元，同比增长58.35%。主要原因为：公司报告期内合并了福建骏鹏的经营业绩，并
且机顶盒、智能机电设备和新能源电动汽车相关业务同比均实现了增长，推动公司整体业绩稳步增长。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期内合并了福建骏
鹏的经营业绩及公司主
营业收入 1,008,620,732.64 631,498,819.64 59.72%
营业务收入稳健增长所
致
报告期内公司营业收入
营业成本 622,137,234.57 415,766,016.89 49.64% 增长，成本相应增长所
致
报告期内合并了福建骏
销售费用 50,587,979.27 25,958,886.73 94.88% 鹏相应销售费用及公司
销售规模扩大所致
报告期内合并了福建骏
鹏相应管理费用及公司
管理费用 128,180,571.97 72,821,380.86 76.02%
薪酬、研发等费用增加
所致
因公司流动资金贷款和
财务费用 20,684,304.07 -4,480,591.55 不适用
并购贷款增加所致
公司利润总额增长，按
所得税费用 26,406,834.18 19,205,152.31 37.50% 税法及相关规定计算的
当期所得税增加所致
研发投入 49,294,297.96 37,925,783.08 29.98%
报告期内公司销售商
经营活动产生的现金流 品、提供劳务收到的现
148,042,959.97 94,281,409.99 57.02%
量净额 金较上年同期有所增加
所致
报告期内公司预付的设
投资活动产生的现金流
-49,525,153.22 -32,438,694.81 不适用 备款较上年同期增加所
量净额
致
筹资活动产生的现金流 报告期内公司归还部分
-74,629,082.61 39,569,696.38 -288.60%
量净额 筹资款所致
现金及现金等价物净增
23,870,616.44 100,977,517.40 -76.36%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
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公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司按照公司发展战略，围绕2016年经营计划，积极推进各项工作的贯彻执行，详见本节“一、概述”部分。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
工业 989,715,980.64 611,035,469.25 38.26% 60.18% 50.10% 4.14%
分产品
数字机顶盒 527,148,980.32 396,392,496.95 24.80% 31.58% 27.08% 2.66%
智能机电产品 363,106,241.10 157,875,315.30 56.52% 70.31% 70.03% 0.07%
电动汽车关键零
99,460,759.22 56,767,657.00 42.92%
部件
其他
分地区
国外 91,164,923.25 65,374,336.44 28.29% 33.13% 14.93% 11.35%
国内 898,551,057.39 545,661,132.81 39.27% 63.55% 55.81% 3.01%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，可参看公司2015年年度报告。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
10,000,000.00 25,400,000.00 -60.63%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
照明设备、音响设备的研发、生产及批
福建吉艾普光影科技有限公司 发、代购代销；自营和代理各类商品和 18.18%
技术的进出口
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（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
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或服务
高频开关
电源、独立
系统的机
电管理系
统、特种电
合肥同智 机 及控制
机电控制 器的研发、 100,000,00 613,560,18 464,327,17 243,208,67 99,722,30 85,960,501.3
子公司 制造业
技术有限 生产、销 0.00 4.65 7.98 8.66 6.04 2
公司 售；汽车空
调涡旋式
压缩机的
生产、销售
及售后服
务
新能源电
动汽车和
福建骏鹏
高端 LED 40,000,000. 390,598,76 214,695,17 160,349,47 33,198,94 28,412,306.0
通信科技 子公司 制造业
设备关键 00 2.43 1.27 5.66 2.09 8
有限公司
结构件业
务
新能源电
动汽车充
电类产品，
包括充电
洛阳嘉盛
机电源模 60,000,000. 121,112,10 84,698,778. 76,399,900. 12,192,47 10,985,015.1
电源科技 子公司 制造业
块、车载充 00 9.63 20 07 0.72 9
有限公司
电机、移动
充电机及
其它车载
设备
注：上述净利润指归属于母公司股东的合并净利润。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
30.00% 至 70.00%
动幅度
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
19,940.13 至 26,075.55
动区间（万元）
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
15,338.56
元）
公司因 2015 年 9 月收购完成了全资子公司福建骏鹏，2016 年 1-9 月和去年
同期相比合并范围新增福建骏鹏经营业绩，并且机顶盒、智能机电设备和
业绩变动的原因说明
新能源电动汽车相关业务同比均实现了增长，使公司经营业绩及整体经营
利润实现较快增长。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年年度权益分派方案为：以公司现有总股本575,051,910股为基数，向全体股东每10股派2.5元人民币现金（含
税），本次不送红股，不以公积金转增股本。公司2015年年度权益分派股权登记日为：2016年5月23日，除权除息日为：2016
年5月24日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
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公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
上海申银万国证券
了解行业发展前景、公司
公司行政研发大楼 研究所有限公司、
2016 年 01 月 28 日 实地调研 机构 生产经营情况；未提供资
一楼会议室 东方证券资产管理
料。
有限公司
东方证券股份有限 了解行业发展前景、公司
公司行政研发大楼
2016 年 03 月 04 日 实地调研 机构 公司、中欧基金管 生产经营情况；未提供资
一楼会议室
理有限公司 料。
兴业证券股份有限
公司、复华证券投
资信托股份有限公
司、国海证券股份
有限公司、野村证
券投资信托股份有 了解行业发展前景、公司
公司行政研发大楼
2016 年 03 月 08 日 实地调研 机构 限公司、华南永昌 生产经营情况；未提供资
一楼会议室
投信、躍马资本、 料。
吉富投资咨询有限
公司、国泰证券投
资信托股份有限公
司、统一证券投资
信托股份有限公司
广发证券、国投瑞
银基金、华安证券、了解行业发展前景、公司
公司行政研发大楼
2016 年 03 月 10 日 实地调研 机构 财通基金、太武投 生产经营情况；未提供资
一楼会议室
资、中信证券、泰 料。
达宏利
了解行业发展前景、公司
公司行政研发大楼 中银国际证券有限
2016 年 03 月 16 日 实地调研 机构 生产经营情况；未提供资
一楼会议室 责任公司
料。
广发基金管理有限
公司、银河基金管
了解行业发展前景、公司
公司行政研发大楼 理有限公司、兴业
2016 年 05 月 06 日 实地调研 机构 生产经营情况；未提供资
一楼会议室 全球基金管理有限
料。
公司、上海道仁资
产管理有限公司
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
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六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
公司股权激励计划限制性股票在报告期内的实施情况及相关影响均已按照相关规定披露在指定信息披露媒体上，详情可
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公告编号 公告名称 公告日期 披露载体
2016-003 第五届董事会第三十六次会议决议公告 2016年2月23日 《证券时报》、《中国
2016-004 第五届监事会第二十八次会议决议公告 证券报》及巨潮资讯网
2016年限制性股票激励计划(草案) （www.cninfo.com.cn）
2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法
2016-010 2016年第一次临时股东大会决议公告 2016年3月10日
2016-011 第五届董事会第三十七次会议决议公告
2016-012 第五届监事会第二十九次会议决议公告
2016-014 关于向激励对象授予限制性股票的公告
2016-020 关于2015年限制性股票激励计划激励对象放弃获授 2016年3月29日
的限制性股票相关事项的公告
2016-028 关于公司2014年限制性股票激励计划首次授予的限 2016年4月22日
制性股票第一个解锁期可解锁的公告
2016-034 关于限制性股票解锁股份上市流通提示性公告 2016年4月28日
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
17
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
2016年5月23日，公司召开第六届董事会第二次会议审议通过了《关于调整公司2015年非公开发行股票方案中相关事项的议
案》、《关于公司本次非公开发行股票涉及重大关联交易的议案》等与非公开发行相关的议案。本次非公开发行股票的认购
对象之一为杨晓玲，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，杨晓玲与公司持股5%以上股份的股东及副董事长
张红系夫妻关系，公司向杨晓玲非公开发行股票构成关联交易；认购对象之一银河电子集团投资有限公司为公司控股股东，
认购对象中信建投基金银河1号资产管理计划的最终资金来源为公司部分董事、监事、高级管理人员及骨干员工等相关人员，
根据上述规则，中信建投基金银河1号资产管理计划、银河电子集团投资有限公司与公司存在关联关系，因此，公司向中信
建投基金银河1号资产管理计划、银河电子集团投资有限公司非公开发行股票构成关联交易。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于签署股份认购补充协议或附条件生效
2016 年 05 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的股份认购协议暨关联交易的公告
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
（1）尽量避免或减少本方及本
方所控制的其他子公司、分公
司、合营或联营公司与银河电子
及其子公司之间发生交易。（2）
不利用股东地位及影响谋求银
河电子及其子公司在业务合作
等方面给予优于市场第三方的
权利。（3）不利用股东地位及影
响谋求与银河电子及其子公司
达成交易的优先权利。（4）将以
市场公允价格与银河电子及其
子公司进行交易，不利用该类交
易从事任何损害银河电子及其
本公司控股股东银河电
子公司利益的行为。（5）本方及
子集团、重组交易对方原 2014 年 01 直至不再持有
资产重组时所作承诺 本方的关联企业承诺不以借款、 严格履行
同智机电张红等 13 名股 月 28 日 银河电子股权
代偿债务、代垫款项或者其他方
东
式占用银河电子及其子公司资
金，也不要求银河电子及其子公
司为本方及本方的关联企业进
行违规担保。（6）就本方及其下
属子公司与银河电子及其子公
司之间将来可能发生的关联交
易，将督促银河电子履行合法决
策程序，按照《深圳证券交易所
股票上市规则》和银河电子公司
章程的相关要求及时详细进行
信息披露；对于正常商业项目合
作均严格按照市场经济原则，采
用公开招标或者市场定价等方
19
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
式。（7）如违反上述承诺给银河
电子造成损失，本方将向银河电
子作出赔偿。（8）上述承诺自本
次重大资产重组事项获得中国
证券监督管理委员会核准之日
起对本方具有法律约束力，本方
不再持有银河电子股权后，上述
承诺失效。
（1）本方及本方控制的其他企
业不会以任何直接或间接的方
式从事与银河电子及其下属控
股公司主营业务相同或相似的
业务，亦不会在中国境内通过投
资、收购、联营、兼并、受托经
营等方式从事与银河电子及其
下属控股公司主营业务相同或
相似的业务。（2）如本方及本方
控制的其他企业未来从任何第
三方获得的任何商业机会与银
河电子及其下属控股子公司主
本公司控股股东银河电
营业务有竞争或可能存在竞争，
子集团、重组交易对方原 2014 年 01 直至不再持有
则本公司及本公司控制的其他 严格履行
同智机电张红等 13 名股 月 28 日 银河电子股权
企业将立即通知银河电子及其
东
下属控股子公司，并尽力将该商
业机会让渡于银河电子及其下
属控股子公司。（3）本方若因不
履行或不适当履行上述承诺，给
银河电子及其相关方造成损失
的，本方以现金方式全额承担该
等损失。（4）上述承诺自本次重
大资产重组事项获得中国证券
监督管理委员会核准之日起对
本方具有法律约束力，本方不再
持有银河电子股权后，上述承诺
失效。
在本公司为银河电子控股股东
期间，将保证银河电子在人员、
资产、财务、机构、业务等方面
公司控股股东银河电子 的独立性，保证银河电子在其他 2014 年 01 控股股东地位
严格履行
集团 方面与本公司及本公司的关联 月 28 日 存续期间
企业保持独立。如违反上述承
诺，并因此给银河电子造成经济
损失的，本公司将向上市公司进
20
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行赔偿。
同智机电在业绩承诺期内（2014
重组交易对方原同智机 年-2016 年）实际实现的净利润
电张红、张恕华、彭松柏、分别不低于 7,397.28 万元、
2014 年 02 2014 年-2016
周文、徐亮、孙胜友、马 8,254.60 万元、9,660.47 万元。 严格履行
月 18 日 年
顶、曹桂芳、白晓旻 9 名 净利润指同智机电扣除非经常
股东 性损益后归属于母公司股东的
净利润。
在本次重大资产重组交易中取
得的银河电子股份自上市之日
起 12 个月内不转让；满 12 个月
后，按照当年业绩承诺占三年业
绩承诺总和的比例分三次进行
解禁，具体解禁期间及解禁比例
如下：第一次解禁：解禁期间为
本次交易完成日后满 12 个月且
前一年度的《专项审核报告》出
重组交易对方原同智机 具后起；上述各方当年可解禁股
电张红、张恕华、彭松柏、份数为其于本次交易获得的上 2014 年 9 月 22
2014 年 02
周文、徐亮、孙胜友、马 市公司股份的 29%。第二次解 日至 2017 年 严格履行
月 18 日
顶、曹桂芳、白晓旻 9 名 禁：解禁期间为本次交易完成日 09 月 22 日
股东 后满 24 个月且前一年度的《专
项审核报告》出具后起；上述各
方当年可解禁股份数为其于本
次交易获得的上市公司股份的
32%。第三次解禁：解禁期间为
本次交易完成日后满 36 个月且
前一年度的《专项审核报告》出
具后起；上述各方当年可解禁股
份数为其于本次交易获得的上
市公司股份的 39%。
为保证同智机电持续发展和竞
争优势，张红承诺自同智机电股
东变更为银河电子的工商登记
2014 年 9 月 3
完成之日起至少三年内仍在同 2014 年 04
张红 日-2017 年 9 严格履行
智机电任职。如张红因丧失或部 月 10 日
月3日
分丧失民事行为能力、死亡或宣
告死亡、宣告失踪，不视为张红
违反任职期限承诺。
在业绩承诺期内，张红不得取得
中华人民共和国以外的其他国 2014 年 04 2014 年-2016
张红 严格履行
家的国籍及公民身份；张红在办 月 10 日 年
理境外居留权或移民手续时，需
21
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
通知银河电子，并在取得境外居
留权时按照有关上市公司信息
披露规则履行必要的信息披露
义务。
张红承诺在自银河电子、同智机
电离职后五年内不得在银河电
子、同智机电以外，直接或间接
通过直接或间接控制的其他经
营主体或以自然人名义从事与
银河电子及同智机电相同或相 自银河电子、
2014 年 04
张红 类似的业务；不在同银河电子或 同智机电离职 严格履行
月 10 日
同智机电存在相同或者相类似 后五年内
业务的实体任职或者担任任何
形式的顾问；不得以银河电子及
同智机电以外的名义为银河电
子及同智机电现有客户提供公
共关系服务或广告服务。
张红承诺其在同智机电任职期
间，未经银河电子同意的，不在 2014 年 04 在同智机电任
张红 严格履行
其他与同智机电有竞争关系的 月 10 日 职期间
任何公司兼职。
从本次非公开
公司控股股东银河电子 从本次非公开发行定价基准日
发行定价基准
集团、董事薛利军、高管 前六个月至本次发行完成后六 2016 年 02
日前六个月至 严格履行
吴刚、白晓旻、监事王春 个月内不存在减持股份或减持 月 22 日
本次发行完成
亚 计划的情况。
后六个月内
本人从江苏银河电子股份有限 从本次非公开
公司 2015 年度非公开发行股票 发行定价基准
2016 年 05
张红 定价基准日前六个月至本次发 日前六个月至 严格履行
月 23 日
行完成后六个月内不存在减持 本次发行完成
首次公开发行或再融资时
股份或减持计划的情况。 后六个月内
所作承诺
自签订本承诺起，至本次非公开
发行股票结束之日起 36 个月内
非公开发行通过资管计
（即按照相关规定、约定之锁定 2016 年 2 月 22
划参与认购的对象：薛利
期），本人/本公司不以任何方式 日至本次非公
军等中信建投基金银河 1 2016 年 02
转让本人/本公司在本产品的认 开发行股票结 严格履行
号资产管理计划全体委 月 22 日
购份额，亦不以任何方式转让本 束之日起 36
托人、公司控股股东银河
人/本公司通过本产品认购的银 个月内
电子集团等其他认购方
河电子本次非公开发行股票的
份额。
其他对公司中小股东所作 未来三年，公司将进一步强化回 2014 年 09 2014 年-2016
公司 严格履行
承诺 报股东的意识，优先采用现金分 月 29 日 年
22
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
红的利润分配方式，通过提高现
金分红水平来提升对股东的回
报。除特殊情况外，公司在当年
盈利且累计未分配利润为正的
情况下，未来三个年度内，公司
原则上每年度进行一次现金分
红，每年以现金方式分配的利润
不低于当年实现的可分配利润
的 10%，且以现金方式累计分配
的利润不少于该三年实现的年
均可分配利润的 30%。在有条件
的情况下，公司董事会可以提议
进行中期现金分红。公司董事会
应综合考虑企业所处行业特点、
发展阶段、自身的经营模式、盈
利水平以及当年是否有重大资
金支出安排等因素，在不同的发
展阶段制定差异化的现金分红
政策。
在公司实施 2014 年限制性股票
激励计划过程中，公司未来不为 至公司 2014
激励对象依股权激励计划获取 2014 年 11 年限制性股票
公司 严格履行
有关权益提供贷款以及其他任 月 27 日 激励计划实施
何形式的财务资助，包括为其贷 完成
款提供担保。
在公司实施 2016 年限制性股票
激励计划过程中，公司未来不为 至公司 2016
激励对象依股权激励计划获取 2016 年 02 年限制性股票
公司 严格履行
有关权益提供贷款以及其他任 月 22 日 激励计划实施
何形式的财务资助，包括为其贷 完成
款提供担保。
为维护资本市场稳定，银河电子
集团计划自 2015 年 7 月 9 日起
的未来 6 个月内通过深圳证券交
2015 年 9 月 2
易所交易系统以竞价交易方式 2015 年 07 已履行完
控股股东银河电子集团 日至 2016 年 3
增持公司股份所涉及资金 1000 月 09 日 毕
月1日
万元，并且银河电子集团承诺，
本次增持的公司股票，在增持完
成后六个月内不减持。
承诺是否及时履行 是
23
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司完成了2015年非公开发行股票方案的调整，并于2016年7月15日获得中国证监会发审会审核通过，具体
情况如下：
2016年5月23日，公司召开第六届董事会第二次会议审议通过了《关于调整公司2015年非公开发行股票方案中相关事项
的议案》等与本次非公开发行股票相关的议案。2016年6月8日，公司召开2016年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整
公司2015年非公开发行股票方案中相关事项的议案》等与本次非公开发行股票相关的议案。2016年7月2日，公司召开第六届
董事会第三次会议审议通过了《关于调整公司2015年非公开发行股票方案中相关事项的议案》等与本次非公开发行股票相关
的议案。2016年7月15日，本次非公开发行股票申请已获得中国证监会发审会审核通过，目前尚未收到中国证监会的书面核
准文件。
上述非公开发行股票相关事项的具体内容详见公司分别于2016年5月24日、2016年6月13日、2016年7月4日、2016年7月
16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露《第六届董事会第二次会议决议公告》、《2016年第二次临时股东大会决
议公告》、《第六届董事会第三次会议决议公告》、《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发审会审核通过的公告》等
与本次非公开发行股票相关的公告。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
24
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
134,567,9 133,704,7
一、有限售条件股份 23.63% 5,500,000 -6,363,162 -863,162 23.25%
56 94
134,567,9 133,704,7
3、其他内资持股 23.63% 5,500,000 -6,363,162 -863,162 23.25%
56 94
13,800,00 13,800,00
其中：境内法人持股 2.42% 0 2.40%
0 0
120,767,9 119,904,7
境内自然人持股 21.20% 5,500,000 -6,363,162 -863,162 20.85%
56 94
434,983,9 441,347,1
二、无限售条件股份 76.37% 6,363,162 6,363,162 76.75%
54 16
434,983,9 441,347,1
1、人民币普通股 76.37% 6,363,162 6,363,162 76.75%
54 16
569,551,9 575,051,9
三、股份总数 100.00% 5,500,000 0 5,500,000 100.00%
10 10
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年4月，公司2016年限制性股票激励计划首次授予共计5,500,000股限制性股票完成登记并上市，因此，报告期内公司股
份总数由569,551,910股增至575,051,910股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2016年3月9日，公司召开2016年第一次临时股东大会审议通过了《江苏银河电子股份有限公司2016年限制性股票激励计
划》及其摘要、《江苏银河电子股份有限公司2016年限制性股票激励计划实施考核管理办法》、以及《关于提请股东大会授
权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜》的议案。
2、2016年3月9日，公司召开第五届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
上述股份变动的相关手续均已通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成，相关变动股份均已过户至对应股东
名下。
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江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因公司股权激励授予限制性股票使得本报告期末较报告期初股份数及股东结构的变化，详见第六节第一部分“股
份变动情况”。公司资产和负债未发生重大变化。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
张红 53,500,530 0 0 53,500,530 - -
张恕华 15,998,488 0 0 15,998,488 - -
2017 年 9 月 22
张家港汇智投资
13,800,000 0 0 13,800,000 - 日，13,800,000
企业（有限合伙）
股可解除限售
吴建明 6,680,000 110,000 0 6,570,000 - 2016 年 1 月 1 日
周黎霞 4,388,378 1 0 4,388,377 - 2016 年 1 月 1 日
庞鹰 4,443,000 60,000 0 4,383,000 - 2016 年 1 月 1 日
股权激励新增限
张家书 0 0 3,600,000 3,600,000 制性股票 -
3,600,000 股
薛利军 3,071,350 110,001 0 2,961,349 - 2016 年 1 月 1 日
曹飞 3,767,548 941,887 0 2,825,661 - 2016 年 1 月 1 日
顾革新 2,812,500 0 2,812,500 - -
李欣 2,400,778 60,000 0 2,340,778 - 2016 年 1 月 1 日
2016 年 4 月 29
彭松柏 1,890,822 30,000 0 1,860,822 -
日
2016 年 4 月 29
周文 1,761,898 90,000 0 1,671,898 -
日
徐敏 1,942,688 395,672 0 1,547,016 - 2016 年 1 月 1 日
报告期初高层人
员额度释放
白晓旻 1,557,272 163,720 0 1,393,552 -
13,720 股；2016
年 4 月 29 日解锁
26
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股权激励限售股
150,000 股
报告期初高层人
员额度释放
7,654 股；2016
钱叶飞 1,427,654 60,001 0 1,367,653 -
年 4 月 29 日实际
解锁股权激励限
售股 52,347 股
股权激励新增限
2016 年 4 月 29
孙胜友 1,008,879 120,000 400,000 1,288,879 制性股票
日
400,000 股
2016 年 6 月 29
徐亮 1,715,152 497,394 0 1,217,758 -
日
报告期初高层人
员额度释放
126,000 股；2016
吴刚 1,226,000 275,000 0 951,000 -
年 4 月 29 日实际
解锁股权激励限
售股 149,000 股
顾洪春 847,888 60,000 0 787,888 - 2016 年 1 月 1 日
2016 年 4 月 29
马顶 740,093 108,000 0 632,093 -
日
2016 年 4 月 29
曹桂芳 343,552 30,000 0 313,552 -
日
2016 年 4 月 14
日，释放高管锁
定股 683,486 股；
孙东 763,486 707,486 0 56,000 -
2016 年 4 月 29
日解锁股权激励
限售股 24,000 股
股权激励新增限
部分其他股权激 2016 年 4 月 29
8,480,000 2,544,000 1,500,000 7,436,000 制性股票
励限售股股东 日
1,500,000 股
合计 134,567,956 6,363,162 5,500,000 133,704,794 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 21,246 0
股东总数（如有）（参见注 8）
27
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
银河电子集团 197,435,7 197,435,70
境内非国有法人 34.33% 0 0 质押 82,500,000
投资有限公司 00 0
71,334,04 53,500,53
张红 境内自然人 12.40% 0 17,833,510
0 0
21,331,31 15,998,48
张恕华 境内自然人 3.71% 0 5,332,830
8 8
张家港汇智投
13,800,00 13,800,00
资企业（有限合 境内非国有法人 2.40% 0 0
0 0
伙）
12,145,43
庞绍熙 境内自然人 2.11% -2246000 0 12,145,436 质押 4,270,000
6
中国工商银行
－广发聚丰混 11,400,00
其他 1.98% - 0 11,400,000
合型证券投资 0
基金
吴建明 境内自然人 1.14% 6,570,000 -2190000 6,570,000 0
中国建设银行
股份有限公司
－鹏华中证国 其他 1.06% 6,098,151 - 0 6,098,151
防指数分级证
券投资基金
尹永祥 境内自然人 0.89% 5,142,926 -342590 168,000 4,974,926
吉富创业投资
境内非国有法人 0.87% 5,030,800 - 0 5,030,800
股份有限公司
上述股东关联关系或一致行动的
上述股东中银河电子集团和汇智投资为一致行动人，张红和张恕华为姐弟关系。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
银河电子集团投资有限公司 197,435,700 人民币普通股 197,435,700
张红 17,833,510 人民币普通股 17,833,510
庞绍熙 12,145,436 人民币普通股 12,145,436
中国工商银行－广发聚丰混合型 11,400,000 人民币普通股 11,400,000
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证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－鹏
华中证国防指数分级证券投资基 6,098,151 人民币普通股 6,098,151
金
张恕华 5,332,830 人民币普通股 5,332,830
吉富创业投资股份有限公司 5,030,800 人民币普通股 5,030,800
尹永祥 4,974,926 人民币普通股 4,974,926
中央汇金资产管理有限责任公司 4,646,400 人民币普通股 4,646,400
安徽兴皖创业投资有限公司 4,615,058 人民币普通股 4,615,058
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
上述股东中张红和张恕华为姐弟关系。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
吴建明 董事长 现任 8,760,000 0 2,190,000 6,570,000 440,000 0 308,000
张红 副董事长 现任 71,334,040 0 0 71,334,040 0 0 0
顾革新 董事 现任 3,750,000 0 900,000 2,850,000 0 0 0
董事、总经
薛利军 现任 3,948,466 0 0 3,948,466 440,000 0 308,000
理
庞鹰 董事 现任 5,844,000 0 1,460,000 4,384,000 240,000 0 168,000
白晓旻 董事 现任 1,643,030 0 0 1,643,030 1,300,000 0 1,150,000
陈友春 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
黄雄 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
于北方 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
周黎霞 现任 5,851,170 0 1,150,000 4,701,170 0 0 0
席
张恕华 监事 现任 21,331,318 0 0 21,331,318 0 0 0
王春亚 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
曹飞 副总经理 现任 3,767,548 0 0 3,767,548 240,000 0 240,000
李欣 副总经理 现任 3,121,038 0 640,000 2,481,038 240,000 0 168,000
顾洪春 副总经理 现任 1,050,518 0 262,180 788,338 240,000 0 168,000
钱叶飞 副总经理 现任 1,823,538 0 403,500 1,420,038 240,000 0 168,000
副总经理、
吴刚 董事会秘 现任 1,268,000 0 0 1,268,000 1,100,000 0 830,000
书
徐敏 财务总监 现任 2,062,688 0 515,000 1,547,688 240,000 0 240,000
135,555,35 128,034,67
合计 -- -- 0 7,520,680 4,720,000 0 3,748,000
4 4
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 05 月 12
白晓旻 董事 被选举
日
2016 年 05 月 12
白晓旻 副总经理 任期满离任
日
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏银河电子股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 326,580,141.62 318,478,988.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 87,437,175.26 165,332,101.93
应收账款 839,362,744.22 699,542,608.73
预付款项 44,716,201.10 29,384,227.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 18,553,428.90 9,172,336.24
买入返售金融资产
存货 529,610,851.36 480,802,108.67
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划分为持有待售的资产 6,741,995.62 7,911,436.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,807,642.67 28,477,934.40
流动资产合计 1,862,810,180.75 1,739,101,742.07
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,853,730.37 19,258,697.82
投资性房地产
固定资产 416,053,587.20 404,694,104.15
在建工程 2,805,333.35 142,220.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 117,459,362.70 125,519,509.21
开发支出
商誉 1,259,594,863.01 1,259,594,863.01
长期待摊费用 1,087,827.24 1,137,289.99
递延所得税资产 15,980,615.78 15,904,352.20
其他非流动资产 37,312,863.36 11,936,079.19
非流动资产合计 1,879,148,183.01 1,838,187,115.57
资产总计 3,741,958,363.76 3,577,288,857.64
流动负债：
短期借款 468,058,696.85 308,991,860.24
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 159,181,856.10 105,902,441.49
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应付账款 359,374,737.95 363,030,666.03
预收款项 41,447,955.01 35,234,263.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,844,710.59 34,324,755.10
应交税费 28,025,524.93 23,801,348.85
应付利息 993,606.94 860,426.56
应付股利
其他应付款 207,486,538.52 335,077,495.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 42,571.20
其他流动负债
流动负债合计 1,295,413,626.89 1,207,265,828.34
非流动负债：
长期借款 389,000,000.00 400,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 11,573,884.89 10,258,177.95
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 400,573,884.89 410,258,177.95
负债合计 1,695,987,511.78 1,617,524,006.29
所有者权益：
股本 575,051,910.00 569,551,910.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 982,688,401.84 930,850,889.10
减：库存股 67,802,070.00 92,034,900.00
其他综合收益 5,914,136.95 5,759,523.87
专项储备
盈余公积 88,044,053.79 88,044,053.79
一般风险准备
未分配利润 450,233,245.80 445,699,043.29
归属于母公司所有者权益合计 2,034,129,678.38 1,947,870,520.05
少数股东权益 11,841,173.60 11,894,331.30
所有者权益合计 2,045,970,851.98 1,959,764,851.35
负债和所有者权益总计 3,741,958,363.76 3,577,288,857.64
法定代表人：吴建明 主管会计工作负责人：徐敏 会计机构负责人：徐敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 164,519,100.96 143,200,383.82
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 51,905,258.01 91,898,184.65
应收账款 565,468,417.08 514,749,007.14
预付款项 16,580,880.40 6,793,143.70
应收利息
应收股利
其他应收款 89,284,828.80 86,081,355.01
存货 264,578,409.15 207,009,939.26
划分为持有待售的资产 6,741,995.62 7,911,436.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,418,727.29 1,143,249.26
流动资产合计 1,164,497,617.31 1,058,786,699.46
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非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,970,253,730.37 1,970,358,697.82
投资性房地产
固定资产 270,084,348.98 260,687,946.10
在建工程 2,115,455.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,064,381.64 28,712,344.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 254,433.13 390,260.17
递延所得税资产 12,648,571.45 13,381,860.07
其他非流动资产 21,170,941.61 9,459,520.44
非流动资产合计 2,304,591,862.32 2,282,990,629.10
资产总计 3,469,089,479.63 3,341,777,328.56
流动负债：
短期借款 452,500,000.00 272,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 150,700,000.00 60,130,369.59
应付账款 287,658,655.12 255,016,103.13
预收款项 35,462,644.12 26,510,389.33
应付职工薪酬 10,492,713.33 17,196,413.28
应交税费 5,332,857.03 5,922,524.54
应付利息 993,606.94 787,269.10
应付股利
其他应付款 175,716,345.89 317,398,025.91
划分为持有待售的负债
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江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,118,856,822.43 954,961,094.88
非流动负债：
长期借款 389,000,000.00 400,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 10,416,570.68 9,571,812.33
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 399,416,570.68 409,571,812.33
负债合计 1,518,273,393.11 1,364,532,907.21
所有者权益：
股本 575,051,910.00 569,551,910.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,125,776,338.15 1,073,938,825.41
减：库存股 67,802,070.00 92,034,900.00
其他综合收益 5,232,266.52 5,232,266.52
专项储备
盈余公积 88,044,053.79 88,044,053.79
未分配利润 224,513,588.06 332,512,265.63
所有者权益合计 1,950,816,086.52 1,977,244,421.35
负债和所有者权益总计 3,469,089,479.63 3,341,777,328.56
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、营业总收入 1,008,620,732.64 631,498,819.64
其中：营业收入 1,008,620,732.64 631,498,819.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 842,249,869.11 520,372,003.74
其中：营业成本 622,137,234.57 415,766,016.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,568,270.09 4,948,989.69
销售费用 50,587,979.27 25,958,886.73
管理费用 128,180,571.97 72,821,380.86
财务费用 20,684,304.07 -4,480,591.55
资产减值损失 15,091,509.14 5,357,321.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-404,967.45
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 165,965,896.08 111,126,815.90
加：营业外收入 9,062,549.56 10,006,945.25
其中：非流动资产处置利得 272,787.78 87,164.13
减：营业外支出 568,820.39 6,133.67
其中：非流动资产处置损失 563,472.53 5,479.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 174,459,625.25 121,127,627.48
减：所得税费用 26,406,834.18 19,205,152.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 148,052,791.07 101,922,475.17
归属于母公司所有者的净利润 148,297,180.01 93,649,382.06
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少数股东损益 -244,388.94 8,273,093.11
六、其他综合收益的税后净额 154,613.08 423,249.31
归属母公司所有者的其他综合收益
154,613.08 423,249.31
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
154,613.08 423,249.31
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 154,613.08 423,249.31
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 148,207,404.15 102,345,724.48
归属于母公司所有者的综合收益
148,451,793.09 94,072,631.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -244,388.94 8,273,093.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.17
（二）稀释每股收益 0.26 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：吴建明 主管会计工作负责人：徐敏 会计机构负责人：徐敏
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 604,879,403.28 479,858,494.94
减：营业成本 462,548,623.87 378,281,220.69
营业税金及附加 1,298,356.57 2,648,217.34
销售费用 35,319,052.03 21,062,337.62
管理费用 40,866,361.10 39,300,904.93
财务费用 17,515,930.92 -3,614,622.99
资产减值损失 8,852,692.00 2,988,410.27
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,995,032.55 54,241,273.51
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,473,419.34 93,433,300.59
加：营业外收入 1,177,206.57 435,634.95
其中：非流动资产处置利得 252,320.68 85,792.95
减：营业外支出 553,538.50 6,062.01
其中：非流动资产处置损失 552,651.33 5,479.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
41,097,087.41 93,862,873.53
列）
减：所得税费用 5,332,787.48 5,645,051.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,764,299.93 88,217,821.94
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
41
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 35,764,299.93 88,217,821.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.16
（二）稀释每股收益 0.06 0.16
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 947,081,417.45 642,530,327.42
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,184,991.48 13,423,931.72
收到其他与经营活动有关的现金 92,692,280.62 51,885,682.30
经营活动现金流入小计 1,051,958,689.55 707,839,941.44
42
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购买商品、接受劳务支付的现金 603,659,108.52 403,835,212.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
116,845,640.79 76,993,681.47
金
支付的各项税费 71,754,290.04 45,057,007.19
支付其他与经营活动有关的现金 111,656,690.23 87,672,630.01
经营活动现金流出小计 903,915,729.58 613,558,531.45
经营活动产生的现金流量净额 148,042,959.97 94,281,409.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,358,904.74 75,218.13
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 16,167,179.04
投资活动现金流入小计 1,358,904.74 16,242,397.17
购建固定资产、无形资产和其他
40,884,057.96 21,006,221.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 25,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,274,870.80
投资活动现金流出小计 50,884,057.96 48,681,091.98
投资活动产生的现金流量净额 -49,525,153.22 -32,438,694.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 48,785,000.00 95,670,785.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 236,036,838.61
43
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 63,291,293.38
筹资活动现金流入小计 284,821,838.61 158,962,078.38
偿还债务支付的现金 87,970,000.00 3,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
159,025,921.22 116,392,382.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 112,455,000.00
筹资活动现金流出小计 359,450,921.22 119,392,382.00
筹资活动产生的现金流量净额 -74,629,082.61 39,569,696.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-18,107.70 -434,894.16
影响
五、现金及现金等价物净增加额 23,870,616.44 100,977,517.40
加：期初现金及现金等价物余额 242,747,064.92 301,464,487.80
六、期末现金及现金等价物余额 266,617,681.36 402,442,005.20
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 655,396,334.91 507,705,044.19
收到的税费返还 4,982,937.97 6,953,022.01
收到其他与经营活动有关的现金 85,588,412.06 44,015,889.53
经营活动现金流入小计 745,967,684.94 558,673,955.73
购买商品、接受劳务支付的现金 428,187,323.90 353,156,298.08
支付给职工以及为职工支付的现
53,065,691.22 51,995,203.05
金
支付的各项税费 15,987,117.14 17,511,121.81
支付其他与经营活动有关的现金 132,213,322.59 70,694,191.95
经营活动现金流出小计 629,453,454.85 493,356,814.89
经营活动产生的现金流量净额 116,514,230.09 65,317,140.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,400,000.00 52,500,000.00
44
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处置固定资产、无形资产和其他
1,358,844.74 75,218.13
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,758,844.74 52,575,218.13
购建固定资产、无形资产和其他
32,816,495.50 17,022,789.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 33,116,495.50 17,022,789.93
投资活动产生的现金流量净额 -29,357,650.76 35,552,428.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 48,785,000.00 94,410,785.00
取得借款收到的现金 220,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 62,810,000.00
筹资活动现金流入小计 269,285,000.00 157,220,785.00
偿还债务支付的现金 51,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
159,024,792.09 113,632,382.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 134,309,260.02 12,798,669.77
筹资活动现金流出小计 344,334,052.11 126,431,051.77
筹资活动产生的现金流量净额 -75,049,052.11 30,789,733.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-25,021.27 -338,942.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,082,505.95 131,320,359.81
加：期初现金及现金等价物余额 100,955,990.91 156,848,925.21
六、期末现金及现金等价物余额 113,038,496.86 288,169,285.02
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
45
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
569,55 1,959,7
930,850 92,034, 5,759,5 88,044, 445,699 11,894,
一、上年期末余额 1,910. 64,851.
,889.10 900.00 23.87 053.79 ,043.29 331.30
00 35
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
569,55 1,959,7
930,850 92,034, 5,759,5 88,044, 445,699 11,894,
二、本年期初余额 1,910. 64,851.
,889.10 900.00 23.87 053.79 ,043.29 331.30
00 35
三、本期增减变动
5,500, 51,837, -24,232, 154,613 4,534,2 -53,157. 86,206,
金额（减少以“－”
000.00 512.74 830.00 .08 02.51 70 000.63
号填列）
（一）综合收益总 154,613 148,297 -53,157. 148,398
额 .08 ,180.01 70 ,635.39
（二）所有者投入 5,500, 51,837, -24,232, 81,570,
和减少资本 000.00 512.74 830.00 342.74
1．股东投入的普 5,500, 43,285, 48,785,
通股 000.00 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,552,5 -24,232, 32,785,
所有者权益的金
12.74 830.00 342.74
额
4．其他
-143,76 -143,76
（三）利润分配 2,977.5 2,977.5
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
46
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准备
-143,76 -143,76
3．对所有者（或
2,977.5 2,977.5
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
575,05 2,045,9
982,688 67,802, 5,914,1 88,044, 450,233 11,841,
四、本期期末余额 1,910. 70,851.
,401.84 070.00 36.95 053.79 ,245.80 173.60
00 98
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
277,28 1,242,8 1,974,9
4,809,0 74,179, 374,263 1,552,4
一、上年期末余额 0,455. 57,979. 43,132.
17.21 717.35 ,550.72 13.26
00 06 60
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
47
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
277,28 1,242,8 1,974,9
4,809,0 74,179, 374,263 1,552,4
二、本年期初余额 0,455. 57,979. 43,132.
17.21 717.35 ,550.72 13.26
00 06 60
三、本期增减变动 291,88 -191,67
423,249 -19,982, 19,778, 100,429
金额（减少以“－” 1,455. 0,913.4
.31 999.94 905.09 ,696.06
号填列） 00 0
（一）综合收益总 423,249 93,649, 19,778, 113,851
额 .31 382.06 905.09 ,536.46
（二）所有者投入 7,800, 92,410, 100,210
和减少资本 500.00 041.60 ,541.60
1．股东投入的普 7,800, 86,610, 94,410,
通股 500.00 285.00 785.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
5,799,7 5,799,7
所有者权益的金
56.60 56.60
额
4．其他
-113,63 -113,63
（三）利润分配 2,382.0 2,382.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-113,63 -113,63
3．对所有者（或
2,382.0 2,382.0
股东）的分配
0 0
4．其他
284,08 -284,08
（四）所有者权益
0,955. 0,955.0
内部结转
00 0
284,08 -284,08
1．资本公积转增
0,955. 0,955.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
48
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
569,16 1,051,1 2,075,3
5,232,2 74,179, 354,280 21,331,
四、本期期末余额 1,910. 87,065. 72,828.
66.52 717.35 ,550.78 318.35
00 66 66
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
569,551, 1,073,938 92,034,90 5,232,266 88,044,05 332,512 1,977,244
一、上年期末余额
910.00 ,825.41 0.00 .52 3.79 ,265.63 ,421.35
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
569,551, 1,073,938 92,034,90 5,232,266 88,044,05 332,512 1,977,244
二、本年期初余额
910.00 ,825.41 0.00 .52 3.79 ,265.63 ,421.35
三、本期增减变动 -107,99
5,500,00 51,837,51 -24,232,8 -26,428,3
金额（减少以“－” 8,677.5
0.00 2.74 30.00 34.83
号填列） 7
（一）综合收益总 35,764, 35,764,29
额 299.93 9.93
（二）所有者投入 5,500,00 51,837,51 -24,232,8 81,570,34
和减少资本 0.00 2.74 30.00 2.74
1．股东投入的普 5,500,00 43,285,00 48,785,00
通股 0.00 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
8,552,512 -24,232,8 32,785,34
所有者权益的金
.74 30.00 2.74
额
49
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
-143,76
-143,762,
（三）利润分配 2,977.5
977.50
0
1．提取盈余公积
-143,76
2．对所有者（或 -143,762,
2,977.5
股东）的分配 977.50
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
575,051, 1,125,776 67,802,07 5,232,266 88,044,05 224,513 1,950,816
四、本期期末余额
910.00 ,338.15 0.00 .52 3.79 ,588.06 ,086.52
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
277,280, 1,257,469 5,232,266 74,179,71 321,365 1,935,527
一、上年期末余额
455.00 ,832.21 .52 7.35 ,619.69 ,890.77
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 277,280, 1,257,469 5,232,266 74,179,71 321,365 1,935,527
50
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
455.00 ,832.21 .52 7.35 ,619.69 ,890.77
三、本期增减变动
291,881, -191,670, -25,414, 74,795,98
金额（减少以“－”
455.00 913.40 560.06 1.54
号填列）
（一）综合收益总 88,217, 88,217,82
额 821.94 1.94
（二）所有者投入 7,800,50 92,410,04 100,210,5
和减少资本 0.00 1.60 41.60
1．股东投入的普 7,800,50 86,610,28 94,410,78
通股 0.00 5.00 5.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
5,799,756 5,799,756
所有者权益的金
.60 .60
额
4．其他
-113,63
-113,632,
（三）利润分配 2,382.0
382.00
0
1．提取盈余公积
-113,63
2．对所有者（或 -113,632,
2,382.0
股东）的分配 382.00
0
3．其他
（四）所有者权益 284,080, -284,080,
内部结转 955.00 955.00
1．资本公积转增 284,080, -284,080,
资本（或股本） 955.00 955.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 569,161, 1,065,798 5,232,266 74,179,71 295,951 2,010,323
51
江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
910.00 ,918.81 .52 7.35 ,059.63 ,872.31
三、公司基本情况
江苏银河电子股份有限公司系经江苏省人民政府苏政复[2000]134号文件的批准，由银河电子集团投资有限公司、张家
港市和鑫电机有限公司、上海浦东振江实业开发有限公司、张家港市民政福利制条厂及张家港市塘桥镇资产经营公司五家股
东共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号为913205007205805849。所属行业为计算机、通信、和其
他电子设备制造业。
根据本公司2009年度股东大会决议，2010年11月12日经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1617 号文核准，同意
公司向社会公众发行人民币普通股（A股）1760万股，发行后本公司股本为7040万股，其中有条件限售股份5628万股，无限
售条件股份为1412万股。2010年12月在深圳证券交易所上市。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币7,040.00万元，以公司原总股本
7,040.00万股为基准，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，股权登记日为2011年4月28日，变更后注册资本为人民币
14,080.00万元。根据贵公司2012年度股东大会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币7,040.00万元，由
资本公积转增股本，转增基准日为2013年4月23日，以公司原总股本14,080.00万股为基准，每10股转增5股，变更后注册资本
为人民币21,120.00万元。贵公司 2011年12月28日第四届董事会第十一次会议、2012年2月23日2012年第二次临时股东大会审
议通过了《公司股票期权激励计划 （草案）》及其摘要，2012年2月24日第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司
股票期权激励计划授予相关事项的议案》，授予107位激励对象520万份股票期权，授予价格为15.85元，即获授后，激励对
象可以每股15.85元的价格购买依据激励计划向激励对象增发的江苏银河电子股份有限公司的股票。截止2013年8月12日公司
激励对象累计离职4人、退休1人，2013年8月12日第五届董事会第六次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励对
象名单及期权数量的议案》及《关于公司首期股票期权激励计划第一个行权期可行权的议案》，可行权份数变更为762.75万
份、激励对象变更为102人、授予价格变为9.97元。
2014年2月25日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划授予对象和股票期
权数量的议案》，由于原公司股权激励对象谭天杰、张传栋、徐晓斌因个人原因离职以及部分激励对象在第一个行权期内有
逾期未行权的期权需注销，公司股票期权激励对象总数由102人调整为99人，授予的股票期权总数由7,627,500份调整为
6,804,945份，其中授予的股票期权数量剩余未行权部分（即第二个行权期+第三个行权期股票期权数量）调整为5,176,500份。
2014年3月17日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励计划授予对象和股票期
权数量的议案》，由于原公司激励对象王春亚被选举为公司第五届监事会职工代表监事，根据公司《股票期权激励计划》及
相关规定，为确保上市公司监事独立性，充分发挥其监督作用，上市公司监事不得成为股权激励对象，经公司董事会审议决
定，公司取消其获授的但尚未行权的股票期权21,000份。此次调整后，公司首期股票期权激励计划激励对象总数由99名调整
为98名，授予的股票期权总数由6,804,945份调整为6,783,945份，其中授予的股票期权数量剩余未行权部分（即第二个行权期
+第三个行权期股票期权数量）调整为5,155,500份。
2014年4月25日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权激励对象名单及期权数量的
议案》，由于原公司股权激励对象潘莹因个人原因辞职，公司股票期权激励对象总数由98人调整为97人，授予的股票期权总
数由6,783,945份调整为6,762,945份，其中授予的股票期权数量剩余未行权部分（即第二个行权期+第三个行权期股票期权数
量）调整为5,134,500份。
截至2013年12月31日止，第一个行权期中94位激励对象予以行权。贵公司增加注册资本人民币1,628,445.00元，变更后
的注册资本为人民币212,828,445.00元。新增注册资本由94位激励对象认缴。自2014年1月1日至2014年5月31日止，第二个行
权期中第一次93位激励对象予以行权。贵公司增加注册资本人民币1,612,700.00元，变更后的注册资本为人民币214,441,145.00
元。新增注册资本由93位激励对象认缴。
自2014年6月1日至2014年9月5日止，第二个行权期中第二次20位激励对象予以行权。贵公司申请增加注册资本人民币
252,800.00元，变更后的注册资本为人民币214,693,945.00元。新增注册资本由20位激励对象认缴。
2014年11月27日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整公司首期股票期权行权价格、激励对象名单及
期权数量的议案》，由于原公司股权激励对象季建东退休及张孝猛因个人原因辞职，公司股票期权激励对象总数由97人调整
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江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
为95人，授予的股票期权总数由6,762,945份调整为6,708,945份。同时，由于实施2014年中期权益分派，股票期权行权价格由
9.97元调整为9.57元。
根据公司第五届董事会第十次会议、第五届董事会第十三次会议和2014年第一次临时股东大会决议，公司向张红、张恕
华、高科创投、兴皖创投、彭松柏、周文、徐亮、孙胜友、马顶、孙龙宝、曹桂芳、白晓旻、刘启斌及汇智投资非公开发行
62,568,010股，每股面值人民币1.00元。
根据公司2014年4月25日第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司首期股票期权激励计划第二个行权期可行权
的议案》可行权份数变为6,762,945份、激励对象变更为97人、授予价格为9.97元。从2014年9月6日至2015年1月22日止，9位
激励对象予以行权，其中增加注册资本人民币244,000.00元，增加资本公积人民币2,098,480.00元。
另外根据公司2015年1月15日第五届董事会第二十一次会议审议通过的《关于对2014年限制性股票激励计划进行调整的
议案》，公司首次授予激励对象由152人调整为145人，首次授予的限制性股票数量由700万股调整为685.5万股。预留部分的
限制性股票数量不变，为50万股。除曹飞和徐敏暂缓授予外，本次激励计划首次实际授予激励对象共143人，首次授予限制
性股票共661.5万股，授予的限制性股票价格为12.77元/股。暂缓授予的股票为24万股。原激励对象肖忠因个人原因离职而失
去本次股权激励资格以及失去本次认购2万股公司限制性股票的权利，原激励对象王剑因个人资金问题自愿放弃拟认购的2
万股限制性股票。因此，公司限制性股票激励计划首次实际向141名激励对象授予657.50万股限制性股票。此次股票期权行
权及首次限制性股票认购合计增加股本人民币6,819,000.00元，增加资本公积人民币79,486,230.00元。
根据公司2015年5月4日召开的2014年度股东大会决议，审议通过了《关于2014年度利润分配及资本公积金转增股本预
案》，以公司目前总股本284,080,955.00股为基准，以资本公积金转增股本，每10股转增10股，并派发现金4元(含税)，本次
不送红股。上述方案共计分配现金股利113,632,382.00元（含税），剩余未分配利润260,631,168.72元结转下年度；转增股本
后公司总股本变更为568,161,910股，资本公积余额1,038,097,309.06元。
另外根据贵公司2015年6月17日第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十次会议审议通过的《关于向激励对
象授予预留限制性股票的议案》，董事会同意授予2名激励对象100万股限制性股票，确定预留限制性股票的授予日为2015
年6月17日。本次预留限制性股票的授予价格为8.29元/股。从2015年6月15日至2015年6月19日止，2位激励对象予以行权，其
中增加注册资本人民币1,000,000.00元，增加资本公积人民币7,290,000.00元。
根据公司2015年8月27日第五届董事会第二十九次会议和第五届监事会第二十三次会议审议通过的《关于向部分激励对
象授予限制性股票的议案》，董事会同意向2名暂缓授予限制性股票的激励对象各授予限制性股票24万股，确定限制性股票
的授予日为2015年8月27日。本次限制性股票的授予价格为6.185元/股。截止2015年8月27日，2位激励对象予以行权，其中增
加注册资本人民币480,000.00元，增加资本公积人民币2,488,800.00元。
根据公司《2014年限制性股票激励计划》相关规定，公司限制性股票激励计划原激励对象蒋永峰和赵国锋因个人原因离
职，其所持有的已获授而尚未解锁的限制性股票已不符合解锁条件，需由公司回购注销。根据2015年第一次临时股东大会的
授权，董事会同意公司以6.185元/股的价格回购上述两人所持有已不符合解锁条件的90,000股限制性股票。截至2015年10月
22日止，公司已支付回购价款556,650.00元，其中：减少实收资本（股本）人民币90,000元，减少资本公积（股本溢价）人
民币466,650元，以货币资金方式回购。
根据公司2016年3月9日召开的第五届董事会第三十七次会议和第五届监事会第二十九次会议审议通过的《关于向激励对
象授予限制性股票的议案》，董事会同意授予 9 名激励对象 550万股限制性股票，限制性股票的授予日为2016年3月9日。
本次限制性股票的授予价格为8.87元/股。截止2016年3月22日，9名激励对象予以行权，其中增加注册资本人民币5,500,000.00
元，增加资本公积人民币43,285,000.00元。
截至2016年6月30日止，公司变更后的注册资本为人民币575,051,910.00元。
经营范围为：计算机及部件、通信设备、光电产品、网络产品、软件产品、广播电视设备、卫星地面接收设施、机顶盒
产品、监控设备、警用装备、特种装备、安防设备、智能保险柜、高低压输配电设备、电源、特种电机及控制器、汽车电动
空调及压缩机、机电产品及管理系统以及五金结构件、模具、塑料制品的开发、制造、销售及相关产品的咨询、安装与服务。
产品、原辅材料、设备及技术的进出口业务。
本公司注册地：张家港市塘桥镇南环路188号，总部办公地：张家港市塘桥镇南环路188号。
本财务报表业经本公司董事会于2016年8月18日决议批准报出。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
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1、江苏亿新电子有限公司
2、江苏亿都电子科技有限公司
3、南京理工银河特种装备技术研究院有限公司
4、张家港盛浩信息技术有限公司
5、合肥同智机电控制技术有限公司
6、北京银河志成电子有限公司
7、江苏银河同智新能源科技有限公司
8、洛阳嘉盛电源科技有限公司
9、洛阳嘉盛新能源科技有限公司
10、福建骏鹏通信科技有限公司
11、福建骏腾电子有限公司
12、GLP German light products limited
13、GLP German light products GmbH
14、GLP German Light Products, Inc.
15、GLP German light products Asia Ltd
16、GLP Slovakia, S.r.o.
17、G-LEC Vision GmbH
与上年相比，报告期内公司合并报表范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司财务报告以持续经营假设为基础。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本
公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，
于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益
很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认
为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单
独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。
购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的
初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
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控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方
的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动，根据具体情况进行判断，通常包括
商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有
相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发生变化，
则进行重新评估。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
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ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的
外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
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仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项
目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收
益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资
性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积—其他资本公
积。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
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3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）的减值准备
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1.可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值下跌幅度累计超过50%；公允价值下跌“非
暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过12个月。
2.持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名且单项应收款项金额在 500 万元以上
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进
行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
上述两种情况以外但有客观证据表明应收款项发生减值的单
单项计提坏账准备的理由
项应收款
将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
坏账准备的计提方法
值损失，计入当期损益。
12、存货
1、存货的分类：
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存货的分类为原材料、辅助材料、在产品及自制半成品、包装物、委托加工材料、库存商品等。
2、发出存货的计价方法：
各种存货取得时按实际成本记账，期末按加权平均法结转成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
资产负债表日市场价格异常的判断依据为：
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、周转材料的摊销方法
周转材料采用一次摊销法。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
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合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直
接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买
方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发
生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企
业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本
公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投
资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照附注二（五）、（六）中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反
的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面
价值，同时确认投资收益。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
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比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。
4、减值准备计提
于资产负债表日长期股权投资存在减值迹象的，进行减值测试。
对可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足
下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 35 5% 2.71%
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机器设备 年限平均法 5-12 5% 7.92%-19%
电子设备 年限平均法 5-8 5% 11.88%-19.00%
运输设备 年限平均法 8 5% 11.88%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所
有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租
赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开
始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期 应
付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
17、在建工程
1、在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础
估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可
收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
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（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
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专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地权属文件记载
专有技术 5年 合同约定
外购的专有技术 2年
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命
内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（2）内部研究开发支出会计政策
1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2、开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但受益期限在1年以上(不含1年)的各项费用，按实际发生额入账，按受益期限平均摊销。
如果长期待摊费用不能使以后会计期间收益，则该项目的摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为在职职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供
服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
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设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够
可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股
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江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
份支付分为以权益结算的股份支付
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按
照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每
个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作
出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具
的公允价值采用Black-Scholes模型确定。
在满足业绩条件服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之
前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权
益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准
①内销数字机顶盒
客户按照约定设计要求进行验收，出具“机顶盒送货及质量验收确认单”，完成交付开具发票并确认收入。
②外销数字机顶盒
报关通过、已装船发货（取得货运单）、开具出口发票并确收入。
③电子设备结构件类产品
客户按照约定设计要求进行验收，验收合格完成交付开具发票并确认收入。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
⑴利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
⑵使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
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按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
⑴已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
⑵已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
本公司所得税采用资产负债表债务法核算。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
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江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、6%、5%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
缴增值税（即征即退除外）。
营业税 按应税营业收入计征 5%
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城市维护建设税 按应缴纳的流转税的计缴。 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 12.5%、15%或 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏银河电子股份有限公司 15%
合肥同智机电控制技术有限公司 15%
福建骏鹏通信科技有限公司 15%
洛阳嘉盛电源科技有限公司 15%
江苏银河同智新能源科技有限公司 两免三减半，2015-2016 年免税
2、税收优惠
（1）增值税
根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），本公司子公司合肥同智机电控制技术有限公司享受自
行开发生产的软件产品增值税实际税负超过3%的部分即征即退政策（有效期自2011年1月1日起）。
根据《财政部、国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税
[2011]111号）中有关交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定，试点纳税人提供技术转让、技
术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。
（2）营业税
根据《财政部、国家税务总局关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定>有
关税收问题的通知》（财税字〔1999〕273号），本公司子公司合肥同智机电控制技术有限公司享受对单位和个人从事技术
转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税（有效期自1999年10月1日起）。
（3）企业所得税
①本公司根据由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业
证书》（证书编号：01132000427），发证时间为2011 年9月30日，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第
二十八条规定，本公司减按15％的税率征收企业所得税。公司于2014年6月30日通过高新技术企业复审并收到由江苏省科学
技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR201432000081，
有效期为三年。
②本公司子公司合肥同智机电控制技术有限公司于2009年12月22日经安徽省经济和信息化委员会审核，符合《关于鼓励
软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软件企业认定标准及管理办法》，被认定为软件企业，证书编号为皖
R-2009-0045。
根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税〔2008〕1号），合肥同智机电控制技术有
限公司享受新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，企业所得税两免三减半（文件有效期2008年1月1日至2010年12月31
日）。
根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号），
合肥同智机电控制技术有限公司享受新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，企业所得税两免三减半（文件有效期自2011
年1月1日）。
根据《财政部、国家税务总局关于享受企业所得税优惠政策的新办企业认定标准的通知》（财税[2006]1号），本公司
符合新办企业认定标准。
根据上述文件，合肥同智机电控制技术有限公司分别于2011年3月21日、2012年3月27日、2013年3月25日、2014年3月27
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江苏银河电子股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日取得备案文件，2010年度、2011年度享受企业所得税免税优惠，2012年度、2013年度、2014年度享受企业所得税减半征收，
税率为12.5%。
其他说明：2011年6月23日，本公司取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局核
发的高新技术企业证书，证书号GR201134000079，有效期三年，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中
华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规定，可以享受企业所得税15%的优惠税率。但按照《财政部、国家税务
总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）规定，集成电路生产企业、
集成电路设计企业、软件企业等依照本通知规定可以享受的企业所得税优惠政策与企业所得税其他相同方式优惠政策存在交
叉的，由企业选择一项最优惠政策执行，不叠加享受。故本公司未选择享受高新技术企业的税收优惠政策。
③本公司子公司福建骏鹏通信科技有限公司根据福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税
务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201435000278），发证时间为2014年10月10日，有效期三年。根据
《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，本公司2014年、2015年、2016年减按15％的税率征收企业所得税。
④根据国家《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发
火[2008]362号）有关规定，本公司子公司洛阳嘉盛电源科技有限公司于2014年7月31日经河南省科学技术厅、河南省财政厅、
河南省国家税务局、河南省地方税务局批准认定为高新技术企业，并取得了《高新技术企业证书》（编号GR201441000014）。
根据《中华人民共和国企业所得税法》规定，企业所得税自2014年起三年内按15%的税率征收。
⑤本公司子公司江苏银河同智新能源科技有限公司于2015年12月31日经江苏省软件行业协会审核，符合《进一步鼓励软
件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《江苏省软件企业/产品评估规范》的有关规定，被认定为软件企业，证书编号
为苏R-2015-E0075。根据企业所得税法的有关规定，新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业
所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。公司2015年进入获利年度，故2015-2016年减免征收企业所得税。
⑥本公司子公司GLP German light products Asia Ltd企业所得税税率为17.5%。
⑦本公司子公司GLP German light products GmbH企业所得税税率为37%。
⑧本公司子公司GLP German Light Products, Inc.企业所得税税率为35%。
⑨除上述公司外其他公司的所得税税率均为25%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 422,885.08 206,874.25
银行存款 266,194,796.28 242,540,190.67
其他货币资金 59,962,460.26 75,731,923.34
合计 326,580,141.62 318,478,988.26
单位： 元
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 26,841,856.16 51,526,641.31
信用证保证金 29,930,000.00 15,202,000.00
履约保证金（保函) 3,190,604.10 9,003,282.03
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合计 59,962,460.26 75,731,923.34
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 84,248,135.26 151,775,807.93
商业承兑票据 3,189,040.00 13,556,294.00
合计 87,437,175.26 165,332,101.93
（2）期末公司已质押的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 99,698,430.02
合计 99,698,430.02
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
910,065, 71,271,2 838,794,6 751,867 57,000,31 694,867,21
合计提坏账准备的 99.50% 7.83% 98.75% 7.58%
910.30 98.29 12.01 ,531.32 4.59 6.73
应收账款
单项金额不重大但
4,605,74 4,037,61 568,132.2 9,545,6 4,870,272 4,675,392.0
单独计提坏账准备 0.50% 87.66% 1.25% 51.02%
5.54 3.33 1 64.46 .46 0
的应收账款
914,671, 75,308,9 839,362,7 761,413 61,870,58 699,542,60
合计 100.00% 8.23% 100.00% 8.13%
655.84 11.62 44.22 ,195.78 7.05 8.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
745,006,389.18 37,250,319.46 5.00%
1 年以内小计 745,006,389.18 37,250,319.46 5.00%
1至2年 104,858,478.24 10,485,847.82 10.00%
2至3年 44,692,695.88 14,410,776.00 32.24%
3 年以上 15,508,347.00 9,124,355.01 58.84%
3至4年 12,190,297.00 6,887,517.80 56.50%
4至5年 2,603,450.00 1,522,237.21 58.47%
5 年以上 714,600.00 714,600.00 100.00%
合计 910,065,910.30 71,271,298.29 7.83%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
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□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
序 号 客户名称 金额 占应收账款 应计提坏账准备期末余额
总额比重
1 第一名 79,126,232.00 8.65% 3,956,311.60
2 第二名 38,953,970.00 4.26% 1,947,698.50
3 第三名 38,463,250.00 4.21% 2,102,575.00
4 第四名 35,525,872.60 3.88% 1,776,293.63
5 第五名 32,199,700.00 3.52% 1,609,985.00
合计 224,269,024.60 24.52% 11,392,863.73
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 44,518,155.47 99.56% 28,143,122.54 95.78%
1至2年 130,109.65 0.29% 706,164.74 2.40%
2至3年 29,824.68 0.07% 250,984.04 0.85%
3 年以上 38,111.30 0.09% 283,955.90 0.97%
合计 44,716,201.10 -- 29,384,227.22 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
序号 单位名称 金额 占期末预付款比例 时间
76
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1 第一名 7,635,519.77 17.08% 1年以内（含1年）
2 第二名 7,535,185.11 16.85% 1年以内（含1年）
3 第三名 3,939,976.51 8.81% 1年以内（含1年）
4 第四名 1,998,672.00 4.47% 1年以内（含1年）
5 第五名 1,530,687.00 3.42% 1年以内（含1年）
合计 22,640,040.39 50.63% --
7、应收利息
□ 适用 √ 不适用
8、应收股利
□ 适用 √ 不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
19,537,2 983,834. 18,553,42 9,733,5 561,224.7 9,172,336.2
合计提坏账准备的 100.00% 5.04% 100.00% 5.77%
63.37 47 8.90 60.94 0 4
其他应收款
19,537,2 983,834. 18,553,42 9,733,5 561,224.7 9,172,336.2
合计 100.00% 5.04% 100.00% 5.77%
63.37 47 8.90 60.94 0 4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
18,022,147.73 773,641.55 4.29%
77
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1 年以内小计 18,022,147.73 773,641.55 4.29%
1至2年 1,235,890.00 123,589.00 10.00%
2至3年 243,093.48 65,849.17 27.09%
3 年以上 36,132.16 20,754.75 57.44%
3至4年 18,869.00 10,660.98 56.50%
4至5年 17,263.16 10,093.77 58.47%
合计 19,537,263.37 983,834.47 5.04%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,768,034.57 5,261,425.48
个人借款 1,621,315.46 1,483,397.97
退税款
其他 11,147,913.34 2,988,737.49
合计 19,537,263.37 9,733,560.94
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 1,200,000.00 1 年以内 6.14% 120,000.00
第二名 保证金 1,000,000.00 1 年以内 5.12% 50,000.00
第三名 保证金 900,000.00 1 年以内 4.61% 45,000.00
78
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第四名 保证金 800,000.00 1 年以内 4.09% 40,000.00
第五名 保证金 500,500.00 1 年以内 2.56% 25,025.00
合计 -- 4,400,500.00 -- 22.52% 280,025.00
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 97,447,241.82 1,672,815.86 95,774,425.96 112,942,452.83 1,611,682.06 111,330,770.77
在产品 85,409,872.52 85,409,872.52 158,636,325.45 158,636,325.45
库存商品 348,595,430.98 168,878.10 348,426,552.88 211,003,890.55 168,878.10 210,835,012.45
合计 531,452,545.32 1,841,693.96 529,610,851.36 482,582,668.83 1,780,560.16 480,802,108.67
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,611,682.06 61,133.80 1,672,815.86
库存商品 168,878.10 168,878.10
合计 1,780,560.16 61,133.80 1,841,693.96
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
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（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□ 适用 √ 不适用
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
对亿科银河科技服务有
6,741,995.62 2017 年 06 月 30 日
限公司的投资
合计 6,741,995.62 --
12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 9,807,642.67 28,450,049.91
社会安全费 27,884.49
合计 9,807,642.67 28,477,934.40
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00
按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 单位持股 红利
80
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比例
福建吉艾
普光影科 10,000,000 10,000,000
0.00 18.18% 0.00
技有限公 .00 .00
司
10,000,000 10,000,000
合计 --
.00 .00
注：福建骏鹏对福建吉艾普光影科技有限公司的投资收益自 2016 年 7 月 1 日起将按成本法进行核算 。
15、持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、参股企业
南京银河
亿宁智能 19,258,69 -404,967. 18,853,73
机电有限 7.82 45 0.37
公司
19,258,69 -404,967. 18,853,73
小计
7.82 45 0.37
19,258,69 -404,967. 18,853,73
合计
7.82 45 0.37
18、投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 321,910,554.22 199,923,912.06 118,056,641.25 10,751,657.26 650,642,764.79
2.本期增加金额 28,403,224.22 3,193,745.73 367,500.44 31,964,470.39
（1）购置 28,403,224.22 3,193,745.73 367,500.44 31,964,470.39
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 8,869,073.72 10,681,080.34 367,163.82 19,917,317.88
（1）处置或报
8,869,073.72 10,681,080.34 367,163.82 19,917,317.88
废
4.期末余额 321,910,554.22 219,458,062.56 110,569,306.64 10,751,993.88 662,689,917.30
二、累计折旧
1.期初余额 53,730,855.09 132,605,945.17 54,212,732.79 5,399,127.59 245,948,660.64
2.本期增加金额 4,479,469.25 8,564,679.26 3,573,785.82 486,951.23 17,104,885.56
（1）计提 4,479,469.25 8,564,679.26 3,573,785.82 486,951.23 17,104,885.56
3.本期减少金额 6,425,299.81 9,663,466.69 328,449.60 16,417,216.10
（1）处置或报
6,425,299.81 9,663,466.69 328,449.60 16,417,216.10
废
4.期末余额 58,210,324.34 134,745,324.62 48,123,051.92 5,557,629.22 246,636,330.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
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（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 263,700,229.88 84,712,737.94 62,446,254.72 5,194,364.66 416,053,587.20
2.期初账面价值 268,179,699.13 67,317,966.89 63,843,908.46 5,352,529.67 404,694,104.15
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
骏腾厂房 142,220.00 142,220.00 142,220.00 142,220.00
智能精密控制设
备（终端）技术 2,122,251.26 2,122,251.26
改造
骏鹏厂房 540,862.09 540,862.09
合计 2,805,333.35 2,805,333.35 142,220.00 142,220.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
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本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
骏腾厂 142,220. 142,220.
房 00 00
智能精
密控制
2,122,25 2,122,25
设备（终
1.26 1.26
端）技术
改造
骏鹏厂 540,862. 540,862.
房 09 09
142,220. 2,663,11 2,805,33
合计 -- -- --
00 3.35 3.35
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
21、工程物资
□ 适用 √ 不适用
22、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
84
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 42,718,437.31 646,000.00 124,510,543.48 167,874,980.79
2.本期增加金
169,617.09 169,617.09
额
（1）购置 169,617.09 169,617.09
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 42,718,437.31 646,000.00 124,680,160.57 168,044,597.88
二、累计摊销
1.期初余额 7,755,312.98 646,000.00 33,954,158.60 42,355,471.58
2.本期增加金
455,707.12 0.00 0.00 7,774,056.48 8,229,763.60
额
（1）计提 455,707.12 7,774,056.48 8,229,763.60
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 8,211,020.10 646,000.00 0.00 41,728,215.08 50,585,235.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
85
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
34,507,417.21 0.00 0.00 82,951,945.49 117,459,362.70
值
2.期初账面价
34,963,124.33 90,556,384.88 125,519,509.21
值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
26、开发支出
□ 适用 √ 不适用
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
合肥同智机电控
627,305,431.74 627,305,431.74
制技术有限公司
洛阳嘉盛电源科
23,250,331.81 23,250,331.81
技有限公司
福建骏鹏通信科
609,039,099.46 609,039,099.46
技有限公司
合计 1,259,594,863.01 1,259,594,863.01
（2）商誉减值准备
□ 适用 √ 不适用
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28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
研发中心装修费 747,029.82 196,034.21 109,669.92 833,394.11
软件升级费 261,691.79 112,450.98 149,240.81
车间水空调费 128,568.38 23,376.06 105,192.32
合计 1,137,289.99 196,034.21 245,496.96 1,087,827.24
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 66,765,843.70 10,097,204.13 53,161,338.46 7,978,302.79
内部交易未实现利润 6,799,833.23 1,374,003.01 6,290,352.97 1,297,580.97
预计负债（产品保修费） 10,750,353.93 1,612,553.09 10,258,177.95 1,538,726.69
预提费用 10,759,857.63 1,613,978.64 22,014,098.44 3,302,114.77
三年以上未付款
无形资产摊销年限差异
股权激励 8,552,512.74 1,282,876.91 11,917,513.20 1,787,626.98
合计 103,628,401.23 15,980,615.78 103,641,481.02 15,904,352.20
（2）未经抵销的递延所得税负债
□ 适用 √ 不适用
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 15,980,615.78 15,904,352.20
（4）未确认递延所得税资产明细
□ 适用 √ 不适用
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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□ 适用 √ 不适用
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付的土地契税款 1,297,971.75 1,297,971.75
预付的工程及设备款 36,014,891.61 10,638,107.44
合计 37,312,863.36 11,936,079.19
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 11,470,000.00
保证借款 22,000,000.00
信用借款 468,058,696.85 272,021,860.24
抵押保证 3,500,000.00
合计 468,058,696.85 308,991,860.24
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□ 适用 √ 不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 159,181,856.10 105,902,441.49
88
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合计 159,181,856.10 105,902,441.49
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 346,991,523.69 341,630,209.68
1 年以上 12,383,214.26 21,400,456.35
合计 359,374,737.95 363,030,666.03
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
□ 适用 √ 不适用
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 39,808,302.21 33,558,963.26
1－2 年 1,639,652.80 1,675,300.19
合计 41,447,955.01 35,234,263.45
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
□ 适用 √ 不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
89
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一、短期薪酬 33,754,173.33 108,507,279.52 112,024,803.41 30,236,649.44
二、离职后福利-设定提
570,581.77 5,383,634.66 5,346,155.28 608,061.15
存计划
合计 34,324,755.10 113,890,914.18 117,370,958.69 30,844,710.59
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
22,655,821.39 97,463,502.42 102,402,946.72 17,716,377.09
补贴
2、职工福利费 4,201,003.91 3,084,267.17 1,116,736.74
3、社会保险费 246,752.65 2,505,951.83 2,454,239.13 298,465.35
其中：医疗保险费 189,890.32 2,060,393.32 2,000,097.47 250,186.17
工伤保险费 45,317.09 342,002.49 349,793.26 37,526.32
生育保险费 11,545.24 103,556.02 104,348.40 10,752.86
4、住房公积金 2,342,910.00 2,342,910.00
5、工会经费和职工教育
10,851,599.29 1,993,911.36 1,740,440.39 11,105,070.26
经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00
8、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 33,754,173.33 108,507,279.52 112,024,803.41 30,236,649.44
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 530,431.49 5,018,614.75 4,983,437.10 565,609.14
2、失业保险费 40,150.28 365,019.91 362,718.18 42,452.01
合计 570,581.77 5,383,634.66 5,346,155.28 608,061.15
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,161,217.48 2,806,229.74
90
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营业税 77,882.78
企业所得税 19,608,236.39 18,535,783.32
个人所得税 1,006,658.88 486,130.65
城市维护建设税 586,124.84 406,046.05
教育费附加 421,820.05 368,544.89
土地使用税 321,039.38 297,765.94
房产税 786,289.38 731,545.78
印花税 39,713.47 158,307.22
澳大利亚商品服务税（GST）
其他 16,542.28 10,995.26
合计 28,025,524.93 23,801,348.85
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 473,568.75 337,052.22
短期借款应付利息 520,038.19 523,374.34
合计 993,606.94 860,426.56
40、应付股利
□ 适用 √ 不适用
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预提费用（安装费、版权费等） 10,588,447.71 13,658,563.44
维修、服务费 2,395,976.00 4,283,673.02
运费 2,125,077.80 1,690,005.00
保证金 186,568,654.00 294,881,762.00
其他 5,808,383.01 20,563,491.96
合计 207,486,538.52 335,077,495.42
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
42、划分为持有待售的负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 42,571.20
合计 42,571.20
44、其他流动负债
□ 适用 √ 不适用
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 389,000,000.00 400,000,000.00
合计 389,000,000.00 400,000,000.00
单位： 元
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额
中国银行张家港塘桥支行 2015/9/28 2018/9/27 人民币 基准利率下浮 186,100,000.00
10%
中国银行张家港塘桥支行 2015/12/23 2018/9/27 人民币 基准利率下浮 202,900,000.00
10%
合 计 389,000,000.00
46、应付债券
□ 适用 √ 不适用
92
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47、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
49、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 11,573,884.89 10,258,177.95
合计 11,573,884.89 10,258,177.95 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：随着国内数字电视机顶盒市场的正式启动，公司自2007年起数字
电视机顶盒产品的国内销售量越来越大。根据国内地方电视台（或网络公司）要求机顶盒厂家提供产品免费保修的要求，本
公司根据机顶盒产品的实际情况和行业的通用惯例，确定公司国内销售的数字电视机顶盒产品一年免费保修的费用按产品销
售额1％预提、国内直播卫星机按合同规定预提。
51、递延收益
□ 适用 √ 不适用
52、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 569,551,910.00 5,500,000.00 5,500,000.00 575,051,910.00
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
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55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 918,933,375.90 43,285,000.00 962,218,375.90
其他资本公积 11,917,513.20 8,552,512.74 20,470,025.94
合计 930,850,889.10 51,837,512.74 982,688,401.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司 2016 年 3 月 9 日召开的第五届董事会第三十七次会议和第五
届监事会第二十九次会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，董事会同意授予 9 名激励对象 550 万股
限制性股票，限制性股票的授予日为 2016 年 3 月 9 日。本次限制性股票的授予价格为 8.87 元/股。截止 2016 年 3 月 22 日，
9 名激励对象予以行权，其中增加注册资本人民币 5,500,000.00 元，增加资本公积人民币 43,285,000.00 元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 92,034,900.00 24,232,830.00 67,802,070.00
合计 92,034,900.00 24,232,830.00 67,802,070.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司 2016 年 4 月 21 日召开的第五届董事会第三十八次会议和第五
届监事会第三十次会议审议通过的《关于公司 2014 年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期可解锁的议
案》，公司 2014 年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期解锁条件已成就，同意董事会根据股东大会的
授权，按照相关规定为符合解锁条件的 139 名激励对象办理解锁事宜。本次限制性股票解锁总量为 3,918,000.00 股，上市流
通日为 2016 年 4 月 29 日。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他 5,232,266
5,232,266.52
综合收益 .52
其中：重新计算设定受益计划净负 5,232,266
5,232,266.52
债和净资产的变动 .52
二、以后将重分类进损益的其他综 681,870.4
527,257.35 154,613.08 154,613.08
合收益 3
681,870.4
外币财务报表折算差额 527,257.35 154,613.08 154,613.08
3
其他综合收益合计 5,759,523.87 154,613.08 154,613.08 5,914,136
94
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.95
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 88,044,053.79 88,044,053.79
合计 88,044,053.79 88,044,053.79
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 445,699,043.29 374,263,550.72
调整后期初未分配利润 445,699,043.29 374,263,550.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润 148,297,180.01 93,649,382.06
应付普通股股利 143,762,977.50 113,632,382.00
期末未分配利润 450,233,245.80 354,280,550.78
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 989,715,980.64 611,035,469.25 617,889,490.69 407,082,127.58
其他业务 18,904,752.00 11,101,765.32 13,609,328.95 8,683,889.31
合计 1,008,620,732.64 622,137,234.57 631,498,819.64 415,766,016.89
95
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62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 159,231.44 120,554.69
城市维护建设税 2,976,288.61 2,550,859.96
教育费附加 2,332,188.78 2,203,363.69
水利基金 100,561.26 74,211.35
合计 5,568,270.09 4,948,989.69
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
产品安装、维修等服务费 11,495,820.58 251,321.14
职工薪酬 11,051,520.43 9,269,247.66
预计负债(产品质量保证) 4,397,410.37 1,822,320.10
运输装卸费 6,352,412.04 3,882,531.32
业务招待费 6,356,542.95 4,143,099.33
差旅费 4,203,606.61 3,030,225.68
广告宣传费 1,596,850.56 1,121,634.13
办公费 321,921.67 140,343.44
代理报关费 631,391.91 544,287.09
佣金 1,115,909.78
折旧 353,528.84 340,614.66
其他各项合计 2,711,063.53 1,413,262.18
合计 50,587,979.27 25,958,886.73
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 49,294,297.96 37,925,783.08
职工薪酬 43,684,127.97 17,167,635.95
各项税金 2,395,340.44 2,046,453.80
折旧 2,869,137.85 1,805,937.35
96
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业务招待费 1,916,961.01 690,674.80
差旅费 1,346,773.70 881,539.25
无形资产摊销 8,229,763.60 7,890,663.38
运输装卸费 956,478.59 170,307.54
办公费 3,504,967.96 900,706.89
财产保险费 610,301.32 50,235.12
修理费 1,343,625.30 97,004.99
其他各项合计 12,028,796.27 3,194,438.71
合计 128,180,571.97 72,821,380.86
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 20,040,631.41 14,430.00
减：利息收入 -1,408,433.96 -5,326,905.88
汇兑损失 1,728,361.81 589,778.76
手续费 323,744.81 242,105.57
合计 20,684,304.07 -4,480,591.55
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,860,934.34 5,357,321.12
二、存货跌价损失 61,133.80
五、长期股权投资减值损失 1,169,441.00
合计 15,091,509.14 5,357,321.12
67、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -404,967.45
97
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合计 -404,967.45
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 272,787.78 87,164.13 272,787.78
其中：固定资产处置利得 272,787.78 87,164.13 272,787.78
政府补助 8,236,777.69 9,774,552.32 1,047,789.36
其他 552,984.09 145,228.80 552,984.09
合计 9,062,549.56 10,006,945.25 1,873,561.23
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
增值税退税
补助 业而获得的 是 否 7,188,988.33 6,540,710.32 与收益相关
（即征即退）
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
高新企业科
技术更新及
技保险保费 补助 是 否 58,216.56 与收益相关
改造等获得
补贴
的补助
因研究开发、
企业转型升 技术更新及
奖励 是 否 460,000.00 与收益相关
级奖励 改造等获得
的补助
外贸稳增长
因研究开发、
促发展扶持
技术更新及
资金 张财企 奖励 是 否 150,772.80 与收益相关
改造等获得
【2016】8 号
的补助
文件
因研究开发、
科技进步奖 技术更新及
奖励 是 否 30,000.00 与收益相关
励 改造等获得
的补助
98
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因研究开发、
高新区创新
技术更新及
基金领导小 补助 是 否 100,300.00 与收益相关
改造等获得
组补贴
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
安全生产奖 社会必要产
奖励 是 否 5,000.00 与收益相关
励 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
洛阳市应用 因研究开发、
技术研究与 技术更新及
补助 是 否 100,000.00 与收益相关
开发资金项 改造等获得
目 的补助
因研究开发、
洛阳高新技
技术更新及
术产业开发 补助 是 否 7,900.00 与收益相关
改造等获得
区创新基金
的补助
因符合地方
2015 年认定
政府招商引
福州市市级
补助 资等地方性 是 否 100,000.00 与收益相关
企业技术中
扶持政策而
心奖励.
获得的补助
因承担国家
合肥高新区 为保障某种
促进产业专 公用事业或
项发展措施. 社会必要产
补助 是 否 24,000.00 与收益相关
企业标准化 品供应或价
体系建设补 格控制职能
贴 而获得的补
助
因承担国家
合肥高新区 为保障某种
鼓励自主创 公用事业或
新促进新兴 社会必要产
补助 是 否 11,600.00 与收益相关
产业措施.企 品供应或价
业知识产权 格控制职能
补贴 而获得的补
助
合肥市自主 补助 因研究开发、是 否 500,000.00 与收益相关
99
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创新政策兑 技术更新及
现 19 条 改造等获得
的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
借转补项目 社会必要产
是 否 1,500,000.00 与收益相关
补助 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
高新区促进 公用事业或
企业发展奖 社会必要产
奖励 是 否 200,000.00 与收益相关
励资金技术 品供应或价
创新奖 格控制职能
而获得的补
助
因符合地方
高新区促进
政府招商引
企业发展奖
奖励 资等地方性 是 否 200,000.00 与收益相关
励资金产值
扶持政策而
效益奖
获得的补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
高新区专利
社会必要产
定额兑现（发 奖励 是 否 5,000.00 与收益相关
品供应或价
明）
格控制职能
而获得的补
助
洛宁产业聚 因符合地方
集区招商引 政府招商引
资项目-洛宁 补助 资等地方性 是 否 595,000.00 与收益相关
公司装修补 扶持政策而
贴款 获得的补助
因承担国家
为保障某种
软件产品认
奖励 公用事业或 是 否 13,000.00 与收益相关
定奖励
社会必要产
品供应或价
100
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格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
人力资源和
公用事业或
社会保障局
社会必要产
2014 年引进 补助 是 否 10,000.00 与收益相关
品供应或价
紧缺高层人
格控制职能
才资助经费
而获得的补
助
因研究开发、
塘桥镇发明
技术更新及
专利资助资 补助 是 否 25,800.00 与收益相关
改造等获得
金
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
扶持企业专
特定行业、产
户 2014 年度
补助 业而获得的 是 否 185,042.00 与收益相关
商务发展专
补助（按国家
项资金
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 8,236,777.69 9,774,552.32 --
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 563,472.53 5,479.92 563,472.53
其中：固定资产处置损失 563,472.53 5,479.92 563,472.53
其他 5,347.86 653.75 5,347.86
合计 568,820.39 6,133.67 568,820.39
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,038,750.99 17,562,320.93
101
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递延所得税费用 76,263.59 1,642,831.38
本期补缴或退回上年汇算清缴所得税 2,291,819.60
合计 26,406,834.18 19,205,152.31
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 174,459,625.25
按法定/适用税率计算的所得税费用 26,168,943.78
子公司适用不同税率的影响 -2,140,458.43
调整以前期间所得税的影响 2,291,819.60
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,265.64
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
76,263.59
损的影响
所得税费用 26,406,834.18
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,047,789.36 3,233,842.00
财务费用中的利息收入 1,408,433.96 5,324,273.86
往来款项净流入及其他 4,645,989.60 15,013,726.59
投标保证金退回 5,463,322.56 12,596,665.00
职工备用金 4,394,821.80 4,806,667.42
期初 3 个月上到期的银行承兑汇票保证
75,731,923.34 10,910,507.43
金
合计 92,692,280.62 51,885,682.30
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
102
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项目 本期发生额 上期发生额
管理费用中的有关现金支出 24,447,447.70 23,474,907.53
销售费用中的有关现金支出 15,212,814.97 12,122,077.92
财务费用中的有关现金支出 323,744.81 254,167.67
营业外支出 2,127.17 102.79
往来款项净流出 11,708,095.32 37,015,012.07
期后 3 个月上到期的银行承兑汇票保证
59,962,460.26 14,806,362.03
金
合计 111,656,690.23 87,672,630.01
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非同一控制下被购买方于购买日的现金
16,167,179.04
及现金等价物
合计 16,167,179.04
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
亿科银河科技服务有限公司从 2015 年 2
2,274,870.80
月不纳入合并范围的现金及现金等价物
合计 2,274,870.80
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的认购股权的保证金 62,810,000.00
收到的 2015 年 1 月亿科银河科技服务有
481,293.38
限公司少数股东的投资款
合计 63,291,293.38
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
103
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项目 本期发生额 上期发生额
归还筹资款 112,455,000.00
合计 112,455,000.00
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 148,052,791.07 101,922,475.17
加：资产减值准备 15,091,509.14 5,357,321.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
17,104,885.56 12,886,838.12
物资产折旧
无形资产摊销 8,229,763.60 8,157,811.71
长期待摊费用摊销 245,496.96 225,262.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
290,684.75 81,684.21
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 20,040,631.41 449,324.16
投资损失（收益以“－”号填列） -404,967.45
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -76,263.59 1,642,831.38
存货的减少（增加以“－”号填列） -48,808,742.69 -17,521,493.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-86,377,397.79 -27,630,828.82
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
74,654,569.00 8,710,183.71
列）
经营活动产生的现金流量净额 148,042,959.97 94,281,409.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 266,617,681.36 402,442,005.20
减：现金的期初余额 242,747,064.92 301,464,487.80
现金及现金等价物净增加额 23,870,616.44 100,977,517.40
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
104
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（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 266,617,681.36 242,747,064.92
其中：库存现金 422,885.08 206,874.25
可随时用于支付的银行存款 266,194,796.28 242,540,190.67
三、期末现金及现金等价物余额 266,617,681.36 242,747,064.92
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 59,962,460.26 3 个月以上保证金
合计 59,962,460.26 --
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 2,440,755.90 6.6312 16,185,140.53
欧元 3,003,439.17 7.375 22,150,363.89
港币 181,338.89 0.8547 154,984.91
其中：美元 2,420,458.33 6.6312 16,050,543.28
预收账款
其中：美元 1,600,040.54 6.6312 10,610,188.83
欧元
港币
应付账款
105
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其中：美元 9,533,359.61 6.6312 63,217,614.25
欧元
港币
预付账款
其中：美元 28,704.00 6.6312 190,341.96
欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
GLP German light products GmbH：主要经营地位于德国，以欧元为记账本位币。
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
106
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏亿新电子有 张家港塘桥镇南
张家港 生产销售 100.00% 新设
限公司 环路
计算机，电子产
江苏亿都电子科 苏州工业园区华
苏州工业园区 品，销售技术服 100.00% 新设
技有限公司 池街
务
合肥同智机电控
合肥 合肥市高新区 生产销售 100.00% 收购
制技术有限公司
计算机系统服
北京银河志成电 务，开发、销售
北京 北京市海淀区 80.00% 新设
子有限公司 电子产品，技术
咨询
江苏银河同智新
能源科技有限公 张家港 张家港保税区 生产销售 100.00% 新设
司
南京理工银河特
研发、生产、销
种装备技术研究 南京 南京市秦淮区 80.00% 新设
售
院有限公司
张家港盛浩信息 张家港塘桥镇南 设计、销售及技
张家港 100.00% 新设
技术有限公司 环路 术服务
洛阳嘉盛电源科
洛阳 洛阳 生产销售 49.00% 51.00% 收购
技有限公司
洛阳嘉盛新能源
洛阳 洛阳 生产销售 100.00% 收购
科技有限公司
福建骏鹏通信科
福州 福州 生产销售 100.00% 收购
技有限公司
107
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福建骏腾电子有
福州 福州 生产销售 100.00% 收购
限公司
GLP German
light products 瓦努阿图 瓦努阿图 投资 100.00% 收购
limited
GLP German
light products 德国 德国 生产销售 77.83% 收购
GmbH
GLP German
Light Products, 美国 美国 贸易 77.83% 收购
Inc.
GLP German
light products 香港 香港 贸易 77.83% 收购
Asia Ltd
GLP Slovakia,
斯洛伐克 斯洛伐克 贸易 77.05% 收购
S.r.o.
G-LEC Vision
德国 德国 贸易 77.83% 收购
GmbH
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
□ 适用 √ 不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
108
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
□ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得
以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本
公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司其他金融资产包括货币资金、可供
出售的金融资产、应收账款及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账
面金额。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。本公司对应收账款余额进行持续监控，
以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注五、（三）和附注五、（五）的披露。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行短期借款、一年内到期的长期负债、长期借款。公司目前的政策是根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率
合同的相对比例。
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
109
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币支出相匹配以降低汇率风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、港币、澳元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人
民币的金额列示详见附注五-（三十九）
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金
融负债预计一年内到期。
本公司各项金融资产和金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
金融资产：
单位：元
项目 期末余额
1年以内 1年以上 合计
货币资金 326,580,141.62 326,580,141.62
应收票据 87,437,175.26 87,437,175.26
应收账款 790,849,891.96 129,616,199.08 920,466,091.04
其他应收款 15,472,831.00 4,064,432.37 19,537,263.37
合计 1,220,340,039.84 133,680,631.45 1,354,020,671.29
单位：元
项目 年初余额
1年以内 1年以上 合计
货币资金 318,478,988.26 318,478,988.26
应收票据 165,332,101.93 165,332,101.93
应收账款 621,400,432.94 140,012,762.84 761,413,195.78
其他应收款 8,534,629.30 1,198,931.64 9,733,560.94
合计 1,113,746,152.43 141,211,694.48 1,254,957,846.91
金融负债：
单位：元
项目 期末余额
1年以内 1年以上 合计
应付票据 159,181,856.10 159,181,856.10
应付账款 346,991,523.69 12,383,214.26 359,374,737.95
其他应付款 205,153,239.09 2,333,299.43 207,486,538.52
合计 711,326,618.88 14,716,513.69 726,043,132.57
单位：元
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项目 年初余额
1年以内 1年以上 合计
应付票据 105,902,441.49 105,902,441.49
应付账款 341,630,209.68 21,400,456.35 363,030,666.03
其他应付款 330,694,659.91 4,382,835.51 335,077,495.42
合计 778,227,311.08 25,783,291.86 804,010,602.94
十一、公允价值的披露
□ 适用 √ 不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
银河电子集团投资
张家港塘桥镇 投资 5000 万元 34.33% 34.33%
有限公司
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业情况：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
张家港汇智投资企业（有限合伙） 受公司控股股东控制
张家港银河龙芯科技有限公司 受公司控股股东控制
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□ 适用 √ 不适用
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
□ 适用 √ 不适用
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,534,518.00 5,310,680.00
（8）其他关联交易
2016年5月23日，公司召开第六届董事会第二次会议审议通过了《关于调整公司2015年非公开发行股票方案中相关事项的议
案》、《关于公司本次非公开发行股票涉及重大关联交易的议案》等与非公开发行相关的议案。本次非公开发行股票的认购
对象之一为杨晓玲，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，杨晓玲与公司持股5%以上股份的股东及副董事长
张红系夫妻关系，公司向杨晓玲非公开发行股票构成关联交易；认购对象之一银河电子集团投资有限公司为公司控股股东，
认购对象中信建投基金银河1号资产管理计划的最终资金来源为公司部分董事、监事、高级管理人员及骨干员工等相关人员，
根据上述规则，中信建投基金银河1号资产管理计划、银河电子集团投资有限公司与公司存在关联关系，因此，公司向中信
建投基金银河1号资产管理计划、银河电子集团投资有限公司非公开发行股票构成关联交易。
6、关联方应收应付款项
□ 适用 √ 不适用
7、关联方承诺
详见第五节重要事项
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8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 5,500,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 3,918,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 20,470,025.94
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,552,512.74
其他说明
根据公司2016年3月9日召开的第五届董事会第三十七次会议和第五届监事会第二十九次会议审议通过的《关于向激励对
象授予限制性股票的议案》，董事会同意授予 9 名激励对象 550万股限制性股票，限制性股票的授予日为2016年3月9日。
本次限制性股票的授予价格为8.87元/股。截止2016年3月22日，9名激励对象予以行权，其中增加注册资本人民币5,500,000.00
元，增加资本公积人民币43,285,000.00元。
根据公司2016年4月21日召开的第五届董事会第三十八次会议和第五届监事会第三十次会议审议通过的《关于公司2014
年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期可解锁的议案》，公司2014年限制性股票激励计划首次授予的限
制性股票第一个解锁期解锁条件已成就，同意董事会根据股东大会的授权，按照相关规定为符合解锁条件的139名激励对象
办理解锁事宜。本次限制性股票解锁总量为3,918,000.00股，上市流通日为2016年4月29日。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
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十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
无
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
616,493, 51,024,6 565,468,4 553,758 43,684,39 510,073,61
合计提坏账准备的 99.77% 8.28% 98.92% 7.89%
079.82 62.74 17.08 ,013.14 8.00 5.14
应收账款
单项金额不重大但
1,409,13 1,409,13 6,055,2 1,379,890 4,675,392.0
单独计提坏账准备 0.23% 100.00% 0.00 1.08% 22.79%
0.00 0.00 82.00 .00 0
的应收账款
617,902, 52,433,7 565,468,4 559,813 45,064,28 514,749,00
合计 100.00% 8.49% 100.00% 8.05%
209.82 92.74 17.08 ,295.14 8.00 7.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 491,568,253.19 24,578,412.65 5.00%
1至2年 72,078,891.12 7,207,889.11 10.00%
2至3年 37,337,588.51 10,114,005.97 27.09%
3 年以上 15,508,347.00 9,124,355.01 58.84%
3至4年 12,190,297.00 6,887,517.80 56.50%
4至5年 2,603,450.00 1,522,237.21 58.47%
5 年以上 714,600.00 714,600.00 100.00%
合计 616,493,079.82 51,024,662.74 8.28%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
序 号 客户名称 金额 占应收账款总额 应计提坏账准备期末
比重 余额
1 第一名 79,126,232.00 12.81% 3,956,311.60
2 第二名 38,953,970.00 6.30% 1,947,698.50
3 第三名 38,463,250.00 6.22% 2,102,575.00
4 第四名 32,199,700.00 5.21% 1,609,985.00
5 第五名 27,332,000.00 4.42% 1,366,600.00
合计 216,075,152.00 34.97% 10,983,170.10
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 89,910,0 625,256. 89,284,82 86,459, 377,910.6 86,081,355.
100.00% 0.70% 100.00% 0.44%
合计提坏账准备的 85.72 92 8.80 265.67 6 01
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其他应收款
89,910,0 625,256. 89,284,82 86,459, 377,910.6 86,081,355.
合计 100.00% 0.70% 100.00% 0.44%
85.72 92 8.80 265.67 6 01
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 88,488,660.08 424,433.00 0.48%
1至2年 1,142,200.00 114,220.00 10.00%
2至3年 243,093.48 65,849.17 27.09%
3 年以上 36,132.16 20,754.75 57.44%
3至4年 18,869.00 10,660.98 56.50%
4至5年 17,263.16 10,093.77 58.47%
合计 89,910,085.72 625,256.92 0.70%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,484,739.60 3,903,014.48
个人借款 1,621,315.46 1,420,217.74
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退税款
其他 1,804,030.66 1,136,033.45
公司借款 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 89,910,085.72 86,459,265.67
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 借款 80,000,000.00 1 年以内 88.98%
第二名 保证金 1,200,000.00 1 年以内 1.33% 60,000.00
第三名 保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.11% 50,000.00
第四名 保证金 900,000.00 1 年以内 1.00% 45,000.00
第五名 保证金 800,000.00 1 年以内 0.89% 40,000.00
合计 -- 83,900,000.00 -- 93.32% 195,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,951,400,000.00 1,951,400,000.00 1,951,100,000.00 1,951,100,000.00
对参股企业投资 18,853,730.37 18,853,730.37 19,258,697.82 19,258,697.82
合计 1,970,253,730.37 1,970,253,730.37 1,970,358,697.82 1,970,358,697.82
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
江苏亿新电子有
5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
合肥同智机电控
1,028,000,000.00 1,028,000,000.00
制技术有限公司
福建骏鹏通信科
758,000,000.00 758,000,000.00
技有限公司
洛阳嘉盛电源科
159,100,000.00 159,100,000.00
技有限公司
南京理工银河特
种装备技术研究 1,000,000.00 300,000.00 1,300,000.00
院有限公司
合计 1,951,100,000.00 300,000.00 1,951,400,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、参股企业
南京银河
亿宁智能 19,258,69 -404,967. 18,853,73
机电有限 7.82 45 0.37
公司
19,258,69 -404,967. 18,853,73
小计
7.82 45 0.37
19,258,69 -404,967. 18,853,73
合计
7.82 45 0.37
（3）其他说明
无
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 592,781,849.52 455,871,048.58 470,242,266.89 370,464,379.23
其他业务 12,097,553.76 6,677,575.29 9,616,228.05 7,816,841.46
合计 604,879,403.28 462,548,623.87 479,858,494.94 378,281,220.69
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,400,000.00 54,241,273.51
权益法核算的长期股权投资收益 -404,967.45
合计 1,995,032.55 54,241,273.51
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -290,684.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,047,789.36
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 547,636.23
减：所得税影响额 182,781.43
合计 1,121,959.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
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□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 7.33% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
7.26% 0.26 0.26
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
4、其他
无
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第十节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的2016年半年度报告原件；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。
江苏银河电子股份有限公司
法定代表人： 吴建明
2016 年 8 月 18 日
122
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