北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京拓尔思信息技术股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-043
2016 年 08 月
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人李渝勤、主管会计工作负责人马信龙及会计机构负责人(会计主
管人员)林义声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 6
第三节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 23
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 31
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 36
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 38
第八节 备查文件目录 ................................................................................................................... 120
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司或拓尔思 指 北京拓尔思信息技术股份有限公司
TRS 指 拓尔思股份公司的注册商标、英文简称和软件产品的统一品牌
控股股东或信科互动 指 北京信科互动科技发展有限公司
实际控制人 指 李渝勤女士
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
首次公开发行股票、首次发行 指 公司向社会公众发行 3,000 万股新股并在创业板上市的行为
本报告期 指 2016 年 1-6 月
元 指 人民币元
《公司章程》 指 《北京拓尔思信息技术股份有限公司章程》
北京拓尔思 指 北京拓尔思信息系统有限公司，公司全资子公司
成都拓尔思 指 成都拓尔思信息技术有限公司，公司全资子公司
天行网安 指 北京天行网安信息技术有限责任公司，公司全资子公司
拓尔思国际 指 拓尔思国际有限公司，香港注册的公司全资子公司
厦门拓尔思 指 厦门拓尔思信息科技有限公司，公司持有 80%的控股子公司
金信网银 指 北京金信网银金融信息服务有限公司，公司持股 70%的控股子公司
广州新谷 指 广州市新谷电子科技有限公司，公司持股 60%的控股子公司
耐特康赛 指 耐特康赛网络技术（北京）有限公司，公司持股 55%的控股子公司
广州科韵信息股份有限公司，2016 年 1 月更名为广州科韵大数据技术
广州科韵 指
股份有限公司，公司持股 51%的控股子公司
北京慧思拓信息服务有限公司，公司原持有 48.5%的参股公司，本报
慧思拓 指
告期末已不再持有其股份
深圳视界、八爪鱼 指 深圳视界信息技术有限公司，公司持有 19.80%的参股公司
花儿绽放 指 深圳市花儿绽放网络科技有限公司，公司持有 19.792%的参股公司
中关村软件 指 中关村科技软件有限公司，公司持有 10%的参股公司
拉卡拉信用 指 拉卡拉信用管理有限公司，公司持有 10.80%的参股公司
北京微梦传媒股份有限公司，原名北京微梦广告有限公司，公司持有
微梦传媒 指
5%的参股公司
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来拍呀 指 杭州来拍网络科技有限公司，公司持有 4%的参股公司
荣实、李志鹏、毕然、丁亚轩、程跃明、令狐永兴、孙镇锡、鲁大军
荣实等 9 名自然人 指
和霍效峰，天行网安原自然人股东
深圳创新 指 深圳创新资源资产管理合伙企业（有限合伙），天行网安原股东
公司以发行股份及支付现金相结合的方式购买银科九鼎、深圳创新以
重大资产重组 指
及荣实等 9 名自然人合计持有的天行网安 100%股权
限制性股票激励计划 指 《北京拓尔思信息技术股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 拓尔思 股票代码 300229
公司的中文名称 北京拓尔思信息技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 拓尔思
公司的外文名称（如有） Beijing TRS Information Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） TRS
公司的法定代表人 李渝勤
注册地址 北京市海淀区知春路 6 号锦秋国际大厦 B 座 14 层 1404
注册地址的邮政编码 100088
办公地址 北京市朝阳区大屯路科学园南里西奥中心 B 座 16 层
办公地址的邮政编码 100101
公司国际互联网网址 http://www.trs.com.cn
电子信箱 ir@trs.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何东炯 付静
北京市朝阳区大屯路科学园南里西奥中 北京市朝阳区大屯路科学园南里西奥中
联系地址
心 B 座 16 层 心 B 座 16 层
电话 010-64848899 010-64848899-190
传真 010-64879084 010-64879084
电子信箱 ir@trs.com.cn ir@trs.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券法律部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 246,063,930.92 143,049,408.04 72.01%
归属于上市公司普通股股东的净利润
15,992,705.98 25,529,416.19 -37.36%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
12,019,455.99 21,063,880.47 -42.94%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -98,309,732.98 -37,076,427.89 -165.15%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.2110 -0.0796 -165.08%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0343 0.0548 -37.41%
稀释每股收益（元/股） 0.0343 0.0548 -37.41%
加权平均净资产收益率 1.06% 1.79% -0.73%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.79% 1.48% -0.69%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,914,891,706.16 1,806,583,179.49 6.00%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
1,503,971,999.26 1,510,996,909.28 -0.46%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.2282 3.2433 -0.47%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -33,589.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,952,795.59
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,110,854.69
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -197,952.75
减：所得税影响额 714,096.97
少数股东权益影响额（税后） 144,760.99
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合计 3,973,249.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、行业政策风险
近年来，国家大力推动软件产业发展，相关政府部门先后颁布财税、投融资、研发、知识产权等多项扶持政策，为行业
发展提供强有力的政策支持。例如，软件企业软件产品增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退、高新技术企业减按15%
的优惠税率征收企业所得税等税收优惠政策。但随着行业的发展，国家政策存在发生变化的风险。公司将紧抓市场机遇，及
时把握政策动向，严格依照国家有关法律法规经营，并持续提升在技术、知识产权、财务等各方面的运营水平，提高盈利能
力，避免或减少政策变化带来的风险。
2、市场竞争风险
信息技术的快速发展，各行业信息化建设需求持续旺盛，软件与信息技术服务市场规模不断扩大，市场参与者不断加大
技术研发及市场开拓的投入，提高企业自身能力，市场竞争日趋激烈。公司所定位的大数据技术提供商和服务商市场，未来
具有广阔的发展空间，无论是跨国厂商还是国内厂商，都会通过创新产品或者服务等方式挑起新的竞争，力求改变当前市场
竞争格局向有利于自身的方向变化，使得公司面临更大的市场挑战；虽然目前客户对大数据的认识度和认可度越来越高，但
客户对大数据的理解和应用还缺乏统一观念和成熟经验，思路想法千差万别，需要一定的培育过程，导致当前市场相对分散
和无序，竞争有所加剧，市场还有待向品牌厂商逐步集中。因此，公司在进行市场竞争和新模式创新时，将始终坚持以市场
客户需求为导向，以财务风险控制为准绳，规避同质化竞争和盲目投入的风险。
3、技术风险
经过多年的技术积累和创新，公司拥有众多核心软件产品和行业应用解决方案。目前软件行业正处于快速发展阶段，计
算机软件技术更新和换代速度快，随着用户信息管理应用的深入与升级，对软件技术也提出更高的要求，要求企业持续进行
研发投入和技术创新。由于市场需求趋势具有不确定性，关键方向的判断失误足以导致新技术、新产品的效能下降甚至市场
竞争失败。公司在持续加大在技术研发投入的同时，将紧跟行业发展趋势，不断提升技术管理水平，把握产品和技术研发方
向，技术研发面向市场，及时根据市场变化和客户需求推出新产品和解决方案。
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4、管理风险
在多年的管理经验累积和治理实践中，公司形成较为健全的公司治理机制，并在实际执行中运作良好。但是，随着业务
规模持续扩大，公司组织结构和管理体系日趋复杂化，企业经营决策、风险控制难度不断加大，对管理团队的管理水平及驾
驭经营风险的能力带来一定程度的挑战。如果公司不能及时根据经营环境变化持续优化运营管理体系，适应业务发展需要的
运作机制并有效运行，将直接影响其经营效率、发展速度和业绩水平。公司将围绕发展战略，根据业务发展需求不断优化公
司组织架构，提升组织效率；持续推进公司管理体系向标准化、规范化、科学化的方向发展，进一步提高公司的治理水平，
适应快速发展的需要。
5、应收账款增加风险
应收账款较大的原因是公司按照与客户之间的合同确认相应的应收账款，结算与回款存在时间差，导致公司应收账款金
额和占比均较大，公司按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。虽然应收账款余额较大，但公司客户一
般是优质运营商、政府部门、资金实力较好的大型企事业等，资金回收保障较高，应收账款发生坏账的风险较小。但是，随
着应收账款余额的增长，并不排除个别项目在未来可能出现呆坏账金额大于已计提坏账准备的情况，对公司盈利水平造成不
利影响。
6、公司存在季节性波动风险
公司营业收入和利润水平存在较为明显的季节性特征，主要是由于公司主要客户为政府部门和大型企事业，这些客户的
采购普遍在下半年较为集中所致，造成公司产品销售具有上、下半年不均衡的特点。同时，由于软件企业员工工资性支出、
固定资产摊销等成本所占比重较高，造成公司净利润的季节性波动更为明显。受销售季节性因素的影响，公司第一、二季度
营业收入和净利润较少，占全年收入和利润的比重较低，甚至可能出现公司第一季度季节性亏损等情况，投资者不宜以第一
季度或半年度的数据推测全年盈利状况。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司总体经营环境态势稳定，行业市场发展趋势良好。与上年同期相比，在董事会和管理层的领导管理下，
公司努力实现了自身收入规模的稳步增长，并投资控股了耐特康赛、广州科韵、广州新谷等子公司，合并各控股子公司后，
营业收入实现了246,063,930.92元，同比增长72.01%，推动公司总体营收达到了新的规模水平。
报告期内，公司在主要的目标市场都取得了较好的经营成果，包括政府、媒体、公安、金融和企业等重点行业。特别是
在媒体和新闻出版行业，随着传统媒体融合新兴新媒体转型的进一步深化，催生用户投资创新应用和IT技术，公司以“大数
据+媒体”主导的融媒体智能生产与传播服务平台解决方案持续获得用户的青睐和采购订单，已形成了公司行业市场较为显著
的新一轮增长点；此外，报告期内政府大数据战略规划逐级落地，公司取得国家部委、地方政府和委办局大数据智慧决策支
持平台的相关项目渐成趋势，与政府门户网站集约化平台、政务舆情系统平台等行业应用需求共同支撑起公司在政府行业市
场的业务发展空间。公安和涉密行业市场是公司近年来主要重点开拓的行业市场，继公司并购天行网安以来，先后投资控股
了广州科韵、广州新谷等公司，与公司原有的大数据技术和业务资源相适配互补，形成了对公安和涉密行业市场从底层技术、
平台产品、行业应用和市场渠道的多层面的较为完整的覆盖，公司业务单元与分子公司已经初步建立起了协同拓展的机制，
在各自原有的业务基础上，通过整合和协作实现更强的市场竞争力和更大的市场效益，报告期内已经初见成效。在金融行业
和企业市场，公司依靠“大数据+”和“互联网+”相结合的技术优势，帮助客户在网络传播、用户分析、营销获客、智能客服、
风控监控、口碑管理以及企业大数据分析等方面推动创新应用落地，公司在金融行业和企业市场的收入增长保持了领先于其
他行业市场的增速，将来具有更大的潜力和增值效应。
在数据服务业务方面，公司大数据中心和在线分析服务平台（TRS SMAS）进一步完备和强化，实现了舆情监测信息与
全网大数据的融合，并发展了数据的深度分析挖掘功能以及数据简报功能，提供技术、数据和服务的三元组合。报告期内，
公司的数据业务在Online付费用户和专项增值报告服务两个方面都取得了显著的增长，客户和业务覆盖面进一步扩大。
报告期内，公司实现归属上市公司股东的净利润15,992,705.98元，同比下降-37.36%。报告期归属上市公司股东的净利润
同比下降的影响因素主要包括：（1）公司业务扩张过程中季节性波动因素有所放大；（2）公司在技术产品研发、行业市场
拓展、行业应用开发等方面加大投入，人工薪酬成本和期间费用大幅增加；（3）公司进行行业布局投资产生的相关中介费
用和办公房产的折旧也较大地影响了报告期利润。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
新增并表子公司耐特康
营业收入 246,063,930.92 143,049,408.04 72.01% 赛、广州科韵营业收入
较大
新增并表子公司耐特康
营业成本 88,800,185.64 31,487,236.85 182.02% 赛、广州科韵营业成本
较大
行业市场拓展投入加
销售费用 55,921,502.87 33,222,185.16 68.33%
大、薪酬成本增加
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薪酬成本增加、新增并
管理费用 90,872,511.75 65,819,279.05 38.06% 表子公司广州科韵管理
费用较大
利息收入同比下降、利
财务费用 -436,748.65 -4,738,301.61 90.78%
息支出同比增加
2015 年汇算清缴与计提
所得税费用 500,771.00 2,861,358.03 -82.50% 所得税产生的差额在报
告期冲销
产品研发、行业应用开
研发投入 63,470,033.83 47,613,037.70 33.30% 发投入加大，薪酬成本
增加
支付人工薪酬成本增
经营活动产生的现金流
-98,309,732.98 -37,076,427.89 -165.15% 加、成都拓尔思支付土
量净额
地出让金
投资活动产生的现金流 购买银行理财产品同比
-252,032,566.64 -62,900,670.31 -300.68%
量净额 增加
银行贷款同比增加、收
筹资活动产生的现金流
30,506,474.34 -23,294,352.30 230.96% 到发行限制性股票部分
量净额
投资款
购买银行理财产品、人
现金及现金等价物净增
-318,678,069.63 -123,392,918.57 -158.26% 工薪酬成本、市场拓展
加额
及经营成本同比增加
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司营业收入实现了246,063,930.92元，与上年同期相比同比增长72.01%，收入变化的具体因素主要在于新
增合并两家控股公司的收入影响所致。两家公司分别为耐特康赛网络技术（北京）有限公司和广州科韵大数据技术股份有限
公司，其报告期合并收入分别为54,339,583.19元和19,255,758.55元，合计占公司营业收入的29.91%。
公司控股55%的耐特康赛公司是中国领先的中国互联网营销解决方案提供商，服务了国内外几百家大中型互联网企业及
知名品牌，涉及的行业包括电子商务、互联网媒体及服务、金融、教育、旅游、快消、汽车等领域。客户群体除了中国大陆
外，还包含了美国、英国、澳大利亚、新西兰、日本、香港等国家与地区。耐特康赛主要业务是提供了包括搜索引擎优化（SEO）
及互联网广告、社会化媒体营销、移动互联网营销、数据分析等产品与服务。耐特康赛在报告期内实现净利润7,204,822.38
元，归属上市公司股东的净利润为3,962,652.31元。
公司控股51%的广州科韵公司的大数据产品在可视化关联分析等方面具有很强的优势，且和TRS的大数据管理和挖掘产
品可以无缝衔接，集成完整的行业解决方案，实现了从传统政府应用到大数据业务的基本转型、已经形成大数据+政府业务
和大数据+国家安全二类大数据业务产品线，并在国家安全、维稳、公安案件侦破等领域的大数据应用取得市场突破。广州
科韵在报告期内实现净利润1,110,373.74元，归属上市公司股东的净利润为566,290.61元。
报告期内，公司实现归属上市公司股东的净利润15,992,705.98元，同比下降-37.36%。报告期归属上市公司股东的净利
润同比下降的影响因素主要包括：
（1）公司业务扩张过程中季节性波动因素有所放大；由于公司近年并购和控股的天行网安、广州科韵、广州新谷主要
面向公安和涉密行业市场，这一行业市场的季节性特点高于其他行业市场，大部分收入都体现在下半年乃至四季度。公司总
体在公安涉密行业市场的拓展加剧了这种季节性，使得报告期内成本费用的增长超过收入的增长，影响利润同比下降。
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（2）公司在技术产品研发、行业市场拓展、行业应用开发等方面加大投入，人工薪酬成本和期间费用大幅增加；合并
报表加大了总体成本和费用的水平，包括销售和管理费用。
（3）公司进行行业布局投资产生的相关中介费用和办公房产的折旧，体现在了管理费用的大幅增长中，也较大地影响
了报告期利润。
报告期内，公司营业成本大幅增加的影响因素在于与上年同期相比，新增控股子公司耐特康赛和广州科韵合并入报表中
的营业成本较高，影响较大。特别是其中耐特康赛所经营的部分媒介代理业务，营业成本占收入比例较大，与公司其他毛利
率较高的技术服务业务具有较大差异。
报告期内，经营活动产生的现金流量净额与上年相比差额较大的主要影响因素是成都拓尔思已支付所购买地块的土地出
让金4,229.05万元。此外，人工薪酬成本等经营成本现金支出相应合并收入增加同比增加。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额与上年相比增幅较大的原因是公司收到的银行贷款同比增加，以及报告期内公
司开始实施股权激励方案，收到部分增发股票投资款所致。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司所从事的业务主要是大数据、内容管理和信息安全领域的软件技术研发、软件产品开发销售以及提供相关的技术
开发和运维服务；此外，公司还通过对互联网大数据的大规模采集和精准分析挖掘，提供面向企业级用户的大数据增值运营
服务。公司的大数据产品和服务分为大数据基础技术平台、大数据行业化应用系统和大数据增值服务三个层次，覆盖大数据
产业全价值链。公司的经营模式是以开发和销售自主研发的软件产品和行业应用系统为主，面向行业客户提供相关的以自有
软件为支撑的行业解决方案和定制化技术开发服务，并运营基于互联网大数据分析的云服务和数据服务。
在技术研发方面，报告期内，公司大力投入研发新产品面向各业务领域的专业分析师工作平台软件——TRS水晶球分
析师平台。该软件可用于基于大数据的专项调查或研究工作。利用该软件分析师可以釆集互联网页面，可以将掌握的各种资
料导入平台管理起来，文本资料可以结构化为业务领域对象和关系，并提供知识的浏览和编辑。在知识管理的基础上，平台
提供对象检索、关系图分析、地图分析、对象统计分析等功能，关系图和地图分析中，可以结合时间轴、对象浏览、直方图、
数据流等方式多角度观察数据。分析过程可以随时保存为快照，汇集形成调查报告。TRS水晶球分析师平台目前已推出Beta
版本，主要应用的市场在于公安、军队和金融行业，预计年内可以投入实际用户项目应用。
业务拓展方面，报告期内，公司在主要的目标市场都取得了较好的经营成果，包括政府、媒体、公安、金融和企业等重
点行业。特别是在媒体和新闻出版行业，随着传统媒体融合新兴新媒体转型的进一步深化，催生用户投资创新应用和IT技术，
公司以“大数据+媒体”主导的融媒体智能生产与传播服务平台解决方案持续获得用户的青睐和采购订单，已形成了公司行业
市场较为显著的新一轮增长点；此外，报告期内政府大数据战略规划逐级落地，公司取得国家部委、地方政府和委办局大数
据智慧决策支持平台的相关项目渐成趋势，与政府门户网站集约化平台、政务舆情系统平台等行业应用需求共同支撑起公司
在政府行业市场的业务发展空间。公安和涉密行业市场是公司近年来主要重点开拓的行业市场，继公司并购天行网安以来，
先后投资控股了广州科韵、广州新谷等公司，与公司原有的大数据技术和业务资源相适配互补，形成了对公安和涉密行业市
场从底层技术、平台产品、行业应用和市场渠道的多层面的较为完整的覆盖，公司业务单元与分子公司已经初步建立起了协
同拓展的机制，在各自原有的业务基础上，通过整合和协作实现更强的市场竞争力和更大的市场效益，报告期内已经初见成
效。在金融行业和企业市场，公司依靠“大数据+”和“互联网+”相结合的技术优势，帮助客户在网络传播、用户分析、营销获
客、智能客服、风控监控、口碑管理以及企业大数据分析等方面推动创新应用落地，公司在金融行业和企业市场的收入增长
保持了领先于其他行业市场的增速，将来具有更大的潜力和增值效应。
在数据服务业务方面，公司大数据中心和在线分析服务平台（TRS SMAS）进一步完备和强化，实现了舆情监测信息与
全网大数据的融合，并发展了数据的深度分析挖掘功能以及数据简报功能，提供技术、数据和服务的三元组合。报告期内，
公司的数据业务在Online付费用户和专项增值报告服务两个方面都取得了显著的增长，客户和业务覆盖面进一步扩大。公司
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基于云的业务还包括面向用户行为数据分析的网脉云和可视化展示创作工具思图云，报告期内，公司云业务运营进展顺利，
迅速实现了大量新增数据的采集和软件技术功能拓展，网脉云将继续向企业内外部大数据整合分析方向拓展，思图云将进一
步向智能数据可视化云服务发展。基于公司大数据中心累积的海量互联网数据，公司逐步开展对外合作，对接各种资源和业
务场景，寻求更多变现渠道。
以公司大数据中心为支撑，公司控股子公司金信网银开发的大数据金融风险监测预警平台，被北京市金融工作局运用到
了2015年北京市打击非法集资专项整治行动中并取得了显著的成效。金信网银是公司投资的专门从事金融大数据分析挖掘系
统和风险管理综合服务平台研发和服务的公司，早在2013年成立伊始就率先开始研究运用大数据技术来辅助政府进行金融监
管的问题，研发出了全国首个大数据金融风险监测预警云平台，其核心指标“冒烟指数”得到了公安部、国务院有关部门及社
会各界的广泛认可。公司为公安部搭建的涉众型经济犯罪预警平台已上线，公安部已经发文在全国范围各省市进行推广和应
用。公司将继续以金信网银的数据基础和技术成果为依托，拓展金融大数据相关新业务。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
软件、安全产品
92,407,399.74 14,363,600.56 84.46% 84.46% 40.47% 19.34%
收入
技术服务收入 91,817,456.18 18,583,762.22 79.76% 79.76% 27.98% 17.13%
其他收入 25,521,426.20 22,948,890.45 10.08% 10.08% 385.72% 547.63%
媒介代理收入 35,846,763.81 32,607,996.62 9.04%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本期 上期
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 44,492,803.97 11,489,777.00
前五名供应商采购金额占采购总额比例 49.11% 33.29%
报告期内，公司前五名供应商合计采购金额及占采购总额的比例均有所增加，主要是公司于年初完成收购并纳入合并报
表管理的耐特康赛的供应商的采购金额相对较大。公司不存在过度依赖单一供应商的情形，不会对公司未来经营构成不利影
响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本期 上期
前五名客户合计销售金额（元） 38,394,637.98 47,870,295.00
前五名客户合计销售金额占销售总额比例 13.96% 30.37%
报告期内，公司前五大客户合计销售金额占销售总额的占比下降，主要是公司正常业务发展引起的，公司不存在过度依
赖单一客户的情形，不会对公司未来经营构成不利影响。
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
公司一直坚持自主创新，每年均保持一定的研发投入，以确保公司的技术研发实力处于领先水平，产品具有市场竞争力。
报告期内，公司共取得5项软件著作权。
文件名 首次发表日期 发证日期 证书编号
TRS舆情云服务系统[TRS SMAS]V2.0 2015.5.20 2016.3.22 软著登字第1238596号
TRS海贝大数据管理系统V8.0 2015.12.24 2016.3.22 软著登字第1237956号
TRS机器数据挖掘引擎系统[TRS MDMS]V2.0 2016.1.17 2016.3.22 软著登字第1238105号
TRS网脉云服务TRS WebMetrics V2.0 2016.3.20 2016.5.27 软著登字第1299295号
TRS政府公共服务平台认证云系统
2016.2.26 2016.5.27 软著登字第1299311号
TRS Uniform Authentication Cloud V2.0
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
报告期内，国家颁布十三五规划，对公司业务相关的宏观经济层面和外部经营环境影响表现在如下方面：
国家大数据战略推进、大数据行动纲要落实。今年3月，国家“十三五”规划纲要指出，实施国家大数据战略。把大数据
作为基础性战略资源，全面实施促进大数据发展行动，加快推动数据资源共享开放和开发应用，助力产业转型升级和社会治
理创新。深化大数据在各行业的创新应用，探索与传统产业协同发展新业态新模式，加快完善大数据产业链。前瞻分析报告
预测，根据狭义口径统计， 2016至2018年中国大数据市场规模还将维持 40%左右的高速增长。其中，软件市场部分，
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2015-2020 年均复合增长率约为65%，预计到 2020 年市场规模达到49.94 亿元；技术服务市场部分， 2015-2020 年均复合
增长率将超过软件市场和硬件市场将达到 75%，预计到2020 年大数据服务市场规模达到 175.93 亿元。
传统媒体融合新媒体，再造“内容+平台+终端”新型传播体系。国家“十三五”规划明确了建设现代传媒体系的目标和方式：
加强主流媒体建设，提高舆论引导水平，增强传播力公信力影响力。建设“内容+平台+终端”的新型传播体系，打造一批新型
主流媒体和传播载体。报告期内，媒体和文化出版行业的众多机构客户对大数据、移动互联网、云应用平台、社交自媒体、
互联网营销等新一代信息技术体现较为旺盛的全新需求，并且隐含大量拓展信息和服务运营的潜在合作机会。本行业已明确
出现较大的投资拉动和服务增值的市场空间，并呈现加速成长的趋势，从公司目前业务进展态势已经可以明显体现出来。
“互联网+政务”引领政府服务创新，智慧城市促进政府大数据公开。国家“十三五”规划提出为深化行政管理体制改革，
要创新政府服务方式，提供公开透明、高效便捷、公平可及的政务服务和公共服务。加强部门间业务协同。推广“互联网+
政务服务”，全面推进政务公开；“十三五”规划明确建设智慧城市要充分运用现代信息技术和大数据，加强现代信息基础设
施建设，推进大数据和物联网发展，建设智慧城市，实现建设一批新型示范性智慧城市的目标。“互联网+政务”和智慧城市
建设展开和新一代电子政务新需求将带给公司更多业务机会落地。
加强网络安全和国家安全，军民融合力推强军新战略。“十三五”高度重视强化信息安全保障，要求统筹网络安全和信息
化发展，完善国家网络安全保障体系，强化重要信息系统和数据资源保护，提高网络治理能力，保障国家信息安全；加强国
家安全科技和装备建设，建立健全国家安全监测预警体系，强化不同领域监测预警系统的高效整合，提升安全信息搜集分析
和处理能力。加强网上主权空间对敌斗争和网络舆情管控，遏制敌对势力和恐怖势力利用网络空间进行渗透破坏活动。在国
防建设方面，“十三五”重点着力提高基于网络信息体系的联合作战能力。同时“十三五”规划也大力推进在经济建设中贯彻国
防需求，在国防建设中合理兼顾民用需要。完善军民融合发展体制机制，加快军工体系开放竞争和科技成果转化，引导优势
民营企业进入军品科研生产和维修领域，实施军民融合发展工程。
综上，“十三五”规划强势推动的国家大数据战略和“互联网+”计划，以及融合新媒体、安全国防等行业出现较明显的增长
趋势，给公司所定位的技术方向或重点行业上带来极好的发展机遇和很大的扩张空间，并有利于巩固公司在技术门槛、行业
资源以及市场基础方面建立起来的优势领先地位，并进一步引领行业创新应用的推广深化。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
详见“第三节董事会报告，一、报告期内财务状况和经营成果，1、报告期内总体经营情况”中的描述。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
请参见“第二节公司基本情况简介，七、重大风险提示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 41,837.08
报告期投入募集资金总额 11,851.85
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
已累计投入募集资金总额 39,363.05
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京拓尔思信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》
（证监许可【2011】811 号）核准，本公司于 2011 年 6 月 7 日采用网下向询价对象（配售对象）询价配售与网上向社会公
众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,000.00 万股，每股发行价格为人民币 15.00 元，
募集资金总额为 45,000.00 万元，扣除发行费用 3,162.92 万元，本次募集资金净额为 41,837.08 万元。大信会计师事务有限
公司于 2011 年 6 月 10 日对前述募集资金到位情况进行了审验，并出具了大信验字[2011]第 1-0060 号《验资报告》。全部
募集资金均按规定存放于公司募集资金专项账户。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目
项目达 可行
是否已 截至期 截止报告 是否
募集资金 截至期末 到预定 本报告 性是
承诺投资项目和超 变更项 调整后投 本报告期 末投资 期末累计 达到
承诺投资 累计投入 可使用 期实现 否发
募资金投向 目(含部 资总额(1) 投入金额 进度(3) 实现的效 预计
总额 金额(2) 状态日 的效益 生重
分变更) ＝(2)/(1) 益 效益
期 大变
化
承诺投资项目
2013 年
TRS 企业搜索引擎
否 4,500 4,500 0 4,500 100.00% 06 月 30 247.44 4,947.25 是 否
软件 V7.0 升级项目
日
TRS 内容管理软件 2013 年
V7.0 及营运平台升 否 4,100 4,100 0 4,100 100.00% 06 月 30 857.9 7,368.5 是 否
级项目 日
面向知识管理和竞 2013 年
争情报的企业应用 否 4,500 4,250.6 0 4,250.6 100.00% 06 月 30 85.86 1,044.36 是 否
软件研发项目 日
基于垂直搜索的软 2013 年
件营运和信息服务 否 3,500 3,589.72 0 3,589.72 100.00% 06 月 30 744.94 4,625.03 是 否
平台研发项目 日
承诺投资项目小计 -- 16,600 16,440.32 0 16,440.32 -- -- 1,936.14 17,985.14 -- --
超募资金投向
全国营销网络建设 2014 年
是 4,666.6 3,732.76 0 3,732.76 100.00% 是 否
项目 12 月 31
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
日
参股广州科韵信息
股份有限公司 30% 否 1,600 1,600 0 1,600 100.00% 33.31 398.86 是 否
股份项目
北京金信网银金融
信息服务有限公司 否 700 700 0 700 100.00% -19.38 -15.93 是 否
70%项目
购买天行网安资产 否 4,624.12 4,624.12 0 4,624.12 100.00% 994.94 9,217.38 是 否
西部区域总部及大
数据研发和运营服 是 0 0 0 0 0.00% 是 否
务基地项目
收购广州科韵信息
股份有限公司 14% 否 1,035 1,035 621 1,035 100.00% 15.55 15.55 是 否
股权项目
收购耐特康赛网络
技术（北京）有限 否 11,248 11,248 7,938 7,938 70.57% 396.27 396.27 是 否
公司 55%股权项目
控股广州市新谷电
子科技有限公司 否 4,669 4,669 3,292.85 3,292.85 70.53% -152.27 -152.27 是 否
60%股权项目
超募资金投向小计 -- 28,542.72 27,608.88 11,851.85 22,922.73 -- -- 1,268.42 9,859.86 -- --
合计 -- 45,142.72 44,049.2 11,851.85 39,363.05 -- -- 3,204.56 27,845 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
适用
1、2011 年 12 月 1 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《公司超募资金的使用计划》，同意公
司使用部分超募资金 4,666.60 万元投资于“全国营销网络建设项目”，项目建设期 2 年。2013 年 12 月 25
日，第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于调整超募资金项目投资进度的议案》，同意公司对
超募资金项目——全国营销网络建设项目的投资进度进行调整，建设期延期至 2014 年 12 月 31 日结束。
超募资金的金额、 2015 年 4 月 22 日，第三届董事会第三次会议审议通过了《关于使用超募资金投资全国营销网络建设项
用途及使用进展情 目结项的议案》，同意“全国营销网络建设项目”以现有实施内容结项，并同意项目结余资金 9,338,378.50
况 元转回超募资金账户另行安排使用。
2、2013 年 2 月 5 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用超募资金参股广州科韵
信息股份有限公司的议案》，同意公司通过受让股份和增资的方式，使用超募资金 1,600 万元取得广州
科韵信息股份有限公司 30%的股权，本项目资金已经投入完成，相关工商登记手续也已经办理完毕。
3、2014 年 4 月 30 日，2013 年年度股东大会审议通过了《关于使用超募资金投资西部区域总部及大数
据研发和运营服务基地项目的议案》，同意利用公司超募资金投资建设西部区域总部及大数据研发和运
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
营服务基地项目，拟投资金额不超过 36,000 万元，其中，使用超募资金 15,000 万元，其余 21,000 万元
由公司自筹资金解决。2015 年 5 月 18 日，经公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于终止使用超募
资金投资西部区域总部及大数据研发和运营服务基地项目的议案》，同意公司终止使用超募资金投资西
部区域总部及大数据研发和运营服务基地项目，原计划使用的超募资金 15,000 万元将根据自身的发展
规划及实际生产经营需求，围绕主业尽快寻找到新的投资项目。
4、2014 年 6 月 20 日，公司第二届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用超募资金投资成立控
股子公司的议案》，同意公司使用超募资金 700 万元投资设立控股子公司——北京金信网银金融信息服
务有限公司，公司占其注册资本的 70%。本项目资金已经投入完成，相关工商登记手续也已经办理完毕。
5、2014 年 12 月 16 日，公司第二届董事会第三十八次会议审议通过了《关于募集资金投资项目结余资
金转入超募资金的议案》，同意公司对承诺的四个募集资金投资项目进行结项，将结余募集资金
6,941,641.64 元（含利息）转入超募资金账户统一管理使用，并同意公司募集资金专户——北京银行股
份有限公司友谊支行账户进行销户。
6、2014 年 12 月 16 日，公司第二届董事会第三十八次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》，
同意使用超募资金及利息 46,241,182.15 元用于支付发行股份及支付现金购买北京天行网安信息技术有
限责任公司 100%股权项目的部分现金，其中 32,704,814.59 元使用超募资金本金，剩余 13,536,367.56
元使用募集资金产生的利息。
7、2015 年 12 月 15 日，公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于使用超募资金收购广州科韵信
息股份有限公司股权的议案》，同意计划使用超募资金 1,035 万元收购广州科韵信息股份有限公司 14%
的股权，本次收购完成后公司将持有广州科韵 51%的股权。本项目已经投入完成，相关工商登记手续已
经办理完毕。
8、2015 年 12 月 31 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金控股耐特康
赛网络技术（北京）有限公司的议案》，同意公司计划使用超募资金 11,248 万元用于购买耐特康赛网络
技术（北京）有限公司 55% 股权及支付相关交易费用，其中使用超募资金 11,000 万元用于支付上述收
购价款，使用超募资金 248 万元支付本次股权收购项目的相关交易费用。截至本报告披露日，相关工商
登记手续已经办理完毕，超募资金已经投入 7,938 万元，剩余资金将按照相关协议进行投入。
9、2016 年 3 月 4 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用超募资金控股广州市新谷
电子科技有限公司的议案》，计划使用超募资金合计 4,669 万元以收购及增资的方式取得广州市新谷电
子科技有限公司 60%的股权，其中 4,004 万元用于收购广州新谷 57.2%的股权，490 万元对广州新谷进
行增资，175 万元支付本次股权收购项目的相关费用。本项目其中使用超募资金 3,810.52 万元，剩余
858.48 万元使用募集资金产生的利息。本项目相关工商登记手续已经办理完毕，超募资金已经投入
3,292.85 万元，剩余资金将按照相关协议进行投入。
10、尚未实际投入使用的超募资金及利息仍存储于募集资金专户中。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施方式调整情况 “全国营销网络建设项目”变更实施方式主要是因为项目中原定于在上海分公司、广州分公司、成都办事
处购买办公用房，因未寻找到合适的房产而改为租赁办公用房。本事项于 2015 年 4 月 22 日经公司第三
届董事会第三次会议批准。
募集资金投资项目 适用
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
先期投入及置换情 经公司第二届董事会第九次会议审议，批准公司使用募集资金 2,149.63 万元置换预先已投入募集资金投
况 资项目的 2,149.63 万元自筹资金。截至 2011 年底，该笔资金已经置换完成。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
1、“面向知识管理和竞争情报的企业应用软件研发项目”出现结余主要是因为人员成本和铺底资金的投
入减少，在项目建设过程中，公司坚持谨慎、节约的原则，在保证项目质量的前提下，充分挖掘公司原
项目实施出现募集 有资源，多个项目整合使用资源，减少不必要的投入，使得在推广费用及流动资金的投入方面出现结余。
资金结余的金额及 本事项已经 2014 年 12 月 16 日召开第二届董事会第三十八次会议审议通过的《关于募集资金投资项目
原因 结余资金转入超募资金的议案》批准。
2、“全国营销网络建设项目”出现结余主要是因为项目中原定于在上海广州成都购买办公用房因未寻找
到合适的房产而改为租赁办公用房造成的。本事项经 2015 年 4 月 22 日第三届董事会第三次会议批准。
上述结余资金均转入超募资金账户统一管理。
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金继续存放于公司募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披 上表中公司承诺募集资金项目及超募项目调整后投资总额 44,049.20 万元，超过公司实际募集资金总额
露中存在的问题或 是因为募集资金及超募资金存放于银行募集资金专户所产生的利息，公司并入超募资金账户并使用于超
其他情况 募资金项目造成的。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 是否 计提减
是否 报告期
关联 委托理财 报酬确 际收回 经过 值准备 预计
受托人名称 关联 产品类型 起始日期 终止日期 实际损
关系 金额 定方式 本金金 规定 金额（如 收益
交易 益金额
额 程序 有）
中国工商银行
保本浮动 2016 年 01 2016 年 05
广州天河工业 无 否 300 不适用 300 是 2.7 2.7
收益型 月 08 日 月 07 日
园支行
中国工商银行
保本浮动 2016 年 01 2016 年 03
广州天河工业 无 否 300 不适用 300 是 1.05 1.05
收益型 月 15 日 月 08 日
园支行
中国建设银行
保本浮动 2016 年 01 2016 年 06
广州天府路支 无 否 500 不适用 500 是 5.28 5.28
收益型 月 07 日 月 07 日
行
中国建设银行
保本浮动 2016 年 01 2016 年 04
广州天府路支 无 否 500 不适用 500 是 3.45 3.45
收益型 月 12 日 月 11 日
行
中国银行股份
保本保收 2016 年 01 2016 年 01
有限公司北京 无 否 4,000 不适用 4,000 是 5.75 5.75
益收益型 月 08 日 月 29 日
知春路支行
中国银行股份
保本保收 2016 年 02 2016 年 02
有限公司北京 无 否 3,400 不适用 3,400 是 5.81 5.81
益收益型 月 03 日 月 29 日
知春路支行
广发银行股份 非保本浮 2016 年 01 2016 年 02
无 否 5,000 不适用 5,000 是 21.86 21.86
有限公司 动收益型 月 18 日 月 29 日
广发银行股份 保本浮动 2016 年 03 2016 年 03
无 否 5,000 不适用 5,000 是 11.51 11.51
有限公司 收益型 月 03 日 月 31 日
中国银行股份
保本保收 2016 年 03 2016 年 03
有限公司北京 无 否 4,500 不适用 4,500 是 7.87 7.87
益收益型 月 02 日 月 31 日
知春路支行
宁波银行股份 保本浮动 2016 年 04 2016 年 06
无 否 5,000 不适用 5,000 是 33.75 33.75
有限公司 收益型 月 08 日 月 24 日
中国银行股份 人 民 币
2016 年 04 2016 年 05
有限公司北京 无 否 “按期开 3,500 不适用 3,500 是 5.27 5.27
月 07 日 月 03 日
知春路支行 放”
20
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国建设银行
保本浮动 2016 年 04 2016 年 07
广州天府路支 无 否 500 不适用 是 3.38
收益型 月 18 日 月 12 日
行
中国银行股份 人 民 币
2016 年 05 2016 年 05
有限公司北京 无 否 “按期开 4,500 不适用 4,500 是 6.78 6.78
月 06 日 月 31 日
知春路支行 放”
中国银行香港 结构性存 2016 年 05 2016 年 08
无 否 663.12 不适用 是
德辅道西支行 款 月 31 日 月 30 日
中国银行股份 人 民 币
2016 年 06 2016 年 07
有限公司北京 无 否 “按期开 5,000 不适用 是 8.22
月 06 日 月 01 日
知春路支行 放”
宁波银行股份
非保本浮 2016 年 06 2016 年 09
有限公司北京 无 否 5,000 不适用 是 50.55
动收益型 月 30 日 月 28 日
分行营业部
合计 47,663.12 -- -- -- 36,500 -- 173.23 111.08
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期 2016 年 03 月 28 日
（如有) 2016 年 03 月 30 日
审议委托理财的股东大会决议披露日期
不适用
（如有)
委托理财情况及未来计划说明 无
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月21日，公司2015年度股东大会审议通过，公司以2015年末总股本465,887,046股为基数，向全体股东每10股派
发人民币0.50元（含税）现金，共计派送现金红利23,294,352.30元（含税）；本年度不进行资本公积金转增股本。本次权益
分派股权登记日为：2016年5月9日，除权除息日为：2016年5月10日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
22
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为 与交易
上市公司 是否 对方的
交易对方 对公司损
被收购或置 交易价格 进展情况 对公司经营的影响 贡献的净 为关 关联关 披露日
或最终控 益的影响 披露索引
入资产 （万元） （注 2） （注 3） 利润占净 联交 系（适用 期（注 5）
制方 （注 4）
利润总额 易 关联交
的比率 易情形
通过整合双方的资
所涉及资
渠成、分 源优势，可以充分
产产权已
宜耐特康 实现协同效益，完
办理完毕， 2015 年 http://ww
赛信息咨 耐 特 康 赛 善公司产品服务种 396.27 万
11,000 相 关 工 商 24.78% 否 不适用 12 月 16 w.cninfo.
询 中 心 55% 股权 类和功能，为客户 元
登记手续 日 com.cn
（有限合 提供全 方位的 “互
已经办理
伙） 联 网 +” 相 关 服 务
完毕
等。
本次交易可以增强
公司在警用大数据
广州新谷 所涉及资
领域的研发与应用
57.2% 的 股 产产权已
能力，拓展产品服
权（同时通 办理完毕， 2016 年 http://ww
谢永香、 务种类和功能、提 -145.16
过增资 490 4,004 相 关 工 商 -9.08% 否 不适用 03 月 05 w.cninfo.
禹健 升市场覆盖率并提 万元
万元的方式 登记手续 日 com.cn
高竞争优势与行业
最终持有其 已经办理
地位，进一步实现
60%股权） 完毕
协同效应和提升持
续发展能力。
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
23
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资产出 所涉 所涉
本期初起 与交易
售为上 及的 及的
至出售日 对方的
交易 市公司 资产 债权
该资产为 资产出 是否为 关联关
被出售 价格 出售对公司的 贡献的 产权 债务 披露 披露
交易对方 出售日 上市公司 售定价 关联交 系（适
资产 （万 影响（注 3） 净利润 是否 是否 日期 索引
贡献的净 原则 易 用关联
元） 占净利 已全 已全
利润（万 交易情
润总额 部过 部转
元） 形）
的比例 户 移
未出售前公司
持有的慧思拓 2015 年
北京信远
48.5%股权对 12 月 31
健利资产 慧思拓
2016-6- 公司业绩产生 日账面 不适 不适
管理中心 48.5% 330 0 -0.21% 否 不适用 是 是
11 影响较小，本 净资产 用 用
（有限合 股权
次出售不会对 价值为
伙）
公司业务产生 依据
重大影响
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司合并范围新增2家公司，耐特康赛网络技术（北京）有限公司、广州市新谷电子科技有限公司，具体情
况如下：
2015年12月31日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过，同意使用超募资金11,248万元用于购买耐特康赛网络技术
（北京）有限公司55% 股权及支付相关交易费用，2016年1月4日相关工商登记手续已经办理完毕。
2016年3月4日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过，同意使用超募资金合计4,669万元以收购及增资的方式取得
广州市新谷电子科技有限公司60%的股权，2016年5月10日相关工商登记手续已经办理完毕。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
（一）限制性股票激励计划概述
1、2016年5月24日，本公司召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第九次会议，审议并通过了《北京拓尔思信
息技术股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要、《北京拓尔思信息技术股份有限公司限制性股票激励计划实
施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》等相关议案，监事会对
激励对象名单进行了核查；
2、2016年6月17日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<北京拓尔思信息技术股份有限公司限制
性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《北京拓尔思信息技术股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》
以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划有关事项的议案》。
3、2016年6月22日，公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于对公司限制性股票激励计划进行调整的议
案》、《关于向激励对象授予公司限制性股票的议案》，监事会对公司授予的激励对象名单进行了核实。
4、2016年7月5日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于对公司限制性股票激励计划进行调整的议
案》，监事会对公司授予的激励对象名单进行了核实。
（二）限制性股票授予情况
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、本次限制性股票的授予日为：2016年6月22日；
2、本次限制性股票的授予价格为10.85元；
3、本次限制性股票授予数量为575.05万股，向260名激励对象进行授予，授予对象均为公司高级管理人员和核心业务骨
干。
4、股票来源：本计划股票来源为公司向激励对象定向发行575.05万股人民币 A 股普通股。
5、激励计划的有效期、锁定期和解锁期：
本计划的有效期为限制性股票授予之日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕之日止，最长不超过4年。本计划限制
性股票自相应的授予日起届满12个月后，激励对象应当在未来36个月内分三期解锁，具体时间安排如下：
解锁期 解锁时间 解锁比例
第一个解锁期 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止； 40%
第二个解锁期 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止； 30%
第三个解锁期 自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止； 30%
（三）限制性股票上市日期
本次限制性股票授予股份的上市日期为2016年7月14日。
（四）本次限制性股票的授予对公司相关年度财务状况和经营成果的影响
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，公司本次激励计划限制性股票的授予对公司相关年度的财务状况
和经营成果将产生一定的影响。董事会已确定激励计划的授予日为2016年6月22日，在2016年－2019年将按照各期限制性股
票的解锁比例和授予日限制性股票的公允价值总额分期确认限制性股票激励成本。经测算，本次限制性股票激励成本合计为
2208.77万元，则 2016年－2019年限制性股票成本摊销情况见下表：
授予的限制性股票 需摊销的总费用 2016年 2017年 2018年 2019年
（万股） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）
575.05 2208.77 717.85 993.95 386.53 110.44
具体信息可查阅公司于中国证监会指定的创业板信息披露网站刊登的临时公告。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
25
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
2016年2月1日，公司与杭州来拍网络科技有限公司签署了增资协议，以自有资金200万元向杭州来拍网络科技有限公司
进行增资，增资完成后公司将持有其4%的股权。截止本报告披露日，上述增资款项已支付完成，并已完成相关工商登记手
续。
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
截至报告
公司承诺不为激励对象依本计划获取有关限制性股票提供 股权激励 期末，上
股权激励承 2016 年 05
拓尔思 贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担 计划执行 述公司均
诺 月 24 日
保。 期间 遵守了所
做的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
拓尔思向本人发行的股份自发行结束并完成股份登记之日
起 18 个月内不以任何方式转让。自股份登记之日起起 18 个
月后，解禁全部取得股份的 15%；自股份登记之日起起 30
个月，再解禁全部取得股份的 30%；自股份登记之日起起 截至报告
2014 年 9
荣实、 42 个月后，再解禁全部取得股份的 55%。上述股份锁定期 期末，上
2014 年 04 月 30 日至
李志鹏、 间，持股人承诺不以质押、代持等任何方式处置或影响该等 述人员均
月 08 日 2018 年 3
令狐永兴 锁定股份的完整权利。解禁股份前需要先扣除以前年度因未 遵守了所
月 30 日
达承诺利润和减值测试而已经执行补偿的股份。同时，盈利 做的承诺
补偿条款约定的现金补偿支付给拓尔思前，或者利润承诺期
结束后应收账款保证金支付给拓尔思前，待解禁股份不得解
禁。
拓尔思发行的股份自发行结束并完成股份登记之日起 12 个
月内不得转让；自发行结束并完成股份登记之日起 12 个月
后，解禁全部取得股份的 26.53%；自发行结束并完成股份
资产重组时
深圳创新、毕 登记之日起 24 个月后，再解禁全部取得股份的 33.33%；自 截至报告
所作承诺 2014 年 9
然、丁亚轩、 发行结束并完成股份登记之日起 36 个月后，再解禁全部取 期末，上
2014 年 04 月 30 日至
程跃明、孙镇 得股份的 40.14%。上述股份锁定期间，持股人承诺不以质 述人员均
月 08 日 2017 年 9
锡、鲁大军、 押、代持等任何方式处置或影响该等锁定股份的完整权利。 遵守了所
月 30 日
霍效峰 解禁股份前需要先扣除以前年度因未达承诺利润和减值测 做的承诺
试而已经执行补偿的股份。同时，盈利补偿条款约定的现金
补偿支付给拓尔思前，或者利润承诺期结束后应收账款保证
金支付给拓尔思前，待解禁股份不得解禁。
荣实、令狐永 拓尔思与深圳创新及荣实等 9 名自然人签署了《盈利预测补
截至报告
兴、李志鹏、 偿协议》，交易对方对盈利预测及补偿的安排如下：2014 年、
2014 年 1 期 末 ， 上
深圳创新、毕 2015 年和 2016 年，天行网安扣除非经常性损益后的净利润
2014 年 04 月 1 日至 述 人 员 及
然、程跃明、 分别不低于 4,100 万元、5,150 万元和 6,200 万元。深圳创新
月 08 日 2016 年 12 企 业 均 遵
孙镇锡、丁亚 及荣实等 9 名自然人保证自相关协议生效之日起，对天行网
月 31 日 守了所做
轩、鲁大军、 安预测业绩的实现承担保证责任。承诺期内，天行网安关于
的承诺
霍效峰 净利润指标未达到承诺数额的，深圳创新及荣实等 9 名自然
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
人作为补偿义务人应对拓尔思进行补偿。
1、本企业及本企业实际控制的企业将尽量避免和减少与拓
尔思及其下属子公司之间的关联交易，对于拓尔思及其下属
子公司能够通过市场与独立第三方之间发生的交易，将由拓
尔思及其下属子公司与独立第三方进行。本企业及本企业实
际控制的企业将严格避免向拓尔思及其下属子公司拆借、占
用拓尔思及其下属子公司资金或采取由拓尔思及其下属子
公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金。2、对于
本企业及本企业实际控制的企业与拓尔思及其下属子公司
之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平
等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。交易定价 2014 年 9 截 至 报 告
有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场 月 30 日起 期 末 ， 上
2014 年 04
深圳创新 公允价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本 至不再持 述企业遵
月 08 日
加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3、本企业及本 有拓尔思 守了所做
企业实际控制的企业与拓尔思及其下属子公司之间的关联 股份。 的承诺
交易将严格遵守拓尔思公司章程、关联交易管理制度等规定
履行必要的法定程序。在拓尔思权力机构审议有关关联交易
事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关
联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行。4、本企业
保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使拓尔思及
其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺
导致拓尔思或其下属子公司损失或利用关联交易侵占拓尔
思或其下属子公司利益的，拓尔思及其下属子公司的损失由
本企业负责承担。
1、本人或本人近亲属、本人或本人近亲属实际控制的公司
或者企业、由本人或本人近亲属担任董事或高级管理人员的
公司或者企业（天行网安及其下属控股子公司除外）目前并
没有以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）从事与
拓尔思及其下属子公司的主营业务存在竞争或可能构成竞
争的业务。2、在本人直接或间接持有拓尔思股份的任何时 2014 年 9 截 至 报 告
间内：本人、本人近亲属、本人或本人近亲属控制或影响的 月 30 日起 期 末 ， 上
荣实、李志 2014 年 04
企业将不会以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营） 至不再持 述人员均
鹏、令狐永兴 月 08 日
参与或进行与拓尔思及其下属子公司的主营业务存在竞争 有拓尔思 遵守了所
或可能构成竞争的业务。3、如果本人、本人近亲属、本人 股份。 做的承诺
或本人近亲属控制或影响的企业违反上述声明、保证与承
诺，并造成拓尔思或拓尔思下属子公司经济损失的，本人同
意赔偿拓尔思及其下属子公司相应损失。4、本声明、承诺
与保证可被视为本人对拓尔思及拓尔思的其他股东共同和
分别作出的声明、承诺和保证。
荣实、令狐永 1、本人及本人实际控制或由本人担任董事或高级管理人员 2014 年 9 截 至 报 告
兴、李志鹏、 的企业将尽量避免和减少与拓尔思及其下属子公司之间的 2014 年 04 月 30 日起 期 末 ， 上
毕然、程跃 关联交易，对于拓尔思及其下属子公司能够通过市场与独立 月 08 日 至不再持 述人员均
明、孙镇锡、 第三方之间发生的交易，将由拓尔思及其下属子公司与独立 有拓尔思 遵守了所
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
丁亚轩、鲁大 第三方进行。本人控制或影响的其他企业将严格避免向拓尔 股份。 做的承诺
军、霍效峰 思及其下属子公司拆借、占用拓尔思及其下属子公司资金或
采取由拓尔思及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占
上市公司资金。2、对于本人及本人控制或影响的企业与拓
尔思及其下属子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵
守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合
理地进行。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政
府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市
场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执
行。3、本人及本人控制或影响的企业与拓尔思及其下属子
公司之间的关联交易将严格遵守拓尔思公司章程、关联交易
管理制度等规定履行必要的法定程序。在拓尔思权力机构审
议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有
权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执
行。4、本人保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或
使拓尔思及其下属子公司承担任何不正当的义务。如果因违
反上述承诺导致拓尔思或其下属子公司损失或利用关联交
易侵占拓尔思或其下属子公司利益的，拓尔思及其下属子公
司的损失由本人负责承担。
截至报告
公司控股股东、实际控制人做出的避免同业竞争的承诺：为 期末，上
持有拓尔
实际控制人 避免今后与本公司之间可能出现的同业竞争，公司发行上市 2008 年 04 述人员及
思股份期
及控股股东 前，控股股东北京信科互动科技发展有限公司和实际控制人 月 08 日 企业均遵
间。
李渝勤女士分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。 守了所做
的承诺
发行前所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 ：
1、通过北京信科互动科技发展有限公司间接持有本公司股
份的董事长和实际控制人李渝勤女士承诺：自拓尔思股票上
市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其直接或
间接持有的拓尔思股份，也不由拓尔思回购其直接或间接持
首次公开发
有的拓尔思股份；在其任职期间每年转让的股份不超过其直 截至报告
行或再融资
接或间接持有的拓尔思股份总数的百分之二十五，离职后半 持有拓尔 期末，上
时所作承诺 实际控制人 2009 年 07
年内，不转让其直接或者间接持有的拓尔思股份。 思股份期 述人员均
及公司董事 月 20 日
2、通过北京信科互动科技发展有限公司间接持有本公司股 间。 遵守了所
份的董事、总经理施水才先生承诺：自拓尔思股票上市之日 做的承诺
起十二个月内不转让或者委托他人管理其直接或间接持有
的拓尔思股份，也不由拓尔思回购其直接或间接持有的拓尔
思股份；在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接
持有的拓尔思股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不
转让其直接或者间接持有的拓尔思股份。
如拓尔思因上市前未缴纳社会保险金和住房公积金而被有 截至报告
2010 年 11
控股股东 关政府主管部门要求补缴，或被有关政府主管部门处罚，或 长期有效 期 末 ， 上
月 03 日
任何利益相关方就上述事项以任何方式向拓尔思提出权利 述企业均
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
要求致使拓尔思遭受损失的，信科互动承诺将无条件地、及 遵守了所
时地对拓尔思进行全额赔偿。 做的承诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
是
时履行
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 50,055,388 10.74% -4,750,980 -4,750,980 45,304,408 9.72%
3、其他内资持股 50,055,388 10.74% -4,750,980 -4,750,980 45,304,408 9.72%
其中：境内法人持股 1,735,422 0.37% 1,735,422 0.37%
境内自然人持股 48,319,966 10.37% -4,750,980 -4,750,980 43,568,986 9.35%
二、无限售条件股份 415,831,658 89.26% 4,750,980 4,750,980 420,582,638 90.28%
1、人民币普通股 415,831,658 89.26% 4,750,980 4,750,980 420,582,638 90.28%
三、股份总数 465,887,046 100.00% 0 0 465,887,046 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年1月4日，高管实际解锁增加5,250股；
2、2016年1月13日，李渝勤、施水才及刘瑞宝增持公司股份共计321,000股，按75%锁定240,750股；
3、2016年3月30日，解除公司因购买天行网安100%股权而发行的股份中3名股东的部分限售股，解除限售股份数量为4,986,480
股。
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 售股数 数
2016 年 3 月 30 日解禁全部股份
重组发行新股限 的 15%；2017 年 3 月 30 日解禁
荣实 20,668,222 3,100,233 0 17,567,989
售承诺 全部股份的 30%；2018 年 3 月 30
日解禁全部股份的 55%。
2016 年 3 月 30 日解禁全部股份
重组发行新股限 的 15%；2017 年 3 月 30 日解禁
李志鹏 9,535,352 1,430,303 0 8,105,049
售承诺 全部股份的 30%；2018 年 3 月 30
日解禁全部股份的 55%。
2015 年 9 月 30 日解禁全部股份
重组发行新股限 的 26.53%；2016 年 9 月 30 日解
毕然 5,183,430 0 0 5,183,430
售承诺 禁全部股份的 33.33%；2017 年 9
月 30 日解禁全部股份的 40.14%。
2015 年 9 月 30 日解禁全部股份
重组发行新股限 的 26.53%；2016 年 9 月 30 日解
丁亚轩 3,904,698 0 0 3,904,698
售承诺 禁全部股份的 33.33%；2017 年 9
月 30 日解禁全部股份的 40.14%。
2015 年 9 月 30 日解禁全部股份
重组发行新股限 的 26.53%；2016 年 9 月 30 日解
程跃明 2,406,756 0 0 2,406,756
售承诺 禁全部股份的 33.33%；2017 年 9
月 30 日解禁全部股份的 40.14%。
2016 年 3 月 30 日解禁全部股份
重组发行新股限 的 15%；2017 年 3 月 30 日解禁
令狐永兴 3,039,626 455,944 0 2,583,682
售承诺 全部股份的 30%；2018 年 3 月 30
日解禁全部股份的 55%。
深圳创新资 2015 年 9 月 30 日解禁全部股份
源资产管理 重组发行新股限 的 26.53%；2016 年 9 月 30 日解
1,735,422 0 0 1,735,422
合伙企业（有 售承诺 禁全部股份的 33.33%；2017 年 9
限合伙） 月 30 日解禁全部股份的 40.14%。
2015 年 9 月 30 日解禁全部股份
重组发行新股限 的 26.53%；2016 年 9 月 30 日解
孙镇锡 1,712,588 0 0 1,712,588
售承诺 禁全部股份的 33.33%；2017 年 9
月 30 日解禁全部股份的 40.14%。
2015 年 9 月 30 日解禁全部股份
重组发行新股限 的 26.53%；2016 年 9 月 30 日解
鲁大军 1,301,566 0 0 1,301,566
售承诺 禁全部股份的 33.33%；2017 年 9
月 30 日解禁全部股份的 40.14%。
2015 年 9 月 30 日解禁全部股份
重组发行新股限
霍效峰 433,854 0 0 433,854 的 26.53%；2016 年 9 月 30 日解
售承诺
禁全部股份的 33.33%；2017 年 9
32
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
月 30 日解禁全部股份的 40.14%。
每年解锁其拥有公司股份的
李渝勤 0 0 120,000 120,000 高管锁定
25%
每年解锁其拥有公司股份的
施水才 0 0 120,000 120,000 高管锁定
25%
每年解锁其拥有公司股份的
李琳 57,374 0 0 57,374 高管锁定
25%
每年解锁其拥有公司股份的
肖诗斌 38,250 0 0 38,250 高管锁定
25%
每年解锁其拥有公司股份的
刘瑞宝 38,250 5,250 750 33,750 高管锁定
25%
合计 50,055,388 4,991,730 240,750 45,304,408 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 45,137
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
北京信科互动科 境内非国有
44.73% 208,412,500 0 0 208,412,500 质押 13,200,000
技发展有限公司 法人
北京市北信计算
国有法人 6.31% 29,414,760 0 0 29,414,760
机系统工程公司
荣实 境内自然人 4.42% 20,608,222 -60,000 17,567,989 3,040,233
李志鹏 境内自然人 2.01% 9,349,152 -186,200 8,105,049 1,244,103
毕然 境内自然人 1.20% 5,583,466 0 5,183,430 400,036
丁亚轩 境内自然人 0.98% 4,544,698 0 3,904,698 640,000
令狐永兴 境内自然人 0.65% 3,039,526 -100 2,583,682 455,844
中国工商银行股
份有限公司－南
其他 0.56% 2,598,600 2,598,600 0 2,598,600
方大数据 100 指数
证券投资基金
程跃明 境内自然人 0.52% 2,425,056 18,300 2,406,756 18,300
深圳市创新资本 境内非国有
0.49% 2,260,986 -400,000 0 2,260,986
投资有限公司 法人
战略投资者或一般法人因配售 无
33
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新股成为前 10 名股东的情况（如
有）（参见注 3）
上述股东之间，荣实、李志鹏、毕然、丁亚轩、令狐永兴和程跃明同是全资子公司天行网
上述股东关联关系或一致行动
安被收购前的股东。除此外，本公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否
的说明
属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京信科互动科技发展有限公
208,412,500 人民币普通股 208,412,500
司
北京市北信计算机系统工程公
29,414,760 人民币普通股 29,414,760
司
荣实 3,040,233 人民币普通股 3,040,233
中国工商银行股份有限公司－
南方大数据 100 指数证券投资基 2,598,600 人民币普通股 2,598,600
金
深圳市创新资本投资有限公司 2,260,986 人民币普通股 2,260,986
陈建红 1,818,100 人民币普通股 1,818,100
中国建设银行股份有限公司－
富国创业板指数分级证券投资 1,532,567 人民币普通股 1,532,567
基金
李志鹏 1,244,103 人民币普通股 1,244,103
中央汇金资产管理有限责任公
1,110,000 人民币普通股 1,110,000
司
中国工商银行股份有限公司－
易方达创业板交易型开放式指 971,877 人民币普通股 971,877
数证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
上述股东之间，荣实、李志鹏、毕然、丁亚轩、令狐永兴和程跃明同是全资子公司天行网
以及前 10 名无限售流通股股东
安被收购前的股东。除此外，本公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否
和前 10 名股东之间关联关系或
属于一致行动人。
一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说
无
明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
34
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
35
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
任职状 期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
态 数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
李渝勤 董事长 现任 0 160,000 0 160,000 0 0 0 0
副董事长、
施水才 现任 0 160,000 0 160,000 0 0 0 0
总经理
钟玲 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
荣实 董事 现任 20,668,222 0 60,000 20,608,222 0 0 0 0
王汉坡 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
俞放虹 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
张绍岩 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
王弘蔚 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
都云程 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
陶志红 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
副总经理 、
马信龙 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
财务总监
林春雨 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
肖诗斌 现任 51,000 0 0 51,000 0 0 0 0
技术总监
李 琳 副总经理 现任 76,500 0 0 76,500 0 0 0 0
令狐永兴 副总经理 现任 3,039,626 0 100 3,039,526 0 0 0 0
刘瑞宝 副总经理 现任 44,000 1,000 0 45,000 0 0 0 0
何东炯 董事会秘书 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 23,879,348 321,000 60,100 24,140,248 0 0 0 0
36
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
37
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京拓尔思信息技术股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 217,600,801.94 536,539,212.89
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 387,500.00
应收账款 434,887,606.83 343,760,320.08
预付款项 56,598,060.50 379,846.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 38,618,069.43 23,525,478.47
买入返售金融资产
存货 7,931,582.20 12,577,746.41
38
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 111,631,200.00
流动资产合计 867,267,320.90 917,170,104.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 88,081,200.00 61,943,600.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,112,220.38 19,969,866.22
投资性房地产 4,282,904.50 25,472,350.31
固定资产 178,881,762.27 166,577,153.52
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 46,921,020.26 43,436,377.37
开发支出 50,341,895.32 48,563,742.08
商誉 643,636,776.66 504,386,442.92
长期待摊费用 5,138,903.91 5,743,366.48
递延所得税资产 14,227,701.96 13,320,176.56
其他非流动资产
非流动资产合计 1,047,624,385.26 889,413,075.46
资产总计 1,914,891,706.16 1,806,583,179.49
流动负债：
短期借款 127,543,200.00 98,543,200.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
39
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 84,720,906.09 79,060,360.44
预收款项 4,356,642.82 348,620.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,026,436.87 2,019,222.51
应交税费 55,570,758.91 60,764,646.62
应付利息
应付股利
其他应付款 78,244,037.01 8,510,584.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 353,461,981.70 249,246,633.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 19,343,411.77 22,510,784.27
递延所得税负债 2,839,114.40 3,195,457.39
其他非流动负债
非流动负债合计 22,182,526.17 25,706,241.66
负债合计 375,644,507.87 274,952,875.24
所有者权益：
股本 465,887,046.00 465,887,046.00
其他权益工具
40
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 545,491,803.94 545,491,803.94
减：库存股
其他综合收益 1,003,833.12 727,096.82
专项储备
盈余公积 55,385,890.24 55,385,890.24
一般风险准备
未分配利润 436,203,425.96 443,505,072.28
归属于母公司所有者权益合计 1,503,971,999.26 1,510,996,909.28
少数股东权益 35,275,199.03 20,633,394.97
所有者权益合计 1,539,247,198.29 1,531,630,304.25
负债和所有者权益总计 1,914,891,706.16 1,806,583,179.49
法定代表人：李渝勤 主管会计工作负责人：马信龙 会计机构负责人：林义
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 132,124,529.00 376,534,009.23
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 387,500.00
应收账款 261,255,876.91 218,309,531.30
预付款项 474,523.00 276,096.00
应收利息
应收股利
其他应收款 23,133,036.21 17,177,826.14
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,000,000.00
流动资产合计 516,987,965.12 612,684,962.67
41
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 81,450,000.00 55,450,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 911,520,082.21 736,437,728.05
投资性房地产 4,282,904.50 25,472,350.31
固定资产 159,438,906.89 147,095,329.87
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 36,961,206.55 31,549,394.87
开发支出 50,341,895.32 48,563,742.08
商誉
长期待摊费用 2,182,287.26 2,297,625.24
递延所得税资产 12,966,922.79 12,241,371.43
其他非流动资产
非流动资产合计 1,259,144,205.52 1,059,107,541.85
资产总计 1,776,132,170.64 1,671,792,504.52
流动负债：
短期借款 127,543,200.00 98,543,200.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 60,230,412.75 57,573,457.12
预收款项 149,557.80
应付职工薪酬 643,077.10 631,939.53
应交税费 34,315,002.53 33,567,451.68
应付利息
应付股利
其他应付款 71,611,371.75 7,905,776.10
划分为持有待售的负债
42
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 294,492,621.93 198,221,824.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,857,312.33 19,579,938.99
递延所得税负债 1,398,713.60 1,495,916.09
其他非流动负债
非流动负债合计 18,256,025.93 21,075,855.08
负债合计 312,748,647.86 219,297,679.51
所有者权益：
股本 465,887,046.00 465,887,046.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 545,491,803.94 545,491,803.94
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 55,385,890.24 55,385,890.24
未分配利润 396,618,782.60 385,730,084.83
所有者权益合计 1,463,383,522.78 1,452,494,825.01
负债和所有者权益总计 1,776,132,170.64 1,671,792,504.52
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
43
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 246,063,930.92 143,049,408.04
其中：营业收入 246,063,930.92 143,049,408.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 240,565,846.19 133,169,707.74
其中：营业成本 88,800,185.64 31,487,236.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,170,300.15 1,486,877.42
销售费用 55,921,502.87 33,222,185.16
管理费用 90,872,511.75 65,819,279.05
财务费用 -436,748.65 -4,738,301.61
资产减值损失 3,238,094.43 5,892,430.87
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
553,208.85 -101,951.30
列）
其中：对联营企业和合营企业
-524,056.26 -101,951.30
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,051,293.58 9,777,749.00
加：营业外收入 13,298,674.78 18,615,073.50
其中：非流动资产处置利得 169,334.50
减：营业外支出 197,952.94 142,234.07
其中：非流动资产处置损失 135,441.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,152,015.42 28,250,588.43
减：所得税费用 500,771.00 2,861,358.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,651,244.42 25,389,230.40
归属于母公司所有者的净利润 15,992,705.98 25,529,416.19
44
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 2,658,538.44 -140,185.79
六、其他综合收益的税后净额 276,736.30 -33,800.43
归属母公司所有者的其他综合收益
276,736.30 -33,800.43
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
276,736.30 -33,800.43
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 276,736.30 -33,800.43
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 18,927,980.72 25,355,429.97
归属于母公司所有者的综合收益
16,269,442.28 25,495,615.76
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,658,538.44 -140,185.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0343 0.0548
（二）稀释每股收益 0.0343 0.0548
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：李渝勤 主管会计工作负责人：马信龙 会计机构负责人：林义
45
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 118,232,804.38 109,374,567.26
减：营业成本 27,344,005.22 22,671,701.93
营业税金及附加 1,390,289.95 1,119,123.50
销售费用 37,616,690.07 25,323,258.69
管理费用 54,954,110.28 47,337,294.68
财务费用 -7,462.67 -3,613,454.66
资产减值损失 4,127,153.08 4,266,150.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
33,491,819.06 20,580,623.10
列）
其中：对联营企业和合营企
-524,056.26 -101,951.30
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,299,837.51 32,851,115.68
加：营业外收入 8,457,144.80 10,668,618.86
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 7,781.52 6,792.45
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,749,200.79 43,512,942.09
列）
减：所得税费用 566,150.72 764,942.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,183,050.07 42,747,999.32
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
46
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 34,183,050.07 42,747,999.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 210,876,793.70 97,118,361.50
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,345,879.00 13,219,268.00
收到其他与经营活动有关的现金 26,805,081.66 12,805,982.33
经营活动现金流入小计 247,027,754.36 123,143,611.83
47
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 127,493,372.27 44,434,027.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
93,952,110.45 57,228,391.37
金
支付的各项税费 46,545,332.50 28,738,298.27
支付其他与经营活动有关的现金 77,346,672.12 29,819,323.05
经营活动现金流出小计 345,337,487.34 160,220,039.72
经营活动产生的现金流量净额 -98,309,732.98 -37,076,427.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 366,650,000.00
取得投资收益收到的现金 1,110,854.69
处置固定资产、无形资产和其他
2,810.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 367,760,854.69 2,810.00
购建固定资产、无形资产和其他
9,338,779.62 10,872,780.31
长期资产支付的现金
投资支付的现金 502,631,200.00 52,010,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
107,823,441.71 20,400.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 619,793,421.33 62,903,480.31
投资活动产生的现金流量净额 -252,032,566.64 -62,900,670.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,611,425.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 29,000,000.00
48
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 54,611,425.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
24,104,950.66 23,294,352.30
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,104,950.66 23,294,352.30
筹资活动产生的现金流量净额 30,506,474.34 -23,294,352.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,157,755.65 -121,468.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -318,678,069.63 -123,392,918.57
加：期初现金及现金等价物余额 534,085,697.64 442,643,531.82
六、期末现金及现金等价物余额 215,407,628.01 319,250,613.25
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 84,883,563.24 70,028,995.80
收到的税费返还 5,306,517.77 7,658,596.98
收到其他与经营活动有关的现金 5,843,610.29 7,833,809.34
经营活动现金流入小计 96,033,691.30 85,521,402.12
购买商品、接受劳务支付的现金 26,053,983.39 29,181,892.01
支付给职工以及为职工支付的现
57,551,225.30 40,924,531.63
金
支付的各项税费 14,932,018.71 16,476,199.60
支付其他与经营活动有关的现金 34,710,459.80 21,625,544.06
经营活动现金流出小计 133,247,687.20 108,208,167.30
经营活动产生的现金流量净额 -37,213,995.90 -22,686,765.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 350,650,000.00
取得投资收益收到的现金 34,049,464.90 20,682,574.40
49
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 384,699,464.90 20,682,574.40
购建固定资产、无形资产和其他
8,449,651.60 9,476,067.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 475,000,000.00 45,890,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
140,138,000.00 12,261,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 623,587,651.60 67,627,067.73
投资活动产生的现金流量净额 -238,888,186.70 -46,944,493.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 25,611,425.00
取得借款收到的现金 29,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 54,611,425.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
24,104,950.66 23,294,352.30
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,104,950.66 23,294,352.30
筹资活动产生的现金流量净额 30,506,474.34 -23,294,352.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,018,619.35 -114,767.64
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -244,577,088.91 -93,040,378.45
加：期初现金及现金等价物余额 374,886,693.98 327,302,651.61
六、期末现金及现金等价物余额 130,309,605.07 234,262,273.16
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
50
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
465,88 1,531,6
545,491 727,096 55,385, 443,505 20,633,
一、上年期末余额 7,046. 30,304.
,803.94 .82 890.24 ,072.28 394.97
00 25
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
465,88 1,531,6
545,491 727,096 55,385, 443,505 20,633,
二、本年期初余额 7,046. 30,304.
,803.94 .82 890.24 ,072.28 394.97
00 25
三、本期增减变动
276,736 -7,301,6 14,641, 7,616,8
金额（减少以“－”
.30 46.32 804.06 94.04
号填列）
（一）综合收益总 276,736 15,992, 2,658,5 18,927,
额 .30 705.98 38.44 980.72
（二）所有者投入 11,983, 11,983,
和减少资本 265.62 265.62
1．股东投入的普 11,983, 11,983,
通股 265.62 265.62
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-23,294, -23,294,
（三）利润分配
352.30 352.30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
51
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或 -23,294, -23,294,
股东）的分配 352.30 352.30
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
465,88 1,539,2
545,491 1,003,8 55,385, 436,203 35,275,
四、本期期末余额 7,046. 47,198.
,803.94 33.12 890.24 ,425.96 199.03
00 29
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
232,94 1,415,5
778,435 46,029, 355,139 3,003,4
一、上年期末余额 3,523. 50,719.
,326.94 073.14 ,373.41 22.68
00 17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
232,94 1,415,5
二、本年期初余额 778,435 46,029, 355,139 3,003,4
3,523. 50,719.
52
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00 ,326.94 073.14 ,373.41 22.68 17
三、本期增减变动 232,94 -232,94
727,096 9,356,8 88,365, 17,629, 116,079
金额（减少以“－” 3,523. 3,523.0
.82 17.10 698.87 972.29 ,585.08
号填列） 00 0
（一）综合收益总 727,096 121,016 121,743
-139.76
额 .82 ,868.27 ,825.33
（二）所有者投入 17,630, 17,630,
和减少资本 112.05 112.05
1．股东投入的普 17,630, 17,630,
通股 112.05 112.05
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
9,356,8 -32,651, -23,294,
（三）利润分配
17.10 169.40 352.30
9,356,8 -9,356,8
1．提取盈余公积
17.10 17.10
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -23,294, -23,294,
股东）的分配 352.30 352.30
4．其他
232,94 -232,94
（四）所有者权益
3,523. 3,523.0
内部结转
00 0
232,94 -232,94
1．资本公积转增
3,523. 3,523.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
53
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
465,88 1,531,6
545,491 727,096 55,385, 443,505 20,633,
四、本期期末余额 7,046. 30,304.
,803.94 .82 890.24 ,072.28 394.97
00 25
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
465,887, 545,491,8 55,385,89 385,730 1,452,494
一、上年期末余额
046.00 03.94 0.24 ,084.83 ,825.01
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
465,887, 545,491,8 55,385,89 385,730 1,452,494
二、本年期初余额
046.00 03.94 0.24 ,084.83 ,825.01
三、本期增减变动
10,888, 10,888,69
金额（减少以“－”
697.77 7.77
号填列）
（一）综合收益总 34,183, 34,183,05
额 050.07 0.07
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-23,294, -23,294,3
（三）利润分配
352.30 52.30
54
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -23,294, -23,294,3
股东）的分配 352.30 52.30
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
465,887, 545,491,8 55,385,89 396,618 1,463,383
四、本期期末余额
046.00 03.94 0.24 ,782.60 ,522.78
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
232,943, 778,435,3 46,029,07 324,813 1,382,221
一、上年期末余额
523.00 26.94 3.14 ,083.25 ,006.33
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
232,943, 778,435,3 46,029,07 324,813 1,382,221
二、本年期初余额
523.00 26.94 3.14 ,083.25 ,006.33
三、本期增减变动
232,943, -232,943, 9,356,817 60,917, 70,273,81
金额（减少以“－”
523.00 523.00 .10 001.58 8.68
号填列）
（一）综合收益总 93,568, 93,568,17
55
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 170.98 0.98
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
9,356,817 -32,651, -23,294,3
（三）利润分配
.10 169.40 52.30
9,356,817 -9,356,8
1．提取盈余公积
.10 17.10
2．对所有者（或 -23,294, -23,294,3
股东）的分配 352.30 52.30
3．其他
（四）所有者权益 232,943, -232,943,
内部结转 523.00 523.00
1．资本公积转增 232,943, -232,943,
资本（或股本） 523.00 523.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
465,887, 545,491,8 55,385,89 385,730 1,452,494
四、本期期末余额
046.00 03.94 0.24 ,084.83 ,825.01
三、公司基本情况
(一) 公司概况
北京拓尔思信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），是由北京信科互动科技发展有限公司等股东于1993
年1月18日经北京市工商行政管理局批准发起设立的有限责任公司。2007年12月改制完成，于2011年6月经中国证券监督管理
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委员会证监许可[2011]811号文件《关于核准北京拓尔思信息技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》
核准，在深圳证券交易所挂牌交易。公司的企业法人营业执照注册号：110108005695166。
所属行业为信息技术类。
截止2015年12月31日，本公司累计发行股本总数46,588.70万股，注册资本为46,588.70万元，注册地：北京市海淀区知春
路6号(锦秋国际大厦)14层14B04，总部地址：北京市朝阳区科学院南里中街西奥中心A座17层、B座16层。本公司的母公司
为北京信科互动科技发展有限公司，最终控制人为李渝勤。
经营范围：许可经营项目：无，一般经营项目：技术推广、技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；技术检测；投
资管理；软件服务、计算机系统服务；数据处理服务；计算机维修、计算机技术培训；销售计算机、软件及辅助设备、电子
产品、通讯设备。
本财务报表业经公司全体董事于2016年8月17日批准报出。
截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下
子公司名称
北京拓尔思信息系统有限公司
成都拓尔思信息技术有限公司
北京金信网银金融信息服务有限公司
北京天行网安信息技术有限责任公司
广州科韵信息股份有限公司
厦门拓尔思信息科技有限公司
拓尔思国际有限公司
耐特康赛网络技术（北京）有限公司
广州市新谷电子科技有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见“本附注五、11、应收款
项”、”、“本附注五、15、投资性房地产”、“本附注五、16、固定资产”、“本附注五、25、收入”。
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1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收
购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
A、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
B、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务
报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
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所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
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在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1） 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
A、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
B、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
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（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
C、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
D、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
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计入当期损益。
E、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
F、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值下跌幅度累计超过30%；
公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过12个月。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在 100 万元（含 100 万元）以上
逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计提坏账准备。经单独测试后未单独计提坏账准备的应收款
项，按账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
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3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有证据表明应单独测试计提减值准备的单项金额虽不重大的
单项计提坏账准备的理由
应收款项
单独进行减值测试，如果客观证据表明其发生了减值的，根
坏账准备的计提方法
据其未来现金流量低于其账面价值的差额确认减值损失
12、存货
A、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品等。
B、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
C、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
D、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
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14、长期股权投资
A、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
B、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因
追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的
初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
C、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
投资性房地产减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注五、20、长期资产减值”。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 5% 2.38%
机器设备 年限平均法 5 5% 19%
运输工具 年限平均法 5 5% 19%
办公设备及其他 年限平均法 5 5% 19%
固定资产装修 年限平均法 5 0 20%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有
权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁
资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款
的入账价值，其差额作为未确认的融资费。固定资产减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注五、20、长期资产减值”。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程减值测试方法和减值准备计提方法详见详见“本附注五、20、长期资产减值”。
18、借款费用
A、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
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款费用资本化。
C、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
D、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A、 无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
B、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命 依据
自行研发软件 2年
外购软件 合同约定期限 合同
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
C、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
使用寿命不确定的判断依据：
①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
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础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
A、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
B、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
无形资产减值测试方法和减值准备计提方法详见“本附注五、20、长期资产减值”。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修
费、承包费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23、预计负债
A、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
B、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股
份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
A、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授
予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
B、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日
的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费
用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日
以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、收入
A、自行开发研制的软件产品销售收入的确认原则及方法
自行开发研制的软件产品是指拥有自主知识产权，无差异化、可批量复制的软件产品。其收入确认原则及方法为：软件
产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的软件
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该软件产品相关的成本能够可靠
地计量时，确认销售收入的实现。
B、定制软件收入的确认原则及方法
定制软件是指对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软
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件不具有通用性。其收入确认原则及方法为：
（1）软件项目合同的总收入、项目的完成程度能够可靠地确定，与项目有关的价款能够流入，已经发生的成本和完成
该项软件将要发生的成本能够可靠地计量时，在资产负债表日按完工百分比法确认软件收入。
（2）对在资产负债表日劳务交易结果不能可靠估计的定制软件项目，如果已经发生的成本预计能够得到补偿，应按能
够得到补偿的收入金额确认收入，并按相同的金额结转成本；如果已经发生的成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补
偿的收入金额确认收入，并按已发生的成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的成本的差额，确认为损失；如果已发
生的成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已发生的成本确认为费用。
C、软件服务收入的确认原则及方法
软件服务是指公司为客户提供软件应用、实施等技术服务实现的收入。包括但不限于：免费服务期后的系统维护、数据
修复、技术业务咨询服务、技术支持、应用培训等技术服务；二次开发服务业务；其他为客户（包括使用非本公司产品）进
行的技术支持、技术应用及技术咨询等服务。软件服务收入的确认原则及方法为：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够
可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。
D、系统集成收入的确认原则及方法
系统集成收入是本公司为客户实施软件项目时，应客户要求代其外购软硬件系统所获得的收入。系统集成收入的确认原
则及方法：系统集成项目软硬件系统所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的软硬件系统实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，与销
售该软硬件系统有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入。
E、让渡资产使用权收入的确认原则及方法
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
F、 安全产品销售收入的确认原则及方法
（1）无需安装安全产品销售收入：
一般不需按照或只需简单安装，在完成产品交付时确认收入，以客户签收的收货确认单为收入的确认依据。
（2）需提供安装验收服务安全产品销售收入：
依据双方签署的验收报告。验收报告是指客户对业务实施内容、进度、质量以及是否达到合同效果予以确认，因此，基
于谨慎性，直销业务按以用户签署终验报告时间作为收入确认时点。
H、媒介代理、品牌管理业务收入的确认原则及方法
媒介代理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体投放广告，经与客户确认投放计划，在广
告见诸媒体后确认收入。
品牌管理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，为客户提供各项策划、设计、市场调研等业务，定期将所有策划
方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提呈，并经客户考核和确认后，按服务完成进度确认收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无
形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期
间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
72
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
税法规定计算的销售货物和应税劳务收
增值税 入为基础计算销项税额扣除当期允许抵 17%、6%
扣的进项税额后的差额
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
北京拓尔思信息系统有限公司 25%
成都拓尔思信息技术有限公司 25%
北京金信网银金融信息服务有限公司 25%
北京天行网安信息技术有限责任公司 15%
广州科韵信息股份有限公司 15%
厦门拓尔思信息科技有限公司 25%
拓尔思国际有限公司 16.50%
广州新谷电子科技有限公司 25%
耐特康赛网络技术（北京）有限公司 25%
2、税收优惠
A、增值税
73
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本公司及本公司之子公司北京天行网安信息技术有限责任公司根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的
通知》(财税[2011]100号)，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17.00%税率征收增值税后，对其增值税实
际税负超过3.00%的部分实行即征即退政策。
B、所得税
（1）根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准认定，2014年10月30日，
本公司被认定为高新技术企业。高新技术企业证书编号为GR201411001599，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得
税法》关于高新技术企业的税务优惠税率条款，2014年至2016年减按15%优惠税率计缴企业所得税。
（2）2015年11月24日，本公司之子公司北京天行网安信息技术有限责任公司被认定为高新技术企业，证书编号为
GR201511001020，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税务优惠税率条款，2015年至
2017年减按15%优惠税率计缴企业所得税。
（3）根据粤科公示〔2014〕15号《关于广东省2014年拟认定高新技术企业名单的公示》，本公司之子公司广州科韵信
息股份有限公司已通过高新技术企业评审，2014年10月10日取得高新技术企业证书，证书号为GR201444000787.有效期为三
年，2015年度广州科韵信息股份有限公司企业所得税税率执行15%的税率。
（4）香港地区利得税税率为16.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 110,462.27 27,665.58
银行存款 215,297,165.74 534,058,032.06
其他货币资金 2,193,173.93 2,453,515.25
合计 217,600,801.94 536,539,212.89
其中：存放在境外的款项总额 93,510.82 6,550,379.63
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 2,193,173.93 2,453,515.25
合 计 2,193,173.93 2,453,515.25
截至2016年6月30日，其他货币资金中人民币2,193,173.93元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入
的保证金存款。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 387,500.00
74
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合计 387,500.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
469,875, 34,988,1 434,887,6 375,401 31,640,74 343,760,32
合计提坏账准备的 100.00% 7.45% 100.00% 8.43%
803.91 97.08 06.83 ,061.98 1.90 0.08
应收账款
469,875, 34,988,1 434,887,6 375,401 31,640,74 343,760,32
合计 100.00% 7.45% 100.00% 8.43%
803.91 97.08 06.83 ,061.98 1.90 0.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：1 年以内 330,966,716.12 3,309,017.25 1.00%
1 年以内小计 330,966,716.12 3,309,017.25 1.00%
1至2年 85,614,068.48 8,579,269.85 10.02%
2至3年 37,540,949.16 7,345,839.83 19.57%
3 年以上 15,754,070.15 15,754,070.15 100.00%
3至4年 2,462,602.13 2,462,602.13 100.00%
4至5年 9,235,993.04 9,235,993.04 100.00%
5 年以上 4,055,474.98 4,055,474.98 100.00%
合计 469,875,803.91 34,988,197.08 7.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
75
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,897,609.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 50,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
大连环宇移动科技有限公司 50,000.00
合计 50,000.00 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 56,461,482.93 99.76% 379,846.18 100.00%
1至2年 136,577.57 0.24% 0.00%
2至3年 0.00% 0.00%
3 年以上 0.00% 0.00%
合计 56,598,060.50 -- 379,846.18 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
76
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
42,761,0 4,142,95 38,618,06 26,814, 3,288,732 23,525,478.
合计提坏账准备的 100.00% 9.69% 100.00% 12.26%
24.93 5.50 9.43 210.61 .14 47
其他应收款
42,761,0 4,142,95 38,618,06 26,814, 3,288,732 23,525,478.
合计 100.00% 9.69% 100.00% 12.26%
24.93 5.50 9.43 210.61 .14 47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中:1 年以内 32,761,677.29 326,302.91 1.00%
1 年以内小计 32,761,677.29 326,302.91 1.00%
1至2年 5,197,220.31 521,107.03 10.03%
2至3年 1,883,227.21 376,645.44 20.00%
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3 年以上 2,918,900.12 2,918,900.12 100.00%
3至4年 981,945.00 981,945.00 100.00%
4至5年 1,246,355.12 1,246,355.12 100.00%
5 年以上 690,600.00 690,600.00 100.00%
合计 42,761,024.93 4,142,955.50 9.69%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 351,534.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 27,316,039.21 21,066,413.50
往来款及预付投资款 10,791,945.99 1,826,040.05
押金 3,522,860.69 3,039,920.14
备用金 1,130,179.04 339,178.92
其他 542,658.00
合计 42,761,024.93 26,814,210.61
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
国研科技集团有限
履约保证金 3,544,749.20 1 年以内 8.29% 35,447.49
公司
北京搜狗信息服务
履约保证金 3,520,000.00 2 年以内 8.23% 37,000.00
有限公司
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郑州市公安局 履约保证金 2,897,000.00 1 年以内 6.77% 28,970.00
浙江日报报业集团 履约保证金 1,536,800.00 1-2 年 3.59% 153,680.00
甘肃省公安厅 履约保证金 1,494,190.00 1 年以内、2-3 年 3.49% 230,278.40
合计 -- 12,992,739.20 -- 30.38% 485,375.89
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,563,685.63 1,563,685.63 3,560,835.18 3,560,835.18
在产品 1,650,746.67 1,650,746.67 5,550,667.32 5,550,667.32
库存商品 4,717,149.90 4,717,149.90 3,466,243.91 3,466,243.91
合计 7,931,582.20 7,931,582.20 12,577,746.41 12,577,746.41
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 111,631,200.00
合计 111,631,200.00
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 88,081,200.00 88,081,200.00 61,943,600.00 61,943,600.00
按成本计量的 88,081,200.00 88,081,200.00 61,943,600.00 61,943,600.00
合计 88,081,200.00 88,081,200.00 61,943,600.00 61,943,600.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
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账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京创金
兴业投资 7,000,000. 7,000,000.
中心（有 00 00
限合伙）
深圳视界
4,950,000. 4,950,000.
信息技术 19.80%
00 00
有限公司
拉卡拉
（北京） 7,500,000. 7,500,000.
10.80%
信用管理 00 00
有限公司
中关村科
5,000,000. 5,000,000.
技软件有 10.00%
00 00
限公司
宁波晨晖
盛景股权
15,000,000 15,000,000 30,000,000
投资合伙
.00 .00 .00
企业（有
限合伙）
北京微梦
10,000,000 10,000,000
广告有限 5.00%
.00 .00
公司
北京拉卡
拉互联网 6,000,000. 6,000,000.
产业投资 00 00
基金
杭州来拍
1,000,000. 1,000,000.
网络科技 4.00%
00 00
有限公司
北京榕华
蓝拓投资 10,000,000 10,000,000
19.80%
中心（有 .00 .00
限合伙）
GEM
TECH
6,493,600. 6,631,200.
VENTRU 137,600.00
00 00
ES FUND
I,LP
80
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61,943,600 26,137,600 88,081,200
合计 --
.00 .00 .00
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京慧思
拓信息服 3,333,589 -3,333,58
务有限公 .58 9.58
司
深圳市花
儿绽放网 16,636,27 -524,056. 16,112,22
络科技有 6.64 26 0.38
限公司
19,969,86 -3,333,58 -524,056. 16,112,22
小计
6.22 9.58 26 0.38
19,969,86 -3,333,58 -524,056. 16,112,22
合计
6.22 9.58 26 0.38
其他说明
本公司于2016年3月11日与北京信谊致远投资管理有限公司签订《股权转让协议》，转让公司持有北京慧思拓信息服务
有限公司48.5%股权，北京慧思拓信息服务有限公司于2016年6月11日完成工商变更。
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 26,976,210.74 26,976,210.74
2.本期增加金额
（1）外购
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（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 21,275,224.74 21,275,224.74
（1）处置
（2）其他转出 21,275,224.74 21,275,224.74
4.期末余额 5,700,986.00 5,700,986.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,503,860.43 1,503,860.43
2.本期增加金额 295,935.79 295,935.79
（1）计提或摊销 295,935.79 295,935.79
3.本期减少金额 381,714.72 381,714.72
（1）处置
（2）其他转出 381,714.72 381,714.72
4.期末余额 1,418,081.50 1,418,081.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,282,904.50 4,282,904.50
2.期初账面价值 25,472,350.31 25,472,350.31
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
机器设备（电子设
项目 房屋及建筑物 运输设备 办公设备 合计
备）
一、账面原值：
1.期初余额 139,649,570.47 75,907,000.79 8,002,475.01 1,352,524.49 224,911,570.76
2.本期增加金额 21,275,224.74 2,598,369.01 298,945.30 529,873.89 24,702,412.94
（1）购置 713,261.48 121,304.93 834,566.41
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
1,885,107.53 298,945.30 408,568.96 2,592,621.79
增加
（4）投资性
21,275,224.74 21,275,224.74
房地产转入
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 160,924,795.21 78,505,369.80 8,301,420.31 1,882,398.38 249,613,983.70
二、累计折旧
1.期初余额 11,495,185.06 41,078,512.76 5,285,009.85 475,709.57 58,334,417.24
2.本期增加金额 2,499,035.55 8,874,948.27 521,677.18 502,143.19 12,397,804.19
（1）计提 2,117,320.83 7,335,090.94 511,716.34 163,527.44 10,127,655.55
（2）企业合并增加 1,539,857.33 9,960.84 338,615.75 1,888,433.92
(3)投资性房地产转
381,714.72 381,714.72
入
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 13,994,220.61 49,953,461.03 5,806,687.03 977,852.76 70,732,221.43
83
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 146,930,574.60 28,551,908.77 2,494,733.28 904,545.62 178,881,762.27
2.期初账面价值 128,154,385.41 34,828,488.03 2,717,465.16 876,814.92 166,577,153.52
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 115,488,338.36 115,488,338.36
2.本期增加金
17,127,038.11 17,127,038.11
额
（1）购置
（2）内部研
17,121,055.20 17,121,055.20
发
（3）企业合
5,982.91 5,982.91
并增加
3.本期减少金额 33,433,628.96 33,433,628.96
（1）处置 33,433,628.96 33,433,628.96
4.期末余额 99,181,747.51 99,181,747.51
二、累计摊销
1.期初余额 72,051,960.99 72,051,960.99
84
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2.本期增加金
13,642,395.22 13,642,395.22
额
（1）计提 11,913,196.36 11,913,196.36
（2）
1,729,198.86 1,729,198.86
企业合并增加
3.本期减少金
33,433,628.96 33,433,628.96
额
（1）处置 33,433,628.96 33,433,628.96
4.期末余额 52,260,727.25 52,260,727.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
46,921,020.26 46,921,020.26
值
2.期初账面价
43,436,377.37 43,436,377.37
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 30.41%。
13、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
“TRS 内
13,711,413.0 16,467,052.9
容协作平台” 2,755,639.85
5 0
软件 V8.0
TRS 海
13,573,690.3 13,573,690.3
贝大数据管
0 0
理系统 V8.0
85
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TRS 舆
15,377,943.5 15,377,943.5
情云服务系
1 1
统 2.0
TRS 机器
数据挖掘引 3,547,364.90 3,547,364.90
擎 2.0
TRS 企业搜
索应用适配 1,762,473.28 1,394,317.69 3,156,790.97
器软件 5.0
TRS 用户行
为分系统 590,857.04 1,917,192.17 2,508,049.21
V2.0
TRS 海贝大
数据管理系 2,848,331.87 2,848,331.87
统 V8.0.8040
TRS 文本挖
1,589,643.50 1,589,643.50
掘软件 6.0
TRS 社会化
5,293,962.56 5,293,962.56
洞察云 V1.0
TRS 数家服
3,100,120.80 3,100,120.80
务系统 1.0
费用化研发 44,570,825.3 44,570,825.3
费用 9 9
48,563,742.0 63,470,033.8 17,121,055.2 44,570,825.3 50,341,895.3
合计
8 3 0 9 2
其他说明
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京天行网安
信息技术有限公 488,121,126.29 488,121,126.29
司并购
广州科韵大数
16,265,316.63 16,265,316.63
据技术股份有限
86
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公司并购
耐特康赛网络
技术有限公司并 99,944,978.39 99,944,978.39
购
广州新谷电子
科技有限公司并 39,305,355.35 39,305,355.35
购
合计 504,386,442.92 99,944,978.39 643,636,776.66
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公房屋装修费 3,804,388.55 696,858.99 894,547.90 3,606,699.64
其他 1,938,977.93 406,773.66 1,532,204.27
合计 5,743,366.48 696,858.99 1,301,321.56 5,138,903.91
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 39,131,153.20 6,087,316.34 34,929,474.04 5,286,269.33
自行开发软件 37,411,925.04 5,611,788.75 33,979,442.50 5,096,916.38
递延收益 16,857,312.33 2,528,596.87 19,579,938.99 2,936,990.85
合计 93,400,390.57 14,227,701.96 88,488,855.53 13,320,176.56
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
8,652,354.43 1,297,853.17 10,379,957.77 1,556,993.67
产评估增值
固定资产折旧 10,275,074.88 1,541,261.23 10,923,091.49 1,638,463.72
87
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合计 18,927,429.31 2,839,114.40 21,303,049.26 3,195,457.39
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 127,543,200.00 98,543,200.00
合计 127,543,200.00 98,543,200.00
短期借款分类的说明：
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 77,481,481.26 72,776,640.06
1至2年 7,194,721.23 5,953,626.78
2至3年 30,450.00 315,840.00
3 年以上 14,253.60 14,253.60
合计 84,720,906.09 79,060,360.44
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 4,356,642.82 348,620.00
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 4,356,642.82 348,620.00
88
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20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,612,723.62 94,885,153.73 93,841,198.20 2,656,679.15
二、离职后福利-设定提
406,498.89 5,153,936.16 5,190,677.33 369,757.72
存计划
合计 2,019,222.51 100,039,089.89 99,031,875.53 3,026,436.87
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,292,597.23 88,519,529.77 87,437,783.93 2,374,343.07
补贴
2、职工福利费 906,937.81 910,183.11 -3,245.30
3、社会保险费 244,504.86 3,010,694.12 3,059,208.95 195,990.03
其中：医疗保险费 220,118.90 2,686,123.82 2,730,050.64 176,192.08
工伤保险费 6,777.85 96,956.21 98,084.05 5,650.01
生育保险费 17,608.11 227,614.09 231,074.26 14,147.94
4、住房公积金 2,254,767.32 2,258,707.32 -3,940.00
5、工会经费和职工教育
75,621.53 180,465.34 162,555.52 93,531.35
经费
6、重大医疗补助 12,759.37 12,759.37
合计 1,612,723.62 94,885,153.73 93,841,198.20 2,656,679.15
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 387,141.80 4,898,369.43 4,927,886.39 357,624.84
2、失业保险费 19,357.09 255,566.73 262,790.94 12,132.88
合计 406,498.89 5,153,936.16 5,190,677.33 369,757.72
其他说明：
89
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21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 47,364,555.87 44,451,976.11
营业税 9,506.45
企业所得税 3,666,968.77 12,264,410.12
个人所得税 985,931.79 666,403.33
城市维护建设税 2,068,884.93 1,967,900.96
教育费附加 886,664.99 842,528.98
地方教育费附加 591,109.93 561,685.98
价格调节基金 234.69
河道费、防洪费 6,642.63
合计 55,570,758.91 60,764,646.62
其他说明：
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来 76,318,176.58 7,321,978.52
保证金 876,000.00 500,000.00
个人 1,049,860.43 688,605.49
合计 78,244,037.01 8,510,584.01
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京网聘咨询有限公司 250,000.00 保证金
合计 250,000.00 --
其他说明
23、递延收益
单位： 元
90
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,510,784.27 418,000.00 3,585,372.50 19,343,411.77
合计 22,510,784.27 418,000.00 3,585,372.50 19,343,411.77 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
社交网络舆情分
2,339,589.89 369,783.30 1,969,806.59 与资产相关
析项目
数据分析中心技
2,082,404.40 328,859.28 1,753,545.12 与资产相关
改项目
电子发展基金智
610,687.12 88,492.32 522,194.80 与资产相关
能语音项目
大数据分析挖掘
936,965.74 121,794.90 815,170.84 与资产相关
系统项目
大数据分析挖掘
系统和公共服务 3,733,668.04 552,521.44 3,181,146.60 与资产相关
平台建设
异构大数据分析
6,749,165.28 929,452.98 5,819,712.30 与资产相关
挖掘工程实验室
互联网金融风险
预警平台研制及 831,101.21 127,543.40 703,557.81 与资产相关
示范应用
互联网金融风险
预警平台研制及 260,445.86 260,445.86 与收益相关
示范应用
中关村科技成果
224,846.56 24,073.86 200,772.70 与资产相关
转化服务平台
军用大数据异构
982,669.51 124,156.00 858,513.51 与资产相关
数据挖掘系统
军用大数据异构
24,898.20 24,898.20 与收益相关
数据挖掘系统
知识能力智能测
评与类人答题验 331,450.00 33,761.52 297,688.48 与资产相关
证系统
知识能力智能测
评与类人答题验 472,047.18 418,000.00 440,187.66 449,859.52 与收益相关
证系统
2012 年国家下一 2,930,845.28 444,745.84 2,486,099.44 与资产相关
91
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
代互联网信息安
全专项产业化项
目
合计 22,510,784.27 418,000.00 3,585,372.50 19,343,411.77 --
其他说明：
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 465,887,046.00 465,887,046.00
其他说明：
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 538,302,212.69 538,302,212.69
其他资本公积 7,189,591.25 7,189,591.25
合计 545,491,803.94 545,491,803.94
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
26、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 1,003,833
727,096.82 276,736.30 276,736.30
合收益 .12
1,003,833
外币财务报表折算差额 727,096.82 276,736.30 276,736.30
.12
1,003,833
其他综合收益合计 727,096.82 276,736.30 276,736.30
.12
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
92
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27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 55,385,890.24 55,385,890.24
合计 55,385,890.24 55,385,890.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 443,505,072.28 355,139,373.41
调整后期初未分配利润 443,505,072.28 355,139,373.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,992,705.98 25,529,416.19
应付普通股股利 23,294,352.30 23,294,352.30
期末未分配利润 436,203,425.96 357,374,437.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 245,593,045.92 88,504,249.85 142,828,973.04 31,445,489.01
其他业务 470,885.00 295,935.79 220,435.00 41,747.84
合计 246,063,930.92 88,800,185.64 143,049,408.04 31,487,236.85
30、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 20,542.15 11,021.75
93
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城市维护建设税 1,226,033.21 860,732.66
教育费附加 526,299.97 368,885.42
地方教育费附加 350,866.60 245,923.63
价格调节基金 4,555.20 313.96
河道、防洪 9,719.57
文化事业建设费 32,283.45
合计 2,170,300.15 1,486,877.42
其他说明：
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 41,507,827.86 22,663,716.44
交通及差旅费 3,383,637.25 2,147,719.17
房租及物管费 3,214,201.71 3,214,725.42
折旧费 597,924.55 251,605.98
会务费 1,032,993.74 635,270.90
股权激励成本
市场宣传及广告费 279,827.65 734,342.65
其他 5,905,090.11 3,574,804.60
合计 55,921,502.87 33,222,185.16
其他说明：
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,839,938.33 10,901,677.79
研究开发费 44,570,825.39 33,165,349.13
交通差旅费 2,123,026.07 1,808,292.85
资产摊销费 8,771,367.13 11,283,338.93
折旧费 2,820,459.50 1,701,127.44
会务费 196,539.71 111,130.00
税费 1,334,980.70 680,820.56
中介机构费用 5,208,351.52 1,849,885.49
94
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他 9,007,023.40 4,317,656.86
合计 90,872,511.75 65,819,279.05
其他说明：
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 814,770.07
减：利息收入 894,453.56 4,883,964.03
汇兑损益 -1,018,880.77 114,767.64
其他 661,815.61 30,894.78
合计 -436,748.65 -4,738,301.61
其他说明：
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,238,094.43 5,892,430.87
合计 3,238,094.43 5,892,430.87
其他说明：
35、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -524,056.26 -101,951.30
处置长期股权投资产生的投资收益 -33,589.58
银行理财产品收益 1,110,854.69
合计 553,208.85 -101,951.30
其他说明：
36、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
95
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非流动资产处置利得合计 169,334.50
其中：固定资产处置利得 169,334.50
政府补助 13,019,870.81 18,444,029.11 3,952,795.59
其他 278,803.97 1,709.89 0.19
合计 13,298,674.78 18,615,073.50 3,952,795.78
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
增值税退税 13,219,268.0
主管国税局 补助 业而获得的 是 否 9,067,075.59 与收益相关
收入 0
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
社交网络舆 海淀区财政 技术更新及
补助 是 否 369,783.30 402,377.05 与资产相关
情分析项目 局 改造等获得
的补助
因研究开发、
海淀区发展
数据分析中 技术更新及
和改革委员 补助 是 否 328,859.28 328,859.28 与资产相关
心技改项目 改造等获得
会
的补助
因研究开发、
北京中关村
中介服务支 技术更新及
企业信用促 补助 是 是 10,000.00 10,000.00 与收益相关
持资金补偿 改造等获得
进会
的补助
因研究开发、
电子发展基 中华人民共
技术更新及
金智能语音 和国工业和 补助 是 否 88,492.32 88,492.32 与资产相关
改造等获得
项目 信息化部
的补助
因研究开发、
大数据分析 中关村科技
技术更新及
挖掘系统项 园区海淀园 补助 是 否 121,794.90 121,794.90 与资产相关
改造等获得
目 管理委员会
的补助
大数据分析 因研究开发、
中关村科技
挖掘系统和 技术更新及
园区管理委 补助 是 否 552,521.44 552,521.40 与资产相关
公共服务平 改造等获得
员会
台建设 的补助
96
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
因研究开发、
异构大数据 海淀区发展
技术更新及
分析挖掘工 和改革委员 补助 是 否 929,452.98 929,452.98 与资产相关
改造等获得
程实验室 会
的补助
互联网金融 因研究开发、
风险预警平 北京市科学 技术更新及
补助 是 否 127,543.40 255,479.62 与资产相关
台研制及示 技术委员会 改造等获得
范应用 的补助
互联网金融 因研究开发、
风险预警平 北京市科学 技术更新及
补助 是 否 150,000.00 与收益相关
台研制及示 技术委员会 改造等获得
范应用 的补助
因研究开发、
中关村科技 中关村科技
技术更新及
成果转化服 园区管理委 补助 是 否 24,073.86 与资产相关
改造等获得
务平台 员会
的补助
因研究开发、
军用大数据 总装备部装
技术更新及
异构数据挖 备财务结算 补助 是 否 124,156.00 与资产相关
改造等获得
掘系统 中心
的补助
知识能力智 因研究开发、
能测评与类 北京市科学 技术更新及
补助 是 否 33,761.52 与资产相关
人答题验证 技术委员会 改造等获得
系统 的补助
知识能力智 因研究开发、
能测评与类 北京市科学 技术更新及
补助 是 否 440,187.66 与收益相关
人答题验证 技术委员会 改造等获得
系统 的补助
2012 年国家
因研究开发、
下一代互联 北京市发展
技术更新及
网信息安全 和改革委员 补助 是 否 385,783.56 385,783.56 与资产相关
改造等获得
专项产业化 会
的补助
项目
因研究开发、
中关村企业
中关村企业 技术更新及
信用促进会 补助 是 否 17,500.00 与收益相关
信用促进会 改造等获得
信用补贴
的补助
电子政务中 因研究开发、
北京市发展
安全跨域数 技术更新及
和改革委员 补助 是 否 2,000,000.00 与收益相关
据交换与信 改造等获得
会
息共享转化 的补助
97
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目高新技
术成果转化
补助
因研究开发、
科韵溯源寻 技术更新及
补助 是 否 159,104.00 与收益相关
迹分析软件 改造等获得
的补助
因研究开发、
科韵大数据
技术更新及
关系挖掘软 补助 是 否 159,066.00 与收益相关
改造等获得
件
的补助
广州科技局
因研究开发、
2015 年广州
广州市科技 技术更新及
企业研发经 补助 是 否 80,715.00 与收益相关
创新委员会 改造等获得
费投入后补
的补助
助
13,019,870.8 18,444,029.1
合计 -- -- -- -- -- --
1 1
其他说明：
37、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 135,441.62
其中：固定资产处置损失 135,441.62
其他 197,952.94 6,792.45 197,952.94
合计 197,952.94 142,234.07 197,952.94
其他说明：
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,536,243.36 7,014,294.88
递延所得税费用 -1,035,472.36 -4,152,936.85
合计 500,771.00 2,861,358.03
98
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 19,152,015.42
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,872,802.31
子公司适用不同税率的影响 6,093,866.47
调整以前期间所得税的影响 -3,811,563.08
非应税收入的影响 -5,356,257.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,476,074.37
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-774,151.70
损的影响
所得税费用 500,771.00
其他说明
39、其他综合收益
详见附注 26。
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
专项拨款 763,670.00 2,000,000.00
保证金 7,660,639.55 2,419,693.19
利息收入 893,754.05 4,883,964.03
其他 17,487,018.06 3,502,325.11
合计 26,805,081.66 12,805,982.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
押金及保证金 10,705,455.26 5,705,722.32
房屋租金 7,202,060.30 7,138,891.95
99
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
交通及差旅费 5,227,453.82 3,283,619.46
会议费 1,463,314.39 746,400.90
招待费 2,445,699.16 1,526,030.46
车费 924,237.81 847,605.76
办公费及其他 36,884,798.90 9,171,806.11
技术咨询、服务费 7,724,576.21 1,399,246.09
中介机构费 4,769,076.27
合计 77,346,672.12 29,819,323.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 18,651,244.42 25,389,230.40
加：资产减值准备 3,238,094.43 5,892,430.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
5,247,755.68 5,564,895.83
物资产折旧
无形资产摊销 10,656,296.53 14,389,160.70
长期待摊费用摊销 1,301,321.56 517,252.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-33,892.88
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -208,311.31 114,767.64
投资损失（收益以“－”号填列） -553,208.85 101,951.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -907,525.40 -4,371,979.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -97,202.49 219,042.99
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,646,164.21 -709,439.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-144,340,227.10 -67,123,122.30
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
3,756,632.57 -17,026,725.42
列）
其他 299,232.77
经营活动产生的现金流量净额 -98,309,732.98 -37,076,427.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --
100
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 215,407,628.01 319,250,613.25
减：现金的期初余额 534,085,697.64 442,643,531.82
现金及现金等价物净增加额 -318,678,069.63 -123,392,918.57
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 109,928,000.00
其中： --
耐特康赛网络技术（北京）有限公司 77,000,000.00
广州市新谷电子科技有限公司 32,928,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 8,314,558.29
其中： --
耐特康赛网络技术（北京）有限公司 5,373,160.14
广州市新谷电子科技有限公司 2,941,398.15
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 6,210,000.00
其中： --
广州科韵信息股份有限公司 6,210,000.00
取得子公司支付的现金净额 107,823,441.71
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,650,000.00
其中： --
北京慧思拓信息服务有限公司 1,650,000.00
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 1,650,000.00
其他说明：
101
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 215,407,628.01 534,085,697.64
其中：库存现金 110,462.27 27,665.58
可随时用于支付的银行存款 215,297,165.74 534,058,032.06
三、期末现金及现金等价物余额 215,407,628.01 534,085,697.64
其他说明：
42、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,193,173.93 银行履约保函
合计 2,193,173.93 --
其他说明：
43、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 5,701,791.23
其中：美元 245,530.03 6.6312 1,628,158.73
欧元 556,288.85 7.3750 4,102,630.27
港币 75,480.34 0.8547 64,513.05
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
102
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
耐特康赛网
2016 年 01 月 110,000,000. 2016 年 01 月 54,339,583.1
络技术（北 55.00% 购买 取得控制权 7,204,822.38
01 日 00 01 日 9
京）有限公司
广州市新谷
2016 年 04 月 44,940,000.0 2016 年 04 月
电子科技有 60.00% 购买、增资 取得控制权 286,512.58 -2,537,846.29
01 日 0 01 日
限公司
其他说明：
1、2015年12月31日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过，同意使用超募资金11,248万元用于购买耐特康赛网络技术
（北京）有限公司55% 股权及支付相关交易费用2016年1月4日相关工商登记手续已经办理完毕。
2、2016年3月4日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过，同意使用超募资金合计4,669万元以收购及增资的方式取得广
州市新谷电子科技有限公司60%的股权，2016年5月10日，本项目相关工商登记手续已经办理完毕。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 耐特康赛网络技术（北京）有限公司 广州市新谷电子科技有限公司
--现金 110,000,000.00 44,940,000.00
合并成本合计 110,000,000.00 44,940,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 10,055,021.61 5,634,644.65
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
99,944,978.39 39,305,355.35
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
耐特康赛网络技术（北京）有限公司 广州市新谷电子科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
103
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货币资金 5,373,160.14 5,373,160.14 7,841,398.15 7,841,398.15
应收款项 22,772,562.61 22,772,562.61 6,826,222.70 6,826,222.70
存货 350,000.00 350,000.00
固定资产 548,013.11 548,013.11 138,010.43 138,010.43
无形资产 4,387.39 4,387.39
应付款项 3,110,722.53 3,110,722.53 350,000.00 350,000.00
净资产 18,281,857.47 18,281,857.47 9,391,074.41 9,391,074.41
减：少数股东权益 8,226,835.86 8,226,835.86 3,756,429.76 3,756,429.76
取得的净资产 10,055,021.61 10,055,021.61 5,634,644.65 5,634,644.65
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 丧失控制 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 权时点的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 确定依据 股权的 的确定 合收益
有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
北京慧
签订股权
思拓信 2016 年
3,300,00 股权转 转让协议 -33,589.
息服务 48.50% 06 月 30
0.00 让 并收到股 58
有限公 日
权转让款
司
104
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京拓尔思信息 软件开发与销
北京 北京 100.00% 投资设立
系统有限公司 售、技术服务
成都拓尔思信息 软件开发与销
成都 成都 100.00% 投资设立
技术有限公司 售、技术服务
北京金信网银金 金融大数据服务
融信息服务有限 北京 北京 平台的研发、销 70.00% 投资设立
公司 售
北京天行网安信
数据交换安全产
息技术有限责任 北京 北京 100.00% 购买
品销售及服务
公司
流动人口管理系
统，提供流动人
员出租屋管理系
广州科韵信息股
广州 广州 统解决方案、大 51.00% 购买
份有限公司
型会议和重要活
动管理系统解决
方案
厦门拓尔思信息 软件开发与销
厦门 厦门 80.00% 投资设立
科技有限公司 售、技术服务
拓尔思国际有限 软件开发与销
香港 香港 100.00% 投资设立
公司 售、技术服务
耐特康赛网络技
设计、制作、发
术（北京）有限 北京 北京 55.00% 购买
布、代理广告
公司
广州市新谷电子 软件与信息技术
广州 广州 60.00% 购买
科技有限公司 服务
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
105
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
北京金信网银金融信息
30.00% -83,047.08 2,931,734.28
服务有限公司
广州科韵信息股份有限
49.00% 544,083.13 17,974,195.19
公司
厦门拓尔思信息科技有
20.00% -29,529.17 158,972.40
限公司
耐特康赛网络技术（北
45.00% 3,242,170.07 11,469,005.93
京）有限公司
广州市新谷电子科技有
40.00% -1,015,138.52 2,741,291.25
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
北京金
信网银
金融信 9,886,89 250,876. 10,137,7 365,326. 365,326. 10,081,9 82,521.5 10,164,4 115,153. 115,153.
息服务 6.94 93 73.87 27 27 03.49 1 25.00 81 81
有限公
司
广州科
韵信息 39,213,7 1,265,65 40,479,3 3,797,36 3,797,36 40,699,1 1,350,35 42,049,5 6,477,88 6,477,88
股份有 42.18 5.21 97.39 6.40 6.40 86.40 2.22 38.62 1.37 1.37
限公司
厦门拓 793,247. 3,786.68 797,034. 2,172.19 2,172.19 940,206. 4,499.00 944,705. 2,197.87 2,197.87
106
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
尔思信 50 18 70 70
息科技
有限公
司
耐特康
赛网络
55,458,4 1,025,10 56,483,5 30,996,8 30,996,8
技术（北
18.67 2.90 21.57 41.72 41.72
京）有限
公司
广州市
新谷电
7,622,07 154,445. 7,776,51 923,290. 923,290.
子科技
2.83 98 8.81 69 69
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京金信网
银金融信息
2,293,361.87 -276,823.59 -276,823.59 -530,610.56 48,543.69 -467,285.94 -467,285.94 -446,092.59
服务有限公
司
广州科韵信
19,255,758.5 -11,727,875.9
息股份有限 1,110,373.74 1,110,373.74
5 3
公司
厦门拓尔思
信息科技有 -147,645.84 -147,645.84 -148,159.20
限公司
耐特康赛网
54,339,583.1
络技术（北 7,204,822.38 7,204,822.38 178,152.87
9
京）有限公司
广州市新谷
电子科技有 286,512.58 -2,537,846.29 -2,537,846.29 -2,637,180.14
限公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联
107
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
企业名称 营企业投资的会
直接 间接
计处理方法
深圳市花儿绽放
网络科技有限公 深圳 深圳 移动互联网开发 19.79% 权益法
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：深圳市花儿绽放网络科技有
限公司新董事会由 5 名董事组成，其中本公司有权推荐 1 名董事。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市花儿绽放网络科技有限公司 深圳市花儿绽放网络科技有限公司
流动资产 15,315,718.64 27,546,750.83
非流动资产 12,536,173.08 3,923,814.00
资产合计 27,851,891.72 31,470,564.83
流动负债 808,413.03 1,779,267.55
负债合计 808,413.03 1,779,267.55
按持股比例计算的净资产份额 5,351,904.43 5,876,501.56
对联营企业权益投资的账面价值 16,112,220.38
营业收入 13,290,757.73
净利润 -2,647,818.59
综合收益总额 -2,647,818.59
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司各职能部门和业务单位为风险管理第
一道防线；审计监察部门为风险管理第二道防线；董事会及股东大会为风险管理第三道防线。
公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司董事会主要履行以下职
责：审议并向股东大会提交企业全面风险管理年度工作报告；确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风
险管理策略和重大风险管理解决方案；了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；
批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；批准重大决策的风险评估报告；批准风险管理
组织机构设置及其职责方案；批准风险管理措施，纠正和处理风险。审计监察部门主要履行以下职责：在公司整体运行中，
充分发挥内部监督管理作用，推进公司内部控制体系持续改进，降低公司运营风险，切实保障公司的经济利益；引导公司逐
步树立制度的权威性，促进企业规范化管理。公司业务管理部门在风险、控制管理方面的主要职责：公司业务管理部门根据
业务分工，配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案；根据识别的风险和确定的风险方案，按照
公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制；组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施，对于重大缺陷和实质性漏洞，向部门分管领导汇报情况；配合审计监察
等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查、处理。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，
并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
目前本公司未面临利率风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
北京市海淀区卧虎
北京信科互动科技 技术开发、投资咨
桥甲 6 号 5 号楼三层 3600000 44.73% 44.73%
发展有限公司 询、企业管理咨询
303 室
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是李渝勤。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
109
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北华枫科技发展有限公司 持股 5%以下股东之控股公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
广州科韵信息股份
接受劳务 1,075,471.70 否
有限公司
北京金信网银金融
接受劳务 1,892,452.83 否
信息服务有限公司
成都拓尔思信息技
接受劳务 512,820.15 否
术有限公司
深圳市花儿绽放网
接受劳务 178,301.89 否
络科技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州科韵信息股份有限公司 出售商品 238,492.63 538,461.54
湖北华枫科技发展有限公司 出售商品 1,478,175.22 7,019,487.18
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,746,740.36 1,752,382.92
110
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北华枫科技发展 持股 5%以下股东之
2,816,180.08 28,161.80 4,018,192.00 40,181.92
有限公司 控股公司
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成
项目 内容 无法估计影响数的原因
果的影响数
111
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京拓尔思信息技术股份有限公司
（以下简称“公司”或“拓尔思”）《北
京拓尔思信息技术股份有限公司限
制性股票激励计划（草案）》（以下简
称“《激励计划（草案）》”）于 2016
年 6 月 17 日经 2016 年第一次临时股
东大会批准。2016 年 6 月 22 日，公
司召开第三届董事会第十五次会议
审议通过了《关于向激励对象授予公
股票和债券的发行
司限制性股票的议案》，公司董事会
实施并完成了限制性股票的授予登
记工作，本次限制性股票的授予日
为：2016 年 6 月 22 日；授予价格为
10.85 元；票授予数量为 575.05 万股，
向 260 名激励对象进行授予，授予对
象均为公司高级管理人员和核心业
务骨干，授予股份的上市日期为 2016
年 7 月 14 日。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业、产品、地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按行业、产品、地区进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
政府、事业单位、出 其他直接客户或企
项目 代理、集成 分部间抵销 合计
版传媒 业
营业收入 84,877,791.14 57,268,277.93 103,446,976.85 245,593,045.92
营业成本 29,235,716.89 16,890,341.17 42,378,191.79 88,504,249.85
112
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
290,430, 29,174,1 261,255,8 243,479 25,170,09 218,309,53
合计提坏账准备的 100.00% 10.05% 100.00% 10.34%
074.88 97.97 76.91 ,625.61 4.31 1.30
应收账款
290,430, 29,174,1 261,255,8 243,479 25,170,09 218,309,53
合计 100.00% 10.05% 100.00% 10.34%
074.88 97.97 76.91 ,625.61 4.31 1.30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：1 年以内 186,586,736.96 1,861,667.37 1.00%
1 年以内小计 186,586,736.96 1,861,667.37 1.00%
1至2年 57,356,431.04 5,735,643.10 10.00%
2至3年 30,934,586.73 6,024,567.35 19.48%
3 年以上 15,552,320.15 15,552,320.15 100.00%
3至4年 2,277,252.13 2,277,252.13 100.00%
4至5年 9,219,593.04 9,219,593.04 100.00%
5 年以上 4,055,474.98 4,055,474.98 100.00%
合计 290,430,074.88 29,174,197.97 10.05%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
113
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,004,103.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
26,135,7 3,002,71 23,133,03 20,057, 2,879,667 17,177,826.
合计提坏账准备的 100.00% 11.49% 100.00% 14.36%
52.66 6.45 6.21 493.17 .03 14
其他应收款
26,135,7 3,002,71 23,133,03 20,057, 2,879,667 17,177,826.
合计 100.00% 11.49% 100.00% 14.36%
52.66 6.45 6.21 493.17 .03 14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
114
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1 年以内分项
其中：1 年以内 19,769,751.26 197,697.51 1.00%
1 年以内小计 19,769,751.26 197,697.51 1.00%
1至2年 3,561,061.40 356,106.14 10.00%
2至3年 445,034.00 89,006.80 20.00%
3 年以上 2,359,906.00 2,359,906.00 100.00%
3至4年 859,760.00 859,760.00 100.00%
4至5年 830,246.00 830,246.00 100.00%
5 年以上 669,900.00 669,900.00 100.00%
合计 26,135,752.66 3,002,716.45 11.49%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 123,049.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 17,878,072.95 16,277,385.50
往来款及预付投资款 6,033,667.91 1,649,085.16
押金 2,039,596.81 1,948,882.64
备用金 184,414.99 182,139.87
合计 26,135,752.66 20,057,493.17
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
115
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
国研科技集团有限公
履约保证金 3,544,749.20 1 年以内 13.56% 35,447.49
司
郑州市公安局 履约保证金 2,897,000.00 1 年以内 11.08% 28,970.00
浙江日报报业集团 履约保证金 1,536,800.00 1-2 年 5.88% 153,680.00
东华软件股份公司 履约保证金 800,000.00 1 年以内 3.06% 8,000.00
中国科学院计算机网
投标保证金 391,200.00 1-2 年 1.50% 39,120.00
络信息中心
合计 -- 9,169,749.20 -- 35.09% 265,217.49
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 895,407,861.83 895,407,861.83 716,467,861.83 716,467,861.83
对联营、合营企
16,112,220.38 16,112,220.38 19,969,866.22 19,969,866.22
业投资
合计 911,520,082.21 911,520,082.21 736,437,728.05 736,437,728.05
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京拓尔思信息
12,000,000.00 12,000,000.00
系统有限公司
成都拓尔思信息
50,000,000.00 24,000,000.00 74,000,000.00
技术有限公司
北京金信网银金
融信息服务有限 7,000,000.00 7,000,000.00
公司
北京天行网安信
息技术有限责任 600,000,000.00 600,000,000.00
公司
拓尔思国际有限
12,261,000.00 12,261,000.00
公司
厦门拓尔思信息
800,000.00 800,000.00
科技有限公司
广州科韵信息股 34,406,861.83 34,406,861.83
116
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
份有限公司
耐特康赛网络技
术（北京）有限公 110,000,000.00 110,000,000.00
司
广州市新谷电子
44,940,000.00 44,940,000.00
科技有限公司
合计 716,467,861.83 178,940,000.00 895,407,861.83
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
慧思拓信
3,333,589 -3,333,58
息服务有
.58 9.58
限公司
深圳市花
儿绽放网 16,636,27 -524,056. 16,112,22
络科技有 6.64 26 0.38
限公司
19,969,86 -3,333,58 -524,056. 16,112,22
小计
6.22 9.58 26 0.38
19,969,86 -3,333,58 -524,056. 16,112,22
合计
6.22 9.58 26 0.38
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 117,761,919.38 27,048,069.43 109,154,132.26 22,629,954.09
其他业务 470,885.00 295,935.79 220,435.00 41,747.84
合计 118,232,804.38 27,344,005.22 109,374,567.26 22,671,701.93
其他说明：
117
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 33,063,366.26 20,682,574.40
权益法核算的长期股权投资收益 -524,056.26 -101,951.30
处置长期股权投资产生的投资收益 -33,589.58
银行理财产品收益 986,098.64
合计 33,491,819.06 20,580,623.10
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -33,589.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,952,795.59
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,110,854.69
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -197,952.75
减：所得税影响额 714,096.97
少数股东权益影响额 144,760.99
合计 3,973,249.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
118
北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利润 1.06% 0.0343 0.0343
扣除非经常性损益后归属于公司
0.79% 0.0258 0.0258
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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北京拓尔思信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2016半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、其他有关资料。
伍、以上备查文件的备置地点：公司证券法律部办公室。
北京拓尔思信息技术股份有限公司
法定代表人：李渝勤
2016年8月19日
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