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初灵信息：2016年半年度报告

来源：深交所
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 2016-08-17 00:00:00
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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

杭州初灵信息技术股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

1

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人洪爱金、主管会计工作负责人许平及会计机构负责人(会计主管

人员)蒋勤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2

第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................6

第三节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................10

第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................22

第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................38

第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................46

第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................49

第八节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................137

3

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、初灵信息 指 杭州初灵信息技术股份有限公司

沃云科技 指 杭州沃云科技有限公司，系公司全资子公司

杭州博科思 指 杭州博科思科技有限公司，系公司全资子公司

宁波正浩 指 宁波正浩通信技术有限公司，系公司控股子公司

博瑞得 指 深圳博瑞得科技有限公司，系公司全资子公司

博云科技 指 成都博云科技有限公司，系深圳博瑞得科技有限公司全资子公司

网经科技 指 网经科技（苏州）有限公司，系公司控股子公司

北京视达科 指 北京视达科科技有限公司，系公司全资子公司

成都视达科 指 成都视达科信息技术有限公司，系北京视达科的全资子公司

初灵创投 指 杭州初灵创业投资有限公司

杭州妙联 指 杭州妙联物联网技术有限公司

莘科信息 指 杭州莘科信息技术有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《公司章程》 指 《杭州初灵信息技术股份有限公司章程》

股东大会 指 杭州初灵信息技术股份有限公司股东大会

董事会 指 杭州初灵信息技术股份有限公司董事会

监事会 指 杭州初灵信息技术股份有限公司监事会

报告期 指 2016 年上半年

电信网、广播电视网和计算机通信网的相互渗透、兼容，主要为高层

业务应用的融合，表现为技术趋向一致性，网络层上实现互联互通，

三网融合 指

形成无缝覆盖，业务层上互相渗透和交叉，应用层上趋向使用统一的

IP 协议。

通过射频识别（RFID）、红外感应器、全球定位系统、激光扫描器等

信息传感设备，按约定的协议，把任何物体与互联网相连接，进行信

物联网 指

息交换和通信，以实现对物体的智能化识别、定位、跟踪、监控和管

理的一种网络。

4

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以太数据通过同轴电缆传输（Ethernet over Coax）方案及设备，广泛

EOC 指

应用于有线电视网络双向改造。

Deep Packet Inspection，深度包检测技术，在应用层和网络层进行数

DPI 指 据业务性能和质量检测应用方案，即运用该技术管理带宽和控制通信

的复杂性以及安全。

即 Over The Top，指通过互联网向用户提供各种应用服务。这种应用

OTT 指 和目前运营商所提供的通信业务不同，它仅利用运营商的网络，而服

务由运营商之外的第三方提供

即 Digital Video Broadcasting，指一种面向市场的数字服务体系结构，

DVB 指

旨在推广基于 MPEG－2 编码国际标准的电视服务

即 Internet Protocol Television，指在基于互联网协议（IP）的网络上传

IPTV 指

输电视、视频、音频、文本、图形和数据等业务

即采用软交换架构，将程控交换同 IP 语音网关、网络交换设备融为

IPPBX 指 一体，提供强大的语音交换、程控交换、宽带路由以及数据交换功能，

具备提供高质量的 VoIP 语音通信和保障机制的接入解决方案。

5

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称 初灵信息 股票代码 300250

公司的中文名称 杭州初灵信息技术股份有限公司

公司的中文简称（如有） 初灵信息

公司的外文名称（如有） Hangzhou CNCR-IT Co.,Ltd

公司的外文名称缩写（如有） CHU LING XIN XI

公司的法定代表人 洪爱金

注册地址 杭州市滨江区浦沿街道伟业路 1 号 5 幢

注册地址的邮政编码 310052

办公地址 杭州市滨江区浦沿街道伟业路 1 号 5 幢

办公地址的邮政编码 310052

公司国际互联网网址 http://www.cncr-it.com

电子信箱 IR@cncr-it.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 许平 郑未荣

联系地址 杭州市滨江区浦沿街道伟业路 1 号 5 幢 杭州市滨江区浦沿街道伟业路 1 号 5 幢

电话 0571-86797396 0571-86791278

传真 0571-86791287 0571-86791287

电子信箱 IR@cncr-it.com IR@cncr-it.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

6

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 197,295,797.48 108,321,705.73 82.14%

归属于上市公司普通股股东的净利润

49,844,257.05 9,984,242.75 399.23%

（元）

归属于上市公司普通股股东的扣除非经

45,459,327.04 9,721,686.10 367.61%

常性损益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -17,631,472.59 2,368,930.33 -844.28%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/

-0.0767 0.0242 -416.94%

股）

基本每股收益（元/股） 0.23 0.05 360.00%

稀释每股收益（元/股） 0.23 0.05 360.00%

加权平均净资产收益率 4.63% 1.56% 3.07%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产

4.22% 1.52% 2.70%

收益率

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

减

总资产（元） 1,737,273,717.01 950,452,326.36 82.78%

归属于上市公司普通股股东的所有者权

1,559,244,980.12 813,967,598.89 91.56%

益（元）

归属于上市公司普通股股东的每股净资

6.7807 8.3033 -18.34%

产（元/股）

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

5,949,700.00

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -722,922.98

减：所得税影响额 804,909.70

少数股东权益影响额（税后） 36,937.31

合计 4,384,930.01 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

1、市场开拓风险

公司主营信息接入方案的设计及相应设备的研发、生产、销售和数据挖掘、采集、平台运营及应用服

务，虽然在长期的发展过程中公司秉承市场导向的原则，积累了丰富的研发经验和技术转换成功案例，构

建了符合所处阶段特点，同时覆盖多个省、市、自治区的营销网络，但是在后续的市场竞争中，也不排除

因外部经济技术等环境因素发生重大变化，或者公司新技术开发与市场需求不同步，从而对公司市场的持

续开拓造成不利影响。

针对市场策略，公司采取通过加大自主研发、提高产品质量和优化服务、降低成本、扩大市场份额、

培育品牌影响力等多项措施提高市场开拓的能力。

2、核心人员流失的风险

公司的核心竞争力主要来源于公司拥有的关键管理人员、核心技术人员及其研发的核心技术。近年来，

公司的持续成长和核心技术的不断提升不可避免地依赖于上述核心人员。

针对核心人员流失、核心技术泄密的风险，公司采取以下激励和约束机制：第一，公司通过核心人员

直接持有公司股权的方式，稳定核心人员与公司的服务关系，防范核心人员流失的风险；第二，公司与核

心人员签订《保密协议》，明确公司与核心人员之间的权利义务，防止核心技术的流失或泄密；第三，公

司将已经成型的技术进行知识产权保护申请，通过法律手段保证公司核心技术；第四，公司重视人才的培

养和吸纳，不断地储备和壮大公司的人才队伍；第五，进行股权激励。虽然公司采取了以上措施，但仍不

排除公司存在核心人员流失、核心技术泄密的风险，从而给公司的经营带来较大的负面影响。

3、商誉减值风险

公司收购了杭州博科思科技有限公司、深圳市博瑞得科技有限公司和北京视达科科技有限公司，根据

《企业会计准则》规定，非同一控制下合并所形成的商誉不作摊销处理，应当在未来每年年度终了进行减

值测试。杭州博科思科技有限公司合并时商誉为42,546,977.41元，深圳市博瑞得科技有限公司合并时商

誉为229,728,738.15元，北京视达科科技有限公司合并时商誉 621,994,441.77元，如果上述三家子公司

未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响，提请投资者注意。

公司将努力经营，加强对子公司的管理，通过整合互补资源，保持持续竞争力，提高服务及扩大销售，

来提高盈利能力，使商誉对公司未来业绩的影响降到最低程度。

4、应收账款余额较大的风险

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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

报告期末，公司应收账款净额较大，为297,143,759.29万元。主要原因为：受公司销售和服务规模的

扩张和销售季节性的影响，期末，公司按合同约定尚在信用期的应收账款增大；随着公司资金实力的提升

及与部分地域运营商合作紧密度的提升，公司面向运营商等直销客户的销售不断提升，以运营商为主的直

销客户一般实力较为雄厚，公司给予它们较长的信用账期且授信额度较大。公司主要客户财务状况良好、

商业信用度高，具有较强的支付能力。报告期内，公司应收账款的回款情况正常，截至报告期末，公司应

收账款质量良好，账龄大部分为一年以内，其发生坏账损失的风险较小。尽管如此，公司应收账款余额较

大仍对公司业务的快速发展产生一定的不利影响。

公司建立相关的考核机制，加强对应收账款的管理。

5、管理团队不能较好融合的风险

公司控股杭州沃云科技有限公司、杭州博科思科技有限公司、宁波正浩通信技术有限公司、深圳市博

瑞得科技有限公司、网经科技（苏州）有限公司和北京视达科科技有限公司后，相应的管理模式等会根据

公司和各子公司的需要进行调整和对接，促进各方在产品、技术、客户、管理及文化等各方面的有效融合。

如果未来因各方管理团队的经营、管理理念不同，不能较好地融合实现协同效应，则会对合作带来不利影

响。

公司加强各项管理工作，不断优化部门的设置，加强团队建设和企业文化建设，提升员工的凝聚力，

同时，通过技术、市场优势互补，实现业务整合的协同效应。

6、子公司承诺业绩可能无法完成的风险

根据公司与博瑞得交易对方签订的《盈利预测补偿协议》，交易对方承诺博瑞得2016年和2017年归属

于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润将不低于4,130万元和3,860万元；公司收购博科思剩余股权

时，博科思交易对方承诺博科思2016年度和2017年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润不

低于1,255万元和1,507万元；根据公司与北京视达科交易对方签订的《盈利预测补偿协议》，交易对方承

诺视达科2016年、2017年、2018年归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润将不低于4,860万元、

6,280万元、7,480万元。博瑞得、博科思和北京视达科将努力经营以实现承诺盈利，交易对方的业绩承诺

存在可能无法实现的风险。

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第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

报告期内，公司董事会在数据接入、数据挖掘、数据服务与应用一体化的既定战略下，积极推进大数

据产业链布局，有序开展各项经营工作。报告期内共实现营业总收入19,729.58万元，较上年同期增长82.14

%；实现营业利润4,533.13万元，较上年同期增长692.38 %；实现归属于上市公司股东的净利润4,984.43万

元，较上年同期增长399.23%。公司业绩同比实现大幅度增长，主要原因为：2016年4月，公司完成了对北

京视达科100%股权的收购，北京视达科纳入公司合并报表范围；另外，公司数据接入产品业务、大数据挖

掘、分析与应用业务，都实现了良好的增长趋势。

报告期内，公司加大销售投入，积极拓展市场，提升客户服务质量，大客户接入产品销售增加，利润

增长。广电EOC产品在整体市场需求不足的情况下，公司仍保持收入略增。同时，公司积极加大研发支出，

包括老产品的升级及新产品的研发等，新产品的研发转产拓宽了公司产品线，不断的满足客户需求及提高

了市场占有率。

报告期内，子公司业绩向好。博瑞得超大容量DPI设备、升级版大数据平台研发进展顺利，同时也在

政府、征信、交通、航空、金融等行业积极探索大数据应用市场，目前已经取得积极效果。博科思在传统

电信增值业务继续服务好客户的同时，微加等技术已经为工行、建行、中国电信等大客户完成或正实施定

制化开发，目前进展良好。报告期内，公司完成了对网经科技的股权收购，网经科技拥有自主研发IPPBX

和数据网关等核心产品，目前已中标包括天津、广东、江苏等九省市。报告期内公司收到中国证监会证监

许可〔2016〕206号《关于核准杭州初灵信息技术股份有限公司向罗卫宇等发行股份购买资产并募集配套

资金的批复》文件，核准公司向罗卫宇等发行股份购买相关资产并募集配套资金事宜。2016年2月，北京

视达科100%股权过户至公司名下，本次交易资产交割完成。2016年4月7日，新增股份实现上市。报告期内

北京视达科中标贵州有线、深圳天威、吉视传媒等客户，目前包括芒果TV、广西广电、海外柬埔寨等后续

项目实施进展良好。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

合并新增视达科营业收入及

营业收入 197,295,797.48 108,321,705.73 82.14% 母公司和博瑞得营业收入增

加所致

营业成本 65,990,546.77 53,939,723.06 22.34%

合并新增视达科销售费用及

销售费用 27,426,327.80 14,403,066.98 90.42%

服务费等销售费用增加所致

合并新增视达科研发费用及

管理费用 50,647,036.82 35,768,629.55 41.60%

折旧及摊销费用加所致

10

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

博瑞得及网经利息支出增加

财务费用 -1,310,966.47 -2,382,199.38 -44.97%

所致

股份支付所得税费用增加和

所得税费用 11,461,577.73 275,249.38 4,064.07% 公司利润增加所得税费用增

加所致

主要是合并新增视达科研发

研发投入 26,163,111.38 18,165,863.29 44.02%

费用所致

加大采购现金支付和偿还博

经营活动产生的现金流

-17,631,472.59 2,368,930.33 -844.28% 瑞得及网经银行贷款以及公

量净额

司交纳期权个税所致

投资活动产生的现金流

-190,407,388.73 -148,408,373.45 28.30%

量净额

筹资活动产生的现金流

193,984,251.91 144,622,141.39 34.13% 配套募集资金增加所致

量净额

加大采购现金支付和偿还博

现金及现金等价物净增

-13,997,694.20 -1,437,561.91 873.71% 瑞得及网经银行贷款以及公

加额

司交纳期权个税所致

本期减少银行承兑汇票结算

应收票据 970,850.00 8,417,291.18 -88.47%

所致

本期销售增加应收款增加所

应收账款 297,143,759.29 188,549,255.99 57.59%

致

主要是本期公司预付供应商

预付款项 9,196,787.75 4,450,503.14 106.65%

采购款增加所致

主要是博瑞得、视达科发出商

存货 101,173,031.48 55,128,399.56 83.52% 品项目尚未结算以及新增网

经存货所致

本期接入网系统设备产业化

在建工程 10,048,813.60 900,000.00 1,016.53%

基地进入前期开发施工

本期增加融合大数据挖掘下

开发支出 7,438,983.29 3,553,097.95 109.37% 一代网络智能分组通信系统

及微加移动办公研发支出。

本期非同一控制收购北京视

商誉 902,049,696.54 272,275,715.56 231.30%

达科公司形成商誉所致

股份支付对所得税影响减少

递延所得税资产 10,402,140.35 18,891,529.87 -44.94%

所致

本期博瑞得归还银行贷款所

短期借款 5,000,000.00 25,000,000.00 -80.00%

致

本期增加采购形成的应付款

应付账款 46,645,263.62 14,933,051.69 212.36%

增加所致

11

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期合并新增视达科项目预

预收账款 40,075,027.48 13,163,083.07 204.45% 收款以及博瑞得项目预收款

增加所致

应交税费 17,888,033.09 33,124,517.43 -46.00% 本期交纳期权行权个税所致

本期合并新增视达科应付暂

其他应付款 37,218,654.10 11,655,153.45 219.33%

收款所致

本期合并新增视达科无形资

递延所得税负债 8,251,243.70 5,245,465.17 57.30% 产评估增值摊销以及博瑞得

累计摊销所致

本期收购北京视达科公司股

份发行、配套融资发行、期权

股本 229,951,764.00 98,028,942.00 134.58%

行权以及资本公积转增股本

所致

本期收购北京视达科公司股

资本公积 1,102,205,981.50 508,917,595.26 116.58% 份发行、配套融资发行以及期

权行权增加公积金所致

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内,公司完成了对北京视达科100%股权的收购和网经科技52.304%的股权收购，北京视达科和网

经科技纳入公司合并报表范围；另外，公司数据接入产品业务、大数据挖掘、分析与应用业务，都实现了

良好的增长趋势。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

□ 适用 √ 不适用

3、主营业务经营情况

（1）主营业务的范围及经营情况

公司主营信息接入方案的设计及相应设备的研发、生产和销售以及数据挖掘、采集、平台运营和应用

服务，围绕数据接入——大数据挖掘、处理和分析——大数据应用的产业链条，报告期内公司实现营业总

收入19,729.58万元，较上年同期增长82.14 %；实现营业利润4,533.13万元，较上年同期增长692.38 %；实

现归属于上市公司股东的净利润4,984.43万元，较上年同期增长399.23%。

报告期内，公司完成了对北京视达科的重组收购。北京视达科是国内较早在广电领域将OTT平台成功

落地的企业之一，是国内领先的互动媒体平台提供商，主要从事互动媒体平台业务支撑系统软件（BO）、

媒体服务平台软件（MSP）、应用客户端软件的设计、开发、部署和技术服务，致力于为广电、通信等运

营商提供完备的OTT、OTT+DVB、OTT+IPTV系统解决方案及视频运营服务。

报告期内公司主营业务收入19,026.38万元，较上年同期增长75.65 %，主要是公司大客户接入产品、大

数据挖掘、分析、应用及平台运营的收入增加。

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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分产品或服务

大客户接入系统 88,629,841.37 43,066,544.07 51.41% 115.39% 238.01% -17.63%

广电宽带接入系

25,675,976.77 17,808,516.65 30.64% 16.02% 36.64% -10.47%

统

增值服务业 15,019,800.07 3,085,318.67 79.46% 16.16% -4.27% 4.38%

数据采集、分析

27,250,333.24 18,671,391.96 31.48% 179.54% 434.73% -32.70%

和应用

平台、授权及运

27,590,643.80 5,595,741.41 79.72%

营服务

4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

□ 适用 √ 不适用

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

□ 适用 √ 不适用

6、主要参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的参股公司信息。

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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

7、重要研发项目的进展及影响

□ 适用 √ 不适用

8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位

的变动趋势

公司自成立以来主要从事信息接入方案的设计及相应设备的研发、生产与销售，产品主要包括大客户

接入系统和广电宽带接入系统。2015年2月和2016年4月，公司先后收购博瑞得和北京视达科100%的股权，

切入通信大数据市场和互动媒体平台行业，不断完善大数据产业链，以实现 “数据接入+数据服务”双头并

进的良好发展格局。

1、数据接入

大客户接入方面，运营商、银行、政府等集团客户的分支机构/营业网点众多，需要组建总部和分支机

构/营业网点互联的SDH/MSTP专网。广电宽带接入方面，广电有线运营商不断加快双向改造，旨在应对OTT

互联网电视竞争以及提供家庭互联网宽带接入业务。数据显示，2015年上半年，我国有线电视家庭用户达

到2.4亿户，家庭入户率54.70%，双向网络覆盖用户1.23亿户，约占有线电视用户总量的51.25%，仍有巨大

的提升空间。2016年5月5日，工信部向中国广播电视网络有限公司颁发了《基础电信业务经营许可证》，

包括因特网接入业务、国内因特网虚拟专网业务等，标志着广电国网正式成为我国第四家基础电信运营商。

作为当时国内以信息接入设备制造为主营业务的首家上市公司，公司将紧紧抓住市场发展的大好时机，加

强自身研发能力的建设，优化产品结构，推出适应市场需求的新产品，加速新技术、新产品的研发速度和

相关科技成果的转化速度，同时，发挥公司以市场为导向、快速反应的特点，提升市场占有率。

2、数据服务

2015年8月，《国务院关于印发促进大数据发展行动纲要的通知》（国发【2015】50号）发布，明确

了大数据发展的指导思想、发展目标和发展任务力，标志着大数据已成为重要战略资源，大数据发展将享

政策红利。2016年3月，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》发布，提出“实施

国家大数据战略”，正式将大数据提升至国家战略层面，明确要把大数据作为基础性战略资源，全面实施

促进大数据发展行动，要深化大数据在各行业的创新应用，探索与传统产业协同发展新业态、新模式，加

快完善大数据产业链。

博瑞得是通信网络数据采集分析与应用的系统解决方案供应商，从事数据采集与分析业务超过10年，

技术积淀较深。另外，博瑞得产品在市场上具有一定的特殊性，一旦部署进入运营商省级通信网络（通过

总部集团采购或者通过省级公司招标），将占有先发优势，很可能获得该省长期的扩容和升级合同。2016

年，中国移动、中国联通均加大对IPTV市场的投入，中国移动加大对家庭宽带的投入，IPTV系统以及家

庭宽带系统都需要监测系统支撑，监测市场规模扩大较多。北京视达科一直致力于为广电、通信等运营商

提供完备的OTT、OTT+DVB、OTT+IPTV系统解决方案及视频运营服务，是国内较早在广电领域将OTT

平台成功落地的企业之一，是国内领先的互动媒体平台提供商，具有领先的市场地位。随着三网融合的加

速推进和国家发展信息服务业的政策扶持，广电、通信等运营商将改变现有经营模式，大力发展互动媒体

业务，为用户提供更丰富、更饱满、更精彩的服务。公司将抓住行业发展契机，坚定发展大数据分析与应

用、数据源新业务，培育新的利润增长点，增强公司综合实力。

14

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

报告期内，公司围绕2016年度经营计划积极落实各项工作，具体经营执行情况详见本节之“1、报告期

内总体经营情况”部分。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

详见“第二节 公司基本情况简介/七、重大风险提示”。

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 56,825.35

报告期投入募集资金总额 25,185.57

已累计投入募集资金总额 52,076.64

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 3,370.57

累计变更用途的募集资金总额比例 5.93%

募集资金总体使用情况说明

公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并及时、真实、准确、

完整履行了相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。截止 2016 年 6 月 30 日，公司募集资金累计已投入

52,076.64 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 截止报 是否达 项目可

承诺投资项目和超

变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 告期末 到预计 行性是

募资金投向

目(含部 投资总 额(1) 金额 投入金 进度(3) 可使用 的效益 累计实 效益 否发生

15

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 现的效 重大变

期 益 化

承诺投资项目

2018 年

营销网络建设项目 是 3,761.55 3,761.55 2,348 62.42% 12 月 31 是 否

日

2012 年

年产 43.75 万台信息

是 3,428.11 2,700 2,700 100.00% 06 月 30 5,605.37 否 否

接入产品项目

日

2018 年

信息接入技术研发

是 3,297.72 3,297.72 2,167.52 65.73% 12 月 31 是 否

中心项目

日

2014 年

永久补充流动资金 否 1,280.1 100.00% 12 月 31 是 否

日

2015 年

收购深圳市博瑞得 10,481.9 10,481.9 10,481.9

否 100.00% 01 月 31 244.55 3,933.78 是 否

科技有限公司项目 5 5 5

日

2016 年

收购北京视达科科

否 24,293.1 24,293.1 24,293.1 24,293.1 100.00% 03 月 31 968.61 968.61 是 否

技有限公司项目

日

45,262.4 44,534.3 43,270.6 10,507.7

承诺投资项目小计 -- 24,293.1 -- -- 1,213.16 -- --

3 2 7 6

超募资金投向

对外投资设立沃云

275 275 275 100.00% 27.26 -241.63 否 否

科技

对外投资收购杭州

4,971.5 4,971.5 4,971.5 100.00% 546.39 2,834.74 是 否

博科思

购买建设用地建设

接入网、三网融合、

4,116.42 4,844.53 892.47 1,359.47 28.06% 否

物联网技术研发中

心

补充流动资金（如

-- 2,200 2,200 2,200 100.00% -- -- -- -- --

有）

11,562.9 12,291.0

超募资金投向小计 -- 892.47 8,805.97 -- -- 573.65 2,593.11 -- --

2 3

56,825.3 56,825.3 25,185.5 52,076.6 13,100.8

合计 -- -- -- 1,786.81 -- --

5 5 7 4 7

未达到计划进度或 “信息接入技术研发中心建设和营销网络建设项目”原计划两年达成，未达到计划进度的主要原因

16

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

预计收益的情况和 是原计划中购置办公用房的款项与其相关配套尚未实施，以及运输工具尚未全部购买。为提高募集资

原因（分具体项目） 金的使用效率和效益，经综合考虑房源价格和市场成本等因素，结合公司实际情况，暂以公司现有场

地解决项目新增人员和相关配套的办公场地问题，从而导致项目的实施进度有所延缓。2013 年 8 月

28 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于部分募投项目调整实施进度的议案》，同意公

司调整“信息接入技术研发中心建设项目”和“营销网络建设项目”的实施进度至 2014 年 12 月 31 日。

2014 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施方式的

议案》，将“信息接入技术研发中心建设项目”和“营销网络建设项目”中原拟用于场地购置、装修及展厅

建设的 1,362.36 万元募集资金的使用方式变更为购买建设用地自主建设。2014 年 2 月 14 日 2014 年第

二次临时股东大会审议通过了该议案。公司与杭州市国土资源局已签订了《国有建设用地使用权出让

合同》。

2014 年 12 月 9 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于募投项目结项并将结余

募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司募投项目“年产 43.75 万台信息接入产品项目”、“信

息接入技术研发中心项目”和“营销网络建设项目”已经完成投资，为更好地发挥募集资金的效能，提

高资金的使用效率，降低财务费用，公司将上述募集资金投资项目进行结项，结余资金 1,280.11 万元

（不包括项目尾款）和利息 542.39 万元，合计为 1,822.50 万元永久补充公司日常运营所需的流动资金。

募投项目需支付的尾款将继续存放于募集资金专户，待支付完毕后，公司董事会将授权财务部相关人

员办理募集资金专户的注销事项。2014 年 12 月 26 日，公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过了

该议案。

项目可行性发生重

无

大变化的情况说明

适用

1、2012 年 1 月 16 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于计划使用超募资金对外

投资设立控股子公司的议案》；公司与葛念梅、任曙共同出资设立杭州沃云科技有限公司，注册资本

为人民币 500 万元。该项目主要用于拓展和加强 EPON 产品线。公司用超募资金投入 275 万元，持有

新公司 55%的股权。

2、2012 年 7 月 31 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久

性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币 2,200 万元永久性补充日常经营所需的流

动资金。全体独立董事和保荐机构国信证券股份有限公司出具了同意意见。

3、2012 年 12 月 20 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金收购

超募资金的金额、用 杭州博科思科技有限公司 61%股权的议案》，同意公司使用部分超募资金 4,971.5 万元收购杭州博科思

途及使用进展情况 科技有限公司 61%的股权。全体独立董事和保荐机构国信证券股份有限公司出具了同意意见。

4、2014 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于购买建设用地建设接入

网、三网融合、物联网技术研发中心的议案》、《关于变更部分募投项目实施方式的议案》、《关于使用

剩余超募资金购买建设用地建设接入网、三网融合、物联网技术研发中心的议案》。拟投资不超过

15,000.00 万元资金用于购买建设用地建设接入网、三网融合、物联网技术研发中心，其中，使用募

集资金 1,362.36 万元，包括募投项目 “信息接入技术研发中心建设项目”中用于场地购置、装修的

870.00 万元和募投项目“营销网络建设项目”中用于场地购置、装修和展厅建设的 492.36 万元；使用剩

余超募资金 5,523.70 万元（含利息）；其余部分公司以自有资金解决。以上议案已经 2014 年 2 月 14

日公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过。公司与杭州市国土资源局已签订了《国有建设用地使

用权出让合同》。截止报告期末，该项目已使用超募资金 1,359.47 万元。

募集资金投资项目 适用

实施地点变更情况 以前年度发生

17

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2011 年 12 月 1 日，公司第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第八次会议审议通过了《关

于变更部分募集资金投资项目的议案》，年产 43.75 万台信息接入产品项目的实施方式由自行建设生产

线变更为控股具有生产能力的公司，实施地点由利用公司现有场地变更为上海禄森电子有限公司，投

资金额由 3,428.11 万元变更为 2,700.00 万元，多余募集资金 728.11 万元转入“其他与主营业务相关的

营运资金”。全体独立董事和保荐机构国信证券股份有限公司出具了同意意见。2011 年 12 月 20 日，

公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过该议案。

适用

以前年度发生

2011 年 12 月 1 日，公司第一届董事会第十四次会议、第一届监事会第八次会议审议通过了《关

于变更部分募集资金投资项目的议案》，年产 43.75 万台信息接入产品项目的实施方式由自行建设生产

线变更为控股具有生产能力的公司，实施地点由利用公司现有场地变更为上海禄森电子有限公司，投

募集资金投资项目 资金额由 3,428.11 万元变更为 2,700.00 万元，多余募集资金 728.11 万元转入“其他与主营业务相关的

实施方式调整情况 营运资金”。全体独立董事和保荐机构国信证券股份有限公司出具了同意意见。2011 年 12 月 20 日，

公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过该议案。

2014 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施方

式的议案》，将“信息接入技术研发中心建设项目”和“营销网络建设项目”中原拟用于场地购置、装修及

展厅建设的 1,362.36 万元募集资金的使用方式变更为购买建设用地自主建设。2014 年 2 月 14 日 2014

年第二次临时股东大会审议通过了该议案。公司与杭州市国土资源局已签订了《国有建设用地使用权

出让合同》。

募集资金投资项目 不适用

先期投入及置换情

况

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

适用

“年产 43.75 万台信息接入产品项目”募集资金承诺投资总额为 3428.11 万元，公司对“年产 43.75

万台信息接入产品项目”的实施方式、实施地点及投资金额等进行了变更，使用该募投项目承诺投资

总额 3428.11 万元中的 2700 万元将“年产 43.75 万台信息接入产品项目”实施方式由原计划公司利用现

有场地自行建设生产线变更为控股具有信息产品生产能力的上海禄森电子有限公司，多余募集资金

728.11 万元转入“其他与主营业务相关的营运资金”。

项目实施出现募集

2014 年 12 月 9 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于募投项目结项并将结余

资金结余的金额及

募集资金及利息永久补充流动资金的议案》，公司募投项目“年产 43.75 万台信息接入产品项目”、“信

原因

息接入技术研发中心项目”和“营销网络建设项目”已经完成投资，为更好地发挥募集资金的效能，提

高资金的使用效率，降低财务费用，公司将上述募集资金投资项目进行结项，结余资金 1,280.11 万元

（不包括项目尾款）和利息 542.39 万元，合计为 1,822.50 万元永久补充公司日常运营所需的流动资金。

募投项目需支付的尾款将继续存放于募集资金专户，待支付完毕后，公司董事会将授权财务部相关人

员办理募集资金专户的注销事项。2014 年 12 月 26 日，公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过了

该议案。

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专户。

金用途及去向

18

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

3、对外股权投资情况

（1）持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内（2016年1-6月）公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施了2015年度利

润分配方案，2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》，公司拟以总股本

114,531,437为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转

增10股。分配方案公布后至实施前，公司总股本由于股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原

因而发生变化的，分配比例将按照“分派总额不变”的原则相应调整。2016年5月，公司以定向发行公司股票

的方式向首次授予股票期权的75名激励对象于第二个行权期行权共计88.89万份股票期权。本次行权已完

成，公司股本由114,531,437股增至115,420,337股。根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》

和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关规定，本公司2015年年度权益分派方案为：以公司总股

本115,420,337股为基数，向全体股东每10股派2.579976元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东

每10股转增9.922985股。

公司于2016年6月4日发布了《2015年年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2016年

6月13日，除权除息日为：2016年6月14日。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

20

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

报告期内现金分红政策未做调整或变更

明：

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

该资产为

与交易对

上市公司

交易对方 对公司经 对公司损 方的关联

被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期

或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引

置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）

制方 （注 3） （注 4） 关联交易

利润总额

情形

的比率

罗卫宇、 交易对方

陈朱尧、 之一杭州

严文娟、 初灵创业

对公司业

西藏光耀 所涉及的 投资有限

北京视达 务连续性

荣合电子 资产产权 968.61 万 公司与公 2015 年 09 巨潮资讯

科 100%的 66,000 和管理层 19.43% 是

科技有限 已全部过 元 司属同一 月 30 日 网

股权 稳定性无

公司、杭 户 实际控制

重大影响。

州初灵创 人，本次交

业投资有 易构成关

限公司 联交易。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

1、公司股权激励的基本情况

2013年12月29日，公司分别召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通

过了《杭州初灵信息技术股份有限公司股票期权激励计划（草案）》及其摘要，公司独立董事对此发表了

独立意见，公司监事会对本次激励对象名单出具了核查意见。

公司将《股票期权激励计划（草案）》及相关资料报送中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”），

并根据证监会的反馈意见对《股票期权激励计划（草案）》的部分内容进行了修订，证监会对公司报送的

草案及修订部分确认无异议并进行了备案。

2014年3月7日，公司分别召开了第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过

了《杭州初灵信息技术股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》及其摘要，公司独立董事对此发

表了独立意见，公司监事会对本次激励对象名单出具了核查意见。

2014年3月26日，公司召开2014年第三次临时股东大会，审议通过了《杭州初灵信息技术股份有限公

司股票期权激励计划（草案修订稿）》及其摘要等议案。

2014年4月24日，公司分别召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过

了《关于调整股票期权激励计划激励对象名单及授予数量的议案》和《关于公司股票期权激励计划所涉股

票期权首次授予事项的议案》，同意公司将首次授予股票期权的激励对象人数调整为92人，股票期权数量

调整为352万份，确定公司股票期权激励计划首次授予股票期权的授权日为2014年4月24日，公司独立董事

对此发表了独立意见，公司监事会对本次调整后的激励对象名单进行了核实。

2014年5月15日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成股票期权激励

计划所涉首次授予352万份股票期权的登记工作，期权简称：初灵JLC1，期权代码：036133。

2014年8月13日，公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关

于调整公司股票期权激励计划所涉股票期权行权价格的议案》，经本次调整，首次授予的股票期权行权价

格由18.90元调整为18.75元。

2015年4月20日，公司召开第二届董事会第二十七次会议和第二届监事会第二十三次会议，审议通过

了《关于公司股票期权激励计划预留期权授予相关事项的议案》，同意向13名激励对象授予40万份预留股

票期权，确定预留股票期权授予日为2015年4月20日，预留股票期权行权价格为64.34元。公司独立董事对

此发表了独立意见，公司监事会对本次激励对象名单进行了核实。

2015年5月7日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成股票期权激励计

划所涉预留期权的授予登记工作，期权简称：初灵JLC2，期权代码：036181。

2015年6月11日，公司召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十四次会议，审议通过

了《关于调整股票期权激励计划及注销部分已授权股票期权的议案》、《关于首次授予股票期权第一个行

权期可行权的议案》；同意取消首次授予股票期权的激励对象赵亮、李将、李武军、孙世军、周海涛、汤

春刚、陈洁玲、何圣斌等8人的激励对象资格并注销已授予其的股票期权共计14万份；首次授予股票期权

的激励对象调整为84人，股票期权数量调整为338万股，行权价格调整为18.70元；预留授予股票期权数量

仍为40万股，行权价格调整为64.29元；同意首次授予股票期权的84名激励对象在第一个行权期可行权共计

101.40 万份期权。公司独立董事对上述事项发表了独立意见，公司监事会对本次调整、行权情况及激励对

象名单进行了核实。

2015年6月17日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，首次授予股票期权激励对

象赵亮、李将、李武军、孙世军、周海涛、汤春刚、陈洁玲、何圣斌等8人共计14万份股票期权注销事宜

已于2015年6月17日办理完毕。

2015年6月23日，经公司董事会申请，深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限责任公司深圳分

公司核准登记，公司以定向发行股票方式对本次提出申请的84名激励对象的101.40万份股票期权予以行权。

23

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2016年4月28日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于

公司股票期权激励计划部分股票期权注销的议案》、《关于首次授予股票期权第二个行权期可行权的议案》；

同意取消首次授予股票期权的激励对象冉鹏、周智、杨可明、彭小勇、陈铭、江旭庆、孙晓青、叶灏、陈

良洁等9人的激励对象资格并注销其持有的第二个、第三个行权期对应股票期权29.19万份；首次授予股票

期权激励对象人数减少至75人，期权数量变更为207.41万份（尚未行权部分），行权价格为18.70元/股；预

留授予股票期权激励对象人数仍为13人，期权数量仍为40万份（尚未行权部分），行权价格为64.29元/股；

同意首次授予股票期权的75名激励对象在第二个行权期可行权共计88.89万份期权。公司独立董事对上述事

项发表了独立意见，公司监事会对本次注销、行权情况及激励对象名单进行了核实。

2016年5月4日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，首次授予股票期权激励对象

冉鹏、周智、杨可明、彭小勇、陈铭、江旭庆、孙晓青、叶灏、陈良洁等9人共计29.19万份股票期权注销

事宜已于2016年5月4日办理完毕。

2016年5月10日，经公司董事会申请，深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限责任公司深圳分

公司核准登记，公司以定向发行股票方式对本次提出申请的75名激励对象的88.89万份股票期权予以行权。

2、截止本报告日股权激励计划实施进展

截止本报告期末，公司首次授予75名激励对象在第二个行权期共计88.89万份股票期权已全部行权完

毕。

3、实施股权激励计划对公司本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响

根据《企业会计准则第11号-股份支付》和《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定，公

司选择采用（Black-Scholes）期权定价模型对首次授予和预留部分的股票期权的公允价值进行测算。公

司董事会已确定股票期权的首次授权日为2014年4月24日、预留部分的授予日为2015年4月20日，并根据授

予日股票期权的公允价值总额确认股票期权激励成本。 本报告期，根据公司分别于2014年4月（首次授予）、

2015年4月（预留部分）开始执行的股票期权激励计划，公司将在等待期的每个资产负债表日，根据最新

取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期

权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，公司本期计提的股权激励成本

为人民币2,844,164元。

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 占同类 获批的 可获得

关联交 是否超 关联交

关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索

易定价 过获批 易结算

易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引

原则 额度 方式

元） 例 元） 价

杭州妙 向关联 向关联

实际控

联物联 方提供 方提供 2016 年

制人控 货币资 巨潮资

网技术 劳务和 劳务和 市场价 协商价 69.6 5.63% 150 否 协商价 04 月 20

制的企 金结算 讯网

有限公 租赁服 租赁服 日

业

司 务 务

杭州莘 实际控 向关联 向关联 货币资 2016 年 巨潮资

市场价 协商价 0 0.00% 200 否 协商价

科信息 制人控 方提供 方提供 金结算 04 月 20 讯网

24

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

技术有 制的企 劳务和 劳务和 日

限公司 业 租赁服 租赁服

务 务

合计 -- -- 69.6 -- 350 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 不适用

按类别对本期将发生的日常关联

详见 2016 年 4 月 20 日在巨潮咨询网上（http://www.cninfo.com.cn）发布公告编号为

交易进行总金额预计的，在报告期

2016-039 的《关于 2016 年度日常关联交易预计的公告》。

内的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较

不适用

大的原因（如适用）

关联交易事项对公司利润的影响 无重大影响

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

25

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

深圳博瑞得科技有 2015 年 05 2015 年 05 月 连带责任保

3,000 1,500 两年 是 否

限公司 月 12 日 19 日 证

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

0 0

度合计（B1） 发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

3,000 0

保额度合计（B3） 余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

0 0

（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

3,000 0

计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

26

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3、重大委托他人进行现金资产管理情况

单位：万元

报酬的确定方 是否履行必要

受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额

式 程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

严格履行了所

公司承诺不为激励对象依股票期权激

2013 年 12 月 29 2018 年 4 月 24 做承诺事项，不

股权激励承诺 公司 励计划提供贷款以及其他任何形式的

日 日 存在违反承诺

财务资助，包括为其贷款提供担保。

事项的情形。

1、维护初灵信息独立性的承诺：本次

收购对初灵信息的人员、资产、财务、

业务、机构等方面的独立性不产生影

响。在本次收购完成后，初灵信息仍将

具有独立的经营能力和经营场所，在采

购、销售等方面仍然保持独立。本次股

份增持完成后，将继续保持初灵信息资

产独立、人员独立、财务独立、业务独

立和机构独立。2、关于关联交易事项

严格履行了所

收购报告书或权 的承诺：对于由于各种合理原因而可能

2015 年 07 月 21 做承诺事项，不

益变动报告书中 洪爱金 发生的关联交易将遵循公开、公平、公 长期有效

日 存在违反承诺

所作承诺 正的原则，依法签订协议，按照公允、

事项的情形。

合理的市场价格与初灵信息进行交易，

并依据有关法律、法规及规范性文件的

规定履行决策程序，依法履行信息披露

义务，保证不通过关联交易损害上市公

司及其他股东的合法权益。3、关于同

业竞争事项的承诺：在作为初灵信息实

际控制人期间，将不以直接或间接方式

从事与初灵信息相同或相似的业务，若

收购人及其控制的其他企业获得的商

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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

业机会与初灵信息及其下属公司主营

业务发生或可能发生同业竞争的，收购

人将立即通知上市公司并将前述商业

机会优先让予给初灵信息，以避免与初

灵信息及下属公司形成同业竞争或潜

在同业竞争。

1、交易对方中雷果因本次发行股份购

买资产而获得的初灵信息股份按下述

条件分批解锁：1）若于 2014 年 12 月

31 日前发行完成，则：A．自发行完成

之日起十二个月内不转让； B．自发

行完成之日起第十三个月起，解除锁定

的股份数量为雷果因本次发行股份购

买资产而获得的初灵信息股份数量的

12.5%；C．自发行完成之日起第二十

五个月起，解除锁定的股份数量为雷果

因本次发行股份购买资产而获得的初

灵信息股份中尚未解锁股份数量的

12.5%；D．自发行完成之日起第三十

七个月起，且经具有证券从业资格的会

计师事务所审计确认雷果无需向初灵

信息履行股份补偿义务或雷果对初灵

信息的股份补偿义务已经履行完毕的，

雷果因本次发行股份购买资产而获得 严格履行了所

资产重组时所作 雷果;车新奕;叶 并届时持有的初灵信息股份全部解除 2015 年 02 月 10 2018 年 2 月 10 做承诺事项，不

承诺 春生 锁定。2）若于 2015 年 1 月 1 日至 2015 日 日 存在违反承诺

年 12 月 31 日期间发行完成，则：A．自 事项的情形。

发行完成之日起十二个月内不转让；

B．自发行完成之日起第十三个月起，

解除锁定的股份数量为雷果因本次发

行股份购买资产而获得的初灵信息股

份数量的 20%；C．自发行完成之日起

第二十五个月起，解除锁定的股份数量

为雷果因本次发行股份购买资产而获

得的初灵信息股份中尚未解锁股份数

量的 20%；D．自发行完成之日起第三

十七个月起，且经具有证券从业资格的

会计师事务所审计确认雷果无需向初

灵信息履行股份补偿义务或雷果对初

灵信息的股份补偿义务已经履行完毕

的，雷果因本次发行股份购买资产而获

得并届时持有的初灵信息股份全部解

除锁定。2、交易对方中车新奕、叶春

生因本次发行股份购买资产而获得的

28

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

初灵信息股份自本次发行完成之日起

三十六个月内不转让。第三十七个月

起，且经具有证券从业资格的会计师事

务所审计确认车新奕、叶春生无需向初

灵信息履行股份补偿义务或车新奕、叶

春生对初灵信息的股份补偿义务已经

履行完毕的，车新奕、叶春生因本次发

行股份购买资产而获得并届时持有的

初灵信息股份全部解除锁定。

苏州松禾成长

二号创业投资

中心（有限合

伙）;深圳市悦

享兴业创业投

资企业（有限合

伙）;深圳市悦

享财富创业投 1、除雷果、车新奕及叶春生以外的交

资企业（有限合 易对方，因本次发行股份购买资产而获

伙）;贺晞;合肥 得的初灵信息股份自本次发行完成之

同安创业投资 日起十二个月内不转让，在此之后按中

严格履行了所

基金行（有限合 国证监会及深交所的有关规定执行。2、

做承诺事项，不

伙）;深圳市同 根据《配套融资股份认购合同》，吴兰 2015 年 02 月 10 2016 年 2 月 10

存在违反承诺

威稳健投资企 珍、海通证券股份有限公司、东海基金 日 日

事项的情形。已

业（有限合伙） 管理有限责任公司、东海证券股份有限

履行完毕。

姚凤娟;刘立新; 公司、申万菱信（上海）资产管理有限

陈默;吴兰珍;海 公司、都辉等 6 名配套融资认购方本次

通证券股份有 认购的上市公司股票的上市锁定期为

限公司;东海基 12 个月。

金管理有限责

任公司;东海证

券股份有限公

司;申万菱信

（上海）资产管

理有限公司;都

辉

根据《资产评估报告》，雷果、车新奕、

叶春生等 3 人确认，如本次现金及发行

股份购买资产于 2014 年内实施完毕， 严格履行了所

雷果;车新奕;叶 则利润补偿期间为 2014 年、2015 年、 2015 年 01 月 01 2017 年 12 月 31 做承诺事项，不

春生 2016 年，博瑞得在利润补偿期间各年 日 日 存在违反承诺

度的承诺净利润分别为 3,120 万元、 事项的情形。

3,590 万元、4,130 万元；如本次现金及

发行股份购买资产于 2015 年内实施完

29

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

毕，则利润补偿期间为 2015 年、2016

年、2017 年，博瑞得在利润补偿期间

各年度的承诺净利润分别为 3,590 万

元、4,130 万元、3,860 万元。如果在利

润补偿期间，博瑞得届时实际实现的扣

除非经常性损益后净利润未达到承诺

净利润数，则雷果、车新奕、叶春生等

3 名自然人应就未达到承诺净利润的差

额部分对初灵信息进行补偿，补偿方式

为股份补偿。在利润补偿期间届满时，

公司聘请具有证券业务资格的会计师

事务所对标的资产进行减值测试，如

（标的资产期末减值额/标的资产作

价）> [ 利润补偿期间内已补偿股份总

数/（标的资产作价/本次发行股份价

格）]，则雷果、车新奕、叶春生等 3

名自然人应向初灵信息另行股份补偿。

当雷果、车新奕、叶春生等 3 名自然人

所持股份不足以补偿时，则另行补偿现

金。

1、为避免本次交易完成后可能产生的

同业竞争情形，本次交易的交易对方出

具了《避免同业竞争承诺函》，承诺：

雷果;苏州松禾 本人/本合伙企业作为公司现金及发行

成长二号创业 股份购买资产的交易对方，承诺在作为

投资中心（有限 初灵信息股东期间，如本人/本合伙企

合伙）;深圳市 业在中国境内或者境外以任何形式（包

悦享兴业创业 括但不限于单独经营、通过合资、合作

投资企业（有限 经营或拥有其他公司或企业的股份或

合伙）;深圳市 权益）直接或间接参与任何与初灵信息

悦享财富创业 及其控股子公司构成同业竞争的业务 严格履行了所

投资企业（有限 或经营活动的，本人/本合伙企业在其 2015 年 02 月 10 做承诺事项，不

长期有效

合伙）;车新奕; 中持有的权益或股份不得超过 5%（其 日 存在违反承诺

叶春生;贺晞;合 中雷果、车新奕、叶春生三名核心股东 事项的情形。

肥同安创业投 不得持有其中权益或股份）；如本人/

资基金行（有限 本合伙企业以任何形式支持初灵信息

合伙）;深圳市 及其控股子公司以外的企业、个人、合

同威稳健投资 伙或其他任何组织，开展与初灵信息及

企业（有限合 其控股子公司在中国境内外市场上存

伙）;姚凤娟;刘 在直接或间接竞争的业务、产品及服务

立新;陈默 的，本人/本合伙企业在其中拥有的权

益或持有的股份不超过 5%（其中雷果、

车新奕、叶春生三名核心股东不持有其

中权益或股份）。2、为规范本次交易完

30

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

成后可能产生的关联交易情形，本次交

易的交易对方出具了承诺函：在作为初

灵信息股东期间，承诺人及承诺人控制

的其他企业将减少与初灵信息及其控

股子公司之间的关联交易；承诺人及承

诺人控制的其他企业如与初灵信息及

其控股子公司发生关联交易，将严格按

照初灵信息的《关联交易制度》及其他

相关制度执行。

为保证博瑞得持续发展和保持持续竞

争优势，博瑞得核心股东总经理雷果、

副总经理兼运营总监车新奕、副总经理

兼总工程师叶春生承诺：（1）自标的资

产交割日起，仍需至少在博瑞得或博瑞

得的子公司任职 60 个月。（2）在博瑞

得任职期限内未经初灵信息同意，不得

在初灵信息、博瑞得以外，从事与初灵

信息及博瑞得相同或类似的业务或通

过直接或间接控制的其他经营主体从

事该等业务；不得在其他与初灵信息、

严格履行了所

博瑞得有竞争关系的公司任职。（3）在

雷果;车新奕;叶 2015 年 01 月 01 做承诺事项，不

博瑞得任职期限届满后或者离职后 24 长期有效

春生 日 存在违反承诺

个月内，不从事与初灵信息、博瑞得相

事项的情形。

同或者类似的主营业务或通过直接或

间接控制的其他经营主体从事该等业

务；不在同初灵信息、博瑞得存在相同

或者类似主营业务或有竞争关系的公

司任职或者担任任何形式的顾问；不自

己开业生产或者经营与初灵信息、博瑞

得相同或者类似的同类产品、从事同类

业务；不得以初灵信息、博瑞得以外的

名义为初灵信息、博瑞得现有客户提供

与初灵信息、博瑞得主营业务相同或类

似的服务。

本次交易的交易对方罗卫宇、陈朱尧、

严文娟、西藏光耀、初灵创投确认，本

次交易的利润补偿期间为 2016 年、

罗卫宇、陈朱 严格履行了所

2017 年、2018 年，北京视达科在利润

尧、严文娟、西 2016 年 01 月 01 2018 年 12 月 31 做承诺事项，不

补偿期间各年度的承诺净利润分别为

藏光耀、初灵创 日 日 存在违反承诺

4,860 万元、6,280 万元、7,480 万元。

投 事项的情形。

上述净利润指北京视达科合并财务报

告中扣除非经常性损益后归属于母公

司所有者的净利润。如果在利润补偿期

31

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

间，北京视达科届时实现的扣除非经常

性损益后归属于母公司所有者的净利

润未达到承诺净利润数，则罗卫宇、陈

朱尧、严文娟、西藏光耀、初灵创投应

就未达到承诺净利润的差额部分对初

灵信息进行补偿，补偿方式为股份补偿

与现金补偿相结合。每年实际补偿股份

数的计算公式为：补偿股份数=（截至

当期期末累计承诺净利润数-截至当期

期末累计实际净利润数）×拟购买资产

作价/本次发行股份价格÷补偿期限内

各年的承诺净利润数总和－已补偿股

份数量。罗卫宇、陈朱尧、严文娟、西

藏光耀、初灵创投承诺，如其所持初灵

信息股份数不足以补偿盈利专项审核

意见所确定净利润差额时，其将在补偿

义务发生之日起 10 日内，以现金方式

补足差额。在利润补偿期间届满时，初

灵信息聘请具有证券业务资格的会计

师事务所对标的资产进行减值测试，如

（标的资产期末减值额/标的资产作

价）> [利润补偿期间内已补偿股份总

数/（标的资产作价/本次发行股份价

格）]，则罗卫宇、陈朱尧、严文娟、

西藏光耀、初灵创投应向初灵信息另行

股份补偿。当罗卫宇、陈朱尧、严文娟、

西藏光耀、初灵创投所持股份不足以补

偿时，则另行补偿现金。

本次交易对方中罗卫宇、陈朱尧、严文

娟因本次发行股份购买资产而获得的

初灵信息股份按下述条件分批解锁：

A、自发行完成之日起十二个月内不转

让；B、自发行完成之日起第十三个月

起，解除锁定的股份数量为罗卫宇、陈

罗卫宇、陈朱 朱尧、严文娟因本次发行股份购买资产 严格履行了所

尧、严文娟、西 而获得的初灵信息股份中尚未解锁股 2016 年 04 月 07 2019 年 4 月 7 做承诺事项，不

藏光耀、初灵创 份数量的 25%；C、自发行完成之日起 日 日 存在违反承诺

投 第二十五个月起，解除锁定的股份数量 事项的情形。

为罗卫宇、陈朱尧、严文娟因本次发行

股份购买资产而获得的初灵信息股份

中尚未解锁股份数量的 40%；D、自发

行完成之日起第三十七个月起，且经具

有证券从业资格的会计师事务所审计

确认罗卫宇、陈朱尧、严文娟无需向初

32

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

灵信息履行股份补偿义务或罗卫宇、陈

朱尧、严文娟对初灵信息的股份补偿义

务已经履行完毕的，罗卫宇、陈朱尧、

严文娟因本次发行股份购买资产而获

得并届时持有的初灵信息股份全部解

除锁定。本次交易对方中西藏光耀因本

次发行股份购买资产而获得的初灵信

息股份自本次发行完成之日起三十六

个月内不转让，自发行完成之日起第三

十七个月起，且经具有证券从业资格的

会计师事务所审计确认西藏光耀无需

向初灵信息履行股份补偿义务或西藏

光耀对初灵信息的股份补偿义务已经

履行完毕的，西藏光耀因本次发行股份

购买资产而获得并届时持有的初灵信

息股份全部解除锁定。本次交易对方中

初灵创投因本次发行股份购买资产而

获得的初灵信息股份自本次发行完成

之日起三十六个月内不转让，自发行完

成之日第三十七个月起，且经具有证券

从业资格的会计师事务所审计确认初

灵创投无需向初灵信息履行股份补偿

义务或初灵创投对初灵信息的股份补

偿义务已经履行完毕的，初灵创投因本

次发行股份购买资产而获得并届时持

有的初灵信息股份全部解除锁定。并

且，本次交易完成后 6 个月内，如初灵

信息股票连续 20 个交易日的收盘价低

于本次交易发行价格，或者本次交易完

成后 6 个月期末收盘价低于本次交易

发行价格的，初灵创投所取得的初灵信

息股票的锁定期自动延长 6 个月。本次

非公开发行结束后，由于上市公司送红

股、转增股本等原因增加的公司股份，

亦应遵守上述约定。

公司控股股东、实际控制人洪爱金自认

购本次募集配套资金发行的初灵信息

洪爱金、财通基

股份上市之日三十六个月内，将不以任

金管理有限公 严格履行了所

何方式转让认购股份，包括但不限于通

司、第一创业证 2016 年 04 月 07 2019 年 4 月 7 做承诺事项，不

过证券市场公开转让或通过协议方式

券股份有限公 日 日 存在违反承诺

转让认购股份，也不由公司回购认购股

司和广发基金 事项的情形。

份。如因认购股份由于公司送红股、转

管理有限公司

增股本等原因而增加的，增加的公司股

份亦遵照前述三十六个月的锁定期进

33

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

行锁定。其余三名认购人财通基金管理

有限公司、第一创业证券股份有限公司

和广发基金管理有限公司，于本次交易

中所认购的公司股份自发行上市之日

起 12 个月内不转让。

本人在作为初灵信息实际控制人期间，

本人控制的初灵信息及其控股子公司

之外的其他企业将减少与初灵信息及

其控股子公司之间的关联交易，本人控

制的初灵信息及其控股子公司之外的

其他企业如与初灵信息及其控股子公

司发生关联交易，将严格按照初灵信息

的《关联交易制度》及其他相关制度执

行，杜绝发生以下情形：1、利用关联

交易、资产重组、垫付费用、对外投资、

担保和其他方式直接或者间接侵占初

灵信息资金、资产，损害初灵信息及其

他股东的利益。2、利用控制权操纵、

指使初灵信息或者初灵信息董事、监 严格履行了所

事、高级管理人员从事下列行为，损害 2016 年 04 月 07 做承诺事项，不

洪爱金 长期有效

初灵信息及其他股东的利益：（1）要求 日 存在违反承诺

初灵信息无偿向本人、其他单位或者个 事项的情形。

人提供资金、商品、服务或者其他资产；

（2）要求初灵信息以不公平的条件，

提供或者接受资金、商品、服务或者其

他资产；（3）要求初灵信息向不具有清

偿能力的单位或者个人提供资金、商

品、服务或者其他资产；（4）要求初灵

信息为不具有清偿能力的单位或者个

人提供担保，或者无正当理由为其他单

位或者个人提供担保；（5）要求初灵信

息无正当理由放弃债权、承担债务； 6）

谋取属于初灵信息的商业机会；（7）采

用其他方式损害初灵信息及其他股东

的利益。

1、自标的资产交割完成之日起，仍需

至少在北京视达科或北京视达科的子

公司任职 60 个月。2、在北京视达科任 严格履行了所

职期限内未经初灵信息同意，不得在初 2016 年 04 月 07 做承诺事项，不

罗卫宇、陈朱尧 长期有效

灵信息、北京视达科以外，从事与初灵 日 存在违反承诺

信息及北京视达科相同或类似的业务 事项的情形。

或通过直接或间接控制的其他经营主

体从事该等业务；不得在其他与初灵信

34

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

息、北京视达科有竞争关系的公司任

职。3、在北京视达科任职期限届满后

或者离职后 24 个月内，不从事与初灵

信息、北京视达科相同或者类似的主营

业务或通过直接或间接控制的其他经

营主体从事该等业务；不在同初灵信

息、北京视达科存在相同或者类似主营

业务或有竞争关系的公司任职或者担

任任何形式的顾问；不自己开业生产或

者经营与初灵信息、北京视达科相同或

者类似的同类产品、从事同类业务；不

得以初灵信息、北京视达科以外的名义

为初灵信息、北京视达科现有客户提供

与初灵信息、北京视达科主营业务相同

或类似的服务。若上述人员违反任职期

限承诺，则该违约方按照如下规则向上

市公司支付补偿：（1）自标的公司股权

交割之日起不满十二个月离职的，该等

人员需支付从本次交易获得的全部对

价；（2）自标的公司股权交割之日起满

十二个月且未满二十四个月离职的，该

等人员需支付从本次交易获得对价的

75%×（60-交割后该等人员实际服务月

份数）/60；（3）自标的公司股权交割

之日起满两年且未满三年离职的，该等

人员需支付从本次交易获得对价的

50%×（60-交割后该等人员实际服务月

份数）/60；（4）自标的公司股权交割

之日起满三年且未满 5 年离职的，该等

人员需支付从本次交易获得对价的

25%×（60-交割后该等人员实际服务月

份数）/60。存在以下情形的，不视为

核心股东违反任职期限承诺：（1）核心

股东丧失或部分丧失民事行为能力、被

宣告失踪、死亡或被宣告死亡而当然与

初灵信息或北京视达科终止劳动关系

的； 2）初灵信息或北京视达科违反《购

买资产协议》相关规定解聘核心股东，

或调整核心股东的工作岗位导致核心

股东离职的。

洪爱金、金兰、 担任公司董事、监事、高级管理人员的 报告期内，公司

首次公开发行或

殷延东、郭希 洪爱金、金兰、殷延东、王力成、张婷、2010 年 03 月 26 上述股东均遵

再融资时所作承 长期有效

侠、杨桂飞、任 郭希侠、杨桂飞、任忠惠承诺：在其任 日 守了以上承诺，

诺

忠惠、王力成、 职期间内，每年转让的股份不超过所直 未有违反上述

35

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

张婷 接或间接持有公司股份总数的 25%；离 承诺的情况。

任后半年内，不转让所持有的公司股

份。

为避免同业竞争，保障公司的利益，洪

爱金出具了不可撤销的《关于避免同业

竞争的承诺函》：“本人/本公司在作为

股份公司实际控制人、控股股东期间，

承诺：一、本人/本公司目前没有、将

来也不直接或间接从事与股份公司及

其控股子公司现有及将来从事的业务

构成同业竞争的任何活动，包括但不限

于研制、生产和销售与股份公司及其控

股子公司研制、生产和销售产品相同或

相近似的任何产品，并愿意对违反上述

承诺而给股份公司造成的经济损失承

担赔偿责任。二、对本人/本公司控股

企业或间接控股的企业，本人/本公司

将通过派出机构及人员（包括但不限于 报告期内，承诺

董事、经理）在该等企业履行本承诺项 人遵守了上述

2010 年 03 月 26

洪爱金 下的义务，并愿意对违反上述承诺而给 长期有效 承诺，未有违反

日

股份公司造成的经济损失承担赔偿责 上述承诺的情

任；三、自本承诺函签署之日起，如股 况。

份公司及其控股子公司进一步拓展其

产品和业务范围，本人/本公司及本人/

本公司控股的企业将不与股份公司及

其控股子公司拓展后的产品或业务相

竞争；可能与股份公司及其控股子公司

拓展后的产品或业务发生竞争的，本人

/本公司及本人/本公司控股的企业按照

如下方式退出与股份公司及其控股子

公司的竞争：A、停止生产构成竞争或

可能构成竞争的产品；B、停止经营构

成竞争或可能构成竞争的业务；C、将

相竞争的业务纳入到股份公司来经营；

D、将相竞争的业务转让给无关联的第

三方。”

公司前身杭州初灵信息技术有限公司

因 2007 年底至 2009 年期间与关联方之 报告期内，承诺

间存在资金占用的情况，洪爱金出具了 人遵守了上述

2010 年 07 月 17

洪爱金 与关联方资金占用的承诺函：若因前述 长期有效 承诺，未有违反

日

资金占用行为给公司造成经济损失，由 上述承诺的情

洪爱金承担连带责任。同时，洪爱金还 况。

出具了《有关规范上市公司与关联方资

36

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金往来的规定的承诺》：在作为公司控

股股东、实际控制人期间，将严格执行

中国证监会有关规范上市公司与关联

企业资金往来的规定。

子公司杭州博科思管理层李宏伟、马志

锋及杨传法通过二级市场分别增持了 严格履行了所

244000 股、38000 股及 19000 股，自愿 做承诺事项，不

其他对公司中小 李宏伟、马志 2015 年 06 月 30 2016 年 6 月 30

承诺：遵守中国证监会、深圳证券交易 存在违反承诺

股东所作承诺 锋、杨传法 日 日

所有关法律、法规及规范性文件的相关 事项的情形。已

规定，在增持行为完成后的 12 个月内， 履行完毕。

不转让持有的公司股份。

承诺是否及时履

是

行

未完成履行的具

体原因及下一步 无

计划（如有）

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

37

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

62,626,62 16,664,87 61,046,19 -17,993,15 59,717,91 122,344,5

一、有限售条件股份 63.89% 53.20%

8 0 4 1 3 41

62,626,62 16,664,87 61,046,19 -17,993,15 59,717,91 122,344,5

3、其他内资持股 63.89% 53.20%

8 0 4 1 3 41

11,424,93 16,989,26

其中：境内法人持股 5,564,324 5.68% 8,527,467 8,461,793 -5,564,324 7.39%

6 0

57,062,30 52,584,40 -12,428,82 48,292,97 105,355,2

境内自然人持股 58.21% 8,137,403 45.81%

4 1 7 7 81

35,402,31 53,485,23 17,993,15 72,204,90 107,607,2

二、无限售条件股份 36.11% 726,525 46.80%

4 3 1 9 23

35,402,31 53,485,23 17,993,15 72,204,90 107,607,2

1、人民币普通股 36.11% 726,525 46.80%

4 3 1 9 23

98,028,94 17,391,39 114,531,4 131,922,8 229,951,7

三、股份总数 100.00% 0 100.00%

2 5 27 22 64

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2016年2月，重大资产重组部分限售股份上市流通，雷果等21人持有的9,199,342股解除限售。

2、公司2015年底总股本为98,028,942股，2016年4月因收购北京视达科重大资产重组发行股份

16,502,495股，股本增加至114,531,437股。

3、2016年5月，首次授予股票期权第二期行权共计88.89万份股票期权，公司股本由114,531,437股增至

115,420,337股。

4、2016年6月，公司实施2015年度利润分配议案，以公司总股本115,420,337股为基数，向全体股东每

10股派2.579976元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增9.922985股，公司总股

本由115,420,337股增至229,951,764股。

5、2016年6月，博科思管理层李宏伟、马志锋及杨传法持有的599,682股解除限售。

上述资本公积转增股本以及解除限售股份变动不影响公司资产和负债的结构，重大资产重组发行股份

及首次授予股票期权第二期行权有利于增加公司的资产、所有者权益，降低资产负债率。

38

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2016年1月29日，公司收到中国证监会核发的《关于核准杭州初灵信息技术股份有限公司向罗卫宇等

发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]206号），核准本公司向罗卫宇等发行股份购

买相关资产并募集配套资金暨关联交易事宜。2016年2月，北京视达科100.00%股权过户至公司名下，本次

交易资产交割完成。2016年4月7日，本次发行新增股份16,502,495股已实现上市，股本增加至114,531,437

股。

2016年4月24日，公司股票期权激励计划首次授予期权第二期行权条件已经满足，公司拟以定向发行

公司股票的方式向首次授予股票期权的75名激励对象于第二个行权期行权共计88.89万份股票期权。2016

年5月10日，公司75名激励对象全部行权完毕，本次行权后，公司股本由114,531,437股增至115,420,337股。

2016年5月31日，公司2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》，公司拟

以114,531,437为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转

增10股。分配方案公布后至实施前，公司总股本由于股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原

因而发生变化的，分配比例将按照“分派总额不变”的原则相应调整。2016年5月，公司以定向发行公司股票

的方式向首次授予股票期权的75名激励对象于第二个行权期行权共计88.89万份股票期权。本次行权已完

成，公司股本由114,531,437股增至115,420,337股。根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》

和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有关规定，本公司2015年年度权益分派方案为：以公司总股

本115,420,337股为基数，向全体股东每10股派2.579976元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体

股东每10股转增9.922985股。本权益分配方案于2016年6月14日予以实施，实施后公司总股本由115,420,337

股增至229,951,764股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2016年1月29日，公司收到中国证监会核发的《关于核准杭州初灵信息技术股份有限公司向罗卫宇等

发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]206号），核准本公司向罗卫宇等发行股份购

买相关资产并募集配套资金暨关联交易事宜。2016年2月，北京视达科100.00%股权过户至公司名下，本次

交易资产交割完成。2016年4月7日，本次发行新增股份16,502,495股已实现上市，股本增加至114,531,437

股。

2016年4月28日，公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于首次授予股票期权第二个行权期可

行权的议案》，公司股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期行权条件已经满足，同意公司拟向

在第二个行权期考核通过的75名激励对象以定向发行公司股票的方式进行行权，本期可行权数量共计88.89

万份。2016年5月10日，公司75名激励对象全部行权完毕，本次行权后，公司股本由114,531,437股增至

115,420,337股。

2016年4月19日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于2015年度利润分配预案的议案》，

同意公司拟以114,531,437为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.6元（含税），以资本公积金向全体股

东每10股转增10股。分配方案公布后至实施前，公司总股本由于股份回购、股权激励行权、再融资新增股

份上市等原因而发生变化的，分配比例将按照“分派总额不变”的原则相应调整。2016年5月31日，公司2015

年度股东大会审议通过了上述议案。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2016年3月，公司向向罗卫宇等3名自然人及西藏光耀等2名法人发行普通股10,447,761股购买相关资

产，向洪爱金、财通基金管理有限公司、第一创业证券股份有限公司和广发基金管理有限公司4名认购人

39

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行普通股6,054,734股募集配套资金。上述非公开发行新增16,502,495股股份于2016年3月25日在中国证券

登记结算有限责任公司深圳分公司完成受理登记手续，并于2016年4月7日在深圳证券交易所上市，公司股

份数由非公开发行前的98,028,942股增加至114,531,437股。

根据第三届董事会第四次会议决议，公司于2016年5月10日向首次授予股票期权的75名激励对象于第

二个行权期行权共计88.89万份股票期权，且全部行权完毕，公司股本增加至115,420,337股。

根据2015年度股东大会决议，公司于2016年6月4日发布了《2015年年度权益分派实施公告》，权益分

派股权登记日为2016年6月13日，除权除息日为2016年6月14日。公司股本增加至229,951,764股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次股份变动对近一年每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产的具体影响详

见“第二节 公司基本情况简介”之“四、主要会计数据与财务指标”。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

高管锁定股每年按

高管锁定；首

25%解限；首发后个

洪爱金 43,970,625 8,794,125 39,730,722 74,907,222 发后个人限

人限售股于 2019 年

售

4 月 7 日解除限售

许平 24,750 0 73,869 98,619 高管锁定 每年按 25%解限

每年按 25%解限，离

张婷 80,156 0 132,771 212,927 高管锁定 任后半年内不转让

所持有的公司股份

王力成 74,531 12,633 61,421 123,319 高管锁定 每年按 25%解限

每年按 25%解限，离

郭希侠 157,500 0 320,652 478,152 高管锁定 任后半年内不转让

所持有的公司股份

殷延东 126,562 0 159,207 285,769 高管锁定 每年按 25%解限

金兰 631,500 0 711,807 1,343,307 高管锁定 每年按 25%解限

杨桂飞 139,875 0 161,211 301,086 高管锁定 每年按 25%解限

每年按 25%解限，离

任忠惠 105,187 0 225,037 330,224 高管锁定

任后半年内不转让

40

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

所持有的公司股份

首发后个人

叶春生 511,629 0 507,689 1,019,318 2018 年 2 月 10 日

限售

马志锋 38,000 75,707 37,707 0 自愿锁定 已解除限售

杨传法 19,000 37,854 18,854 0 自愿锁定 已解除限售

首发后个人

都辉 398,274 398,274 0 0 已解除限售

限售

首发后个人

刘立新 131,649 131,649 0 0 已解除限售

限售

2017 年 2 月 10 日和

首发后个人

雷果 8,490,427 1,698,085 6,740,030 13,532,372 2018 年 2 月 10 日分

限售

批解锁

首发后个人

车新奕 511,629 0 507,689 1,019,318 2018 年 2 月 10 日

限售

李宏伟 244,000 121,530 269,017 391,487 高管锁定 每年按 25%解限

首发后个人

姚凤娟 131,649 131,649 0 0 已解除限售

限售

首发后个人

陈默 146,187 146,187 0 0 已解除限售

限售

首发后个人

吴兰珍 398,274 398,274 0 0 已解除限售

限售

首发后个人

贺晞 730,900 730,900 0 0 已解除限售

限售

合肥同安创业投

首发后机构

资基金行（有限 501,523 501,523 0 0 已解除限售

限售

合伙）

深圳市悦享兴业

首发后机构

创业投资企业 457,353 457,353 0 0 已解除限售

限售

（有限合伙）

深圳市悦享财富

首发后机构

创业投资企业 411,404 411,404 0 0 已解除限售

限售

（有限合伙）

海通证券股份有 首发后机构

398,274 398,274 0 0 已解除限售

限公司 限售

申万菱信（上海）

资产－工商银行

首发后机构

－中融信托－中 494,366 494,366 0 0 已解除限售

限售

融－瑞林集合资

金信托计划

41

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

申万菱信资产－

工商银行－深圳

首发后机构

金晟硕恒创业投 43,620 43,620 0 0 已解除限售

限售

资中心（有限合

伙）

申万菱信基金－

光大银行－申万 首发后机构

988,732 988,732 0 0 已解除限售

菱信资产－华宝 限售

瑞森林定增 1 号

深圳市同威稳健

首发后机构

投资企业（有限 214,957 214,957 0 0 已解除限售

限售

合伙）

苏州松禾成长二

首发后机构

号创业投资中心 925,652 925,652 0 0 已解除限售

限售

（有限合伙）

东海证券股份有 首发后机构

398,274 398,274 0 0 已解除限售

限公司 限售

东海基金－工商

银行－东海基金 首发后机构

99,568 99,568 0 0 已解除限售

－定增策略 6 号 限售

资产管理计划

东海基金－工商

银行－银领资产 首发后机构

199,137 199,137 0 0 已解除限售

2 号资产管理计 限售

划

东海基金－工商

银行－东海基金

首发后机构

－银领资产 3 号 199,137 199,137 0 0 已解除限售

限售

资产管理计划

（鑫龙 100 号）

东海基金－工商

银行－定增策略 首发后机构

232,327 232,327 0 0 已解除限售

7 号资产管理计 限售

划

2017 年 4 月 7 日、

首发后个人 2018 年 4 月 7 日和

罗卫宇 0 0 3,727,598 3,727,598

限售 2019 年 4 月 7 日分批

解锁

2017 年 4 月 7 日、

首发后个人

严文娟 0 0 3,886,140 3,886,140 2018 年 4 月 7 日和

限售

2019 年 4 月 7 日分批

42

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

解锁

2017 年 4 月 7 日、

首发后个人 2018 年 4 月 7 日和

陈朱尧 0 0 3,682,136 3,682,136

限售 2019 年 4 月 7 日分批

解锁

西藏光耀荣合电 首发后机构

0 0 3,507,039 3,507,039 2019 年 4 月 7 日

子科技有限公司 限售

杭州初灵创业投 首发后机构

0 0 6,244,517 6,244,517 2019 年 4 月 7 日

资有限公司 限售

财通基金－工商

银行－富春定增 首发后机构

0 0 482,513 482,513 2017 年 4 月 7 日

365 号资产管理 限售

计划

财通基金－工商

银行－富春定增 首发后机构

0 0 965,028 965,028 2017 年 4 月 7 日

733 号资产管理 限售

计划

广发基金－招商

银行－添翼定增 首发后机构

0 0 1,399,293 1,399,293 2017 年 4 月 7 日

分级 6 号特定客 限售

户资产管理计划

财通基金－光大

银行－富春天誉 首发后机构

0 0 193,006 193,006 2017 年 4 月 7 日

定增 1 号资产管 限售

理计划

财通基金－光大

银行－璟江定增 首发后机构

0 0 144,754 144,754 2017 年 4 月 7 日

1 号资产管理计 限售

划

财通基金－光大

银行－富春天誉 首发后机构

0 0 723,770 723,770 2017 年 4 月 7 日

定增 2 号资产管 限售

理计划

财通基金－平安

银行－上海金元 首发后机构

0 0 699,643 699,643 2017 年 4 月 7 日

百利资产管理有 限售

限公司

财通基金－宁波

银行－财通基金 首发后机构

0 0 217,131 217,131 2017 年 4 月 7 日

－至尊宝 3 号资 限售

产管理计划

43

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一创业证券－

国信证券－共盈 首发后机构

0 0 2,412,566 2,412,566 2017 年 4 月 7 日

大岩量化定增集 限售

合资产管理计划

周亮 0 0 7,322 7,322 高管锁定 每年按 25%解限

龚永兴 0 0 8,965 8,965 高管锁定 每年按 25%解限

合计 62,626,628 18,241,191 77,959,104 122,344,541 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数 12,371

持股 5%以上的股东持股情况

持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末持 报告期内增

股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份

股数量 减变动情况 股份状态 数量

数量 数量

洪爱金 境内自然人 42.73% 98,267,918 51,365,918 74,907,222 23,360,696 质押 38,451,361

雷果 境内自然人 6.82% 15,687,212 7,196,785 13,532,372 2,154,840 质押 5,900,000

杭州初灵创业投

境内非国有法人 2.72% 6,244,517 6,244,517 6,244,517 0

资有限公司

中央汇金资产管

国有法人 1.92% 4,415,730 2,199,330 0 4,415,730

理有限责任公司

罗卫宇 境内自然人 1.91% 4,397,710 4,397,710 3,727,598 670,112

严文娟 境内自然人 1.69% 3,886,140 3,886,140 3,886,140 0

陈朱尧 境内自然人 1.63% 3,759,593 3,759,593 3,682,136 77,457

西藏光耀荣合电

境内非国有法人 1.53% 3,507,039 3,507,039 3,507,039 0

子科技有限公司

第一创业证券－

国信证券－共盈

其他 1.05% 2,412,566 2,412,566 2,412,566 0

大岩量化定增集

合资产管理计划

中国农业银行股

份有限公司－宝

盈转型动力灵活 其他 0.95% 2,195,212 1,695,287 0 2,195,212

配置混合型证券

投资基金

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 3）

44

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公司前 10 名股东中，洪爱金先生是杭州初灵创业投资有限公司的实际控制人；公司未

上述股东关联关系或一致行动的说

知上述其他股东间是否存在关联关系，也未知其是否属于上市公司持股变动信息披露

明

管理办法中规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

洪爱金 23,360,696 人民币普通股 23,360,696

中央汇金资产管理有限责任公司 4,415,730 人民币普通股 4,415,730

中国农业银行股份有限公司－宝盈

转型动力灵活配置混合型证券投资 2,195,212 人民币普通股 2,195,212

基金

雷果 2,154,840 人民币普通股 2,154,840

沈成海 1,168,886 人民币普通股 1,168,886

中国工商银行股份有限公司－银河

现代服务主题灵活配置混合型证券 996,149 人民币普通股 996,149

投资基金

深圳市悦享兴业创业投资企业（有

911,184 人民币普通股 911,184

限合伙）

中国工商银行股份有限公司－金鹰

909,879 人民币普通股 909,879

科技创新股票型证券投资基金

李斌 856,688 人民币普通股 856,688

贺晞 848,520 人民币普通股 848,520

前 10 名无限售流通股股东之间，以 1、公司前 10 名无限售流通股股东中，公司未知股东间是否存在关联关系，也未知其

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 2、公司前 10 名

名股东之间关联关系或一致行动的 无限售流通股股东和前 10 名股东之中，公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否

说明 属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

45

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第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初持有 本期获授 本期被注 期末持有

的股权激 予的股权 销的股权 的股权激

期初持股 本期增持 本期减持 期末持股

姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予

数 股份数量 股份数量 数

限制性股 性股票数 性股票数 限制性股

票数量 量 量 票数量

董事长兼

洪爱金 现任 46,902,000 51,365,918 0 98,267,918 0 0 0 0

总经理

董事兼副

金兰 现任 842,000 949,076 0 1,791,076 0 0 0 0

总经理

李宏伟 董事 现任 253,000 268,982 0 521,982 0 0 0 0

陈朱尧 董事 现任 0 3,759,593 0 3,759,593 0 0 0 0

方建中 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

严思恩 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

张大亮 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

监事会主

王力成 现任 82,531 81,895 0 164,426 0 0 0 0

席

汪金忠 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

徐伟欢 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

殷延东 副总经理 现任 168,750 212,277 0 381,027 0 0 0 0

杨桂飞 副总经理 现任 186,500 214,948 0 401,448 0 0 0 0

车新奕 副总经理 现任 511,629 507,689 0 1,019,318 0 0 0 0

龚永兴 副总经理 现任 0 11,953 0 11,953 0 0 0 0

周亮 副总经理 现任 0 9,763 0 9,763 0 0 0 0

财务总监、

许平 董事会秘 现任 33,000 98,492 0 131,492 0 0 0 0

书

原独立董

何元福 离任 0 0 0 0 0 0 0 0

事

46

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原独立董

马明 离任 0 0 0 0 0 0 0 0

事

张婷 原监事 离任 106,875 106,052 0 212,927 0 0 0 0

吴华燕 原监事 离任 0 0 0 0 0 0 0 0

原副总经

郭希侠 离任 210,000 268,152 0 478,152 0 0 0 0

理

原副总经

任忠惠 离任 140,250 189,974 0 330,224 0 0 0 0

理

107,481,29

合计 -- -- 49,436,535 58,044,764 0 0 0 0 0

9

2、持有股票期权情况

√ 适用 □ 不适用

本期获授予股 本期已行权股 本期注销的股

期初持有股票 期末持有股票

姓名 职务 任职状态 票期权数量 票期权数量 票期权数量

期权数量（份） 期权数量（份）

（份） （份） （份）

董事、副总经

金兰 现任 133,000 0 57,000 0 76,000

理

李宏伟 董事 现任 21,000 0 9,000 0 12,000

财务总监、董

许平 现任 77,000 0 33,000 0 44,000

秘

杨桂飞 副总经理 现任 35,000 0 15,000 0 20,000

殷延东 副总经理 现任 52,500 0 22,500 0 30,000

龚永兴 副总经理 现任 14,000 0 6,000 0 8,000

任忠惠 原副总经理 离任 59,500 0 25,500 0 34,000

郭希侠 原副总经理 离任 70,000 0 30,000 0 40,000

合计 -- -- 462,000 0 198,000 0 264,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2016 年 04 月 06

何元福 独立董事 任期满离任 任期届满，换届选举

日

2016 年 04 月 06

马明 独立董事 任期满离任 任期届满，换届选举

日

张婷 监事 任期满离任 2016 年 04 月 06 任期届满，换届选举

47

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

日

2016 年 04 月 06

吴华燕 监事 任期满离任 任期届满，换届选举

日

2016 年 04 月 06

郭希侠 副总经理 任期满离任 任期届满，换届选举

日

2016 年 04 月 06

任忠惠 副总经理 任期满离任 任期届满，换届选举

日

2016 年 04 月 06

李宏伟 董事 被选举 新选任

日

2016 年 04 月 06

陈朱尧 董事 被选举 新选任

日

2016 年 04 月 06

严思恩 独立董事 被选举 新选任

日

2016 年 04 月 06

张大亮 独立董事 被选举 新选任

日

2016 年 04 月 06

汪金忠 监事 被选举 新选任

日

2016 年 04 月 06

徐伟欢 监事 被选举 新选任

日

2016 年 04 月 06

车新奕 副总经理 聘任 新聘任

日

2016 年 04 月 06

龚永兴 副总经理 聘任 新聘任

日

2016 年 04 月 06

周亮 副总经理 聘任 新聘任

日

48

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第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：杭州初灵信息技术股份有限公司

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 283,029,271.59 298,620,462.79

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 970,850.00 8,417,291.18

应收账款 297,143,759.29 188,549,255.99

预付款项 9,196,787.75 4,450,503.14

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 2,073,905.91 1,737,827.59

应收股利

其他应收款 12,098,297.97 14,388,058.18

买入返售金融资产

存货 101,173,031.48 55,128,399.56

划分为持有待售的资产

49

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5,904,636.07 5,001,428.95

流动资产合计 711,590,540.06 576,293,227.38

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 10,841,959.09 8,841,959.09

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3,811,185.78

投资性房地产

固定资产 15,569,377.42 12,810,712.26

在建工程 10,048,813.60 900,000.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 67,600,894.80 52,492,553.37

开发支出 7,438,983.29 3,553,097.95

商誉 902,049,696.54 272,275,715.56

长期待摊费用 1,731,311.86 582,345.10

递延所得税资产 10,402,140.35 18,891,529.87

其他非流动资产

非流动资产合计 1,025,683,176.95 374,159,098.98

资产总计 1,737,273,717.01 950,452,326.36

流动负债：

短期借款 5,000,000.00 25,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 46,645,263.62 14,933,051.69

50

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

预收款项 40,075,027.48 13,163,083.07

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 8,212,814.71 11,890,940.59

应交税费 17,888,033.09 33,124,517.43

应付利息 99,699.55 70,010.41

应付股利

其他应付款 37,218,654.10 11,655,153.45

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 15,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 170,139,492.55 109,836,756.64

非流动负债：

长期借款 15,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 4,129,875.00 5,624,375.00

递延所得税负债 8,251,243.70 5,245,465.17

其他非流动负债

非流动负债合计 12,381,118.70 25,869,840.17

负债合计 182,520,611.25 135,706,596.81

所有者权益：

股本 229,951,764.00 98,028,942.00

其他权益工具

其中：优先股

51

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永续债

资本公积 1,102,205,981.50 508,917,595.26

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 19,435,542.84 19,435,542.84

一般风险准备

未分配利润 207,651,691.78 187,585,518.79

归属于母公司所有者权益合计 1,559,244,980.12 813,967,598.89

少数股东权益 -4,491,874.36 778,130.66

所有者权益合计 1,554,753,105.76 814,745,729.55

负债和所有者权益总计 1,737,273,717.01 950,452,326.36

法定代表人：洪爱金 主管会计工作负责人：许平 会计机构负责人：蒋勤

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 201,771,341.26 187,599,313.91

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 590,850.00 3,217,291.18

应收账款 167,981,565.83 131,562,616.12

预付款项 2,657,890.99 1,133,746.44

应收利息 1,875,635.47 1,219,983.15

应收股利

其他应收款 20,483,873.01 15,408,897.62

存货 1,899,769.93 1,952,719.09

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 53,240.43 511,176.08

流动资产合计 397,314,166.92 342,605,743.59

非流动资产：

52

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可供出售金融资产 10,841,959.09 8,841,959.09

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,168,169,391.05 461,813,236.92

投资性房地产

固定资产 9,498,451.68 9,769,576.55

在建工程 10,048,813.60 900,000.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 6,405,242.13 6,916,607.08

开发支出 4,437,638.62 2,452,862.39

商誉

长期待摊费用 360,856.49 387,222.22

递延所得税资产 8,535,760.15 18,132,482.58

其他非流动资产

非流动资产合计 1,218,298,112.81 509,213,946.83

资产总计 1,615,612,279.73 851,819,690.42

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 4,598,381.06 6,505,491.21

预收款项 2,194,659.57 2,065,951.02

应付职工薪酬 3,613,426.62 8,320,458.03

应交税费 13,286,207.00 17,199,310.18

应付利息

应付股利

其他应付款 27,705,147.50 9,568,508.65

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

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其他流动负债

流动负债合计 51,397,821.75 43,659,719.09

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 0.00 0.00

负债合计 51,397,821.75 43,659,719.09

所有者权益：

股本 229,951,764.00 98,028,942.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,142,847,322.61 550,626,348.08

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 19,435,542.84 19,435,542.84

未分配利润 171,979,828.53 140,069,138.41

所有者权益合计 1,564,214,457.98 808,159,971.33

负债和所有者权益总计 1,615,612,279.73 851,819,690.42

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 197,295,797.48 108,321,705.73

54

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其中：营业收入 197,295,797.48 108,321,705.73

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 152,002,551.33 102,253,064.32

其中：营业成本 65,990,546.77 53,939,723.06

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,050,578.75 1,007,493.84

销售费用 27,426,327.80 14,403,066.98

管理费用 50,647,036.82 35,768,629.55

财务费用 -1,310,966.47 -2,382,199.38

资产减值损失 7,199,027.66 -483,649.73

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

38,020.25 -347,780.85

列）

其中：对联营企业和合营企业

-347,780.85

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,331,266.40 5,720,860.56

加：营业外收入 16,168,083.43 4,117,897.65

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 917,129.00 12,132.02

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,582,220.83 9,826,626.19

减：所得税费用 11,461,577.73 275,249.38

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,120,643.10 9,551,376.81

归属于母公司所有者的净利润 49,844,257.05 9,984,242.75

少数股东损益 -723,613.95 -432,865.94

55

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 49,120,643.10 9,551,376.81

归属于母公司所有者的综合收益

49,844,257.05 9,984,242.75

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -723,613.95 -432,865.94

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.23 0.05

（二）稀释每股收益 0.23 0.05

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：洪爱金 主管会计工作负责人：许平 会计机构负责人：蒋勤

4、母公司利润表

单位：元

56

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 105,510,567.28 69,025,086.63

减：营业成本 34,914,427.99 30,124,074.08

营业税金及附加 1,300,421.87 909,803.74

销售费用 19,312,871.29 10,732,944.87

管理费用 12,537,355.94 14,940,677.77

财务费用 -2,247,812.57 -2,568,168.82

资产减值损失 6,039,496.54 -769,453.42

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

29,000,000.00 4,532,219.15

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,653,806.22 20,187,427.56

加：营业外收入 12,838,661.07 3,450,102.83

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

75,492,467.29 23,637,530.39

列）

减：所得税费用 13,803,693.11 139,999.66

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,688,774.18 23,497,530.73

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

57

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 61,688,774.18 23,497,530.73

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 158,248,591.50 142,690,910.73

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 9,448,282.95 4,106,540.66

收到其他与经营活动有关的现金 77,189,783.82 27,858,786.92

经营活动现金流入小计 244,886,658.27 174,656,238.31

购买商品、接受劳务支付的现金 94,949,597.98 68,784,453.97

58

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

43,099,138.99 34,993,728.83

金

支付的各项税费 51,987,961.73 17,382,102.36

支付其他与经营活动有关的现金 72,481,432.16 51,127,022.82

经营活动现金流出小计 262,518,130.86 172,287,307.98

经营活动产生的现金流量净额 -17,631,472.59 2,368,930.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 18,009,200.00

取得投资收益收到的现金 38,020.25

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 18,047,220.25

购建固定资产、无形资产和其他

9,807,995.19 800,373.45

长期资产支付的现金

投资支付的现金 5,500,000.00 104,880,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

193,146,613.79 42,728,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 208,454,608.98 148,408,373.45

投资活动产生的现金流量净额 -190,407,388.73 -148,408,373.45

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 260,622,396.86 126,461,787.79

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 40,000,000.00

发行债券收到的现金

59

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 260,622,396.86 166,461,787.79

偿还债务支付的现金 33,600,000.00 11,773,613.31

分配股利、利润或偿付利息支付

31,321,642.45 8,490,427.76

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

2,496,000.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,716,502.50 1,575,605.33

筹资活动现金流出小计 66,638,144.95 21,839,646.40

筹资活动产生的现金流量净额 193,984,251.91 144,622,141.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的

56,915.21 -20,260.18

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -13,997,694.20 -1,437,561.91

加：期初现金及现金等价物余额 277,739,640.44 234,229,600.25

六、期末现金及现金等价物余额 263,741,946.24 232,792,038.34

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 77,648,750.63 86,186,352.36

收到的税费返还 9,034,684.89 3,555,780.32

收到其他与经营活动有关的现金 65,975,905.45 14,469,191.58

经营活动现金流入小计 152,659,340.97 104,211,324.26

购买商品、接受劳务支付的现金 44,926,155.32 52,057,279.39

支付给职工以及为职工支付的现

12,771,187.40 8,873,001.01

金

支付的各项税费 27,989,167.35 9,994,282.80

支付其他与经营活动有关的现金 66,096,092.92 22,801,534.69

经营活动现金流出小计 151,782,602.99 93,726,097.89

经营活动产生的现金流量净额 876,737.98 10,485,226.37

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 9,609,200.00

取得投资收益收到的现金 29,000,000.00 4,880,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

60

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 38,609,200.00 4,880,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

8,765,593.85 617,607.95

长期资产支付的现金

投资支付的现金 2,000,000.00 104,880,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

244,709,299.11 42,611,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 255,474,892.96 148,108,607.95

投资活动产生的现金流量净额 -216,865,692.96 -143,228,607.95

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 260,622,396.86 126,461,787.79

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 260,622,396.86 126,461,787.79

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

29,938,173.53 4,744,615.45

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,716,502.50 1,575,605.33

筹资活动现金流出小计 31,654,676.03 6,320,220.78

筹资活动产生的现金流量净额 228,967,720.83 120,141,567.01

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-5,627.50 16,300.38

影响

五、现金及现金等价物净增加额 12,973,138.35 -12,585,514.19

加：期初现金及现金等价物余额 187,173,806.96 175,656,347.45

六、期末现金及现金等价物余额 200,146,945.31 163,070,833.26

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目 本期

61

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

归属于母公司所有者权益

所有者

其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

98,028

508,917 19,435, 187,585 778,130 814,745

一、上年期末余额 ,942.0

,595.26 542.84 ,518.79 .66 ,729.55

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

98,028

508,917 19,435, 187,585 778,130 814,745

二、本年期初余额 ,942.0

,595.26 542.84 ,518.79 .66 ,729.55

0

三、本期增减变动 131,92

593,288 20,066, -5,270,0 740,007

金额（减少以“－” 2,822.

,386.24 172.99 05.02 ,376.21

号填列） 00

（一）综合收益总 49,844, -723,61 49,120,

额 257.05 3.95 643.10

17,391

（二）所有者投入 707,819 -4,546,3 720,664

,395.0

和减少资本 ,813.24 91.07 ,817.17

0

17,391

1．股东投入的普 704,162 721,553

,395.0

通股 ,025.53 ,420.53

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

3,657,7 -4,546,3 -888,60

4．其他

87.71 91.07 3.36

-29,778, -29,778,

（三）利润分配

084.06 084.06

1．提取盈余公积

62

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -29,778, -29,778,

股东）的分配 084.06 084.06

4．其他

114,53 -114,53

（四）所有者权益

1,427. 1,427.0

内部结转

00 0

114,53 -114,53

1．资本公积转增

1,427. 1,427.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

229,95 1,102,2 1,554,7

19,435, 207,651 -4,491,8

四、本期期末余额 1,764. 05,981. 53,105.

542.84 ,691.78 74.36

00 50 76

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

80,000

182,413 15,567, 124,691 26,919, 429,592

一、上年期末余额 ,000.0

,968.65 478.23 ,021.53 587.94 ,056.35

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

63

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

同一控

制下企业合并

其他

80,000

182,413 15,567, 124,691 26,919, 429,592

二、本年期初余额 ,000.0

,968.65 478.23 ,021.53 587.94 ,056.35

0

三、本期增减变动 18,028

315,350 5,133,4 -14,226 324,287

金额（减少以“－” ,942.0

,888.14 95.65 ,101.16 ,224.63

号填列） 0

（一）综合收益总 9,984,2 -432,86 9,551,3

额 42.75 5.94 76.81

18,028

（二）所有者投入 315,350 -10,673 322,706

,942.0

和减少资本 ,888.14 ,235.22 ,594.92

0

18,028

1．股东投入的普 310,369 328,398

,942.0

通股 ,829.97 ,771.97

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

4,981,0 4,981,0

所有者权益的金

58.17 58.17

额

-10,673 -10,673,

4．其他

,235.22 235.22

-4,850,7 -3,120, -7,970,7

（三）利润分配

47.10 000.00 47.10

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -4,850,7 -31,200 -7,970,7

股东）的分配 47.10 ,000.00 47.10

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

64

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

98,028

497,764 15,567, 129,824 12,693, 753,879

四、本期期末余额 ,942.0

,856.79 478.23 ,517.18 486.78 ,280.98

0

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

98,028,9 550,626,3 19,435,54 140,069 808,159,9

一、上年期末余额

42.00 48.08 2.84 ,138.41 71.33

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

98,028,9 550,626,3 19,435,54 140,069 808,159,9

二、本年期初余额

42.00 48.08 2.84 ,138.41 71.33

三、本期增减变动

131,922, 592,220,9 31,910, 756,054,4

金额（减少以“－”

822.00 74.53 690.12 86.65

号填列）

（一）综合收益总 61,688, 61,688,77

额 774.18 4.18

（二）所有者投入 17,391,3 706,752,4 724,143,7

和减少资本 95.00 01.53 96.53

1．股东投入的普 17,391,3 704,162,0 721,553,4

通股 95.00 25.53 20.53

2．其他权益工具

持有者投入资本

65

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

2,590,376 2,590,376

4．其他

.00 .00

-29,778, -29,778,0

（三）利润分配

084.06 84.06

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -29,778, -29,778,0

股东）的分配 084.06 84.06

3．其他

（四）所有者权益 114,531, -114,531,

内部结转 427.00 427.00

1．资本公积转增 114,531, -114,531,

资本（或股本） 427.00 427.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

229,951, 1,142,847 19,435,54 171,979 1,564,214

四、本期期末余额

764.00 ,322.61 2.84 ,828.53 ,457.98

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

80,000,0 182,508,7 15,567,47 110,107 388,183,5

一、上年期末余额

00.00 24.97 8.23 ,303.98 07.18

加：会计政策

变更

前期差

错更正

66

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他

80,000,0 182,508,7 15,567,47 110,107 388,183,5

二、本年期初余额

00.00 24.97 8.23 ,303.98 07.18

三、本期增减变动

18,028,9 355,789,0 18,646, 392,464,7

金额（减少以“－”

42.00 17.25 783.63 42.88

号填列）

（一）综合收益总 23,497, 23,497,53

额 530.73 0.73

（二）所有者投入 18,028,9 355,789,0 373,817,9

和减少资本 42.00 17.25 59.25

1．股东投入的普 18,028,9 350,836,5 368,865,5

通股 42.00 72.48 14.48

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

4,952,444

所有者权益的金

.77

额

4．其他

-4,850,7 -4,850,74

（三）利润分配

47.10 7.10

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -4,850,7 -4,850,74

股东）的分配 47.10 7.10

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

67

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

98,028,9 538,297,7 15,567,47 128,754 780,648,2

四、本期期末余额

42.00 42.22 8.23 ,087.61 50.06

三、公司基本情况

杭州初灵信息技术股份有限公司(以下简称公司或本公司)系在杭州初灵信息技术有限公司的基础上

整体变更设立的股份有限公司，由上海玄战电子有限公司(以下简称上海玄战公司)和何军强等16位自然人

作为发起人，注册资本为人民币3,000万元，总股本为3,000万股(每股面值人民币1元)。公司于2009年8月

24日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330108000000748的《企业法人营业执照》。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1105号文核准，公司于2011年7月向社会公开发行人民币

普通股1,000万股，每股面值人民币1元，发行后总股本为4,000万股。公司股票于2011年8月在深圳证券交

易所挂牌交易。2012年5月公司以总股本4,000万股为基数，向全体股东每10股转增10股，转增后公司总股

本为8,000万股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1356号文核准，公司于2015年1月向雷果等12名交易对象

发行13,164,959股股份购买相关资产，同时非公开发行3,849,983股股份募集配套资金。发行后公司总股

本为97,014,942股。

根据公司2014年第三次临时股东大会决议以及第二届董事会第二十九次会议决议，公司首次授予股票

期权第一个行权期向84名激励对象定向发行公司股票101.40万股，于2015年6月完成行权登记，行权后公

司总股本为98,028,942股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]206号文核准，公司于2016年3月向罗卫宇等5名交易对象

发行10,447,761股股份购买相关资产，同时非公开发行6,054,734股股份募集配套资金。发行后公司总股

本为114,531,437股。

根据公司2014年第三次临时股东大会决议以及第三届董事会第四次会议决议，公司首次授予股票期权

第二个行权期向75名激励对象定向发行公司股票88.89万股，于2016年5月完成行权登记，行权后公司总股

本为115,420,337股。

2016年6月公司以总股本115,420,337股为基数，向全体股东每10股转增9.922985股，转增后公司总股

本为229,951,764股。

本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事

会及经营管理层的规范的治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员

会等四个专门委员会。公司下设研发部、产品支撑中心、综合服务部、采购部、市场部、证券投资部、财

务部、内部审计部等主要职能部门。

本公司将杭州沃云科技有限公司(以下简称沃云科技公司)、杭州博科思科技有限公司(以下简称博科

思科技公司)、宁波正浩通信技术有限公司(以下简称正浩通信公司)、杭州爱萝网络有限公司(以下简称爱

萝网络公司)、深圳市博瑞得科技有限公司(以下简称博瑞得科技公司)、成都博云科技有限公司(以下简称

博云科技公司)、北京视达科科技有限公司（以下简称北京视达科公司）、成都视达科信息技术有限公司

（以下简称成都视达科公司）、视达科香港信息技术有限公司（以下简称香港视达科公司）、网经科技（苏

州）有限公司（以下简称苏州网经公司）、广州网经通信科技有限公司（以下简称广州网经公司）、苏州

爱迪比科技有限公司（以下简称苏州爱迪比公司）、网经科技（香港）有限公司（以下简称网经香港公司）

等13家子公司纳入本期合并报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说

明。

截至2016年6月30日，本公司第一大股东为洪爱金，持有本公司股权为9,826.79万股，持股比例为

42.73%。

本财务报告已于2016年8月16日经公司第三届董事会第六次会议批准。

68

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司在2015年12月持有30.021%基础上，2006年1月和5月分别从苏创投和引导基金受让网经科技（苏

州）公司20.622%、1.661%的股权，受让后共持股52.304%；2016年以现金及发行股份并募集配套资金收购

北京视达科科技有限公司100%的股权,故本报告期将其纳入合并范围，本期合并财务报表范围及其变化情

况详见本节“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、在建工程、无形资产摊销、收入确认等交易

或事项制定了具体会计政策和会计估计，具体详见后面重要的会计政策及会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周

期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

69

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1．同一控制下企业合并的会计处理

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价

账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2．非同一控制下企业合并的会计处理

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价

值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为

基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整

的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调

整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业

会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件

的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期

被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少

商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税

资产，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽

子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；原持有的股权投资为可供出售金融资

产的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入购买日所属当期损益；原持有的被购买方的股权涉及

权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动的，与其

相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会

计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要

的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表

进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并

利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利

润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有

份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

70

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期

初至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至期末的现金流量纳入合并现金流

量表。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日

至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期

初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权

时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得

的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资

产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在

丧失控制权时转为当期投资收益。

对于分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一

种或多种情况时，本公司将多次交易事项作为一揽子交易，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差

额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益：

1．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认

净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢

价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金

额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1．外币业务

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，

外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息

的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即

期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允

价值变动损益。

2．外币报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项

目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折

71

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

算；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量

表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列

示。

10、金融工具

1．金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易

性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收款项、可

供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易

性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照

公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计

入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；

(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保

合同，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销

额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价

值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的

现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直

接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

3．金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移

金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面

价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移

满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照

各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)

72

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4．金融资产和金融负债的终止确认条件

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

5．金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资

产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参

照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始

取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

6．金融资产的减值测试和减值准备计提方法

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产

的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。公司对单项金额重大的金融

资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资

产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，

不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

(1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值

损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，

不对其预计未来现金流量进行折现。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的

账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

(2)可供出售金融资产减值

可供出售金融资产出现下列情形之一表明该资产发生减值：1)发行方或债务人发生了严重财务困难；2)债

务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，

对发生财务困难的债务人作出让步；4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；5)因发行方发生重大财务

困难，该可供出售金融资产无法在活跃市场继续交易；6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量

是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现

金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率

提高，担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；7)权益工具发行方经营所处的技术、市

场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；8)权益工具投资的

公允价值发生严重或非暂时性下跌；9)其他表明可供出售金融资产发生减值的客观依据。

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售

权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并

计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和

原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的

事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可

供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

73

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

应收账款——金额占应收账款账面余额 10%以上或金额列前

单项金额重大的判断依据或金额标准

五名的款项；其他应收款——金额 100 万元以上的款项。

经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未

来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险

特征的若干组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

坏账准备的计提方法

备

74

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

12、存货

1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的

存货成本由采购成本和加工成本构成。

3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。

4．低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。

5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额

计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存

货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他

部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的

计提或转回的金额。

6．存货的盘存制度为永续盘存制。

13、划分为持有待售资产

无

14、长期股权投资

1．长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券

作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间

的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管

理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权

益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部

分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽

子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交

易”的，在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进

行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其

他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发

行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关

的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；通过非货币性资产交换取得的

75

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定；通

过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定

确定。

2．长期股权投资的后续计量及收益确认方法

(1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权

益法核算。

(2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的

成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分

派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

(3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股

权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和

其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投

资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单

位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

所有者权益。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对

被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。公司与联营企业及合营企业之

间发生的未实现内部交易损益予以抵销。

(4)公司因追加投资等原因对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在个别财务报表中，按照原持有

的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股

权采用权益法核算的，相关其他综合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确

认的所有者权益，在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法

或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第

22号——金融工具确认和计量》进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。购买日之前

持有的股权投资采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理的，原持有股权的公

允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的

当期投资收益。 (5)公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表

中，对于处置的股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的相关规定进行会计处理；处置后的

剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取

得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，

改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公

允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

4．长期股权投资减值测试及减值准备计提方法

资产负债表日，关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似

情况。出现类似情况时，按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试。如果

可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失，

计提长期股权投资减值准备。

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15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会

计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本

能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时

计入当期损益。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.95%

机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%

运输工具 年限平均法 8 5% 11.88%

电子及其他设备 年限平均法 5 5% 19%

无

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

无

17、在建工程

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未

办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再

调整原已计提的折旧。

3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产/资产组或资产组组合的可收回金额

低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

18、借款费用

1．借款费用资本化的确认原则

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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达

到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续

超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生

产活动重新开始。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括

按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产

占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率

(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本

化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内

予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般

借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

19、生物资产

无

20、油气资产

无

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1．无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。

2．无形资产使用寿命及摊销

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，

能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产

为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的

寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估

计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为

维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限

78

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的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合

理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每

年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

3．无形资产减值测试及减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对

单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企

业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年年末都进行减值测试。

单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资

产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金

额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他

各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各

单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计

期间不再转回。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特

点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实

质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等

特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)

具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资

产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够

的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属

于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

无

23、长期待摊费用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使

以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平

均摊销。

79

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，或根据

其他相关会计准则要求或允许计入资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

公司对员工的离职后福利采取设定提存计划的形式。设定提存计划指由公司向单独主体缴存固定费用

后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。对于设定提存计划，公司根据在资产负债表日为换取职

工在会计期间提供的服务而应向单独主体缴存的提存金，确认为职工薪酬负债，并计人当期损益或相关资

产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

无

26、股份支付

1．股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2．权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟

悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允

价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3．确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4. 股份支付的会计处理

(1)以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价

值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等

待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，

将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服

务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，

按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值

80

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务

的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司

承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服

务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取

得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后

的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认

取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减

少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可

行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被

取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

无

28、收入

1．销售商品

商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买

方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金

额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量

时。

本公司对于国内销售在货物交付到买方指定地点并收到客户签收的送货单时确认收入的实现。本公司

对于出口销售，以完成出口报关手续、取得出口报关单为依据确认销售收入。

2．提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济

利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用

完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预

计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已

经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3．让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资

产使用权的收入。

4．建造合同

(1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建

造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即

确认为合同费用，不确认合同收入。

81

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同

尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关

的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

(3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

(4)资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合

同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1．政府补助在同时满足下列两个条件时予以确认：(1)能够满足政府补助所附条件；(2)能够收到政府

补助。

2．政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；公

允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。

3．政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

公司取得的用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助，划分为与资产相关的政府补助；公司取

得的用于补偿以后期间或已经发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助；公司取得的

既用于设备等长期资产的购置，也用于人工费、购买服务费、管理费等费用化支出的补偿的政府补助，属

于与资产和收益均相关的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会

计处理，若无法区分，则将整项政府补助归类为与收益相关的政府补助。

公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损

益。公司取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损

失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损

失的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会

计期间未确认的递延所得税资产。

3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应

纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得

82

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税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负

债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一

具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负

债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用，直

接计入当期损益。

承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接

费用，直接计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价

值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认

为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费

用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本

公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

32、其他重要的会计政策和会计估计

无

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

83

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

34、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

销售货物或提供应税劳务过程中产生的

增值税 17%、6%

增值额

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)有关规定及杭州市

滨江区国家税务局《关于杭州初灵信息技术股份有限公司软件产品增值税退税的批复》(杭国税滨[2013]147

号、[2013]149号、[2013]297号、[2014]360号等)文件，本公司自行开发生产销售的软件产品对增值税实际

税负超过3%的部分即征即退。

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)有关规定及杭州市

滨江区国家税务局《关于杭州沃云科技有限公司软件产品增值税退税的批复》(杭国税滨[2013]26号)文件，

本公司子公司沃云科技公司自行开发生产销售的软件产品对增值税实际税负超过3%的部分即征即退。

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)及深圳市国家税务

局《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》(2011年第9号)有关规定，本公司子公司博瑞得科技公司销

售自行开发生产的软件产品对增值税实际税负超过3%的部分即征即退。

本公司被认定为高新技术企业(证书编号：GR201433000067)，自2014年1月1日至2016年12月31日期间

享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率。

本公司子公司博科思科技公司被认定为高新技术企业(证书编号：GR201433000552)，自2014年1月1日

至2016年12月31日期间享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率。

本公司子公司博瑞得科技公司被认定为高新技术企业(证书编号：GR 201544201329)，自2015年1月1

日至 2017年12月31日期间享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率。

本公司子公司北京视达科公司于2015年被认定为高新企业技术企业（证书编号：GF201511000840）,

84

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

自2015年1月1日至 2017年12月31日期间享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 29,166.12 16,492.55

银行存款 263,682,636.53 277,635,051.13

其他货币资金 19,317,468.94 20,968,919.11

合计 283,029,271.59 298,620,462.79

其中：存放在境外的款项总额 2,640,400.32 0.00

其他说明

期末其他货币资金主要系保函保证金4287325.35元及质押的定期存款15,000,000.00元

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 590,850.00 4,437,291.18

商业承兑票据 380,000.00 3,980,000.00

合计 970,850.00 8,417,291.18

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

85

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

无

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

2,016,40 2,016,40

独计提坏账准备的 0.61% 100.00%

7.00 7.00

应收账款

按信用风险特征组

328,708, 31,564,8 297,143,7 209,145 20,596,44 188,549,25

合计提坏账准备的 99.33% 9.60% 100.00% 9.85%

593.61 34.32 59.29 ,703.89 7.90 5.99

应收账款

单项金额不重大但

200,237. 200,237.

单独计提坏账准备 0.06% 100.00%

97 97

的应收账款

330,925, 33,781,4 297,143,7 209,145 20,596,44 188,549,25

合计 100.00% 10.21% 100.00% 9.85%

238.58 79.29 59.29 ,703.89 7.90 5.99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 266,020,947.43 13,714,048.70 5.00%

1 年以内小计 266,020,947.43 13,301,047.38 5.00%

1至2年 46,599,225.96 9,319,845.19 20.00%

86

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2至3年 14,288,956.95 7,144,478.48 50.00%

3 年以上 1,799,463.27 1,799,463.27 100.00%

合计 328,708,593.61 31,564,834.32 9.60%

确定该组合依据的说明：

①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额占应收账款账面余额10%以上或金额列前五名，单项计提坏账准备的应收账款。

②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账款。

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账

准备的应收账款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 7,199,027.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额

的比例(%)

第一位 非关联方 26,509,471.81 1年以内 8.01

第二位 非关联方 25,181,383.76 2年以内 7.61

第三位 非关联方 21,786,737.00 3年以内 6.58

第四位 非关联方 17,444,776.70 1年以内 5.27

第五位 非关联方 15,527,614.74 1年以内 4.69

87

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

小 计 106,449,984.01 32.16

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

无

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 9,152,350.98 99.51% 3,874,563.72 87.06%

1至2年 43,300.00 0.47% 360,654.17 8.10%

2至3年 620.00 0.01% 58,645.87 1.32%

3 年以上 516.77 0.01% 156,639.38 3.52%

合计 9,196,787.75 -- 4,450,503.14 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因

第一位 非关联方 2,992,044.14 1-2年 预付采购款

第二位 非关联方 1,607,556.53 1年以内 预付采购款

第三位 非关联方 1,112,432.03 1年以内 预付采购款

第四位 非关联方 560,174.81 1-2年 预付采购费

第五位 非关联方 250,000.00 1年以内 预付采购款

小 计 6,522,207.51

其他说明：

期末无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。

88

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 2,073,905.91 1,737,827.59

合计 2,073,905.91 1,737,827.59

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

无

其他说明：

无

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

14,621,6 2,523,34 12,098,29 16,124, 1,736,440 14,388,058.

合计提坏账准备的 100.00% 17.26% 100.00% 10.77%

43.30 5.33 7.97 498.47 .29 18

其他应收款

14,621,6 2,523,34 12,098,29 16,124, 1,736,440 14,388,058.

合计 100.00% 17.26% 100.00% 10.77%

43.30 5.33 7.97 498.47 .29 18

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

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杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1 年以内 11,441,637.91 572,081.90 5.00%

1 年以内小计 11,441,637.91 572,081.90 5.00%

1至2年 1,418,557.99 283,711.60 20.00%

2至3年 187,791.14 93,895.57 50.00%

3 年以上 1,573,656.26 1,573,656.26 100.00%

合计 14,621,643.30 2,523,345.33 17.26%

确定该组合依据的说明：

①单项金额重大并单项计提坏账准备：其他应收款——金额100万元以上，单项计提坏账准备的其他应收款。

②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他应收款。

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账

准备的其他应收款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

无

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

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款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 7,916,196.27 3,895,841.79

备用金 4,329,216.80 1,822,730.28

其他 2,376,230.23 796,726.40

应收禄森股权转让余款 9,609,200.00

合计 14,621,643.30 16,124,498.47

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一位 应收退税款 714,023.92 1 年以内 4.88% 35,701.20

第二位 履约保证金 559,820.00 3 年以上 3.83% 559,820.00

第三位 其他应收款 377,086.76 1 年以内 2.58% 18,854.34

第四位 履约保证金 330,010.00 1 年以内 2.26% 16,500.50

第五位 押金 311,829.60 1-2 年 2.13% 62,365.92

合计 -- 2,292,770.28 -- 15.68% 693,241.96

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

无

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7、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 6,185,474.02 1,378,482.65 4,806,991.37 867,301.65 867,301.65

在产品 822,267.21 822,267.21 867,295.35 867,295.35

库存商品 51,474,845.21 276,163.47 51,198,681.74 6,430,082.22 6,430,082.22

周转材料 21,485.18 21,485.18

发出商品 40,931,365.84 40,931,365.84 46,963,720.34 46,963,720.34

委托加工物资 3,392,240.14 3,392,240.14

合计 102,827,677.60 1,654,646.12 101,173,031.48 55,128,399.56 55,128,399.56

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 1,378,482.65 1,378,482.65

库存商品 276,163.47 276,163.47

合计 1,654,646.12 1,654,646.12

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

期末存货余额中无资本化利息金额。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

无

8、一年内到期的非流动资产

单位： 元

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项目 期末余额 期初余额

无

其他说明：

无

9、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税留抵税额 5,904,636.07 4,976,405.49

预缴的营业税 25,023.46

合计 5,904,636.07 5,001,428.95

其他说明：

期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

10、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 10,841,959.09 10,841,959.09 8,841,959.09 8,841,959.09

按成本计量的 10,841,959.09 10,841,959.09 8,841,959.09 8,841,959.09

合计 10,841,959.09 10,841,959.09 8,841,959.09 8,841,959.09

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

杭州莘科

500,000.00 500,000.00 10.00%

信息技术

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有限公司

上海禄森

8,236,457. 8,236,457.

电子有限 18.00%

14 14

公司

杭州妙联

物联网技

105,501.95 105,501.95 5.00%

术有限公

司

博诚征信 2,000,000. 2,000,000.

4.00%

有限公司 00 00

8,841,959. 2,000,000. 10,841,959

合计 --

09 00 .09

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

期末未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

11、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

无

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12、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 12,476,168.63 793,615.42 2,365,954.43 16,393,847.55 32,029,586.03

2.本期增加金额 13,880.38 1,464,179.80 4,941,323.21 6,419,383.39

（1）购置 13,880.38 891,923.06 166,777.67 1,072,581.11

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

572,256.74 4,774,545.54 5,346,802.28

增加

3.本期减少金额 57,541.53 57,541.53

（1）处置或报

57,541.53 57,541.53

废

4.期末余额 12,476,168.63 807,495.80 3,830,134.23 21,277,629.23 38,391,427.89

二、累计折旧

1.期初余额 4,691,337.31 176,039.88 1,239,578.62 13,111,917.96 19,218,873.77

2.本期增加金额 276,988.38 82,748.24 621,233.38 2,658,902.94 3,639,872.94

（1）计提 276,988.38 82,748.24 241,939.45 2,635,215.26 3,236,891.33

合并增加 379,293.93 23,687.68 402,981.61

3.本期减少金额

（1）处置或报

36,696.24 36,696.24

废

4.期末余额 4,968,325.69 258,788.12 1,860,812.00 15,734,124.66 22,822,050.47

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

95

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（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 7,507,842.94 548,707.68 1,969,322.23 5,543,504.57 15,569,377.42

2.期初账面价值 7,784,831.32 617,575.54 1,126,375.81 3,281,929.59 12,810,712.26

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

(1）本期折旧额3,236,891.33元。

(2)期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

(3)期末无融资租赁租入的固定资产。

(4)期末无经营租赁租出的固定资产。

(5)期末无用于借款抵押的固定资产。

13、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

96

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期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

接入网系统设备

10,048,813.60 10,048,813.60 900,000.00 900,000.00

产业化基地

合计 10,048,813.60 10,048,813.60 900,000.00 900,000.00

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

接入网

系统设 150,000, 900,000. 9,148,81 10,048,8 募股资

6.70%

备产业 000.00 00 3.60 13.60 金

化基地

150,000, 900,000. 9,148,81 10,048,8

合计 -- -- --

000.00 00 3.60 13.60

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

无

其他说明

期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及专利 神州锐行许可证 合计

一、账面原值

1.期初余额 5,420,060.40 63,701,631.53 31,590.00 69,153,281.93

2.本期增加

金额

97

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（1）购置

（2）内部

研发

（3）企业

28,234,568.32 28,234,568.32

合并增加

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 5,420,060.40 91,936,199.85 31,590.00 97,387,850.25

二、累计摊销

1.期初余额 18,188.12 16,610,950.44 31,590.00 16,660,728.56

2.本期增加

54,564.36 13,071,662.53 13,126,226.89

金额

（1）计提 54,564.36 7,835,816.04 7,890,380.40

合并增加 5,235,846.49 5,235,846.49

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额 72,752.48 29,682,612.97 31,590.00 24,574,199.53

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

5,347,307.92 62,253,586.88 67,600,894.80

价值

98

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2.期初账面

5,401,872.28 47,090,681.09 52,492,553.37

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

无

其他说明：

无

15、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

融合大数据

挖掘的下一

代网络智能 2,452,862.39 1,964,042.59 4,437,638.62

分组通信系

统

中小企业微

信移动办公 1,100,235.56 1,901,109.11 3,001,344.67

平台项目

合计 3,553,097.95 3,865,151.70 7,438,983.29

其他说明

无

16、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

博科思科技公司 42,546,977.41 42,546,977.41

博瑞得科技公司 229,728,738.15 229,728,738.15

视达科科技公司 621,994,441.77 621,994,441.77

网经科技（苏州） 7,779,539.21 7,779,539.21

99

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公司

合计 272,275,715.56 629,773,980.98 902,049,696.54

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

1、博科思科技公司、博瑞得科技公司、视达科科技公司、网经科技（苏州）公司商誉减值测试按照商誉相关的资产组预计

未来现金流量的现值确定。

2、经测试，商誉可收回金额低于期末账面价值，按照可收回金额低于期末账面价值的金额计提减值准备。

其他说明

①本公司本期非同一控制下企业合并取得视达科科技公司100%股权，形成商誉 621,994,441.77 元。

②本公司本期非同一控制下企业合并取得网经科技（苏州）公司52.304%股权，形成商誉7,779,539.21 元。

(3)经测试，期末未发现商誉存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

17、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费用 582,345.10 2,211,528.22 1,062,561.46 1,731,311.86

合计 582,345.10 2,211,528.22 1,062,561.46 1,731,311.86

其他说明

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 41,926,277.78 5,234,174.52 20,673,180.79 3,100,977.13

内部交易未实现利润 800,000.00 120,000.00

可抵扣亏损 16,213,401.86 2,432,010.28

股份支付的所得税影响 34,453,105.56 5,167,965.83 88,256,949.72 13,238,542.46

合计 76,379,383.34 10,402,140.35 125,943,532.37 18,891,529.87

100

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（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

62,206,242.76 8,251,243.70 34,106,803.24 5,169,920.48

产评估增值

未实现内部销售损失的

302,178.76 75,544.69

所得税影响

合计 62,206,242.76 8,251,243.70 34,408,982.00 5,245,465.17

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 10,402,140.35 18,891,529.87

递延所得税负债 8,251,243.70 5,245,465.17

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

19、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

无

其他说明：

无

101

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20、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 10,000,000.00

保证借款 15,000,000.00

信用借款 5,000,000.00

合计 5,000,000.00 25,000,000.00

短期借款分类的说明：

无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

无

21、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 42,113,203.64 12,398,502.34

1-2 年 2,502,315.64 1,035,925.85

2-3 年 828,191.93 534,647.59

3 年以上 1,201,552.41 963,975.91

合计 46,645,263.62 14,933,051.69

102

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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

期末无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况。

期末无账龄超过1年的大额应付账款。

23、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 38,666,210.43 11,736,580.38

1-2 年 1,053,662.45 1,391,084.02

2-3 年 338,187.59 35,418.67

16,967.01

合计 40,075,027.48 13,163,083.07

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

期末无预收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况。

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 11,890,940.59 48,124,331.97 52,061,457.85 7,953,814.71

二、离职后福利-设定提 2,004,560.90 2,004,560.90

103

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存计划

三、辞退福利 259,000.00 259,000.00

合计 11,890,940.59 50,387,892.87 54,066,018.75 8,212,814.71

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

11,896,595.59 44,962,611.17 48,923,752.99 7,935,453.77

补贴

2、职工福利费 25,980.00 666,854.48 669,156.48 23,678.00

3、社会保险费 1,134,404.59 1,134,404.59

其中：医疗保险费 995,675.83 995,675.83

工伤保险费 49,105.09 49,105.09

生育保险费 89,623.67 89,623.67

4、住房公积金 -31,635.00 1,225,436.68 1,199,118.74 -5,317.06

5、工会经费和职工教育

135,025.05 135,025.05

经费

合计 11,890,940.59 48,124,331.97 52,061,457.85 7,953,814.71

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,878,103.43 1,878,103.43

2、失业保险费 126,457.47 126,457.47

合计 2,004,560.90 2,004,560.90

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本

公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

25、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 10,610,566.17 1,022,074.94

企业所得税 2,729,339.25 6,304,385.43

104

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个人所得税 3,734,709.50 25,046,807.32

城市维护建设税 430,835.36 248,423.00

教育费附加 154,119.69 74,913.58

地方教育费附加 225,131.62 173,441.52

水利建设专项基金 4,655.03 10,705.33

房产税 15,768.00

印花税 -3,474.35 48,802.61

价格调控基金 2,006.01 11,082.13

文化事业建设费 167,968.76

堤围费 144.81 144.81

合计 17,888,033.09 33,124,517.43

其他说明：

26、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 99,699.55 44,802.08

长期借款应付利息 25,208.33

合计 99,699.55 70,010.41

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

27、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 519,492.42 39,492.42

应付暂收款 24,807,026.72 348,209.30

其他 11,892,134.96 11,267,451.73

合计 37,218,654.10 11,655,153.45

105

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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

无

28、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 15,000,000.00

合计 15,000,000.00

其他说明：

原长期定期存单质押借款1500万，转为一年内到期长期借款。

29、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 15,000,000.00

合计 15,000,000.00

长期借款分类的说明：

定期存单质押借款，转为一年内到期长期借款。

。

其他说明，包括利率区间：

30、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 5,624,375.00 400,000.00 1,894,500.00 4,129,875.00

合计 5,624,375.00 400,000.00 1,894,500.00 4,129,875.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

106

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深圳智能用电设

备全量数据存储

4,940,000.00 1,482,000.00 3,458,000.00 与收益相关

和共享技术工程

实验室项目

下一代移动互联

网运营管理系统 684,375.00 412,500.00 271,875.00 与收益相关

产业化项目

省企业工程技术

400,000.00 400,000.00 与收益相关

研究中心

合计 5,624,375.00 400,000.00 1,894,500.00 4,129,875.00 --

其他说明：

31、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

无

32、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 98,028,942.00 17,391,395.00 114,531,427.00 131,922,822.00 229,951,764.00

其他说明：

1、公司2015年底总股本为98,028,942股，2016年4月因收购北京视达科重大资产重组发行股份

16,502,495股，股本增加至114,531,437股。

2、2016年5月，首次授予股票期权第二期行权共计88.89万份股票期权，公司股本由114,531,437股增至

115,420,337股。

3、2016年6月，公司实施2015年度利润分配议案，以公司总股本115,420,337股为基数，向全体股东每

10股派2.579976元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增9.922985股，公司总股

本由115,420,337股增至229,951,764股。

33、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

107

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资本溢价（股本溢价） 487,676,137.80 704,162,025.53 114,531,427.00 1,077,306,736.33

其他资本公积 21,241,457.46 3,657,787.71 24,899,245.17

合计 508,917,595.26 707,819,813.24 114,531,427.00 1,102,205,981.50

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、公司2016年4月因完成收购北京视达科重大资产重组发行股份，资本公积增加688,428,495.53元；

2、公司2016年5月首次授予股票期权第二期行权，资本公积增加15,733,530元；

3、2016年6月，公司实施2015年度利润分配议案，以公司总股本115,420,337股为基数，向全体股东每

10股派2.579976元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增9.922985股，资本公积

减少114,531,427元。

4、公司期末根据可行权权益工具最佳估计数及其他服务费用,计提资本公积3,657,787.71元.

34、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

35、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 19,435,542.84 19,435,542.84

合计 19,435,542.84 19,435,542.84

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

36、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 187,585,518.79 124,691,021.53

调整后期初未分配利润 187,585,518.79 124,691,021.53

加：本期归属于母公司所有者的净利润 49,844,257.05 9,984,242.75

应付普通股股利 29,778,084.06 4,850,747.10

期末未分配利润 207,651,691.78 129,824,517.18

108

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

37、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 190,263,797.78 59,100,148.90 102,818,883.66 49,714,033.88

其他业务 7,031,999.70 6,890,397.87 5,502,822.07 4,225,689.18

合计 197,295,797.48 65,990,546.77 108,321,705.73 53,939,723.06

38、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 576.09 3,353.82

城市维护建设税 1,144,075.77 527,934.74

教育费附加 459,495.50 224,915.25

地方教育费附加 306,330.31 149,943.50

水利建设专项资金 139,654.05 102,912.77

河道管理费 -1,566.24

价格调整基金 447.03

合计 2,050,578.75 1,007,493.84

其他说明：

39、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 7,861,844.95 5,064,600.34

广告宣传 688,762.58 27,564.94

差旅费 1,733,369.36 884,512.04

109

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招待费 2,094,525.68 1,127,155.30

运输费 1,021,579.07 877,283.63

办公费 80,537.14 111,274.91

其他费用 1,359,317.68 434,569.02

安装及服务费 12,586,391.34 5,876,106.80

合计 27,426,327.80 14,403,066.98

其他说明：

40、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬（除研发人员薪酬） 5,172,936.52 5,853,051.06

差旅费 1,528,352.41 1,003,934.62

折旧、摊销费（除研发设备折旧费） 8,692,152.81 4,698,540.17

招待费 278,765.73 251,343.01

办公费 2,831,002.99 1,278,048.42

税金 219,933.90 53,540.62

研发支出 26,163,111.38 18,165,863.29

中介费 664,234.63 595,634.78

其他费用 2,625,136.22 277,758.40

期权费 2,471,410.23 3,590,915.18

合计 50,647,036.82 35,768,629.55

其他说明：

41、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 -2,641,775.79 -3,191,424.51

汇兑损益 -265,678.32 -20,260.18

手续费支出及融资费用 107,070.15 152,754.69

利息支出 1,489,417.49 676,730.62

合计 -1,310,966.47 -2,382,199.38

其他说明：

110

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42、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 7,199,027.66 -496,756.63

七、固定资产减值损失 13,106.90

合计 7,199,027.66 -483,649.73

其他说明：

43、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

44、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -347,780.85

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

38,020.25

益的金融资产取得的投资收益

合计 38,020.25 -347,780.85

其他说明：

45、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

政府补助 5,949,700.00 288,000.00

增值税退税 收入 10,941,306.41 3,800,930.68

其他 -722,922.98 28,966.97

合计 16,168,083.43 4,117,897.65

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

111

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奖励上市而

融资融券项 杭州滨江财

奖励 给予的政府 否 是 750,000.00 与收益相关

目 政局

补助

因研究开发、

重大创新项 杭州滨江财 技术更新及

补助 否 是 3,000,000.00 与收益相关

目 政局 改造等获得

的补助

深圳智能用

电设备全量 因研究开发、

深圳发改委、

数据存储和 技术更新及

经信委、科 补助 否 是 1,482,000.00 与收益相关

共享技术工 改造等获得

委、财委

程实验室项 的补助

目

下一代移动 因研究开发、

互联网运营 技术更新及

深圳发改委 补助 否 是 412,500.00 与收益相关

管理系统产 改造等获得

业化项目 的补助

因从事国家

鼓励和扶持

信息服务业 特定行业、产

杭州滨江财

第一批验收 补助 业而获得的 否 是 85,200.00 与收益相关

政局

合格项目 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

雏鹰企业资 杭州滨江财

补助 业而获得的 否 是 100,000.00 与收益相关

助经费 政局

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

2015 国家中 特定行业、产

苏州园区财

小企业园区 补助 业而获得的 否 是 110,000.00 与收益相关

政局

补贴 补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

专利补贴 深圳财政局 补助 否 是 10,000.00 与收益相关

特定行业、产

业而获得的

112

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补助（按国家

级政策规定

依法取得）

合计 -- -- -- -- -- 5,949,700.00 --

其他说明：

46、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

其中：固定资产处置损失 12,132.02

违约金滞纳金 6,842.40 6,842.40

其他支出 910,286.60 910,286.60

合计 917,129.00 12,132.02 917,129.00

其他说明：

47、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 7,590,961.76 113,186.37

递延所得税费用 3,870,615.97 162,063.01

合计 11,461,577.73 275,249.38

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 60,582,220.83

按法定/适用税率计算的所得税费用 9,087,333.12

子公司适用不同税率的影响 --230,198.57

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 2,604,443.18

所得税费用 11,461,577.73

其他说明

113

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48、其他综合收益

详见附注。

49、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 2,275,140.83 1,811,107.68

政府补助 4,181,589.00 288,000.00

收到代扣代缴的行权个税款 3,008,929.10 8,938,188.84

往来款及其他 67,724,124.89 16,821,490.40

合计 77,189,783.82 27,858,786.92

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

管理费用付现支出 39,780,610.01 20,478,763.37

销售费用付现支出 26,330,595.21 11,935,192.06

支付手续费及融资费用 107,070.15 152,754.69

其他支出 6,263,156.79 18,560,312.70

合计 72,481,432.16 51,127,022.82

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

114

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

重组中介费和派息费 1,716,502.50 1,575,605.33

合计 1,716,502.50 1,575,605.33

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

50、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 49,120,643.10 9,551,376.81

加：资产减值准备 7,199,027.66 -483,649.73

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

3,236,891.33 2,277,332.34

物资产折旧

无形资产摊销 7,890,380.40 237,087.24

长期待摊费用摊销 1,062,561.46 189,527.42

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

12,132.02

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -30,556.64

投资损失（收益以“－”号填列） -38,020.25 -347,780.85

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,489,389.52 -2,819,319.88

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,005,778.53

存货的减少（增加以“－”号填列） -46,044,631.92 -65,354,505.15

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-103,940,664.84 -15,407,825.47

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

60,302,735.91 70,923,640.40

列）

115

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其他 -7,885,006.85 3,590,915.18

经营活动产生的现金流量净额 -17,631,472.59 2,368,930.33

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 263,741,946.24 232,792,038.34

减：现金的期初余额 277,739,640.44 234,229,600.25

现金及现金等价物净增加额 -13,997,694.20 -1,437,561.91

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 199,778,300.00

其中： --

北京视达科科技公司 198,000,000.00

网经科技（苏州）公司 1,778,300.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,631,686.21

其中： --

北京视达科科技公司 3,334,880.74

网经科技（苏州）公司 3,296,805.47

其中： --

取得子公司支付的现金净额 193,146,613.79

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

无

116

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 263,741,946.24 277,739,640.44

其中：库存现金 29,166.12 16,492.55

可随时用于支付的银行存款 263,682,636.53 277,635,051.13

可随时用于支付的其他货币资金 30,143.59 88,096.76

三、期末现金及现金等价物余额 263,741,946.24 277,739,640.44

其他说明：

2015年度合并现金流量表中现金期末数为277,739,640.44元，2015年12月31日合并资产负债表中货币资

金期末数为298,620,462.79元，差额20,880,822.35元，系合并现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现

金等价物标准的质押的定期存单15,000,000.00元、保函保证金5,880,822.35元。

2016年6月30日合并现金流量表中现金期末数为263,741,946.24元，2016年6月30日合并资产负债表中货

币资金期末数为283,029,271.59元，差额19,287,325.35元，系合并现金流量表现金期末数扣除了不符合现金

及现金等价物标准的质押的定期存单15,000,000.00元、保函保证金4,287,325.35元。

51、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

52、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

质押的定期存单 15,000,000.00 元、保

货币资金 19,287,325.35

函保证金 4,287,325.35 元。

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 19,287,325.35 --

53、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

117

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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 446,977.08 6.6312 2,963,994.41

港币 312,124.45 0.85467 266,763.40

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

54、其他

无

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

视达科科技 2016 年 04 月 659,999,991. 2016 年 03 月 支付对方的 27,590,643.8

100.00% 现金+股权 9,686,081.67

公司 01 日 42 25 日 股份发行 1

网经科技（苏 2016 年 01 月 2016 年 01 月 18,584,700.2

5,236,349.38 52.30% 现金收购 支付现金 -1,589,859.55

州）公司 01 日 05 日 4

其他说明：

公司于2015年12月受让网经30.021%股权，现金支付300.80万元股权转让款，2006年1月和5月分别从苏

创投和引导基金受让网经科技（苏州）公司20.622%、1.661%的股权，受让后共持股52.304%。

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

--现金 198,000,000.00

--发行的权益性证券的公允价值 461,999,991.42

合并成本合计 659,999,991.42

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 38,005,549.65

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商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

621,994,441.77

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

2016年以现金及发行股份并募集配套资金收购北京视达科科技有限公司100%有股权。

其他说明：

无

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

货币资金 3,334,880.74 3,334,880.74

应收款项 13,995,619.26 13,995,619.26

存货 8,883,445.72 8,883,445.72

固定资产 2,826,359.28 2,826,359.28

无形资产 16,248,281.53 2,206,075.38

应付款项 2,206,075.38 2,206,075.38

递延所得税负债 2,502,821.12

净资产 38,005,549.65 26,467,164.62

取得的净资产 38,005,549.65 26,467,164.62

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

可辨认资产、负债公允价值参照评估报告确定

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无

其他说明：

无

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无

119

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（6）其他说明

无

2、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

无

3、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

4、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

5、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

沃云科技公司 杭州 杭州 信息技术业 100.00% 投资设立

正浩通信公司 宁波 宁波 信息技术业 70.00% 投资设立

非同一控制下企

博科思科技公司 杭州 杭州 通信服务业 100.00%

业合并

非同一控制下企

爱萝网络公司 杭州 杭州 信息技术业 100.00%

业合并

非同一控制下企

博瑞得科技公司 深圳 深圳 信息技术业 100.00%

业合并

120

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非同一控制下企

博云科技公司 成都 成都 信息技术业 100.00%

业合并

非同一控制下企

视达科科技公司 成都 北京 信息技术业 100.00%

业合并

非同一控制下企

视达科信息公司 成都 成都 信息技术业 100.00%

业合并

非同一控制下企

视达科香港公司 香港 香港 信息技术业 100.00%

业合并

网经科技苏州公 非同一控制下企

苏州 苏州 信息技术业 52.30%

司 业合并

非同一控制下企

爱迪比科技公司 苏州 苏州 信息技术业 52.30%

业合并

广州网经通信公 非同一控制下企

广州 广州 信息技术业 52.30%

司 业合并

网经科技香港公 非同一控制下企

香港 香港 信息技术业 52.30%

司 业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

宁波正浩通信技术有限

30.00% 34,685.46 831,504.02

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

121

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（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

宁波正

浩通信 5,320,27 581,971. 5,902,24 3,130,56 3,130,56 4,942,86 665,384. 5,608,24 3,014,47 3,014,47

0.00 0.00

技术有 6.18 19 7.37 7.30 7.30 2.08 09 6.17 7.31 7.31

限公司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

宁波正浩通

信技术有限 2,031,215.16 115,618.21 115,618.21 117,895.85 1,561,128.21 -321,327.94 -321,327.94 -552,519.52

公司

其他说明：

无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

其他说明：

无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

122

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3、其他

无

十、与金融工具相关的风险

无

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

无

本企业的母公司情况的说明

无

本企业最终控制方是洪爱金。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九，在其他主体中的权益之 1、在子公司的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

无

其他说明

无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

杭州初灵创业投资有限公司 同一实际控制人

博诚征信有限公司 同一实际控制人

杭州妙联物联网技术有限公司 同一实际控制人

杭州莘科信息技术有限公司 同一实际控制人

123

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明

无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

杭州妙联物联网技术有限公司 向关联方提供服务 300,000.00 429,000.00

杭州妙联物联网技术有限公司 向关联方提供服务 396,000.00 0.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

124

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

无

关联租赁情况说明

无

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

无

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

无

关联担保情况说明

无

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

无

拆出

无

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

无

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

125

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（8）其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

无

8、其他

无

十二、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额 888,900.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限

见其他说明

首次授予股票期权的行权价格为 18.70 元，预留股

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 票期权的行权价格为 64.29 元，至 2018 年 4 月到

期。

其他说明

2016年4月28日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于

126

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司股票期权激励计划部分股票期权注销的议案》、《关于首次授予股票期权第二个行权期可行权的议案》；

同意取消首次授予股票期权的激励对象冉鹏、周智、杨可明、彭小勇、陈铭、江旭庆、孙晓青、叶灏、陈

良洁等9人的激励对象资格并注销其持有的第二个、第三个行权期对应股票期权29.19万份；首次授予股票

期权激励对象人数减少至75人，期权数量变更为207.41万份（尚未行权部分），行权价格为18.70元/股；预

留授予股票期权激励对象人数仍为13人，期权数量仍为40万份（尚未行权部分），行权价格为64.29元/股；

同意首次授予股票期权的75名激励对象在第二个行权期可行权共计88.89万份期权。公司独立董事对上述事

项发表了独立意见，公司监事会对本次注销、行权情况及激励对象名单进行了核实。

2016年5月4日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，首次授予股票期权激励对象

冉鹏、周智、杨可明、彭小勇、陈铭、江旭庆、孙晓青、叶灏、陈良洁等9人共计29.19万份股票期权注销

事宜已于2016年5月4日办理完毕。

2016年5月10日，经公司董事会申请，深圳证券交易所确认、中国证券登记结算有限责任公司深圳分

公司核准登记，公司以定向发行股票方式对本次提出申请的75名激励对象的88.89万份股票期权予以行权。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 采用（Black-Scholes）期权定价模型计算确定

可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工人数变动等情况确定可行权的

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 9,298,153.40

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,471,410.23

其他说明

无

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产质押担保情况(单位：万元)

127

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

担保单位 质押权人 质押标的物 质押物账面原值 质押物账面价值 担保借款余额

借款到期日

博瑞得科技公司 浙商银行股份有限 定期存款[注] 1500.00 1500.00 1,500.00

2017-5-21

公司深圳分行

博瑞得科技公司与浙商银行股份有限公司深圳分行签订编号为(584300)浙商银权质字(2015)第00028号的质押合同，质押物为

博瑞得科技公司的定期存款，存单号为584000001012180063185-1，金额为人民币15,000,000.00元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十四、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

无

128

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

189,021, 21,039,5 167,981,5 147,120 15,558,34 131,562,61

合计提坏账准备的 100.00% 11.13% 100.00% 10.58%

131.89 66.06 65.83 ,957.48 1.36 6.12

应收账款

189,021, 21,039,5 167,981,5 147,120 15,558,34 131,562,61

合计 100.00% 11.13% 100.00% 10.58%

131.89 66.06 65.83 ,957.48 1.36 6.12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 135,779,361.85 6,788,968.09 5.00%

1 年以内小计 135,779,361.85 6,788,968.09 5.00%

1至2年 43,524,009.60 8,704,801.92 20.00%

2至3年 8,343,928.79 4,171,964.40 50.00%

3 年以上 1,373,831.65 1,373,831.65 100.00%

合计 189,021,131.89 21,039,566.06 11.13%

确定该组合依据的说明：

①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额占应收账款账面余额10%以上或金额列前五名，单项计提坏账准备的应收账款。

②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账款。

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账

准备的应收账款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

129

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额

的比例(%)

第一位 非关联方 26,509,471.81 1年以内 14.02

第二位 非关联方 25,181,383.76 2年以内 13.32

第三位 非关联方 21,786,737.00 3年以内 11.53

第四位 非关联方 15,527,614.74 1年以内 8.21

第五位 非关联方 15,068,928.05 1年以内 7.97

小 计 104,074,135.36 55.05

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

130

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

22,467,2 1,983,34 20,483,87 16,834, 1,425,859 15,408,897.

合计提坏账准备的 100.00% 8.83% 100.00% 8.47%

16.13 3.12 3.01 757.40 .78 62

其他应收款

22,467,2 1,983,34 20,483,87 16,834, 1,425,859 15,408,897.

合计 100.00% 8.83% 100.00% 8.47%

16.13 3.12 3.01 757.40 .78 62

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 20,835,362.30 1,041,768.11 5.00%

1 年以内小计 20,835,362.30 1,041,768.11 5.00%

1至2年 788,883.80 157,776.76 20.00%

2至3年 118,343.57 59,171.79 50.00%

3 年以上 724,626.46 724,626.46 100.00%

合计 22,467,216.13 1,983,343.12 8.83%

确定该组合依据的说明：

①单项金额重大并单项计提坏账准备：其他应收款——金额100万元以上，单项计提坏账准备的其他应收款。

②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，以账龄为信用风险组合，按组合计提坏账准备的其他应收款。

③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提坏账

准备的其他应收款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

131

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,039,496.54 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 4,049,318.42 2,672,654.90

备用金 1,301,462.12 481,845.67

应收禄森股权转让余款 9,609,200.00

暂借款 16,772,800.00 3,880,000.00

其他 343,635.59 191,056.83

合计 22,467,216.13 16,834,757.40

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

网经科技（苏州）有

暂借款 10,502,800.00 1 年以内 46.74% 525,140.00

限公司

杭州沃云科技有限公

暂借款 6,270,000.00 1 年以内 27.91% 313,500.00

司

上海帝靓企业服务有

保证金 377,086.76 1 年以内 1.69% 18,854.34

限公司

132

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

Dolby International

保证金 330,010.00 1 年以内 1.47% 16,500.00

AB

山东广电网络有限公

保证金 300,000.00 3 年以上 1.33% 300,000.00

司

合计 -- 17,779,896.76 -- 79.14% 1,173,994.34

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

无

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

无

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,168,169,391.05 1,168,169,391.05 458,002,051.14 458,002,051.14

对联营、合营企

3,811,185.78 3,811,185.78

业投资

合计 1,168,169,391.05 1,168,169,391.05 461,813,236.92 461,813,236.92

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

沃云科技公司 3,290,000.00 3,290,000.00

正浩通信公司 2,622,345.38 2,622,345.38

133

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

博科思科技公司 102,089,818.77 102,089,818.77

博瑞得科技公司 349,999,886.99 349,999,886.99

网经科技（苏州）

5,236,349.38 5,236,349.38

公司

视达科科技公司 704,930,990.53 704,930,990.53

合计 458,002,051.14 710,167,339.91 1,168,169,391.05

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

网经科技

3,811,185 2,228,300 -6,039,48

（苏州） 0.00

.78 .00 5.78

公司

3,811,185 2,228,300 -6,039,48

小计 0.00

.78 .00 5.78

3,811,185 2,228,300 -6,039,48

合计

.78 .00 5.78

（3）其他说明

本期公司收购苏创投及引导资金持有的网经科技（苏州）公司所持有的股权，公司由原持股30.021%增至52.304%，故

本期将网经科技（苏州）公司由权益法核算改为纳入公司合并范围。

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 96,664,544.98 28,024,030.12 63,526,212.74 25,898,384.90

其他业务 8,846,022.30 6,890,397.87 5,498,873.89 4,225,689.18

合计 105,510,567.28 34,914,427.99 69,025,086.63 30,124,074.08

其他说明：

134

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 29,000,000.00 4,880,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 -347,780.85

合计 29,000,000.00 4,532,219.15

6、其他

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,949,700.00

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -722,922.98

减：所得税影响额 804,909.70

少数股东权益影响额 36,937.31

合计 4,384,930.01 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 4.63% 0.23 0.23

扣除非经常性损益后归属于公司

4.22% 0.23 0.21

普通股股东的净利润

135

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

136

杭州初灵信息技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 备查文件目录

一、载有法定代表人洪爱金先生签名的半年度报告文本；

二、载有单位负责人洪爱金先生、主管会计工作的负责人许平先生、会计机构负责人蒋勤女士签名并盖章

的财务报告文本；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

四、其他有关资料。

以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

137

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