西南证券股份有限公司
关于山东国瓷功能材料股份有限公司
定期现场检查报告
被保荐公司简称：山东国瓷功能材料股
保荐机构名称：西南证券股份有限公司
份有限公司
保荐代表人姓名：李高超 联系电话：0755-83288923
保荐代表人姓名：童星 联系电话：010-57631106
现场检查人员姓名：李高超、胡俊
现场检查对应期间：2015.1.1-2015.12.31
现场检查时间：2016.7.21-2016.8.1
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：1、核查了《公司章程》及其他公司治理制度；2、核查了三会资
料及其执行情况；3、核查了公司董监高变动资料及相关公告；4、核查了公司股
权结构、股东持股情况；5、实地查看公司办公环境，核查了公司财产权属证明；
6、核查了重要股东及其实际控制人的其他投资情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
√
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
√
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
√
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：1、核查了公司内部审计制度，检查了内部审计部门的运作情况；
2、核查内审部门、审计委员会的人员资料；3、核查内审部门、审计委员会的会
议资料及相关报告；4、核查重大对外投资内控制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计 √
部门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立
√
内部审计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板 √
上市公司适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
计工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和 √
创业板上市公司适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现 √
的问题等（中小企业板和创业板上市公司适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
√
用情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业 √
板和创业板上市公司适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
审计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和 √
创业板上市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
√
部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否
√
建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1、核查了公司信息披露相关制度；2、核查了公司披露制度的执
行情况；3、查阅信息披露的相关支持文件；4、核查了其他中介机构对公司信息
披露的相关意见；5、查阅公司的投资者接待制度及执行情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
√
展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
√
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊
√
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情
况
现场检查手段：1、核查了相关制度；2、核查关联方清单；3、查询工商登记资
料、网络或媒体报道、查阅主要往来帐明细；4、访谈了公司相关人员；5、核查
公司用章记录、银行对账单；6、核查定期报告对关联交易的披露。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披
√
露义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
√
义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
√
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、核查了募集资金相关制度；2、核查三方监管协议；3、核查
募集资金账户的银行对账单，并与公司明细帐钩稽；4、核查会计师、董事会对
募集资金使用的专项报告；5、核查募集资金的使用的相关公告披露及支持文件。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动
√
资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行
风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
√
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：1、核查审计报告、财务报表、业绩预告；2、对比同行业上市公
司情况。
公司近
年业绩
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
增长较
快
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、核查公司及股东的相关承诺；2、核查相关承诺的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、核查现金分红制度及其执行情况；2、核查银行对账单、交易
凭证及大额资金审批程序；3、核查公司签订的合同及其履行情况；4、了解公司
生产经营环境是否存在重大变化或者风险。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
√
化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已
√
按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和
进一步的整改计划。
不适用
（本页无正文，为《西南证券股份有限公司关于山东国瓷功能材料股份有限
公司定期现场检查报告》之签署页）
保荐代表人签名： 2016 年 8 月 15 日
李高超
2016 年 8 月 15 日
童 星
保荐机构： 西南证券股份有限公司 2016 年 8 月 15 日
（加盖公章）
首页
微信公众号
证券之星APP
