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申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

申科滑动轴承股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人何建南、主管会计工作负责人谢昶及会计机构负责人(会计主管

人员)何碧君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节公司简介 ................................................................................................................................ 5

第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7

第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 18

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 27

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 30

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 31

第九节财务报告 .............................................................................................................................. 33

第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 115

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司、申科股份指申科滑动轴承股份有限公司

申科科技指浙江申科滑动轴承科技有限公司

浙江华宸指浙江华宸机械有限公司

上海申科指上海申科滑动轴承有限公司

瑞远重工指浙江瑞远重工机械有限公司

瑞远数控指浙江瑞远数控设备股份有限公司

华创易盛指北京华创易盛资产管理中心（有限合伙）

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

公司法指中华人民共和国公司法

证券法指中华人民共和国证券法

公司章程指申科滑动轴承股份有限公司章程

报告期、本期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

本报告指 2016 年半年度报告

元、万元指人民币元、人民币万元

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第二节公司简介

一、公司简介

股票简称申科股份股票代码 002633

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称申科滑动轴承股份有限公司

公司的中文简称（如有）申科股份

公司的外文名称（如有） SHENKE SLIDE BEARING CORPORATION

公司的外文名称缩写（如有）SKGF

公司的法定代表人何建南

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名陈兰燕蔡靓燕

联系地址浙江省诸暨市陶朱街道望云路 132 号浙江省诸暨市陶朱街道望云路 132 号

电话 0575-87306601 0575-89005608

传真 0575-89005609 0575-89005609

电子信箱 zhengquan@shenke.com zhengquan@shenke.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2015 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参

见 2015 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

2016 年 5 月 12 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于增补独立董事的议案》。独立董事杨旺翔先生、

邵少敏先生因个人原因辞去公司独立董事职务，董事会同意提名王社坤先生、蔡乐华先生为公司第三届董事会独立董事候选

人，并经 2016 年第二次临时股东大会选举通过，任期自股东大会审议通过之日起至公司第三届董事会届满之日止。(具体内

容详见 2016 年 5 月 14 日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的上《第三届董事会第十三次会议决议公告》）

2016 年 5 月 16 日，公司收到公司董事长何全波先生，总经理何建东先生递交的辞职报告。何全波先生因个人原因申请

辞去第三届董事会董事、董事长及董事会各专业委员会委员职务；何建东先生因个人原因申请辞去总经理、第三届董事会董

事及董事会各专业委员会委员职务。何全波、何建东先生辞职后将不再担任公司任何职务。(具体内容详见 2016 年 5 月 17

日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的上《关于董事、高级管理人员辞职的公告》）

2016 年 5 月 20 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于增补非独立董事的议案》，董事会提名何建南、

刘明坤为第三届董事会非独立董事候选人，并经 2016 年第三次临时股东大会选举通过，任期自股东大会审议通过之日起至

公司第三届董事会届满之日止。(具体内容详见 2016 年 5 月 21 日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的上《关于增补非

独立董事的公告》）

2016 年 6 月 15 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于选举董事长的议案》，董事会选举何建南先生为

公司董事长，任期自董事会审议通过之日起至公司第三届董事会届满时止。同时根据《公司章程》第八条“董事长为公司的

法定代表人”的规定，公司法定代表人由何全波变更为何建南。(具体内容详见 2016 年 6 月 16 日、2016 年 7 月 8 日分别刊登

于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上的《关于选举董事长的公告》、《关于完成公司法定代表人变更登记的公告》）

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 60,594,998.93 108,885,894.02 -44.35%

归属于上市公司股东的净利润（元） -11,883,106.21 -16,449,007.19 27.76%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

-12,318,017.85 -15,811,725.64 22.10%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 48,382,413.62 18,722,944.61 158.41%

基本每股收益（元/股） -0.08 -0.11 27.27%

稀释每股收益（元/股） -0.08 -0.11 27.27%

加权平均净资产收益率 -2.23% -3.25% 1.02%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 709,751,079.96 716,085,128.43 -0.88%

归属于上市公司股东的净资产（元） 527,468,562.36 539,351,668.57 -2.20%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,666.57

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 494,452.74

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -63,207.67

合计 434,911.64 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节董事会报告

一、概述

近两年来，受全球经济周期下行、原材料和劳动力成本上涨等因素影响，加之市场整体复苏缓慢，内销市场增长不足，

轴承行业整体盈利能力持续下降，且短期内不容乐观，企业调整与转型成为主旋律。根据当前国内外经济形态，公司立足滑

动轴承和电机部件两大产业，一方面通过技术创新、产品开发，优化产品结构等措施，努力扩大产品销售规模，提升产品市

场占有率；另一方面根据经济发展及公司自身运营情况加快企业转型步伐，积极推进重大资产重组事项，以实现主营业务的

转型和优化，实现公司未来业绩的持续、稳定增长和股东回报的稳步提升。

报告期内，公司实现营业总收入 60,594,998.93 元，比上年同期减少 44.35%；归属于上市公司股东的净利润-11,883,106.21

元，比上年同期增加 27.76%，公司业绩仍处于亏损状态。

二、主营业务分析

概述

1、报告期内营业收入 6,059.50 万元，较上年同期营业收入 10,888.59 万元减少 4,829.09 万元，同比下降 44.35%，

主要原因系报告期内公司不再将上海申科财务数据纳入合并报表所致。

2、报告期内营业成本 4,702.53 万元，较上年同期营业收入 9,156.06 万元减少 4,453.53 万元，同比下降 48.64%，主

要原因系报告期内公司不再将上海申科财务数据纳入合并报表所致。

3、报告期内财务费用 332.02 万元，较上年同期财务费用 957.84 万元减少 625.82 万元，同比下降 65.34%，主要原因

系本期贷款利息较上期减少所致。

4、报告期内研发支出 360.97 万元，较上年同期研发支出 625.20 万元减少 264.23 万元，同比下降 42.26%，主要原因

系报告期内公司不再将上海申科纳入合并报表所致。

5、报告期内经营活动产生的现金流量净额 4,838.24 万元，较上年同期经营活动产生的现金流量净额 1,872.29 万元增

加 2,965.95 万元，同比上升 158.41%，主要原因系上期支付的货款较多，以及上期因资产重组支付了一笔职工补偿金所致。

6、报告期内投资活动产生的现金流量净额-1,394.26 万元，较上年同期投资活动产生的现金流量净额-232.26 万元，

投资现金流支出增加 1,162.00 万元，同比增加 500.29%，主要原因系本期支付在建工程款，现金流支出增加所致。

7、报告期内筹资活动产生的现金流量净额 9,518.44 万元，较上年同期筹资活动产生的现金流量净额-14,482.29 万元

增加 24,000.73 万元，同比上升 165.72%，主要原因系上期偿还银行借款，本期通过票据贴现筹资所致。

8、报告期内现金及现金等价物净增加额 12,966.58 万元，较上年同期现金及现金等价物净增加额-12,841.13 万元增

加 25,807.71 万元，同比上升 200.98%，主要原因系本期经营活动、筹资活动产生的现金流量净额增加所致。

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主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

主要系本期上海申科营业收入不纳入合

营业收入 60,594,998.93 108,885,894.02 -44.35%

并报表所致

主要系本期上海申科营业成本不纳入合

营业成本 47,025,336.05 91,560,607.55 -48.64%

并报表所致

销售费用 3,737,409.05 4,440,593.66 -15.84%

管理费用 17,420,525.82 20,137,726.04 -13.49%

财务费用 3,320,221.02 9,578,403.57 -65.34% 主要系本期利息支出较上期减少

所得税费用 99,107.44 -100.00% 本要系本期利润亏损，无所得税费用

主要系本期上海申科研发投入不纳入合

研发投入 3,609,722.10 6,251,958.03 -42.26%

并报表所致

主要系上期支付货款和职工补偿金较多

经营活动产生的现金流量净额 48,382,413.62 18,722,944.61 158.41%

所致

主要系本期支付在建工程款，现金流支出

投资活动产生的现金流量净额 -13,942,583.22 -2,322,644.75 -500.29%

增加所致

主要系上期偿还银行借款，本期通过票据

筹资活动产生的现金流量净额 95,184,437.87 -144,822,861.19 165.72%

贴现筹资所致

主要系本期经营活动、筹资活动产生的现

现金及现金等价物净增加额 129,665,821.68 -128,411,314.42 200.98%

金流量净额增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

2015 年 10 月起，公司开始筹划重大资产重组事项。2016 年 7 月 29 日，中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开

了 2016 年第 56 次工作会议，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项未获得审核通过。截至本报

告披露日，公司尚未收到中国证监会的正式不予核准文件。

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三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上营业成本比上毛利率比上年

营业收入营业成本毛利率

年同期增减年同期增减同期增减

分行业

大中型电动机及大型机械

15,463,609.64 12,628,610.91 18.33% -80.06% -80.97% 3.91%

设备

发电设备 33,727,893.28 25,159,670.98 25.40% 52.78% 39.12% 7.32%

小计 49,191,502.92 37,788,281.89 23.18% -50.63% -55.26% 7.95%

分产品

DQY 端盖式滑动轴承系

8,032,303.49 6,695,743.66 16.64% -42.97% -40.24% -3.80%

列

ZQ/ZQKT 座式滑动轴承

6,790,533.32 5,723,861.96 15.71% -42.16% -48.17% 9.79%

系列

ZH 动静压座式滑动轴承

897,041.03 621,344.29 30.73% -86.97% -90.74% 28.26%

系列

VTBS 立式推动轴承系列 711,299.18 642,526.46 9.67% -82.36% -80.92% -6.83%

1000MW/600MW/300MW

13,871,028.50 10,975,156.93 20.88% 89.24% 87.97% 0.54%

轴承系列

其他系列轴承 82,090.59 17,753.51 78.37% -65.57% -83.41% 23.26%

轴承部套件 16,803,633.12 11,385,961.58 32.24% 46.23% 10.31% 22.06%

电机零部件 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00% -19.02%

加工业务 1,266,123.80 1,009,403.09 20.28% -65.26% -69.92% 12.35%

配件及其他 737,449.89 716,530.40 2.84% -29.27% -10.35% -20.51%

小计 49,191,502.92 37,788,281.89 23.18% -50.63% -55.26% 7.95%

分地区

内销 24,730,268.47 19,856,680.74 19.71% -73.82% -75.49% 5.48%

外销 24,461,234.45 17,931,601.15 26.69% 371.56% 420.86% -6.94%

小计 49,191,502.92 37,788,281.89 23.18% -50.63% -55.26% 7.95%

四、核心竞争力分析

公司经营滑动轴承制造十多年，积累了丰富的行业经验，锤炼和培养了优秀的研发、销售、管理团队，完成和优化了

产业布局，形成了独特的核心竞争力。

1、雄厚的装备制造能力

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公司经过多年的经营实践，积累了强大的生产制造能力。一方面，公司装备实力雄厚，车间配备数控立式、卧式车床，

数控双柱立式铣车床，数控镗铣床，数控龙门移动镗铣床等国内高端设备。另一方面，公司的制造能力雄厚，公司长期以来

一直注重技术人员的培养和引进，具备经验丰富、技术熟练的技术和生产人员，拥有多项工艺技术储备。

2、优质的客户资源

公司在滑动轴承领域从业十多年，树立了良好的品牌形象，积累了优质的客户资源，为客户提供了大量的优质合格产品，

建立了良好的市场开拓机制。

3、技术创新能力

公司自设立以来始终把研发和技术创新作为企业可持续快速发展原动力，公司目前研发力量雄厚，开发的新产品达到国

内先进水平，公司的技术紧跟市场需求，同时与国内重点高校就在滑动轴承领域建立长期、稳定、紧密的产学研合作关系，

通过开展相关实质性的合作，促进新滑动轴承应用技术发展，从而巩固了公司在国内同行中的领先地位。

4、产品品种齐全，产品结构合理

公司是为大中型电动机、大型机械设备、发电设备提供厚壁滑动轴承及部套件的专业供应商。目前公司主要产品有 6 大

系列 200 多种规格，已形成相对完整的厚壁滑动轴承产品系列和齐全的产品规格，是国内品种最多，规格最全的厚壁滑动轴

承生产厂家之一。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无对外投资。

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

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（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 31,442.18

报告期投入募集资金总额 932.7

已累计投入募集资金总额 18,907.73

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 3,169.5

累计变更用途的募集资金总额比例 10.08%

募集资金总体使用情况说明

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公司于 2011 年 10 月 25 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1709 号文核准，向社会公众公开发行的方式发行人

民币普通股（A 股）股票 2,500 万股，发行价每股人民币 14.00 元，共计募集资金 350,000,000.00 元，坐扣承销和保荐费用

25,000,000.00 元后的募集资金为 325,000,000.00 元，公司本次募集资金净额为 314,421,843.79 元。截至 2016 年 06 月 30 日，

本公司累计已使用募集资金 87,026,282.16 元，累计已使用超额募集资金 70,355,987.40 元，累计使用募集资金永久性补充流

动资金 31,695,012.85 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 4,270,091.39 元，募集资金实际存款余额为人

民币 129,614,652.77 元（包括使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚未转出余额 120,000,000.00 元）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

滑动轴承生产线技改

是 8,136 4,988.57 4,973.03 否是

项目

年产 1200 套高速滑动

否 11,989 11,989 2,337.7 19.50% 否否

轴承生产线新建项目

技术研发中心项目否 4,292 4,292 932.7 1,391.9 32.43% 否否

承诺投资项目小计 -- 24,417 21,269.57 932.7 8,702.63 -- -- 0 -- --

超募资金投向

购置储运中心土地 1,500 1,500 1,336.87 89.12%

归还银行贷款（如有） -- 5,698.73 5,698.73 5,698.73 100.00% -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 7,198.73 7,198.73 7,035.6 -- -- -- --

合计 -- 31,615.73 28,468.3 932.7 15,738.23 -- -- 0 -- --

（1）2014 年 1 月 13 日，公司终止滑动轴承生产线技改项目的实施，未能按原承诺投资总额实施投

未达到计划进度或预资，虽该项目中已结转固定资产的设备可以提高产品的镗、铣、划线工序等效率，但不具备完整单独

计收益的情况和原因生产产品的能力，因此无法单独形成生产能力并单独核算效益。（2）公司对年产 1200 套高速滑动轴

（分具体项目）承生产线新建项目和技术研发中心项目的实施方案和实施进度进行了调整，截至 2016 年 6 月 30 日，

上述项目的投资进度仅为 19.50%和 32.43%，因此尚未形成生产能力。

2014 年 1 月 13 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于终止“滑动轴承生产线技改项

目”并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。截至 2016 年 6 月 30 日，该项目累计投入募集资金

项目可行性发生重大

4,973.03 万元，使用该项目募集资金永久补充流动资金 3,169.50 万元，该项目募集资金专户剩余资金

变化的情况说明

为 17.28 万元（含尚未支付的设备质保金 15.54 万元以及累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等

的净额）。

超募资金的金额、用途适用

及使用进展情况公司本次募集资金净额为 314,421,843.79 元，募集资金承诺投资总额 244,170,000.00 元，超额募集资

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金为 70,251,843.79 元。本期公司未使用超额募集资金。截至 2016 年 6 月 30 日，公司已累计使用超

募资金归还银行借款 56,987,295.40 元，使用超募资金支付土地款、税费及配套费 12,059,492.00 元以

及项目履约保证金 1,309,200.00 元，超募资金余额 11,155.22 元（包括累计收到的银行存款利息扣除

银行手续费等的净额）尚未使用。

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

适用

以前年度发生

募集资金投资项目实 2014 年 1 月 13 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目“技术

施方式调整情况研发中心项目”研发场地建设方式的议案》。具体调整方式如下：研发中心大楼由原先的五层框架结构

建筑改为单层厂房设计，总建筑面积由原先的 7,500 平方米调整为 7,050 平方米，该厂房、试验厂房

将联合建造，并与“高速滑动轴承生产线新建项目”（2011 年 12 月已更名为年产 1200 套高速滑动轴承

生产线新建项目）的联合厂房进行连接。

适用

在募集资金实际到位之前（截至 2011 年 11 月 16 日），公司利用自筹资金对募投项目累计已投入

募集资金投资项目先

3,668.70 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 3,668.70 万元，

期投入及置换情况

其中滑动轴承生产线技改项目 3,340.00 万元，年产 1200 套高速滑动轴承生产线新建项目 303.10 万元，

技术研发中心项目 25.60 万元。

适用

用闲置募集资金暂时经 2016 年 6 月 15 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过，公司继续使用不超过 120,000,000.00

补充流动资金情况元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月。截至 2016

年 6 月 30 日，该笔募集资金仍未从募集资金专用账户转出。

适用

2014 年 1 月 13 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于终止“滑动轴承生产线技改项

项目实施出现募集资目”并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。截至 2016 年 6 月 30 日，该项目累计投入募集资金

金结余的金额及原因 4,973.03 万元，使用该项目募集资金永久补充流动资金 3,169.50 万元，该项目募集资金专户剩余资金

为 17.28 万元（含尚未支付的设备质保金 15.54 万元以及累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等

的净额）。

尚未使用的募集资金

暂存募集资金专用账户。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他无

情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

变更后项目变更后的项

截至期末实截至期末投项目达到预

变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是

际累计投入资进度定可使用状

目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

滑动轴承生

永久补充流

产线技改项 3,169.5 3,169.5 100.00% 是否

动资金

目

合计 -- 3,169.5 0 3,169.5 -- -- 0 -- --

2014 年 1 月 13 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于终止“滑动轴承

生产线技改项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。受国内外经济整体低

迷的影响，机械行业受到了巨大的冲击，中国轴承行业增速出现明显回落，根据目前

的经济形势判断，预期市场消费需求短期内难以迅速恢复，为防止出现产能过剩，提

变更原因、决策程序及信息披露情况

高募集资金使用效率，公司终止“滑动轴承生产线技改项目”的实施，以确保募集资金

说明(分具体项目)

的有效使用。截至 2016 年 6 月 30 日，该项目累计投入募集资金 4,973.03 万元，使用

该项目募集资金永久补充流动资金 3,169.50 万元，该项目募集资金专户剩余资金为

17.28 元（含尚未支付的设备质保金 15.54 万元以及累计收到的银行存款利息扣除银行

手续费等的净额）。

未达到计划进度或预计收益的情况

无

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

无

的情况说明

（4）募集资金项目情况

募集资金项目概述披露日期披露索引

2016 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 2016 年 08 月 16 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

滑动轴承、轴瓦、

浙江华宸子公司制造业 1000 万元 293,173.64 129,467.91 0.00 -105,457.78 -105,457.78

电机配件

滑动轴承、轴瓦、

申科科技子公司制造业 1000 万元 533,013.23 -804,587.57 0.00 -128,910.81 -129,404.13

电机配件

北京申宏技术服务、广告制

子公司服务业 3000 万元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

博远科技作

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有限公司

5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损

业绩亏损

2016 年 1-9 月净利润（万元） -2,200 至 -1,800

2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万

-1,466.91

元）

受国内外经济整体低迷的影响，机械行业受到了巨大的冲击，中国轴承行业

业绩变动的原因说明增速出现明显回落，根据目前的经济形势判断，预期市场消费需求短期内难

以迅速恢复，对公司 2016 年前三季度的经营业绩会产生较大的不利影响。

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照中国证监会、深圳证券交易所的有关规则、规范性文件要求，结合公司实际情况，不断完善公

司的法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，强化信息披露工作，促进公司规范运作。截至本报告期末，公司治理实

际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关是关

关关联关获批否联

关联可获

联联交联占同类的交超交

交易得的

交交易交交易金易额过易披露日

关联交易方关联关系金额同类披露索引

易易定易额的比度获结期

（万交易

类内价价例（万批算

元）市价

型容原格元）额方

则度式

市

为公司第一大巨潮资讯网

日委协场协

股东何全波先 2016 年 http://www.cninfo.com.cn

常外商公议

浙江瑞远重工机械有限公司生的侄子何铿 315.52 72.65% 735 否 315.52 03 月 15 上《关于委外加工的日常

经加定允结

先生所控制的日关联交易公告》（公告编

营工价价算

公司号：2016-018）

格

合计 -- -- 315.52 -- 735 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况不适用

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额

按照获批交易额度履行

预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适

不适用

用）

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司于 2015 年 8 月 7 日分别与关联方浙江瑞远重工机械有限公司、浙江瑞远数控设备股份有限公司签署了《租赁合同》，

出租坐落于诸暨市陶朱街道建工东路 1 号的重工厂房 1 号、2 号、3 号、4 号车间，厂房内设备、办公楼及相关附属设施，租

赁期限两年，租金合同总金额 4,800 万元。

鉴于市场消费需求减弱，关联方自有的厂房及设备目前能够满足市场订单的需求，拟提前终止协议。经双方协商，公司

同意终止上述租赁事宜，并于 2016 年 6 月 15 日召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于终止向关联方出租厂房的

议案》，并经 2016 年第四次临时股东大会审议批准。

关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

关于终止向关联方出租厂房的公告 2016 年 06 月 16 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

租赁情况说明

2015年8月7日，公司分别与关联方浙江瑞远重工机械有限公司、浙江瑞远数控设备股份有限公司签署了《租赁合同》，

出租坐落于诸暨市陶朱街道建工东路1号的重工厂房1号、2号、3号、4号车间，厂房内设备、办公楼及相关附属设施，租赁

期限两年，租金合同总金额4,800万元。

鉴于市场消费需求减弱，关联方瑞远重工、瑞远数控自有的厂房及设备目前能够满足市场订单的需求，拟提前终止协

议。经双方协商，公司同意终止上述租赁事宜，并于2016年6月15日召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于终止

向关联方出租厂房的议案》，并经2016年第四次临时股东大会审议通过。(具体内容详见2016年6月16日刊登于巨潮资讯网

www.cninfo.com.cn 的上《关于终止向关联方出租厂房的公告》）

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

√ 适用 □ 不适用

出租租赁租赁收是否

租赁资租赁资产涉及租赁起租赁终止租赁收益

方名方名益确定租赁收益对公司影响关联关联关系

产情况金额（万元）始日日（万元）

称称依据交易

是公司控股股东何

部分厂 2015 年可以增加公司营业外收

申科瑞远 2016 年 06 开具租全波先生的侄子何

房、设 5,801.44 04 月 01 1,330.93 入，有效盘活公司资产，是

股份重工月 15 日赁发票铿先生所控制的公

备日增加公司盈利能力。

司

是公司控股股东何

部分厂 2015 年可以增加公司营业外收

申科瑞远 2016 年 06 开具租全波先生的侄子何

房、设 10,646.44 04 月 01 1,562.4 入，有效盘活公司资产，是

股份数控月 15 日赁发票铿先生所控制的公

备日增加公司盈利能力。

司

2、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

√ 适用 □ 不适用

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司实际控制人何全波、何建东先生于 2016 年 2 月 24 日与北京华创易盛资产管理中心（有限合伙）签订了《股份转让

协议》，以每股 36.33 元的价格协议转让其持有的申科股份全部流通股股份，合计 20,643,750 股，占公司总股本的 13.7625%。

2016 年 3 月 15 日，何全波、何建东先生收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，协议转让给

北京华创共计 20,643,750 股股份已完成过户登记手续，华创易盛成为公司第二大股东。本次何全波、何建东的股份转让，未

导致上市公司控制权的变更。 (具体内容详见 2016 年 2 月 25 日、2016 年 3 月 16 日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的

上《关于股东协议转让上市公司股权的提示性公告》、《关于股东协议转让上市公司股权完成过户登记的公告》）

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺时承诺期

承诺事由承诺方承诺内容履行情况

间限

股改承诺

收购报告书或权益变动

报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资

时所作承诺

募集资金补充流动资金时作的承诺：1、本次使用闲置募集

资金暂时补充流动资金不改变或变相改变募集资金用途；2、

2015 年

本次补充流动资金不影响募集资金投资项目正常进行；3、

申科股份 05 月 12 12 个月履行完毕

在本次补充流动资金到期日之前，将该部分资金归还至募集

日

资金专户；4、在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间

不进行证券投资等风险投资。

公司实际

控制人何

承诺：在法律法规允许的范围内，公司实际控制人，持股 2015 年

其他对公司中小股东所全波、何建

5%以上的股东即日起 6 个月内（2015 年 7 月 11 日-2016 07 月 11 6 个月履行完毕

作承诺东，持股

年 1 月 11 日）不通过二级市场减持本公司股份。日

5%以上的

股东

募集资金补充流动资金时作的承诺：1、本次使用闲置募集

资金暂时补充流动资金不改变或变相改变募集资金用途；2、

2016 年

本次补充流动资金不影响募集资金投资项目正常进行； 3、

申科股份 06 月 15 12 个月正在履行

在本次补充流动资金到期日之前，将该部分资金归还至募集

日

资金专户； 4、在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间

不进行证券投资等风险投资。

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

承诺是否及时履行是

未完成履行的具体原因

不适用

及下一步计划（如有）

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十一、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十二、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）筹划重大资产重组事项

2015 年 10 月 8 日，公司发布了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，因筹划重大资产重组事项，拟通过非公开发行

股份及各方认可的其他方式，置出现有资产并购买深圳国泰安教育技术股份有限公司 100%股权，公司股票自 2015 年 10 月

8 日开市起停牌；于 2015 年 11 月 6 日披露了《关于重大资产重组延期复牌的公告》；于 2015 年 12 月 18 日召开第三届董事

会第九次会议，审议通过了《关于重大资产重组延期复牌的议案》，同意公司向深圳证券交易所申请公司股票自 2016 年 1

月 5 日至 2016 年 4 月 4 日继续停牌，且该议案已经公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过。

2015 年 12 月 26 日，公司发布《关于重大资产重组的进展公告》，披露经筹划和商讨，公司决定增加重组标的北京大

刚信息科技股份有限公司互联网金融平台，同时不排除对原重组标的方案的调整。

2015 年 12 月 31 日，公司发布《关于重大资产重组的进展公告》，披露公司与深圳国泰安教育技术股份有限公司经友

好协商，决定终止双方的重大资产重组事项，公司与北京大刚信息科技股份有限公司的重组事项继续推进。

2016 年 3 月 4 日，公司发布《关于重大资产重组的进展公告》，披露公司调整重组方案，增加重组标的紫博蓝网络科

技（北京）股份有限公司。

2016 年 3 月 22 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于<申科滑动轴承股份有限公司发行股份及

支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>的议案》及其他相关议案。同日，因公司与北京大刚信息科技股份有限

公司对本次交易对价及支付条款等商务协议核心条款未能达成一致，为了顺利推进本次重组工作，保护公司利益，经双方友

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

好协商，决定终止双方之间的合作，不再将北京大刚信息科技股份有限公司纳入收购范围。

2016 年 4 月 2 日，公司发布了《关于重大资产重组延期复牌的公告》，公司股票原定于 2016 年 4 月 5 日开市起复牌，

因深圳证券交易所正对公司本次重大资产重组预案及相关文件进行事后审核，公司股票继续停牌，待取得深圳证券交易所审

核反馈意见补充披露完整后再申请复牌。

2016 年 4 月 5 日，公司收到深圳证券交易所中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第 26 号《关于对申科滑动轴承

股份有限公司的重组问询函》，深圳证券交易所对公司本次重大资产重组预案提出了若干反馈意见，并要求公司及中介机构

做出书面说明和出具核查意见。公司收到问询函后，协同交易各方及中介机构对问询函所涉事项进行了沟通、讨论、核实、

查证，并根据问询函所涉及的问题进行了说明和解释，同时对重大资产重组预案进行了相应的修订、补充和完善，并于 2016

年 4 月 21 日在巨潮资讯网上披露了《关于对深圳证券交易所重组问询函的回复公告》、《发行股份及支付现金购买资产并

募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》。根据相关规定，经申请，公司股票（股票简称：申科股份，股票代码：002633）

也于 2016 年 4 月 21 日（星期四）开市起复牌。

2016 年 6 月 8 日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161365 号）。中国证监会

依法对公司提交的《申科滑动轴承股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐

全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。

2016 年 6 月 30 日，公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（161365 号）。

公司协同相关中介机构，根据反馈意见的要求对相关问题进行了逐项落实核查和回复，并于 2016 年 7 月 15 日在巨潮资讯网

披露了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易行政许可项目审查一次反馈意见之回复》。在上述回

复披露后 2 个工作日内，公司向中国证监会报送了反馈意见回复材料。

2016 年 7 月 21 日，公司收到中国证监会通知，上市公司并购重组审核委员会将于近日召开工作会议，对公司发行股份

及支付现金购买资产并募集配套资金事项进行审核。2016 年 7 月 29 日,经中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2016 年

第 56 次工作会议审核，公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项未获通过。截至本报告披露日，公司尚

未收到中国证监会的正式不予核准文件。

（二）控股股东股份解除质押

公司控股股东何全波先生于 2015 年 3 月 20 日质押给江苏银行股份有限公司杭州分行的 1,000,000 股有限售条件流通股

（占总股本的 0.67%）于 2016 年 3 月 25 日解除质押，并已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股份解除

质押登记手续。

（三）公司股票交易撤销退市风险警示

2016 年 3 月 28 日，公司对股票交易撤销退市风险警示的申请获得了深圳证券交易所审核同意。根据《深圳证券交易所

股票上市规则》的规定，公司股票交易自 2016 年 3 月 30 日开市起撤销退市风险警示，股票简称由“*ST 申科”变更为“申科

股份”；公司股票代码不变；公司股票交易日涨跌幅限制由 5%变更为 10%。

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（四）实际控制人股权质押

2016 年 5 月 9 日，公司实际控制人何全波、何建东先生分别将其持有的本公司有限售条件的流通股 42,187,466 股、

19,743,784 股股份质押给天津弘寿商贸有限公司，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券质押登记手

续，质押期限自 2016 年 5 月 9 日至该股东办理解除质押登记手续之日止。

（五）归还募集资金

截止 2016 年 5 月 11 日，公司已将 13,500 万元闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户，并已将上述募集资金

的归还情况通知了保荐机构兴业证券股份有限公司及保荐代表人。

（六）募集资金暂时补充流动资金

2016 年 6 月 15 日，公司召开第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资

金的议案》，在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，公司继续使用不超过 12,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资

金，使用期限不超过十二个月，到期将以自有资金归还至公司募集资金专用账户。

（七）设立全资子公司

公司于 2016 年 6 月 15 日召开了第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于设立全资子公司的议案》，决定在诸暨

投资设立全资子公司诸暨新源机械科技有限公司（暂定名，以工商行政管理部门核定为准），注册资本 1,000 万元；在北京

投资设立全资子公司北京申宏博远科技有限公司（此名称获得工商行政管理部门核准），注册资本 3,000 万元。

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于筹划重大资产重组的停牌

2015 年 10 月 09 日

公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于重大资产重组延期复牌的

2015 年 11 月 06 日

议案》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于重大资产重组延期复牌的

2015 年 12 月 19 日

议案》

2015 年 12 月 26 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于重大资产重组的进展公告》

2015 年 12 月 31 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于重大资产重组的进展公告》

筹划重大资产重组事项 2016 年 03 月 04 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于重大资产重组的进展公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《发行股份及支付现金购买资产

2016 年 03 月 24 日并募集配套资金暨关联交易预案》、《关于终止收购北京大刚信息科技

股份有限公司的提示性公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《<关于终止收购北京大刚信息科

2016 年 03 月 25 日

技股份有限公司的提示性公告>的更正公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于重大资产重组延期复牌的

2016 年 04 月 02 日

公告》

2016 年 04 月 09 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于延期回复深圳证券交易所

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

重组问询函并继续停牌的公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于筹划重大资产重组股票复

2016 年 04 月 21 日牌告》、《关于对深圳证券交易所重组问询函的回复公告》、《发行股

份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《发行股份及支付现金购买资产

2016 年 05 月 14 日

并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于收到<中国证监会行政许可

2016 年 06 月 13 日

申请受理通知书>的公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于收到<中国证监会行政许可

2016 年 07 月 01 日

项目审查一次反馈意见通知书>的公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于<中国证监会行政许可项目

审查一次反馈意见通知书>之回复公告》、《关于发行股份及支付现金购

2016 年 07 月 15 日

买资产并募集配套资金暨关联交易行政许可项目审查一次反馈意见之

回复》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于中国证监会上市公司并购

2016 年 07 月 22 日重组审核委员会审核公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

事项的停牌公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于发行股份及支付现金购买

2016 年 07 月 30 日资产并募集配套资金事项未获中国证监会上市公司并购重组审核委员会

审核通过暨公司股票继续停牌的公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于控股股东股份解除质押的

控股股东股份解除质押 2016 年 03 月 26 日

公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于公司股票交易撤销退市风

公司股票交易撤销退市风险警示 2016 年 03 月 29 日

险警示的公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于公司实际控制人股权质押

实际控制人股权质押 2016 年 05 月 10 日

的公告》

归还募集资金 2016 年 05 月 12 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于归还募集资金的公告》

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于继续使用部分闲置募集资

募集资金暂时补充流动资金 2016 年 06 月 16 日

金暂时补充流动资金的公告》

设立全资子公司 2016 年 06 月 16 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上《关于设立全资子公司的公告》

十三、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份 62,981,250 41.99% 62,981,250 41.99%

3、其他内资持股 62,981,250 41.99% 62,981,250 41.99%

境内自然人持股 62,981,250 41.99% 62,981,250 41.99%

二、无限售条件股份 87,018,750 58.01% 87,018,750 58.01%

1、人民币普通股 87,018,750 58.01% 87,018,750 58.01%

三、股份总数 150,000,000 100.00% 150,000,000 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 11,414 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末报告期内

售条件的售条件的

股东名称股东性质持股比例持有的普增减变动

普通股数普通股数股份状态数量

通股数量情况

量量

何全波境内自然人 28.12% 42,187,466 -14,062,489 42,187,466 0 质押 42,187,466

北京华创易盛

资产管理中心境内非国有法人 13.76% 20,643,750 20,643,750 0 20,643,750

（有限合伙）

何建东境内自然人 13.16% 19,743,784 -6,581,261 19,743,784 0 质押 19,743,784

宗佩民境内自然人 0.77% 1,152,000 0 0 1,152,000

宋文光境内自然人 0.75% 1,126,868 61,372 0 1,126,868

林新境内自然人 0.70% 1,054,100 415,150 0 1,054,100

龚建松境内自然人 0.61% 922,000 922,000 0 922,000

龚水文境内自然人 0.58% 870,594 870,594 0 870,594

新时代信托股

份有限公司—

润禾 26 号证券其他 0.57% 855,900 855,900 0 855,900

投资集合资金

信托计划

刘卫境内自然人 0.50% 750,000 -1,400 0 750,000

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况无

（如有）（参见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的股东何全波、何建东系直系亲属父子关系，为一致行动人；未知其他股东之间是否存在

说明关联关系或一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

北京华创易盛资产管理中心（有限

20,643,750 人民币普通股 20,643,750

合伙）

宗佩民 1,152,000 人民币普通股 1,152,000

宋文光 1,126,868 人民币普通股 1,126,868

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

林新 1,054,100 人民币普通股 1,054,100

龚建松 922,000 人民币普通股 922,000

龚水文 870,594 人民币普通股 870,594

新时代信托股份有限公司-润禾 26

855,900 人民币普通股 855,900

号证券投资集合资金信托计划

刘卫 750,000 人民币普通股 750,000

李晓燕 560,000 人民币普通股 560,000

新时代信托股份有限公司-润禾 17

507,800 人民币普通股 507,800

号证券投资集合资金信托计划

前 10 名无限售条件普通股股东之

股东新时代信托股份有限公司-润禾 26 号证券投资集合资金信托计划、新时代信托股份有

间，以及前 10 名无限售条件普通

限公司-润禾 17 号证券投资集合资金信托计划为新时代信托股份有限公司的两只信托产

股股东和前 10 名普通股股东之间

品；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

业务股东情况说明（如有）（参见股东龚建松的信用证券账户持有 922,000 股无限售条件流通股。

注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

期初被授本期被授

本期增持本期减持

期初持股期末持股予的限制予的限制期末被授予的限制

姓名职务任职状态股份数量股份数量

数（股）数（股）性股票数性股票数性股票数量（股）

（股）（股）

量（股）量（股）

董事、董事

何建南现任

长、总经理

董事、副总

张远海现任 300,000 300,000

经理

董事、财务

谢昶现任

总监

刘明坤董事现任

傅继军独立董事现任

蔡乐华独立董事现任

王社坤独立董事现任

钱忠监事现任 300,000 300,000

何铁财监事现任 300,000 300,000

杨学明监事现任

黄宝法副总经理现任 300,000 300,000

董秘、副总

陈兰燕现任

经理

董事、董事

何全波离任 56,249,955 14,062,489 42,187,466

长

董事、总经

何建东离任 26,325,045 6,581,261 19,743,784

理

杨旺翔独立董事离任

邵少敏独立董事离任

合计 -- -- 83,775,000 0 20,643,750 63,131,250 0 0 0

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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

何建南总经理聘任 2016 年 05 月 20 日被董事会聘任

何建南董事被选举 2016 年 06 月 06 日被选举

何建南董事长被选举 2016 年 06 月 15 日被董事会选举

刘明坤董事被选举 2016 年 06 月 06 日被选举

何全波董事、董事长离任 2016 年 05 月 16 日因个人原因离职

何建东董事、总经理离任 2016 年 05 月 16 日因个人原因离职

蔡乐华独立董事被选举 2016 年 05 月 30 日被选举

王社坤独立董事被选举 2016 年 05 月 30 日被选举

杨旺翔独立董事离任 2016 年 05 月 30 日因个人原因离职

邵少敏独立董事离任 2016 年 05 月 30 日因个人原因离职

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第九节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：申科滑动轴承股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 184,817,608.72 61,445,919.70

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 22,997,959.50 136,381,927.31

应收账款 81,213,499.31 97,541,964.10

预付款项 1,360,054.73 850,489.21

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 15,118,588.63 8,095,555.90

买入返售金融资产

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

存货 78,714,766.19 68,081,946.33

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 843,085.21 5,337,476.82

流动资产合计 385,065,562.29 377,735,279.37

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 213,868,006.97 229,596,898.56

在建工程 63,723,447.32 63,316,447.32

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 44,728,647.38 45,336,503.18

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 2,365,416.00 100,000.00

非流动资产合计 324,685,517.67 338,349,849.06

资产总计 709,751,079.96 716,085,128.43

流动负债：

短期借款 90,100,000.00 68,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付票据 31,635,149.15 41,372,576.16

应付账款 32,501,290.87 37,636,670.27

预收款项 1,278,395.17 1,216,942.57

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,147,911.83 5,851,445.24

应交税费 1,488,916.07 231,987.51

应付利息 108,895.00 103,887.67

应付股利

其他应付款 872,459.44 869,997.63

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 161,133,017.53 155,283,507.05

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 18,500,000.00 18,500,000.00

预计负债

递延收益 2,649,500.07 2,949,952.81

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 21,149,500.07 21,449,952.81

负债合计 182,282,517.60 176,733,459.86

所有者权益：

股本 150,000,000.00 150,000,000.00

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其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 303,015,500.58 303,015,500.58

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 17,686,669.06 17,686,669.06

一般风险准备

未分配利润 56,766,392.72 68,649,498.93

归属于母公司所有者权益合计 527,468,562.36 539,351,668.57

少数股东权益

所有者权益合计 527,468,562.36 539,351,668.57

负债和所有者权益总计 709,751,079.96 716,085,128.43

法定代表人：何建南主管会计工作负责人：谢昶会计机构负责人：何碧君

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 184,036,055.92 61,154,734.22

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 22,997,959.50 136,381,927.31

应收账款 81,213,499.31 97,613,381.24

预付款项 1,360,054.73 850,489.21

应收利息

应收股利

其他应收款 16,511,543.53 8,918,742.58

存货 78,714,766.19 68,081,946.33

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他流动资产 804,751.14 5,283,741.85

流动资产合计 385,638,630.32 378,284,962.74

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00

投资性房地产

固定资产 213,868,006.97 229,596,898.56

在建工程 63,723,447.32 63,316,447.32

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 44,728,647.38 45,336,503.18

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 2,365,416.00 100,000.00

非流动资产合计 325,685,517.67 339,349,849.06

资产总计 711,324,147.99 717,634,811.80

流动负债：

短期借款 90,100,000.00 68,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 31,635,149.15 41,372,576.16

应付账款 32,501,290.87 37,636,670.27

预收款项 1,278,395.17 1,216,942.57

应付职工薪酬 3,120,074.01 5,804,568.44

应交税费 1,488,886.73 231,977.03

应付利息 108,895.00 103,887.67

应付股利

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他应付款 871,919.97 1,084,468.48

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 161,104,610.90 155,451,090.62

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 18,500,000.00 18,500,000.00

预计负债

递延收益 2,649,500.07 2,949,952.81

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 21,149,500.07 21,449,952.81

负债合计 182,254,110.97 176,901,043.43

所有者权益：

股本 150,000,000.00 150,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 311,620,129.75 311,620,129.75

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 14,886,302.55 14,886,302.55

未分配利润 52,563,604.72 64,227,336.07

所有者权益合计 529,070,037.02 540,733,768.37

负债和所有者权益总计 711,324,147.99 717,634,811.80

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3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 60,594,998.93 108,885,894.02

其中：营业收入 60,594,998.93 108,885,894.02

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 72,860,861.10 124,972,475.25

其中：营业成本 47,025,336.05 91,560,607.55

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 231,607.08 816,665.85

销售费用 3,737,409.05 4,440,593.66

管理费用 17,420,525.82 20,137,726.04

财务费用 3,320,221.02 9,578,403.57

资产减值损失 1,125,762.08 -1,561,521.42

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投

资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,265,862.17 -16,086,581.23

加：营业外收入 528,745.74 418,289.85

其中：非流动资产处置利得 30,000.00 16,363.75

减：营业外支出 145,989.78 681,608.37

其中：非流动资产处置损失 26,333.43 2,597.40

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,883,106.21 -16,349,899.75

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减：所得税费用 99,107.44

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,883,106.21 -16,449,007.19

归属于母公司所有者的净利润 -11,883,106.21 -16,449,007.19

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债

或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将

重分类进损益的其他综合收益中享有的份

额

2.可供出售金融资产公允价值变

动损益

3.持有至到期投资重分类为可供

出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 -11,883,106.21 -16,449,007.19

归属于母公司所有者的综合收益总额 -11,883,106.21 -16,449,007.19

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.08 -0.11

（二）稀释每股收益 -0.08 -0.11

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：何建南主管会计工作负责人：谢昶会计机构负责人：何碧君

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4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 60,594,998.93 68,130,966.19

减：营业成本 47,025,336.05 59,356,668.84

营业税金及附加 231,607.08 621,954.06

销售费用 3,737,409.05 3,591,016.25

管理费用 17,178,385.41 11,879,909.75

财务费用 3,317,619.30 8,192,954.62

资产减值损失 1,151,622.67 -779,752.41

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,046,980.63 -14,731,784.92

加：营业外收入 528,415.74 374,199.69

其中：非流动资产处置利得 30,000.00 0.00

减：营业外支出 145,166.46 62,902.79

其中：非流动资产处置损失 26,333.43 0.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -11,663,731.35 -14,420,488.02

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,663,731.35 -14,420,488.02

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

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中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -11,663,731.35 -14,420,488.02

七、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.08 -0.10

（二）稀释每股收益 -0.08 -0.10

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 107,848,292.14 148,463,839.72

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,624,409.83 32,398.14

收到其他与经营活动有关的现金 943,303.31 1,223,576.22

经营活动现金流入小计 112,416,005.28 149,719,814.08

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购买商品、接受劳务支付的现金 34,743,830.10 65,424,959.41

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

16,714,005.57 46,100,496.79

金

支付的各项税费 367,931.35 8,806,615.07

支付其他与经营活动有关的现金 12,207,824.64 10,664,798.20

经营活动现金流出小计 64,033,591.66 130,996,869.47

经营活动产生的现金流量净额 48,382,413.62 18,722,944.61

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

215,000.00 19,550.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 215,000.00 19,550.00

购建固定资产、无形资产和其他

14,157,583.22 2,342,194.75

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 14,157,583.22 2,342,194.75

投资活动产生的现金流量净额 -13,942,583.22 -2,322,644.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

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取得借款收到的现金 260,000,000.00 76,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 75,947,600.00

筹资活动现金流入小计 335,947,600.00 76,000,000.00

偿还债务支付的现金 237,900,000.00 211,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

2,863,162.13 9,622,861.19

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 200,000.00

筹资活动现金流出小计 240,763,162.13 220,822,861.19

筹资活动产生的现金流量净额 95,184,437.87 -144,822,861.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的

41,553.41 11,246.91

影响

五、现金及现金等价物净增加额 129,665,821.68 -128,411,314.42

加：期初现金及现金等价物余额 40,044,653.09 180,805,662.50

六、期末现金及现金等价物余额 169,710,474.77 52,394,348.08

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 107,848,292.14 106,062,765.53

收到的税费返还 3,624,409.83 6,450.25

收到其他与经营活动有关的现金 941,655.27 1,189,384.29

经营活动现金流入小计 112,414,357.24 107,258,600.07

购买商品、接受劳务支付的现金 34,743,500.10 44,523,907.71

支付给职工以及为职工支付的现

15,034,654.88 32,222,219.14

金

支付的各项税费 367,756.59 6,947,175.35

支付其他与经营活动有关的现金 14,376,399.37 8,314,270.15

经营活动现金流出小计 64,522,310.94 92,007,572.35

经营活动产生的现金流量净额 47,892,046.30 15,251,027.72

二、投资活动产生的现金流量：

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

215,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 215,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

14,157,583.22 2,001,800.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 14,157,583.22 2,001,800.00

投资活动产生的现金流量净额 -13,942,583.22 -2,001,800.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 260,000,000.00 76,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 75,947,600.00

筹资活动现金流入小计 335,947,600.00 76,000,000.00

偿还债务支付的现金 237,900,000.00 211,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

2,863,162.13 8,894,861.19

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 200,000.00

筹资活动现金流出小计 240,763,162.13 220,094,861.19

筹资活动产生的现金流量净额 95,184,437.87 -144,094,861.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的

41,553.41 11,246.91

影响

五、现金及现金等价物净增加额 129,175,454.36 -130,834,386.56

加：期初现金及现金等价物余额 39,753,467.61 173,895,263.06

六、期末现金及现金等价物余额 168,928,921.97 43,060,876.50

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7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

150,00

303,015 17,686, 68,649, 539,351

一、上年期末余额 0,000.

,500.58 669.06 498.93 ,668.57

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

150,00

303,015 17,686, 68,649, 539,351

二、本年期初余额 0,000.

,500.58 669.06 498.93 ,668.57

三、本期增减变动

-11,883, -11,883,

金额（减少以“－”

106.21 106.21

号填列）

（一）综合收益总 -11,883, -11,883,

额 106.21 106.21

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

150,00

303,015 17,686, 56,766, 527,468

四、本期期末余额 0,000.

,500.58 669.06 392.72 ,562.36

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

150,00

298,912 17,686, 47,784, 514,382

一、上年期末余额 0,000.

,135.56 669.06 065.51 ,870.13

加：会计政策

变更

前期差

错更正

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

同一控

制下企业合并

其他

150,00

298,912 17,686, 47,784, 514,382

二、本年期初余额 0,000.

,135.56 669.06 065.51 ,870.13

三、本期增减变动

4,103,3 20,865, 24,968,

金额（减少以“－”

65.02 433.42 798.44

号填列）

（一）综合收益总 20,865, 20,865,

额 433.42 433.42

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

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1．本期提取

2．本期使用

4,103,3 4,103,3

（六）其他

65.02 65.02

150,00

303,015 17,686, 68,649, 539,351

四、本期期末余额 0,000.

,500.58 669.06 498.93 ,668.57

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

150,000, 311,620,1 14,886,30 64,227, 540,733,7

一、上年期末余额

000.00 29.75 2.55 336.07 68.37

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

150,000, 311,620,1 14,886,30 64,227, 540,733,7

二、本年期初余额

000.00 29.75 2.55 336.07 68.37

三、本期增减变动

-11,663, -11,663,7

金额（减少以“－”

731.35 31.35

号填列）

（一）综合收益总 -11,663, -11,663,7

额 731.35 31.35

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

150,000, 311,620,1 14,886,30 52,563, 529,070,0

四、本期期末余额

000.00 29.75 2.55 604.72 37.02

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

150,000, 307,516,7 14,886,30 35,122, 507,525,4

一、上年期末余额

000.00 64.73 2.55 405.19 72.47

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

150,000, 307,516,7 14,886,30 35,122, 507,525,4

二、本年期初余额

000.00 64.73 2.55 405.19 72.47

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、本期增减变动

4,103,365 29,104, 33,208,29

金额（减少以“－”

.02 930.88 5.90

号填列）

（一）综合收益总 29,104, 29,104,93

额 930.88 0.88

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

4,103,365 4,103,365

（六）其他

.02 .02

150,000, 311,620,1 14,886,30 64,227, 540,733,7

四、本期期末余额

000.00 29.75 2.55 336.07 68.37

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三、公司基本情况

申科滑动轴承股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江申科滑动轴承有限公司整体变更设立，于 2008 年 12

月 11 日在绍兴市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省诸暨市。公司现持有统一社会信用代码为 913300007309204660

的营业执照，注册资本人民币 150,000,000.00 元，股份总数 150,000,000 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股

份 62,981,250 股；无限售条件的流通股份 87,018,750 股。公司股票于 2011 年 11 月 22 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属滑动轴承制造行业。主要经营活动为轴承及部套件、电机零部件的研发、生产和销售。主要产品或提供的劳

务：轴承及轴瓦的生产和加工。

本财务报表业经公司 2016 年 8 月 15 日三届十七次董事会批准对外报出。

本公司将浙江华宸机械有限公司、浙江申科滑动轴承科技有限公司和新设立的北京申宏博远科技有限公司三家子公司

纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、投资性房地产摊销、固定资产折旧、无形资产摊

销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关

信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2016年1月1日起至2016年6月30日止。

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被

合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调

整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入

当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根

据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用

资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；以

公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融

资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融

资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将

以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第

13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额

后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所

取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调

整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入

投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与

账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

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当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金

融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因

转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转

移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金

额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变

动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发

生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

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① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产

负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减

值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月

（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大，判断该权

益工具投资是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出

并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事

项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直

接计入其他综合权益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未

来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 40.00% 40.00%

3－4 年 80.00% 80.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

坏账准备的计提方法

的差额计提坏账准备。

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的

材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直

接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

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同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认

定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交

易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被

合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会

计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

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本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交

易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行

重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综

合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产

变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响

或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融

资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投

资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

期的损益。

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15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提

折旧或进行摊销。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在

同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20 年 5.00% 4.75%

通用设备年限平均法 5年 5.00% 19.00%

专用设备年限平均法 10 年 5.00% 9.50%

运输工具年限平均法 5年 5.00% 19.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他

借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到

预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法

确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借

款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 46年7个月-50年

技术研发软件 5年

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出

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售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，

无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在

资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论

是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减

记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

如上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益

期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部

转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定

受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本；

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2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许

转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面

撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他

长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面

价值进行复核。

26、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，

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相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允

价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日

的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费

用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期

内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修

改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于

职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，

而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则

将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保

留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的

经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

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提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、

交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，

并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估

计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成

本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息

收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确

定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售滑动轴承等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品

销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外

销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收

回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期

损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的

相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接

计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

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1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合

并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资

本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

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税种计税依据税率

17%；出口货物享受"免、抵、退"税收政策，退

增值税销售货物或提供应税劳务

税率 15%、17%

营业税应纳税营业额 5%

城市维护建设税应缴流转税税额按应缴流转税税额的 7%计缴

企业所得税应纳税所得额 15%、25%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%

房产税 1.2%、12%

计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司 15%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

2014 年 10 月 27 日，经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局批准，公司被认定

为高新技术企业，资格有效期 3 年，企业所得税优惠期间为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。根据《中华人民共和国

企业所得税法》和《中华人民共和国所得税法实施条例》等有关法律法规规定，公司本期按 15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

本公司及子公司浙江华宸机械有限公司和浙江申科滑动轴承科技有限公司本期弥补以前亏损，无需计缴企业所得税。新

设立的北京申宏博远科技有限公司未开始进行经营活动，无需计缴企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 38,156.54 51,708.50

银行存款 169,635,956.33 39,986,721.26

其他货币资金 15,143,495.85 21,407,489.94

合计 184,817,608.72 61,445,919.70

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其他说明

其他货币资金期末余额中，公司银行承兑汇票保证金账户余额为15,143,495.85元（含利息收入36,361.90元）。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 18,568,974.00 122,445,427.31

商业承兑票据 4,428,985.50 13,936,500.00

合计 22,997,959.50 136,381,927.31

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

银行承兑票据 10,281,974.00

合计 10,281,974.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 100,160,214.21

合计 100,160,214.21

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

商业承兑票据 250,000.00

合计 250,000.00

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其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

93,440,4 12,226,9 81,213,49 108,512 10,970,31 97,541,964.

合计提坏账准备的 100.00% 13.09% 100.00% 10.11%

55.84 56.53 9.31 ,280.55 6.45 10

应收账款

93,440,4 12,226,9 81,213,49 108,512 10,970,31 97,541,964.

合计 100.00% 13.09% 100.00% 10.11%

55.84 56.53 9.31 ,280.55 6.45 10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 59,373,319.65 2,968,665.98 5.00%

1至2年 22,956,803.51 2,295,680.35 10.00%

2至3年 6,146,439.70 2,458,575.88 40.00%

3至4年 1,157,166.28 925,733.02 80.00%

4至5年 1,142,127.00 913,701.60 80.00%

5 年以上 2,664,599.70 2,664,599.70 100.00%

合计 93,440,455.84 12,226,956.53 13.09%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,256,640.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%) 坏账准备

上海电气集团上海电机厂有限公司 18,520,608.63 19.82 1,266,691.90

佳木斯电机股份有限公司 7,973,324.52 8.53 466,342.15

卧龙电气南阳防爆集团股份有限公司 5,908,946.45 6.32 295,447.32

浙江金轮机电实业有限公司 5,395,828.50 5.77 269,791.43

哈尔滨电机厂有限责任公司 5,365,317.36 5.74 463,313.69

小计 43,164,025.46 46.18 2,761,586.49

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 1,149,970.00 84.55% 768,301.73 90.34%

1至2年 90,681.52 6.67% 22,883.60 2.69%

2至3年 63,415.48 4.66% 23,327.48 2.74%

3 年以上 55,987.73 4.12% 35,976.40 4.23%

合计 1,360,054.73 -- 850,489.21 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)

德州恒力电机有限责任公司 237,660.00 17.47

诸暨市安迪精密机械有限公司 200,000.00 14.71

常州特纳克斯轴承有限公司 126,493.20 9.30

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上海航疆智能科技有限公司 78,720.00 5.80

上海多贺工贸有限公司 48,933.00 3.60

小计 691,806.20 50.88

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

（2）重要逾期利息

8、应收股利

（1）应收股利

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提账面价值计提账面价值

金额比例金额金额比例金额

比例比例

单项金额重大并

单独计提坏账准 3,009,200.00 18.76% 3,009,200.00 3,009,200.00 34.80% 3,009,200.00

备的其他应收款

按信用风险特征

组合计提坏账准 13,030,927.35 81.24% 921,538.72 7.07% 12,109,388.63 5,638,377.12 65.20% 552,021.22 9.79% 5,086,355.90

备的其他应收款

合计 16,040,127.35 100.00% 921,538.72 5.75% 15,118,588.63 8,647,577.12 100.00% 552,021.22 6.38% 8,095,555.90

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

诸暨市经济开发总公司 1,700,000.00 项目履约保证金，项目完工后退还

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诸暨市国土资源局 1,309,200.00 项目履约保证金，项目完工后退还

合计 3,009,200.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 12,733,790.88 636,689.54 5.00%

1至2年 7,000.00 700.00 10.00%

3至4年 3,000.00 2,400.00 80.00%

4至5年 26,936.47 21,549.18 80.00%

5 年以上 260,200.00 260,200.00 100.00%

合计 13,030,927.35 921,538.72 7.07%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 369,517.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

应收厂房设备租金及代垫工资社保等 12,122,542.30 5,128,921.02

押金保证金 3,043,136.47 3,043,136.47

暂付暂存款 554,248.58 151,319.63

其他 320,200.00 324,200.00

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合计 16,040,127.35 8,647,577.12

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

浙江瑞远数控设备股份有限公司应收厂房设备租金 6,766,880.00 1 年以内 42.19% 338,344.00

应收厂房设备租金

浙江瑞远重工机械有限公司 5,355,662.30 1 年以内 33.39% 267,783.12

及代垫工资社保等

诸暨市经济开发总公司项目履约保证金 1,700,000.00 3-4 年 10.60%

诸暨市国土资源局项目履约保证金 1,309,200.00 3-4 年 8.16%

诸暨市企业家协会应急互助资金 250,000.00 5 年以上 1.56% 250,000.00

合计 -- 15,381,742.30 -- 95.90% 856,127.12

（6）涉及政府补助的应收款项

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

10、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 23,547,218.90 23,547,218.90 20,677,284.28 20,677,284.28

在产品 25,994,374.82 25,994,374.82 20,222,450.83 20,222,450.83

库存商品 14,946,656.44 14,946,656.44 10,566,558.48 10,566,558.48

发出商品 14,126,298.02 14,126,298.02 10,378,487.64 10,378,487.64

委托加工物资 100,218.01 100,218.01 6,237,165.10 6,237,165.10

合计 78,714,766.19 78,714,766.19 68,081,946.33 68,081,946.33

（2）存货跌价准备

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

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（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

11、划分为持有待售的资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

待抵扣增值税 843,085.21 5,002,374.21

预缴房产税 335,102.61

合计 843,085.21 5,337,476.82

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

（2）期末重要的持有至到期投资

（3）本期重分类的持有至到期投资

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

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（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

17、长期股权投资

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额 109,362,239.72 6,284,398.39 322,766,012.86 9,895,846.48 448,308,497.45

2.本期增加金额 84,251.78 1,025,641.06 375,200.00 1,485,092.84

（1）购置 84,251.78 1,025,641.06 375,200.00 1,485,092.84

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 300,000.00 300,000.00

（1）处置或报废 300,000.00 300,000.00

4.期末余额 109,362,239.72 6,368,650.17 323,791,653.92 9,971,046.48 449,493,590.29

二、累计折旧

1.期初余额 32,638,761.88 6,013,073.13 174,237,994.27 5,821,769.61 218,711,598.89

2.本期增加金额 2,582,925.18 148,353.69 13,564,817.54 706,554.59 17,002,651.00

（1）计提 2,582,925.18 148,353.69 13,564,817.54 706,554.59 17,002,651.00

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3.本期减少金额 88,666.57 88,666.57

（1）处置或报废 88,666.57 88,666.57

4.期末余额 35,221,687.06 6,161,426.82 187,802,811.81 6,439,657.63 235,625,583.32

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 74,140,552.66 207,223.35 135,988,842.11 3,531,388.85 213,868,006.97

2.期初账面价值 76,723,477.84 271,325.26 148,528,018.59 4,074,076.87 229,596,898.56

（2）暂时闲置的固定资产情况

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

（4）通过经营租赁租出的固定资产

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

年产 1200 套高速滑动

35,316,107.79 35,316,107.79 35,316,107.79 35,316,107.79

轴承生产线新建项目

技术研发中心项目 13,272,815.53 13,272,815.53 13,072,815.53 13,072,815.53

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年产 1200 套高速滑动

轴承生产线新建项目 14,179,524.00 14,179,524.00 14,179,524.00 14,179,524.00

配套储运中心

待安装设备 955,000.00 955,000.00 748,000.00 748,000.00

合计 63,723,447.32 63,723,447.32 63,316,447.32 63,316,447.32

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本本

期期

本期

其其中：利资

转入工程累计

本期增加他工程进利息资本化本期利息金

项目名称预算数期初余额固定期末余额投入占预

金额减度累计金额息资本资来

资产算比例

少化金额本源

金额

金化

额率

年产 1200

募

套高速滑

股

动轴承生 115,530,000.00 35,316,107.79 35,316,107.79 36.30% 36.00% 144,125.87

资

产线新建

金

项目

募

技术研发股

51,570,000.00 13,072,815.53 200,000.00 13,272,815.53 29.77% 30.00%

中心项目资

金

年产 1200 金

套高速滑融

动轴承生机

14,880,000.00 14,179,524.00 14,179,524.00 95.29% 95.00%

产线新建构

项目配套贷

储运中心款

待安装设其

748,000.00 207,000.00 955,000.00

备他

合计 181,980,000.00 63,316,447.32 407,000.00 63,723,447.32 -- -- 144,125.87 --

（3）本期计提在建工程减值准备情况

21、工程物资

22、固定资产清理

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23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术技术研发软件合计

一、账面原值

1.期初余额 52,411,421.58 786,299.89 53,197,721.47

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 52,411,421.58 786,299.89 53,197,721.47

二、累计摊销

1.期初余额 7,565,102.86 296,115.43 7,861,218.29

2.本期增加金额 529,225.80 78,630.00 607,855.80

（1）计提 529,225.80 78,630.00 607,855.80

3.本期减少金额

（1）处置

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4.期末余额 8,094,328.66 374,745.43 8,469,074.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 44,317,092.92 411,554.46 44,728,647.38

2.期初账面价值 44,846,318.72 490,184.46 45,336,503.18

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

26、开发支出

27、商誉

（1）商誉账面原值

（2）商誉减值准备

28、长期待摊费用

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

（2）未经抵销的递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

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（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 18,400,914.85 20,027,129.63

可抵扣亏损 63,044,601.62 46,446,993.08

合计 81,445,516.47 66,474,122.71

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2018 年 6,180,807.00 3,319,450.40 本公司可抵扣亏损

本公司及子公司浙江华宸机械

2019 年 42,075,256.84 42,075,256.84

有限公司可抵扣亏损

子公司浙江申科滑动轴承科技

2020 年 425,017.47 1,052,285.84 有限公司、浙江华宸机械有限

公司可抵扣亏损

本公司及子公司浙江申科滑动

2021 年 14,363,520.31 轴承科技有限公司和浙江华宸

机械有限公司可抵扣亏损

合计 63,044,601.62 46,446,993.08 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

已预付未到货设备款 2,365,416.00 100,000.00

合计 2,365,416.00 100,000.00

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

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项目期末余额期初余额

抵押借款 90,000,000.00 68,000,000.00

保证借款 100,000.00

合计 90,100,000.00 68,000,000.00

短期借款分类的说明：

项目期末数

本公司部分土地房产作抵押 90,000,000.00

太子龙控股集团有限公司和浙江申科滑动轴承科技有限公司提供保证担保 100,000.00

小计 90,100,000.00

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 31,635,149.15 41,372,576.16

合计 31,635,149.15 41,372,576.16

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

货款 30,420,758.94 35,025,168.34

设备及工程款 2,080,531.93 2,611,501.93

合计 32,501,290.87 37,636,670.27

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

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项目期末余额未偿还或结转的原因

杭州贵和机电有限公司 1,829,750.00 设备质保金

合计 1,829,750.00 --

其他说明：

[注]：账龄超过 1 年的应付杭州贵和机电有限公司款项账龄如下：2-3 年 582,200.00 元，3 年以上 1,247,550.00 元。

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

货款 1,278,395.17 1,216,942.57

合计 1,278,395.17 1,216,942.57

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

河北钢铁股份有限公司承德分公司 558,376.06 预收货款后客户暂停采购计划

合计 558,376.06 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 5,038,141.77 10,969,429.37 13,794,092.63 2,213,478.51

二、离职后福利-设定提存计划 813,303.47 1,501,117.80 1,379,987.95 934,433.32

合计 5,851,445.24 12,470,547.17 15,174,080.58 3,147,911.83

（2）短期薪酬列示

单位：元

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项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 4,860,984.15 8,079,886.37 10,770,086.51 2,170,784.01

2、职工福利费 722,471.20 722,471.20

3、社会保险费 210,847.54 822,372.23 958,768.96 74,450.81

其中：医疗保险费 196,640.73 729,300.35 867,168.31 58,772.77

工伤保险费 9,201.46 60,192.16 59,232.38 10,161.24

生育保险费 5,005.35 32,879.72 32,368.27 5,516.80

4、住房公积金 -33,689.92 807,752.16 812,171.16 -38,108.92

5、工会经费和职工教育经费 435,950.41 429,597.80 6,352.61

8、职工教育经费 0.00 100,997.00 100,997.00 0.00

合计 5,038,141.77 10,969,429.37 13,794,092.63 2,213,478.51

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 902,329.81 1,415,011.85 1,392,554.25 924,787.41

2、失业保险费 -89,026.34 86,105.95 -12,566.30 9,645.91

合计 813,303.47 1,501,117.80 1,379,987.95 934,433.32

其他说明：

38、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

个人所得税 44,796.09 33,420.02

城市维护建设税 191,311.24 105,207.11

教育费附加（地方教育附加） 136,650.88 75,147.93

印花税 2,575.09 5,386.78

水利建设专项资金 4,291.81 12,825.67

土地使用税 964,823.40

房产税 144,467.56

合计 1,488,916.07 231,987.51

其他说明：

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39、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

短期借款应付利息 108,895.00 103,887.67

合计 108,895.00 103,887.67

40、应付股利

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

押金保证金 800,000.00 800,000.00

其他 72,459.44 69,997.63

合计 872,459.44 869,997.63

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

浙江振越建设集团有限公司 350,000.00 履约保证金，工程未完工

诸暨市宏远运输有限公司-鲁向京 250,000.00 运输保证金

浙江申鼎物流有限公司 200,000.00 运输保证金

合计 800,000.00 --

其他说明

42、划分为持有待售的负债

43、一年内到期的非流动负债

44、其他流动负债

45、长期借款

（1）长期借款分类

46、应付债券

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（1）应付债券

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

（2）设定受益计划变动情况

49、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 18,500,000.00 18,500,000.00 中央预算内投资补助

合计 18,500,000.00 18,500,000.00 --

其他说明：

上述政府补助系根据国家发展和改革委员会《国家发展改革委关于下达工业领域战略性新兴产业（第一批）2013 年中

央预算内投资计划的通知》（发改投资〔2013〕332 号）文件，公司收到高速滑动轴承生产线建设项目中央预算内投资补助

18,500,000.00 元。

50、预计负债

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 2,949,952.81 300,452.74 2,649,500.07 与资产相关的补助收入

合计 2,949,952.81 300,452.74 2,649,500.07 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

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本期计入营业与资产相关/与收

负债项目期初余额本期新增补助金额其他变动期末余额

外收入金额益相关

技改补贴 1,285,579.87 128,558.04 1,157,021.83 与资产相关

2008 年省财政专项资金 262,500.00 45,000.00 217,500.00 与资产相关

2007 年重点工业生产性

72,500.00 15,000.00 57,500.00 与资产相关

投资项目补助

2006 年重点工业生产性

31,578.92 15,789.48 15,789.44 与资产相关

投资项目补助

2005 年高新技术产业化

2,500.00 2,500.00 0.00 与资产相关

项目补助

2006 年重大、重点科技项

36,666.47 10,000.02 26,666.45 与资产相关

目补助

2007 年重大、重点科技项

26,666.87 4,999.98 21,666.89 与资产相关

目补助

2013 年第三批工业转型

617,543.95 42,105.24 575,438.71 与资产相关

升级财政专项资金

工业技术设备专项奖励 614,416.73 36,499.98 577,916.75 与资产相关

合计 2,949,952.81 300,452.74 2,649,500.07 --

其他说明：

52、其他非流动负债

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 150,000,000.00 150,000,000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55、资本公积

单位：元

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项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 283,045,471.39 283,045,471.39

其他资本公积 19,970,029.19 19,970,029.19

合计 303,015,500.58 303,015,500.58

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

57、其他综合收益

58、专项储备

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 17,686,669.06 17,686,669.06

合计 17,686,669.06 17,686,669.06

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 68,649,498.93 47,784,065.51

调整后期初未分配利润 68,649,498.93 47,784,065.51

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -11,883,106.21 20,865,433.42

期末未分配利润 56,766,392.72 68,649,498.93

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

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61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 49,191,502.92 37,788,281.89 99,645,136.07 84,463,394.65

其他业务 11,403,496.01 9,237,054.16 9,240,757.95 7,097,212.90

合计 60,594,998.93 47,025,336.05 108,885,894.02 91,560,607.55

62、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 75,000.00 109,180.76

城市维护建设税 91,354.13 386,857.18

教育费附加 65,252.95 320,627.91

合计 231,607.08 816,665.85

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 1,602,005.16 1,924,672.27

运输费 1,011,832.04 657,922.80

业务费 498,435.28 999,087.32

差旅费 344,504.45 319,858.40

其他 280,632.12 539,052.87

合计 3,737,409.05 4,440,593.66

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 3,665,350.46 5,151,530.55

研发支出 3,609,722.10 6,251,958.03

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咨询费和服务费等 5,123,819.84 1,314,962.25

税费 1,663,775.14 1,746,398.87

折旧和无形资产摊销 1,475,711.51 1,487,312.72

业务招待费和业务宣传费 703,227.92 777,751.20

办公费、差旅费和汽车使用费等 475,805.67 984,575.61

物料消耗、装潢费用和绿化费等 147,570.76 1,323,113.36

职工工龄补偿 440,003.83

其他 555,542.42 660,119.62

合计 17,420,525.82 20,137,726.04

其他说明：

65、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 4,180,869.46 9,974,383.92

减：利息收入 689,089.54 626,091.88

汇兑净损益 -206,321.61 -5,222.81

其他 34,762.71 235,334.34

合计 3,320,221.02 9,578,403.57

其他说明：

66、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 1,125,762.08 -1,561,521.42

合计 1,125,762.08 -1,561,521.42

其他说明：

67、公允价值变动收益

68、投资收益

69、营业外收入

单位：元

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项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 30,000.00 16,363.75 30,000.00

其中：固定资产处置利得 30,000.00 16,363.75 30,000.00

政府补助 494,452.74 367,952.74 494,452.74

其他 4,293.00 7,726.41 4,293.00

无法支付款项 26,246.95

合计 528,745.74 418,289.85 528,745.74

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型本期发生金额

响当年盈亏殊补贴额与收益相关

因研究开发、

技术更新及

递延收益转入奖励否否 300,452.74 312,952.74 与资产相关

改造等获得

的补助

大型滑动推力因研究开发、

轴承关键技术诸暨市科技技术更新及

补助否否 100,000.00 与收益相关

科技成果产业局改造等获得

化项目补助的补助

因研究开发、

诸暨市科技计诸暨市科技技术更新及

补助否否 50,000.00 与收益相关

划项目补助局改造等获得

的补助

因研究开发、

诸暨市科技技术更新及

专利奖励经费奖励否否 44,000.00 与收益相关

局改造等获得

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

所得税财政扶诸暨市财政

补助业而获得的否否 20,000.00 与收益相关

持资金局

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因承担国家

2014 年小火电

诸暨市财政为保障某种

机给关停补助奖励否否 25,000.00 与收益相关

局公用事业或

资金

社会必要产

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品供应或价

格控制职能

而获得的补

助

因研究开发、

大功率高速电

诸暨市科技技术更新及

机用滑动轴承补助否否 10,000.00 与收益相关

局改造等获得

研发

的补助

合计 -- -- -- -- -- 494,452.74 367,952.74 --

其他说明：

70、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 26,333.43 2,597.40 26,333.43

其中：固定资产处置损失 26,333.43 2,597.40 26,333.43

对外捐赠 40,000.00 600,000.00 40,000.00

水利建设专项基金 52,155.68 56,261.26

河道工程维护费 15,722.95

其他 27,500.67 7,026.76 27,500.67

合计 145,989.78 681,608.37 93,834.10

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

递延所得税费用 99,107.44

合计 99,107.44

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 -11,883,106.21

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按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,006,313.86

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 71,241.82

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,004,104.44

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,939,176.48

其他说明

72、其他综合收益

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到金融机构利息收入 689,089.54 626,091.88

收到政府补助 194,000.00 55,000.00

其他 60,213.77 542,484.34

合计 943,303.31 1,223,576.22

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付咨询费和服务费等 5,148,113.87 1,814,962.25

支付办公、差旅和交通运输费等 1,874,155.69 2,229,778.79

支付招待费、销售业务费、物料消耗和财

1,303,545.70 3,099,951.88

产保险费等

捐赠支出 40,000.00 600,000.00

其他 3,842,009.38 2,920,105.28

合计 12,207,824.64 10,664,798.20

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到非货款性质银行承兑汇票贴现净额 75,947,600.00

合计 75,947,600.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

融资顾问费 200,000.00

合计 200,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 -11,883,106.21 -16,449,007.19

加：资产减值准备 1,125,762.08 -1,561,521.42

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

17,002,651.00 18,118,526.56

产折旧

无形资产摊销 607,855.80 602,043.84

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损

-30,000.00 -13,766.35

失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 26,333.43

财务费用（收益以“－”号填列） 3,779,016.05 9,309,518.29

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 99,107.44

存货的减少（增加以“－”号填列） -10,632,819.86 823,880.80

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 44,954,451.99 37,157,666.09

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经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,404,126.19 -26,438,411.33

其他 1,028,143.15 -2,925,092.12

经营活动产生的现金流量净额 48,382,413.62 18,722,944.61

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 169,710,474.77 52,394,348.08

减：现金的期初余额 40,044,653.09 180,805,662.50

现金及现金等价物净增加额 129,665,821.68 -128,411,314.42

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 169,710,474.77 40,044,653.09

其中：库存现金 38,156.54 51,708.50

可随时用于支付的银行存款 169,635,956.33 39,986,721.26

可随时用于支付的其他货币资金 36,361.90 6,223.33

三、期末现金及现金等价物余额 169,710,474.77 40,044,653.09

其他说明：

不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：

2016 年 6 月 30 日其他货币资金期末余额中有 15,107,133.95 元系银行承兑汇票保证金，不属于现金及现金等价物。

2015 年 12 月 31 日其他货币资金期末余额中有 21,401,266.61 元系银行承兑汇票保证金，不属于现金及现金等价物。

75、所有者权益变动表项目注释

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 15,107,133.95 存入保证金以取得银行承兑汇票

应收票据 10,281,974.00 用于开具银行承兑汇票质押担保

固定资产 69,615,543.56 用于短期借款抵押担保

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无形资产 17,527,893.17 用于短期借款抵押担保

合计 112,532,544.68 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 78,474.48

其中：美元 11,834.13 6.6312 78,474.48

应收账款 -- -- 5,372,363.50

其中：美元 810,164.60 6.6312 5,372,363.50

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

（2）合并成本及商誉

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

（2）合并成本

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、本年新纳入合并范围内的子公司如下：2016 年 6 月 15 日，公司召开的第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关

于设立全资子公司的议案》，公司以自有资金设立全资子公司，公司名称北京申宏博远科技有限公司，注册资本 3,000 万元。

公司尚未开始营运或经营，无财务数据。

2、公司于 2015 年 9 月 21 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于转让全资子公司股权的议案》，并经 2015

年 10 月 9 日召开的 2015 年第五次临时股东大会审议批准，公司将持有的上海申科 100%股权转让给浙江申科投资发展有限

公司，转让后本公司不再持有上海申科股权。2015 年 11 月 6 日，公司办妥该股权转让事宜的相关工商变更登记手续，自 2015

年 11 月起上海申科不再纳入本公司合并报表范围。

6、其他

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九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

浙江华宸机械有限公司浙江诸暨浙江诸暨制造业 100.00% 设立

浙江申科滑动轴承科技有限公司浙江诸暨浙江诸暨制造业 100.00% 设立

北京申宏博远科技有限公司北京北京服务业 100.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

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（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股

东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，

建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批

准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户

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进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016

年 6 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的 46.18% (2015 年 12 月 31 日为 43.16%)源于前五大客户。

本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司的应收款项中尚未逾期并未发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下：

项目期末数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 18,568,974.00 18,568,974.00

其他应收款 3,009,200.00 3,009,200.00

小计 21,578,174.00 21,578,174.00

(续上表)

项目期初数

未逾期未减值已逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 122,445,427.31 122,445,427.31

其他应收款 3,009,200.00 3,009,200.00

小计 125,454,627.31 125,454,627.31

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源

于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预

期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融

资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资

本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目期末数

账面余额未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

金融负债

银行借款 90,100,000.00 91,845,292.50 91,845,292.50

应付票据 31,635,149.15 31,635,149.15 31,635,149.15

应付账款 32,501,290.87 32,501,290.87 32,501,290.87

应付利息 108,895.00 108,895.00 108,895.00

其他应付款 872,459.44 872,459.44 872,459.44

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小计 155,217,794.46 156,963,086.96 156,963,086.96

(续上表)

项目期初数

账面余额未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

金融负债

银行借款 68,000,000.00 69,819,360.67 69,819,360.67

应付票据 41,372,576.16 41,372,576.16 41,372,576.16

应付账款 37,636,670.27 37,636,670.27 37,636,670.27

应付利息 103,887.67 103,887.67 103,887.67

其他应付款 869,997.63 869,997.63 869,997.63

小计 147,983,131.73 149,802,492.40 149,802,492.40

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险

和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动

的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款 0 元 (2015 年 12 月

31 日为人民币 0 元)，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的 50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额

和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风

险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇

率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司

所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

100

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

诸暨凯顺铸造有限公司与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司

浙江瑞远重工机械有限公司与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司

浙江瑞远数控设备股份有限公司与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司

浙江瑞远机床有限公司与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司

浙江瑞远航天光电科技有限公司与实际控制人关系密切的家庭成员控制的公司

浙江申科控股集团有限公司实际控制人何全波、何建东控制的公司

上海申科滑动轴承有限公司浙江申科控股集团有限公司控制的公司

其他说明

2015年11月，公司将全资子公司上海申科滑动轴承有限公司（以下简称上海申科）100%股权转让给浙江申科投资发展

有限公司，转让后上海申科成为浙江申科投资发展有限公司的全资子公司，根据《企业会计准则第36号——关联方披露》规

定，本财务报表附注披露的与上海申科发生的关联交易系自2015年11月1日起至2016年6月30日止。

101

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

诸暨凯顺铸造有限公司材料、加工 0.00 3,730,000.00 否 1,685,782.71

浙江瑞远重工机械有限公司加工 3,155,170.50 7,350,000.00 否 1,243,878.27

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

浙江瑞远航天光电科技有限公司材料 0.00 1,727,850.43

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

浙江瑞远重工机械有限公司房屋及机器设备 5,029,333.34 2,760,000.00

浙江瑞远数控设备股份有限公司房屋及机器设备 5,904,000.00 3,240,000.00

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

浙江瑞远机床有限公司 3,622,562.30 2016 年 01 月 27 日 2016 年 07 月 27 日否

关联担保情况说明

[注]：该担保金额为银行承兑汇票担保金，同时由公司缴存保证金 724,512.46 元。

（5）关联方资金拆借

102

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 1,018,500.00 1,215,950.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收票据上海申科滑动轴承有限公司 6,000,000.00 300,000.00

浙江瑞远数控设备股份有限公司 8,000,000.00 18,596,925.31

小计 8,000,000.00 0.00 24,596,925.31 300,000.00

应收账款诸暨凯顺铸造有限公司 639,640.00 222,871.90 639,640.00 63,964.00

小计 639,640.00 222,871.90 639,640.00 63,964.00

预付款项诸暨凯顺铸造有限公司 96,482.15 96,482.15

小计 96,482.15 0.00 96,482.15 0.00

其他应收款浙江瑞远重工机械有限公司 5,355,662.30 267,783.12 1,389,121.02 69,456.05

浙江瑞远数控设备股份有限公司 6,766,880.00 338,344.00 3,739,800.00 186,990.00

小计 12,122,542.30 606,127.12 5,128,921.02 256,446.05

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付票据诸暨凯顺铸造有限公司 746,000.00

浙江瑞远重工机械有限公司 2,807,431.60 3,665,711.10

小计 2,807,431.60 4,411,711.10

103

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他应付款上海申科滑动轴承有限公司 51,397.72 45,951.12

小计 51,397.72 45,951.12

7、关联方承诺

8、其他

1. 本期公司代浙江瑞远重工机械有限公司垫付工资及社保 3,656,792.22 元。

2. 本期公司分别代浙江瑞远重工机械有限公司和浙江瑞远数控设备股份有限公司垫付机器设备租金所及税金

532,586.66 元和 923,080.00 元。

3．本期公司代上海申科垫付社保 23,113.40 元,上海申科代公司垫付社保 28,560.00 元。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

104

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资产负债表日存在的重要承诺

1. 截至 2016 年 6 月 30 日，公司资产抵押及质押情况如下：

被担保担保单位抵押物抵押权人抵押物账面担保余额借款期限/票据其他担保备注

单位价值到日期情况

(1)不动产抵押

本公司本公司房产/ 中国银行诸暨支行 69,615,543.56/ 90,000,000.00 2016.4.1至2016.9.8 短期借款

土地使用权 17,527,893.17

小计房产/ 69,615,543.56/ 90,000,000.00

土地使用权 17,527,893.17

(2)票据质押

本公司本公司应收票据浙商银行诸暨支行 10,281,974.00 21,234,128.37 2016.12.29 存出保证金应付票据

小计应收票据 10,281,974.00 21,234,128.37

2. 截至 2016 年 6 月 30 日，公司存出银行承兑汇票保证金情况如下：

质押人质押物所有权人质押物应付票据票据最后到金融机构

类别金额类别金额期日

本公司本公司保证金 14,382,621.49 银行承兑汇票 21,234,128.37 [注1] 2016-12-29 浙商银行诸暨

支行

724,512.46 3,622,562.30 [注2] 2016-9-30 中信银行诸暨

支行

小计 15,107,133.95 24,856,690.67

[注 1]: 该银行承兑汇票同时由本公司以票据提供质押担保。

[注 2]: 该银行承兑汇票同时由浙江瑞远机床有限公司提供保证担保。

3. 截至 2016 年 6 月 30 日，除上述事项外，本公司不存在需要披露的其他重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

105

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表批准对外报出日，除本财务报表附注十一（一）和（三）所述事项，本公司不存在需要披露的其他重

大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

（2）未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

106

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(一) 关于重大资产重组事项

经公司 2016 年 3 月 22 日第三届董事会第十一次会议、2016 年 5 月 12 日第三届董事会第十三次会议审议通过，并经

2016 年 5 月 30 日公司召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套

资金暨关联交易方案的议案》（以下简称重大资产重组议案），公司拟通过发行股份及支付现金方式购买北京网罗天下广告

有限公司（以下简称网罗天下）、北京惠为嘉业投资有限公司（以下简称惠为嘉业）等 18 名交易对方持有的紫博蓝网络科

技（北京）股份有限公司（以下简称紫博蓝）100%股权（以下简称标的资产），并向北京华创易盛资产管理中心（有限合伙）

（以下简称华创易盛）、诸暨市金豆芽投资管理中心（有限合伙）（以下简称金豆芽投资）、长城国瑞证券阳光 9 号集合资

产管理计划（以下简称长城国瑞阳光 9 号）及自然人樊晖、王露等 5 名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金。

发行股份及支付现金购买资产和非公开发行股份募集配套资金的成功实施互为前提、同时生效，共同构成本次重大资

产重组不可分割的组成部分。

本次权益变动前，何全波持有公司 28.13%的股权，何建东持有公司 13.16%的股权，何全波与何建东构成一致行动关系，

两者合计持有公司 41.29%股权，为公司的控股股东和实际控制人。本次权益变动后，华创易盛将持有公司 29.06%的股权，

成为公司的控股股东，钟声成为公司实际控制人，本次交易导致上市公司实际控制人发生变化。

上述重大资产重组事项业经中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2016 年 7 月 29 日召开的 2016 年第 56 次

工作会议审核，公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项未获通过。

(二) 实际控制人拟转让本公司部分股份事宜

2016 年 2 月 24 日，实际控制人何全波、何建东与北京华创易盛资产管理中心（有限合伙）签署《股份转让协议》，

何全波、何建东拟分别转让其所持公司无限售条件流通股 14,062,489 股和 6,581,261 股，合计 20,643,750 股给北京华创易

盛资产管理中心（有限合伙），每股转让价格 36.33 元，转让总价 749,987,437.50 元。协议约定本协议签署之日起五日内

以现金付清。股权转让完成后，何全波、何建东父子合计持有本公司股份 61,931,250 股，占公司总股本的 41.2875%，北京

华创易盛资产管理中心（有限合伙）持有本公司 20,643,750 股，占公司总股本的 13.7625%。2016 年 3 月 15 日，公司办妥

上述股权过户手续。

(三) 关于终止向关联方出租厂房的说明

2015 年 8 月 7 日，公司分别与关联方浙江瑞远重工机械有限公司、浙江瑞远数控设备股份有限公司签署了《租赁合同》，

出租坐落于诸暨市陶朱街道建工东路 1 号的重工厂房 1 号、2 号、3 号、4 号车间，厂房内设备、办公楼及相关附属设施，

租赁期限两年，租金合同总金额 4,800 万元。该关联事项经公司 2015 年 8 月 7 日召开的第三届董事会第六次会议及 2015

年 8 月 26 日召开的 2015 年第四次临时股东大会审议通过并生效，且在履行中。

经公司 2016 年 6 月 15 日第三届董事会第十五次会议审议通过并经 2016 年 7 月 4 日公司召开的 2016 年第四次临时股

东大会审议通过的《关于终止向关联方出租厂房的议案》，双方同意提前终止于 2015 年 8 月 7 日签订的《租赁合同》。

(四) 关于设立全资子公司事项

107

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

经公司 2016 年 6 月 15 日第三届董事会第十五次会议审议通过《关于设立全资子公司的议案》。为满足业务发展需求，

公司决定在诸暨投资设立全资子公司诸暨新源机械科技有限公司（暂定名，以工商行政管理部门核定为准），注册资本 1,000

万元；在北京投资设立全资子公司北京申宏博远科技有限公司（此名称获得工商行政管理部门核准），注册资本 3,000 万元。

截至本财务报表批准对外报出日，公司尚未对上述两家新设公司出资。

(五) 实际控制人何全波、何建东质押所持本公司股份情况

出质人质权人质押登记时间质押股份数

何全波天津弘寿商贸有限公司 2016-5-9 42,187,466

何建东 19,743,784

小计 61,931,250

(六) 分部信息

1.报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组

成部分：

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部及产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间

分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经

营实体所在地进行划分。

2. 报告分部的财务信息

地区分部

项目境内境外分部间抵销合计

主营业务收入 24,730,268.47 24,461,234.45 49,191,502.92

主营业务成本 19,856,680.74 17,931,601.15 37,788,281.89

资产总额 709,751,079.96 709,751,079.96

负债总额 182,282,517.60 182,282,517.60

行业分部

项目大中型电动机及大型机械设备发电设备分部间抵销合计

主营业务收入 15,463,609.64 33,727,893.28 49,191,502.92

主营业务成本 12,628,610.91 25,159,670.98 37,788,281.89

资产总额 709,751,079.96

负债总额 182,282,517.60

108

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

产品分部

项目轴承系列轴承部套件加工业务配件及其他分部间抵销合计

主营业务收入 30,384,296.11 16,803,633.12 1,266,123.80 737,449.89 49,191,502.92

主营业务成本 24,961,930.09 10,950,418.31 1,009,403.09 866,530.40 37,788,281.89

资产总额 709,751,079.96

负债总额 182,282,517.60

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

93,440,4 12,226,9 81,213,49 108,587 10,974,07 97,613,381.

合计提坏账准备的 100.00% 13.09% 100.00% 10.11%

55.84 56.53 9.31 ,456.49 5.25 24

应收账款

93,440,4 12,226,9 81,213,49 108,587 10,974,07 97,613,381.

合计 100.00% 13.09% 100.00% 10.11%

55.84 56.53 9.31 ,456.49 5.25 24

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 59,373,319.65 2,968,665.98 5.00%

1至2年 22,956,803.51 2,295,680.35 10.00%

2至3年 6,146,439.70 2,458,575.88 40.00%

3至4年 1,157,166.28 925,733.02 80.00%

4至5年 1,142,127.00 913,701.60 80.00%

109

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5 年以上 2,664,599.70 2,664,599.70 100.00%

合计 93,440,455.84 12,226,956.53 13.09%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,252,881.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%) 坏账准备

上海电气集团上海电机厂有限公司 18,520,608.63 19.82 1,266,691.90

佳木斯电机股份有限公司 7,973,324.52 8.53 466,342.15

卧龙电气南阳防爆集团股份有限公司 5,908,946.45 6.32 295,447.32

浙江金轮机电实业有限公司 5,395,828.50 5.77 269,791.43

哈尔滨电机厂有限责任公司 5,365,317.36 5.74 463,313.69

小计 43,164,025.46 46.18 2,761,586.49

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提账面价值计提账面价值

金额比例金额金额比例金额

比例比例

单项金额重大并

单独计提坏账准 3,009,200.00 17.19% 3,009,200.00 3,009,200.00 31.63% 3,009,200.00

备的其他应收款

110

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

按信用风险特征

组合计提坏账准 14,496,827.25 82.81% 994,483.72 6.86% 13,502,343.53 6,504,889.41 68.37% 595,346.83 9.15% 5,909,542.58

备的其他应收款

合计 17,506,027.25 100.00% 994,483.72 5.68% 16,511,543.53 9,514,089.41 100.00% 595,346.83 6.26% 8,918,742.58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

诸暨市经济开发总公司 1,700,000.00 项目履约保证金，项目完工后退还

诸暨市国土资源局 1,309,200.00 项目履约保证金，项目完工后退还

合计 3,009,200.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 14,206,690.78 710,334.54 5.00%

3至4年 3,000.00 2,400.00 80.00%

4至5年 26,936.47 21,549.18 80.00%

5 年以上 260,200.00 260,200.00 100.00%

合计 14,496,827.25 994,483.72 6.86%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 399,136.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

111

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）本期实际核销的其他应收款情况

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

应收厂房设备租金及代垫工资社保等 12,122,542.30 5,128,921.02

押金保证金 3,036,136.47 3,036,136.47

拆借款等 1,472,899.90 873,512.29

暂付暂存款 554,248.58 151,319.63

其他 320,200.00 324,200.00

合计 17,506,027.25 9,514,089.41

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

浙江瑞远数控设备股份有限公司应收厂房设备租金 6,766,880.00 1 年以内 38.65% 338,344.00

应收厂房设备租金

浙江瑞远重工机械有限公司 5,355,662.30 1 年以内 30.59% 267,783.12

及代垫工资社保等

诸暨市经济开发总公司项目履约保证金 1,700,000.00 3-4 年 9.71%

诸暨市国土资源局项目履约保证金 1,309,200.00 3-4 年 7.48%

浙江申科滑动轴承科技有限公司拆借款等 1,337,077.75 1 年以内 7.64% 66,853.89

合计 -- 16,468,820.05 -- 94.07% 672,981.01

（6）涉及政府补助的应收款项

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位：元

112

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

合计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

浙江华宸机械有

1,000,000.00 1,000,000.00

限公司

浙江申科滑动轴

承科技有限公司

北京申宏博远科

技有限公司

合计 1,000,000.00 1,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 49,191,502.92 37,788,281.89 60,443,509.65 52,585,068.67

其他业务 11,403,496.01 9,237,054.16 7,687,456.54 6,771,600.17

合计 60,594,998.93 47,025,336.05 68,130,966.19 59,356,668.84

其他说明：

5、投资收益

6、其他

113

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 3,666.57

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 494,452.74

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -63,207.67

合计 434,911.64 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 -2.23% -0.08 -0.08

扣除非经常性损益后归属于公司

-2.31% -0.08 -0.08

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

114

申科滑动轴承股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名、公司盖章的2016年半年度报告全文及摘要文本：

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名、盖章的财务报表；

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、其他有关资料；

五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。

申科滑动轴承股份有限公司

法定代表人：何建南

二〇一六年八月十六日

115

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