深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳中青宝互动网络股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人李瑞杰、主管会计工作负责人许岳明及会计机构负责人(会计主
管人员)朱丹平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 ......................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ....................................................... 6
第三节 董事会报告 ............................................................ 10
第四节 重要事项 .............................................................. 24
第五节 股份变动及股东情况 .................................................... 35
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 39
第七节 财务报告 .............................................................. 40
第八节 备查文件目录 ......................................................... 145
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、中青宝、中青宝网 指 深圳中青宝互动网络股份有限公司
母公司、宝德控股 指 深圳市宝德投资控股有限公司
实际控制人 指 李瑞杰、张云霞
宝德科技 指 宝德科技集团股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 深圳证券交易所《创业板股票上市规则》
公司章程 指 深圳中青宝互动网络股份有限公司章程
深交所 指 深圳证券交易所
MMORPG 指 大型多人在线游戏
客户端，是指与游戏服务器相对应，为客户提供本地服务的程式。一
客户端游戏/端游 指 般安装在普通的用户电脑上，需要与游戏伺服端互相配合运行。客户
端游戏是指需下载客户端，在电脑上进行的网络游戏
又称无端网游，基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无
网页游戏/页游 指 客户端或基于浏览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过互
联网浏览器玩网页游戏
手机游戏/手游 指 通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游戏
SNS 指 社交游戏
MOBA 指 多人在线战术竞技游戏
ARPG 指 动作角色扮演类游戏
IP 指 知识产权
是一种基于 Linux 的自由及开放源代码的操作系统，主要使用于移动
Android、安卓 指 设备，如智能手机和平板电脑，由 Google 公司和开放手机联盟领导
及开发
App Store 指 由美国苹果公司开发的在线应用程序商店
上海美峰 指 上海美峰数码科技有限公司
深圳苏摩 指 深圳市苏摩科技有限公司
深圳中付通 指 深圳中付通电子商务有限公司
速必拓 指 深圳市速必拓网络科技有限公司
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深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宝德软件 指 深圳市宝德软件开发有限公司
宝腾互联 指 深圳市宝腾互联科技有限公司
《深圳中青宝互动网络股份有限公司股票期权激励计划(草案修订
《股票期权激励计划》 指
版)》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 中青宝 股票代码 300052
公司的中文名称 深圳中青宝互动网络股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中青宝
公司的外文名称（如有） SHENZHEN ZQGAME CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有） ZQGAME
公司的法定代表人 李瑞杰
注册地址 广东省深圳市福田区深南中路电子科技大厦 C 座 43 层 A1
注册地址的邮政编码 518031
办公地址 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋 4 楼
办公地址的邮政编码 518057
公司国际互联网网址 http://www.zqgame.com
电子信箱 ir@zqgame.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许岳明 周旻昊
深圳市南山区科技园南区高新南四道 深圳市南山区科技园南区高新南四道
联系地址
W1-B 栋 4 楼 W1-B 栋 4 楼
电话 0755-26733925 0755-26733925
传真 0755-26000524 0755-26000524
电子信箱 ir@zqgame.com ir@zqgame.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 深圳市南山区科技园南区高新南四道 W1-B 栋 4 楼董事会秘书办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 118,793,101.44 154,483,509.73 -23.10%
归属于上市公司普通股股东的净利润
4,144,569.48 13,251,822.42 -68.72%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
-10,552,731.28 9,412,148.48 -212.12%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 21,590,800.82 -535,273.28 4,133.60%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0827 -0.0021 4,038.10%
股）
基本每股收益（元/股） 0.02 0.05 -60.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.05 -60.00%
加权平均净资产收益率 0.41% 1.43% -1.02%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-1.05% 1.01% -2.06%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,155,206,002.29 1,255,858,292.04 -8.01%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
1,000,125,301.96 1,001,998,427.41 -0.19%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.8313 3.8385 -0.19%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,216.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,762,349.95
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 342,575.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,252,908.15
减：所得税影响额 2,607,672.08
少数股东权益影响额（税后） 69,077.47
合计 14,697,300.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、市场风险
市场风险主要表现为政策法规、市场需求、市场竞争等方面所面临的风险。（1）政策法规的调整：
因为我国涉及到互联网及其相关产业的政策法规在不断调整和完善，新的政策法规推出以及原有法律法规
的调整，都将对互联网行业带来重要影响，从而直接影响公司日常经营，若公司无法快速在短时间内妥善
应对政策法规的调整，将直接影响公司经营业绩。（2）市场需求的变化：随着市场的发展和游戏玩家体
验的提升，游戏玩家对于游戏质量的要求越来越高，对游戏市场的兴趣趋向于多元化，公司游戏产品研发
投入大周期长，若无法适应快速变化的市场需求，公司经营将面临风险。（3）市场竞争风险：当市场内
竞争者数量增加，市场竞争加剧，获取玩家以及留存玩家难度加大，面对更多元化的竞争产品和更高强度
的竞争，公司如果不能紧跟市场发展，持续强化自身核心竞争力，存在产品毛利率下降、成本上升、游戏
生命周期缩短、被竞争者淘汰等风险。
2、收购整合、资产重组风险
由于互联网行业的飞速发展和智能手机技术，手机游戏市场面临多方面的挑战。在这个快速发展灵活
多变的市场中生存，除了加强自身研发能力之外，收购整合及资产重组同行业或上下游企业是公司的重要
战略规划之一，但资产重组或兼并将带来不确定性风险或者投资失败的风险。
3、新业务开拓风险
互联网行业发展迅速，创新是增强企业核心竞争力的重要手段，为了有效保持公司的竞争优势并发展
新的利润来源，公司有必要根据市场需求以及公司战略规划开拓新业务、新领域。但新业务、新领域市场
接受需要一定周期，且新业务、新领域与公司原有体系的有机结合也存在不确定性，如果公司的新业务不
能快速被市场接受，将带来新业务、新领域市场拓展的风险。
4、管理风险
公司自上市以来经营规模和业务范围不断扩大，组织结构日益复杂，对公司管理的要求越来越高，公
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司的人员也有较大规模的扩充。这些变化对公司的管理将提出新的和更高的要求。公司若不能进一步提高
管理水平，适应资产、人员和业务规模的进一步增长，将可能面临业务与人力资源的动态匹配、业务范围
扩大与人员规模扩大等带来的管理风险。
专注于自主研发网络游戏，核心技术和核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力
之所在。公司需要继续吸引并挽留技术熟练、经验丰富的游戏开发人员以维持公司的竞争力。随着公司规
模的不断扩大，如果激励机制和约束机制不跟进，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，降低公司竞争
力，不利于公司长期稳定发展。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年中青宝正式开启从游戏到泛娱乐平台的战略升级，公司坚持以提升各项业务盈利能力为目标。
中青宝通过优化提升自身业务，多点布局构建企业生态系统，最终实现重要战略转型升级，最大化股东利
益。报告期内，公司实现营业收入11,879.31万元，同比下降23.10%； 公司实现利润总额661.89万元，同比
下降9.59%；公司实现归属于上市公司股东的净利润414.46万元，同比下降68.72%。
（1）游戏业务转型升级，竞技游戏、IP战略持续发力
报告期内，公司在手游方面上线的产品系列包括音乐休闲类细分领域游戏《梦中旅人》、ARPG游戏
《仙战2》、动作卡牌《炫影诀》等产品。筹备产品中，香港漫画大师黄玉郎正版授权的动作卡牌游戏《春
秋战雄》已完成测试阶段，即将上线；MMORPG游戏《五虎战将》在准备测试阶段；ARPG游戏《战神传
奇》《冒险战记》《武当剑》都在最后研发冲刺阶段。公司在各主流手游类型上布局，期望通过这些产品
在市场占据一定份额。
端游方面，公司对时下最热门的电子竞技游戏保持关注和参与，2016年上半年着重对《最后一炮》研
发深度与运营精细化提高标准，开启大型资料片的营销和大众化游戏对抗赛活动，同时联合各娱乐主播平
台开展视频主播推广宣传工作，取得较为理想的成绩。市场推广方面，中青宝结合自媒体、微信、微博等
平台，建立游戏粉丝俱乐部，与游戏用户展开多层次多角度的密切互动，在扩大影响力的同时更进一步增
强了游戏的体验和用户黏着度，在电竞市场上取得了一定的口碑，运营收入稳中有升。下半年将加大对游
戏开展公测活动的力度，计划提升用户数量，彻底提升游戏的盈利能力。上半年公司针对传统的MMORPG
市场，对老产品《天道》《抗战》等深度优化，增加游戏的内容和系统丰富度，准备在下半年推出怀旧版，
稳定产品现有用户，并开拓新的产品收入渠道。
（2）深耕产业链上下游，多点布局打造泛娱乐平台
随着互联网行业的发展，单一的网游业务已不能满足不断变化的市场竞争，面对快速发展的行业大环
境以及游戏行业的竞争加剧，公司不断加强对于新业务、新领域的布局和拓展和投入。报告期内，中青宝
设立子公司对文化创意、文化旅游、新技术应用持续关注。依托在游戏行业多年积累的基础，对于新业务
的开发与加强是实现中青宝全面提升各项业务盈利能力、满足快速发展的市场需求、开发新的盈利增长点
的重要手段。通过对现有业务的强化和对新领域的技术创新，使平台价值的战略凸显。
报告期内，公司继续自身业务的突破创新，主动调整业务结构。在具体项目方面，公司继续集中精力投入
精品项目，以期取得显著效果。下半年公司将继续筛选并打造高品质游戏，坚持精细化运营品质，避免资
本市场浮躁氛围的影响。在报告期内公司在游戏业务上持续突破在新业务方向深度调研，均达到预期目标。
未来，公司将进一步优化主营业务，强化核心竞争力。另一方面，公司注重新业务开发，通过多点布局实
现;
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期新老交替断档，
公司新游戏处于开发推
营业收入 118,793,101.44 154,483,509.73 -23.10% 广初期，上半年未进行
大型推广活动，尚未开
始产生效益所致。
报告期分成成本、摊销
营业成本 45,063,192.79 67,781,360.55 -33.52% 成本减少及运营成本优
化所致
报告期对游戏产品投入
销售费用 30,503,550.60 34,510,369.60 -11.61%
的广告推广减少所致
报告期研发支出费用化
管理费用 57,943,209.64 51,382,179.76 12.77%
部分增加所致
报告期归还借款减少利
财务费用 -1,724,848.79 10,010,621.91 -117.23%
息支出所致
报告期母公司及部分子
所得税费用 1,769,609.52 -4,636,530.60 138.17% 公司递延所得税资产转
回所致
报告期研发投入减少所
研发投入 48,758,713.45 75,829,586.55 -35.70%
致
经营活动产生的现金流 报告期加强销售收入回
21,590,800.82 -535,273.28 4,133.60%
量净额 款所致
投资活动产生的现金流 报告期收回股权投资款
34,575,361.01 -58,236,062.64 159.37%
量净额 所致
筹资活动产生的现金流 报告期借款到期偿还所
-86,036,894.22 17,750,991.30 -584.69%
量净额 致
报告期加强销售收入回
现金及现金等价物净增
-29,361,334.20 -40,956,070.00 28.31% 款、收回股权投资款及
加额
借款到期偿还所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入11,879.31万元，同比下降23.10%，报告期新老交替断档，公司新游戏处于开发推广初期，上
半年未进行大型推广活动，尚未开始产生效益所致。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
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3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
报告期内，公司实现营业收入11,879.31万元，同比下降23.10%； 公司实现利润总额661.89万元，同比下降9.59%；公司实现
归属于上市公司股东的净利润414.46万元，同比下降68.72%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
互联网 116,057,877.53 41,993,828.13 63.82% -23.41% -35.49% 6.78%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
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7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
公司2016年下半年预计将有多款自研产品上线运营。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
根据凯鹏华盈（KPCB）合伙人玛丽米克（Mary Meeker）2016年6月发布的《2016年互联网趋势》报告中阐述，目前：
1、全球互联网用户人数增长呈现出持平状态；2、全球智能手机用户增速放缓，智能手机出货量大幅放缓；3、全球经济增
长放缓，中国资本总量增长放缓；4、在很多方面，中国已经成为全球互联网最大市场，互联网用户数达到6.68亿。
公司作为率先上市的老牌互联网游戏公司，建立在主营业务游戏的基础上，公司深度布局挖掘优质IP，公司判断电子竞
技将成为游戏行业未来重要发展方向，在此方向上《最后一炮》将作为公司自主研发运营的军事类竞技游戏切入这一市场。
公司结合自身储备积极布局产业链上下游，并延伸拓展公司业务广度，逐步打造一个具有跨行业、全产业链、业务结构健康
的泛娱乐平台。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
不适用。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、市场风险
市场风险主要表现为政策法规、市场需求、市场竞争等方面所面临的风险。（1）政策法规的调整：因为我国涉及到互
联网及其相关产业的政策法规在不断调整和完善，新的政策法规推出以及原有法律法规的调整，都将对互联网行业带来重要
影响，从而直接影响公司日常经营，若公司无法快速在短时间内妥善应对政策法规的调整，将直接影响公司经营业绩。（2）
市场需求的变化：随着市场的发展和游戏玩家体验的提升，游戏玩家对于游戏质量的要求越来越高，游戏市场的兴趣趋向于
多元化，公司游戏产品研发投入大周期长，若无法适应快速变化的市场需，公司经营求将面临风险。（3）市场竞争风险：
当市场内竞争者数量增加，市场竞争加剧，获取玩家以及留存玩家难度加大，面对更多元化的竞争产品和更高强度的竞争，
公司如果不能紧跟市场发展，持续强化自身核心竞争力，存在产品毛利率下降、成本上升、游戏生命周期缩短、被竞争者淘
汰等风险。
应对措施：
（1）公司应该严格遵守国家制定的法律法规，根据国家制定法规自主进行调整，响应国家的号召打造充满爱国主义精
神的红色网游，向社会输送正能量。
（2）公司应将不断致力于通过提升管理水平和创新能力，打造差异化的产品和服务，改善用户的游戏体验，增强用户
的粘性，保持竞争优势；通过持续开发出新的精品游戏，不断强化自身核心优势，扩大市场份额。
2、收购整合、资产重组风险
由于互联网行业的飞速发展和智能手机技术，手机游戏市场面临多方面的挑战。在这个快速发展灵活多变的市场中生存，
除了加强自身研发能力之外，收购整合及资产重组同行业或上下游企业是公司的重要战略规划之一，但资产重组或兼并将带
来不确定性风险或者投资失败的风险。
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应对措施：
（1）公司会在收购兼并前对自身实力进行评估，避免高估自身的资金实力;
（2）明确收购标的是否符合公司属性，收购完成后对公司的发展是否有推进作用；
（3）公司对收购企业进行详细的资产评估并通过审计、券商等中介机构对收购项目进行尽职调查，制定适宜且可行的
收购方案，增加收购兼并成功的可能性。
3、新业务开拓风险
互联网行业发展迅速，创新是增强企业核心竞争力的重要手段，为了有效保持公司的竞争优势并发展新的利润来源，公
司有必要根据市场需求以及公司战略规划开拓新业务、新领域。但新业务、新领域市场接受需要一定周期，且新业务、新领
域与公司原有体系的有机结合也存在不确定性，如果公司的新业务不能快速被市场接受，将带来新业务、新领域市场拓展的
风险。
应对方法：公司将在新业务制定之前进行全面的市场调研，全方位考察和把握新业务开发的可行性和市场适应性，对新
业务的成本，投资回报率，风险程度等方面严格把关，最大限度降低新业务开拓的风险。
4、管理风险
公司自上市以来经营规模和业务范围不断扩大，组织结构日益复杂，对公司管理的要求越来越高，公司的人员也有较大
规模的扩充。这些变化对公司的管理将提出新的和更高的要求。公司若不能进一步提高管理水平，适应资产、人员和业务规
模的进一步增长，将可能面临业务与人力资源的动态匹配、业务范围扩大与人员规模扩大等带来的管理风险。
专注于自主研发网络游戏，核心技术和核心技术人员是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力之所在。公司需要
继续吸引并挽留技术熟练、经验丰富的游戏开发人员以维持公司的竞争力。随着公司规模的不断扩大，如果激励机制和约束
机制不跟进，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。
应对措施：公司在建立并完善管理体系，形成约束机制，保证公司运营安全有效的同时，将根据发展需要，规模的扩大，
加强对公司的业务指导和考核，定期对公司的运作情况进行评估审计，确保公司业绩的顺利实现；与此同时，进一步推进公
司企业文化建设，增加培训交流分享会等活动，在提升员工的工作技能同时增强员工间的交流，提升公司的竞争力和凝聚力。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 71,075.5
报告期投入募集资金总额 127.97
已累计投入募集资金总额 71,637.49(注 1)
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 32,686.63
累计变更用途的募集资金总额比例 45.99%
募集资金总体使用情况说明
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经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]94 号文核准，并经深圳证券交易所同意，深圳中青宝互动网络股份有限公司（以
下简称“本公司”或“公司”）于 2010 年 2 月 5 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2,500 万股，每股面值人民币 1.00
元，每股发行价人民币 30.00 元。截至 2010 年 2 月 5 日止，本公司共募集资金人民币 750,000,000.00 元，扣除发行费用人
民币 45,754,350.28 元，募集资金净额人民币 704,245,649.72 元。 截止 2010 年 2 月 5 日，本公司上述发行募集的资金已全
部到位，业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验并出具深鹏所验字【2010】049 号《验资报告》。 本公司依据 2010
年 12 月 28 日财政部颁布的财会[2010]25 号《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工
作的通知》的要求，将不符合发行费要求的费用合计人民币 6,509,350.28 元进行了调整，调整后募集资金净额为人民币
710,755,000.00 元。 截止 2016 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计投入人民币 716,374,927.59 元，其中：公司于募集
资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 27,161,557.50 元；于 2010 年 3 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日止
已使用募集资金人民币 689,213,328.09 元。2016 年上半年使用募集资金人民币 1,279,739.15 元。 截止 2016 年 6 月 30 日，
募集资金存放期间产生专用账户利息收入净额为人民币 49,773,727.38 元（已扣除相关手续费和账户维护费）。截止 2016
年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 44,153,799.79 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2014 年
1.3D 游戏《盟军》开
是 5,696 3,696 0 4,144.28 112.13% 07 月 31 111.26 29.57 否 否
发项目（暂定名）
日
2.2.5D 游戏《三国游 2013 年
侠》开发项目（暂定 是 5,270 3,083.37 0 2,655.73 86.13% 06 月 30 -8.13 -223.58 否 否
名） 日
3.2.5D 游戏《新宋演 2013 年
义》开发项目（暂定 是 5,246 3,246 0 1,812.89 55.85% 12 月 31 285.52 257.64 否 否
名） 日
2013 年
4.3D 游戏《寻梦园》
是 4,639 2,639 0 1,608.5 60.95% 12 月 31 -2.08 -427.76 否 否
开发项目（暂定名）
日
2012 年
5.网络游戏研发技术
是 2,600 1,778.9 0 1,937.68 108.93% 12 月 30 否
平台项目
日
6.苏州研发中心建设
是 11,500 0 709.42 是(注 2)
项目
7.上海美峰数码科技 否 0 14,280 0 14,280 100.00% 2013 年 -547.71 3,626.54 否 否
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深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司 51%股权 10 月 01
收购项目 日
8.深圳市苏摩科技有 2013 年
限公司 51%股权收 否 0 2,186.63 0 2,186.63 100.00% 10 月 01 253.44 1,842.1 否 否
购项目 日
2013 年
9.永久补充流动资金 否 0 821.1 0 821.1 100.00% 02 月 28 否
日
2015 年
10.永久补充流动资
否 0 3,220 0 3,602.2 111.87% 05 月 13 否
金
日
33,758.4
承诺投资项目小计 -- 34,951 34,951 0 -- -- 92.3 5,104.51 -- --
3
超募资金投向
1.以游戏产品（非募 2012 年
投项目产品）推广为 否 8,000 8,000 8,774.52 109.68% 12 月 31 493.12 3,472.79 是 否
目的的营运投入 日
2.增资卓页互动用于 2012 年
-2,523.3
网页游戏产品业务 否 1,750 1,750 1,764.28 100.82% 05 月 28 -167.29 否 否
8
发展投入? 日
2014 年
-1,559.2
3.中青聚宝项目 是 10,000 7,000 127.97 7,082.46 101.18% 12 月 30 -171.39 否 否
2
日
4.第三方支付平台 是 10,000 0 2,151.7 是
5. 公司“聚宝计划” 2013 年
中的网络游戏研发 否 6,374.5 6,374.5 6,476.27 101.60% 12 月 31 1,197.58 4,473.83 是 否
项目的投入 日
2013 年
6.增资卓页网页游戏
否 0 3,000 3,022.02 100.73% 12 月 31 否
的运营和研发投资
日
2014 年
7.永久补充流动资金 否 0 10,000 10,000 100.00% 03 月 31 否
日
39,271.2
超募资金投向小计 -- 36,124.5 36,124.5 127.97 -- -- 1,352.02 3,864.02 -- --
5
73,029.6
合计 -- 71,075.5 71,075.5 127.97 -- -- 1,444.32 8,968.53 -- --
8
注 1：已累计投入募集资金总额人民币 71,637.49 万元与下表合计数中的截至期末累计投入金额人民币 73,029.68 万元存
在差异人民币 1,392.19 万元，原因系根据公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议，本公司将全
资子公司深圳中付通电子商务有限公司（以下简称“深圳中付通”）100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给控
16
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股股东深圳市宝德投资控股有限公司（以下简称“宝德控股”），同时将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金，转
让日深圳中付通募集资金账户余额为人民币 86,078,055.37 元（含利息收入）；
注 2：报告期内公司召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资
金的议案》，同意终止实施募投项目中“苏州华娱创新投资发展有限公司研发用房项目”，并将该项目剩余募集资金永久
补充流动资金，议案已经公司 2014 年年度股东大会审议通过。
承诺项目： 1、3D 游戏《盟军》开发项目（暂定名），未按照计划时间达到项目预计使用状态的原因
是公司为适应市场需求，提升用户游戏体验，延长了产品研发周期。原预计达到使用状态的时间为 2010
年 11 月 30 日，后续经对该项目进行重新评估，并进行持续不断地优化和完善，已于 2014 年 7 月 24
日正式进行大规模上线运营。上线后对游戏的稳定性、可玩性一直在做进一步的完善与优化，暂未达
到预计效益。 2、2.5D 游戏《三国游侠》开发项目（暂定名）和 2.5D 游戏《新宋演义》开发项目（暂
定名），产品分别于 2013 年 6 月和 12 月进行上线测试运营，因测试过程中发现存在一些问题，游戏
未达到计划进度或 的稳定性、可玩性一直在做进一步的完善与优化。2014 年改版后，受玩家习惯、偏好以及市场等因素
预计收益的情况和 影响，暂未达到预计效益。 3、3D 游戏《寻梦园》开发项目（暂定名），由于海外运营收入缩减及受
原因（分具体项目） 国内网络游戏行业的转型影响，国内运营效益未实现。另外公司根据产品减值测试办法计提了该产品
的减值准备，暂未达到预计效益。 超募项目： 1、中青聚宝项目：公司投资的多项游戏项目标的，
暂未达到经济效应。 2、增资卓页互动用于网页游戏产品业务发展投入项目与增资卓页网页游戏的运
营和研发投资项目：该两个项目公司实际使用和管理中视作一个项目，公司将效益金额统计填列在“增
资卓页互动用于网页游戏产品业务发展投入”项目中，故“增资卓页网页游戏的运营和研发投资”项目
实现的效益填列金额为零。因受所投资子公司经营亏损拖累，加上自身前期积累的无形资产摊销成本
较高，未能达到预计效益。
1、苏州研发中心建设项目：因市场发生较大的变化公司一直未对取得的土地进行开发，目前取得的
土地已经被苏州工业园区国土房产局通知收回，苏州工业园区国土房产局将对本公司进行合理补偿。
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司尚未与苏州工业园区国土房产局办妥相关土地补偿手续。2013 年 8
月 29 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过变更苏州研发中心建设项目的募集资金 8,280.00
项目可行性发生重 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51.00%股权，变更后该项目剩余募集资金为人民币 3,220.00
大变化的情况说明 万元。2015 年 5 月 13 日，经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司终止实施该募投项目，并将该
项目剩余募集资金永久补充流动资金。 2、第三方支付平台：因支付牌照未能申请下来，深圳中付通
一直未能开展相关业务，经公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议，本公
司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝德控股，同时将收回股权转让款
变更为永久补充流动资金。
适用
公司募集资金净额为人民币 71,075.50 万元，承诺投资项目合计使用人民币 34,951.00 万元，超募资金
人民币 36,124.50 万元，公司将该部分超募资金作为与主营业务相关的营运资金，并根据需要进行投
入使用。截止 2016 年 6 月 30 日公司已将超募资金作如下安排： 1、经公司第一届董事会第十七次会
超募资金的金额、用 议和 2009 年度股东大会审议通过，同意将其中的人民币 19,750.00 万元分别用于三个项目，其中以游
途及使用进展情况 戏产品（非募投项目产品）推广为目的的营运投入人民币 8,000.00 万元、增资卓页互动用于网页游戏
产品业务发展投入人民币 1,750.00 万元、中青聚宝项目人民币 10,000.00 万元； 2、经公司第一届董
事会第二十三次会议和 2010 年度股东大会审议通过，同意将剩余的超募资金人民币 16,374.50 万元分
别用于两个项目，其中第三方支付平台人民币 10,000.00 万元、公司“聚宝计划”中的网络游戏研发项
目的投入人民币 6,374.50 万元。 资金使用情况见上表“超募资金投向”。
募集资金投资项目 不适用
实施地点变更情况
17
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
适用
以前年度发生
1、经本公司第二届董事会第九次会议和 2011 年年度股东大会审议通过，为加快募集资金使用效率和
提高资金投资回报，公司对中青聚宝项目的部分募集资金进行变更，将人民币 3,000.00 万元用于增资
卓页网页游戏的运营和研发投资项目等方面，投资形式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资深圳市
卓页互动网络科技有限公司。 2、经本公司第二届董事会第十七次会议审议通过，公司使用募集资金
投资项目“网络游戏研发技术平台项目”结余资金 821.10 万元（含利息收入）用于永久补充流动资金。
3、经本公司第二届董事会第二十三次（临时）会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议通过，公司
变更部分募集资金投资项目及用募集资金和自有资金收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权和深
募集资金投资项目 圳市苏摩科技有限公司 51%股权：本公司将原计划募投项目“苏州研发中心建设项目”中的 8,280.00 万
实施方式调整情况 元、“2.5D 游戏《新宋演义》开发项目（暂定名）”中的 2,000.00 万元、“3D 游戏《盟军》开发项目（暂
定名）”中的 2,000.00 万元和“3D 游戏《寻梦园》开发项目（暂定名）” 中的 2,000.00 万元共计募集
资金 14,280.00 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权收购项目中；将原计划募投项目
“2.5D 游戏《三国游侠》开发项目（暂定名）”中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳市苏摩科技有限
公司 51%股权收购项目中。 4、根据公司第一届董事会第二十三次会议和 2010 年度股东大会决议，
本公司将超募资金人民币 10,000.00 万元设立全资子公司深圳中付通用于建立第三方支付平台，后因
支付牌照未能申请下来，深圳中付通一直未能开展相关业务，经公司第二届董事会第二十八次会议决
议和 2013 年度股东大会决议，本公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售
给宝德控股，同时将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金，转让日深圳中付通募集资金账户余
额为人民币 86,078,055.37 元。 5、2015 年 5 月 13 日，经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司
终止实施苏州研发中心建设项目，并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金。
适用
截止 2010 年 2 月 28 日，公司预先已投入募集资金项目的自筹资金合计人民币 58,193,208.64 元（含预
先投入人民币 3,750.00 万元投资设立全资子公司苏州华娱创新投资发展有限公司，苏州华娱创新投资
募集资金投资项目
发展有限公司苏州研发中心建设项目实际支出为人民币 6,468,348.86 元，剩余人民币 31,031,651.14 元
先期投入及置换情
尚未使用），实际置换的预先已投入募集资金项目的自筹资金为人民币 27,161,557.50 元。本次置换事
况
项已经公司第一届董事会第十八次会议审议通过，且与深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 4
月 27 日出具的《关于深圳市中青宝网网络科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报
告》（深鹏所股专字[2010]327 号）相一致。
适用
1、2013 年 8 月 7 日，根据公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了公司《关于使用部分闲置募
集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金 4,000.00 万元补充公司流动资金，
使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。2014 年 1 月 24 日，公司已将人民币 4,000.00 万
元归还至公司募集资金专户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 2、2014
用闲置募集资金暂
年 2 月 14 日，根据公司第二届董事会第二十七次（临时）会议审议通过了公司《关于使用部分闲置
时补充流动资金情
募集资金暂时补充公司流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金 4,000.00 万元补充公司流动资
况
金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2014 年 3 月 11 日止，公司已提前归还
1,000.00 万元至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。
截至 2014 年 4 月 8 日止，公司已提前归还 3,000.00 万元至募集资金专用账户，同时将上述募集资金
的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。 3、2014 年 4 月 10 日，根据公司第三届董事会第二次（临
时）会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部
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深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
分闲置募集资金 3,000.00 万元，及公司之全资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金，
使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月,以上情况均已知会保荐机构及保荐代表。截至 2014
年 8 月 8 日止，公司已归还此款至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机
构及保荐代表人。 4、2014 年 8 月 8 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元，及公司之全
资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过
6 个月，截至 2015 年 1 月 9 日止，公司已归还此款至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还
情况通知了保荐机构及保荐代表人。 5、2015 年 1 月 12 日，公司第三届董事会第十三次（临时）会
议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分闲置募集
资金 3,000.00 万元，及公司之全资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金，使用期限为
自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截至 2015 年 4 月 17 日止，公司已归还 3,000 万元人民币至
募集资金专户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2016 年 1 月 7 日，公
司已归还 3,000.00 万元至募集资金专用账户，同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐
代表人。 6、2016 年 1 月 8 日，公司第三届董事会二十二次（临时）会议审议通过的《关于使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元暂时补充公
司流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，截止 2016 年 6 月 30 日尚未归还。
适用
网络游戏研发技术平台项目已于 2012 年 12 月底验收完成，该项目原由网络游戏通用引擎、3D 游戏
动作捕捉系统及游戏测试系统组成，现验收的项目包括网络游戏通用引擎和游戏测试系统，该项目完
成后，项目资金结余为人民币 821.10 万元（含利息收入 158.78 万元），结余的原因系原计划购买 3D
项目实施出现募集 游戏动作捕捉系统（原计划需人民币 800.00 万元）,因行业情况变化等原因导致购置必要性降低，且
资金结余的金额及 公司已储备由美术中心内部培养的专业人才，其已经具备非常强的专业素养与效率，内部经验分享与
原因 沟通有效快捷，在效果与效率上都达到了动作捕捉系统的成效，因此未实施购置该系统，造成项目资
金结余，此结余资金计划转入永久补充流动资金。2013 年 2 月 25 日，公司第二届董事会第十七次会
议审核通过《关于将募集资金投资项目结余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金
投资项目结余资金 821.10 万（含利息收入 158.78 万元）永久补充流动资金，该事项已经 2012 年年度
股东大会审议通过。
尚未使用的募集资
尚未使用的超募资金目前存放于募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
1.增资卓页 中青聚宝项 3,000 3,022.02 100.73% 2013 年 12 否 否
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网页游戏的 目 月 31 日
运营和研发
投资
苏州研发中
心建设项
目、2.5D 游
戏《新宋演
义》开发项
2.上海美峰
目（暂定
数码科技有
名）、3D 游 2013 年 10
限公司 51% 14,280 14,280 100.00% -547.71 否 否
戏《盟军》 月 01 日
股权收购项
开发项目
目
（暂定名）、
3D 游戏《寻
梦园》开发
项目（暂定
名）
3.深圳市苏 2.5D 游戏
摩科技有限 《三国游 2013 年 10
2,186.63 2,186.63 100.00% 253.44 否 否
公司 51%股 侠》开发项 月 01 日
权收购项目 目（暂定名）
4.超募资金
项目：永久 第三方支付 2014 年 03
10,000 10,000 100.00% 否 否
补充流动资 平台 月 31 日
金
5.永久补充 苏州研发中 2015 年 05
3,220 3,602.2 111.87% 否 否
流动资金 心建设项目 月 13 日
合计 -- 32,686.63 0 33,090.85 -- -- -294.27 -- --
1、经本公司第二届董事会第九次会议和 2011 年年度股东大会审议通过，为加快募集
资金使用效率和提高资金投资回报，公司对中青聚宝项目的部分募集资金进行变更，
将人民币 3,000.00 万元用于增资卓页网页游戏的运营和研发投资项目等方面，投资形
式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资深圳市卓页互动网络科技有限公司。 2、经
本公司第二届董事会第二十三次（临时）会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议
通过，公司变更部分募集资金投资项目及用募集资金和自有资金收购上海美峰数码科
变更原因、决策程序及信息披露情况 技有限公司 51%股权和深圳市苏摩科技有限公司 51%股权：本公司将原计划募投项目
说明(分具体项目) “苏州研发中心建设项目”中的 8,280.00 万元、“2.5D 游戏《新宋演义》开发项目（暂
定名）”中的 2,000.00 万元、“3D 游戏《盟军》开发项目（暂定名）”中的 2,000.00 万
元和“3D 游戏《寻梦园》开发项目（暂定名）”中的 2,000.00 万元共计募集资金 14,280.00
万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权收购项目中；将原计划募投项目
“2.5D 游戏《三国游侠》开发项目（暂定名）”中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳
市苏摩科技有限公司 51%股权收购项目中。 3、根据公司第一届董事会第二十三次会
议和 2010 年度股东大会决议，本公司将超募资金人民币 10,000.00 万元设立全资子公
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司深圳中付通用于建立第三方支付平台，后因支付牌照未能申请下来，深圳中付通一
直未能开展相关业务，经公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大
会决议，本公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝德
控股，同时将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金，转让日深圳中付通募集资
金账户余额为人民币 86,078,055.37 元。 4、2015 年 5 月 13 日，经公司 2014 年年度
股东大会审议通过，公司终止实施苏州研发中心建设项目，并将该项目剩余募集资金
永久补充流动资金。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
公司与
兴业银
兴业银 保本浮 2016 年 2016 年 到期一
行股份
行股份 否 动收益 6,000 04 月 18 05 月 18 次还本 6,000 是 16.22 20.45
有限公
有限公 型 日 日 付息
司
司深圳
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分行无
关联关
系
公司与
江苏银
江苏银
行深圳 保本浮 2016 年 2016 年 到期一
行股份
车公庙 否 动收益 4,000 03 月 17 05 月 31 次还本 4,000 是 14 13.81
有限公
支行无 型 日 日 付息
司
关联关
系
合计 10,000 -- -- -- 10,000 -- 30.22 34.26
委托理财资金来源 公司闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
2015 年 06 月 01 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
期（如有)
委托理财情况及未来计划说明 0
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
本公司 2015 年年度权益分派方案为：以公司现有总股本 261,038,600 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.200000 元人民
币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII 以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每 10 股派 0.180000 元；持
有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，先按每 10 股派 0.200000 元，权益登记日
后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉
红利税，对香港投资者持有基金份额部分按 10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收 ；对于 QFII、
RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）。【注：根据先进先出的原则，以投
资者证券账户为单位计算持股期限，持股 1 个月（含 1 个月）以内，每 10 股补缴税款 0.040000 元；持股 1 个月以上至 1 年
（含 1 年）的，每 10 股补缴税款 0.020000 元；持股超过 1 年的，不需补缴税款。】
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
23
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
与上年底相比，因新设增加深圳中青宝文化、深圳今古时代、深圳天地间、北京中青宝文化 4 家子公司。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
受同一 接受劳 接受服 公允价 市场价 1,803.9 2016 年 巨潮资
速必拓 113.68 31.96% 否 现金 113.68
控制人 务 务器托 格 格 6 03 月 25 讯网
24
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
控制的 管服务 日
关联企 及宽带
业 服务
母公司
宝德科 接受劳 接受云 公允价 市场价 巨潮资
控制的 40.53 11.20% 否 现金 40.53
技 务 服务 格 格 讯网
企业
接受服
母公司 务器托
宝腾互 接受劳 公允价 市场价 巨潮资
控制的 管服务 3.91 1.10% 否 现金 3.91
联 务 格 格 讯网
企业 及宽带
服务
母公司
宝德控 办公楼 公允价 市场价 巨潮资
控制的 租赁 116.94 49.26% 否 现金 116.94
股 租赁 格 格 讯网
企业
母公司
宝德科 办公楼 公允价 市场价 巨潮资
控制的 租赁 120.46 50.74% 否 现金 120.46
技 租赁 格 格 讯网
企业
母公司
宝德科 办公楼 公允价 市场价 巨潮资
控制的 租赁 1.89 0.41% 否 现金 1.89
技 租赁 格 格 讯网
企业
1,803.9
合计 -- -- 397.41 -- -- -- -- -- --
6
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
2016 年度中青宝关联企业往来交易计划总金额是 1,803.96 万元，截止到 2016 年 6 月 30
交易进行总金额预计的，在报告期
日实际交易总金额是 397.41 万元。
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
关联交易事项对公司利润的影响 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
25
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
26
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
公司在激励计
划申报文件中
承诺不为激励
对象依本激励
深圳中青宝互
计划行使股票 2011 年 10 月 20 股票期权有效
股权激励承诺 动网络股份有 严格履行
期权提供贷款 日 期内
限公司
以及其他任何
形式的财务资
助，包括为其贷
款提供担保。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
(1)税收承诺：若
中青宝网因在
上市之前的税
收缴纳事宜将
来被主管税务
部门处罚或遭
受其他任何损
失，均由本公司
承担。(2)社保承
诺：如有关社保
主管部门在任 分别为：长期、
何时候依法要 长期、在深圳市
深圳宝德投资 求中青宝网补 2009 年 07 月 25 宝德投资控股
首次公开发行或再融资时所作承诺 严格履行
控股有限公司 缴在其首次公 日 有限公司作为
开发行股票之 中青宝控股股
前任何期间内 东期间。
应缴的社会保
险费用(包括但
不限于基本养
老保险、基本医
疗保险、失业保
险、工伤保险、
生育保险五种
基本保险和住
房公积金)，则
本公司将无条
27
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
件连带地全额
承担相关费用。
(3)避免同业竞
争的承诺：在本
公司作为中青
宝网控股股东
期间，保证不自
营或以合资、合
作等方式经营
任何与中青宝
网现从事的业
务有竞争的业
务，本公司现有
的或将来成立
的全资子公司、
控股子公司以
及其他受本公
司控制的企业
亦不会经营与
中青宝网现从
事的业务有竞
争的业务。
在本人作为中
青宝网实际控
制人期间，保证
不自营或以合
资、合作等方式
经营任何与中
青宝网现从事
的业务有竞争 李瑞杰、张云霞
的业务，本人现 2009 年 07 月 25 作为中青宝网
李瑞杰、张云霞 严格履行
有的或将来成 日 实际控制人期
立的全资子公 间。
司、控股子公司
以及其他受本
公司控制的企
业亦不会经营
与中青宝网现
从事的业务有
竞争的业务。
1、将严格依照
发行人的章程、 李瑞杰先生任
董事长承诺 严格履行
有关法律法规、 职董事长期间
《深圳证券交
28
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
易所创业板股
票上市规则》及
《深圳证券交
易所创业板上
市公司规范运
作指引》中关于
董事行为规范、
董事长特别行
为规范的要求，
客观、公正、独
立地履行董事
职责，保证足够
的时间和精力
来行使董事职
权，切实维护发
行人及其他股
东的利益。2、
作为中青宝网
的实际控制人，
本人未来仍将
不会在发行人
担任行政职务，
亦不会直接参
与发行人的日
常经营管理，以
避免可能产生
的利益冲突。3、
本人承诺未来
不会利用控股
股东或实际控
制人的地位，从
事任何可能损
害发行人或其
他股东合法权
益的行为，包括
但不限于：其及
其所控制的企
业不以借款、代
偿债务、代垫款
项或者其他方
式占用发行人
的资金，不利用
利润分配、资产
重组、对外投
29
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资、资金占用、
借款担保等方
式损害发行人
和社会公众股
股东的合法权
益，不利用控制
地位损害发行
人和社会公众
股股东的利益
等。4、本人及
有关关联方今
后将尽力避免
与发行人之间
的非经常性关
联交易；对于发
行人日常经营
所必须的关联
交易事项，或者
任何可能产生
利益冲突的其
他事项，将依照
发行人的章程、
有关上市规则
等规定，在董事
会或促使相关
关联股东在股
东大会上回避
表决。
公司承诺本次
使用部分闲置
募集资金暂时
性补充流动资
金后十二个月
内不将上述资
金用于开展证
深圳中青宝互 2015 年 1 月 12
券投资、委托理 2015 年 01 月 12
其他对公司中小股东所作承诺 动网络股份有 日至 2016 年 1 履行完毕
财、衍生品投 日
限公司 月 12 日
资、创业投资等
高风险投资以
及为他人提供
财务资助等。
（2015 年 01 月
12 日召开的公
司第三届董事
30
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
会第十三次（临
时）会议、第三
届监事会第八
次（临时）会议
审议通过了《关
于使用部分闲
置募集资金暂
时补充流动资
金的议案》，同
意在保证募集
资金投资项目
建设的资金需
求、保证募集资
金投资项目正
常进行的前提
下，公司使用部
分闲置募集资
金 3,000 万元同
时公司之全资
子公司苏州华
娱创新投资发
展有限公司使
用部分闲置募
集资金 3,000 万
元暨合计使用
6,000 万元闲置
募集资金暂时
补充流动资
金。）
公司承诺在本
次使用募投项
目结余资金永
久补充流动资
金后 12 个月内
不进行此类高
深圳中青宝互 风险投资(2015 2015 年 5 月 13
2015 年 04 月 20
动网络股份有 年 4 月 20 日召 日至 2016 年 5 履行完毕
日
限公司 开第三届董事 月 13 日
会第十五次会
议，审议通过
《《关于终止募
投项目并将剩
余募集资金永
久补充流动资
31
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金的议案》》，该
议案于 2015 年
05 月 13 日召开
的公司 2014 年
年度股东大会
审议通过了《关
于终止募投项
目并将剩余募
集资金永久补
充流动资金的
议案》，同意公
司终止实施募
投项目中"苏州
华娱创新投资
发展有限公司
研发用房项目"
并将该项目剩
余募集资金永
久补充流动资
金。)
深圳市宝德投
资控股有限公
司拟通过合法
合规的形式在
中青宝股票复
牌后择机增持
深圳市宝德投 中青宝股份，增 2015 年 7 月 10
2015 年 07 月 10
资控股有限公 持比例不超过 日至 9999 年 12 严格履行
日
司 中青宝总股本 月 31 日
的 2%，在增持
完成后六个月
内及法律法规
规定的期限内，
不减持中青宝
股份
公司实际控制
人李瑞杰先生
承诺：在本次增
2016 年 01 月 06
持期间及增持 2016 年 01 月 06
李瑞杰 日至 2016 年 7 履行完毕
完成后的六个 日
月5日
月内不转让本
次所增持的公
司股份
32
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司承诺本次
使用部分闲置
募集资金暂时
性补充流动资
金后十二个月
内不将上述资
金用于开展证
券投资、委托理
财、衍生品投
资、创业投资等
高风险投资以
及为他人提供
财务资助等。
（2016 年 1 月 8
日召开的公司
第三届董事会
第二十二次（临
深圳中青宝互 2016 年 1 月 8
时）会议、第三 2016 年 01 月 08
动网络股份有 日至 2017 年 1 严格履行
届监事会第十 日
限公司 月7日
六次（临时）会
议审议通过了
《关于使用部
分闲置募集资
金暂时补充流
动资金的议
案》，同意在保
证募集资金投
资项目建设的
资金需求、保证
募集资金投资
项目正常进行
的前提下，公司
使用部分闲置
募集资金 3,000
万元暂时补充
流动资金。）
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
33
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，深圳中青宝互动网络股份有限公司于2016年6月8日发布了《关于筹划重大事项停牌公告》（公告编号：2016-028），
公司股票自2016年6月8日（星期三）上午开市起停牌，并于2016年6月17日发布了《重大事项停牌进展公告》（公告编号：
2016-029）。经公司研究，确认该事项为重大资产重组事项，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司申请，自2016年6月
24日开市起按重大资产重组事项继续停牌，2016年6月24日发布了《关于筹划重大资产重组停牌的公告》 公告编号：2016-030）
后续公司将继续积极推进该事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
34
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 105,000 0.04% 0 0 0 653,118 653,118 758,118 0.29%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 105,000 0.04% 0 0 0 653,118 653,118 758,118 0.29%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 105,000 0.04% 0 0 0 653,118 653,118 758,118 0.29%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
260,933,6 260,280,4
二、无限售条件股份 99.96% 0 0 0 -653,118 -653,118 99.71%
00 82
260,933,6 260,280,4
1、人民币普通股 99.96% 0 0 0 -653,118 -653,118 99.71%
00 82
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
261,038,6 261,038,6
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
00 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司董事长、总经理李瑞杰先生为积极响应中国证监会《关于上市公司大股东及董事、监事、高级管理人
员增持本公司股票相关事项的通知》（证监发【2015】51号）文件精神，维护公司股价稳定，切实维护广
大投资者利益，同时基于对公司未来发展和长期投资价值的充足信心，于2016年1月6 日通过深圳证券交
易所交易系统在二级市场以集中竞价的方式增持了公司1,010,824股份，占总股本比例0.39%，并按75%自
35
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
动锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
已于 2016 年 5 月
张宇庆 105,000 105,000 0 0 解除限售
19 日解禁
上市已满一年公
司的董事、监事、
高级管理人员证
券账户内通过二
级市场购买、可
李瑞杰 0 0 758,118 758,118 高管锁定 转债转股、行权、
协议受让等方式
年内新增的本公
司无限售条件股
份，按 75%自动
锁定。
合计 105,000 105,000 758,118 758,118 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 34,946
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例
末持股 内增减 限售条 限售条 股份状态 数量
36
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
数量 变动情 件的股 件的股
况 份数量 份数量
深圳市宝德投资 71,214,
境内非国有法人 27.28%
控股有限公司 882
宝德科技集团股 39,780,
境内非国有法人 15.24%
份有限公司 000
乌鲁木齐南博股
1,587,6
权投资管理合伙 境内非国有法人 0.61%
28
企业（有限合伙）
中国建设银行股
份有限公司－富 1,408,7 +356，
其他 0.54%
国创业板指数分 40 168
级证券投资基金
+1，
1,010,8
李瑞杰 境内自然人 0.39% 010， 758,118 252,706
24
824
中国工商银行股
份有限公司－易
+404，
方达创业板交易 其他 0.36% 948,030
749
型开放式指数证
券投资基金
+701,20
陈建平 境外自然人 0.27% 701,200
0
+520，
郑文涌 境外自然人 0.20% 520,800
800
+510，
高德忠 境外自然人 0.20% 510,013
013
孟令东 境外自然人 0.19% 500,000 -43，281
上述股东关联关系或一致行动的说 股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司(最终)实际控制人均
明 为李瑞杰、张云霞夫妇。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市宝德投资控股有限公司 71,214,882 人民币普通股 71,214,882
宝德科技集团股份有限公司 39,780,000 人民币普通股 39,780,000
乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企
1,587,628 人民币普通股 1,587,628
业（有限合伙）
中国建设银行股份有限公司－富国
1,408,740 人民币普通股 1,408,740
创业板指数分级证券投资基金
37
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国工商银行股份有限公司－易方
达创业板交易型开放式指数证券投 948,030 人民币普通股 948,030
资基金
陈建平 701,200 人民币普通股 701,200
郑文涌 520,800 人民币普通股 520,800
高德忠 510,013 人民币普通股 510,013
孟令东 500,000 人民币普通股 500,000
袁吉明 492,900 人民币普通股 492,900
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司(最终)实际控制人均
名股东之间关联关系或一致行动的 为李瑞杰、张云霞夫妇。
说明
1、控股股东深圳市宝德投资控股有限公司通过普通证券账户持有 21,814,882 股，通过
长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 49,400,000 股，实际合计持有
71,214,882 股；2、股东宝德科技集团股份有限公司通过普通证券账户持有 874,737 股，
通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 38,905,263 股，实际合计
参与融资融券业务股东情况说明 持有 39,780,000 股； 3、股东高德忠通过普通证券账户持有 0 股，通过华泰证券股份
（如有）（参见注 4） 有限公司客户信用交易担保证券账户持有 510,013 股，实际合计持有 510,013 股； 4、
股东孟令东通过普通证券账户持有 0 股，通过英大证券有限责任公司客户信用交易担
保证券账户持有 500,000 股，实际合计持有 500,000 股；5、股东袁吉明通过普通证券
账户持有 0 股，通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
492,900 股，实际合计持有 492,900 股；
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
李瑞杰 董事长 现任 0 1,010,824 0 1,010,824 0 0 0 0
合计 -- -- 0 1,010,824 0 1,010,824 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
√ 适用 □ 不适用
本期获授予股 本期已行权股 本期注销的股
期初持有股票 期末持有股票
姓名 职务 任职状态 票期权数量 票期权数量 票期权数量
期权数量（份） 期权数量（份）
（份） （份） （份）
董事、副总经
郑楠芳 现任 720,000 0 0 480,000 240,000
理
夏玄 副总经理 现任 108,000 0 0 72,000 36,000
合计 -- -- 828,000 0 0 552,000 276,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 261,777,994.89 291,139,329.09
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 104,643,987.33 124,449,022.41
预付款项 39,348,256.00 34,592,726.78
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 152,960.14 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 24,901,038.40 108,627,787.10
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 0.00 0.00
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划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 4,224,944.90 6,688,636.77
其他流动资产 19,695,481.85 1,504,225.17
流动资产合计 454,744,663.51 567,001,727.32
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 193,202,486.70 193,202,486.70
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 69,186,145.67 43,816,222.33
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 22,726,914.02 27,061,318.59
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 83,461,867.70 103,472,029.37
开发支出 18,863,216.48 14,048,547.16
商誉 232,026,177.29 232,026,177.29
长期待摊费用 5,249,390.74 4,408,246.18
递延所得税资产 43,131,711.31 48,755,564.39
其他非流动资产 32,613,428.87 22,065,972.71
非流动资产合计 700,461,338.78 688,856,564.72
资产总计 1,155,206,002.29 1,255,858,292.04
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
41
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应付账款 17,269,630.28 26,601,097.42
预收款项 2,960,462.01 1,518,657.19
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 8,310,233.68 12,677,981.39
应交税费 16,285,193.19 13,298,155.86
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 2,973,771.74 2,945,655.90
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 13,741,138.94 17,946,592.77
流动负债合计 81,540,429.84 174,988,140.53
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 13,204,875.36 19,241,085.33
递延所得税负债 26,997,334.01 26,997,334.01
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 40,202,209.37 46,238,419.34
负债合计 121,742,639.21 221,226,559.87
所有者权益：
股本 261,038,600.00 261,038,600.00
其他权益工具 0.00 0.00
42
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其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 591,495,825.56 591,495,825.56
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 -1,778,202.12 -981,279.19
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 53,066,539.08 53,066,539.08
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 96,302,539.44 97,378,741.96
归属于母公司所有者权益合计 1,000,125,301.96 1,001,998,427.41
少数股东权益 33,338,061.12 32,633,304.76
所有者权益合计 1,033,463,363.08 1,034,631,732.17
负债和所有者权益总计 1,155,206,002.29 1,255,858,292.04
法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：许岳明 会计机构负责人：朱丹平
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 201,286,360.60 200,326,259.45
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 44,862,372.07 50,906,907.96
预付款项 12,052,046.54 6,806,964.51
应收利息 152,960.14 0.00
应收股利 15,000,000.00 15,000,000.00
其他应收款 133,681,878.84 187,145,016.40
存货 0.00 0.00
划分为持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 322,584.35 758,090.63
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 407,358,202.54 460,943,238.95
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非流动资产：
可供出售金融资产 185,972,226.70 185,972,226.70
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 637,459,491.80 636,457,613.90
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 17,729,608.43 21,015,494.83
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 76,310,278.30 90,399,628.50
开发支出 15,848,883.78 15,739,076.25
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 541,666.70 666,666.68
递延所得税资产 26,182,080.33 32,311,261.68
其他非流动资产 10,352,720.00 5,852,720.00
非流动资产合计 970,396,956.04 988,414,688.54
资产总计 1,377,755,158.58 1,449,357,927.49
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 3,770,635.45 12,868,272.94
预收款项 1,521,634.34 580,278.29
应付职工薪酬 3,274,000.00 6,027,861.85
应交税费 13,582,972.83 8,501,791.18
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 51,127,784.38 47,693,599.07
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
44
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一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 7,417,843.51 9,483,381.56
流动负债合计 100,694,870.51 185,155,184.89
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 9,970,666.58 14,544,349.76
递延所得税负债 26,997,334.01 26,997,334.01
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 36,968,000.59 41,541,683.77
负债合计 137,662,871.10 226,696,868.66
所有者权益：
股本 261,038,600.00 261,038,600.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 571,493,605.82 571,493,605.82
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 53,066,539.08 53,066,539.08
未分配利润 354,493,542.58 337,062,313.93
所有者权益合计 1,240,092,287.48 1,222,661,058.83
负债和所有者权益总计 1,377,755,158.58 1,449,357,927.49
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
45
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一、营业总收入 118,793,101.44 154,483,509.73
其中：营业收入 118,793,101.44 154,483,509.73
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 128,397,639.73 164,742,091.76
其中：营业成本 45,063,192.79 67,781,360.55
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 1,305,387.67 334,339.37
销售费用 30,503,550.60 34,510,369.60
管理费用 57,943,209.64 51,382,179.76
财务费用 -1,724,848.79 10,010,621.91
资产减值损失 -4,692,852.18 723,220.57
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-808,001.32 12,630,265.53
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,150,576.66 12,630,233.68
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,412,539.61 2,371,683.50
加：营业外收入 17,550,863.75 4,974,621.80
其中：非流动资产处置利得 16,900.00 44,345.42
减：营业外支出 519,388.78 24,939.38
其中：非流动资产处置损失 683.13 12,629.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,618,935.36 7,321,365.92
减：所得税费用 1,769,609.52 -4,636,530.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,849,325.84 11,957,896.52
归属于母公司所有者的净利润 4,144,569.48 13,251,822.42
46
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少数股东损益 704,756.36 -1,293,925.90
六、其他综合收益的税后净额 -796,922.93 30,388.26
归属母公司所有者的其他综合收益
-796,922.93 30,388.26
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
0.00 0.00
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享 0.00 0.00
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-796,922.93 30,388.26
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
0.00 0.00
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
0.00 0.00
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
0.00 0.00
部分
5.外币财务报表折算差额 -796,922.93 30,388.26
6.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 4,052,402.91 11,988,284.78
归属于母公司所有者的综合收益
3,347,646.55 13,282,210.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额 704,756.36 -1,293,925.90
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.05
（二）稀释每股收益 0.02 0.05
法定代表人：李瑞杰 主管会计工作负责人：许岳明 会计机构负责人：朱丹平
4、母公司利润表
单位：元
47
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项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 60,929,816.33 45,740,486.97
减：营业成本 29,433,594.37 37,354,381.57
营业税金及附加 1,028,936.16 116,160.80
销售费用 8,369,012.66 10,837,246.05
管理费用 20,734,469.45 17,422,864.83
财务费用 -40,093.79 10,548,016.88
资产减值损失 -5,462,965.16 154,648.74
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
344,453.24 18,475,581.26
列）
其中：对联营企业和合营企
1,877.90 12,685,501.76
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,211,315.88 -12,217,250.64
加：营业外收入 17,237,647.66 3,769,926.63
其中：非流动资产处置利得 16,900.00 0.00
减：营业外支出 683.13 11,791.60
其中：非流动资产处置损失 683.13 11,791.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
24,448,280.41 -8,459,115.61
列）
减：所得税费用 1,796,279.76 -696,712.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,652,000.65 -7,762,403.19
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）以后不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
0.00 0.00
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中 0.00 0.00
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
0.00 0.00
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允 0.00 0.00
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价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
0.00 0.00
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
0.00 0.00
效部分
5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00
6.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 22,652,000.65 -7,762,403.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 146,719,905.38 121,365,941.23
客户存款和同业存放款项净增加
0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置以公允价值计量且其变动计
0.00 0.00
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 29,535.80 199,741.52
收到其他与经营活动有关的现金 15,940,159.97 8,957,181.04
经营活动现金流入小计 162,689,601.15 130,522,863.79
购买商品、接受劳务支付的现金 23,914,718.43 15,035,678.59
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
49
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存放中央银行和同业款项净增加
0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现
62,712,873.48 59,052,538.79
金
支付的各项税费 3,985,211.83 5,276,152.14
支付其他与经营活动有关的现金 50,485,996.59 51,693,767.55
经营活动现金流出小计 141,098,800.33 131,058,137.07
经营活动产生的现金流量净额 21,590,800.82 -535,273.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,920,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
29,035.00 3,953,960.51
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 17,500,000.09
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 193,641,753.42 0.00
投资活动现金流入小计 197,590,788.42 21,453,960.60
购建固定资产、无形资产和其他
12,694,927.41 48,463,931.07
长期资产支付的现金
投资支付的现金 32,020,500.00 31,226,092.17
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 118,300,000.00 0.00
投资活动现金流出小计 163,015,427.41 79,690,023.24
投资活动产生的现金流量净额 34,575,361.01 -58,236,062.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 0.00 180,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
50
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筹资活动现金流入小计 0.00 180,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 150,936,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,036,894.22 11,313,008.70
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 86,036,894.22 162,249,008.70
筹资活动产生的现金流量净额 -86,036,894.22 17,750,991.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
509,398.19 64,274.62
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,361,334.20 -40,956,070.00
加：期初现金及现金等价物余额 291,139,329.09 211,346,220.78
六、期末现金及现金等价物余额 261,777,994.89 170,390,150.78
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 74,830,322.89 52,172,157.45
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 26,247,896.52 294,695,606.20
经营活动现金流入小计 101,078,219.41 346,867,763.65
购买商品、接受劳务支付的现金 7,672,176.67 3,058,054.55
支付给职工以及为职工支付的现
21,203,016.34 20,519,205.63
金
支付的各项税费 218,925.68 1,916,565.34
支付其他与经营活动有关的现金 69,603,345.38 334,673,318.56
经营活动现金流出小计 98,697,464.07 360,167,144.08
经营活动产生的现金流量净额 2,380,755.34 -13,299,380.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,920,000.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
29,035.00 3,953,560.51
长期资产收回的现金净额
51
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处置子公司及其他营业单位收到
0.00 79.50
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 193,641,753.42 0.00
投资活动现金流入小计 197,590,788.42 3,953,640.01
购建固定资产、无形资产和其他
7,528,043.93 25,529,914.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,500,000.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 0.00
投资活动现金流出小计 113,028,043.93 25,529,914.18
投资活动产生的现金流量净额 84,562,744.49 -21,576,274.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 180,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 180,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 150,936,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,036,894.22 11,313,008.70
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 86,036,894.22 162,249,008.70
筹资活动产生的现金流量净额 -86,036,894.22 17,750,991.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
53,495.54 40,326.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 960,101.15 -17,084,337.12
加：期初现金及现金等价物余额 200,326,259.45 104,600,006.19
六、期末现金及现金等价物余额 201,286,360.60 87,515,669.07
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
52
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其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
261,03 1,034,6
591,495 -981,27 53,066, 97,378, 32,633,
一、上年期末余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31,732.
,825.56 9.19 539.08 741.96 304.76
00 17
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
同一控
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
制下企业合并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
261,03 1,034,6
591,495 -981,27 53,066, 97,378, 32,633,
二、本年期初余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31,732.
,825.56 9.19 539.08 741.96 304.76
00 17
三、本期增减变动
-796,92 -1,076,2 704,756 -1,168,3
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.93 02.52 .36 69.09
号填列）
（一）综合收益总 -796,92 4,144,5 704,756 4,052,4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 2.93 69.48 .36 02.91
（二）所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本
1．股东投入的普
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-5,220,7 -5,220,7
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
72.00 72.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．提取一般风险
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
3．对所有者（或 -5,220,7 -5,220,7
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配 72.00 72.00
53
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4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
261,03 1,033,4
591,495 -1,778,2 53,066, 96,302, 33,338,
四、本期期末余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63,363.
,825.56 02.12 539.08 539.44 061.12
00 08
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
260,00
576,930 155,368 18,138, 67,104, 76,986, 999,314
一、上年期末余额 0,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,758.18 .58 466.66 048.90 310.11 ,952.43
00
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
同一控
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
制下企业合并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
260,00
576,930 155,368 18,138, 67,104, 76,986, 999,314
二、本年期初余额 0,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,758.18 .58 466.66 048.90 310.11 ,952.43
00
54
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三、本期增减变动
1,038, 14,565, -1,136,6 34,928, 30,274, -44,353 35,316,
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
600.00 067.38 47.77 072.42 693.06 ,005.35 779.74
号填列）
（一）综合收益总 -1,136,6 65,202, -2,595, 61,470,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 47.77 765.48 831.99 285.72
（二）所有者投入 1,038, 240,060 1,232,8 2,511,5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本 600.00 .78 70.00 30.78
1．股东投入的普 1,038, 10,293, 1,232,8 12,564,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股 600.00 315.00 70.00 785.00
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
-10,053, -10,053,
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
254.22 254.22
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
34,928, -34,928,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
072.42 072.42
34,928, -34,928,
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
072.42 072.42
2．提取一般风险
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
3．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
14,325, -42,990 -28,665,
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
006.60 ,043.36 036.76
55
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
261,03 1,034,6
591,495 -981,27 53,066, 97,378, 32,633,
四、本期期末余额 8,600. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 31,732.
,825.56 9.19 539.08 741.96 304.76
00 17
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
261,038, 571,493,6 53,066,53 337,062 1,222,661
一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
600.00 05.82 9.08 ,313.93 ,058.83
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
261,038, 571,493,6 53,066,53 337,062 1,222,661
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
600.00 05.82 9.08 ,313.93 ,058.83
三、本期增减变动
17,431, 17,431,22
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
228.65 8.65
号填列）
（一）综合收益总 22,652, 22,652,00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 000.65 0.65
（二）所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本
1．股东投入的普
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-5,220,7 -5,220,77
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
72.00 2.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．对所有者（或 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,220,7 -5,220,77
56
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东）的分配 72.00 2.00
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
261,038, 571,493,6 53,066,53 354,493 1,240,092
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
600.00 05.82 9.08 ,542.58 ,287.48
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
260,000, 574,042,9 18,138,46 22,709, 874,891,1
一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 75.04 6.66 662.15 03.85
加：会计政策
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
260,000, 574,042,9 18,138,46 22,709, 874,891,1
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 75.04 6.66 662.15 03.85
三、本期增减变动
1,038,60 -2,549,36 34,928,07 314,352 347,769,9
金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 9.22 2.42 ,651.78 54.98
号填列）
（一）综合收益总 349,280 349,280,7
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额 ,724.20 24.20
（二）所有者投入 1,038,60 0.00 0.00 0.00 -2,549,36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,510,76
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深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
和减少资本 0.00 9.22 9.22
1．股东投入的普 1,038,60 7,503,885 8,542,485
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
通股 0.00 .00 .00
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
-10,053,2 -10,053,2
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
54.22 54.22
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
34,928,07 -34,928,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.42 072.42
34,928,07 -34,928,
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.42 072.42
2．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
261,038, 571,493,6 53,066,53 337,062 1,222,661
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
600.00 05.82 9.08 ,313.93 ,058.83
三、公司基本情况
深圳中青宝互动网络股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名深圳市中青宝网网络科技股份有限公司，系
由深圳市宝德网络技术有限公司整体变更设立。2008年4月28日，深圳市宝德网络技术有限公司股东会通过关于公司股份制
改制的决议：同意以经审计的净资产折股方式整体变更为股份有限公司。具体方案为：截至2008年2月29日公司经深圳市鹏
城会计事务所有限公司审计(深鹏所审字[2008]565号《审计报告》)的净资产为人民币113,045,163.72元，将其中的人民币
75,000,000.00元按1：1的比例折为75,000,000股，每股面值人民币1.00元，其余人民币38,045,163.72元转入资本公积，公
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深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司全体股东以其所持公司股权所对应的经审计的净资产作为出资，认购本公司的全部股份，股权比例保持不变。2008年5月
13日深圳市工商行政管理局核准了股份公司设立登记，并领取了统一社会信用代码为914403007525245953的《企业法人营业
执照》。
公司设立时的股权结构如下：
序号 股东名称 持股数量(万股) 持股比例(%)
1 深圳市宝德投资控股有限公司 2,550.00 34.00
2 深圳宝德科技股份有限公司*1 1,530.00 20.40
3 中青联创科技(北京)有限公司 1,500.00 20.00
4 深圳市创新投资集团有限公司 600.00 8.00
5 深圳市网诚科技有限公司*2 363.75 4.85
6 深圳市众志和科技有限公司*3 360.75 4.81
7 深圳市中科招商投资管理有限公司 300.00 4.00
8 深圳市南博投资有限公司*4 295.50 3.94
合计 7,500.00 100.00
注：
*1现更名为宝德科技集团股份有限公司，发行后公司的股权结构下同。
*2现更名为乌鲁木齐网诚股权投资管理合伙企业(有限合伙)，发行后公司的股权结构下同。
*3现更名为乌鲁木齐众志和股权投资管理合伙企业(有限合伙)，发行后公司的股权结构下同。
*4现更名为乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业(有限合伙)，发行后公司的股权结构下同。
2010年1月20日中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中青宝网网络科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》
(证监许可[2010]94号)核准，由主承销商长江证券承销保荐有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方
式发行人民币普通股(A股)2,500万股，发行价格为每股人民币30.00元。发行后公司的股权结构如下：
序号 股东名称 持股数量(万股) 持股比例(%)
一、发起人
1 深圳市宝德投资控股有限公司 2,550.00 25.50
2 深圳宝德科技股份有限公司 1,530.00 15.30
3 中青联创科技(北京)有限公司 1,500.00 15.00
4 深圳市创新投资集团有限公司 600.00 6.00
5 深圳市网诚科技有限公司 363.75 3.64
6 深圳市众志和科技有限公司 360.75 3.61
7 深圳市中科招商投资管理有限公司 300.00 3.00
8 深圳市南博投资有限公司 295.50 2.95
小计 7,500.00 75.00
二、社会公众股 2,500.00 25.00
合计 10,000.00 100.00
2010年3月29日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《2009年度利润分配和资本公积转增股本预案》以现有总
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深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股本100,000,000股为基数，按每10股派发现金股利人民币2元(含税)，派发现金股利共人民币20,000,000元，剩余未分配利
润结转以后年度，同时，以总股本100,000,000股为基数，由资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股本30,000,000
股。以上方案已经2010年4月20日召开的公司2009年年度股东大会审议通过，转增后总股本为130,000,000股。
2010年6月3日，经深圳市市场监督管理局核准，公司名称变更为深圳中青宝互动网络股份有限公司。
2013年8月29日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《2013年半年度权益分派方案》，以现有总股本130,000,000
股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股本130,000,000股，转增后总股本为260,000,000股。
2015年10月16日公司召开的第三届董事会第十八次(临时)会议审议通过了《关于股票期权激励计划中首次授予的期权第
二个行权期可行权的议案》，公司股票期权激励计划中首次授权股票期权的59名激励对象在第二个行权期行权的股票期权共
计103.86万份，行权价格为6.54元/股，其中1,038,600.00元增加股本，其余5,753,844.00元计入资本公积。
截至2016年6月30日，本公司累计股本总数261,038,600.00股，注册资本为261,038,600.00元，股本及股权结构情况如
下：
股份数量(股) 持股比例(%)
一、有限售条件股份
1、高管锁定股 758,118.00 0.29
小计 758,118.00 0.29
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 260,280,482.00 99.71
小计 260,280,482.00 99.71
三、股份总额 261,038,600.00 100.00
注册地址：广东省深圳市福田区深南中路电子科技大厦C座43层A1，办公地址：广东省深圳市南山区科技园南区高新南
四道W1B栋4楼，实际控制人为李瑞杰和张云霞夫妇。
本公司属网络游戏行业，根据《上市公司行业分类指引》，归类为“G87计算机应用服务业”行业，主要产品或服务为
网络游戏的开发与运营。经营范围主要为：计算机软、硬件及网络系统的技术开发；电子通讯产品的技术开发、外观设计以
及相关产品的销售和咨询服务(不含专营、专控、专卖商品及限制项目)；因特网接入服务业务、信息服务业务(仅限互联网
信息服务和移动网信息服务业务)；进出口业务；互联网游戏出版物；手机游戏出版物。
本公司合并财务报表范围包括深圳卓页、深圳时代首游、CUPLAY、深圳苏摩、上海美峰等31家子公司(子公司全称见附
注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)、企业集团的构成)。与上年底相比，因新设增加深圳中青宝文化、
深圳今古时代、深圳天地间、北京中青宝文化4家子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并
基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
60
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定
了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
本公司全资孙公司美国中青宝采用美元为记账本位币，全资孙公司韩国中青宝采用韩元为记账本位币，本公司编制财
务报表时已经折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账
面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公
司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以
及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和)。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
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深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于
母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东
权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财
务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在
合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报
表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本公司和被合并方同处于
最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公司在达到合并
之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有
关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制
合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露
在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合
并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、
其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产
和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营
发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
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8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个
月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产
负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生
的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均
按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折
算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
10、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产
1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为
了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组
合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合
下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或
明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策
略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入
衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合
工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本公司指
定的该类金融资产主要包括属于交易性金融资产的上市的权益工具投资。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公
允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初
始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资
产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入
当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这
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类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币
性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入
权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣
告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，
且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有
保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收
益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。
对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认
的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(2)金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和
利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当
期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不
存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负
债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三
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层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，交易性金
融资产中上市的权益工具投资使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意
义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收款项
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重
自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年；其他确凿证据表明确实
无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确
凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 50 万元的应收款项视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
内部往来组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
内部往来组合 0.00% 0.00%
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(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
不适用。
13、划分为持有待售资产
不适用。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影
响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资
单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关
键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得
被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产
账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在
母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业
合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根
据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露
在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形
成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原
持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法
核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允
价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成
本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，
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按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应
根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费
用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的
账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被
投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例
转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产
核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进
行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一
揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控
制权的当期损益。
15、投资性房地产
不适用。
16、固定资产
(1)确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为游戏开发及运营、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过
一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及
建筑物、机器设备、运输设备、电子办公设备和其他设备。
(2)折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平
均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
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房屋及建筑物 年限平均法 20-50 5.00 4.75-1.90
机器设备 年限平均法 5 5.00 19.00
运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00
电子办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估
计变更处理。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用。
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月
起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性
房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购
建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，
其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
(一)计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括系统软件、开发工具、游戏产品、运营工具、土地使用权、办公软件等。
(1)无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
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形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并
方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其
他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
(2)无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1)使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如
下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 合同规定的受益年限
开发工具 5-10 预计使用年限
游戏产品 1、5 预计使用年限
其中：客户端网络游戏 5 预计使用年限
网页游戏 1 预计使用年限
手机游戏 1 预计使用年限
社交游戏 1 预计使用年限
运营工具 5 预计使用年限
系统软件 5 预计使用年限
办公软件 5 预计使用年限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2)使用寿命不确定的无形资产
本公司无使用寿命不确定的无形资产。
(二)内部研究开发支出会计政策
(1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司根据《研发项目管理和会计核算制度》的流程，将内部研究开发项目划分研究阶段和开发阶段。其中，项目策
划阶段与项目立项阶段作为研究阶段；项目计划阶段、项目实施与执行阶段和项目验收阶段作为开发阶段。
研究阶段起点为游戏策划，终点为立项评审通过，表明公司研发中心判断该项目在技术上、商业上等具有可行性；开
发阶段的起点为项目开发计划，终点为项目相关测试完成后可进入商业运营。研究阶段的项目支出直接记入当期损益；进入
开发阶段的项目支出，则予以资本化，先在“开发支出”科目分项目进行明细核算，可商业运营时，再转入“无形资产”科
目分项目进行明细核算。
(2)开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认
为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基
础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间
不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地
分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算
可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组
组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用包括版权金代理费和装修费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。摊销年限如下：
类别 摊销年限 备注
版权金代理费 2-5 按照游戏授权运营期
装修费 2-5 按照剩余租赁期
其他 2-5 按照实际受益期
24、职工薪酬
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。
(1)短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短
期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提
70
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存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计
入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于因解除与职工的劳动关系而给予的补偿产生，在劳动合同解除日日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
当与或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的
履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按
直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外)，作为加速行权处理，即视同剩余等
待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
71
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28、收入
本公司的营业收入主要包括网络游戏收入和让渡资产使用权收入。其中网络游戏收收入主要包括游戏运营和游戏著作
权、运营权转让，游戏运营模式主要包括官方运营(包括公司自主运营、与游戏平台联合运营)和分服运营。收入确认政策如
下：
(一)网络游戏收入
(1)官方运营收入的确认原则、方式和流程
1)公司自主运营收入的确认原则、方式和流程
公司是通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏装备、某些特殊游戏功能模块或为游戏在线时间支付费用的方式取得
在线网络游戏运营收入。游戏玩家可以从公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡，也可以从公司的官方运营网站上通过银行
借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩家可以使用上述游戏点卡进入公司的运营网络游戏中
进行消费(如购买游戏虚拟装备及其他特殊游戏功能体验或购买游戏在线时间等)。
公司在道具收费模式下，游戏玩家可以免费体验公司在线运营的网络游戏的基本功能，只有游戏玩家购买游戏中的虚
拟道具时才需要支付费用。销售游戏虚拟道具所取得的收入在游戏玩家实际使用虚拟货币购买道具时予以确认。其收入确认
流程如下：
2)与游戏平台联合运营收入的确认原则、方式和流程：
公司与多家大型网络游戏平台签订合作运营网络游戏协议，其玩家通过平台的宣传了解公司游戏产品，直接通过平台
提供的游戏链接下载游戏客户端，注册后进入游戏。游戏用户通过购买平台发行的点卡充值到账户中兑换成虚拟货币，在游
戏中购买道具等虚拟物品。虽然游戏玩家购买的是平台发行的点卡，并通过平台的链接进入到游戏，但是游戏的服务器由公
司提供，游戏的维护、升级、客户服务等仍由公司负责。网络游戏平台将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例
分成给公司，在双方核对数据确认无误后，公司确认营业收入。其收入确认流程如下：
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(2)分服运营服务收入的确认原则、方式和流程
公司与分服商签订合作运营协议，由公司为其提供约定的后续服务，分服商将其在合作运营游戏中取得的收入按协议
约定的比例分成给公司，在双方核对数据确认无误后，公司确认营业收入。其收入确认流程如下：
公司与分服运营商签订合作运营网络游戏协议，由于公司需后续不断提供服务，将一次性收取的版权金予以递延并列
为其他流动负债项下的递延收益，分别于协议约定的受益期间内对其按直线法摊销确认营业收入。
(3)游戏产品著作权、运营权转让收入的确认原则、方式和流程
公司按照合同条款将游戏产品交付对方后，由于公司不再提供与该款游戏相关的任何服务，同时也不再享有该游戏相
关的权益，于对方验收合格后一次性确认营业收入。
(二)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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29、政府补助
本公司的政府补助包括增值税即征即退、发展专项资金、出口奖励和品牌培育资助等。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表
明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当
期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对
于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的
暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的
交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税
资产。
31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
本公司的租赁业务包括经营租赁租入房屋建筑物。
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
不适用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
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33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入 17%、3%
软件服务收入、转让无形资产、销售不
营业税 3%、5%
动产收入及租赁服务收入
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
增值税 现代服务业收入 6%、3%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
经营自用的房屋，按照房产原值的 70%
房产税 为纳税基准，税率为 1.2%；出租的房屋，
以租金收入为计税依据，税率 12%。
个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
母公司 15%
上海美峰 15%
深圳比格 12.5%
福州卓越 12.5%
深圳时代首游 12.5%
上海集美 12.5%
CUPLAY
美国中青宝
韩国中青宝
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香港中青宝
LEEPLAY
LEEGAME
其他公司 25%
2、税收优惠
增值税
根椐国发【2011】4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》、财税【2011】100
号《关于软件产品增值税政策的通知》及《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》对增值税一般纳税人销售其自行开发
生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
企业所得税
(1)2014年9月30日，本公司高新技术企业资格复审合格，取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家
税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201444201357，企业所得税税率自2014年起(包
括2014年度)3年享受15%的优惠政策。
(2)2015年10月30日，控股子公司上海美峰获得上海市科学技术局、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税
务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201531000655，企业所得税税率自2015年起(包括2015年度)3年享受15%
的优惠政策。
(3)2012年7月16日，本公司控股孙公司深圳比格获得深圳市蛇口国家税务局税收优惠备案通知书，深国税蛇减免备案
(2012)78号，核定深圳比格从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2012年为该公司的首个获
利年度，2016年度按减半12.5%的税率征收企业所得税。
(4)2012年12月28日，控股子公司福州卓越获得福建省信息化局颁发的《软件企业认定证书》，证书编号：闽R20120079，
核定福州卓越从开始获利年度起，两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。2012年为该公司的首个获利年度，2016
年度按减半12.5%的税率征收企业所得税。
(5)根据深圳市南山区地方税务局的《税务事项通知书》(深地税南备[2014]736号)，本公司之全资孙公司深圳时代首游
依法享受软件和集成电路企业所得税二免三减半的税收优惠政策，核定深圳时代首游从2013年1月1日起至2017年12月31日，
按照二年免征三减半征收企业所得税，2016年度按减半12.5%的税率征收企业所得税。
(6)2014年4月30日，控股孙公司上海集美获得上海市经济和信息化委员会颁发的编号为沪R20140098的《软件企业认定
证书》，上海集美被认定为新办的符合条件的软件企业，自2014年开始享受两免三减半的所得税优惠政策，2016年度按减半
12.5%的税率征收企业所得税。
3、其他
(1)本公司全资子公司CUPLAY、全资孙公司LEEPLAY和LEEGAME系在英属维尔京群岛、开曼群岛注册登记的公司，该公
司无需缴纳企业所得税。
(2)本公司全资孙公司美国中青宝按照美国政府税法规定，依法缴纳州税(加利福尼亚)和联邦企业所得税。
(3)本公司全资孙公司韩国中青宝的法人税采用三档累计税率：应纳税所得额2亿韩元以下(含2亿)的部分按照10%的税率缴纳
法人税，2－200亿(含200亿)韩元的部分按照20%的税率缴纳法人税，200亿以上部分按22%的税率缴纳法人税。
(4)本公司全资子公司香港中青宝按照利润来源地征税的原则缴纳利得税，对于来源于香港地区的企业利得按照16.5%的税率
缴纳利得税，对于来源于香港地区以外的利得则免交利得税。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 342,897.42 326,644.69
银行存款 261,297,258.38 290,687,158.89
其他货币资金 137,839.09 125,525.51
合计 261,777,994.89 291,139,329.09
其中：存放在境外的款项总额 10,332,731.41 27,500,458.55
其他说明
截至2016年6月30日，本公司无使用权受限的货币资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已质押的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□ 适用 √ 不适用
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□ 适用 √ 不适用
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
117,632, 12,988,3 104,643,9 138,207 13,758,70 124,449,02
合计提坏账准备的 100.00% 11.04% 100.00% 9.96%
301.26 13.93 87.33 ,726.03 3.62 2.41
应收账款
117,632, 12,988,3 104,643,9 138,207 13,758,70 124,449,02
合计 100.00% 11.04% 100.00% 9.96%
301.26 13.93 87.33 ,726.03 3.62 2.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 94,110,705.60 4,705,535.30 5.00%
1至2年 14,546,410.58 1,454,641.07 10.00%
2至3年 2,683,809.40 536,761.88 20.00%
3 年以上 6,291,375.68 6,291,375.68 100.00%
合计 117,632,301.26 12,988,313.93
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-794,289.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
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（3）本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合计 坏账准备年末余
数的比例(%) 额
环球互动数码科技有限公司 41,169,738.00 1年以内 35.00 2,058,486.90
17,047,188.52 1年以内 14.49 852,359.43
杭州烈焰网络技术有限公司
2,595,787.85 1-2年 2.21 259,578.79
成都兴兴四方科技有限公司 7,742,250.00 1年以内 6.58 387,112.50
上海益德网络有限公司 7,700,240.00 1-2年 6.54 770,024.00
大庆市萨尔图区世纪讯捷电
7,370,241.90 1年以内 6.27 368,512.10
子产品经销部
合计 83,625,446.27 71.09 4,696,073.72
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 17,007,335.70 43.22% 20,675,478.71 59.77%
1至2年 13,271,315.26 33.73% 13,811,633.32 39.93%
2至3年 8,968,690.29 22.79% 105,614.75 0.30%
3 年以上 100,914.75 0.26%
合计 39,348,256.00 -- 34,592,726.78 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年且金额重要的预付款项主要系预付给上海巨贤网络科技有限公司、深圳市风影在线有限公司的分成款等。
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余额合计
数的比例(%)
1,782,028.20 1年以内
上海巨贤网络科技有限公司 17.53
5,116,584.38 1-2年
尊岸广告(上海)有限公司 5,910,000.00 1年以内 15.02
深圳市风影在线有限公司 4,519,914.13 1-2年 11.49
上海野人科技有限公司 2,350,762.21 1年以内 5.97
杭州泛城科技有限公司 2,264,150.88 1年以内 5.75
合计 21,943,439.80 55.76
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 152,960.14
合计 152,960.14
（2）重要逾期利息
□ 适用 √ 不适用
8、应收股利
（1）应收股利
□ 适用 √ 不适用
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,930,77 5,930,77 5,930,7 5,930,777
独计提坏账准备的 17.56% 100.00% 0.00 4.89% 100.00% 0.00
7.56 7.56 77.56 .56
其他应收款
按信用风险特征组
27,849,3 2,948,28 24,901,03 115,473 6,846,108 108,627,78
合计提坏账准备的 82.44% 10.59% 95.11% 5.93%
21.90 3.50 8.40 ,895.82 .72 7.10
其他应收款
33,780,0 8,879,06 24,901,03 121,404 12,776,88 108,627,78
合计 100.00% 26.28% 100.00% 10.52%
99.46 1.06 8.40 ,673.38 6.28 7.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
广州卓游网络科技有限 该公司业务缩减，预计
2,697,427.56 2,697,427.56 100.00%
公司 款项无法收回
北京创世奇迹广告有限 该公司业务缩减，预计
3,233,350.00 3,233,350.00 100.00%
公司 款项无法收回
合计 5,930,777.56 5,930,777.56 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 5,162,660.70 258,133.05 5.00%
1至2年 21,787,077.87 2,178,707.79 10.00%
2至3年 485,175.82 97,035.15 20.00%
3 年以上 414,407.51 414,407.51 100.00%
合计 27,849,321.90 2,948,283.50
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-3,898,562.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权转让款 93,920,000.00
广告框架押金 17,460,721.67 14,133,350.00
土地补偿款 4,575,000.00 4,575,000.00
预付分成款 2,697,427.56 2,697,427.56
房租押金 2,351,200.94 2,211,330.88
备用金 1,394,434.15 1,270,801.15
代付款项 1,265,458.93 1,235,214.97
保证金 437,938.92 394,548.92
个人借款 3,021,006.84 324,021.31
其他 576,910.45 642,978.59
合计 33,780,099.46 121,404,673.38
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
华宇宏通（北京）咨
广告框架押金 8,000,000.00 1-2 年 23.68% 800,000.00
询有限公司
北京思恩客广告有 广告框架押金 80,000.00 1 年以内 0.24% 4,000.00
限公司 广告框架押金 6,000,000.00 1-2 年 17.76% 600,000.00
苏州土地局 土地补偿款 4,575,000.00 1-2 年 13.54% 457,500.00
北京创世奇迹广告
广告框架押金 3,233,350.00 2-3 年 9.57% 3,233,350.00
有限公司
广州卓游网络科技
预付分成款 2,697,427.56 2-3 年 7.99% 2,697,427.56
有限公司
82
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合计 -- 24,585,777.56 -- 72.78% 7,792,277.56
（6）涉及政府补助的应收款项
□ 适用 √ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
10、存货
（1）存货分类
□ 适用 √ 不适用
（2）存货跌价准备
□ 适用 √ 不适用
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□ 适用 √ 不适用
11、划分为持有待售的资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
将于一年内摊销的长期待摊费用 4,224,944.90 6,688,636.77
合计 4,224,944.90 6,688,636.77
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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增值税留抵扣额 1,278,082.00 1,335,281.06
银行理财产品 18,300,000.00
预缴税费 117,399.85 168,944.11
合计 19,695,481.85 1,504,225.17
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 193,202,486.70 193,202,486.70 193,202,486.70 193,202,486.70
按公允价值计量的 181,972,226.70 181,972,226.70 181,972,226.70 181,972,226.70
按成本计量的 11,230,260.00 11,230,260.00 11,230,260.00 11,230,260.00
合计 193,202,486.70 193,202,486.70 193,202,486.70 193,202,486.70
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余
181,972,226.70 181,972,226.70
成本
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳市前
海鹏德移
动互联网 4,000,000. 4,000,000.
4.00%
创业投资 00 00
基金(有限
合伙)
上海侠娱
6,000,000. 6,000,000.
网络科技 10.00%
00 00
有限公司
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APPCROS 1,230,260. 1,230,260.
4.00%
S CO.,ltd 00 00
11,230,260 11,230,260
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□ 适用 √ 不适用
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□ 适用 √ 不适用
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
□ 适用 √ 不适用
（2）期末重要的持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
（3）本期重分类的持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□ 适用 √ 不适用
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□ 适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位： 元
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本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
深圳游嘻
宝创业投
35,205,64 3,130,000 -706,152. 37,629,48
资企业
1.15 .00 27 8.88
(有限合
伙)
35,205,64 3,130,000 -706,152. 37,629,48
小计
1.15 .00 27 8.88
二、联营企业
上海声聚
775,632.4 775,632.4
网络科技
8 8
有限公司
贵州国信
通电子商 7,834,948 7,836,826
1,877.90
务有限公 .70 .60
司
深圳维爱
10,000,00 -522,658. 9,477,341
特科技有
0.00 18 .82
限公司
湖北今古
时代文化 5,390,500 5,466,964
76,464.39
传媒有限 .00 .39
公司
上海磐火
8,000,000 7,999,891
网络科技 -108.50
.00 .50
有限公司
8,610,581 23,390,50 -444,424. 31,556,65
小计
.18 0.00 39 6.79
43,816,22 26,520,50 -1,150,57 69,186,14
合计
2.33 0.00 6.66 5.67
其他说明
1)深圳游嘻宝创业投资企业(有限合伙)(以下简称“深圳游嘻宝”)系本公司全资孙公司深圳乔戈里与王磊共同出资设立，深圳
乔戈里出资比例为98.40%。根据合伙协议，合伙人对合伙企业有关事项作出决议，实行合伙人一人一票并经全体合伙人过
半数通过的表决方法。
2)2010年7月19日，本公司全资子公司深圳卓页与上海顶势网络科技有限公司(以下简称“上海顶势”)、高磊、杨华共同签订投
资协议，深圳卓页向上海顶势增资人民币41.00万元，完成增资后持有上海顶势45.00%的股权，高磊、杨华合计持有55.00%
86
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的股权。
截至2016年6月30日，上海顶势净资产为-105,961.51元，本公司已经对该公司的长期股权投资账面价值减记至零，本公
司累计未确认该项投资亏损为人民币67,007.33元。
3)2011年9月20日，本公司全资子公司深圳卓页公司与黄昱钊、唐丽霞、曾志峰、张璐共同出资设立广州卓游网络科技有限
公司(以下简称“广州卓游”)，设立时注册资本和实收资本均为人民币10.00万元，其中：深圳卓页公司出资人民币3.00万元，
出资比例为30.00%，黄昱钊、唐丽霞、曾志峰、张璐共出资人民币7.00万元，出资比例为70.00%。
广州卓游目前已经停止经营，截至2016年6月30日，净资产为-2,400,799.78元，本公司已经对该公司的长期股权投资账
面价值减记至零，本公司累计未确认该项投资亏损为人民币750,239.93元。
4)2014年9月28日，本公司之全资孙公司深圳乔戈里与深圳游嘻宝、张立华、刘佳帅、杨俊华共同出资设立上海声聚网络科
技有限公司(以下简称“上海声聚”)，本公司持股25%。
5) 2015年7月31日，公司与贵州国信通电子商务有限公司(以下简称贵州国信通)、彭愈、黄承扬、任琴、孙良涛、刘晓娟、
北京黑马拓新创业投资中心(有限合伙)、北京翔耀咨询有限公司签订了增资扩股协议，公司以800万元增资贵州国信通，其
中313.39万元计入注册资本，其余486.61万元计入资本公积金，持股比例22%。
6) 2015年12月21日，本公司之全资子公司深圳聚宝与深圳维爱特科技有限公司(以下简称深圳维爱特)、薛振山、刘兴国、孙
威签订了投资协议，公司以1000万元增资深圳维爱特，其中277.75万元计入注册资本，其余722.25万元计入资本公积金，持
股比例20%。
7)2016年1月15日，本公司之全资子公司深圳聚宝与冯知明签订了股权转让协议，公司以539.05万元收购冯知明所持有的湖
北今古时代文化传媒有限公司(以下简称"湖北今古")25%股权。截至2016年6月30日，本公司持股25%。
8)2016年5月17日，本公司之全资子孙公司深圳乔戈里与上海磐游网络科技有限公司、王丽、孙正共同出资设立上海磐火网
络科技有限公司(以下简称“上海磐火”)，本公司持股30%。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
□ 适用 √ 不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子办公设备 其他设备 合计
一、账面原值：
87
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1.期初余额 3,914,443.67 41,330,169.87 4,131,604.93 16,313,940.38 1,687,152.09 67,377,310.94
2.本期增加金
169,932.31 283,032.73 452,965.04
额
（1）购置 169,932.31 283,032.73 452,965.04
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
34,675.23 34,675.23
额
（1）处置或
34,675.23 34,675.23
报废
4.期末余额 3,914,443.67 41,465,426.95 4,131,604.93 16,596,973.11 1,687,152.09 67,795,600.75
二、累计折旧
1.期初余额 1,056,108.48 23,409,899.11 3,328,521.39 10,199,394.42 1,372,694.10 39,366,617.50
2.本期增加金
93,946.68 3,300,415.81 164,288.28 1,184,716.53 38,703.80 4,782,071.10
额
（1）计提 93,946.68 3,300,415.81 164,288.28 1,184,716.53 38,703.80 4,782,071.10
3.本期减少金
29,376.72 29,376.72
额
（1）处置或
29,376.72 29,376.72
报废
4.期末余额 1,150,055.16 26,680,938.20 3,492,809.67 11,384,110.95 1,411,397.90 44,119,311.88
三、减值准备
1.期初余额 949,374.85 949,374.85
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 949,374.85 949,374.85
四、账面价值
1.期末账面价
2,764,388.51 13,835,113.90 638,795.26 5,212,862.16 275,754.19 22,726,914.02
值
2.期初账面价 2,858,335.19 16,970,895.91 803,083.54 6,114,545.96 314,457.99 27,061,318.59
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值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 15,131,926.09 11,609,501.55 949,374.85 2,573,049.69
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
共 4 处房产，全部系深圳人才安居房，
房屋及建筑物 1,445,062.52
无房屋产权证
20、在建工程
（1）在建工程情况
□ 适用 √ 不适用
（2）重要在建工程项目本期变动情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本期计提在建工程减值准备情况
□ 适用 √ 不适用
21、工程物资
□ 适用 √ 不适用
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22、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 系统软件 开发工具 游戏产品 运营工具 办公软件 合计
一、账面原
值
1.期初 3,149,418.8 32,329,605. 337,211,287 26,656,014. 2,509,892.4 401,856,218
余额 0 32 .80 39 1 .72
2.本期 8,751,476.6 8,951,476.6
200,000.00
增加金额 8 8
（1）
200,000.00 200,000.00
购置
（2） 8,751,476.6 8,751,476.6
内部研发 8 8
（3）
企业合并增
加
3.本期减
少金额
（1）
处置
4.期末 3,149,418.8 32,329,605. 345,962,764 26,656,014. 2,709,892.4 410,807,695
90
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余额 0 32 .48 39 1 .40
二、累计摊
销
1.期初 3,077,707.5 23,591,496. 181,783,004 11,024,556. 1,674,456.1 221,151,220
余额 1 19 .15 17 3 .15
2.本期 2,366,463.1 17,993,300. 2,549,358.7 23,155,073.
33,585.84 212,364.95
增加金额 8 55 8 30
（1） 2,366,463.1 17,993,300. 2,549,358.7 23,155,073.
33,585.84 212,364.95
计提 8 55 8 30
3.本期
减少金额
（1）
处置
4.期末 3,111,293.3 25,957,959. 199,776,304 13,573,914. 1,886,821.0 244,306,293
余额 5 37 .70 95 8 .45
三、减值准
备
1.期初 77,232,969. 77,232,969.
余额 20 20
2.本期 5,806,565.0 5,806,565.0
增加金额 5 5
（1）
计提
（2）内部研 5,806,565.0 5,806,565.0
发 5 5
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末 83,039,534. 83,039,534.
余额 25 25
四、账面价
值
1.期末 6,371,645.9 63,146,925. 13,082,099. 83,461,867.
38,125.45 823,071.33
账面价值 5 53 44 70
2.期初 8,738,109.1 78,195,314. 15,631,458. 103,472,029
71,711.29 835,436.28
账面价值 3 45 22 .37
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 2.53%。
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末无形资产前五名游戏情况：
游戏名称 2015年账面余额 占游戏产品比重 累计摊销 减值准备 账面价值
战争世界 39,615,912.46 11.45% 15,163,434.36 4,780,514.49 19,671,963.61
兵王2 22,001,410.25 6.36% 5,500,352.55 - 16,501,057.70
裂天之刃 19,507,941.26 5.64% 5,824,267.63 13,683,673.63 0.00
二战OL 15,237,047.69 4.40% 6,872,243.55 7,107,030.07 1,257,774.07
热血世界 15,000,000.00 4.34% 11,261,326.72 3,738,673.28 0.00
合计 111,362,311.66 32.19% 44,621,624.81 29,309,891.47 37,430,795.38
26、开发支出
单位： 元
本期增加金
项目 期初余额 本期减少金额 期末余额
额
(1)MMO 游 20,868,798.0 21,125,227.9
3,739,285.18 3,482,855.37
戏 9 0
(2)网页游戏 4,874,715.11 1,755,748.39 1,755,748.39 4,874,715.11
10,880,914.6 10,880,914.6
(3)社交游戏 291,577.25 291,577.25
4 4
59,726,105.7 42,665,476.1 35,030,109.3 58,609,995.8
(4)手机游戏 8,751,476.68
4 6 9 3
(5)平台 306,626.47 7,550.31 299,076.16
开发支出原 96,350,533.5 48,758,713.4 40,567,840.7 95,789,929.6
8,751,476.68
值合计 8 5 1 4
(1)MMO 游 18,609,076.8 18,609,076.8
戏 1 1
(2)网页游戏 4,874,715.11 4,874,715.11
10,880,914.6 10,880,914.6
(3)社交游戏
4 4
47,937,279.8 42,562,006.6
(4)手机游戏 431,291.79 5,806,565.05
6 0
(5)平台
92
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开发支出减 82,301,986.4 76,926,713.1
431,291.79 5,806,565.05
值准备合计 2 6
(1)MMO 游
2,259,721.28 2,516,151.09
戏
(2)网页游戏
(4)手机游戏
11,788,825.8 16,047,989.2
(4)手机游戏
8 3
(5)平台 299,076.16
账面价值合 14,048,547.1 18,863,216.4
计 6 8
其他说明
游戏名称 2016年6月30日账面余额 减值准备 账面价值 占比 研发进度
抗战3D 5,370,785.18 0.00 5,370,785.18 28.47% 95.00%
H5 3,855,516.97 1,778,052.55 2,077,464.42 11.01% 96.00%
天道2 10,935,065.74 9,174,409.22 1,760,656.52 9.33% 100.00%
梦幻之翼 1,660,766.73 0.00 1,660,766.73 8.80% 100.00%
新世界 1,492,211.88 0.00 1,492,211.88 7.91% 100.00%
合计 23,314,346.50 10,952,461.77 12,361,884.73 65.52%
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
西安掌控力数码
文化发展有限公
1,491,581.17 1,491,581.17
司（以下简称"西
安掌控力" ）
上海美峰 339,623,757.28 339,623,757.28
深圳苏摩 77,605,352.01 77,605,352.01
合计 418,720,690.46 418,720,690.46
93
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
西安掌控力 1,491,581.17 1,491,581.17
上海美峰 159,107,532.00 159,107,532.00
深圳苏摩 26,095,400.00 26,095,400.00
合计 186,694,513.17 186,694,513.17
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
1)西安掌控力商誉
西安掌控力计划注销，通过预测其未来5年的净现金流量，以该净现金流量的现值作为未来可收回金额，对于可收回金
额低于商誉账面价值的部分，计提减值准备。按照该方法，西安掌控力的商誉全额计提减值准备。
2)上海美峰商誉
北京中林资产评估有限公司根据企业的资产构成和主营业务特点，首先按受益途径采用现金流折现方法，估算企业的
经营性资产的价值，再加上基准日的其他非经营性、溢余资产的价值得到企业的整体价值，最后由企业整体价值扣减付息债
务价值后，得出企业的股东全部权益价值。
经收益法评估，上海美峰股东全部权益价值的评估结果为32,072.57万元，北京中林资产评估有限公司于2016年2月25
日出具了编号为“中林评字[2016] 5号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至2016年6月30日对上海美峰商誉
计提159,107,532.00元减值准备。
3)深圳苏摩商誉
北京中林资产评估有限公司根据企业的资产构成和主营业务特点，首先按受益途径采用现金流折现方法，估算企业的
经营性资产的价值，再加上基准日的其他非经营性、溢余资产的价值得到企业的整体价值，最后由企业整体价值扣减付息债
务价值后，得出企业的股东全部权益价值。
经收益法评估，深圳苏摩股东全部权益价值的评估结果为12,155.24万元，北京中林资产评估有限公司于2016年2月25
日出具了编号为“中林评字[2016] 10号”的评估报告。本公司董事会认为，基于上述评估，截至2016年6月30日对深圳苏摩商
誉计提26,095,400.00元减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
版权金代理费 3,649,262.83 1,618,923.11 2,974,351.84 -2,371,598.33 4,665,432.43
装修费 39,875.04 130,429.08 -90,554.04 0.00
其他 719,108.31 135,150.00 583,958.31
合计 4,408,246.18 1,618,923.11 3,239,930.92 -2,462,152.37 5,249,390.74
94
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 74,962,384.93 9,686,012.90 152,398,246.19 22,559,444.71
内部交易未实现利润 2,857,180.40 428,577.06 5,031,545.47 754,731.82
可抵扣亏损 58,038,510.47 9,244,946.92 51,502,683.80 8,345,328.05
无形资产摊销额大于税
96,925,178.33 14,116,953.30 76,778,926.89 11,070,233.05
法摊销未转回
广告费用超支部分未转
35,355,509.59 5,238,208.22 2,138,310.19 320,746.53
回
递延收益 28,239,781.14 4,388,579.34 34,421,796.32 5,218,051.27
期权成本 189,557.10 28,433.57 189,557.10 28,433.57
长期待摊费用摊销额大
1,834,381.55 458,595.39
于税法摊销未转回
合计 296,568,101.96 43,131,711.31 324,295,447.51 48,755,564.39
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
因长期股权投资转为可
供出售金融资产按公允
179,982,226.70 26,997,334.01 179,982,226.70 26,997,334.01
价值重新计量确认的递
延所得税负债
合计 179,982,226.70 26,997,334.01 179,982,226.70 26,997,334.01
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 43,131,711.31 48,755,564.39
递延所得税负债 26,997,334.01 26,997,334.01
95
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 23,654,775.34 31,207,495.48
可抵扣亏损 36,244,974.03 36,564,798.65
合计 59,899,749.37 67,772,294.13
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 425,244.59 425,244.59
2017 年 1,946,656.17 1,946,656.17
2018 年 6,221,744.32 6,168,160.83
2019 年 8,717,476.71 9,090,884.82
2020 年 18,933,852.24 18,933,852.24
合计 36,244,974.03 36,564,798.65 --
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购置房屋建筑物预付款 5,852,720.00 5,852,720.00
预付股权转让款 9,500,000.00
预付版权金 17,057,850.52 16,213,252.71
其他 202,858.35
合计 32,613,428.87 22,065,972.71
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 20,000,000.00 100,000,000.00
合计 20,000,000.00 100,000,000.00
96
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□ 适用 √ 不适用
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
□ 适用 √ 不适用
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付分成款 7,377,476.23 9,390,522.91
应付广告费 3,890,954.56 9,360,128.60
应付服务器托管费 1,369,354.39 2,195,065.75
应付信息费 1,896,276.87 1,955,847.88
应付代码费 2,320,920.00 2,272,760.00
其他 414,648.23 1,426,772.28
合计 17,269,630.28 26,601,097.42
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
PowerBang International Ltd 2,116,100.99 尚未到结算期
万纳特科技（深圳）有限公司 823,187.15 尚未到结算期
上海创文信息技术有限公司 817,877.88 尚未到结算期
合计 3,757,166.02 --
其他说明：
97
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,777,318.91 946,942.14
1-2 年 928,105.92 380,131.44
2-3 年 57,453.57 42,121.15
3 年以上 197,583.61 149,462.46
合计 2,960,462.01 1,518,657.19
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
□ 适用 √ 不适用
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□ 适用 √ 不适用
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,618,244.43 62,368,882.35 66,731,587.40 8,255,539.38
二、离职后福利-设定提
59,736.96 3,692,513.46 3,697,556.12 54,694.30
存计划
合计 12,677,981.39 66,061,395.81 70,429,143.52 8,310,233.68
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
12,261,369.11 55,696,711.57 60,157,705.74 7,800,374.94
补贴
2、职工福利费 102,416.49 2,672,733.35 2,672,733.35 102,416.49
3、社会保险费 79,606.83 2,390,444.32 2,382,035.20 88,015.95
其中：医疗保险费 76,698.20 2,289,543.49 2,291,064.40 75,177.29
98
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工伤保险费 475.49 60,775.62 50,794.31 10,456.80
生育保险费 892.14 40,125.21 40,176.49 840.86
其他 1,541.00 1,541.00
4、住房公积金 174,852.00 1,606,895.00 1,517,015.00 264,732.00
5、工会经费和职工教育
2,098.11 2,098.11
经费
合计 12,618,244.43 62,368,882.35 66,731,587.40 8,255,539.38
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 53,273.61 3,550,490.88 3,555,220.09 48,544.40
2、失业保险费 6,463.35 142,022.58 142,336.03 6,149.90
合计 59,736.96 3,692,513.46 3,697,556.12 54,694.30
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,358,610.07 5,155,875.22
企业所得税 1,475,916.19 6,651,115.63
个人所得税 965,300.50 1,008,058.97
城市维护建设税 849,072.35 272,363.01
教育费附加 606,479.94 199,393.55
印花税 13,863.02 5,036.46
房产税 3,274.71 3,274.71
堤围费 204.78
土地使用税 431.55 431.55
其他 12,244.86 2,401.98
合计 16,285,193.19 13,298,155.86
39、应付利息
□ 适用 √ 不适用
99
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40、应付股利
□ 适用 √ 不适用
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代收款项 1,770,199.42 1,882,682.72
信用卡欠款 31,162.13 175,242.33
房屋租赁押金 170,891.77
诉讼赔偿支出 26,503.29
个人往来 209,621.43 233,443.61
其他 791,896.99 627,783.95
合计 2,973,771.74 2,945,655.90
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
□ 适用 √ 不适用
42、划分为持有待售的负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
□ 适用 √ 不适用
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收的游戏卡未实现收入产生的递延收
4,818,646.37 7,557,808.03
益
政府补助 2,734,933.30 4,755,600.07
特许费收入 6,187,559.27 5,633,184.67
合计 13,741,138.94 17,946,592.77
100
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45、长期借款
□ 适用 √ 不适用
46、应付债券
（1）应付债券
□ 适用 √ 不适用
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□ 适用 √ 不适用
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□ 适用 √ 不适用
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
□ 适用 √ 不适用
47、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
□ 适用 √ 不适用
（2）设定受益计划变动情况
□ 适用 √ 不适用
49、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
□ 适用 √ 不适用
101
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51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
尚未满足确认损益
政府补助 14,544,349.76 4,573,683.18 9,970,666.58
的政府补助
未摊销完的游戏版
特许费收入 4,696,735.57 1,462,526.79 3,234,208.78
权金
合计 19,241,085.33 6,036,209.97 13,204,875.36 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
新宋演义 1,916,666.78 2,916,666.74 -999,999.96 0.00 与资产相关
梦回山海 416,666.79 -416,666.79 0.00 与资产相关
工程技术研究开
478,133.17 260,800.02 217,333.15 与资产相关
发中心
嘻哈堂 397,216.38 397,216.38 0.00 与收益相关
中青宝游戏云服
679,999.99 119,999.99 560,000.00 与资产相关
务开放平台
幻 online 1,500,000.00 300,000.00 1,200,000.00 与资产相关
移动互联跨平台
3D 游戏引擎技 2,833,333.42 499,999.99 2,333,333.43 与资产相关
术
幻世英雄 780,000.00 120,000.00 660,000.00 与资产相关
裂天之刃 236,666.56 256,666.60 -20,000.04 0.00 与资产相关
邪域战灵 337,333.46 521,333.42 -183,999.96 0.00 与资产相关
但丁 400,000.02 -400,000.02 0.00 与资产相关
虚拟化技术工程
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
实验室补助资金
黑夜传说 385,000.00 385,000.00 0.00 与资产相关
合计 14,544,349.76 6,594,349.95 -2,020,666.77 9,970,666.58 --
其他说明：
52、其他非流动负债
□ 适用 √ 不适用
102
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 261,038,600.00 261,038,600.00
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□ 适用 √ 不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 576,981,261.86 576,981,261.86
其他资本公积 14,514,563.70 14,514,563.70
合计 591,495,825.56 591,495,825.56
56、库存股
□ 适用 √ 不适用
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
0.00
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
0.00
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能 0.00
103
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重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综 -1,778,20
-981,279.19 -796,922.93 -796,922.93
合收益 2.12
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中 0.00
享有的份额
可供出售金融资产公允价值
0.00
变动损益
持有至到期投资重分类为可
0.00
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
0.00
分
-1,778,20
外币财务报表折算差额 -981,279.19 -796,922.93 -796,922.93
2.12
-1,778,20
其他综合收益合计 -981,279.19 -796,922.93 -796,922.93 0.00
2.12
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 53,066,539.08 53,066,539.08
合计 53,066,539.08 53,066,539.08
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 97,378,741.96 67,104,048.90
调整后期初未分配利润 97,378,741.96 67,104,048.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,144,569.48 65,202,765.48
减：提取法定盈余公积 34,928,072.42
应付普通股股利 5,220,772.00
104
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期末未分配利润 96,302,539.44 97,378,741.96
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 116,057,877.53 41,993,828.13 151,525,117.11 65,100,495.11
其他业务 2,735,223.91 3,069,364.66 2,958,392.62 2,680,865.44
合计 118,793,101.44 45,063,192.79 154,483,509.73 67,781,360.55
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 57,794.40 173,828.46
城市维护建设税 723,249.55 90,168.56
教育费附加 516,639.59 64,405.23
其他 7,704.13 5,937.12
合计 1,305,387.67 334,339.37
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
广告推广、业务宣传、展览费 12,058,473.44 14,819,501.34
职工薪酬 15,182,466.00 15,769,520.66
折旧费及长期资产摊销 645,763.54 910,729.32
租赁费 758,045.62 1,167,355.71
差旅费 450,620.88 502,090.46
业务招待费 402,470.60 453,684.87
105
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办公费 257,505.03 525,672.84
其他 748,205.49 361,814.40
合计 30,503,550.60 34,510,369.60
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 40,469,086.08 30,343,758.54
职工薪酬 8,553,745.85 11,789,037.10
租赁费 2,615,392.99 3,158,664.44
中介服务费 1,715,669.35 552,768.33
办公费 684,094.67 2,821,766.49
折旧费及摊销费 1,261,233.18 1,595,728.65
差旅费 567,572.71 860,490.30
业务招待费 795,361.22 873,940.43
税金 60,556.44 40,692.18
董事会费 372.17
期权费用 -1,073,024.94
其他 1,220,497.15 417,986.07
合计 57,943,209.64 51,382,179.76
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 816,122.22 10,615,886.48
利息收入 -908,930.01 -945,438.24
汇兑损益 -1,758,784.91 125,190.19
其他支出 126,743.91 214,983.48
合计 -1,724,848.79 10,010,621.91
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,692,852.18 723,220.57
106
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合计 -4,692,852.18 723,220.57
67、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,150,576.66 12,521,257.38
处置长期股权投资产生的投资收益 109,008.15
银行理财产品投资收益 342,575.34
合计 -808,001.32 12,630,265.53
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 16,900.00 44,345.42 16,900.00
其中：固定资产处置利得 16,900.00 44,345.42 16,900.00
政府补助 9,762,349.95 4,329,466.63 9,762,349.95
其他 7,771,613.80 600,809.75 7,771,613.80
合计 17,550,863.75 4,974,621.80 17,550,863.75
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因研究开发、
深发改
技术更新及
新宋演义 [2010]1852 补助 是 否 2,916,666.74 499,999.98 与资产相关
改造等获得
号
的补助
因研究开发、
深发改
技术更新及
梦回山海 [2010]1932 补助 是 否 416,666.79 499,999.98 与资产相关
改造等获得
号
的补助
工程技术研 深发改 因研究开发、
补助 是 否 260,800.02 260,800.02 与资产相关
究开发中心 (2010)1324 技术更新及
107
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号 改造等获得
的补助
因研究开发、
深文体旅 技术更新及
嘻哈堂 补助 是 否 397,216.38 与收益相关
[2011]108 号 改造等获得
的补助
因研究开发、
中青宝游戏 深发改
技术更新及
云服务开放 [2011]1673 补助 是 否 119,999.99 146,666.67 与资产相关
改造等获得
平台 号
的补助
因研究开发、
深发改
技术更新及
幻 online [2011]1799 补助 是 否 300,000.00 300,000.00 与资产相关
改造等获得
号
的补助
因研究开发、
移动互联跨 深发改
技术更新及
平台 3D 游戏 [2012]1283 补助 是 否 499,999.99 499,999.98 与资产相关
改造等获得
引擎技术 号
的补助
因研究开发、
深发改
技术更新及
幻世英雄 [2012]1065 补助 是 否 120,000.00 60,000.00 与资产相关
改造等获得
号
的补助
深圳市文化
因研究开发、
创意发展专
技术更新及
裂天之刃 项资金 2012 补助 是 否 256,666.60 10,000.02 与资产相关
改造等获得
年第二批扶
的补助
持计划
深圳市文化
因研究开发、
创意产业发
技术更新及
邪域战灵 展专项资金 补助 是 否 521,333.42 91,999.98 与资产相关
改造等获得
2014 年第三
的补助
批扶持计划
福田区产业
发展专项资
因研究开发、
金支持文化
技术更新及
剑舞 online 产业项目资 补助 是 否 250,000.00 与资产相关
改造等获得
金使用合同，
的补助
合同编号：
201201003
因研究开发、
深发改
但丁 补助 技术更新及 是 否 400,000.02 与资产相关
[2014]939 号
改造等获得
108
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的补助
因研究开发、
深财科 技术更新及
黑夜传说 补助 是 否 385,000.00 与资产相关
[2015]150 号 改造等获得
的补助
因从事国家
福田区产业 鼓励和扶持
发展专项资 特定行业、产
信贷贴息支
金 2015 年第 奖励 业而获得的 是 否 800,000.00 与收益相关
持
四批支持项 补助（按国家
目 级政策规定
依法取得）
因从事国家
2015 年第三
鼓励和扶持
批文化创意
特定行业、产
产业发展专
仙境奇缘 奖励 业而获得的 是 否 1,280,000.00 与收益相关
项资金资助
补助（按国家
项目公示的
级政策规定
通知
依法取得）
因从事国家
深圳市文化 鼓励和扶持
创意产业发 特定行业、产
出口十强 展专项资金 奖励 业而获得的 是 否 500,000.00 与收益相关
2015 年第二 补助（按国家
批扶持计划 级政策规定
依法取得）
深圳市经贸 因从事国家
信息委关于 鼓励和扶持
战略性新兴 特定行业、产
最后一炮 产业发展专 奖励 业而获得的 是 否 320,000.00 与收益相关
项资金互联 补助（按国家
网项目资助 级政策规定
申请的批复 依法取得）
因从事国家
2014 年深圳
鼓励和扶持
市战略性新
特定行业、产
2014 年品牌 兴产业发展
奖励 业而获得的 是 否 1,000,000.00 与收益相关
培育资助 专项资金品
补助（按国家
牌培育资助
级政策规定
项目公示表
依法取得）
2014 年文化 深圳市文化 因从事国家
奖励 是 否 400,000.00 与收益相关
创意产业百 创意产业发 鼓励和扶持
109
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强奖励 展专项资金 特定行业、产
2014 年第三 业而获得的
批扶持计划 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
深圳市南山 特定行业、产
御剑三国 区财政局自 奖励 业而获得的 是 否 310,000.00 与收益相关
主创新转款 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
上海市浦东
政府招商引
开发扶持资 新区世博地
奖励 资等地方性 是 否 179,000.00 与收益相关
金 区开发管理
扶持政策而
委员会
获得的补助
因符合地方
2016 年第二 张江高科技 政府招商引
批支持企业 园区管理委 奖励 资等地方性 是 否 89,000.00 与收益相关
人才资金 员会 扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 9,762,349.95 4,329,466.63 --
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 683.13 12,629.99 683.13
其中：固定资产处置损失 683.13 12,629.99 683.13
诉讼赔偿 500,000.00 500,000.00
其他 18,705.65 12,309.39 18,705.65
合计 519,388.78 24,939.38 519,388.78
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
110
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当期所得税费用 -3,854,243.56 -2,150,291.25
递延所得税费用 5,623,853.08 -2,486,239.35
合计 1,769,609.52 -4,636,530.60
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 6,618,935.36
按法定/适用税率计算的所得税费用 992,840.30
子公司适用不同税率的影响 -701,673.93
调整以前期间所得税的影响 -4,900,872.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,762,697.05
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
4,643,637.29
损的影响
研发费用加计扣除 -2,027,019.12
所得税费用 1,769,609.52
72、其他综合收益
详见附注 57。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 11,232,421.73 4,959,798.27
政府补助 3,168,000.00 1,710,000.00
利息收入 751,549.08 965,303.24
其他 788,189.16 1,322,079.53
合计 15,940,159.97 8,957,181.04
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
111
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往来款 12,872,807.71 6,036,444.42
广告推广费 18,349,324.80 28,502,943.40
研发费用 646,648.80 1,401,307.14
租赁费 4,625,964.54 4,927,281.72
办公费 992,442.60 1,699,810.34
差旅费 1,230,245.14 1,583,406.83
中介服务费 2,746,595.64 1,441,136.34
其他 9,021,967.36 6,101,437.36
合计 50,485,996.59 51,693,767.55
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回股权投资款 93,299,178.08
银行理财产品投资 100,342,575.34
合计 193,641,753.42 0.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品投资 118,300,000.00
合计 118,300,000.00 0.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
112
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74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,849,325.84 11,957,896.52
加：资产减值准备 -4,692,852.18 723,220.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
4,782,071.10 5,353,732.91
物资产折旧
无形资产摊销 23,155,073.30 28,474,567.95
长期待摊费用摊销 3,239,930.92 8,249,542.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-16,216.87 -31,715.43
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 816,122.22 11,313,008.70
投资损失（收益以“－”号填列） 808,001.32 -12,630,265.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,623,853.08 -2,486,228.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-15,717,122.57 -25,562,969.34
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-1,257,385.34 -24,822,803.51
列）
其他 -1,073,259.94
经营活动产生的现金流量净额 21,590,800.82 -535,273.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 261,777,994.89 170,390,150.78
减：现金的期初余额 291,139,329.09 211,346,220.78
现金及现金等价物净增加额 -29,361,334.20 -40,956,070.00
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
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（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 261,777,994.89 291,139,329.09
其中：库存现金 342,897.42 326,644.69
可随时用于支付的银行存款 261,297,258.38 290,687,158.89
可随时用于支付的其他货币资金 137,839.09 125,525.51
三、期末现金及现金等价物余额 261,777,994.89 291,139,329.09
75、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
固定资产 1,445,062.52 深圳人才住房，只有使用权没有处置权
合计 1,445,062.52 --
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 15,731,505.26
其中：美元 2,096,589.60 6.6312 13,902,904.97
港币 2,107,795.09 0.85467 1,801,469.23
韩元 4,720,908.00 0.005747 27,131.06
应收账款 -- -- 6,579,413.01
其中：美元 950,364.38 6.6312 6,302,056.28
港币 321,152.80 0.85467 274,479.71
韩元 500,612.00 0.005747 2,877.02
其他应收款 321,903.03
其中：美元 29,216.55 6.6312 193,740.79
韩元 22,300,720.00 0.005747 128,162.24
114
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应付账款 2,764,624.21
其中：美元 766,911.60 6.6312 5,085,544.21
其他应付款 319,552.18
其中：美元 36,293.96 6.6312 240,672.51
港币 2,250.00 0.85467 1,923.01
韩元 13,390,753.00 0.005747 76,956.66
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司主要的境外经营实体有全资子公司CUPLAY和全资子公司美国中青宝，CUPLAY系在英属维尔京群岛注册的境外公司，
其主要经营地在中国大陆，选择人民币作为记账本位币。美国中青宝系在美国加利福尼亚州注册的境外公司，其主要经营地
在美国加利福尼亚州，选择美元作为记账本位币。
78、套期
□ 适用 √ 不适用
79、其他
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
（2）合并成本及商誉
□ 适用 √ 不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
□ 适用 √ 不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□ 适用 √ 不适用
（6）其他说明
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
（2）合并成本
□ 适用 √ 不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
与上年底相比，因新设增加深圳中青宝文化、深圳今古时代、深圳天地间、北京中青宝文化4家子公司(子公司全称见附
注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)、企业集团的构成)。
公司名称 取得方式 成立时间 注册资本 持股比例
深圳中青宝文化 新设 2016年4月25日 50,000,000.00 100.00%
深圳今古时代 新设 2016年5月5日 15,000,000.00 100.00%
深圳天地间 新设 2016年6月1日 30,000,000.00 85.00%
北京中青宝长城 新设 2016年6月27日 30,000,000.00 65.00%
116
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、其他
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳卓页 深圳 深圳 网络游戏 40.00% 60.00% 新设
成都卓页 成都 成都 网络游戏 60.00% 新设
深圳创想时空 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设
杭州九锡 杭州 杭州 网络游戏 60.00% 新设
苏州华娱 苏州 苏州 投资 100.00% 新设
苏州中青宝 苏州 苏州 网络游戏 100.00% 新设
深圳时代首游 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设
北京乐乐堂 北京 北京 网络游戏 67.00% 新设
深圳中青聚宝 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设
深圳幻游 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设
非同一控制下企
西安掌控力 西安 西安 网络游戏 51.00%
业合并
深圳中富彩 深圳 深圳 网络游戏 51.00% 新设
深圳乔戈里 深圳 深圳 投资 100.00% 新设
CUPLAY 深圳 英属维京群岛 网络游戏 100.00% 新设
美国中青宝 加利福尼亚 加利福尼亚 网络游戏 100.00% 新设
韩国中青宝 首尔 首尔 网络游戏 100.00% 新设
深圳雪羽 深圳 深圳 网络游戏 100.00% 新设
福州卓越 福州 福州 网络游戏 51.00% 新设
非同一控制下企
上海美峰 上海 上海 网络游戏 71.63%
业合并
通过子公司间接
上海集美 上海 上海 网络游戏 71.63%
持有
非同一控制下企
深圳苏摩 深圳 深圳 网络游戏 51.00%
业合并
117
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
通过子公司间接
深圳比格 深圳 深圳 网络游戏 51.00%
持有
深圳米斗 深圳 深圳 网络游戏 51.00% 新设
香港中青宝 香港 香港 投资 100.00% 新设
LEEPLAY 深圳 英属维京群岛 投资 100.00% 新设
LEEGAME 深圳 开曼群岛 投资 100.00% 新设
深圳五秒 深圳 深圳 广告业务 69.93% 新设
深圳中青宝文化 深圳 深圳 文化投资 100.00% 新设
深圳今古时代 深圳 深圳 文化传播 100.00% 新设
深圳天地间 深圳 深圳 文化传播 85.00% 新设
北京中青宝长城 北京 北京 文化投资 65.00% 新设
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
1)深圳卓页
全称：深圳市卓页互动网络科技有限公司
深圳卓页于2007年9月3日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码914403007979711887，注册资本
50,000,000.00元，法定代表人：申睿。截至2016年6月30日，本公司直接持股40%和通过子公司深圳中青聚宝间接持股60%。
2) 成都卓页
全称：成都市卓页网络科技有限公司
成都卓页于2010年5月13日经成都市工商行政管理局批准成立，注册号510109000124552，注册资本125,000.00元，法定
代表人：郑楠芳。截至2016年6月30日，本公司通过子公司深圳卓页间接持股60%。
3)深圳创想时空
全称：深圳市创想时空科技有限公司
深圳创想时空于2010年12月15日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300567066836U，注册资
本100,000.00元，法定代表人：申睿。截至2016年6月30日，本公司通过子公司深圳卓页间接持股100%。
4)杭州九锡
全称：杭州九锡网络科技有限公司
杭州九锡于2011年1月6日经杭州市下城区市场监督管理局批准成立，注册号330108000067375，注册资本100,000.00元，
法定代表人：郑楠芳。截至2016年6月30日，本公司通过子公司深圳卓页间接持股60%。
5)苏州华娱
全称：苏州华娱创新投资发展有限公司
苏州华娱于2009年3月24日经江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准成立，统一社会信用代码91320594687181994F，
注册资本37,500,000.00元，法定代表人：夏玄。截至2016年6月30日，本公司直接持股100%。
6)苏州中青宝
全称：苏州中青宝网互动科技有限公司
苏州中青宝于2009年8月17日经江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准成立，统一社会信用代码
91320594693382629C，注册资本10,000,000.00元，法定代表人：夏玄。截至2016年6月30日，本公司直接持股100%。
7)深圳时代首游
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全称：深圳时代首游互动科技有限公司
深圳时代首游于2012年2月27日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301106021703，注册资本10,000,000.00
元，法定代表人：朱亮。截至2016年6月30日，本公司通过子公司苏州中青宝间接持股100%
8)北京乐乐堂
全称：北京乐乐堂科技有限责任公司
北京乐乐堂于2010年9月1日经北京市工商行政管理局海淀分局批准成立，注册号110108013179092，注册资本500,000.00
元，法定代表人：林彦钊。截至2016年6月30日日，本公司直接持股67%。
9)深圳中青聚宝
全称：深圳中青聚宝信息技术有限公司
深圳中青聚宝于2010年9月3日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码914403005615463883，注册资本
100,000,000.00元，法定代表人：张超玉。截至2016年6月30日，本公司直接持股100%。
10)深圳幻游
全称：深圳市幻游科技有限公司
深圳幻游于2010年4月29日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300553878948Q，注册资本
6,130,000.00元，法定代表人：江雷。截至2016年6月30日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股100%。
11)西安掌控力
全称：西安掌控力数码文化发展有限公司
西安掌控力于2010年12月2日经西安市工商行政管理局批准成立，注册号610131100050436，注册资本2,040,800.00元，
法定代表人：陈建辉。2012年3月8日深圳中青聚宝与西安掌控力、陈建辉、徐晓亮、栾伟签订增资协议，深圳中青聚宝同意
向西安掌控力增资人民币400万元，该笔增资款中104.08万元计入注册资本金，余下295.92万元计入资本公积金。完成增资后
深圳中青聚宝持有西安掌控力51%的股权，陈建辉、徐晓亮、栾伟合计持有西安掌控力49%的股权。截至2016年6月30日，
本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股51%。
12)深圳中富彩
全称：深圳市中富彩网络技术有限公司
深圳中富彩于2013年9月13日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300080789477K，注册资本
10,000,000.00元，法定代表人：张超玉。截至2016年6月30日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股51%。
13)深圳乔戈里
全称：深圳乔戈里投资有限公司
深圳乔戈里于2014年7月17日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码914403003985944425，注册资本
40,000,000.00元，法定代表人：江雷。截至2016年6月30日，本公司通过子公司深圳中青聚宝间接持股100%。
14)CUPLAY
全称：CUPLAYCO.,LTD
CUPLAY于2010年10月12日经Registrar of Corporate Affairs批准成立，注册资本5,989,965.20元。截至2016年6月30日，
本公司直接持股100%。
15)美国中青宝
全称：ZQ GAME Inc
美国中青宝系于2011年3月11日由本公司在美国投资成立的全资子公司，已由CUPLAY发行及足缴股本为10,000.00美元，
截至2016年6月30日，本公司直接持股100%。
16)韩国中青宝
全称：ZQ Game Korea Co.,Ltd
韩国中青宝系于2014年2月7日由CUPLAY在韩国投资设立的全资子公司，已发行及足缴股本为2,000,000.00韩币。截至
2016年6月30日，本公司通过子公司CUPLAY间接持股100%。
17)深圳雪羽
全称：深圳市雪羽网络科技有限公司
119
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳雪羽于2011年1月20日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301105180541，注册资本10,000,000.00元，
法定代表人：李小冬。截至2016年6月30日，本公司直接持股100%。
18)福州卓越
全称：福州卓越无限软件开发有限公司
福州卓越于2011年9月21日经福州市鼓楼区工商行政管理局批准成立，注册号350102100107385，注册资本500,000.00
元，法定代表人：张云霞。截至2016年6月30日，本公司直接持股51%。
19)上海美峰
全称：上海美峰数码科技有限公司
上海美峰于2004年10月27日经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准成立，统一社会信用代码9131000076838518XT，
注册资本20,000,000.00元，法定代表人：李杰。2013年8月13日本公司与李德新、郭瑜、钟松签订了股权转让协议，以35,700
亿元收购上海美峰51%的股权，其中李德新转让24.6942%，价款17,285.94万元；郭瑜转让22.7817%，价款15,947.19万元；钟
松转让3.5241%，价款2,466.87万元。
2015年11月6日本公司与李杰、郭瑜、钟松签订了关于股权收购协议之补充协议李杰、郭瑜、钟松将其合计持有的上海
美峰20.6334%股权无偿转让给本公司。截至2016年6月30日，本公司直接持股71.6334%。
20)上海集美
全称：上海集美信息技术有限公司
上海集美于2013年8月13日经上海市浦东新区市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91310115076407472D，注
册资本10,000,000.00元，法定代表人：李杰。截至2016年6月30日，本公司通过子公司上海美峰间接持股71.6334%。
21)深圳苏摩
全称：深圳市苏摩科技有限公司
深圳苏摩于2009年2月27日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301103841991，注册资本10,000,000.00元，
法定代表人：陈雷。2013年8月13日本公司与陈雷、郝聃、姚君林、深圳市腾讯计算机系统有限公司、深圳市世纪汇祥科技
有限公司签订了股权转让协议，以8,746.50万元收购深圳苏摩51%的股权，其中陈雷转让37.71%，价款6,467.26万元；好聃转
让4.34%，价款744.31万元；姚君林转让1.30%，价款222.95万元；深圳市腾讯计算机系统有限公司转让6.15%，价款1,054.725
万元；深圳市世纪汇祥科技有限公司转让1.50%，价款257.255万元。截至2016年6月30日，本公司直接持股51%。
22)深圳比格
全称：深圳市比格互动科技有限公司
深圳比格于2011年8月15日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301105636164，注册资本1,300,000.00元，法
定代表人：陈雷。截至2016年6月30日，本公司通过子公司深圳苏摩间接持股51%。
23)深圳米斗
全称：深圳市米斗科技有限公司
深圳米斗于2014年5月16日经深圳市市场监督管理局批准成立，注册号440301109378154，注册资本1,000,000.00元，法
定代表人：陈雷。截至2016年6月30日，本公司通过子公司深圳苏摩间接持股51%。
24)香港中青宝
全称：Zqgame Hong Kong Co., LTD
香港中青宝于2014年7月16日经香港特别行政区公司注册处批准成立，注册资本0.00元。截至2016年6月30日，本公司
直接持股100%。
25)LEEPLAY
全称：LeePlay International Ltd
LEEPLAY于2014年8月20日经Registrar of Corporate Affairs批准成立，注册资本0.00元。截至2016年6月30日，本公司通
过子公司香港中青宝间接持股100%。
26)LEEGAME
全称：LeeGame International Ltd
LEEGAME于2014年8月21日经Assistant Registrar of Companies,Cayman Islands批准成立，注册资本0.00元。截至2016年
120
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6月30日，本公司通过子公司香港中青宝间接持股100%。
27)深圳五秒
全称：深圳市五秒传媒科技有限公司
深圳五秒于2015年8月14日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300349960768W，注册资本
111,111.00元，法定代表人：游国良。截至2016年6月30日，本公司直接持股69.93%。
28)深圳中青宝文化
全称：深圳中青宝文化科技有限公司
深圳中青宝文化于2016年4月25日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300MA5DBC6K2R，注
册资本50,000,000.00元，法定代表人：梁健军。截至2016年6月30日，本公司直接持股100%。
29)深圳今古时代
全称：深圳前海今古时代文化传媒有限公司
深圳今古时代于2016年5月5日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300MA5DC3KU4Q，注册
资本15,000,000.00元，法定代表人：杜卓。截至2016年6月30日，本公司直接持股100%。
30)深圳天地间
全称：深圳市天地间文化传媒有限公司
深圳天地间于2016年6月1日经深圳市市场监督管理局批准成立，统一社会信用代码91440300MA5DDRCU4P，注册资
本30,000,000.00元，法定代表人：黄越。截至2016年6月30日，本公司直接持股85%。
31)北京中青宝长城
全称：北京中青宝长城文化科技有限公司
北 京 中 青 宝 长 城 于 2016 年 6 月 27 日 经 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 延 庆 分 局 批 准 成 立 ， 统 一 社 会 信 用 代 码
1110229MA006GNK3Q，注册资本30,000,000.00元，法定代表人：李聪。截至2016年6月30日，本公司直接持股65%。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
上海美峰 28.37% -2,168,931.70 17,292,047.01
深圳苏摩 49.00% 2,435,024.80 12,361,254.83
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
上海美 80,229,8 10,656,9 90,886,7 27,145,1 2,782,44 29,927,6 90,247,0 10,696,2 100,943, 28,756,1 3,581,88 32,338,0
峰 37.59 57.73 95.32 64.90 9.54 14.44 53.11 74.41 327.52 89.58 1.40 70.98
深圳苏 25,744,1 1,566,73 27,310,8 1,882,74 201,092. 2,083,83 21,906,0 1,434,18 23,340,2 2,872,96 209,643. 3,082,61
摩 58.84 1.77 90.61 7.55 39 9.94 39.98 3.77 23.75 7.86 59 1.45
单位： 元
121
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
26,385,641.4 16,650,642.6
上海美峰 -7,646,075.66 -7,646,075.66 -6,216,529.67 -9,642,253.35 -9,642,253.35 -735,550.62
0 3
-10,247,400.9
深圳苏摩 9,660,185.96 4,969,438.37 4,969,438.37 4,342,618.95 9,483,665.98 5,286,553.15 5,286,553.15
9
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√ 适用 □ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
√ 适用 □ 不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
√ 适用 □ 不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
√ 适用 □ 不适用
122
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 37,629,488.88 35,205,641.15
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -706,152.27
--综合收益总额 -706,152.27
联营企业： -- --
投资账面价值合计 31,556,656.79 8,610,581.18
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -444,424.39 -556,592.27
--综合收益总额 -444,424.39 -556,592.27
其他说明
合营企业和联营企业基本情况见附注七、合并财务报表附注 17、长期股权投资。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
√ 适用 □ 不适用
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
广州卓游 -750,239.93 -750,239.93
上海顶势 -210,286.43 143,279.10 -67,007.33
合计 -960,526.36 143,279.10 -817,247.26
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
√ 适用 □ 不适用
123
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（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
√ 适用 □ 不适用
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附
注七。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本
公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
一） 各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1）汇率风险
本公司承受汇率风险主要与美元、港币和韩元有关，除本公司及几个下属子公司以美元、港币、
韩元进行采购和销售外，本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2016年6月30日，除下表
所述资产及负债的美元余额、港币余额和韩元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该美元
余额、港币余额和韩元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 期末余额 期初余额
货币资金-美元 2,096,589.60 4,088,983.13
货币资金-港币 2,107,795.09 1,468,150.42
货币资金-韩元 4,720,908.00 6,889,275.00
应收账款-美元 950,364.38 1,827,932.09
124
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应收账款-港币 321,152.80 93,855.17
应收账款-韩元 500,612.00 -
其它应收款-美元 29,216.55 3,611,203.75
其它应收款-韩元 22,300,720.00 23,575,712.00
预付账款-美元 197,820.83 2,182,888.12
预付账款-韩元 686,984.00 638,154.00
其他流动资产-韩元 460,124.00 968,413.00
一年内到期的非流动资产-美元 45,833.30 -
固定资产-美元 25,417.42 48,559.95
固定资产-韩元 610,553.00 1,208,990.00
递延所得税资产-韩元 - 300,467.66
长期待摊费用-美元 - 193,580.93
研发支出-美元 180,564.79 3,198,940.51
其他非流动资产-美元 2,544,390.06 -
应付账款-美元 766,911.60 1,390,403.84
其它应付款-美元 36,293.96 60,123.74
其它应付款-港币 2,250.00 2,250.00
其它应付款-韩元 13,390,753.00 12,184,433.00
预收账款-美元 126,597.86 45,158.98
预收账款-韩元 - 500,612.00
应付职工薪酬-美元 16,515.39 16,515.39
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响，本公司目前并未采取其他措施规避外汇风险。
2)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动
利率合同的相对比例。于2016年6月30日，本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，
金额合计为0.00元（2015年12月31日：20,000,000.00元），及人民币计价的固定利率合同，金额为
20,000,000.00元（2015年12月31日：80,000,000.00元）
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利
率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政
策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本公司以市场价格运营游戏产品，因此受到此等价格波动的影响。
125
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(2)信用风险
于2016年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价
值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确
保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已
经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此没有重大的信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：83,625,446.27元。
(3) 流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定
期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保
遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本公司将银行借款作为主要资金来源。于2016年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为0.00
元，（2015年12月31日：100,000,000.00元）其中本公司尚未使用的短期银行借款额度为人民币0.00元
（2015年12月31日：100,000,000.00元）。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2016年6月30日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 261,777,994.89 261,777,994.89
应收账款 117,632,301.26 117,632,301.26
其它应收款 33,780,099.46 33,780,099.46
金融负债
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 17,269,630.28 17,269,630.28
其它应付款 2,973,771.74 2,973,771.74
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应付职工薪酬 8,310,233.68 8,310,233.68
二） 敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的
影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终
影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的
税后影响如下：
項目 汇率变动 2016年1-6月 2015年度
对净利润的影响 对所有者权益的 对净利润的影响 对所有者权益的
影响 影响
美元 对人民币升值5% 217,764.82 217,764.82 460,794.70 460,794.70
美元 对人民币贬值5% -217,764.82 -217,764.82 -460,794.70 -460,794.70
港币 对人民币升值5% 103,134.66 103,134.66 1,068,257.37 1,068,257.37
港币 对人民币贬值5% -103,134.66 -103,134.66 -1,068,257.37 -1,068,257.37
韩元 对人民币升值5% 675,288.79 675,288.79 -113,889.18 -113,889.18
韩元 对人民币贬值5% -675,288.79 -675,288.79 113,889.18 113,889.18
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允
价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的
税后影响如下：
项目 利率变动 2016年1-6月 2015年度
对净利润的影响 对所有者权益的影响 对净利润的影 对所有者权益的
响 影响
浮动利率借款 增加1% - - -170,000.00 -170,000.00
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浮动利率借款 减少1% - - 170,000.00 170,000.00
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）可供出售金融资产 181,972,226.70 181,972,226.70
（2）权益工具投资 181,972,226.70 181,972,226.70
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司以公允价值计量的可供出售金融资产期末余额181,972,226.70元系根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》第
十五条，本公司因处置上海跳跃10.1%股权投资丧失了对上海跳跃重大影响，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第
22号---金融工具确认和计量》核算，其在丧失重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益而确认。其公允
价值是基于北京中林资产评估有限公司(与本公司无关联的独立第三方)作出的估值确定。有关评估值是以收益法评估结果作
为股东全部权益价值的评估结论。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
128
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7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
宝德控股 深圳 投资 800,000,000.00 27.28% 27.28%
宝德科技 深圳 服务器生产与销售 243,000,000.00 15.24% 15.24%
本企业的母公司情况的说明
宝德控股直接持有本公司27.28%股权，宝德科技直接持有本公司15.24%股权。
李瑞杰与张云霞系夫妻关系，分别持有深圳前海宝德资产管理有限公司87.50%和12.50%股权。深圳前海宝德资产管理
有限公司、李瑞杰和张云霞分别持有宝德控股股权的57.33%、37.34%和5.33%；宝德控股则持有宝德科技股权的42.05%；李
瑞杰与张云霞二人通过宝德控股、宝德科技间接控制本公司。
本企业最终控制方是李瑞杰和张云霞夫妇。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)、企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海顶势 本公司之联营企业
129
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广州卓游 本公司之联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
实际控制人控制的企业(张云霞占 50.00%，宝德控股占
速必拓
50.00%)
宝德软件 母公司控制的企业(宝德科技占 100.00%)
深圳中付通 原全资子公司，现母公司控制的企业(宝德控股占 55.00%)
宝德计算机 母公司控制的企业(宝德科技占 100.00%)
宝腾互联 母公司控制的企业(宝德科技占 100.00%)
郑楠芳 副总经理、董事
夏玄 副总经理、运维总监，网诚科技的股东(持股 10.40%)
郑楠芳的配偶，乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业(有限合
王瑞鹏
伙)的控股股东(持股 51.17%)
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
宝德科技 采购商品 10,000,000.00 否 362,700.00
宝德科技 接受劳务 405,314.59 否
速必拓 接受劳务 1,136,827.03 否 1,738,329.70
宝德软件 接受劳务 否 340,904.54
深圳中付通 接受劳务 否 111,143.00
宝腾互联 接受劳务 39,123.09 否
合计 1,581,264.71 10,000,000.00 否 2,553,077.24
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宝德控股 机器设备出售 4,615.38
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
√ 适用 □ 不适用
130
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司 宝德科技 1,204,572.78 1,059,442.58
本公司 宝德控股 1,169,353.02 1,095,037.30
合计 2,373,925.80 2,154,479.88
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
宝德科技 本公司 18,857.14 19,800.00
关联租赁情况说明
1）本公司作为出租方
①本公司与宝德控股签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田
区深南大道1006号深圳国际创新中心(福田科技广场)C栋10层，建筑面积1,395.02平方米的房屋租赁给宝德控股使用，月租金
为165,600.00元，租赁期限为2014年10月15日至2015年10月14日，同时本公司给予3个月免租期。
②本公司与宝德科技签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田
区深南大道1006号深圳国际创新中心(福田科技广场)C栋11层，建筑面积1,400.59平方米的房屋租赁给宝德科技使用，月租金
为171,500.00元，租赁期限为2014年10月15日至2015年10月14日，同时本公司给予3个月免租期。
③本公司与宝德控股签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田
区深南大道1006号深圳国际创新中心(福田科技广场)C栋10层，建筑面积1,395.02平方米的房屋租赁给宝德控股使用，月租金
为170,700.00元，租赁期限为2015年10月15日至2016年10月14日。
④本公司与宝德科技签订《房屋出租合同》，约定将本公司向深圳市福田区政府物业管理中心承租的位于深圳市福田
区深南大道1006号深圳国际创新中心(福田科技广场)C栋11层，建筑面积1,400.59平方米的房屋租赁给宝德科技使用，月租金
为176,700.00元，租赁期限为2015年10月15日至2016年10月14日。
2）本公司作为承租方
①本公司与母公司宝德科技于2013年4月25日签定房地产租赁合同：租用深圳市福田区深南路电子科技大厦C座43层A1，
建筑面积30平方米，合同约定租赁期限为2013年4月27日至2014年4月27日，月租金总额为人民币3,300.00元。
②本公司与母公司宝德科技于2014年4月27日签定房地产租赁合同：租用深圳市福田区深南路电子科技大厦C座43层A1，
建筑面积30平方米，合同约定租赁期限为2014年4月27日至2015年4月27日，月租金总额为人民币3,300.00元。
③本公司与母公司宝德科技于2015年4月27日签定房地产租赁合同：租用深圳市福田区深南中路电子科技大厦C座43层
A1，建筑面积30平方米，合同约定租赁期限为2015年4月28日至2018年4月27日，月租金总额为人民币3,300.00元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
√ 适用 □ 不适用
131
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本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
李瑞杰、张云霞 20,000,000.00 2014 年 09 月 11 日 否
宝德控股、李瑞杰 50,000,000.00 2014 年 08 月 07 日 否
宝德控股 30,000,000.00 2014 年 09 月 01 日 否
宝德控股、李瑞杰、张
100,000,000.00 2015 年 07 月 13 日 2016 年 07 月 13 日 否
云霞
李瑞杰、张云霞 20,000,000.00 2015 年 11 月 18 日 否
李瑞杰 50,000,000.00 2015 年 03 月 10 日 否
（5）关联方资金拆借
√ 适用 □ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
√ 适用 □ 不适用
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,061,491.84 1,001,334.87
（8）其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
132
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应收账款
上海顶势 766,311.77 766,311.77 766,311.77 766,311.77
合计 766,311.77 766,311.77 766,311.77 766,311.77
其他应收款
广州卓游 2,697,427.56 2,697,427.56 2,697,427.56 2,697,427.56
夏玄 10,108.71 505.44 9,198.56 459.93
合计 2,707,536.27 2,697,933.00 2,706,626.12 2,697,887.49
预付账款
宝德科技 634,886.40
宝德计算机 1,122,500.00
合计 1,757,386.40
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
速必拓 380,146.67 798,403.40
宝德科技 276,887.22 39,600.00
宝腾互联 41,470.48 0.00
宝德软件 0.00 277,635.96
上海顶势 1,754.69 1,754.69
合计 700,259.06 1,117,394.05
其他应付款
宝德科技 477,194.70 467,467.01
宝德控股 464,644.24 461,269.24
深圳中付通 107,814.42 107,814.42
郑楠芳 3,638.97 3,700.11
合计 1,053,292.33 1,040,250.78
7、关联方承诺
√ 适用 □ 不适用
133
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8、其他
√ 适用 □ 不适用
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
预留股票期权：2016 年 1 月 1 日 2018 年 9 月 24
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
日
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
采用"布莱克斯科尔斯默顿"期权定价公式(BS 模型)确定授
授予日权益工具公允价值的确定方法
予的期权的公允价值
被授予期权的职工均为公司高管及核心管理人员，本公司
可行权权益工具数量的确定依据 根据实际离职情况以及公司未来发展状况合理估计未来将
离职的职工人数
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 1,939,598.10
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
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5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
√ 适用 □ 不适用
2、利润分配情况
√ 适用 □ 不适用
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
135
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
√ 适用 □ 不适用
（2）未来适用法
√ 适用 □ 不适用
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
50,208,7 5,346,37 44,862,37 56,998, 6,091,589 50,906,907.
合计提坏账准备的 100.00% 10.65% 100.00% 10.69%
50.71 8.64 2.07 497.52 .56 96
应收账款
50,208,7 5,346,37 44,862,37 56,998, 6,091,589 50,906,907.
合计 100.00% 10.65% 100.00% 10.69%
50.71 8.64 2.07 497.52 .56 96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 34,786,834.23 1,739,341.71 5.00%
1至2年 3,037,416.06 303,741.61 10.00%
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2至3年 140,821.52 28,164.30 20.00%
3 年以上 3,275,131.02 3,275,131.02 100.00%
合计 41,240,202.83 5,346,378.64
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-745,210.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√ 适用 □ 不适用
（3）本期实际核销的应收账款情况
√ 适用 □ 不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款年末 坏账准备年末
余额合计数的比 余额
例(%)
17,047,188.52 1年以内 852,359.43
杭州烈焰网络技 33.95
术有限公司 2,595,787.85 1-2年 259,578.79
5.17
CUPLAY 8,959,247.88 1年以内
17.84
成都兴兴四方科 7,742,250.00 1年以内 387,112.50
技有限公司 15.42
大庆市萨尔图区 7,370,241.90 1年以内 368,512.10
世纪讯捷电子产 14.68
品经销部
上海布帆网络科 505.84 1-2年 50.58
技有限公司 0.00
56,702.59 2-3年 11,340.52
0.11
2,436,846.44 3年以上 2,436,846.44
4.85
合计 46,208,771.02 4,315,800.36
138
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92.02
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
3,233,35 3,233,35 3,233,3 3,233,350
独计提坏账准备的 2.34% 100.00% 1.65% 100.00%
0.00 0.00 50.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
134,923, 1,241,19 133,681,8 193,103 5,958,953 187,145,01
合计提坏账准备的 97.66% 0.92% 98.35% 3.09%
078.54 9.70 78.84 ,970.34 .94 6.40
其他应收款
138,156, 4,474,54 133,681,8 196,337 9,192,303 187,145,01
合计 100.00% 3.24% 100.00% 4.68%
428.54 9.70 78.84 ,320.34 .94 6.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京创世奇迹广告有限 该公司业务缩减，预计
3,233,350.00 3,233,350.00 100.00%
公司 款项无法收回
合计 3,233,350.00 3,233,350.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,182,211.62 59,110.58 5.00%
1至2年 11,368,650.97 1,136,865.10 10.00%
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2至3年 14,804.27 2,960.85 20.00%
3 年以上 42,263.17 42,263.17 100.00%
合计 122,315,148.51 1,241,199.70
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-4,717,754.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√ 适用 □ 不适用
（3）本期实际核销的其他应收款情况
√ 适用 □ 不适用
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部资金往来 122,315,148.51 86,059,319.68
押金 1,650,918.65 1,617,247.76
广告框架押金 13,313,350.00 14,133,350.00
股权转让款 93,920,000.00
个人借款 871,521.32 239,627.96
其他 5,490.06 367,774.94
合计 138,156,428.54 196,337,320.34
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳时代首游 内部资金往来 53,106,242.93 1 年以内 38.44%
深圳中青聚宝 内部资金往来 37,939,571.69 1 年以内 27.46%
深圳卓页 内部资金往来 23,616,636.70 1 年以内 17.09%
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北京思恩客广告有限
广告框架押金 80,000.00 1 年以内 0.06% 4,000.00
公司
北京思恩客广告有限
广告框架押金 6,000,000.00 1-2 年 4.34% 600,000.00
公司
华宇宏通（北京）咨
广告框架押金 4,000,000.00 1-2 年 2.90% 400,000.00
询有限公司
合计 -- 124,742,451.32 -- 90.29% 1,004,000.00
（6）涉及政府补助的应收款项
√ 适用 □ 不适用
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 629,622,665.20 629,622,665.20 628,622,665.20 628,622,665.20
对联营、合营企
7,836,826.60 7,836,826.60 7,834,948.70 7,834,948.70
业投资
合计 637,459,491.80 637,459,491.80 636,457,613.90 636,457,613.90
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳卓页 20,000,000.00 20,000,000.00
苏州华娱 37,500,000.00 37,500,000.00
苏州中青宝 10,000,000.00 10,000,000.00
北京乐乐堂 335,000.00 335,000.00
深圳中青聚宝 100,000,000.00 100,000,000.00
CUPLAY 5,989,965.20 5,989,965.20
深圳雪羽 10,000,000.00 10,000,000.00
福州卓越 255,000.00 255,000.00
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上海美峰 357,000,000.00 357,000,000.00
深圳苏摩 87,465,000.00 87,465,000.00
深圳五秒 77,700.00 77,700.00
深圳中青宝文化 500,000.00 500,000.00
深圳今古时代 500,000.00 500,000.00
合计 628,622,665.20 1,000,000.00 629,622,665.20
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州国信 7,834,948 7,836,826
1,877.90
通 .70 .60
7,834,948 7,836,826
小计 1,877.90
.70 .60
7,834,948 7,836,826
合计 1,877.90
.70 .60
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 58,554,192.42 26,788,883.69 43,583,459.93 35,317,734.20
其他业务 2,375,623.91 2,644,710.68 2,157,027.04 2,036,647.37
合计 60,929,816.33 29,433,594.37 45,740,486.97 37,354,381.57
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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权益法核算的长期股权投资收益 1,877.90 12,685,501.76
处置长期股权投资产生的投资收益 5,790,079.50
理财产品投资收益 342,575.34
合计 344,453.24 18,475,581.26
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 16,216.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 9,762,349.95
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 342,575.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,252,908.15
减：所得税影响额 2,607,672.08
少数股东权益影响额 69,077.47
合计 14,697,300.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.41% 0.02 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.05% -0.04 -0.04
普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
无
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第八节 备查文件目录
一、载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2016年半年度报告文本原件。
以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室
145
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