山鹰纸业:2016年半年度报告

来源:上交所 2016-08-12 00:00:00
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2016 年半年度报告

公司代码:600567 公司简称:山鹰纸业

安徽山鹰纸业股份有限公司

2016 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人吴明武、主管会计工作负责人孙晓民及会计机构负责人(会计主管人员)孙晓民

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注

意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

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2016 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项........................................................................................................................... 16

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27

第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 28

第十节 财务报告........................................................................................................................... 32

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 117

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第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

公司、本公司、山鹰纸业 指 安徽山鹰纸业股份有限公司

吉安集团 指 吉安集团有限公司

泰盛实业 指 福建泰盛实业有限公司

泰盛实业等二十九方 指 福建泰盛实业有限公司、莆田市荔城区吉顺投资中心

(有限合伙)、莆田市荔城区泰安投资中心(有限合伙)、

莆田市荔城区众诚投资中心(有限合伙)、将乐县速丰

投资中心(有限合伙)、吴丽萍、林文新、何桂红、郑

建华、林宇、李德国、黄光宪、王振阁、何旗、吴俊雄、

林耀祥、林金玉、黄丽晖、陈建煌、潘金堂、姜秀梅、

林金亮、林若毅、邱建新、柯文煌、连巧灵、林宗潘、

李志杰、胡娟

环宇国际 指 CYCLE LINK INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 环宇集

团国际控股有限公司

同辉公司 指 马鞍山市同辉纸制品股份有限公司

Cycle Link(美国) 指 Cycle Link(U.S.A.)Inc.

报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 安徽山鹰纸业股份有限公司

公司的中文简称 山鹰纸业

公司的外文名称 ANHUI SHANYING PAPERINDUSTRY CO.,LTD

公司的外文名称缩写 SHANYING PAPER

公司的法定代表人 吴明武

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 杨昊悦 暂无

联系地址 上海市长宁区虹桥路2272号虹桥商务大厦6楼F座 暂无

电话 021-62376587 暂无

传真 021-62376799 暂无

电子信箱 stock@shanyingpaper.com 暂无

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三、 基本情况变更简介

公司注册地址 安徽省马鞍山市勤俭路3号

公司注册地址的邮政编码 243021

公司办公地址 上海市长宁区虹桥路2272号虹桥商务大厦6楼F座

公司办公地址的邮政编码 200336

公司网址 http://www.shanyingpaper.com

电子信箱 stock@shanyingpaper.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 山鹰纸业 600567 /

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2013年12月4日

注册登记地点 马鞍山市工商行政管理局

企业法人营业执照注册号 91340500150523317H

税务登记号码 91340500150523317H

组织机构代码 91340500150523317H

报告期内根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》等相关文件要求,

公司已完成“三证合一”工商登记手续,换发后的营业执照统一社会信用代码为

91340500150523317H。公司营业执照其他登记事项未发生变更。

七、 其他有关资料

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本报告期比上

本报告期

主要会计数据 上年同期 年同期增减

(1-6月)

(%)

营业收入 5,402,812,334.84 4,281,972,932.91 26.18

归属于上市公司股东的净利润 149,963,625.21 133,988,821.16 11.92

归属于上市公司股东的扣除非经常 117,002,046.93 98,158,345.25 19.20

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 257,727,206.39 298,092,253.09 -13.54

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本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 6,190,947,095.38 6,119,448,960.87 1.17

总资产 19,178,590,022.61 18,413,461,475.69 4.16

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

(1-6月) 同期增减(%)

基本每股收益(元/股) 0.0398 0.0356 11.80

稀释每股收益(元/股) 0.0398 0.0356 11.80

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0311 0.0261 19.16

(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 2.42 2.23 增加0.19 个百分

扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.89 1.63 增加0.26 个百分

产收益率(%) 点

二、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 1,387,161.67

越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 10,720,295.62

计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策 27,721,128.58

规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、 -10,347,727.51

交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易

性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,090,508.34

少数股东权益影响额 -61,095.64

所得税影响额 451,307.22

合计 32,961,578.28

三、 其他

对当期利润

项目名称 期初余额(元) 期末余额(元) 当期变动(元) 的影响金额

(元)

以公允价值计量且其变动

4,593,998.58 3,981,197.18 -612,801.40 612,801.40

计入当期损益的金融负债

可供出售金融资产 33,192,110.54 33,764,806.70 572,696.16

合 计 37,786,109.12 37,746,003.88 -40,105.24 612,801.40

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第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2016 年上半年,公司围绕年初既定的经营计划继续拓展主营业务。报告期内,公司实现营业

收入 54.03 亿元,同比增长 26.18%;归属于母公司所有者的净利润 1.50 亿元,同比增长 11.92%;

经营活动产生的现金流量净额为 2.58 亿元,同比下降 13.54%。截至 2016 年 6 月末,公司总资产

191.79 亿元,较期初增长 4.16%;归属于母公司所有者权益合计 61.91 亿元,较期初增长 1.17%。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 5,402,812,334.84 4,281,972,932.91 26.18

营业成本 4,492,329,988.96 3,456,862,199.66 29.95

销售费用 268,488,852.19 223,746,868.54 20.00

管理费用 227,747,381.89 200,068,608.77 13.83

财务费用 294,995,083.48 209,230,226.98 40.99

经营活动产生的现金流量净额 257,727,206.39 298,092,253.09 -13.54

投资活动产生的现金流量净额 -679,081,422.34 -590,635,546.86 -14.97

筹资活动产生的现金流量净额 732,236,523.55 380,098,690.73 92.64

研发支出 149,490,024.73 130,596,353.81 14.47

变动原因说明:

营业收入变动原因说明:主要系公司本期生产销售规模扩大,相应营业收入增加。

营业成本变动原因说明:主要系公司本期生产销售规模扩大,相应随产品销售结转的营业成本增加。

销售费用变动原因说明:主要系公司本期销售规模扩大,相应运输费及职工薪酬等增加所致。

管理费用变动原因说明:主要系公司本期折旧摊销及管理人员薪酬等增加所致。

财务费用变动原因说明:主要系公司本期汇兑损失所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期购置上海研发中心及运营总部办公用房

产所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期发行公司债收到的现金增加所致。

研发支出变动原因说明:主要系公司为提高产品质量,改善产品生产工艺,本期研发投入增加。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

项目名称 本期数 (元) 上期数(元) 变动幅度(%) 情况说明

主要系公司本期生产销

营业收入 5,402,812,334.84 4,281,972,932.91 26.18 售规模扩大,相应营业收

入增加。

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主要系公司本期生产销

售规模扩大,相应随产品

营业成本 4,492,329,988.96 3,456,862,199.66 29.95

销售结转的营业成本增

加。

主要系公司本期销售规

销售费用 268,488,852.19 223,746,868.54 20.00 模扩大,相应运输费及职

工薪酬等增加所致。

主要系公司本期折旧摊

管理费用 227,747,381.89 200,068,608.77 13.83 销及管理人员薪酬等增

加所致。

主要系公司本期汇兑损

财务费用 294,995,083.48 209,230,226.98 40.99

失所致。

主要系公司本期远期外

公允价值变动收益 951,930.40 516.87 184,072.11 汇合约业务公允价值变

动损益所致。

主要系公司本期远期外

投资收益 -11,295,749.69 7,832.91 -144,308.85 汇合约业务投资损失所

致。

主要系公司本期享受再

生能源企业增值税即征

营业外收入 115,990,485.07 47,426,828.50 144.57

即退优惠政策,收到的政

府补助增加所致。

主要系公司本期支付的

营业外支出 3,015,266.60 6,258,994.29 -51.83

水利建设基金减少所致。

主要系公司本期弥补前

所得税费用 10,633,769.36 42,161,870.36 -74.78 期亏损,相应所得税减少

所致。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

1、2013 年公司完成重大资产重组事宜,公司重大资产重组经过公司董事会、股东大会的审

议并取得国务院国资委、商务部、证监会等相关部门的批复、核准。公司于 2013 年 7 月完成吉安

集团 99.85%股权过户手续,2013 年 8 月向泰盛实业等二十九方发行 1,590,716,423 股股份,重大

资产重组相关资产过户手续全部完成。

2013 年 11 月,公司完成重大资产重组相关的配套融资事宜,向东吴证券股份有限公司、嘉

实资本管理有限公司、财通基金管理有限公司及民生加银基金管理有限公司共发行 590,206,200

股股份,募集资金净额为人民币 968,140,429.32 元,该限售股股份已于 2014 年 11 月 27 日上市

流通。

2、2014 年年度股东大会审议通过了《关于发行超短期融资券的议案》,结合公司实际情况,

同意公司向银行间债券市场申请注册并择机发行不超过人民币 20 亿元的超短期融资券(每期发行

期限为不超过 270 天,由公司根据资金需求和市场情况确定,可分次发行)。经中国银行间市场

交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注[2015]SCP286 号),接受公司超短期融资券注

册,注册金额为 20 亿元人民币,注册额度自该通知书发出之日起 2 年内有效。公司于 2016 年 2

月 25 日发行了 2016 年度第一期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP001,代码:011699280),

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超短期融资券期限为 90 日,起息日 2016 年 2 月 26 日,兑付日 2016 年 5 月 26 日,发行总额 5

亿元人民币,发行利率 4.5%,主承销商为中国民生银行股份有限公司。

2016 年 5 月 26 日 , 公 司 已 完 成 了 该 期 超 短 期 融 资 券 的 兑 付 工 作 , 支 付 本 息 合 计

505,532,786.89 元人民币,由银行间市场清算所股份有限公司代理划付至债券持有人。

之后,公司发行了 2016 年度第二期和第三期超短期融资券,情况如下:

2016 年度第二期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP002,代码:011699820),超短期融资

券期限为 90 日,起息日 2016 年 5 月 25 日,兑付日 2016 年 8 月 23 日,发行总额 5 亿元人民币,

发行利率 4.60%,主承销商为中信银行股份有限公司。

2016 年度第三期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP003,代码:011699934),超短期融资

券期限为 90 日,起息日 2016 年 6 月 15 日,兑付日 2016 年 9 月 13 日,发行总额 5 亿元人民币,

发行利率 6.00%,主承销商为中国民生银行股份有限公司。

3、经中国银行间市场交易商协会中市协注【2015】CP170 号通知书核准,公司于 2015 年 6

月 16 日发行了 2015 年度第一期短期融资券(简称:15 皖山鹰 CP001,代码:041564045),实际

发行总额为 8 亿元人民币,期限 366 日,发行价格为面值 100 元,发行利率为 6%, 起息日为 2015

年 6 月 18 日,兑付日为 2016 年 6 月 18 日(如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第一个工

作日)。2016 年 6 月 20 日,公司已全部完成了该期短期融资券的兑付工作,支付本息合计

848,000,000 元人民币。

4、2015 年第一次临时股东大会审议通过了公司《非公开发行股票预案》及相关议案,公司

本次非公开发行 A 股股票发行价格为不低于 2.48 元/股,定价原则为不低于定价基准日(公司第

六届董事会第二次会议决议公告日 2015 年 3 月 14 日)前二十个交易日公司股票均价的 90%,发

行股票的数量为不超过 80,700 万股(含 80,700 万股)。若公司股票在定价基准日至发行日期间

发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项的,本次发行底价和发行的数量将进行相

应调整。本次非公开发行股票决议的有效期为自股东大会批准之日(即 2015 年 3 月 31)起一年。

鉴于公司 2014 年度利润分配方案已于 2015 年 7 月 15 日实施完毕,故公司本次非公开发行股

票发行价格调整为不低于 2.47 元/股,发行数量调整为不超过 81,000 万股(含 81,000 万股)。

公司本次非公开发行股票申请已于 2016 年 1 月 22 日经中国证券监督管理委员会发行审核委

员会审核通过,因本次发行股票的决议有效期将至,经公司第六届董事会第八次会议和 2016 年第

一次临时股东大会审议通过,公司将本次非公开发行股票的决议有效期延长一年至 2017 年 3 月

31 日,2016 年 4 月 5 日公司收到中国证监会核准批复(证监许可[2016]529 号),核准公司非公

开发行不超过 81,000 万股新股。

公司 2015 年度利润分配方案已于 2016 年 6 月 13 日实施完毕,故公司本次非公开发行股票发

行价格调整为不低于 2.45 元/股。

2016 年 7 月 11 日,公司披露了《非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》(公告编号:

临 2016-039)等相关公告,本次发行数量 784,313,725 股,发行价格人民币 2.55 元/股,发行对

象确定为五家(财通基金管理有限公司、中信证券股份有限公司、安信乾盛财富管理(深圳)有

限公司、厦门国贸资产管理有限公司和泰达宏利基金管理有限公司),本次发行新增股份的登记

托管及限售手续于 2016 年 7 月 7 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成,2016

年 7 月 8 日取得有关登记证明文件。本次非公开发行股票发行对象所认购的股票,自上市之日起

12 个月内不得转让,预计上市流通时间为限售期满的次一交易日。

根据四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)于 2016 年 7 月 1 日出具的川华信验(2016)

48 号《验证报告》,截至 2016 年 6 月 30 日止,主承销商国金证券股份有限公司指定的收款银行

中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 成 都 市 新 华 支 行 51001870836051508511 已 收 到 认 购 款 人 民 币

1,999,999,998.75 元。天健会计师事务所(特殊普通合伙)于 2016 年 7 月 4 日出具了天健验〔2016〕

257 号《验资报告》,截止 2016 年 7 月 1 日止,发行人非公开发行人民币普通股(A 股) 784,313,725

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2016 年半年度报告

股 , 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元 , 每 股 发 行 认 购 价 格 为 人 民 币 2.55 元 , 募 集 资 金 总 额

1,999,999,998.75 元,减除发行费用 29,517,388.09 元后,募集资金净额为 1,970,482,610.66

元。其中,计入实收资本人民币柒亿捌仟肆佰叁拾壹万叁仟柒佰贰拾伍元整(¥784,313,725.00

元),计入资本公积(股本溢价)1,186,168,885.66 元。截至 2016 年 7 月 1 日止,变更后的注册

资本人民币 4,551,253,337.00 元,累计实收资本人民币 4,551,253,337.00 元。

截至公告日,公司总股本为 4,551,253,337 股。

5、2012 年公司发行的 8 亿元公司债券,7 年期,票面利率 7.50%,公司将于 2016 年 8 月 22

日支付 2015 年 8 月 22 日至 2016 年 8 月 21 日期间的利息:每手“12 山鹰债”面值 1000 元派发

利息为 75 元(含税)(扣税后个人投资者每 1000 元派发利息为 60 元,扣税后 QFII 投资者每 1000

元派发利息为 67.5 元 )。

6、2014 年年度股东大会审议通过了《关于公开发行公司债券的议案》及相关议案,发行债

券的数量不超过人民币 15 亿元(含 15 亿元),期限不超过 7 年(含 7 年)。

公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于调整拟发行公司债券的数量和期限的议案》,

调整后发行方案中发行债券的数量和期限分别为不超过 10 亿元(含 10 亿)、7 年(附第 5 年末

发行人上调利率选择权和投资者回售选择权)。

2015 年 11 月,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准安徽山鹰纸业股份有限公

司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可〔2015〕2510 号),核准公司向合格投资

者公开发行面值总额不超过 10 亿元的公司债券。

公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于再次调整拟发行公司债券期限的议案》,调

整后发行方案中发行债券的期限为 7 年(附第 3 年末和第 5 年末发行人上调利率选择权和投资者

回售选择权)。

该期公司债券发行工作已于 2016 年 4 月 14 日结束,实际发行规模为 10.00 亿元,最终票面

利率为 5.35%,上市时间为 2016 年 4 月 27 日(证券简称:16 山鹰债,证券代码:136369)上市

地点上海证券交易所,上市推荐机构国金证券股份有限公司。

(3) 经营计划进展说明

报告期内,公司实现销售收入 54.03 亿元,销售费用 2.68 亿元,管理费用 2.28 亿元,财务费

用 2.95 亿元。原纸产量 175.6 万吨,销量 169 万吨,产销率 96.33%,其中新闻纸产量 7.45 万吨,

销量 7.28 万吨。瓦楞箱板纸箱产量 5.12 亿平方米,销量 5.10 亿平方米,产销率 99.76%。

(4) 其他

本期期末 本期期末

上期期末

数占总资 上期期末数 金额较上

项目名称 本期期末数(元) 数占总资产 情况说明

产的比例 (元) 期期末变

的比例(%)

(%) 动比例(%)

主要系公司本期预付货款增

预付款项 70,952,782.24 0.37 50,545,876.37 0.27 40.37

加所致。

主要系公司本期民生银行 1

应收利息 12,903,556.40 0.07 19,974,465.31 0.11 -35.40

年期定期存单到期所致。

主要系公司本期预付上海研

在建工程 989,047,719.39 5.16 407,166,314.70 2.21 142.91 发中心及运营总部办公用房

产款项所致。

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2016 年半年度报告

主要系公司本期售后租回融

资租赁业务到期,相应未摊销

其他非流动

11,232,097.94 0.06 94,839,868.38 0.52 -88.16 完毕的递延收益—未实现售

资产

后租回损失结转至固定资产,

导致其他非流动资产减少。

主要系公司本期开具的票据

应付票据 554,000.00 - 8,112,855.11 0.04 -93.17

减少所致。

应付职工薪 主要系公司 2015 年年末计

74,553,951.30 0.39 108,132,612.85 0.59 -31.05

酬 提年终奖所致。

主要系期末尚未支付的增值

应交税费 68,565,730.67 0.36 143,240,947.86 0.78 -52.13

税及企业所得税减少所致。

主要系公司本期发行公司

应付利息 97,535,779.57 0.51 66,851,634.84 0.36 45.90

债,计提的利息增加所致。

一年内到期

主要系公司本期一年内到期

的非流动负 698,283,793.08 3.64 488,033,490.51 2.65 43.08

的长期借款增加所致。

主要系公司本期发行公司债

应付债券 1,790,036,194.30 9.33 796,208,053.50 4.32 124.82

所致。

主要系公司本期与农银金融

租赁公司的融资租赁合同到

长期应付款 119,859.47 - 42,929,336.40 0.23 -99.72 期终止,随着本期融资租赁租

金的支付,导致长期应付款减

少。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率比

毛利率 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 上年增减

(%) 年增减 年增减

(%)

(%) (%)

造纸包装 5,157,859,941.70 4,277,780,237.56 17.06 26.92 31.03 减少 2.61

个百分点

商品流通 161,305,013.66 160,402,013.47 0.56 27.19 31.11 减少 2.97

个百分点

其 他 18,227,540.55 7,568,517.05 58.48 36.45 35.88 增加 0.18

个百分点

小 计 5,337,392,495.91 4,445,750,768.08 16.71 26.96 31.04 减少 2.59

个百分点

主营业务分产品情况

毛利率 营业收 营业成 毛利率比

分产品 营业收入 营业成本

(%) 入比上 本比上 上年增减

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2016 年半年度报告

年增减 年增减 (%)

(%) (%)

箱板原纸 4,913,429,872.49 4,067,149,221.96 17.22 30.07 34.77 减少 2.89

及制品 个百分点

文化纸 -100.00 -100.00

新闻纸 244,430,069.21 210,631,015.60 13.83 -13.64 -13.57 减少 0.07

个百分点

废 纸 161,305,013.66 160,402,013.47 0.56 27.19 31.11 减少 2.97

个百分点

其 他 18,227,540.55 7,568,517.05 58.48 36.45 35.88 增加 0.18

个百分点

小 计 5,337,392,495.91 4,445,750,768.08 16.71 26.96 31.04 减少 2.59

个百分点

2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

华 东 3,678,095,331.69 27.18

东 北 83,119,117.15 165.77

华 北 179,432,085.97 34.60

华 南 272,096,870.41 19.02

华 中 894,114,059.03 24.44

西 北 32,779,233.34 3.84

西 南 88,599,793.10 10.89

境 外 109,156,005.22 22.78

小 计 5,337,392,495.91 26.96

(三) 核心竞争力分析

1、产业链一体化优势

公司是目前国内少数拥有废纸收购渠道、包装原纸生产、纸板、纸箱生产制造的企业之一,

较为完整的产业链可以使公司具有较强的成本控制能力。公司产业上端有国内外废纸收购网络,

产业下端在全国各地布局纸箱厂,产业链一体化使公司能够更及时、准确的掌握废纸和原纸的市

场价格信息,有利于公司适时调整原材料和产品的定价策略,从而有效控制生产成本。

2、资源综合利用优势

公司坚持走循环经济的可持续发展道路,以资源综合利用和环保投入为手段达到了节能减排

和清洁生产。公司大力投资自建污水处理系统,引进先进设备和技术,实现厂区废水治理设施全

面整合升级。通过深度处理中水回用项目的实施,公司外排水各项指标均达到国内国际行业先进

水平。通过沼气掺烧技改项目的完成,充分利用了污水处理过程中产生的沼气。公司利用现有厂

房,新增一套送气系统、沼气燃烧系统等设备,将沼气送热电厂循环流化床锅炉中,通过与煤一

起掺烧发电产汽。因此,公司在增产增效减污的基础上促进资源利用效应的最大化,实现了经济

与环保双赢发展。

3、设备及技术优势

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2016 年半年度报告

公司引进了国外一流造纸设备和技术,机器设备自动化程度高,吨纸平均综合能耗、平均取

水量较低,产品质量稳定性居行业前列,核心技术达到国际先进水平。另外,公司技术创新体系

完善,研发条件齐全,开发投入稳定,具备较强的科研实力和持续创新能力,这使公司受到戴尔、

联想、格力等世界 500 强企业的青睐,为其提供包装一体化服务。

4、区位优势

公司造纸生产基地位于安徽省马鞍山市和浙江省嘉兴海盐县,该区域制造业密集并具有旺盛

的需求,为我国主要的制造业基地和出口基地。公司的最佳销售半径正好覆盖上海、浙江、江苏、

安徽等地区,区域内箱板纸、瓦楞原纸的需求量旺盛,且废纸产生量大,也是良好的原料市场。

另外,公司纸箱业务分别布局于全国几大经济圈,毗邻国内各大重要客户,便于公司为客户提供

一体化的包装服务,有利于客户的的开拓和保持客户的稳定性。

5、热电联产优势

包装纸的制造过程中有多道烘干手续,需耗费大量的蒸气;此外大型造纸机械对电力的消耗

也十分可观。如果电力和蒸气全部对外采购,能源的高成本将大幅降低企业的盈利能力。公司马

鞍山造纸基地和海盐造纸基地均自建电厂。发电过程中产生的热蒸气可以传输至造纸车间设备烘

干部进行烘干,多余的蒸气对外供应产生利润。公司进行的热电联产降低了造纸的能源成本,提

高了公司的盈利能力。

6、品牌优势

公司“山鹰”商标为“中国驰名商标”,“山鹰牌”箱板纸、瓦楞原纸、纸箱被评为“中国

著名品牌”,公司产品为“安徽省名牌产品”。吉安集团注册了相应的品牌,该品牌在长三角地

区也具有较高知名度。2016 年 3 月 10 日,海尔互联工厂生态系统暨 COSMO 平台发布会上,公司

作为海尔集团海达源模块商资源平台的优秀模块商,获得了海尔颁发的“金魔方奖”。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位:元

期初 股

期末持 报告

证券代 证券 持股 报告期所有 会计核 份

最初投资成本 股比例 期末账面值 期损

码 简称 比例 者权益变动 算科目 来

(%) 益

(%) 源

03698 徽商 7,668,000.00 0.10 0.10 33,764,806.70 486,791.74 可供出 购

银行 售金融 买

资产

合计 7,668,000.00 / / 33,764,806.70 486,791.74 / /

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2016 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

资金 投资期 投资 是否

投资类型 签约方 投资份额 产品类型 预计收益(元)

来源 限 盈亏 涉诉

远期外汇合约 自有 中国农业银行海盐 尚未交割远期 1 年内 掉期结售汇 -1,503,695.00 亏损 否

支行 外汇交易 5 笔

人民币看涨期权 自有 中国工商银行海盐 尚未交割人民 1 年内 人民币外汇期权 -339,129.00 亏损 否

支行 币外汇期权交

易 12 笔

远期外汇合约 自有 中国银行海盐支行 尚未交割远期 1 年内 远期购汇 1,244,323.82 盈利 否

外汇交易 3 笔

Currency and Community 自有 Wells Fargo(富国 尚未交割远期 1 年内 Foreign Exchange Products -3,282,657.33 亏损 否

investment 银行) 外汇合约 5 笔 and Services

Currency and Community 自有 Wells Fargo(富国 尚未交割远期 1 年内 Foreign Exchange Products -97,088.99 亏损 否

investment 银行) 外汇合约 2 笔 and Services

Currency and Community 自有 Wells Fargo(富国 尚未交割远期 1 年内 Foreign Exchange Products -2,950.68 亏损 否

investment 银行) 外汇合约 1 笔 and Services

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

(1)为全资子公司吉安集团与中国农业银行、中国银行签订的远期外汇合约,吉安集团按约定汇率于约定日期购入或出售外币。截止 2016 年 6 月 30

日,尚未履行完毕的外汇合约合计金额为 840 万美元、1410 万欧元。

(2)为全资子公司吉安集团与中国工商银行签订的人民币看涨期权。截止 2016 年 6 月 30 日,尚未履行完毕的外汇合约合计金额为 1,053 万美元。

(3)为全资子公司 Cycle Link(美国)与富国银行签订的远期外汇合约,Cycle Link(美国)按约定汇率于约定日期购入或出售外币。截止 2016 年 6

月 30 日,尚未履行完毕的外汇合约合计金额为 490.53 万英镑、112 万欧元、12.53 万澳元。

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2016 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

注册资本

子公司全称 经营范围 总资产 (元) 营业收入(元) 净资产(元) 净利润(元)

(万元)

吉安集团有限公司 186,000.00 原纸生产 10,129,093,904.98 2,040,185,812.32 4,706,899,429.32 144,475,001.49

Cycle Link

6,037.68 废纸购销 1,558,500,912.64 1,541,436,001.80 43,244,021.95 -8,444,077.53

(U.S.A.) Inc.

祥 恒 ( 莆田 ) 包 装 有

6,000.00 纸制品加工 493,655,168.76 152,610,570.15 96,165,082.93 2,383,208.64

限公司

浙江祥恒包装有限

6,000.00 纸制品加工 464,614,406.28 130,307,463.84 149,019,258.39 9,615,429.23

公司

合肥祥恒包装有限

6,000.00 纸制品加工 295,351,401.28 83,862,509.12 23,668,878.57 -4,040,741.41

公司

祥 恒 ( 天津 ) 包 装 有

14,000.00 纸制品加工 266,689,147.24 66,699,715.38 81,182,485.78 405,675.99

限公司

武汉祥恒包装有限

6,000.00 纸制品加工 365,021,278.08 106,976,978.96 36,348,212.19 2,624,302.92

公司

合肥华东包装有限

1,800.00 纸制品加工 115,120,793.11 162,853,171.71 50,824,352.69 5,790,561.50

公司

马鞍山市天福纸箱

13,500.00 原纸生产 267,744,184.22 35,457,070.77 192,029,503.86 -685,382.45

纸品有限公司

马鞍山市蓝天废旧

244.00 废纸购销 45,972,181.74 359,575,684.51 -85,764,221.79 2,762,231.59

物资回收有限公司

马鞍山天顺港口有

15,000.00 物流服务 245,566,576.34 26,036,010.57 174,674,083.72 8,928,871.61

限责任公司

马鞍山祥恒包装有

6,000.00 纸制品加工 196,582,319.85 115,047,271.98 77,834,709.74 775,372.26

限公司

扬州祥恒包装有限

7,000.00 纸制品加工 190,252,250.03 93,844,789.02 88,143,059.27 -4,115,652.70

公司

苏州山鹰纸业纸品

6,000.00 纸制品加工 123,000,617.99 107,421,118.03 78,019,914.58 2,264,752.42

有限公司

嘉善山鹰纸业纸品

6,000.00 纸制品加工 176,232,981.08 85,129,717.71 45,842,222.05 267,548.14

有限公司

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2016 年半年度报告

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

2016 年 5 月 26 日召开的公司 2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度利润分配预案》如

下:以本公司 2015 年末总股本 3,766,939,612 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.20

元人民币(含税),共计派发现金红利 75,338,792.24 元人民币,占当年归属于上市公司股东净

利润的 36.04%,不送红股,不以公积金转增股本。公司于 2016 年 6 月 13 日派发了现金红利。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数(股) 0

每 10 股派息数(元)(含税) 0

每 10 股转增数(股) 0

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

(三) 其他披露事项

1、根据中国证监会和上海证券交易所等有关规定,公司委托联合信用评级有限公司(以下简称“联

合评级”)对公司 2012 年发行的“12 山鹰债”、2016 年发行的“16 山鹰债”进行了跟踪信用评

级并出具了评级分析报告。联合评级维持公司主体长期信用等级为 AA,评级展望为“稳定”,同

时维持“12 山鹰债”和“16 山鹰债”债项“AA”的信用等级。

2、中银国际证券有限责任公司出具了《2012 年公司债券受托管理事务年度报告(2015 年度)》。

《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)为

公司指定的信息披露媒体。

3、华林证券股份有限公司出具了《关于安徽山鹰纸业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套

资金暨关联交易之持续督导报告书》和《关于安徽山鹰纸业股份有限公司发行股份购买资产并募

集配套资金暨关联交易业绩承诺实现情况的审核意见》,具体内容刊登于 2016 年 5 月 11 日《上

海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

2016 年 8 月 8 日,公司重大资产重组定向增发人民币普通股(A 股)股票 1,590,716,423 股上市

流通,华林证券股份有限公司作为公司本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立

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2016 年半年度报告

财务顾问出具了《关于安徽山鹰纸业股份有限公司部分限售股份上市流通的核查意见》,具体内

容刊登于 2016 年 8 月 3 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网

站(www.sse.com.cn)。

4、根据《公司章程》的有关规定,公司董事会在其权限范围内授权公司董事长行使部分对外投资

审批权,具体权限为对外投资额不超过公司最近一期经审计净资产的 10%。公司董事长在上述审

批权限内的具体投资事项如下:

(1)2015 年 8 月,根据全资控股孙公司合肥祥恒包装有限公司与青岛海尔信息塑胶研制有限公

司、青岛东城鑫工贸有限公司、Grace Paper Holding limited 签订的《股权交易框架协议》,

合肥祥恒包装有限公司出资 8,561 万元受让合肥华东包装有限公司 100%的股权,合肥华东包装有

限公司已于 2015 年 8 月 25 日完成工商变更登记手续。

(2)2015 年 12 月,公司全资子公司山鹰投资管理有限公司(以下简称“山鹰资本”)与北京新

时代宏图基金管理有限公司(以下简称“新时代宏图”)签订了《关于合资设立投资管理公司之

协议》。山鹰资本和新时代宏图合资设立深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司,其中山鹰资本

出资 255 万元,占深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司注册资本的 51%。目前,深圳前海山鹰

新时代投资管理有限公司已完成工商登记注册并取得营业执照。具体内容刊登于 2015 年 12 月 24

日、2016 年 2 月 5 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站

(www.sse.com.cn)的《关于全资子公司对外投资合作设立投资管理公司的公告》、《关于全资

子公司对外投资合作设立投资管理公司的进展公告》(公告编号:临 2015-068、临 2016-006)。

(3)2016 年 1 月,全资孙公司环宇国际出资 100 万元人民币设立嘉兴环宇商务服务有限公司。

(4)2016 年 2 月,公司全资子公司山鹰投资管理有限公司与深圳市时代伯乐创业投资管理有限

公司签署了《关于发起设立产业并购基金之协议》,共同发起设立山鹰时代伯乐产业并购基金,

基金规模 5 亿元,山鹰资本及募集的投资人出资 2 亿元,占基金总规模的 40%。目前,山鹰时代

伯乐产业并购基金已完成工商登记注册并取得营业执照。具体内容详见公司于 2016 年 2 月 6 日、

2016 年 6 月 7 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站

(www.sse.com.cn)披露的 《关于全资子公司参与发起设立产业并购基金的公告》、《关于全资

子公司参与发起设立产业并购基金的进展公告》(公告编号:临 2016-007、临 2016-034)。

(5)2016 年 4 月,为了改善吉安集团的资产负债结构,提高吉安集团的偿债能力和资金使用效

率,公司对吉安集团以现金方式进行增资,拟增资金额为 2.3 亿元人民币,增资后,吉安集团的

注册资本将增至 20.9 亿元人民币。截止本报告披露日,吉安集团尚未完成有关工商变更手续。

5、经公司第五届董事会第二十五次会议审议通过,公司出资 30,000 万元在深圳前海现代服务业

合作区设立全资子公司山鹰投资管理有限公司。2016 年 6 月,山鹰投资管理有限公司作为普通合

伙人出资 9500 万元在马鞍山设立马鞍山山鹰新兴产业股权投资基金四号合伙企业(有限合伙),

该合伙企业目前已完成工商登记并领取营业执照。

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

山东世纪阳光纸业集团有限公司诉被告吉安集 本报告第十节财务报告中的财务附注。

团、寿光市顺发经贸有限公司及青州市宇阳经贸

16 / 117

2016 年半年度报告

有限公司专利侵权案件。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项

(四) 其他说明

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司、全资子公司安徽山鹰纸业销售有限公司、 《关于预计 2016 年度日常关联交易公告》的具

全资子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司、全 体内容刊登于 2016 年 4 月 29 日《上海证券报》、

资孙公司马鞍山山鹰纸箱纸品有限公司与马鞍 《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易

山市同辉纸品股份有限公司日常经济往来。 所 网 站 ( www.sse.com.cn ) ( 公 告 编 号 : 临

2016-024)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 0

的担保)

报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 0

公司的担保)

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 206,160,000

报告期末对子公司担保余额合计(B) 3,906,820,000

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B) 3,906,820,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 63.11

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额(C)

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 18,000,000

对象提供的债务担保金额(D)

担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 811,346,452.31

上述三项担保金额合计(C+D+E) 829,346,452.31

未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

担保情况说明 无

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是否 是否

承诺 承诺时间及 有履 及时

承诺背景 承诺方 承诺内容

类型 期限 行期 严格

限 履行

股份 泰盛实 协议收购的存量股份,自股份过 2013 年 8 月 是 是

限售 业 户至其名下之日起七十二个月 8 日-2019

与重大资产重 内不转让。 年8月9日

组相关的承诺 股份 泰盛实 自新股登记之日起三十六个月 2013 年 8 月 是 是

限售 业等二 内不转让。 7 日-2016

十九方 年8月8日

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2016 年半年度报告

其他 泰盛实 关于避免同业竞争的承诺,详见 2012 年 12 否 是

业、吴明 公司于 2014 年 2 月 13 日在上海 月 20 日-长

武、徐丽 证券交易所(www.sse.com.cn) 期

凡 披露的《关于公司和相关方承诺

及履行情况的公告》

其他 泰盛实 关于减少和规范关联交易的承 2012 年 12 否 是

业、吴明 诺,详见公司于 2014 年 2 月 13 月 20 日-长

武、徐丽 日在上海证券交易所 期

凡 (www.sse.com.cn)披露的《关

于公司和相关方承诺及履行情

况的公告》

其他 泰盛实 关于保障上市公司独立性的承 2012 年 12 否 是

业、吴明 诺,详见公司于 2014 年 2 月 13 月 20 日-长

武、徐丽 日在上海证券交易所 期

凡 (www.sse.com.cn)披露的《关

于公司和相关方承诺及履行情

况的公告》。

其他 泰盛实 本次重组完成后,若上市公司及 2012 年 12 否 是

业 其子公司需要泰盛实业及其关 月 20 日-长

联方提供担保,泰盛实业及其关 期

联方将继续为上市公司提供无

偿担保。

其他 泰盛实 针对阳光纸业诉讼吉安集团专 2013 年 6 月 是 是

业 利侵权一案,为保护中小股东的 16 日至法

利益,若该案最终生效司法文书 院判决

认定吉安集团需支付赔偿,则由

福建泰盛实业有限公司承担吉

安集团的全部实际损失,并在该

等金额确定之日起的三十个工

作日内将等额人民币补偿给吉

安集团。同时,如该案最终生效

司法文书认定吉安集团需停止

专利侵权且不得继续生产涂布

白面牛卡纸,则由福建泰盛实业

有限公司承担吉安集团进行产

品调整所需的全部技术改造费

用。

注:

1、公司 2013 年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易相关议案经 2013 年第一次临时股东

大会审议通过,并于 2013 年 7 月 18 日获得中国证监会《关于核准安徽山鹰纸业股份有限公司向

福建泰盛实业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2013]935 号)。

本次向泰盛实业等二十九方发行的 1,590,716,423 股股份于 2013 年 8 月 7 日在中国证券登记结算

有限责任公司上海分公司办理完毕相关证券登记手续,于 2016 年 8 月 8 日上市流通,详见《关于

非公开发行限售股上市流通的公告》(公告编号:临 2016-048)。

2、2016 年 4 月 5 日,公司收到中国证监会《关于核准安徽山鹰纸业股份有限公司非公开发行股

票的批复》(证监许可[2016]529 号),并于 2016 年 7 月非公开发行股票 784,313,725 股,该次

发行新增股份的登记托管及限售手续于 2016 年 7 月 7 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司办理完成,2016 年 7 月 8 日取得有关登记证明文件。本次非公开发行股票发行对象所认购的

股票,自上市之日 起 12 个月内不得转让,预计上市流通时间为限售期满的次一交易日。该次非

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2016 年半年度报告

公开发行后,公司总股本由 3,766,939,612 股增加至 4,551,253,337 股。详见《非公开发行股票

发行结果暨股本变动公告》等相关公告(公告编号:临 2016-039、2016-046)。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

1、为拓宽公司融资渠道,降低融资成本,公司拟在上海自由贸易区与全资孙公司 CYCLE LINK

INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED(以下简称“环宇国际”)共同出资人民币 5 亿元设立山鹰(上

海)融资租赁有限公司(以下简称“融资租赁公司”)。其中,公司以自有资金出资人民币 3.75

亿元,占融资租赁公司注册资本的 75%,环宇国际出资人民币 1.25 亿元,占融资租赁公司注册资

本的 25%。2016 年 4 月,山鹰(上海)融资租赁有限公司完成了工商登记注册并取得营业执照,

具体内容详见公司于 2016 年 3 月 31 日、2016 年 4 月 26 日在《上海证券报》、《中国证券报》、

《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于在上海自贸区设立融资租

赁公司的公告》、《关于在上海自贸区设立融资租赁公司的进展公告》(公告编号:临 2016-015、

临 2016-022)。

2、为创造良好的工作氛围与研发环境,吸引更多优秀的人才加盟,公司拟使用自有资金购买

上海东方明珠实业发展有限公司在上海市杨浦区安浦路 645 号滨江国际广场 6 号楼的房产作为公

司研发中心及运营总部的办公场地。建筑面积合计 15,156.12 平方米(以产权证面积为准),每

平方米均价 49,806.51 元,和车位数量共计 111 个,单价 20 万元/个,上述合计总价款不超过 80,500

万元。具体内容详见公司于 2016 年 4 月 13 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》

和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于拟在上海购置研发中心及运营总部办公

用房产的公告》(公告编号:临 2016-021)。

3、为满足公司战略发展的需求,公司拟设立全资子公司祥恒创意包装有限公司(暂定名,以

下简称“包装公司”)和控股子公司中印科技股份有限公司(暂定名,以下简称“科技公司”)。

其中,包装公司注册资本 5000 万元人民币;科技公司注册资本 5000 万元人民币,公司以自有资

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2016 年半年度报告

金出资人民币 3000 万元,占科技公司注册资本的 60%,浙江海盐滨海置业有限公司出资人民币 1000

万元,占科技公司注册资本的 20%,北京绿色印刷包装产业研究院有限公司院以非专利技术无形

资产“纳微米尺度导电浆料制备技术”作价出资人民币 1000 万元,占科技公司注册资本的 20%。

具体内容详见公司于 2016 年 7 月 12 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上

海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于设立创意包装公司的公告》、《关于与北京

绿色印刷包装产业研究院有限公司等共同设立科技公司的公告》(公告编号:临 2016-042、临

2016-043)。

4、经中国证监会《关于核准安徽山鹰纸业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可

[2016]529 号)核准,公司本次实际非公开发行人民币普通股 784,313,725 股,发行价格为每股

人 民 币 2.55 元 , 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 1,999,999,998.75 元 , 扣 除 发 行 费 用 人 民 币

29,517,388.09 元后,实际募集资金净额为人民币 1,970,482,610.66 元。本次发行募集资金已于

2016 年 7 月 1 日全部到账,天健会计师事务所(特殊普通合伙)就公司新增注册资本的实收情况

出具了《验资报告》(天健验[2016]257 号)。

为规范公司募集资金管理和使用,保护投资者权益,公司设立了相关募集资金专项账户。募

集资金到账后,已全部存放于募集资金专项账户内,并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签

署了募集资金监管协议。

为合理利用募集资金,提高募集资金的使用效率,有效降低公司财务费用,在保证不影响募

集资金投资项目的建设和募集资金使用计划的前提下,经公司第六届董事会第十三次会议审议通

过了公司拟使用不超过人民币 150,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限自公司

第六届董事会第十三次会议审议通过之日起不超过 12 个月。具体内容详见公司于 2016 年 7 月 12

日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)

披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》(公告编号:临 2016-041)。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

报告期增

报告期解除 报告期末限售 限售原 解除限

股东名称 期初限售股数 加限售股

限售股数 股数 因 售日期

福建泰盛实 1,155,014,016 0 0 1,155,014,016 非公开 2016 年 8

业有限公司 发行 月8日

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2016 年半年度报告

莆田市荔城 19,236,567 0 0 19,236,567 非公开 2016 年 8

区吉顺投资 发行 月8日

中心(有限合

伙)

莆田市荔城 21,288,467 0 0 21,288,467 非公开 2016 年 8

区泰安投资 发行 月8日

中心(有限合

伙)

莆田市荔城 12,894,329 0 0 12,894,329 非公开 2016 年 8

区众诚投资 发行 月8日

中心(有限合

伙)

将乐县速丰 9,513,357 0 0 9,513,357 非公开 2016 年 8

投资中心(有 发行 月8日

限合伙)

吴丽萍 122,414,516 0 0 122,414,516 非公开 2016 年 8

发行 月8日

林文新 62,722,866 0 0 62,722,866 非公开 2016 年 8

发行 月8日

何桂红 23,317,051 0 0 23,317,051 非公开 2016 年 8

发行 月8日

郑建华 17,487,788 0 0 17,487,788 非公开 2016 年 8

发行 月8日

林宇 16,321,935 0 0 16,321,935 非公开 2016 年 8

发行 月8日

李德国 12,824,378 0 0 12,824,378 非公开 2016 年 8

发行 月8日

黄光宪 12,637,841 0 0 12,637,841 非公开 2016 年 8

发行 月8日

王振阁 11,658,525 0 0 11,658,525 非公开 2016 年 8

发行 月8日

何旗 11,658,525 0 0 11,658,525 非公开 2016 年 8

发行 月8日

吴俊雄 4,663,410 -6,995,115 0 4,663,410 非公开 2016 年 8

发行 月8日

林耀祥 9,909,747 0 0 9,909,747 非公开 2016 年 8

发行 月8日

林金玉 7,904,480 0 0 7,904,480 非公开 2016 年 8

发行 月8日

黄丽晖 6,995,115 0 0 6,995,115 非公开 2016 年 8

发行 月8日

陈建煌 6,995,115 0 0 6,995,115 非公开 2016 年 8

发行 月8日

潘金堂 5,945,848 0 0 5,945,848 非公开 2016 年 8

发行 月8日

姜秀梅 5,829,263 0 0 5,829,263 非公开 2016 年 8

发行 月8日

林金亮 5,829,263 0 0 5,829,263 非公开 2016 年 8

发行 月8日

林若毅 5,712,677 0 0 5,712,677 非公开 2016 年 8

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2016 年半年度报告

发行 月8日

邱建新 4,663,410 0 0 4,663,410 非公开 2016 年 8

发行 月8日

卓朝阳 0 0 4,500,000 4,500,000 非公开 2016 年 8

发行 月8日

柯文煌 2,798,046 0 0 2,798,046 非公开 2016 年 8

发行 月8日

连巧灵 2,751,412 0 0 2,751,412 非公开 2016 年 8

发行 月8日

林宗潘 2,518,241 0 0 2,518,241 非公开 2016 年 8

发行 月8日

林长青 0 0 1,495,115 1,495,115 非公开 2016 年 8

发行 月8日

李志杰 1,165,853 0 0 1,165,853 非公开 2016 年 8

发行 月8日

胡娟 1,049,267 0 0 1,049,267 非公开 2016 年 8

发行 月8日

曾辉阳 0 0 1,000,000 1,000,000 非公开 2016 年 8

发行 月8日

合计 1,590,716,423 -6,995,115 6,995,115 1,590,716,423 / /

注:1、根据 2016 年 1 月福建省莆田市中级人民法院出具的执行裁定书(2015)莆执字第 157-2

号、第 222 号,股东吴俊雄先生司法过户名下山鹰纸业股票 6,995,115 股至卓朝阳、林长青和曾

辉阳三人,吴俊雄先生持股数由 11,658,525 股变更为 4,663,410 股。卓朝阳、林长青和曾辉阳三

名自然人持有山鹰纸业股份分别为 4,500,000 股、1,495,115 股和 1,000,000 股。本次解禁股份

总数不变。

2、公司 2013 年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易相关议案经 2013 年第一次临时股东

大会审议通过,并于 2013 年 7 月 18 日获得中国证监会《关于核准安徽山鹰纸业股份有限公司向

福建泰盛实业有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2013]935 号)。

本次向泰盛实业等二十九方发行的 1,590,716,423 股股份于 2013 年 8 月 7 日在中国证券登记结算

有限责任公司上海分公司办理完毕相关证券登记手续,于 2016 年 8 月 8 日上市流通,公司已于

2016 年 8 月 2 日办理了有关限售股解禁的手续,详见《关于非公开发行限售股上市流通的公告》

(公告编号:临 2016-048)。

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 325,761

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

股东名 股 数量

报告期内增 比例 持有有限售条 股东

称 期末持股数量 份

减 (%) 件股份数量 性质

(全称) 状

福建泰 0 1,277,084,850 33.90 1,155,014,016 1,145,000,000 境内

盛实业 质 非国

有限公 押 有法

司 人

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2016 年半年度报告

吴丽萍 0 122,414,516 3.25 122,414,516 122,414,516 境内

自然

林文新 0 62,722,866 1.67 62,722,866 62,720,000 境内

自然

何桂红 0 23,317,051 0.62 23,317,051 0 境内

无 自然

莆田市 0 21,288,467 0.57 21,288,467 0 境内

荔城区 非国

泰安投 有法

资中心 人

(有限

合伙)

莆田市 0 19,236,567 0.51 19,236,567 0 境内

荔城区 非国

吉顺投 有法

资中心 人

(有限

合伙)

华宝信 18,110,000 18,110,000 0.48 0 0 境内

托有限 非国

责任公 有法

司-天 人

高资本

25 号单

一资金

信托

郑建华 0 17,487,788 0.46 17,487,788 0 境内

无 自然

林宇 0 16,321,935 0.43 16,321,935 0 境内

无 自然

齐鲁证 15,820,252 15,820,252 0.42 0 0 境内

券资管 非国

-工商 有法

银行- 人

齐鲁碧 无

辰 10 号

集合资

产管理

计划

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

福建泰盛实业有限公

122,070,834 人民币普通股 122,070,834

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2016 年半年度报告

华宝信托有限责任公

司-天高资本 25 号单 18,110,000 人民币普通股 18,110,000

一资金信托

齐鲁证券资管-工商

银行-齐鲁碧辰 10 号 15,820,252 人民币普通股 15,820,252

集合资产管理计划

马鞍山市工业投资有

15,000,000 人民币普通股 15,000,000

限责任公司

中国证券金融股份有

6,254,100 人民币普通股 6,254,100

限公司

香港中央结算有限公

5,081,150 人民币普通股 5,081,150

张战钢 4,896,400 人民币普通股 4,896,400

陈忠辉 3,818,800 人民币普通股 3,818,800

袁兆龙 3,438,400 人民币普通股 3,438,400

唐祥康 2,998,700 人民币普通股 2,998,700

上述股东关联关系或 福建泰盛实业有限公司系公司控股股东,吴明武、徐丽凡系公司实际控

一致行动的说明 制人。吴丽萍系吴明武的妹妹,林文新系吴明武的妹夫,吴丽萍为莆田

市荔城区泰安投资中心(有限合伙)、莆田市荔城区吉顺投资中心(有

限合伙)执行事务合伙人,上述股东与公司存在关联关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份可上市交易情况

有限售条件 持有的有限售

序号 新增可上市交 限售条件

股东名称 条件股份数量 可上市交易时间

易股份数量

1 福建泰盛实业有限公司 1,155,014,016 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

十六个月内不转让。

2 吴丽萍 122,414,516 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

十六个月内不转让。

3 林文新 62,722,866 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

十六个月内不转让。

4 何桂红 23,317,051 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

十六个月内不转让。

5 莆田市荔城区泰安投资 21,288,467 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

中心(有限合伙) 十六个月内不转让。

6 莆田市荔城区吉顺投资 19,236,567 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

中心(有限合伙) 十六个月内不转让。

7 郑建华 17,487,788 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

十六个月内不转让。

8 林宇 16,321,935 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

十六个月内不转让。

9 莆田市荔城区众诚投资 12,894,329 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

中心(有限合伙) 十六个月内不转让。

10 李德国 12,824,378 2016 年 8 月 8 日 0 自新股登记之日起三

十六个月内不转让。

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2016 年半年度报告

上述股东关联关系或一致行动 福建泰盛实业有限公司系公司控股股东,吴明武、徐丽凡系公司实际控制人。

的说明 吴丽萍系吴明武的妹妹,林文新系吴明武的妹夫,吴丽萍为莆田市荔城区泰

安投资中心(有限合伙)、莆田荔城区吉顺投资中心(有限合伙)、莆田市

荔城区众诚投资中心(有限合伙)执行事务合伙人,上述股东与公司存在关

联关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

张闽生 副总经理 离任 退休

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2016 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

还本付 交易场

债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率

息方式 所

安徽山鹰纸 12 山鹰 122181 2012 年 2019 年 8 7.50% 按 年 付 上 海 证

业股份有限 债 8 月 22 8 月 22 息、到期 券 交 易

公司 2012 年 日 日 一次还 所

公司债券 本

安徽山鹰纸 16 山鹰 136369 2016 年 2023 年 10 5.35% 按 年 付 上 海 证

业股份有限 债 4 月 13 4 月 13 息、到期 券 交 易

公司 2016 年 日 日 一次还 所

公司债 本

公司债券其他情况的说明

12 山鹰债的债券期限为 7 年,附第 5 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

16 山鹰债的债券期限为 7 年,附第 3 年末和第 5 年末发行人上调利率选择权和投资者回售选择权。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

名称 中银国际证券有限责任公司

办公地址 北京市西城区金融大街 28 号盈泰中心 2 座

12 山鹰债

15 层

联系人 赵炤

债券受托管理人

联系电话 010-66229150

名称 国金证券股份有限公司

办公地址 四川省成都市青羊区东城根上街 95 号

16 山鹰债

联系人 梅兴中、冯冰、王伟

联系电话 021--68826021

名称 联合信用评级有限公司

资信评级机构

办公地址 天津市和平曲阜道 80 号

三、公司债券募集资金使用情况

12 山鹰债:公司于 2012 年 8 月 22 日发行公司债券,并于 2012 年 9 月 19 日在上海证券交易

所挂牌上市,本次发行共募集资金 8 亿元。截至 2012 年 12 月 31 日,公司已使用募集资金 6 亿元

偿还银行借款,其余用于补充流动资金。

16 山鹰债:公司于 2016 年 4 月 13 日发行公司债券,并于 2016 年 4 月 27 日在上海证券交易

所挂牌上市,本次发行共募集资金 10 亿元。截至 2016 年 6 月 30 日,公司已使用募集资金 5 亿元

用于补充流动资金。

公司债券募集资金的使用符合有关法律、行政法规和规范性文件的规定,严格按照发行申请

文件中承诺的募集资金使用计划使用。

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2016 年半年度报告

四、公司债券资信评级机构情况

根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》和上海证券交易所《公司债券上市规则》的

有关规定,公司聘请联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)对 12 山鹰债、16 山鹰债进

行评级。

联合评级成立于 2002 年 5 月,注册资金 3,000 万元,是国内专业从事资本市场信用评级业务

的全国性公司之一。2009 年 9 月获得中国证监会行政许可,从事证券市场资信评级业务。

根据上海证券交易所对于跟踪评级报告披露时间的要求,定期跟踪评级报告每年出具一次。

报告期内,联合评级完成了对“12 山鹰债”、“16 山鹰债”2016 年度的跟踪评级工作,并已出

具《安徽山鹰纸业股份有限公司公司债券 2016 年跟踪评级报告》,该报告主要内容如下: 维持公

司主体长期信用等级为 AA,评级展望为“稳定”,同时维持“12 山鹰债”和“16 山鹰债”债券信

用等级为 AA。具体内容刊登于 2016 年 6 月 29 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和

上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)(公告编号:临 2016-038)。

报告期内,资信评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司因公司在全国银行间债券市

场发行短期融资券,对公司进行了跟踪评级,未存在评级差异。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

报告期内公司发行的公司债券未采取增信措施;偿债计划与募集说明书约定内容一致,未发

生重大变化。截止本报告披露日,“12 山鹰债”、“16 山鹰债”均未到付息日。公司发行的公司债

券“12 山鹰债”和“16 山鹰债”无担保。

六、公司债券持有人会议召开情况

截至本报告披露日,公司未发生需召开债券持有人会议的事项,未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

公司聘请中银国际证券有限责任公司作为“12 山鹰债”的债券受托管理人,聘请国金证券股

份有限公司担任“16 山鹰债”的债券受托管理人,并分别与之签订了《债券受托管理协议》。债

券受托管理人按照《债券受托管理协议》履行相应职责,监督公司对募集说明书所约定义务的执

行情况,对公司的偿债能力和增信措施的有效性进行全面调查和持续监督,并在每年向市场公告

上一年度的债券受托管理事务报告,相关信息将通过上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披

露,提请投资者关注。

八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

本报告期末比上

主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因

年度末增减(%)

流动比率 68.35% 63.60% 4.75%

速动比率 47.65% 43.63% 4.01%

资产负债率 67.48% 66.47% 1.01%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

本报告期 本报告期比上年

上年同期 变动原因

(1-6 月) 同期增减(%)

EBITDA 利息保障倍数 3.38 3.15 7.44

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

九、报告期末公司资产情况

报告期末公司资产情况详见本报告“第四节”之“一、董事会关于公司报告期内经营情况的

讨论与分析(一)主营业务分析”的相关内容。

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2016 年半年度报告

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

1、2014 年年度股东大会审议通过了《关于发行超短期融资券的议案》,结合公司实际情况,

同意公司向银行间债券市场申请注册并择机发行不超过人民币 20 亿元的超短期融资券(每期发行

期限为不超过 270 天,由公司根据资金需求和市场情况确定,可分次发行)。经中国银行间市场

交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注[2015]SCP286 号),接受公司超短期融资券注

册,注册金额为 20 亿元人民币,注册额度自该通知书发出之日起 2 年内有效。公司于 2016 年 2

月 25 日发行了 2016 年度第一期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP001,代码:011699280) 超

短期融资券期限为 90 日,起息日 2016 年 2 月 26 日,兑付日 2016 年 5 月 26 日,发行总额 5 亿元

人民币,发行利率 4.5%,主承销商为中国民生银行股份有限公司。

2016 年 5 月 26 日 , 公 司 已 完 成 了 该 期 超 短 期 融 资 券 的 兑 付 工 作 , 支 付 本 息 合 计

505,532,786.89 元人民币,由银行间市场清算所股份有限公司代理划付至债券持有人。

之后,公司发行了 2016 年度第二期和第三期超短期融资券,情况如下:

2016 年度第二期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP002,代码:011699820),超短期融资

券期限为 90 日,起息日 2016 年 5 月 25 日,兑付日 2016 年 8 月 23 日,发行总额 5 亿元人民币,

发行利率 4.60%,主承销商为中信银行股份有限公司。

2016 年度第三期超短期融资券(简称:16 皖山鹰 SCP003,代码:011699934),超短期融资

券期限为 90 日,起息日 2016 年 6 月 15 日,兑付日 2016 年 9 月 13 日,发行总额 5 亿元人民币,

发行利率 6.00%,主承销商为中国民生银行股份有限公司。

2、经中国银行间市场交易商协会中市协注【2015】CP170 号通知书核准,公司于 2015 年 6

月 16 日发行了 2015 年度第一期短期融资券(简称:15 皖山鹰 CP001,代码:041564045),实际

发行总额为 8 亿元人民币,期限 366 日,发行价格为面值 100 元,发行利率为 6%, 起息日为 2015

年 6 月 18 日,兑付日为 2016 年 6 月 18 日(如遇法定节假日或休息日, 则顺延至其后的第一个工

作日)。2016 年 6 月 20 日,公司已全部完成了该期短期融资券的兑付工作,支付本息合计

848,000,000 元人民币。

3、2012 年公司发行的 8 亿元公司债券,7 年期,票面利率 7.50%,公司将于 2016 年 8 月 22

日支付 2015 年 8 月 22 日至 2016 年 8 月 21 日期间的利息:每手“12 山鹰债”面值 1000 元派发

利息为 75 元(含税)(扣税后个人投资者每 1000 元派发利息为 60 元,扣税后 QFII 投资者每 1000

元派发利息为 67.5 元 )。

4、2014 年年度股东大会审议通过了《关于公开发行公司债券的议案》及相关议案,发行债

券的数量不超过人民币 15 亿元(含 15 亿元),期限不超过 7 年(含 7 年)。

公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于调整拟发行公司债券的数量和期限的议案》,

调整后发行方案中发行债券的数量和期限分别为不超过 10 亿元(含 10 亿)、7 年(附第 5 年末

发行人上调利率选择权和投资者回售选择权)。

2015 年 11 月,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准安徽山鹰纸业股份有限公

司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可〔2015〕2510 号),核准公司向合格投资

者公开发行面值总额不超过 10 亿元的公司债券。

公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于再次调整拟发行公司债券期限的议案》,调

整后发行方案中发行债券的期限为 7 年(附第 3 年末和第 5 年末发行人上调利率选择权和投资者

回售选择权)。

该期公司债券发行工作已于 2016 年 4 月 14 日结束,实际发行规模为 10.00 亿元, 最终票面

利率为 5.35%,上市时间为 2016 年 4 月 27 日(证券简称:16 山鹰债,证券代码:136369)上市

地点上海证券交易所,上市推荐机构国金证券股份有限公司。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

公司经营情况良好,财务状况稳定,拥有较高市场声誉和广泛的融资渠道。在直接融资方面,

公司作为上海证券交易所上市公司,可利用上市平台筹措资金。同时,公司与多家金融机构建立

了长期的合作伙伴关系,获得较高的授信额度,间接债务融资能力较强。2016 年度公司向各家银

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2016 年半年度报告

行等金融机构申请总额为 25.79 亿人民币的综合授信额度(不含固定资产项目额度),2016 年 6

月 30 日实际使用授信额度为 14.04 亿元(不含固定资产项目额度)。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,未有损害债券投资者利益的情况

发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

报告期内,公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。

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2016 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位: 安徽山鹰纸业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 2,321,431,502.13 2,014,863,547.74

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 667,283,639.67 895,468,054.28

应收账款 1,825,081,985.01 1,446,432,276.06

预付款项 70,952,782.24 50,545,876.37

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 12,903,556.40 19,974,465.31

应收股利 - -

其他应收款 93,711,538.88 115,114,798.91

买入返售金融资产

存货 1,872,401,739.81 1,783,560,903.60

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 194,584,850.11 221,112,600.65

流动资产合计 7,058,351,594.25 6,547,072,522.92

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 33,764,806.70 33,192,110.54

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 4,916,585.05 4,916,316.96

投资性房地产 78,198,853.81 79,891,286.77

固定资产 9,798,780,495.42 10,058,537,688.86

在建工程 989,047,719.39 407,166,314.70

工程物资 3,283,150.36

固定资产清理

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2016 年半年度报告

生产性生物资产

油气资产

无形资产 979,004,233.05 984,705,447.83

开发支出

商誉 59,336,468.22 59,336,468.22

长期待摊费用 11,585,973.07 14,519,207.04

递延所得税资产 151,088,045.35 129,284,243.47

其他非流动资产 11,232,097.94 94,839,868.38

非流动资产合计 12,120,238,428.36 11,866,388,952.77

资产总计 19,178,590,022.61 18,413,461,475.69

流动负债:

短期借款 6,067,791,653.24 6,437,433,681.35

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期 3,981,197.18 4,593,998.58

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 554,000.00 8,112,855.11

应付账款 1,473,833,453.08 1,419,033,404.26

预收款项 51,486,195.77 40,126,124.36

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 74,553,951.30 108,132,612.85

应交税费 68,565,730.67 143,240,947.86

应付利息 97,535,779.57 66,851,634.84

应付股利 8,455.72 8,455.72

其他应付款 90,050,270.49 78,700,090.01

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 698,283,793.08 488,033,490.51

其他流动负债 1,700,000,000.00 1,500,000,000.00

流动负债合计 10,326,644,480.10 10,294,267,295.45

非流动负债:

长期借款 723,197,681.30 1,003,104,122.06

应付债券 1,790,036,194.30 796,208,053.50

其中:优先股

永续债

长期应付款 119,859.47 42,929,336.40

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 84,683,219.01 85,706,581.73

递延所得税负债 16,131,169.95 16,588,227.71

其他非流动负债

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2016 年半年度报告

非流动负债合计 2,614,168,124.03 1,944,536,321.40

负债合计 12,940,812,604.13 12,238,803,616.85

所有者权益

股本 2,456,703,784.00 2,456,703,784.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 3,094,021,128.28 3,097,578,108.44

减:库存股

其他综合收益 19,767,537.26 19,337,255.56

专项储备

盈余公积 118,492,378.98 118,492,378.98

一般风险准备

未分配利润 501,962,266.86 427,337,433.89

归属于母公司所有者权益合计 6,190,947,095.38 6,119,448,960.87

少数股东权益 46,830,323.10 55,208,897.97

所有者权益合计 6,237,777,418.48 6,174,657,858.84

负债和所有者权益总计 19,178,590,022.61 18,413,461,475.69

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:孙晓民会计机构负责人:孙晓民

母公司资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位:安徽山鹰纸业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 563,556,559.85 521,456,451.91

以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00

损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 76,186,418.03 226,441,297.96

应收账款 876,201,226.94 1,069,274,712.10

预付款项 35,751,695.40 31,164,799.92

应收利息 2,907,460.27 6,331,096.71

应收股利 19,330,000.00 19,330,000.00

其他应收款 796,059,370.94 509,967,953.30

存货 455,729,923.73 454,069,989.33

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

其他流动资产 58,697,651.71 115,125,804.24

流动资产合计 2,884,420,306.87 2,953,162,105.47

非流动资产:

可供出售金融资产 33,764,806.70 33,192,110.54

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 5,671,398,066.16 5,424,899,208.36

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2016 年半年度报告

投资性房地产 837,500.05 863,422.87

固定资产 4,778,634,074.11 4,945,828,653.75

在建工程 329,749,522.23 242,221,507.52

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 230,911,273.01 232,205,204.09

开发支出 0.00 0.00

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 1,618,819.35 2,041,025.28

递延所得税资产 11,842,939.81 12,041,891.88

其他非流动资产 10,198,800.55 0.00

非流动资产合计 11,068,955,801.97 10,893,293,024.29

资产总计 13,953,376,108.84 13,846,455,129.76

流动负债:

短期借款 954,912,500.00 765,160,607.67

以公允价值计量且其变动计入当期 0.00 0.00

损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 306,390,000.00 605,000,000.00

应付账款 1,176,082,330.10 996,248,370.13

预收款项 6,002,419.87 3,998,755.26

应付职工薪酬 17,347,714.31 29,976,173.25

应交税费 13,123,422.91 18,472,081.25

应付利息 94,181,516.08 57,849,483.53

应付股利 8,455.72 8,455.72

其他应付款 105,817,931.45 1,187,026,782.92

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 458,566,528.00 275,929,600.00

其他流动负债 1,700,000,000.00 1,500,000,000.00

流动负债合计 4,832,432,818.44 5,439,670,309.73

非流动负债:

长期借款 510,697,472.00 775,698,192.00

应付债券 1,790,036,194.30 796,208,053.50

其中:优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 30,519,094.14 31,803,492.24

递延所得税负债 3,914,520.99 3,828,616.57

其他非流动负债 0.00 0.00

非流动负债合计 2,335,167,281.43 1,607,538,354.31

负债合计 7,167,600,099.87 7,047,208,664.04

所有者权益:

股本 3,766,939,612.00 3,766,939,612.00

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2016 年半年度报告

其他权益工具 0.00 0.00

其中:优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 2,611,900,219.08 2,611,900,219.08

减:库存股 0.00 0.00

其他综合收益 22,182,285.71 21,695,493.97

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 92,450,902.42 92,450,902.42

未分配利润 292,302,989.76 306,260,238.25

所有者权益合计 6,785,776,008.97 6,799,246,465.72

负债和所有者权益总计 13,953,376,108.84 13,846,455,129.76

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:孙晓民会计机构负责人:孙晓民

合并利润表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 5,402,812,334.84 4,281,972,932.91

其中:营业收入 5,402,812,334.84 4,281,972,932.91

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,342,733,036.68 4,147,465,522.22

其中:营业成本 4,492,329,988.96 3,456,862,199.66

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 29,027,017.87 30,768,897.26

销售费用 268,488,852.19 223,746,868.54

管理费用 227,747,381.89 200,068,608.77

财务费用 294,995,083.48 209,230,226.98

资产减值损失 30,144,712.29 26,788,721.01

加:公允价值变动收益(损失以“-”号 951,930.40 516.87

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) -11,295,749.69 7,832.91

其中:对联营企业和合营企业的投资 268.09 7,832.91

收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 49,735,478.87 134,515,760.47

加:营业外收入 115,990,485.07 47,426,828.50

其中:非流动资产处置利得 1,597,151.72 114,612.47

36 / 117

2016 年半年度报告

减:营业外支出 3,015,266.60 6,258,994.29

其中:非流动资产处置损失 209,990.05 858,193.69

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 162,710,697.34 175,683,594.68

减:所得税费用 10,633,769.36 42,161,870.36

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 152,076,927.98 133,521,724.32

归属于母公司所有者的净利润 149,963,625.21 133,988,821.16

少数股东损益 2,113,302.77 -467,096.84

六、其他综合收益的税后净额 430,281.70 -3,173,397.65

归属母公司所有者的其他综合收益的税 430,281.70 -3,173,397.65

后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综 0.00 0

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或 0.00 0

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分 0.00 0

类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合 430,281.70 -3,173,397.65

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 0.00 0

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 486,791.74 -2,992,501.87

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出 0.00 0

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0

5.外币财务报表折算差额 -56,510.04 -180,895.78

6.其他 0.00 0

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 152,507,209.68 130,348,326.67

归属于母公司所有者的综合收益总额 150,393,906.91 130,815,423.51

归属于少数股东的综合收益总额 2,113,302.77 -467,096.84

八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.0398 0.0356

(二)稀释每股收益(元/股) 0.0398 0.0356

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现

的净利润为: 0 元。

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:孙晓民会计机构负责人:孙晓民

母公司利润表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 2,347,030,769.82 1,515,715,343.61

减:营业成本 2,115,822,310.65 1,386,098,998.60

营业税金及附加 4,195,054.74 31,460.31

销售费用 341,295.01 1,424,882.92

37 / 117

2016 年半年度报告

管理费用 79,227,301.29 62,542,493.88

财务费用 142,083,271.23 83,396,155.16

资产减值损失 96,172.25 -5,249,619.46

加:公允价值变动收益(损失以“-”号 0.00 0

填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 0.00 0

其中:对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 5,265,364.65 -12,529,027.80

加:营业外收入 56,426,145.82 25,033,631.26

其中:非流动资产处置利得 1,536,768.06 0

减:营业外支出 111,014.65 2,137,587.94

其中:非流动资产处置损失 9,720.78 1,200.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 61,580,495.82 10,367,015.52

减:所得税费用 198,952.07 774,002.20

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 61,381,543.75 9,593,013.32

五、其他综合收益的税后净额 486,791.74 -2,992,501.87

(一)以后不能重分类进损益的其他综合 0.00 0.00

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净 0.00 0.00

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类 0.00 0

进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收 486,791.74 -2,992,501.87

1.权益法下在被投资单位以后将重分 0.00 0.00

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 486,791.74 -2,992,501.87

3.持有至到期投资重分类为可供出售 0.00 0.00

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00

5.外币财务报表折算差额 0.00 0.00

6.其他 0.00 0.00

六、综合收益总额 61,868,335.49 6,600,511.45

七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:孙晓民会计机构负责人:孙晓民

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 3,923,995,784.84 3,510,589,669.96

38 / 117

2016 年半年度报告

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 135,442,586.22 12,827,051.79

收到其他与经营活动有关的现金 591,153,551.99 928,364,366.65

经营活动现金流入小计 4,650,591,923.05 4,451,781,088.40

购买商品、接受劳务支付的现金 2,941,172,901.91 2,375,365,060.21

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 398,646,523.17 314,434,289.68

支付的各项税费 427,426,786.48 383,275,810.84

支付其他与经营活动有关的现金 625,618,505.10 1,080,613,674.58

经营活动现金流出小计 4,392,864,716.66 4,153,688,835.31

经营活动产生的现金流量净额 257,727,206.39 298,092,253.09

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 0.00 0.00

取得投资收益收到的现金 626,719.50 1,760,850.00

处置固定资产、无形资产和其他长 581,151.94 6,256,224.27

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 0.00 0.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 2,038,400.00 10,693,566.25

投资活动现金流入小计 3,246,271.44 18,710,640.52

购建固定资产、无形资产和其他长 669,828,835.98 569,346,187.38

期资产支付的现金

投资支付的现金 12,498,857.80 40,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 0.00 0.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 682,327,693.78 609,346,187.38

投资活动产生的现金流量净额 -679,081,422.34 -590,635,546.86

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 2,450,000.00 0.00

其中:子公司吸收少数股东投资收 2,450,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 5,224,935,603.61 4,966,023,403.26

39 / 117

2016 年半年度报告

发行债券收到的现金 992,648,113.20

收到其他与筹资活动有关的现金 2,525,968,357.00 2,157,401,806.59

筹资活动现金流入小计 8,746,002,073.81 7,123,425,209.85

偿还债务支付的现金 5,591,541,748.21 5,272,108,141.78

分配股利、利润或偿付利息支付的 261,970,486.31 195,085,953.58

现金

其中:子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2,160,253,315.74 1,276,132,423.76

筹资活动现金流出小计 8,013,765,550.26 6,743,326,519.12

筹资活动产生的现金流量净额 732,236,523.55 380,098,690.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -8,735,991.91 -19,707,844.98

影响

五、现金及现金等价物净增加额 302,146,315.69 67,847,551.98

加:期初现金及现金等价物余额 457,847,578.37 547,323,538.73

六、期末现金及现金等价物余额 759,993,894.06 615,171,090.71

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:孙晓民会计机构负责人:孙晓民

母公司现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,178,665,365.26 809,060,597.48

收到的税费返还 28,676,882.69 0.00

收到其他与经营活动有关的现金 2,190,232,099.86 2,426,374,485.51

经营活动现金流入小计 4,397,574,347.81 3,235,435,082.99

购买商品、接受劳务支付的现金 2,149,362,781.77 844,647,056.55

支付给职工以及为职工支付的现金 98,333,406.88 71,903,631.04

支付的各项税费 44,234,352.65 8,225,345.52

支付其他与经营活动有关的现金 1,984,040,554.77 2,012,778,518.76

经营活动现金流出小计 4,275,971,096.07 2,937,554,551.87

经营活动产生的现金流量净额 121,603,251.74 297,880,531.12

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 0.00 0.00

取得投资收益收到的现金 0.00 1,760,850.00

处置固定资产、无形资产和其他长 338,000.00 0.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 0.00 0.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流入小计 338,000.00 1,760,850.00

购建固定资产、无形资产和其他长 234,530,762.44 453,192,229.30

期资产支付的现金

投资支付的现金 242,498,857.80 40,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的 0.00 0.00

40 / 117

2016 年半年度报告

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流出小计 477,029,620.24 493,192,229.30

投资活动产生的现金流量净额 -476,691,620.24 -491,431,379.30

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 0.00 0.00

取得借款收到的现金 1,477,437,124.19 801,813,537.94

收到其他与筹资活动有关的现金 1,600,000,000.00 877,046,047.50

筹资活动现金流入小计 3,077,437,124.19 1,678,859,585.44

偿还债务支付的现金 781,092,081.52 1,390,409,739.56

分配股利、利润或偿付利息支付的 173,154,561.11 70,701,399.65

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,721,000,000.00 201,300.00

筹资活动现金流出小计 2,675,246,642.63 1,461,312,439.21

筹资活动产生的现金流量净额 402,190,481.56 217,547,146.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -5,252,005.42 -14,101,431.78

影响

五、现金及现金等价物净增加额 41,850,107.64 9,894,866.27

加:期初现金及现金等价物余额 200,706,437.36 274,306,880.85

六、期末现金及现金等价物余额 242,556,545.00 284,201,747.12

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:孙晓民会计机构负责人:孙晓民

41 / 117

2016 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东 所有者权益

一般 权益 合计

优 永 减:库 其他综合 专项 未分配利

股本 资本公积 盈余公积 风险

先 续 其他 存股 收益 储备 润

准备

股 债

2,456,703,784.00 0.00 0.00 0.00 3,097,578,108.44 0.00 19,337,255.56 0.00 118,492,378.98 0.00 427,337,433.89 55,208,897.97 6,174,657,858.84

一、上年期末余额

0.00

加:会计政策变更

0.00

前期差错更正

0.00

同一控制下企业合并

0.00

其他

2,456,703,784.00 0.00 0.00 0.00 3,097,578,108.44 0.00 19,337,255.56 0.00 118,492,378.98 0.00 427,337,433.89 55,208,897.97 6,174,657,858.84

二、本年期初余额

0.00 0.00 0.00 0.00 -3,556,980.16 0.00 430,281.70 0.00 0.00 0.00 74,624,832.97 -8,378,574.87 63,119,559.64

三、本期增减变动金额(减

少以“-”号填列)

430,281.70 149,963,625.21 2,113,302.77 152,507,209.68

(一)综合收益总额

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,491,877.64 -10,491,877.64

(二)所有者投入和减少资

2,450,000.00 2,450,000.00

1.股东投入的普通股

0.00

2.其他权益工具持有者投

入资本

0.00

3.股份支付计入所有者权

益的金额

-12,941,877.64 -12,941,877.64

4.其他

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -75,338,792.24 0.00 -75,338,792.24

(三)利润分配

0.00

1.提取盈余公积

0.00

2.提取一般风险准备

-75,338,792.24 -75,338,792.24

3.对所有者(或股东)的

分配

0.00

4.其他

42 / 117

2016 年半年度报告

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(四)所有者权益内部结转

0.00

1.资本公积转增资本(或

股本)

0.00

2.盈余公积转增资本(或

股本)

0.00

3.盈余公积弥补亏损

0.00

4.其他

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(五)专项储备

0.00

1.本期提取

0.00

2.本期使用

-3,556,980.16 -3,556,980.16

(六)其他

2,456,703,784.00 0.00 0.00 0.00 3,094,021,128.28 0.00 19,767,537.26 0.00 118,492,378.98 0.00 501,962,266.86 46,830,323.10 6,237,777,418.48

四、本期期末余额

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东 所有者权

一般

优 减:库 其他综合 专项 未分配利 权益 益合计

股本 永续 资本公积 盈余公积 风险

先 其他 存股 收益 储备 润

债 准备

2,456,703,784.00 3,094,215,832.27 25,049,030.29 76,135,695.60 298,301,643.75 42,157,627.14 5,992,563,613.05

一、上年期末余额

0.00

加:会计政策变更

0.00

前期差错更正

0.00

同一控制下企业合并

0.00

其他

2,456,703,784.00 0.00 0.00 0.00 3,094,215,832.27 0.00 25,049,030.29 0.00 76,135,695.60 0.00 298,301,643.75 42,157,627.14 5,992,563,613.05

二、本年期初余额

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,173,397.65 0.00 0.00 0.00 133,988,821.16 14,134,626.27 144,950,049.78

三、本期增减变动金额(减

少以“-”号填列)

-3,173,397.65 133,988,821.16 -467,096.84 130,348,326.67

(一)综合收益总额

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,601,723.11 14,601,723.11

(二)所有者投入和减少

资本

14,601,723.11 14,601,723.11

1.股东投入的普通股

0.00

2.其他权益工具持有者投

43 / 117

2016 年半年度报告

入资本

0.00

3.股份支付计入所有者权

益的金额

0.00

4.其他

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(三)利润分配

0.00

1.提取盈余公积

0.00

2.提取一般风险准备

0.00

3.对所有者(或股东)的

分配

0.00

4.其他

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(四)所有者权益内部结

0.00

1.资本公积转增资本(或

股本)

0.00

2.盈余公积转增资本(或

股本)

0.00

3.盈余公积弥补亏损

0.00

4.其他

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

(五)专项储备

0.00

1.本期提取

0.00

2.本期使用

0.00

(六)其他

2,456,703,784.00 0.00 0.00 0.00 3,094,215,832.27 0.00 21,875,632.64 0.00 76,135,695.60 0.00 432,290,464.91 56,292,253.41 6,137,513,662.83

四、本期期末余额

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:孙晓民会计机构负责人:孙晓民

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 减:库 其他综合收 专项储 所有者权益

股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润

其他 存股 益 备 合计

先 续

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2016 年半年度报告

股 债

一、上年期末余额 3,766,939,612.00 0.00 0.00 0.00 2,611,900,219.08 0.00 21,695,493.97 0.00 92,450,902.42 306,260,238.25 6,799,246,465.72

加:会计政策变更 0.00

前期差错更正 0.00

其他 0.00

二、本年期初余额 3,766,939,612.00 0.00 0.00 0.00 2,611,900,219.08 0.00 21,695,493.97 0.00 92,450,902.42 306,260,238.25 6,799,246,465.72

三、本期增减变动金额(减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 486,791.74 0.00 0.00 -13,957,248.49 -13,470,456.75

少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 486,791.74 61,381,543.75 61,868,335.49

(二)所有者投入和减少资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.股东投入的普通股 0.00

2.其他权益工具持有者投入 0.00

资本

3.股份支付计入所有者权益 0.00

的金额

4.其他 0.00

(三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -75,338,792.24 -75,338,792.24

1.提取盈余公积 0.00

2.对所有者(或股东)的分 -75,338,792.24 -75,338,792.24

3.其他 0.00

(四)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.资本公积转增资本(或股 0.00

本)

2.盈余公积转增资本(或股 0.00

本)

3.盈余公积弥补亏损 0.00

4.其他 0.00

(五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00

2.本期使用 0.00

(六)其他 0.00

四、本期期末余额 3,766,939,612.00 0.00 0.00 0.00 2,611,900,219.08 0.00 22,182,285.71 0.00 92,450,902.42 292,302,989.76 6,785,776,008.97

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2016 年半年度报告

上期

其他权益工具

项目 减:库存 其他综合收 专项 所有者权益

股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润

其他 股 益 储备 合计

股 债

一、上年期末余额 3,766,939,612.00 2,611,900,219.08 0.00 26,966,568.75 0.00 86,087,203.27 286,656,342.03 6,778,549,945.13

加:会计政策变更 0.00

前期差错更正 0.00

其他 0.00

二、本年期初余额 3,766,939,612.00 0.00 0.00 0.00 2,611,900,219.08 0.00 26,966,568.75 0.00 86,087,203.27 286,656,342.03 6,778,549,945.13

三、本期增减变动金额(减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,992,501.87 0.00 0.00 9,593,013.32 6,600,511.45

少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 -2,992,501.87 9,593,013.32 6,600,511.45

(二)所有者投入和减少资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.股东投入的普通股 0.00

2.其他权益工具持有者投入 0.00

资本

3.股份支付计入所有者权益 0.00

的金额

4.其他 0.00

(三)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.提取盈余公积 0.00

2.对所有者(或股东)的分 0.00

3.其他 0.00

(四)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.资本公积转增资本(或股 0.00

本)

2.盈余公积转增资本(或股 0.00

本)

3.盈余公积弥补亏损 0.00

4.其他 0.00

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2016 年半年度报告

(五)专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.本期提取 0.00

2.本期使用 0.00

(六)其他 0.00

四、本期期末余额 3,766,939,612.00 0.00 0.00 0.00 2,611,900,219.08 0.00 23,974,066.88 0.00 86,087,203.27 296,249,355.35 6,785,150,456.58

法定代表人:吴明武 主管会计工作负责人:孙晓民会计机构负责人:孙晓民

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2016 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

安徽山鹰纸业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经安徽省人民政府皖府股字〔1999〕

第 26 号批准证书批准,由马鞍山山鹰纸业集团有限公司、马鞍山市轻工国有资产经营有限公司、

马鞍山港务管理局、马鞍山隆达电力实业总公司和马鞍山市科技服务公司等共同发起设立。公司

注册地为安徽省马鞍山市勤俭路 3 号,现有注册资本 3,766,939,612 元,股份总数 3,766,939,612

股(每股面值 1 元)。公司股票已于 2001 年 12 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。

公司属造纸行业。经营范围:纸、纸板、纸箱的制造,公司生产产品出口及公司生产、科研

所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口等。公司主要产品是箱板原纸及制品、新闻

纸和文化纸等。

本财务报表业经公司 2016 年 8 月 10 日第六届第十四次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将吉安集团有限公司等 41 家子公司纳入本期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报表

附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

为便于表述,将编制财务报表中涉及的相关公司简称如下:

公司全称 简 称 备 注

马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 蓝天回收 本公司子公司

马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 天福纸品 本公司子公司

马鞍山祥恒包装有限公司 马鞍山祥恒 天福纸品子公司

常州山鹰纸业纸品有限公司 常州山鹰 天福纸品子公司

扬州祥恒包装有限公司 扬州祥恒 本公司子公司

苏州山鹰纸业纸品有限公司 苏州山鹰 本公司子公司

杭州山鹰纸业纸品有限公司 杭州山鹰 本公司子公司

嘉善山鹰纸业纸品有限公司 嘉善山鹰 本公司子公司

马鞍山天顺港口有限责任公司 天顺港口 本公司子公司

马鞍山天顺力达集装箱服务有限责任公司 天顺力达 天顺港口子公司

山鹰纸业(福建)有限公司 福建山鹰 本公司子公司

山鹰纸业(湖北)有限公司 湖北山鹰 本公司子公司

安徽山鹰纸业销售有限公司 山鹰销售 本公司子公司

吉安集团有限公司 吉安集团 本公司子公司

祥恒(天津)包装有限公司 天津祥恒 吉安集团子公司

祥恒(莆田)包装有限公司 莆田祥恒 吉安集团子公司

浙江祥恒包装有限公司 浙江祥恒 吉安集团子公司

合肥祥恒包装有限公司 合肥祥恒 吉安集团子公司

上海峻博进出口有限公司 上海峻博 吉安集团子公司

武汉祥恒包装有限公司 武汉祥恒 吉安集团子公司

福建省环宇纸业有限公司 福建环宇 吉安集团子公司

祥恒(厦门)包装有限公司 厦门祥恒 吉安集团子公司

浙江中远发仓储服务有限公司 中远发 吉安集团子公司

福建省莆田市阳光纸业有限公司 阳光纸业 吉安集团子公司

Cycle Link (U.S.A.) Inc. Cycle Link(美国) 吉安集团子公司

Cycle Link Co.,Ltd Cycle Link(日本) 香港环宇子公司

环宇集团国际控股有限公司 香港环宇 吉安集团子公司

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2016 年半年度报告

Cycle Link(Europe)B.V. Cycle Link(荷兰) 香港环宇子公司

Cycle Link (UK) Limited Cycle Link(英国) 香港环宇子公司

Cycle Link Australia PTY Ltd Cycle Link(澳洲) 香港环宇子公司

浙江泰兴纸业有限公司 泰兴纸业 吉安集团子公司

嘉兴路通报关有限公司 嘉兴路通 吉安集团子公司

四川天鸿印务有限公司 四川天鸿 本公司子公司

合肥华东包装有限公司 华东包装 合肥祥恒子公司

山鹰投资管理有限公司 山鹰资本 本公司子公司

深圳前海山鹰新时代投资管理有限公司 前海山鹰 山鹰投资子公司

嘉兴环宇商务服务有限公司 嘉兴环宇 香港环宇子公司

深圳前海山鹰原力基金管理有限公司 原力基金 山鹰投资子公司

深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业 新兴产业基金 山鹰投资子公司

深圳前海山鹰新时代二号新兴产业发展基金合伙企业 二号产业基金 山鹰投资子公司

山鹰(上海)融资租赁有限公司 山鹰融资租赁 本公司子公司

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

鉴于本公司向泰盛实业等二十九方发行股份收购吉安集团的重大重组事项已于 2013 年 7 月实施完

成,本财务报表具体编制方法为:

1. 泰盛实业通过协议收购山鹰集团持有本公司11,898.08万股股份,以及与其他二十八方拥

有的吉安集团99.85%股权为对价认购本公司定向发行的159,071.64万股股份后,直接或间接方式

共计持有本公司127,399.49万股,取得本公司的控制权。上述交易行为构成反向购买,由于本公

司在交易发生时持有构成业务的资产或负债,故根据财政部2009年3月13日发布的《关于非上市公

司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》(财会便〔2009〕17号)和《企业会计准则第

20号——企业合并》及相关讲解的规定,本公司在编制财务报表时,按照购买法的原则进行处理。

2. 吉安集团的资产、负债在并入财务报表时,以其账面价值进行确认和计量;本公司重组前

的可辨认资产、负债在并入财务报表时,以本公司在购买日(2013年7月31日)的公允价值进行确认,

合并成本小于可辨认净资产公允价值的份额的差额确认为损益。

3. 财务报表中的留存收益和其他权益余额反映的是吉安集团账面的留存收益和其他权益余

额。

4. 财务报表中权益性工具的金额是根据购买日权益性工具的金额以及本公司购买日后权益

性工具实际变动金额确定,购买日权益性工具的金额是以吉安集团购买日前的实收资本以及按《企

业会计准则》在合并财务报表中新增实收资本之和。但是,财务报表中的权益结构反映的是合并

后本公司的权益结构(即发行在外的权益性证券数量和种类),包括本公司本次为了收购吉安集团

而发行的权益。

5. 合并财务报表的比较信息系吉安集团(法律上子公司)上年同期合并财务报表。

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2016 年半年度报告

6. 母公司本期及上年同期财务报表均为本公司(法律上母公司)个别财务报表。

7. 关联方及关联交易均以合并财务报表的口径进行认定和披露。

五、重要会计政策及会计估计

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、发出存货的计价方法、固定资产折旧、

无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司箱板原纸及制品、废纸、新闻纸及文化纸等产品经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资

产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为

商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购

买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公

司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报

表》编制。

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2016 年半年度报告

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为人民币金额。资产负

债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与

购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史

成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率近似汇率折算,不改变其人民币金额;

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益

或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分

配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用按照

系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务

报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;现金流量表采用按照系统合理的方

法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在

现金流量表中单独列示。

9. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始

确认金额。

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2016 年半年度报告

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成

本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法

处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;

处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的

利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金

融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移

金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确

认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计

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2016 年半年度报告

入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包

括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以

外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入

值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进

行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和

不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结

果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

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2016 年半年度报告

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续

时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未

超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资

产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,

发生的减值损失一经确认,不予转回。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余

单项金额重大的判断依据或金额标准

额 10%以上的款项

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

合并范围内关联方应收款项具有类似信用风险

应收合并范围内公司款项组合

特征

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 6 6

1-2 年 10 10

2-3 年 100 20

3-4 年 100 30

4-5 年 100 40

5 年以上 100 100

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2016 年半年度报告

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低

坏账准备的计提方法

于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于

其账面价值的差额计提坏账准备。

11. 存货

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于

其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽

子交易”。

属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。

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属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重

新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务

重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资

产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权

投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为可供出售金融资产,按公允价值计量。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为

其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

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1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的

建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

14. 固定资产

(1).确认条件

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 年限平均法 5-45 3、5 2.11-19.40

机器设备 年限平均法 5-15 3、5 6.33-19.40

运输工具 年限平均法 5-12 3、5 7.92-19.40

电子及其他设备 年限平均法 3-14 3、5 6.79-32.33

15. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价

值,但不再调整原已计提的折旧。

16. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,

计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已

经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超

过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停

止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

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为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用

(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的

利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者

生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权

平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 土地出让合同规定的使用年限(一般为 50 年)

排污权 20

管理软件 5-10

商标权 10

专利权 专利权保护年限(一般为 10 年)

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,

同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包

括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使

用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开

发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资产

等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的

商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与

其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明,该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值

减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值

准备。

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2016 年半年度报告

19. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,

并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变

量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受

益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形

成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受

益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资

产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本

和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计

划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但

可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

21. 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承

担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,

公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表

日对预计负债的账面价值进行复核。

22. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给

购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控

制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生

的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的

完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计

能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若

已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收

入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用

费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售箱板原纸及制品、废纸、新闻纸及文化纸等产品。内销产品一般在公司已根据

合同或订单约定将产品进行交付,并已经收到货款或取得了收款凭证且判断相关的经济利益很可

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能流入,以及产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入;外销产品一般在公司已根据合同约定

将产品报关或取得提单,并已经收到货款或取得了收款凭证且判断相关的经济利益很可能流入,

以及产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。

23. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与

资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但

是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与

资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但

是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与

资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但

是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

25. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损

益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 [注 1]

消费税

营业税 应纳税营业额 3%、5%

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城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 [注 2]

房产税 从价计征的,按房产原值一次减 1.2%、12%

除 30%后余值的 1.2%计缴;从租

计征的,按租金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

[注 1]:除天顺港口、天顺力达按照服务业 6%的税率计缴,中远发按照运输业 11%的税率计缴,

境外子公司 Cycle Link(美国)、香港环宇及其直接或间接控制的子公司按经营所在国家和地区的

有关规定税率计缴类似增值税的流转税外,其他境内公司均按 17%的税率计缴。

[注 2]:境外子公司 Cycle Link(美国)、香港环宇及其直接或间接控制的子公司按经营所在国家

和地区的有关规定税率计缴类似企业所得税的法人所得税;本公司及吉安集团按 15%的税率计缴;

除上述外,其他境内公司均按 25%的税率计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

Cycle Link (U.S.A) Inc. 42.84%

环宇集团国际控股有限公司 16.50%

Cycle Link Australia PTY Ltd 30%

Cycle Link(UK) Limited 21%

Cycle Link(Europe)B.V. 20%

2. 税收优惠

1. 根据财政部及国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕

92 号文)的规定,天福纸品、扬州山鹰、莆田祥恒和浙江祥恒均经民政部门认定为社会福利企业,

增值税享受按实际安置残疾人员的人数每人每年 3.50 万元的限额即征即退的税收优惠政策。

2. 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布的《关

于公布安徽省 2014 年第二批高新技术企业认定名单的通知》(科高〔2015〕1 号),公司 2014 年

通过高新技术企业复审,自 2014 年起按 15%的税率计缴企业所得税,有效期为 3 年;根据科学技

术部火炬高科技产业开发中心发布的《关于浙江省 2014 年第二批高新技术企业备案的复函》(国

科火字〔2015〕31 号),吉安集团被评为高新技术企业,自 2014 年起按 15%的税率计缴企业所得

税,有效期为 3 年。

3.根据财政部及国家税务总局《关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知》(财

税〔2015〕78 号)的规定,对已纳增值税额按 50%退税率享受即征即退的税收优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 945,497.69 2,537,720.32

银行存款 759,048,396.37 455,309,858.05

其他货币资金 1,561,437,608.07 1,557,015,969.37

合计 2,321,431,502.13 2,014,863,547.74

其中:存放在境外的款 43,956,441.00 87,863,940.50

项总额

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其他货币资金期末余额主要系贷款保证金 953,182,642.02 元、信用证保证金 53,946,304.03 元、

保函保证金 180,303,932.85 元和银行承兑汇票保证金 374,004,729.17 元。

2、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 663,382,238.07 895,468,054.28

商业承兑票据 3,901,401.60

合计 667,283,639.67 895,468,054.28

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 174,541,402.27

商业承兑票据

合计 174,541,402.27

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 2,105,523,302.66

商业承兑票据 169,975,965.74

合计 2,275,499,268.40

3、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

1,970,911,926.19 98.07 147,271,913.29 7.47 1,823,640,012.90 1,562,449,828.04 97.52 118,314,497.41 7.57 1,444,135,330.63

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的应收

账款

63 / 117

2016 年半年度报告

38,883,509.58 1.93 37,441,537.47 96.29 1,441,972.11 39,709,605.40 2.48 37,412,659.97 94.22 2,296,945.43

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

2,009,795,435.77 / 184,713,450.76 / 1,825,081,985.01 1,602,159,433.44 / 155,727,157.38 / 1,446,432,276.06

合计

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 1,922,968,424.14 115,354,965.83 6.00

1至2年 17,807,282.90 1,780,728.31 10.00

2至3年 8,466,338.76 8,466,338.76 100.00

3 年以上

3至4年 3,190,232.03 3,190,232.03 100.00

4至5年 1,060,581.92 1,060,581.92 100.00

5 年以上 17,419,066.44 17,419,066.44 100.00

合计 1,970,911,926.19 147,271,913.29 /

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 28,986,293.38 元;本期收回或转回坏账准备金额/元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账款余

单位名称 账面余额 坏账准备

额的比例(%)

青岛海达瑞采购服务有限公司 43,730,490.33 2,623,829.42

2.18

厦门合兴包装印刷股份有限公司 40,279,257.31 2,416,755.44

2.00

太仓乐信贸易有限公司 31,674,550.05 1,900,473.00

1.58

百威英博雪津啤酒有限公司 29,169,102.59 1,750,146.16

1.45

济丰包装(上海)有限公司 26,132,718.75 1,567,963.13

1.30

小 计 170,986,119.03 8.51 10,259,167.15

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 56,018,136.98 78.95 40,200,174.73 79.53

1至2年 10,744,812.61 15.14 6,619,418.56 13.1

2至3年 1,919,009.72 2.70 1,018,055.07 2.01

64 / 117

2016 年半年度报告

3 年以上 2,270,822.93 3.20 2,708,228.01 5.36

合计 70,952,782.24 100.00 50,545,876.37 100

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

占预付款项余额的

单位名称 账面余额

比例(%)

VALMET TECHNOLOGIES,INC 8,921,104.82 12.57

安德里兹公司 4,413,834.80 6.22

泰国高端淀粉公司 4,117,900.39 5.80

VALMET FABRICS INC 3,442,166.16 4.85

福建友利达工贸有限公司 3,218,315.29 4.54

小 计 24,113,321.46 33.99

5、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款

委托贷款

债券投资

融资保证金利息 12,903,556.40 19,974,465.31

合计 12,903,556.40 19,974,465.31

6、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

类别 比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单项金 38,473,768.02 38.34 0 0 38,473,768.02 69,125,865.84 57.24 69,125,865.84

额重大

并单独

计提坏

账准备

的其他

应收款

65 / 117

2016 年半年度报告

按信用 38,790,455.11 38.66 6,630,577.20 17.09 32,159,877.91 29,069,706.53 24.07 5,656,310.71 19.46 23,413,395.82

风险特

征组合

计提坏

账准备

的其他

应收款

单项金 23,077,892.95 23.00 0 0 23,077,892.95 22,575,537.25 18.69 22,575,537.25

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的其

他应收

合计 100,342,116.08 / 6,630,577.20 / 93,711,538.88 120,771,109.62 / 5,656,310.71 / 115,114,798.91

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款 坏账准

其他应收款 计提比例 计提理由

(按单位) 备

海盐杭州湾大桥新区开发有限 10,040,000.00 0 0.00% 经单独测试,未发生

公司 减值

马鞍山市花山区财政 28,433,768.02 0 0.00% 经单独测试,未发生

减值

合计 38,473,768.02 / /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 25,871,587.81 1,551,942.90 6.00

1至2年 4,827,411.62 482,741.16 10.00

2至3年 1,472,406.77 294,481.37 20.00

3 年以上

3至4年 2,810,617.96 843,185.40 30.00

4至5年 583,674.23 233,469.69 40.00

5 年以上 3,224,756.72 3,224,756.68 100.00

合计 38,790,455.11 6,630,577.20 /

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 974,266.49 元;本期收回或转回坏账准备金额/元。

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

66 / 117

2016 年半年度报告

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

暂借款 18,462,686.66 19,746,950.96

押金及保证金 37,714,135.52 51,691,490.41

备用金 2,513,868.65 3,767,282.82

应收退税款 38,373,818.71 41,400,244.99

赔偿款 -

其 他 3,277,606.54 4,165,140.44

合计 100,342,116.08 120,771,109.62

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收款

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计

质 期末余额

数的比例(%)

马鞍山市花山区财 退税款 28,433,768.02 1 年以内 28.34 0

海盐杭州湾大桥新 暂借款 10,040,000.00 5 年以上 10.01 0

区开发有限公司

海盐县国家税务局 退税款 6,689,302.17 1 年以内 6.67 0

海盐县统一征地办 押金保证 4,934,000.00 1-2 年 4.92 0

公室 金

海盐县地方税务局 退税款 3,250,748.52 1 年以内 3.24 0

合计 / 53,347,818.71 / 53.18 0

(5). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

政府补助项目 预计收取的时间、

单位名称 期末余额 期末账龄

名称 金额及依据

海盐县国家税务局 再生资源企财 6,689,302.17 1 年以内 2016 年 8 月

政补助

海盐县地方税务局 土地使用税退 3,250,748.52 1 年以内 2016 年 8 月

马鞍山市花山区财政 科技奖励基金 20,406,327.05 1 年以内 2016 年 8 月

马鞍山市花山区财政 土地使用税退 3,787,446.51 1 年以内 2016 年 8 月

局 税

马鞍山市花山区财政 福利企业残疾 4,239,994.46 1 年以内 2016 年 8 月

局 人退税

合计 / 38,373,818.71 / /

7、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

67 / 117

2016 年半年度报告

原材料 1,314,206,959.16 7,919,801.50 1,306,287,157.66 1,268,103,835.92 7,940,457.21 1,260,163,378.71

在产品 18,842,035.22 18,842,035.22 11,968,507.87 11,968,507.87

库存商品 544,164,629.86 594,755.97 543,569,873.89 509,167,454.76 1,162,063.64 508,005,391.12

周转材料 3,702,673.04 3,702,673.04 3,423,625.90 3,423,625.90

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

合计 1,880,916,297.28 8,514,557.47 1,872,401,739.81 1,792,663,424.45 9,102,520.85 1,783,560,903.60

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

原材料 7,940,457.21 20,655.71 7,919,801.50

在产品

库存商品 1,162,063.64 567,307.67 594,755.97

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 9,102,520.85 587,963.38 8,514,557.47

8、 其他流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税进项 163,264,813.77 205,264,625.94

预缴税费 31,320,036.34 15,847,974.71

合计 194,584,850.11 221,112,600.65

9、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工

具:

可供出售权益工 33,764,806.70 33,764,806.70 33,192,110.54 33,192,110.54

具:

按公允价值计 33,764,806.70 33,764,806.70 33,192,110.54 33,192,110.54

量的

按成本计量的

合计 33,764,806.70 33,764,806.70 33,192,110.54 33,192,110.54

68 / 117

2016 年半年度报告

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

权益工具的成本/债务工具

7,668,000.00 7,668,000.00

的摊余成本

公允价值 33,764,806.70 33,764,806.70

累计计入其他综合收益的

26,096,806.70 26,096,806.70

公允价值变动金额

已计提减值金额

10、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

权益 他 计

追 减 法下 综 宣告发 提

被投资单 期初 期末 备

加 少 确认 合 其他权 放现金 减 其

位 余额 余额 期

投 投 的投 收 益变动 股利或 值 他

资 资 资损 益 利润 准

益 调 备

一、合营企

小计

二、联营企

海盐县城 4,916,316.96 268.09 4,916,585.05

乡污水处

理公司

小计 4,916,316.96 268.09 4,916,585.05

合计 4,916,316.96 268.09 4,916,585.05

11、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

69 / 117

2016 年半年度报告

1.期初余额 82,780,392.20 6,619,822.06 89,400,214.26

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在

建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 82,780,392.20 6,619,822.06 89,400,214.26

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 8,905,642.01 603,285.48 9,508,927.49

2.本期增加金额 1,625,928.60 66,504.36 1,692,432.96

(1)计提或摊销 1,625,928.60 66,504.36 1,692,432.96

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 10,531,570.61 669,789.84 11,201,360.45

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 72,248,821.59 5,950,032.22 0.00 78,198,853.81

2.期初账面价值 73,874,750.19 6,016,536.58 0.00 79,891,286.77

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

12、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 3,080,564,198.20 10,221,021,175.78 128,766,375.83 121,053,223.63 13,551,404,973.44

2.本期增加金额 12,447,256.28 139,808,660.49 6,875,249.05 2,013,071.73 161,144,237.55

(1)购置 4,859,571.01 108,388,653.32 6,766,749.05 2,003,738.82 122,018,712.20

(2)在建工程转

7,587,685.27 31,420,007.17 108,500.00 9,332.91 39,125,525.35

(3)企业合并增

3.本期减少金额 0.00 12,544,360.44 3,977,791.02 7,081,560.74 23,603,712.20

70 / 117

2016 年半年度报告

(1)处置或报废 0.00 12,544,360.44 3,977,791.02 7,081,560.74 23,603,712.20

4.期末余额 3,093,011,454.48 10,348,285,475.83 131,663,833.86 115,984,734.62 13,688,945,498.79

二、累计折旧

1.期初余额 397,768,066.29 2,944,079,736.19 76,777,271.61 74,242,210.49 3,492,867,284.58

2.本期增加金额 45,234,866.24 352,217,141.57 8,461,633.75 4,636,034.84 410,549,676.40

(1)计提 45,234,866.24 352,217,141.57 8,461,633.75 4,636,034.84 410,549,676.40

3.本期减少金额 0.00 8,117,618.10 3,486,717.64 1,647,621.87 13,251,957.61

(1)处置或报废 0.00 8,117,618.10 3,486,717.64 1,647,621.87 13,251,957.61

4.期末余额 443,002,932.53 3,288,179,259.66 81,752,187.72 77,230,623.46 3,890,165,003.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 2,650,008,521.95 7,060,106,216.17 49,911,646.14 38,754,111.16 9,798,780,495.42

2.期初账面价值 2,682,796,131.91 7,276,941,439.59 51,989,104.22 46,811,013.14 10,058,537,688.86

(2). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 705,566,964.02 正在办理

13、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

海盐造纸生 38,309,052.16 38,309,052.16 6,725,210.53 6,725,210.53

产线二期技

改工程

海盐造纸生 76,772,932.55 76,772,932.55 28,625,472.59 28,625,472.59

产线三期工

海盐污水处 10,351,269.36 10,351,269.36 9,357,198.87 9,357,198.87

理及环保扩

建安装工程

71 / 117

2016 年半年度报告

海盐电厂扩 3,990,923.42 3,990,923.42 218,832.77 218,832.77

建及技改工

海盐造纸生 26,678,993.86 26,678,993.86 1,271,871.89 1,271,871.89

产线一期技

改工程

研发中心及 377,436,726.64 377,436,726.64

运营总部办

公用房产

天津包装纸 7,234,866.91 7,234,866.91 5,299,004.62 5,299,004.62

制品生产线

工程

厦门包装纸 2,129,344.09 2,129,344.09 1,988,597.78 1,988,597.78

制品生产线

工程

武汉包装纸 44,532,252.42 44,532,252.42 40,132,210.56 40,132,210.56

制品生产线

工程

莆田包装纸 30,669,995.55 30,669,995.55 28,850,236.19 28,850,236.19

制品生产线

工程

浙江祥恒纸 2,460,864.05 2,460,864.05 1,474,153.37 1,474,153.37

制品生产线

工程

天顺港口外 1,830,000.00 1,830,000.00 1,830,000.00 1,830,000.00

滩利用工程

马鞍山 131,729,281.62 131,729,281.62 109,049,014.53 109,049,014.53

PM4/7/8 改扩

建项目

电厂综合技 37,600,444.78 37,600,444.78 66,318,738.58 66,318,738.58

热电厂 5 期工 154,455,344.39 154,455,344.39 69,792,561.18 69,792,561.18

污水系统扩 11,385,000.66 11,385,000.66 8,754,520.42 8,754,520.42

容改造

其他零星工 31,480,426.93 31,480,426.93 27,478,690.82 27,478,690.82

合计 989,047,719.39 989,047,719.39 407,166,314.70 407,166,314.70

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

72 / 117

2016 年半年度报告

本 期

工程

期 利

累计

本期转 其 其中:本 息

预算数 投入 利息资

期初 本期增 入固定 他 期末 工程 期利息 资 资金

项目名称 (万 占预 本化累

余额 加金额 资产金 减 余额 进度 资本化 本 来源

元) 算比 计金额

额 少 金额 化

金 率

(%)

额 (%

)

6,000.00 6,725,210.53 28,577,015.01 0 0 35,302,225.54 63.85% 63.85% 0 0 金融机

海盐造纸生产 构贷款及

线二期技改工 其他来

300,000.00 28,625,472.59 50,881,624.50 0 0 79,507,097.09 2.56% 2.56% 0 0 金融机

海盐造纸生产 构贷款及

线三期工程 其他来

20,000.00 9,357,198.87 994,070.49 0 0 10,351,269.36 5.18% 5.18% 0 0 金融机

海盐污水处理 构贷款及

及环保扩建安 其他来

装工程

80,000.00 218,832.77 3,772,090.65 0 0 3,990,923.42 0.50% 0.50% 0 0 金融机

海盐电厂扩建 构贷款及

及技改工程 其他来

4,500.00 1,271,871.89 21,377,597.89 0 0 22,649,469.78 58.91% 58.91% 0 0 其他来

海盐造纸生产 源

线一期技改工

88,000.00 0 377,436,726.64 0 0 377,436,726.64 42.89% 42.89% 0 0 金融机

研发中心及运 构贷款及

营总部办公用 其他来

房产

24,000.00 5,299,004.62 2,086,409.28 150,546.99 0 7,234,866.91 91% 96% 1,288,768.67 0 金融机

天津包装纸制 构贷款及

品生产线工程 其他来

15,000.00 1,988,597.78 140,746.31 0 0 2,129,344.09 66% 95% 0 0 其他来

厦门包装纸制 源

品生产线工程

15,616.00 40,132,210.56 9,114,804.19 4,714,762.33 0 44,532,252.42 116% 96% 0 0 其他来

武汉包装纸制 源

品生产线工程

18,853.00 28,850,236.19 1,819,759.36 0 30,669,995.55 136% 85% 0 0 其他来

莆田包装纸制 - 源

品生产线工程

4,898.00 1,474,153.37 2,524,082.57 1,537,371.89 0 2,460,864.05 29% 30% 0 0 其他来

浙江祥恒纸制 源

品生产线工程

2,000.00 1,830,000.00 0 0 0 1,830,000.00 9.00% 9.00% 0 0 其他来

天顺港口外滩 源

利用工程

78,000.00 109,049,014.53 22,688,463.66 0 0 131,737,478.19 16.89% 16.89% 0 0 其他来

马鞍山 源

PM4/7/8 改扩

建项目

7,584.75 66,318,738.58 931,537.38 29,649,831.18 0 37,600,444.78 96.00% 96.00% 960,810.44 280,034.12 其他来

电厂综合技改 源

40,000.00 69,792,561.18 84,662,783.21 0 0 154,455,344.39 29.00% 29.00% 1,893,160.81 1,290,323.55 金融机

热电厂 5 期工 构贷款及

程 其他来

1,860.00 8,754,520.42 2,630,480.24 0 0 11,385,000.66 60.00% 60.00% 0 151,102.51 金融机

污水系统扩容 构贷款及

改造 其他来

27,478,690.82 11,368,738.66 3,073,012.96 0 35,774,416.52 321,066.67 127,133.21 其他来

其他零星工程 源

706,311.75 407,166,314.70 621,006,930.04 39,125,525.35 0 989,047,719.39 / / 4,463,806.59 1,848,593.39 / /

合计

14、 工程物资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

73 / 117

2016 年半年度报告

专用设备 3,283,150.36

合计 3,283,150.36

15、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 专利权 利 商标权 排污权 管理软件 合计

一、账面原值

1.期初 1,040,948,504. 59,576.50 61,200.00 59,563,348.43 15,801,182.56 1,116,433,811.71

22

余额

2.本期 0 0 0 5,766,058.00 2,013,434.47 7,779,492.47

增加金额

(1)购 5,766,058.00 2,013,434.47 7,779,492.47

(2)内

部研发

(3)企

业合并增加

3.本期

减少金额

(1)处

4.期末余 1,040,948,504. 59,576.50 61,200.00 65,329,406.43 17,814,617.03 1,124,213,304.18

22

二、累计摊销

1.期初 108,163,918.50 41,424.59 22,340.00 17,483,083.13 6,017,597.66 131,728,363.88

余额

2.本期 10,675,413.30 2,978.82 3,060.00 1,993,867.58 805,387.55 13,480,707.25

增加金额

(1) 10,675,413.30 2,978.82 3,060.00 1,993,867.58 805,387.55 13,480,707.25

计提

3.本期

减少金额

(1)

处置

4.期末 118,839,331.80 44,403.41 25,400.00 19,476,950.71 6,822,985.21 145,209,071.13

余额

三、减值准备

1.期初

74 / 117

2016 年半年度报告

余额

2.本期

增加金额

(1)

计提

3.本期

减少金额

(1)处

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末 922,109,172.42 15,173.09 35,800.00 45,852,455.72 10,991,631.82 979,004,233.05

账面价值

2.期初 932,784,585.72 18,151.91 38,860.00 42,080,265.30 9,783,584.90 984,705,447.83

账面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

本期研发投入全部费用化,未形成无形资产。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

16、 开发支出

□适用 √不适用

17、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位:元 币种:人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或

期初余额 企业合并 期末余额

形成商誉的事项 处置

形成的

四川天鸿印务有限 18,097,415.34 18,097,415.34

公司

合肥华东包装有限 41,239,052.88 41,239,052.88

公司

合计 59,336,468.22 59,336,468.22

18、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

经营租入固 933,531.27 236,153.70 697,377.57

75 / 117

2016 年半年度报告

定资产改良

支出

大型生产设 5,325,363.95 971,029.52 3,270,458.61 3,025,934.86

备组件支出

天顺港口岸 4,844,341.00 222,222.22 139,998.00 4,926,565.22

线使用支出

厂区绿化支 1,276,636.88 75,096.24 1,201,540.64

其 他 2,139,333.94 404,779.16 1,734,554.78

合计 14,519,207.04 1,193,251.74 4,126,485.71 0.00 11,585,973.07

19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

异 资产 异 资产

资产减值准备 124,685,273.76 25,988,757.66 130,330,637.04 25,204,253.08

内部交易未实现利 37,520,392.84 8,706,311.38 54,553,097.28 11,872,911.93

可抵扣亏损 318,910,983.73 85,564,151.83 235,335,963.42 62,036,178.13

固定资产账面价值与 1,825,949.61 456,487.40 1,735,159.11 433,789.78

计税基础的差异

无形资产中包含的未 46,415,065.00 11,603,766.25 47,056,754.91 11,764,188.73

实现损益

递延收益 84,683,219.01 16,508,962.83 85,706,581.73 16,563,136.46

预提费用 4,053,528.74 720,685.57 4,053,528.74 720,685.57

交易性金融负债(远期 3,981,197.18 1,538,922.43 4,593,998.58 689,099.79

外汇合约)

合计 622,075,609.87 151,088,045.35 563,365,720.81 129,284,243.47

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资产 -

评估增值 -

可供出售金融资产公允价 26,096,806.70 3,914,520.99 25,524,110.54 3,828,616.57

值变动

长期资产计税基础差异 81,444,326.40 12,216,648.96 85,064,074.27 12,759,611.14

合计 107,541,133.10 16,131,169.95 110,588,184.81 16,588,227.71

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

76 / 117

2016 年半年度报告

递延所得税资 抵销后递延所得 递延所得税资 抵销后递延所得

项目 产和负债期末 税资产或负债期 产和负债期初 税资产或负债期

互抵金额 末余额 互抵金额 初余额

递延所得税资产 151,088,045.35 129,284,243.47

递延所得税负债 16,131,169.95 16,588,227.71

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 75,353,182.44 40,927,959.49

可抵扣亏损 656,494,120.13 686,597,734.39

合计 731,847,302.57 727,525,693.88

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 9,122,048.24 9,122,048.24

2017 年 7,825,424.04 64,979,946.70

2018 年 130,403,158.66 135,131,839.41

2019 年 171,150,449.77 171,150,449.77

2020 年 306,213,450.27 306,213,450.27

2021 年 31,779,589.15

合计 656,494,120.13 686,597,734.39 /

20、 其他非流动资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

递延收益-未实现售后租回损失(融资租赁) 91,509,371.36

预付的工程设备款 1,033,297.39 3,330,497.02

预付 SAP 项目款 10,198,800.55

合计 11,232,097.94 94,839,868.38

21、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 2,283,445,802.03 2,495,514,234.57

抵押借款 940,000,000.00 916,701,406.00

保证借款 883,805,927.58 999,602,725.05

信用借款 1,960,539,923.63 2,025,615,315.73

合计 6,067,791,653.24 6,437,433,681.35

77 / 117

2016 年半年度报告

22、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债

其中:发行的交易性债券

衍生金融负债 3,981,197.18 4,593,998.58

其他

指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

合计 3,981,197.18 4,593,998.58

23、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 554,000.00 8,112,855.11

合计 554,000.00 8,112,855.11

本期末已到期未支付的应付票据总额为/ 元。

24、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付材料采购等经营款项 1,072,662,432.61 899,083,789.37

应付长期资产购置款项 297,063,121.64 423,649,655.61

应付劳务费 101,514,331.59 89,584,343.76

其 他 2,593,567.24 6,715,615.52

合计 1,473,833,453.08 1,419,033,404.26

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

福建华鸿建设工程有限公司 13,031,268.25 尚未办理结算

中太建设集团股份有限公司 5,542,615.48 尚未办理结算

浙江港升控股集团有限公司 6,773,594.14 未到票

浙江华洋建设有限公司 5,457,920.92 公司倒闭,按和解进度开票付款

合计 30,805,398.79 /

25、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

78 / 117

2016 年半年度报告

销售商品 51,486,195.77 40,126,124.36

合计 51,486,195.77 40,126,124.36

26、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 107,589,433.85 338,548,620.30 372,018,407.69 74,119,646.46

二、离职后福利-设定 543,179.00 29,462,176.18 29,571,050.34 434,304.84

提存计划

三、辞退福利 0 149,483.04 149,483.04 0

四、一年内到期的其他 0 0 0 0

福利

合计 108,132,612.85 368,160,279.52 401,738,941.07 74,553,951.30

(2).短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津 86,939,075.42 296,488,478.20 329,192,011.16 54,235,542.46

贴和补贴

二、职工福利费 700,868.00 17,843,985.36 18,130,691.83 414,161.53

三、社会保险费 371,003.36 14,856,638.39 14,863,845.64 363,796.11

其中:医疗保险费 191,640.21 11,926,646.99 11,945,801.34 172,485.86

工伤保险费 62,314.38 1,901,666.74 1,888,816.52 75,164.60

生育保险费 13,090.76 836,178.65 836,167.01 13,102.40

国外保险费 103,958.01 192,146.01 193,060.77 103,043.25

四、住房公积金 79,226.28 7,537,010.49 7,541,970.97 74,265.80

五、工会经费和职工 19,499,260.79 1,822,507.86 2,289,888.09 19,031,880.56

教育经费

六、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00

七、短期利润分享计 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 107,589,433.85 338,548,620.30 372,018,407.69 74,119,646.46

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 511,608.22 27,002,485.86 27,085,793.74 428,300.34

2、失业保险费 31,570.78 2,459,690.32 2,485,256.60 6,004.50

3、企业年金缴费

79 / 117

2016 年半年度报告

合计 543,179.00 29,462,176.18 29,571,050.34 434,304.84

27、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 19,494,020.59 54,566,422.52

消费税

营业税 185,198.43 19,796.09

企业所得税 22,650,814.91 50,117,079.74

个人所得税 4,582,419.93 3,154,744.13

城市维护建设税 1,687,684.07 4,184,967.97

房产税 4,015,590.68 5,655,068.38

土地使用税 4,857,513.52 6,543,401.51

教育费附加 1,158,576.33 2,251,259.25

地方教育附加 752,649.61 1,296,473.03

地方水利建设基金 8,899,882.36 15,089,508.05

江海堤防工程维护管理费 1,365.55 2,226.11

印花税 280,014.69 222,513.08

防洪费 137,488.00

合计 68,565,730.67 143,240,947.86

28、 应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 735,894.53 1,551,741.55

企业债券利息 63,091,666.66 21,500,000.00

短期借款应付利息 3,850,236.58 9,718,270.54

短期融资券 28,919,407.76 33,367,759.31

一年内到期的非流动负债利息 938,574.04 713,863.44

合计 97,535,779.57 66,851,634.84

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

29、 应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 8,455.72 8,455.72

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 8,455.72 8,455.72

80 / 117

2016 年半年度报告

30、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 46,832,356.69 46,231,773.90

鼓励基金及安全基金 3,556,215.14

应付暂收款 13,407,584.41 11,799,840.35

尚未支付的经营款项 11,834,791.85 7,217,257.77

赔偿款[注] 12,232,994.59 11,512,798.99

其 他 2,186,327.81 1,938,419.00

合计 90,050,270.49 78,700,090.01

注:系 cycle link(美国)诉讼赔偿款,详见本财务报表附注承诺及或有事项说明。

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

湖州新天纸业有限公司 2,000,000.00 保证金

杭州奥成纸业有限公司 1,986,800.00 保证金

莆田市洪正建设工程有限公司 1,102,000.00 保证金

合计 5,088,800.00 /

31、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 695,495,885.00 484,050,293.60

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 2,787,908.08 3,983,196.91

合计 698,283,793.08 488,033,490.51

32、 其他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券 1,700,000,000.00 1,500,000,000.00

合计 1,700,000,000.00 1,500,000,000.00

根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注〔2015〕CP170 号) 核准,本公司

于 2015 年 6 月 18 日发行了 2015 年度第一期短期融资券人民币 8 亿元,期限为 366 天,票面利率

为 6%,已于 2016 年 6 月到期并偿还本息;本公司于 2015 年 9 月 18 日发行了 2015 年第二期短期

融资券 7 亿元,期限为 366 天,票面利率为 4.68%;

根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2015]SCP286 号) 核准,本公司

于 2016 年 2 月 26 日发行了 2016 年第一期超短期融资券,期限为 90 天,票面利率为 4.5%,已于

2016 年 5 月到期并偿还本息;本公司于 2016 年 5 月 25 日发行了 2016 年第二期超短期融资券,

期限为 90 天,票面利率为 4.6%;本公司于 2016 年 6 月 15 日发行了 2016 年第三期超短期融资券,

期限为 90 天,票面利率为 6%。

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

81 / 117

2016 年半年度报告

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 本期 期末

面值 价

名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 偿还 余额

2015 年度第 800,000,000.00 2015.06.18 366 日 800,000,000.00 800,000,000.00 48,000,000.00 800,000,000.00

- -

一期短期融 -

资券

2015 年度第 700,000,000.00 2015.09.18 366 日 700,000,000.00 700,000,000.00 25,222,185.54 - 700,000,000.00

-

二期短期融 -

资券

2016 年度第 500,000,000.00 2016.02.26 90 日 500,000,000.00 - 500,000,0 5,532,786.89 500,000,000.00

00.00 -

一期超短期 -

融资券

2016 年度第 500,000,000.00 2016.05.25 90 日 500,000,000.00 - 500,000,0 2,363,888.89 - 500,000,000.00

00.00

二期超短期 -

融资券

2016 年度第 500,000,000.00 2016.06.15 90 日 500,000,000.00 - 500,000,0 1,333,333.33 - 500,000,000.00

00.00

三期超短期 -

融资券

/ / / 3,000,000,000. 1,500,000,000.00 1,500,000 82,452,194.65 / 1,300,000,000. 1,700,000,000.

合计 00 ,000.00 00 00

33、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 481,614,506.30 564,708,343.66

保证借款 241,583,175.00 438,395,778.40

信用借款

合计 723,197,681.30 1,003,104,122.06

34、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

2012 年公司债券 797,193,705.83 796,208,053.50

2016 年公司债券 992,842,488.47

合计 1,790,036,194.30 796,208,053.50

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

按面值

债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末

面值 计提利

名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额

82 / 117

2016 年半年度报告

800,000,000.00 2012.08.22 7年 800,000,000.00 796,208,053.50 0 51,500,000.00 985,652.33 0 797,193,705.83

2012

年公

司债

1,000,000,000.00 2016.04.13 7年 1,000,000,000.00 0 992,648,113.20 11,591,666.66 194,375.27 0 992,842,488.47

2016

年公

司债

/ / / 1,800,000,000.00 796,208,053.50 992,648,113.20 63,091,666.66 1,180,027.60 0 1,790,036,194.30

合计

35、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额

农银金融租赁有限公司 42,061,613.14

远东国际租赁有限公司 297,315.33

平安国际融资租赁有限公司 409,227.49

其 他 161,180.44 119,859.47

合 计 42,929,336.40 119,859.47

36、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

37、 递延收益

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

85,706,581.73 2,038,400.00 3,061,762.72 84,683,219.01 与资产相关的

政府补助

政府补助

合计 85,706,581.73 2,038,400.00 3,061,762.72 84,683,219.01 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 与收益相关

渣浆瓦楞 7,333,333.12 333,333.36 6,999,999.76 主要与资产相

原纸清洁 关

生产示范

项目补助

资金

轻涂白面 8,292,153.29 355,605.60 7,936,547.69 主要与资产相

牛卡纸生 关

产线项目

进口贴息

83 / 117

2016 年半年度报告

资金

工业转型 1,206,111.14 43,333.32 1,162,777.82 主要与资产相

升级财政 关

专项技术

改造补助

资金

09 年节能 2,538,461.50 126,923.10 2,411,538.40 主要与资产相

技术改造 关

奖励

“三高” 2,926,829.33 146,341.44 2,780,487.89 主要与资产相

建设项目 关

“废水厌 2,984,671.55 205,839.42 2,778,832.13 主要与资产相

氧处理循 关

环系统”

建设项目

年产 80 万 23,353,529.86 805,294.14 22,548,235.72 主要与资产相

吨造纸项 关

目补助

高档瓦楞 13,907,991.98 369,145.32 13,538,846.66 主要与资产相

纸板纸箱 关

生产线项

目补助资

新型工业 2,038,400.00 225,197.02 1,813,202.98 主要与资产相

化发展奖 关

励补助

莆田彩印 2,700,000.00 150,000.00 2,550,000.00 主要与资产相

包装生产 关

线扩建项

目补助资

厦门祥恒 1,575,000.00 90,000.00 1,485,000.00 主要与资产相

包装一体 关

化生产基

地建设补

助资金

天津祥恒 17,737,999.96 196,000.02 17,541,999.94 主要与资产相

基础配套 关

设施奖励

浙江祥恒 1,150,500.00 14,749.98 1,135,750.02 主要与资产相

锅炉房补 关

助资金

合计 85,706,581.73 2,038,400.00 3,061,762.72 0.00 84,683,219.01 /

38、 股本

单位:元 币种:人民币

期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额

84 / 117

2016 年半年度报告

发行 公积金

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 3,766,939,612.00 3,766,939,612.00

39、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 3,094,215,832.27 3,556,980.16 3,090,658,852.11

其他资本公积 3,362,276.17 3,362,276.17

合计 3,097,578,108.44 0 3,556,980.16 3,094,021,128.28

40、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

减: 税

前期 后

计入 归

期初 本期所 其他 减:所 税后归 属 期末

项目

余额 得税前 综合 得税费 属于母 于 余额

发生额 收益 用 公司 少

当期 数

转入 股

损益 东

一、以后不能重分类进损

益的其他综合收益

其中:重新计算设定受益

计划净负债和净资产的变

权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

19,337,255.56 516,186.12 0.00 85,904.42 430,281.70 0.00 19,767,537.26

二、以后将重分类进损益

的其他综合收益

0

其中:权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的

份额

21,695,493.97 572,696.16 85,904.42 486,791.74 22,182,285.71

可供出售金融资产公允

价值变动损益

0

持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

0

现金流量套期损益的有

效部分

-2,358,238.41 -56,510.04 -56,510.04 -2,414,748.45

外币财务报表折算差额

19,337,255.56 516,186.12 0.00 85,904.42 430,281.70 0.00 19,767,537.26

其他综合收益合计

85 / 117

2016 年半年度报告

41、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 118,492,378.98 118,492,378.98

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 118,492,378.98 118,492,378.98

42、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 427,337,433.89 298,301,643.75

调整期初未分配利润合计数(调增+,

调减-)

调整后期初未分配利润 427,337,433.89 298,301,643.75

加:本期归属于母公司所有者的净利 149,963,625.21 133,988,821.16

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 75,338,792.24

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 501,962,266.86 432,290,464.91

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润/ 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润/ 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润/ 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润/ 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润/ 元。

43、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 5,337,392,495.91 4,445,750,768.08 4,204,137,615.58 3,392,671,897.47

其他业务 65,419,838.93 46,579,220.88 77,835,317.33 64,190,302.19

合计 5,402,812,334.84 4,492,329,988.96 4,281,972,932.91 3,456,862,199.66

44、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 285,873.39 114,155.30

城市维护建设税 15,910,047.61 16,748,807.92

86 / 117

2016 年半年度报告

教育费附加 7,698,658.12 8,343,560.42

资源税

地方教育费附加 5,132,438.75 5,562,373.62

合计 29,027,017.87 30,768,897.26

45、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运杂费 204,414,247.24 173,063,195.80

职工薪酬 42,502,114.21 35,750,257.78

业务经费 16,417,874.80 9,412,345.09

折旧及摊销费 1,136,734.43 924,299.14

市场推广宣传费 35,443.27 295,485.70

其 他 3,982,438.24 4,301,285.03

合计 268,488,852.19 223,746,868.54

46、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 117,792,673.35 100,693,459.70

办公经费 26,355,605.75 23,231,069.88

折旧及摊销费 30,914,371.11 23,311,484.40

税 金 19,888,353.18 23,551,467.97

业务招待费 5,273,308.19 5,064,395.17

保险费 5,142,991.68 4,034,615.51

修理费 3,451,708.07 7,447,964.88

中介费 10,860,878.73 5,595,299.04

差旅费 4,035,150.18 3,243,976.57

其 他 4,032,341.65 3,894,875.65

合计 227,747,381.89 200,068,608.77

47、 财务费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 245,919,142.26 244,909,605.82

利息收入 -28,286,006.81 -26,819,010.18

汇兑损益 67,086,812.88 -20,413,439.44

其他 10,275,135.15 11,553,070.78

合计 294,995,083.48 209,230,226.98

48、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 30,144,712.29 26,788,721.01

二、存货跌价损失

87 / 117

2016 年半年度报告

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 30,144,712.29 26,788,721.01

49、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融资产

其中:衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当 951,930.40 516.87

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 951,930.40 516.87

50、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 268.09 7,832.91

处置长期股权投资产生的投资收益 - -

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 -11,296,017.78 -

融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 - -

的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计 - -

量产生的利得

合计 -11,295,749.69 7,832.91

51、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常

项目 本期发生额 上期发生额

性损益的金额

88 / 117

2016 年半年度报告

非流动资产处置利得合计 1,597,151.72 114,612.47 1,597,151.72

其中:固定资产处置利得 1,597,151.72 114,612.47 1,597,151.72

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠 -

政府补助 110,855,131.92 44,874,997.24 38,441,424.19

罚没利得 1,759,406.95 113,260.00 1,759,406.95

无法支付款项 568,206.32 9,361.05 568,206.32

其他 1,210,588.16 2,314,597.74 1,210,588.16

合计 115,990,485.07 47,426,828.50 43,576,777.34

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

财政补助及奖励:

其中:科技奖励资金 20,426,327.05 19,259,398.32 与收益相关

科学技术支出补助资金 1,321,900.00 4,703,000.00 与收益相关

再生资源企业财政补助 1,234,200.00 0.00 与收益相关

保障性住房补助资金 1,451,240.00 与收益相关

其他补助及奖励 1,645,716.00 1,779,020.85 与收益相关

税收返还:

其中:再生能源企业增值税即征即 58,978,789.59 与收益相关

退

福利企业增值税退税 13,434,918.14 8,297,893.88 与收益相关

城镇土地使用税和房产税返还 8,466,358.68 7,361,441.31 与收益相关

地方水利建设基金返还 2,253,936.94 228,469.44 与收益相关

其他税收返还 31,222.80 87,207.18 与收益相关

递延收益摊销转入 3,061,762.72 1,707,326.26 与资产相关

合计 110,855,131.92 44,874,997.24 /

52、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 209,990.05 858,193.69 209,990.05

失合计

其中:固定资产处置 209,990.05 858,193.69 209,990.05

损失

无形资产处 0 0 0

置损失

债务重组损失 0 0 0

非货币性资产交换 0 0 0

损失

对外捐赠 100,000.00 110,000.00 100,000.00

地方水利建设基金 2,353,675.25 3,660,726.94 0

89 / 117

2016 年半年度报告

赔、罚款支出 114,271.48 1,200,000.00 114,271.48

非常损失 0 42,415.90 0

河道管理费 0 0

其他 237,329.82 387,657.76 237,329.82

合计 3,015,266.60 6,258,994.29 661,591.35

53、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 32,894,629.00 43,228,651.82

递延所得税费用 -22,260,859.64 -1,066,781.46

合计 10,633,769.36 42,161,870.36

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 162,710,697.34

按法定/适用税率计算的所得税费用 25,802,607.69

子公司适用不同税率的影响 -8,708,386.15

调整以前期间所得税的影响 365,343.91

非应税收入的影响 -4,836,807.95

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,301,432.47

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -12,625,630.11

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 9,335,209.50

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 10,633,769.36

54、 其他综合收益

详见附注

55、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回不符合现金等价物定义的承兑 539,682,518.33

汇票等经营保证金 531,428,896.81

收到押金及保证金 14,150,903.67 325,658,556.52

收回员工备用金 5,679,529.17 2,453,070.63

收到利息收入 9,102,357.44 8,921,392.97

收到的与收益相关的政府补助 11,837,365.26 25,706,521.99

赔、罚款收入 2,589,937.09 6,480,768.35

其 他 16,364,562.55 19,461,537.86

合计 591,153,551.99 928,364,366.65

90 / 117

2016 年半年度报告

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

归还押金及保证金 11,621,365.88 221,724,325.91

支付员工备用金 14,602,202.88 9,768,711.85

支付不符合现金等价物定义的承兑 505,903,106.53 766,584,570.70

汇票等经营保证金

管理费用中的付现支出 44,970,881.06 39,886,438.54

销售费用中的付现支出 21,865,858.13 13,969,115.87

赔、罚款支出 275,554.00 1,717,019.94

支付银行手续费等 11,258,146.57 7,736,970.12

其 他 15,121,390.05 19,226,521.65

合计 625,618,505.10 1,080,613,674.58

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到记入递延收益的政府补助 2,038,400.00 0.00

收回到期的定期存单 1,700,000.00

四川天鸿在购买日持有的现金及现 8,993,566.25

金等价物大于山鹰纸业支付的对价

部分

合计 2,038,400.00 10,693,566.25

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回融资保证金 1,025,968,357.00 1,357,401,806.59

收到短期融资券 1,500,000,000.00 800,000,000.00

合计 2,525,968,357.00 2,157,401,806.59

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

归还短期融资券 1,300,000,000.00 0.00

支付融资保证金 815,073,006.88 1,243,592,186.75

支付融资租赁款 45,180,308.86 32,540,237.01

合计 2,160,253,315.74 1,276,132,423.76

56、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流

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2016 年半年度报告

量:

净利润 152,076,927.98 133,521,724.32

加:资产减值准备 30,144,712.29 26,788,721.01

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 412,242,109.36 334,162,977.75

性生物资产折旧

无形资产摊销 13,480,707.25 13,167,586.25

长期待摊费用摊销 4,126,485.71 3,481,281.41

处置固定资产、无形资产和其他长期 -1,387,161.67 716,190.64

资产的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号 27,390.58

填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号 -951,930.40 -516.87

填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 297,760,097.71 197,677,156.20

投资损失(收益以“-”号填列) 11,295,749.69 -7,832.91

递延所得税资产减少(增加以“-” -21,803,801.88 -523,819.28

号填列)

递延所得税负债增加(减少以“-” -457,057.76 -1,071,050.75

号填列)

存货的减少(增加以“-”号填列) -88,252,872.83 -94,337,584.18

经营性应收项目的减少(增加以 -152,901,749.51 -119,122,805.73

“-”号填列)

经营性应付项目的增加(减少以 -397,645,009.55 -196,387,165.35

“-”号填列)

其他

经营活动产生的现金流量净额 257,727,206.39 298,092,253.09

2.不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 759,993,894.06 615,171,090.71

减:现金的期初余额 457,847,578.37 547,323,538.73

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 302,146,315.69 67,847,551.98

(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 759,993,894.06 457,847,578.37

其中:库存现金 945,497.69 2,537,720.32

可随时用于支付的银行存款 759,048,396.37 455,309,858.05

可随时用于支付的其他货币资

可用于支付的存放中央银行款

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2016 年半年度报告

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 759,993,894.06 457,847,578.37

其中:母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

57、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 1,561,437,608.07 各类保证金

应收票据 174,541,402.27 用于银行借款质押

存货 12,753,047.35 用于银行借款抵押

固定资产 8,064,734,522.46 用于银行借款抵押

无形资产 409,984,385.17 用于银行借款抵押

投资性房地产 25,239,873.67 用于银行借款抵押

合计 10,248,690,838.99 /

58、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目:

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中:美元 32,150,601.57 6.63 213,197,069.13

欧元 1,185,337.55 7.38 8,741,864.43

港币 102,105.75 0.85 87,269.78

日元 187,873,489.00 0.06 12,117,840.04

英镑 574,647.00 8.92 5,126,540.82

澳元 151,948.33 4.95 751,414.88

应收账款

其中:美元 7,467,182.88 6.63 49,516,383.11

欧元 13,681.58 7.38 100,901.65

港币

英镑 28,062.19 8.92 250,348.41

人民币

长期借款

其中:美元 16,424,222.81 6.63 108,912,306.30

欧元 19,937,000.00 7.38 147,035,375.00

港币

人民币

人民币

应收利息

其中:美元 145,318.01 6.63 963,632.79

93 / 117

2016 年半年度报告

其他应收款

美元 300,780.79 6.63 1,994,537.57

欧元 28,658.04 7.38 211,353.05

港元 159,701.26 0.85 136,496.67

日元 7,207,327.00 0.06 464,872.59

英镑 51,168.31 8.92 456,482.73

澳元 18,811.15 4.95 93,024.90

应付账款

美元 14,043,648.00 6.63 93,126,238.62

欧元 7,925,604.58 7.38 58,451,333.78

日元 335,392,502.96 0.06 21,632,816.44

英镑 4,740,567.64 8.92 42,291,552.03

澳元 160,243.08 4.95 792,434.08

应付利息

美元 355,120.01 6.63 2,354,871.81

欧元 97,440.10 7.38 718,620.74

其他应付款

美元 2,010,505.59 6.63 13,332,064.67

港元 22,029.59 0.85 18,828.69

日元 579,134.00 0.06 37,354.14

英镑 4,380.66 8.92 39,080.74

澳元 6,623.90 4.95 32,756.51

短期借款

美元 231,020,816.89 6.63 1,531,945,240.96

欧元 86,915,607.39 7.38 641,002,604.50

一年内到期的长期借款

美元 37,300,000.00 6.63 247,343,760.00

欧元 20,563,000.00 7.38 151,652,125.00

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

记账本位 记账本位币是否发生变

单位名称 主要经营地

币 化

CycleLink(U.S.A.)Inc. Los Angeles 美元 否

CycleLinkCo.,Ltd Tokyo 日元 否

环宇集团国际控股有限公司 中国香港 港币 否

Cycle Link (Europe)B.V. Rotterdam 欧元 否

CycleLink(UK)Limited Colchester 英镑 否

CycleLinkAustraliaPTYLtd Craigieburn 澳元 否

八、合并范围的变更

1、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称 股权取的方式 股权取得时点 出资额(万元) 出资比例

94 / 117

2016 年半年度报告

嘉兴环宇商务服务有限公司 新设 2016 年 1 月 100.00 100%

深圳前海山鹰原力基金管理有限公司 新设 2016 年 2 月 尚未出资 100%

深圳前海山鹰新时代新兴产业发展基金合伙企业 新设 2016 年 2 月 尚未出资 50.33%

深圳前海山鹰新时代二号新兴产业发展基金合伙企业 新设 2016 年 2 月 尚未出资 50.33%

山鹰(上海)融资租赁有限公司 新设 2016 年 4 月 尚未出资 100%

95 / 117

2016 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 业务性 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 质 直接 间接 方式

马鞍山市蓝天废旧物 马鞍山市 马鞍山市 商品流 95 非同一控

资回收有限公司 通业 制下企业

合并

马鞍山市天福纸箱纸 马鞍山市 马鞍山市 制造业 100 设立

品有限公司

马鞍山祥恒包装有限 当涂县 当涂县 制造业 100 设立

公司[注 1]

扬州祥恒包装有限公 扬州市 扬州市 制造业 94.53 5.47 设立

司[注 2]

常州山鹰纸业纸品有 常州市 常州市 制造业 100 设立

限公司[注 1]

苏州山鹰纸业纸品有 苏州市 苏州市 制造业 93.75 6.25 设立

限公司[注 3]

杭州山鹰纸业纸品有 杭州市 杭州市 制造业 96.36 3.64 设立

限公司[注 4]

嘉善山鹰纸业纸品有 嘉善县 嘉善县 制造业 80 20.00 设立

限公司[注 5]

马鞍山天顺港口有限 马鞍山市 马鞍山市 交通运 72.33 非同一控

责任公司 输业 制下企业

合并

吉安集团有限公司 海盐县 海盐县 制造业 100 非同一控

制下企业

合并

祥恒(天津)包装有限 天津市 天津市 制造业 100 非同一控

公司[注 6] 制下企业

合并

祥恒(莆田)包装有限 莆田市 莆田市 制造业 100 非同一控

公司[注 6] 制下企业

合并

浙江祥恒包装有限公 海盐县 海盐县 制造业 100 非同一控

司[注 6] 制下企业

合并

合肥祥恒包装有限公 合肥市 合肥市 制造业 100 非同一控

司[注 6] 制下企业

合并

上海峻博进出口有限 上海市 上海市 商品流 100 非同一控

公司[注 6] 通业 制下企业

合并

武汉祥恒包装有限公 武汉市 武汉市 制造业 100 非同一控

司[注 6] 制下企业

合并

96 / 117

2016 年半年度报告

福建省环宇纸业有限 莆田市 莆田市 商品流 100 非同一控

公司[注 6] 通业 制下企业

合并

祥恒(厦门)包装有限 厦门市 厦门市 制造业 100 非同一控

公司[注 6] 制下企业

合并

浙江中远发仓储服务 海盐县 海盐县 交通运 100 非同一控

有限公司[注 6] 输业 制下企业

合并

福建省莆田市阳光纸 莆田市 莆田市 商品流 100 非同一控

业有限公司[注 6] 通业 制下企业

合并

Cycle Link (U.S.A.) Los Los 商品流 100 非同一控

Inc.[注 6] Angeles Angeles 通业 制下企业

合并

Cycle Link (UK) Colchester Colchester 商品流 100 非同一控

Limited[注 6] 通业 制下企业

合并

Cycle Link Tokyo Tokyo 商品流 100 非同一控

Co.,Ltd[注 6] 通业 制下企业

合并

Cycle Rotterdam Rotterdam 商品流 100 非同一控

Link(Europe)B.V.[注 通业 制下企业

6] 合并

Cycle Link Australia Craigieburn Craigieburn 商品流 100 非同一控

PTY Ltd[注 6] 通业 制下企业

合并

环宇集团国际控股有 中国香港 中国香港 商品流 100 非同一控

限公司[注 6] 通业 制下企业

合并

浙江泰兴纸业有限公 海盐县 海盐县 商品流 100 非同一控

司[注 6] 通业 制下企业

合并

嘉兴路通报关有限公 海盐县 海盐县 服务业 100 设立

司[注 6]

山鹰纸业(福建)有限 莆田市 莆田市 制造业 100 设立

公司

马鞍山天顺力达集装 马鞍山市 马鞍山市 服务业 51 设立

箱服务有限责任公司

[注 7]

安徽山鹰纸业销售有 马鞍山市 马鞍山市 商品流 100 设立

限公司 通业

四川天鸿印务有限公 都江堰市 都江堰市 制造业 100 非同一控

司 制下企业

合并

山鹰投资管理有限公 深圳市 深圳市 服务业 100 设立

山鹰纸业(湖北)有限 黄冈市 黄冈市 制造业 100 设立

公司

97 / 117

2016 年半年度报告

深圳前海山鹰新时代 深圳市 深圳市 服务业 51 设立

投资管理有限公司[注

8]

合肥华东包装有限公 合肥市 合肥市 制造业 100 非同一控

司[注 9] 制下企业

合并

嘉兴环宇商务服务有 海盐县 海盐县 服务业 100 设立

限公司[注 10]

深圳前海山鹰原力基 深圳市 深圳市 服务业 100 设立

金管理有限公司[注

11]

深圳前海山鹰新时代 深圳市 深圳市 服务业 50.33 设立

新兴产业发展基金合

伙企业[注 12]

深圳前海山鹰新时代 深圳市 深圳市 服务业 50.33 设立

二号新兴产业发展基

金合伙企业[注 12]

山鹰(上海)融资租赁 上海市 上海市 服务业 75 25 设立

有限公司[注 13]

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

[注 1]:通过马鞍山市天福纸箱纸品有限公司持有其 100.00%的股权。

[注 2]:通过马鞍山市天福纸箱纸品有限公司持有其 5.47%的股权。

[注 3]:通过马鞍山市天福纸箱纸品有限公司持有其 6.25%的股权。

[注 4]:通过马鞍山市天福纸箱纸品有限公司持有其 3.64%的股权。

[注 5]:通过马鞍山市天福纸箱纸品有限公司持有其 20.00%的股权。

[注 6]:通过吉安集团有限公司持有其 100.00%的股权。

[注 7]:通过马鞍山天顺港口有限责任公司持有其 51.00%的股权。

[注 8]:通过山鹰投资管理有限公司持有其 51.00%的股权。

[注 9]:通过合肥祥恒包装有限公司持有其 100.00%的股权。

[注 10]:通过环宇集团国际控股有限公司持有其 100.00%的股权。

[注 11]:通过山鹰投资管理有限公司持有其 100.00%的股权。

[注 12]:通过山鹰投资管理有限公司持有其 33.33%的股权,通过深圳前海山鹰新时代投资管

理有限公司持有其 33.33%的股权。

[注 13]:公司直接持股 75%的股权;通过环宇集团国际控股有限公司持有其 25.00%的股权。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东 本期向少数股

本期归属于少 期末少数股东

子公司名称 持股 东宣告分派的

数股东的损益 权益余额

比例 股利

马鞍山市蓝天废旧物资回收有限 5.00% 138,111.58 -4,288,211.1

公司 0

马鞍山天顺港口有限责任公司 27.67% 2,470,321.15 48,326,496.5

1

马鞍山天顺力达集装箱服务有限 49.00% 119,158.27 368,553.69

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2016 年半年度报告

责任公司

四川天鸿印务有限公司[注] 0% -587,772.23

-

深圳前海山鹰新时代投资管理有 49.00% -26,516.00 2,423,484.00

限公司

深圳前海山鹰新时代新兴产业发 33.33%

展基金合伙企业 - -

深圳前海山鹰新时代二号新兴产 33.33%

业发展基金合伙企业 - -

2016 年 5 月前,少数股东持股比例 40%;2016 年 5 月公司购买少数股东剩余股权,本报告期末,

少数股东持股比例为 0%。

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

流 非流

子公司名称 流动资 非流动 资产 流动负 负债 流动 非流动 资产 流动负 负债合

动 动负

产 资产 合计 债 合计 资产 资产 合计 债 计

负 债

马鞍山市蓝天废旧 3,293.47 1,303.7 4,597.2 13,173.64 13,173. 358.28 1,413.6 1,771.9 10,624.61 10,624.61

5 2 64 8 6

物资回收有限公司

马鞍山天顺港口有 1,573.79 22,982. 24,556. 7,089.25 7,089.2 1,240.5 23,418. 24,658. 8,084.08 8,084.08

86 65 5 8 03 61

限责任公司

马鞍山天顺力达集 89.84 4.26 94.10 18.89 18.89 52.24 3.11 55.35 4.46 4.46

装箱服务有限责任

公司

四川天鸿印务有限 4,148.28 8,139.4 12,287. 9,046.15 9,046.1 4,261.5 8,395.2 12,656. 9,203.70 70.65 9,274.35

8 76 5 0 7 77

公司

深圳前海山鹰新时 495.44 495.44 0.85 0.85

代投资管理有限公

深圳前海山鹰新时

代新兴产业发展基

金合伙企业

深圳前海山鹰新时

代二号新兴产业发

展基金合伙企业

本期发生额 上期发生额

子公司名称 营业收 综合收益 经营活动 营业收 综合收益 经营活动现金

净利润 净利润

入 总额 现金流量 入 总额 流量

马鞍山市蓝天废旧物资回 35,957.57 276.22 276.22 -69.41 28,033.79 -3,064.16 -3,064.16 -3.62

收有限公司

马鞍山天顺港口有限责任 2,603.60 892.89 892.89 337.28 1,965.30 565.69 565.69 3,845.91

公司

马鞍山天顺力达集装箱服 73.39 24.32 24.32 16.09 5.14 0.05 0.05 -5.52

务有限责任公司

四川天鸿印务有限公司 5,714.21 -140.81 -140.81 871.82 4,804.78 -125.13 -125.13 1,714.94

深圳前海山鹰新时代投资 -5.41 -5.41 -13.45

管理有限公司

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2016 年半年度报告

深圳前海山鹰新时代新兴

产业发展基金合伙企业

深圳前海山鹰新时代二号

新兴产业发展基金合伙企

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:

2015 年 5 月,根据公司与自然人张仁敏签订的《股权转让协议》及补充协议,公司出资

16,498,857.8 元购买张仁敏持有的四川天鸿印务有限公司的 40%股权,该交易完成后,四川

天鸿印务有限公司为公司全资子公司。四川天鸿印务有限公司已于 2015 年 5 月 18 日办妥工

商变更登记手续。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:

单位:元 币种:人民币

购买成本/处置对价 16,498,857.80

--现金 16,498,857.80

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 16,498,857.80

减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 12,941,877.64

产份额

差额 3,556,980.16

其中:调整资本公积 -3,556,980.16

调整盈余公积

调整未分配利润

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

业或联营

主要经 业务性

合营企业或联营企业名称 注册地 企业投资

营地 质 直接 间接 的会计处

理方法

海盐县城乡污水处理有限公司 海盐县 海盐县 服务业 49.00 权益法

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

100 / 117

2016 年半年度报告

流动资产 9,779,847.04 9,813,976.68

非流动资产 254,000.00 220,000.00

资产合计 10,033,847.04 10,033,976.68

流动负债 676.77

非流动负债

负债合计 676.77

少数股东权益

归属于母公司股东权益 10,033,847.04 10,033,299.91

按持股比例计算的净资产份 4,916,585.05 4,916,316.96

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面 4,916,585.05 4,916,316.96

价值

存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值

营业收入

净利润 547.13 15,985.54

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 547.13 15,985.54

本年度收到的来自联营企业

的股利

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策

略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对

各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些

风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措

施。

1.银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2.应收款项

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2016 年半年度报告

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认

可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账

风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至 2016 年 6 月 30 日,本公司应收

账款的 8.51% (截至 2015 年 12 月 31 日,该比例为 7.10%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大

的信用集中风险。

期末数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 667,283,639.67 667,283,639.67

小 计 667,283,639.67 667,283,639.67

(续上表)

期初数

项 目 已逾期未减值

未逾期未减值 合 计

1 年以内 1-2 年 2 年以上

应收票据 895,468,054.28 895,468,054.28

小 计 895,468,054.28 895,468,054.28

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法

尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债

务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用银行借款、发行中期票据、提供融资性担保等多种融资手

段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之

间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

期末数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

银行借款 7,486,485,219.54 7,633,940,198.36 6,882,033,866.54 660,664,665.15 91,241,666.67

以公允价值计

量且其变动计

3,981,197.18 3,981,197.18

入当期损益的 3,981,197.18

金融负债

应付票据 554,000.00

554,000.00 554,000.00

应付账款 1,473,833,453.08

1,474,717,134.04 1,474,717,134.04

其他应付款 90,050,270.49

90,050,270.49 90,050,270.49

其他流动负债 1,700,000,000.00

1,700,000,000.00 1,700,000,000.00

应付债券 1,790,036,194.30 2,080,500,000.00 113,500,000.00 1,967,000,000.00

小 计 12,544,940,334.59

12,983,742,800.07 10,264,836,468.25 2,627,664,665.15 91,241,666.67

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

金融负债

银行借款 7,924,588,097.01 8,112,007,194.32 7,066,577,403.67 1,039,271,030.65

6,158,760.00

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2016 年半年度报告

以公允价值

计量且其变动

4,593,998.58 4,593,998.58 4,593,998.58

计入当期损益

的金融负债

应付票据 8,112,855.11 8,112,855.11 8,112,855.11

应付账款 1,419,033,404.26 1,419,033,404.26 1,419,033,404.26

其他应付款 78,700,090.01 78,700,090.01 78,700,090.01

其他流动负

1,500,000,000.00 1,535,234,426.23 1,535,234,426.23

应付债券 796,208,053.50 920,000,000.00 60,000,000.00 860,000,000.00

小 计 11,731,236,498.47 12,077,681,968.51 10,172,252,177.86 1,899,271,030.65 6,158,760.00

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括

利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场

利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款和发行中期票据有关。

截至 2016 年 6 月 30 日,本公司银行借款为人民币 7,486,485,219.54 元(2015 年 12 月 31 日:人民币

7,924,588,097.01 元),其中以浮动利率计息的银行借款 3,162,783,896.42 元,在其他变量不变的假设下,

假定利率变动 50 个基准点,将对公司利润总额和股东权益产生的影响,会减少利润总额 15,813,919.48 元。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的

汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,

本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

(一)以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(二)可供出售金融资产 33,764,806.70 33,764,806.70

(1)债务工具投资

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2016 年半年度报告

(2)权益工具投资 33,764,806.70 33,764,806.70

(3)其他

(三)投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

(四)生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资 33,764,806.70 33,764,806.70

产总额

(五)交易性金融负债

其中:发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

(六)指定为以公允价值 3,981,197.18 3,981,197.18

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的负 3,981,197.18 3,981,197.18

债总额

二、非持续的公允价值计

(一)持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:万元 币种:人民币

母公司对本 母公司对本

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决

比例(%) 权比例(%)

福建泰盛实业有限公司 莆田市 制造企业 8000 万元 33.9 33.9

本企业的母公司情况的说明

自然人吴明武及其配偶徐丽凡全资控股的莆田天鸿木制品有限公司持有泰盛实业 68%的股权,故

吴明武夫妇为本公司最终实际控制人。

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2016 年半年度报告

本企业最终控制方是吴明武夫妇

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

马鞍山山鹰纸业集团有限公司 股东的子公司

马鞍山同辉纸制品股份有限公司 其他

吴明希[注 1] 关联人(与公司同一董事长)

吴明华[注 2] 关联人(与公司同一董事长)

W.R. Fibers Inc. 其他

维尔美纸业(重庆)有限公司 股东的子公司

张金珍 关联人(与公司同一董事长)

[注 1]:吴明希通过泰盛实业间接持有山鹰纸业 8.81%的股权,为公司之关联自然人。

[注 2]:吴明华自然人吴明武之胞弟,为公司之关联自然人。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

马鞍山市民政印刷有限公司 采购辅料 14,940.51

马鞍山同辉纸制品股份有限公司 采购废纸、辅料 13,169,611.44 10,823,830.37

宋庆孝等 12 名关联自然人 采购废纸 302,247,279.25

小计 13,169,611.44 313,086,050.13

出售商品/提供劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

马鞍山市民政印刷有限公司 销售辅料 119,390.30

马鞍山同辉纸制品股份有限公司 销售纸品及辅料 3,466,997.07 1,883,731.21

福建省泰盛实业有限公司 销售电 404,740.26

维尔美纸业(重庆)有限公司 销售纸品 44,024.01

小计 3,915,761.34 2,003,121.51

(2). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方:

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

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2016 年半年度报告

马鞍山同辉纸制品股份 房屋及建筑物、机器 1,805,321.70 1,295,218.56

有限公司 设备

W. R. Fibers Inc. 房屋及建筑物 137,949.69

小计 1,943,271.39 1,295,218.56

本公司作为承租方:

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

马鞍山山鹰纸业集团有限 房屋建筑物 415,000.00 615,000.00

公司

福建泰盛实业有限公司 房屋建筑物 1,200.00 1,726,405.29

徐丽凡 房屋建筑物 67,200.00 150,000.00

小计 483,400.00 2,491,405.29

(3). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为被担保方

单位:万元 币种:人民币

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

福建泰盛实业有限公司 12,000.00 2015-11-03 2016-11-04 否

福建泰盛实业有限公司 17,500.00 2015-10-30 2017-04-25 否

福建泰盛实业有限公司[注 1][注 2][注 3] 22,000.00 2011-01-13 2018-01-10 否

马鞍山山鹰纸业集团有限公司 31,398.13 2016-06-16 2017-06-16 否

马鞍山山鹰纸业集团有限公司[注 1][注 2] 23,200.00 2012-12-14 2017-10-25 否

马鞍山山鹰纸业集团有限公司[注 1][注 2] 15,300.00 2014-05-29 2018-03-29 否

福建泰盛实业有限公司[注 2] 6,875.00 2012-06-18 2019-06-17 否

福建泰盛实业有限公司 13,897.00 2015-08-31 2016-08-14 否

马鞍山山鹰纸业集团有限公司 10,278.36 2014-08-12 2018-04-25 否

福建泰盛实业有限公司 33,273.04 2015-07-08 2017-05-18 否

福建泰盛实业有限公司 7,000.00 2015-12-28 2016-12-27 否

福建泰盛实业有限公司 15,000.00 2016-03-17 2017-02-28 否

吴明武[注 4] 57,838.93 2010-10-16 2017-10-13 否

吴明华[注 5][注 6][注 7] 2,500 万美元 2016-02-09 2016-12-18 否

吴明华[注 7] 99 万美元 2015-02-28 2016-02-28 否

关联担保情况说明

[注 1]:本公司同时以房屋建筑物及土地使用权抵押担保。

[注 2]:本公司同时以机器设备抵押担保。

[注 3]:合肥祥恒包装有限公司国有土地使用权,追加担保至山鹰建行整个授信中,抵押金额 1500

万元。

[注 4]:该笔借款追加吴明武个人担保,同时追加吉安机器设备抵押。

[注 5]:该笔借款系备用信用证融资借款。

[注 6]:该笔借款同时由自然人吴明华提供保证担保。

[注 7]:该笔借款金额为美元。

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2016 年半年度报告

(4). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 327.10 345.20

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

福建泰盛实业 473,546.11 28,412.77

其他应收款

有限公司

其他应收款 徐丽凡 44,800.00 2,688.00

小计 518,346.11 31,100.77

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

马鞍山同辉纸制品股份有限公 3,120,215.60 2,925,565.03

应付账款

应付账款 马鞍山山鹰纸业集团有限公司 415,000.00

应付账款 马鞍山民政印刷有限公司 4,684.10

小计 3,535,215.60 2,930,249.13

预收账款 维尔美纸业(重庆)有限公司 1,500.00

小计 1,500.00 0.00

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

107 / 117

2016 年半年度报告

1.尚未完全履行的工程合同

预计

币 合同总价

项目 合同编号 对象 履行

种 款

期限

中国能源建设集团安 人

2016

热电厂五期 SY20150005 徽省电力设计院有限 民 38,980,0

公司 币 00.00

中国能源建设集团安 人

GHQAHSY1501 2016

热电厂五期 徽省电力设计院有限 民 26,030,0

5 年

公司 币 00.00

中国能源建设集团安 人

SY-JJB20151 2016

热电厂五期 徽省电力设计院有限 民 35,000,0

12701 年

公司 币 00.00

中国能源建设集团安 人

SY-JJB20160 2017

热电厂五期 徽省电力设计院有限 民 20,000,0

11202 年

公司 币 00.00

中国能源建设集团安 人

GHQAHSY1501 2017

热电厂五期 徽省电力设计院有限 民 22,580,0

1 年

公司 币 00.00

SYXMB201502 南京东大苏威能源环 2016

电厂综合技改 民 34,000,0

1101 保工程有限公司 年

币 00.00

2. 未结清保函情况

公司在中国银行股份有限公司海盐支行及马鞍山分行开立银行保函作为向海关网上支付税费的担保。

截至 2016 年 6 月 30 日,尚未失效的保函金额共计 600.00 万元。

公司在中国农业银行股份有限公司海盐支行开立备用信用证作为向 Cycle Link(美国)支付货款的担

保。截至 2016 年 6 月 30 日,尚未失效的保函金额共计 7,000.00 万美元。

公司在中国银行股份有限公司海盐支行开立备用信用证作为向 Cycle Link(美国)支付货款的担保。

截至 2016 年 6 月 30 日,尚未失效的保函金额共计 5,000.00 万美元。

公司在徽商银行马鞍山分行幸福路支行开立备用信用证作为向 Cycle Link(美国)贷款的担保。截至

2016 年 6 月 30 日,尚未失效的保函金额共计 2,000.00 万美元。

3. 未结清信用证情况

公司及各子公司在中国银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司等银行开具信用证。截至

2016 年 6 月 30 日,未结清信用证共计美元 3,349.65 万、欧元 2,739.82 万,人民币 16,674.83 万。

4. 未履行外汇合约情况

(1)为全资子公司吉安集团与中国农业银行、中国银行签订的远期外汇合约,吉安集团按约

定汇率于约定日期购入或出售外币。截止 2016 年 6 月 30 日,尚未履行完毕的外汇合约合计金额

为 840 万美元、1,410 万欧元。

(2)为全资子公司吉安集团与中国工商银行签订的人民币看涨期权。截止 2016 年 6 月 30 日,

尚未履行完毕的外汇合约合计金额为 1,053 万美元。

(3)为全资子公司 Cycle Link(美国)与富国银行签订的远期外汇合约,Cycle Link(美国)

按约定汇率于约定日期购入或出售外币。截止 2016 年 6 月 30 日,尚未履行完毕的外汇合约合计

金额为 490.53 万英镑、112 万欧元、12.53 万澳元。

2、 或有事项

√适用 □不适用

108 / 117

2016 年半年度报告

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(1) 子公司 Cycle Link(美国)因与 Cedarwood-Young Company dba Allan Company (以下简

称 Allan Company)就 2008 年 9-10 月签订的废纸购买协议存在纠纷,Allan Company 于 2010

年 12 月 14 日向洛杉矶郡高等法院民事庭提起诉讼要求 Cycle Link(美国)等被告赔偿其损

失。2015 年 5 月经法院一审判决应由 Cycle Link(美国)等被告赔偿 Allan Company

1,844,763.33 美元(折合人民币 11,512,798.99 元)损失并承担相应的利息,Cycle Link(美

国)已对该项诉讼寻求庭外和解,并已将该笔款项作营业外支出处理,截至本财务报表报出

日,该款项尚未支付。

(2) 子公司山鹰销售公司因客户江西省高安市集贤纸业有限公司(以下简称集贤纸业公司)

未按合同约定支付款项,于 2015 年 11 月向安徽省马鞍山市花山区人民法院提起诉讼。截至

2016 年 6 月 30 日,集贤纸业公司尚欠货款本金 1,683,466.18 元及逾期付款违约金

191,915.00 元。考虑其收回可能性,公司按照 50%比例计提坏账。截至本财务报表报出日,

该诉讼已判决,尚处执行阶段。

(3)山东世纪阳光纸业集团有限公司于 2012 年 6 月向潍坊市中级人民法院提起诉讼,认为

吉安集团侵犯其发明专利权并生产、销售侵权产品,索求赔偿款 100.00 万元。2013 年 7 月

确定由北京国威知识产权司法鉴定中心对公证封存的样品技术特征进行鉴定,2016 年 5 月 5

日,潍坊市中级人民法院召集双方当事人并告知北京国威知识产权司法鉴定中心无法出具司

法鉴定报告,需进行第二次司法鉴定。吉安集团就法院启动第二次司法鉴定提出异议。截至

本财务报表批准报出日,上述诉讼尚在进行中。

十五、 其他重要事项

1、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部

是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在

不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

单位:元 币种:人民币

项目 箱板纸制 分部间抵

废纸 箱板原纸 新闻纸 其他 合计

品 销

2,713,888,296.26 8,091,579,693.51 242,939,956.45 1,329,942,935.69 32,015,951.01 7,072,974,337.01 5,337,392,495.91

主营业务

收入

2,666,705,872.45 7,437,970,605.61 208,950,596.43 1,191,791,492.12 15,576,354.73 7,075,244,153.26 4,445,750,768.08

主营业务

成本

2,105,412,187.17 22,909,399,610.79 3,590,773,449.70 3,310,164,931.27 277,317,462.27 13,014,477,618.59 19,178,590,022.61

资产总额

2,085,057,435.68 12,899,044,854.19 2,131,303,379.54 2,410,771,597.10 77,585,547.73 6,662,950,210.11 12,940,812,604.13

负债总额

109 / 117

2016 年半年度报告

2、 其他

1.对外投资

1.子公司山鹰资本于 2016 年 2 月出资 1,000.00 万元设立深圳前海山鹰原力基金管理有限

公司,占其注册资本 100%。深圳前海山鹰原力基金管理有限公司已于 2016 年 2 月 6 日办妥

了工商设立登记手续。

2.经公司 2016 年 3 月 29 日第六届董事会第九次会议批准,公司于 2016 年 4 月出资

50,000.00 万元设立山鹰(上海)融资租赁有限公司,占其注册资本 100%,其中公司以自有

资金出资 37,500.00 万元,占融资租赁公司注册资本 75%,子公司环宇国际出资 12,500.00

万元,占融资租赁公司注册资本 25%。山鹰(上海)融资租赁有限公司已于 2016 年 4 月 22

日办妥了工商设立登记手续。

3.2015 年 5 月,根据公司与自然人张仁敏签订的《股权转让协议》及补充协议,公司出资

16,498,857.8 元购买张仁敏持有的四川天鸿印务有限公司的 40%股权,该交易完成后,四川

天鸿印务有限公司为公司全资子公司。四川天鸿印务有限公司已于 2015 年 5 月 18 日办妥工

商变更登记手续。

2.租赁

1. 根据公司与农银金融租赁有限公司于 2012 年 6 月签订的《融资租赁合同》,公司将账面

价值为 417,701,782.48 元的机器设备作价 300,000,000.00 元转让给农银金融租赁有限公

司,然后通过融资租赁方式租回上述机器设备。公司对售后租回交易中售价与资产账面价值

的差额 117,701,782.48 元确认为递延收益—未实现售后租回损失(融资租赁)。公司本期支

付租赁款共计 42,061,613.14 元。2016 年 6 月,本项融资租赁到期终止。尚未摊销完毕的

递延收益—未实现售后租回损失(融资租赁)88,246,138.25 元结转至固定资产-机器设备。

2. 根据公司与远东国际租赁有限公司于 2012 年 3 月、2012 年 5 月和 2013 年 3 月签订的四

份融资租赁合同,租赁期限分别为 2012 年 3 月 31 日至 2016 年 12 月 17 日、2012 年 3 月 31

日至 2016 年 12 月 19 日、2012 年 6 月 5 日至 2016 年 12 月 24 日和 2013 年 4 月 29 日至 2017

年 1 月 29 日,资产原值合计为 1,209.70 万元,累计折旧 443.72 万元,公司应付租金 1,318.75

万元,未确认融资费用 228.75 万元。本期公司摊销未确认融资费用 7.28 万元,截至 2016

年 6 月 30 日,公司剩余应付租金 115.15 万元,摊余未确认融资费用 3.32 万元。

3. 根据公司与平安国际融资租赁有限公司 2014 年 6 月签订的融资租赁合同,公司将部分固

定资产转让给平安国际融资租赁有限公司,并以融资租赁方式回租使用,租赁期限为 2014

年 6 月 23 日至 2017 年 5 月 23 日,资产原值合计为 851.51 万元,累计折旧 316.83 万元,

110 / 117

2016 年半年度报告

公司应付租金 571.24 万元,未确认融资费用 71.24 万元。本期公司摊销未确认融资费用 8.07

万元,截至 2016 年 6 月 30 日,公司剩余应付租金 188.90 万元,摊余未确认融资费用 8.44

万元。

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

按信用风险 888,172,934.09 97.19 11,971,707.15 1.35 876,201,226.94 1,080,364,416.56 97.6 11,888,836.35 1.1 1,068,475,580.2

1

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不 25,677,500.02 2.81 25,677,500.02 100 0 26,601,451.67 2.4 25,802,319.78 97 799,131.89

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

913,850,434.11 / 37,649,207.17 / 876,201,226.94 1,106,965,868.23 / 37,691,156.13 / 1,069,274,712.1

合计 0

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 876,219,211.33 360,481.55 6

1至2年 380,552.40 38,055.24 10

2至3年 1,148,068.21 1,148,068.21 100

3至4年 205,307.25 205,307.25 100

4至5年 385,764.27 385,764.27 100

5 年以上 9,834,030.63 9,834,030.63 100

合计 888,172,934.09 11,971,707.15 /

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

111 / 117

2016 年半年度报告

合并范围内应收账款金额为 870,211,185.56 元,本期均不计提坏账。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额-41,948.96 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

单位名称 欠款金额 占总额比例(%) 坏账准备

安徽山鹰纸业销售有限公司 839,026,535.46 91.81

吉安集团有限公司 31,184,650.10 3.41

射阳县丰华纸塑包装有限公司 5,307,883.56 0.58 5,307,883.56

泾县诚信再生塑料有限公司 4,072,899.28 0.45 244,373.96

芜湖鼎星包装有限公司 4,048,771.36 0.44 4,048,771.36

小 计 883,640,739.76 96.69 9,601,028.88

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%)

(%) 例

(%)

单项金额重大 24,193,773.56 3.03 0 0 24,193,773.56

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 772,981,941.44 96.97 1,116,344.06 0.14 771,865,597.38 499,632,593.03 97.79 978,222.85 0.2 498,654,370.18

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

单项金额不重 11,313,583.12 2.21 11,313,583.12

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 797,175,715.00 / 1,116,344.06 / 796,059,370.94 510,946,176.15 / 978,222.85 / 509,967,953.30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

马鞍山市花山区财政局 24,193,773.56 0 0 经单独测试,未发生减值

合计 24,193,773.56 0 / /

112 / 117

2016 年半年度报告

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 771,347,456.09 206,275.53 6

1至2年 461,917.87 46,191.79 10

2至3年 280,796.01 56,159.20 20

3至4年 120,077.04 36,023.11 30

4至5年 0 0 40

5 年以上 771,694.43 771,694.43 100

合计 772,981,941.44 1,116,344.06 /

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

合并范围内应收账款金额为 767,909,530.56 元,本期均不计提坏账。

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 138,121.21 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 767,909,530.56 497,101,329.39

押金及保证金 673,847.48 351,119.41

暂借款 1,959,260.06 1,875,597.72

应收补助款 24,193,773.56 11,313,583.12

其他 2,439,303.34 304,546.51

合计 797,175,715.00 510,946,176.15

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

占其他应收

款项的性 款期末余额 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄

质 合计数的比 期末余额

例(%)

马鞍山市蓝天废旧物资回 往来款 138,899,469.16 1 年以内 17.42 0

收有限公司

嘉善山鹰纸业纸品有限公 往来款 90,110,154.24 1 年以内 11.3 0

马鞍山祥恒包装有限公司 往来款 76,708,719.53 1 年以内 9.62 0

吉安集团有限公司 往来款 67,805,471.17 1 年以内 8.51 0

武汉祥恒包装有限公司 往来款 63,100,812.66 1 年以内 7.92 0

合计 / 436,624,626.76 / 54.77 0

113 / 117

2016 年半年度报告

(5). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

政府补助项目名 预计收取的时间、

单位名称 期末余额 期末账龄

称 金额及依据

马鞍山市花山区财政局 科技奖励基金 20,406,327.05 1 年以内 2016 年 8 月

马鞍山市花山区财政局 土地使用税退税 3,787,446.51 1 年以内 2016 年 8 月

合计 / 24,193,773.56 / /

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 5,671,398,066.16 5,671,398,066.16 5,424,899,208.36 5,424,899,208.36

对联营、合营

企业投资

合计 5,671,398,066.16 5,671,398,066.16 5,424,899,208.36 5,424,899,208.36

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本期 减值

本期 计提 准备

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 减值 期末

准备 余额

吉安集团有限公司 4,839,000,000.00 230,000,000.00 5,069,000,000.00

马鞍山市天福纸箱纸品 135,000,000.00 135,000,000.00

有限公司

扬州祥恒包装有限公司 66,170,000.00 66,170,000.00

嘉善山鹰纸业纸品有限 48,000,000.00 48,000,000.00

公司

苏州山鹰纸业纸品有限 56,250,000.00 56,250,000.00

公司

马鞍山天顺港口有限责 105,161,208.36 105,161,208.36

任公司

杭州山鹰纸业纸品有限 53,000,000.00 53,000,000.00

公司

马鞍山市蓝天废旧物资 2,318,000.00 2,318,000.00

回收有限公司

山鹰纸业(福建)有限公 50,000,000.00 50,000,000.00

四川天鸿印务有限公司 40,000,000.00 16,498,857.80 56,498,857.80

安徽山鹰纸业销售有限 20,000,000.00 20,000,000.00

114 / 117

2016 年半年度报告

公司

山鹰投资管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

合计 5,424,899,208.36 246,498,857.80 5,671,398,066.16

4、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,325,914,356.42 2,094,705,897.25 1,288,907,198.13 1,159,291,853.12

其他业务 21,116,413.40 21,116,413.40 226,808,145.48 226,807,145.48

合计 2,347,030,769.82 2,115,822,310.65 1,515,715,343.61 1,386,098,998.60

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 1,387,161.67

越权审批或无正式批准文件的税收返还、 10,720,295.62

减免

计入当期损益的政府补助(与企业业务密 27,721,128.58

切相关,按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用,如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -10,347,727.51

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

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2016 年半年度报告

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,090,508.34

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 451,307.22

少数股东权益影响额 -61,095.64

合计 32,961,578.28

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 2.42 0.0398 0.0398

利润

扣除非经常性损益后归属于 1.89 0.0311 0.0311

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有董事长签署的公司2016年半年度报告全文;

载有法定代表人、主管会计师负责人、会计机构负责人签名并盖章的会

备查文件目录 计报表;

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

公告原稿。

董事长:吴明武

董事会批准报送日期:2016 年 8 月 10 日

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