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浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

浙江金科娱乐文化股份有限公司

2016 年半年度报告

2016-099

2016 年 08 月

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人朱志刚、主管会计工作负责人秦海娟及会计机构负责人(会计主

管人员)邝雅婷声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 527,086,951 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积

金向全体股东每 10 股转增 20 股。

公司半年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出

具标准审计报告。

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第一节重要提示、释义.................................................................................................................... 2

第二节公司基本情况简介................................................................................................................ 7

第三节董事会报告.......................................................................................................................... 11

第四节重要事项.............................................................................................................................. 25

第五节股份变动及股东情况........................................................................................................ 101

第六节董事、监事、高级管理人员情况.................................................................................... 108

第七节财务报告............................................................................................................................ 110

第八节备查文件目录.................................................................................................................... 204

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释义

释义项指释义内容

公司、本公司指浙江金科娱乐文化股份有限公司

元/万元指人民币元/万元

报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

上期、上年同期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

金科控股指金科控股集团有限公司

湖州吉昌指湖州吉昌化学有限公司

润科新材料指浙江润科新材料科技有限公司

诺亚氟化工指浙江诺亚氟化工有限公司

金科日化指浙江金科日化原料有限公司

金科双氧水指浙江金科双氧水有限公司

杭州哲信、杭州哲信指杭州哲信信息技术有限公司

金科化工指浙江金科化工有限公司

马鞍山海达指马鞍山海达网络科技有限公司

马鞍山翰哲指马鞍山翰哲网络科技有限公司

马鞍山宇森指马鞍山宇森网络科技有限公司

宁波哲信指宁波哲信创客投资有限公司

广州麒迹指广州麒迹信息科技有限公司

上饶麒漾指上饶市麒漾信息科技有限公司

哲信影游指杭州哲信影游科技有限公司

哲信新加坡指 ZHEXIN TRANSASIA SINGAPORE PTE. LTD

哲信香港指 ZettaByte (Hongkong) Company limited

星宝乐园指星宝乐园（北京）信息科技有限公司

南京翰达睿指南京翰达睿信息技术有限公司

杭州摘星社指杭州摘星社信息技术有限公司

炫果科技指杭州炫果科技有限公司

弥谷网络指浙江弥谷网络科技有限公司

南京游戏谷指南京游戏谷创业孵化器管理有限公司

运行于手机或其他移动终端上，通过移动网络下载或依靠移动网络进

移动游戏指

行的网络游戏，在目前情况下，移动游戏的运行终端主要为手机和平

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板电脑等手持设备，故也称手游

游戏体验较为轻松休闲的移动游戏类型，主要包括益智类、消除类、

移动休闲游戏指

跑酷类、塔防类、棋牌类、捕鱼类等游戏类型

游戏体验不需要依赖连接网络，或仅需少量连接网络的游戏，是相对

单机游戏指

于网络游戏而言的游戏类型

游戏体验需要连接网络，突出与联网玩家的交互的游戏类型，是相对

网络游戏指

于单机游戏而言的游戏类型

Content Provider，游戏内容提供商，在游戏行业中提供游戏产品的游

游戏开发商/CP 指

戏开发公司

Service Provider，移动互联网服务的直接提供者，常指电信增值业务

提供商，负责根据用户的要求开发和提供适合手机用户使用的服务。

支付提供商/支付服务商/SP 指

通过短信、彩信、WAP 等方式，向用户提供信息服务，并通过运营

商向用户收取相应费用

CPS 指 Cost Per Sales，一种按应用程序内消费分成的结算模式

Cost Per Action，一种按应用程序内用户行为的统计数分成的结算模

CPA 指

式

Average Revenue Per User，用户平均消费值，一个衡量互联网产品盈

ARPU 值指利能力的重要指标，某个互联网产品的 ARPU 值=阶段用户总消费值/

活跃用户数，ARPU 值越高说明盈利能力越强

按照游戏发行商营业收入口径统计的用户平均消费值，ARPU 值（营

ARPU 值（营业收入）指

业收入）=游戏发行商营业收入/活跃用户数

Average Revenue Per Paying User，付费用户平均消费值，一个衡量互

ARPPU 值指联网产品盈利能力的重要指标，某个互联网产品的 ARPPU 值=阶段用

户总消费值/付费用户数，ARPPU 值越高说明盈利能力越强

Intellectual Property，在互联网领域指具有一定影响力和品牌形象的知

IP 指

识产权

PK 指 PlayerKilling，一种网络游戏用语，指游戏玩家在游戏中对抗

化学物质，通过氧化反应以达至漂白物品的功用，而把一些物品漂白

漂白助剂指

即把它的颜色去除或变淡

添加在洗涤剂中以增强洗涤功能的物质的总称，助剂通过束缚水中的

洗涤助剂指硬度离子（主要是钙离子、镁离子等）使水软化，或者直接与污渍发

生反应而去除污渍，促使洗涤剂发挥洗涤功效

SPC 指过碳酸钠

SPB 指过硼酸钠

TAED 指四乙酰乙二胺

TC 指三嗪次胺基己酸

洗衣粉中含有一定量的过氧化物，如过碳酸钠或过硼酸钠，过氧化物

含氧洗衣粉、含氧助洗剂指在一定温度的水中，或在活化（性）剂的作用下，会释放出能协助洗

衣粉去除多种污垢的活性氧，提高洗衣粉去污效果；含氧助洗剂相当

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于过氧化物含量超过 40%的含氧洗衣粉，一般与液体洗涤剂配合使

用，提高洗涤效果

产品在高湿度下的稳定性，即产品在一定温度与湿度下的储存一定时

湿稳定性指

间后，所检测出的有效成分的含量

堆密度指单位体积下的产品重量

母液、工作液指化学反应物料的载体

共沸精馏分离指通过精馏分离不同沸点的物质

在一个化学反应中，特定反应物转换成特定生成物的百分比；转化率

反应转化率指

和反应本身以及反应环境、催化剂等都有关

在化学反应或相关的化学工业生产中，投入单位数量原料获得的实际

得率指

生产的产品产量与理论计算的产品产量的比值

化学需氧量，即在一定的条件下，采用一定的强氧化剂处理水样时，

COD 指

所消耗的氧化剂量

Distributed Control System，分散控制系统，是计算机技术、系统控制

DCS 控制系统指

技术、网络通讯技术和多媒体技术综合运用的生产控制系统

催化剂指改变化学反应速度而本身的组成和质量在反应前后保持不变的物质

过氧乙酸指一种过氧有机酸，用作氧化剂、消毒剂

在过碳酸钠的表面喷涂稳定剂等物质，使得过碳酸钠表面形成一层致

包膜指

密的薄膜与外界隔绝，提高过碳酸钠的稳定性

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第二节公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称金科娱乐股票代码 300459

公司的中文名称浙江金科娱乐文化股份有限公司

公司的中文简称（如有）金科娱乐

公司的外文名称（如有） Zhejiang Jinke Entertainment culture Co., LTD.

公司的外文名称缩写（如有） Jinke Entertainment

公司的法定代表人朱志刚

注册地址浙江省杭州湾上虞工业园区

注册地址的邮政编码 312369

办公地址浙江省杭州湾上虞工业园区纬九路 5 号

办公地址的邮政编码 312369

公司国际互联网网址 http://www.jinke-chem.com/

电子信箱 zqb@jinkegroup.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名张维璋

联系地址浙江省杭州湾上虞工业园区纬九路 5 号

电话 0575-82738067

传真 0575-82735552

电子信箱 zwz@jinkegroup.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/

公司半年度报告备置地点浙江省杭州湾上虞工业园区公司证券部

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 350,510,023.40 234,412,150.31 49.53%

归属于上市公司普通股股东的净利润

67,160,063.21 23,249,806.16 188.86%

（元）

归属于上市公司普通股股东的扣除非经

65,297,207.82 22,225,167.79 193.80%

常性损益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 119,182,703.39 42,330,917.78 181.55%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/

0.2261 0.3993 -43.38%

股）

基本每股收益（元/股） 0.22 0.10 120.00%

稀释每股收益（元/股） 0.22 0.10 120.00%

加权平均净资产收益率 5.00% 5.13% -0.13%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产

4.87% 4.91% -0.04%

收益率

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 5,399,487,974.20 876,714,463.62 515.88%

归属于上市公司普通股股东的所有者权

4,785,799,045.84 626,972,964.28 663.32%

益（元）

归属于上市公司普通股股东的每股净资

9.0797 5.6647 60.29%

产（元/股）

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 58,974.36

其中延收益摊销 506,250.00 元；

科学技术奖励 23,000.00 元；自

主创新奖励 600,000.00 元；税

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统款退免 419,226.08 元；排污权

2,145,553.87

一标准定额或定量享受的政府补助除外）回购奖 171,600.00 元；污染源

监控系统维护补助 23,400.00

元；专利授权奖励 66,000.00 元；

其他零星补助 336,077.79 元。

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 42,482.20

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

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得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 152,382.57

减：所得税影响额 332,308.66

少数股东权益影响额（税后） 204,228.95

合计 1,862,855.39 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

1、市场竞争加剧的风险

SPC作为优良的氧系漂白助剂，已在欧美、日本等发达国家和地区得到广泛使用，并在新兴市场国家

得到较快推广。良好的市场前景将吸引新的竞争者进入，原有竞争对手也将加强竞争手段，从而导致行业

竞争加剧。市场竞争加剧将可能导致公司市场份额下降，以及产品价格的下滑，从而对公司盈利造成不利

影响。

2、核心技术人员流失风险

行业技术变革日新月异和市场竞争的不断加剧，特别是大数据和互联网的产业兴起，对公司的市场开

拓、技术储备和人才储备带来一定的挑战。如果公司不能有效保持和完善核心人员的激励机制，将会影响

到核心人员积极性、创造性的发挥，也会影响到核心团队后备力量的建设，造成人才流失，从而给公司的

生产经营造成不利影响。

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3、投资并购及管理风险

为了公司的快速发展，公司上市以来，旋即相继实施了多个股权投资和并购，但投资并购本身就是一

种风险较高的商业活动。随着投资并购项目的不断增多，公司与被投资并购的企业之间存在业务模式、管

理制度、企业文化上的差异，异地管理带来的管控风险、团队的稳定性风险等因素都给公司管理带来新的

挑战。同时，公司对外投资并购时，存在项目本身承诺利润能否实现、商誉减值、市场政策变化及法律等

方面的风险因素。若因宏观经济环境的恶化或被收购公司的经营出现风险，相关收购形成的商誉将对公司

年度经营业绩产生不利影响。

4、募集资金投资项目实施风险

公司在实施本次募集资金投资项目前，已进行了可行性论证，但项目实施过程中，市场环境、产业政

策、工程进度、产品市场销售状况等方面仍将可能出现变化，项目仍存在一定的实施风险，将可能对公司

的经营业绩产生不利影响。

5、移动游戏行业竞争加剧的风险

近年来，移动游戏行业处于快速发展阶段，市场呈现高速增长趋势，吸引了大量行业内的企业增加投

资和行业外企业的进入。活跃的行业投资并购行为在刺激市场进一步繁荣的同时，也使业内竞争更加激烈。

随着各类资本的大规模涌入，市场竞争加剧，游戏企业对市场份额的争夺将越来越激烈。日趋激烈的竞争

可能使标的公司游戏产品难以保留现有用户或吸引新用户，将对杭州哲信的业务、财务状况及经营业绩造

成不利影响。

6、并购后整合风险

报告期内，公司完成了对杭州哲信并购重组。杭州哲信拥有专业化的管理团队和技术人才队伍。经营

管理团队和核心人员保持稳定是杭州哲信持续高速增长的重要保障。虽然公司已经就后续整合做好充分的

安排，但本次交易完成后能否通过整合既保证上市公司对杭州哲信的控制力又保持杭州哲信原有竞争优势

并充分发挥本次交易的协同效应，具有不确定性。公司在整合过程中面临杭州哲信原管理层为满足业绩承

诺，可能采取不利于企业长期稳定发展的经营策略的风险；存在杭州哲信核心管理人员在完成业绩和任职

期限承诺之后离职，对杭州哲信业务经营造成不利影响的风险；存在在盈利承诺期内，由于杭州哲信管理

层不能胜任造成业绩大幅下滑，但因对杭州哲信核心人员王健、方明的盈利承诺及补偿的安排，公司无法

替换现有管理团队的风险。

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第三节董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

报告期内，公司始终坚持2016年工作计划，积极开展推进各项工作，完成了公司在2016年工作计划中

的阶段性目标。在产品生产方面，公司加大研发投入，继续提高产品的品质与创新，产品质量得到了一致

的认可。在产品销售方面，公司在继续保持与老客户销售往来的同时，积极开展与新客户的业务往来与订

单的签订。公司内控方面，公司坚持相关内控制度，公司的管理运行按照相关流程规定进行、公司中高层

人员严格把关各自负责的部门，公司各项费用皆控制在合理范围之内。

报告期内，公司以发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金完成了对杭州哲信100%股权的收购，

新增股份上市日期为2016年6月8日，其财务数据自2016年6月份起合并纳入公司财务报表。

未来，公司将以双主业发展模式，围绕“IP”资源为核心的泛娱乐发展战略，全面拓展娱乐文化业务

领域，通过对产业链上下游的整合，在游戏、影视、动漫等泛娱乐领域积极寻找发展机会，进而为公司后

续新业务开展奠定坚实基础，从而实现公司的快速发展，并将公司打造成“运营推广+大数据分析+IP 版

权+渠道服务+投资孵化”的互联网生态型泛娱乐文化企业。

报告期内，公司实现营业收入350,510,023.40元，同比增长49.53%，主要原因系新增合并杭州哲信及

化工业务收入增长；实现营业利润86,735,945.07元，同比增长225.15%，主要原因系新增合并杭州哲信及

化工业务营业利润增长；实现净利润74,910,712.76元，同比增长222.27%，主要原因系新增合并杭州哲信

及化工业务净利润增长；销售费用为11,854,936.71元，同比增长29.52%，主要原因系新增合并杭州哲信

业务；管理费用为31,070,490.94元，同比增长118.94%，主要原因系新增合并杭州哲信业务；财务费用为

-3,216,343.96元，同比下降207.12%，主要原因系人民币持续贬值引起的汇兑损益所致；经营活动产生的

流量净额为119,182,703.39元，同比增长181.55%，主要原因系新增合并杭州哲信及化工业务收入增长。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

主要系新增合并杭州哲

营业收入 350,510,023.40 234,412,150.31 49.53%

信及化工业务收入增长

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主要系新增合并杭州哲

营业成本 221,011,582.92 180,310,034.78 22.57%

信及化工业务收入增长

主要系新增合并杭州哲

销售费用 11,854,936.71 9,152,713.46 29.52%

信业务

主要系新增合并杭州哲

管理费用 31,070,490.94 14,191,320.31 118.94%

信业务

主要系人民币持续贬值

财务费用 -3,216,343.96 3,002,488.09 -207.12%

引起的汇兑损益所致

主要系新增合并杭州哲

所得税费用 13,858,733.71 4,748,365.44 191.86%

信及化工业务收入增长

主要系新增合并杭州哲

研发投入 12,634,415.71 5,455,943.01 131.57%

信研发投入

经营活动产生的现金流主要系新增合并杭州哲

119,182,703.39 42,330,917.78 181.55%

量净额信及化工业务收入增长

投资活动产生的现金流主要系收购杭州哲信业

-561,434,924.68 -25,667,230.66 2,106.84%

量净额务支付股东股权转让款

主要系发行股份及支付

筹资活动产生的现金流

2,070,712,496.08 70,399,579.93 2,841.37% 现金并募集配套资金所

量净额

致

现金及现金等价物净增主要系新增合并杭州哲

1,630,430,850.51 85,751,703.80 1,801.34%

加额信所致

主要系新增合并杭州哲

营业利润 86,735,945.07 26,675,635.24 225.15% 信及化工业务营业利润

增长

主要系新增合并杭州哲

利润总额 88,769,446.47 27,993,237.93 217.11% 信及化工业务净利润增

长

主要系新增合并杭州哲

净利润 74,910,712.76 23,244,872.49 222.27% 信及化工业务净利润增

长

主要系报告期内新增杭

基本每股收益（元/股） 0.22 0.10 120.00%

州哲信净利润

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内,公司实现营业收入350,510,023.4元,较去年同期234,412,150.31元增长49.53%,与去年同

期相比,增长明显。主要原因为公司于2016年5月完成对杭州哲信100%股权的收购,形成由化学原料制造及

移动游戏双主业运营的格局。报告期内游戏运营收入36,092,744.55元,占营业收入10.3%。同时化工产品

由于在同行业中具有较强的品质优势，销售额较去年同期增长明显。

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公司重大的在手订单及订单执行进展情况

□ 适用 √ 不适用

3、主营业务经营情况

（1）主营业务的范围及经营情况

公司专业从事氧系漂白助剂SPC的研发、生产和销售，是全球SPC的主要生产企业之一；公司还同时经

营TAED、TC、双氧水、醋酸钠、液体二氧化碳等产品。公司主导产品SPC为环境友好型精细化工新材料，

广泛应用于日化洗涤领域，还可应用于环保、印染、造纸、医疗等领域。报告期内，公司完成对杭州哲信

的并购，杭州哲信成为公司全资子公司，其主营业务为依托大数据分析，发行运营移动休闲游戏，并且提

供其他移动互联网相关服务与技术。

报告期内，公司实现营业收入350,510,023.40元，同比增长49.53%；实现营业利润86,735,945.07元，

同比增长225.15%；实现净利润74,910,712.76元，同比增长222.27%。具体经营情况详见本章节中的“1、

报告期内总体经营情况”。

（2）主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分产品或服务

SPC 系列 167,767,758.19 123,951,318.84 26.12% 15.69% 13.48% 5.85%

TAED 系列 52,192,509.98 37,894,890.59 27.39% 6.83% -11.04% 113.81%

TC 系列 38,243,361.39 18,200,609.25 52.41% 43.52% 11.47% 35.35%

双氧水助剂 48,994,115.21 18,574,169.57 62.09% - - -

游戏运营 36,092,744.55 13,757,817.80 61.88% 83.41% 14.28% 190.35%

4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司完成了对杭州哲信的并购，杭州哲信成为公司全资子公司，其主营业务和财务数据合

并入公司主营业务及财务报表。因此，杭州哲信实现利润成为公司重要利润构成及来源，并且占比较大。

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未来，杭州哲信业务开展所带来的经济效益将是公司利润重要构成部分。

主营业务或其结构发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司完成了对杭州哲信的并购，杭州哲信成为公司全资子公司，其主营业务成为公司主营

业务的重要构成部分。

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司完成了对杭州哲信的并购，杭州哲信成为公司全资子公司，其主营业务和财务数据合

并入公司主营业务及财务报表。杭州哲信是一家依托大数据分析从事移动休闲游戏发行运营为主的移动互

联网轻资产企业，相较于传统产业运营成本较低，毛利率较高；从而导致公司整体营业利润增长。

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司产品或服务除了原有的化工产品外，通过并购移动互联网游戏业务完成新业务的布局

与转型，成功切入移动互联网泛娱乐文化领域，实现化工业务和泛娱乐文化产业的双轮驱动发展。

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期、公司前五大供应商的情况如下：

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公司前五大供应商排名同2015年度同期相比，并无明显变化，其中第3名供应商2015年同年排名第9，

上升较快主要原因为公司对大宗原材料调整优化采购策略对公司未来经营不产生重大影响。

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司前五大销售客户的情况如下：

公司前五大客户排名较2015年同期相比无明显变化，对公司未来经营不产生重大影响。

6、主要参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的参股公司信息。

7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用

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8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位

的变动趋势

公司目前以双主业模式发展，化工业务和移动互联网业务。其中，与化工业务相关的宏观经济层面或

外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位的变动趋势较年初未发生明显变化。

杭州哲信作为公司移动互联网业务发展的核心子公司，其在行业中的地位、发展现状及趋势如下：

（1）移动互联网业务行业地位

杭州哲信作为一家依托大数据分析从事移动休闲游戏发行运营为主的移动互联网企业，着力打造开放

型移动休闲游戏生态体系的经营模式，以自主开发的开放型“移动游戏综合运营平台”为依托，通过自动

化筛选、接入精品化的移动休闲游戏产品，以及多元化的发行渠道体系，将优质的游戏内容和服务提供给

数以亿计的用户。

经过几年的经营积累，杭州哲信目前在游戏内容资源、渠道覆盖、游戏用户积累、核心技术储备、团

队组成等核心竞争力指标上，均处于同行业先进水平。未来经营中，杭州哲信将在传统游戏发行运营模式

的基础上进行上下游整合型创新，进一步完善基于大数据分析基础上的“开放型移动休闲游戏自动发行模

式”，完成由平台型企业向生态型企业的转变，进一步提升在移动休闲游戏行业的市场竞争地位。

（2）移动互联网业务发展现状及未来趋势

随着移动网络的快速发展和移动智能终端性能的逐步提升，以移动游戏为代表的移动游戏类型也不断

丰富，市场容量逐年快速增长。根据行业权威媒体艾瑞咨询发布的《中国移动游戏行业研究报告（2015年）》

统计，2014年，中国移动游戏用户数量已超3亿人，比2013年增长了约15％。基于国内移动互联网人口红

利的有力促进，2014年中国移动游戏市场规模达到276亿元，同比增长率达86%，未来移动游戏整体市场规

模仍将以较高速度继续保持增长态势。

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

报告期内，各方面实施情况与前期披露的发展战略和经营计划基本一致，具体进展情况详见本章节中

的“1、报告期内总体经营情况”。

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

1、市场竞争加剧的风险

SPC作为优良的氧系漂白助剂，已在欧美、日本等发达国家和地区得到广泛使用，并在新兴市场国家得

到较快推广。良好的市场前景将吸引新的竞争者进入，原有竞争对手也将加强竞争手段，从而导致行业竞

争加剧。市场竞争加剧将可能导致公司市场份额下降，以及产品价格的下滑，从而对公司盈利造成不利影

响。

应对措施：公司将以提高产品的科技含量和市场竞争力为宗旨，继续扩大现有主导产品在技术、质量、

成本和规模上的领先优势。加大新品和新兴市场的开发力度，以国际先进水平为标准，围绕过氧化物和功

能性日化原料，开发高附加值、高市场占有率的新产品。公司将着力培育包裹型SPC、无磷SPC 等多个已

具有领先优势的产品，推动国内日化洗涤等相关行业的技术进步和产业升级。

2、核心技术人员流失风险

行业技术变革日新月异和市场竞争的不断加剧，特别是大数据和互联网的产业兴起，对公司的市场开

拓、技术储备和人才储备带来一定的挑战。如果公司不能有效保持和完善核心人员的激励机制，将会影响

到核心人员积极性、创造性的发挥，也会影响到核心团队后备力量的建设，造成人才流失，从而给公司的

生产经营造成不利影响。

应对措施：人才资源是公司核心竞争力，公司把对外部高端人才的引进和对内部骨干及后备人才的培

养提到了战略高度，建立了完善的人才聘用及管理、激励制度，并适时推出股权激励计划，稳定核心技术

人才队伍，使股东、管理层、骨干员工的利益进一步趋同。公司自上市以来，核心人员稳定，流失风险较

小。

3、投资并购及管理风险

为了公司的快速发展，公司上市以来，旋即相继实施了多个股权投资和并购，但投资并购本身就是一

种风险较高的商业活动。随着投资并购项目的不断增多，公司与被投资并购的企业之间存在业务模式、管

理制度、企业文化上的差异，异地管理带来的管控风险、团队的稳定性风险等因素都给公司管理带来新的

挑战。同时，公司对外投资并购时，存在项目本身承诺利润能否实现、商誉减值、市场政策变化及法律等

方面的风险因素。若因宏观经济环境的恶化或被收购公司的经营出现风险，相关收购形成的商誉将对公司

年度经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司在投资并购方面采取较为稳健的投资策略，审慎选择投资标的，投前做好市场以及收

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购对象的尽职调查工作，并完善投资并购协议以减少法律风险，投后发挥协同效应实现其价值，从而不断

提升公司盈利能力和市场规模。同时，公司将加强内部控制尤其是风险控制体系建设，以面对公司规模扩

大后所带来的管理风险。

4、募集资金投资项目实施风险

公司在实施本次募集资金投资项目前，已进行了可行性论证，但项目实施过程中，市场环境、产业政

策、工程进度、产品市场销售状况等方面仍将可能出现变化，项目仍存在一定的实施风险，将可能对公司

的经营业绩产生不利影响。

应对措施：公司将严格按照有关规定，结合项目轻重缓急管理和使用本次募集资金，稳步推进募集资

金投资项目的建设。公司将在项目的实施过程中，进一步提升自主创新成果的应用力度，加强市场销售推

广，降低募集资金投资项目实施风险。

5、移动游戏行业竞争加剧的风险

近年来，移动游戏行业处于快速发展阶段，市场呈现高速增长趋势，吸引了大量行业内的企业增加投

资和行业外企业的进入。活跃的行业投资并购行为在刺激市场进一步繁荣的同时，也使业内竞争更加激烈。

随着各类资本的大规模涌入，市场竞争加剧，游戏企业对市场份额的争夺将越来越激烈。日趋激烈的竞争

可能使标的公司游戏产品难以保留现有用户或吸引新用户，将对杭州哲信的业务、财务状况及经营业绩造

成不利影响。

应对措施：杭州哲信将进一步深化上下游整合型创新，进一步完善基于大数据分析基础上的“开放型

移动休闲游戏自动发行模式”，完成由平台型企业向集自主研发、投资孵化、运营推广、渠道服务和海外

合作于一体的生态型移动互联网企业的转变，进一步提升在移动休闲游戏行业的市场竞争地位。

6、并购后整合风险

报告期内，公司完成了对杭州哲信并购重组。杭州哲信拥有专业化的管理团队和技术人才队伍。经营

管理团队和核心人员保持稳定是杭州哲信持续高速增长的重要保障。虽然公司已经就后续整合做好充分的

安排，但本次交易完成后能否通过整合既保证上市公司对杭州哲信的控制力又保持杭州哲信原有竞争优势

并充分发挥本次交易的协同效应，具有不确定性。公司在整合过程中面临杭州哲信原管理层为满足业绩承

诺，可能采取不利于企业长期稳定发展的经营策略的风险；存在杭州哲信核心管理人员在完成业绩和任职

期限承诺之后离职，对杭州哲信业务经营造成不利影响的风险；存在在盈利承诺期内，由于杭州哲信管理

层不能胜任造成业绩大幅下滑，但因对杭州哲信核心人员王健、方明的盈利承诺及补偿的安排，公司无法

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

替换现有管理团队的风险。

应对措施：本次并购之后杭州哲信仍将由原来核心管理团队进行具体的业务运营，公司负责对各项业

务进行统一的战略规划和资源调配。公司在以后的经营管理中，原管理层与杭州管理层加强交流与融合，

使得杭州哲信的日常经营与公司协调统一，完善公司内控制度与管理，继续保持公司的健康快速发展。

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 229,144.65

报告期投入募集资金总额 59,575.62

已累计投入募集资金总额 74,884.56

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

本公司 2016 年 1-6 月实际使用募集资金 595,756,204.95 元，2016 年 1-6 月收到的银行存款利息扣除银行手续费等净额为

542,945.61 元，累计已使用募集资金 720,645,644.95 元。累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 761,536.52 元。

截止 2016 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 1,543,349,666.72 元（包括累计收到的银行存款利息扣除手续费等的净额）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期截至期

调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资

投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总投入金进度(3)

额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

1.年产 10 万吨包裹 2017 年

否 5,973.44 5,973.44 200.71 2,998.82 50.20% 0 0否否

型无磷过碳酸钠技 12 月 31

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

改项目日

2013 年

2.年产 10 万吨钯触

否 8,971 8,971 0 8,971 100.00% 08 月 01 439.56 2,216.04 是否

媒双氧水技改项目

日

2017 年

3.研发中心建设项目是 2,607 2,607 261.2 981.03 37.63% 01 月 01 0 0否否

日

4.移动游戏综合运营

2018 年

平台技术升级与渠 89,596.2 89,596.2

否 0 0 0.00% 05 月 31 0 0否否

道管理中心建设项 9 9

日

目

2017 年

5.研发中心与产业孵 32,176.9 32,176.9

否 0 0 0.00% 05 月 31 0 0否否

化基地建设项目 2 2

日

2018 年

6.支付本次交易现金 58,231.7 58,231.7

否 87,000 87,000 66.93% 05 月 31 0 0否否

对价 1 1

日

2016 年

7.支付发行费用否 2,920 2,920 2,682 2,682 06 月 30 0 0是否

日

229,244. 229,244. 61,375.6 73,864.5

承诺投资项目小计 -- -- -- 439.56 2,216.04 -- --

65 65 2 6

超募资金投向不适用

229,244. 229,244. 61,375.6 73,864.5

合计 -- -- -- 439.56 2,216.04 -- --

65 65 2 6

未达到计划进度或

预计收益的情况和不适用

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

不适用

大变化的情况说明

超募资金的金额、用

不适用

途及使用进展情况

募集资金投资项目

不适用

实施地点变更情况

适用

募集资金投资项目报告期内发生

实施方式调整情况

2016 年 6 月 18 日，公司召开了第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十二次会议，审

议通过了《关于变更募投项目“研发中心建设项目”的实施方式和进度的议案》，并于 2016 年 7 月 5 日

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。

“研发中心建设项目”更改实施方式的情况如下：截至 2016 年 6 月 30 日，项目累计投入金额为

981.03 万元，募投资金投资进度为 37.63%，主要为项目前期设计费用、研发设备购置及安装费用。

2015 年以来，为进一步提高公司安全管理水平，公司结合杭州湾上虞工业园区整体规划，组织对厂

区内住宿的员工进行厂外安置，导致原厂区内宿舍楼闲置。为了提高募集资金的使用效率，更好地保

护投资者的利益，本着节约和效益最大化的原则，避免重复建设，盘活存量土地资源，经公司审慎考

虑，公司拟将项目实施方式由新建研发中心调整为利用该闲置宿舍楼进行改造，并对该项目完成时间

进行调整，调整后的预计完成时间为 2016 年 12 月 31 日。

适用

募集资金投资项目

根据公司 2015 年 6 月 6 日第二届董事会第六次会议，审议通过《关于以募集资金置换预先已投

先期投入及置换情

入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换截至 2015 年 5 月 26 日预先已投

况

入募集资金投资项目的自筹资金 7,690.78 万元。

适用

用闲置募集资金暂 2016 年 6 月 18 日，公司召开了第二届董事会第二十一次会议和第二届监事会第十二次会议，审

时补充流动资金情议通过了《关于使用本次重大资产重组部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》。公司拟使用

况本次重大资产重组的闲置募集资金人民币 5 亿元用于暂时性补充流动资金，使用期限自董事会审议

批准之日起不超过 12 个月。预计可节约财务费用约 2,175 万元。

适用

1.经公司第二届董事会第六次会议审议同意，公司将年产 10 万吨钯触媒双氧水二期技改项目节余

资金 1,477.86 万元，永久补充流动资金（含募集资金计划用于项目铺底流动资金 402 万元）。该项目

项目实施出现募集出现募集资金结余的原因主要为：项目建设过程中，公司进行了反复论证，在确保项目产能不变的前

资金结余的金额及提下，充分依托一期项目成熟的工艺技术，并结合一期项目生产设备及公用工程的布局，对该项目的

原因工艺设计及建设布局进行了全面优化调整，生产设备及公用工程的综合利用率得以提升；此外，项目

建设期间，由于不锈钢市场价格有所下降，致使设备采购金额有所下降。以上原因致使项目建设投入

较募集资金计划投入有所减少。

2.其余募投项目尚未完工。

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或不适用

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、对外股权投资情况

（1）持有其他上市公司股权情况

√ 适用 □ 不适用

最初投资期初持股期初持股期末持股期末持股期末账面报告期损会计核算

证券品种证券代码证券简称股份来源

成本（元）数量（股）比例数量（股）比例值（元）益（元）科目

参股被收

18,200,00 29,535,35 439,190,6 420,990,6 可供出售

股票帝龙新材 002247 0 0.00% 3.47% 购标的公

0.00 3 99.11 99.11 金融资产

司股权

18,200,00 29,535,35 439,190,6 420,990,6

合计 0 -- -- -- --

0.00 3 99.11 99.11

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

√ 适用 □ 不适用

公司以发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金收购杭州哲信100%股权的交易对方对未来三年

的公司业绩做出了承诺。根据《发行股份及支付现金购买资产协议》及补充协议，王健和方明作为利润补

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

偿义务人，承诺标的公司2016年度、2017年度和2018年度实现的扣除非经常性损益的净利润分别不低于

17,000万元、23,000万元和30,000万元。

截至2016年6月30日，杭州哲信6月份归属于母公司股东净利润为17,783,186.53元。

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2016年5月16日召开了2015年年度股东大会，会议审议通过了《公司2015年度利润分配预案》，

同意以公司当时现有总股本265,000,000股为基数，向全体股东每10股派0.8元人民币现金（含税）；股权

登记日为：2016年5月23日，除权除息日为：2016年5月24日；截止本报告报出之日，该分配方案已实施完

毕。

公司2015年度利润分配方案符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，符合公司当前的实际情况，

有利于公司的持续稳定健康发展。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

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公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0

每 10 股转增数（股） 20

分配预案的股本基数（股） 527,086,951

现金分红总额（元）（含税） 0.00

可分配利润（元） 226,461,044.18

现金分红占利润分配总额的比例 0.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2016 年 6 月 30 日，公司可供股东分配的利润为 226,461,004.18 元，期

末资本公积为 4,010,168,754.04 元。鉴于目前对公司未来发展前景的信心，结合公司当前的股本规模、经营情况和整体财

务情况，为合理回报广大投资者，分享公司经营成果，同时增加公司股票的市场流动性以方便各类投资者参与投资，公司

拟以 2016 年 6 月 30 日公司总股本 527,086,951 股股份为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 20 股。合计转增股本

1,054,173,902 股，公司资本公积由 4,010,168,754.04 元减少为 2,955,994,852.04 元，转增股本后公司总股本变更为

1,581,260,853 股。该议案尚需提交 2016 年第三次临时股东大会审议通过。该预案符合公司章程及审议程序的规定，充分

保护了中小投资者的合法权益，公司独立董事发表了相关独立意见。

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第四节重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

该资产为

与交易对

上市公司

交易对方对公司经对公司损方的关联

被收购或交易价格进展情况贡献的净是否为关披露日期

或最终控营的影响益的影响关系（适用披露索引

置入资产（万元）（注 2）利润占净联交易（注 5）

制方（注 3）（注 4）关联交易

利润总额

情形

的比率

王健、宁公司完成 1、本次交

波源开鼎杭州哲信易完成后，

金科娱乐：

盛投资合的收购事交易对方

《关于发

伙企业项后，杭州王健持有

行股份及

（有限合哲信成为浙江金科

支付现金

伙）、方公司全资的股份的

购买资产

明、杭州子公司，公比例将超

并募集配

凯泰厚德司对其有过 5%，成

自购买日套资金暨

投资合伙控制权，公为公司关

起至报告关联交易

企业（有截止本报司原有管联方，因此

杭州哲信期末为上标的资产

限合伙）、告披露日，理层稳定本次购买

信息技术市公司贡 2016 年 05 过户完成

银江股份 290,000 交易标的性仍较为 23.62% 是资产构成

有限公司献的净利月 21 日的公告》

有限公已全部过稳定；杭州关联交易。

100%股权润为（公告编

司、杭州户完成。哲信业务 2、金科控

1,769.17 号：

滨江众创有利于丰股集团有

万元。 2016-051）

投资合伙富公司原限公司参

网站查询：

企业（有有经营业与了本次

巨潮资讯

限合伙）、务范围，加收购资产

网

杭州钱江强公司市的募集配

http://www

中小企业场竞争力套资金的

.cninfo.co

创业投资与盈利能认购，金科

m.cn/

有限公力，符合公控股集团

司、上海司未来战有限公司

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

朗闻谷珪略计划。为公司控

投资合伙股股东，暨

企业（有公司关联

限合伙）、方，因此本

吴剑鸣、次募集配

金科控股套资金构

集团有限成关联交

公司、上易。

海君煜投

资中心

（有限合

伙）、杭州

艾泽拉思

投资管理

合伙企业

（有限合

伙）、绍兴

上虞硅谷

科信投资

合伙企业

（有限合

伙）

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司完成了对杭州哲信100%股权的收购，于2016年5月18日完成对杭州哲信的资产过户手

续和公司变更登记手续，杭州哲信成为公司全资子公司，其财务数据自2016年6月起合并纳入公司财务报

表。详细情况请见公司于2016年5月21日发布在巨潮资讯网上的的《关于发行股份及支付现金购买资产并

募集配套资金暨关联交易标的资产过户完成的公告》（公告编号：2016-051）。

公司完成杭州哲信的收购事项后，杭州哲信成为公司全资子公司，公司对其有控制权，公司原有管理

层稳定性仍较为稳定；杭州哲信业务有利于丰富公司原有经营业务范围，加强公司市场竞争力与盈利能力，

符合公司未来战略计划。

上述事项已如期实施完毕，报告期内，杭州哲信为公司贡献营业收入3,609.27万元，占公司合并营业

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收入10.3%；贡献营业利润1,990.67万元，占公司合并营业利润22.95%；贡献净利润1,769.17万元，占公

司合并净利润的23.62%。杭州哲信在报告期内的经营业绩良好，推出了多款新的移动互联网游戏，为公司

贡献较大。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

4、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

《发行股份及支付现金购买资产并募集配

2015 年 12 月 25 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

套资金暨关联交易预案》及其摘要

《发行股份及支付现金购买资产并募集配

套资金暨关联交易报告书（草案）》及其摘 2016 年 01 月 08 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

要

《2016 年第一次临时股东大会决议公告》<

2016 年 02 月 22 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

公告编号：2016-014>

《发行股份及支付现金购买资产并募集配

套资金暨关联交易事项获得中国证监会核 2016 年 04 月 29 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

准批复的公告》

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

《关于调整发行股份购买资产并募集配套

资金的股票发行价格及发行数量的公告》< 2016 年 05 月 21 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

公告编号：2016-041>

《发行股份及支付现金购买资产并募集配

套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上 2016 年 06 月 08 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

市公告书》及其摘要

《关于设立并购管理基金及产业并购基金

2016 年 06 月 18 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

暨关联交易的公告》<公告编号：2016-066>

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、重大委托他人进行现金资产管理情况

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承

诺

（一）关于保证

浙江金科人员

独立 1、保证

浙江金科的总

经理、副总经

理、财务负责

人、董事会秘书

等高级管理人

员不在本方控

其他承诺：王制的其他企业

健;宁波源开鼎中担任除董事、

盛投资合伙企监事以外的其

业（有限合伙）他职务，且不在

方明;杭州凯泰本方控制的其

厚德投资合伙他企业领薪；保

企业（有限合证浙江金科的

伙）;银江股份财务人员不在

有限公司;杭州本方控制的其 2015 年 12 月 28

资产重组时所作承诺长期有效正常履行中

滨江众创投资他企业中兼职、日

合伙企业（有限领薪。2、保证

合伙）;上海朗浙江金科拥有

闻谷珪投资合完整、独立的劳

伙企业（有限合动、人事及薪酬

伙）;杭州钱江管理体系，且该

中小企业创业等体系完全独

投资有限公司; 立于本方及本

吴剑鸣方控制的其他

企业。（二）关

于保证浙江金

科财务独立

1、保证浙江金

科建立独立的

财务会计部门，

建立独立的财

务核算体系和

财务管理制度。

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、保证浙江金

科独立在银行

开户，不与本方

及本方控制的

其他企业共用

一个银行账户。

3、保证浙江金

科依法独立纳

税。4、保证浙

江金科能够独

立做出财务决

策，不干预其资

金使用。5、保

证浙江金科的

财务人员不在

本方控制的其

他企业双重任

职。（三）关于

浙江金科机构

独立保证浙

江金科依法建

立和完善法人

治理结构，建立

独立、完整的组

织机构，与本方

控制的其他企

业之间不产生

机构混同的情

形。（四）关于

浙江金科资产

独立 1、保证

浙江金科具有

完整的经营性

资产。2、保证

不违规占用浙

江金科的资金、

资产及其他资

源。（五）关于

浙江金科业务

独立保证浙

江金科拥有独

立开展经营活

动的资产、人

员、资质以及具

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有独立面向市

场自主经营的

能力；尽量减少

本方及本方控

制的其他企业

与浙江金科的

关联交易；若有

不可避免的关

联交易，将依法

签订协议，并将

按照有关法律、

法规、浙江金科

公司章程等规

定，履行必要的

法定程序。

一、本方承诺对

于本次交易项

下取得的上市

公司股份，自发

行结束日起 36

个月内不得转

让或者委托他

人管理。如根据

有关协议的约

定，本方对上市

公司发生股份

补偿义务的，则

本方当年实际

可解禁股份数

股份限售的承 2016 年 06 月 08 2019 年 06 月 07

应为当年可解正常履行中

诺：王健日日

禁股份数的最

大数额扣减当

年应补偿股份

数量之差，如扣

减后实际可解

禁股份数量小

于或等于 0 的，

则本方当年实

际可解禁股份

数为 0。扣减上

述补偿股份后

当年可解禁股

份尚有余额的

方可解禁。二、

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

若上述股份锁

定承诺与监管

机构的最新监

管意见不符，则

根据监管机构

的最新监管意

见进行股份锁

定。股份锁定期

满后，股份转让

按照相关法律

法规、中国证监

会、深圳证券交

易所的相关规

定执行。三、本

方授权上市公

司直接办理本

方通过本次交

易取得的上市

公司股份的锁

定手续。本方违

反股份锁定承

诺的，应将违反

承诺转让所持

上市公司股份

对应的所得款

项上缴上市公

司。四、本方基

于通过本次交

易取得的上市

公司股份因分

配股票股利、资

本公积转增等

情形衍生取得

的股份亦遵守

上述股份锁定

安排。五、如本

次交易所提供

或披露的信息

涉嫌虚假记载、

误导性陈述或

者重大遗漏，被

司法机关立案

侦查或者被中

国证监会立案

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

调查的，在形成

调查结论以前，

本方承诺不转

让在上市公司

拥有权益的股

份，并承诺于收

到立案稽查通

知的两个交易

日内将暂停转

让的书面申请

和股票账户提

交上市公司董

事会，由上市公

司董事会代为

向证券交易所

和登记结算公

司申请锁定；如

本方未在两个

交易日内提交

锁定申请，本方

授权上市公司

董事会核实后

直接向证券交

易所和登记结

算公司报送本

方的身份信息

和账户信息并

申请锁定；上市

公司董事会未

向证券交易所

和登记结算公

司报送本方的

身份信息和账

户信息的，本方

授权证券交易

所和登记结算

公司直接锁定

相关规定、公司

章程相关规定

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

的要求完成相

关事项的信息

披露，同时公司

董事（独立董事

除外）、高级管

理人员在增持

时应当遵守《上

市公司收购管

理办法》的相关

规定。3、信息

披露（1）回购

公司股票。公司

将在首次回购

股份事实发生

的次日予以公

告。公司回购股

份占公司总股

本的比例每增

加 1%，公司将

自该事实发生

之日起三日内

予以公告。在回

购期间，在每个

月的前三个交

易日内公告截

至上月末的回

购进展情况，包

括已回购股份

的数量和比例、

购买的最高价

和最低价、支付

的总金额等。在

回购期间，公司

将在定期报告

中公告回购进

展情况，包括已

回购股份的数

量和比例、购买

的最高价和最

低价、支付的总

金额等。回购期

届满或回购方

案已实施完毕

后的，公司将停

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

止回购行为，并

将在三日内公

告回购股份情

况以及公司股

份变动报告，包

括已回购股份

总额、购买的最

高价和最低价

以及支付的总

金额等内容。

（2）控股股东

增持公司股票。

控股股东在提

出并实施增持

公司股票措施

的过程中，应当

根据分阶段披

露原则，在相关

重大事项发生

之日起的两个

交易日内或者

实施期限届满

之日起的两个

交易日内，及时

向公司通报增

持公司股票措

施的相关情况，

包括但不限于

提出增持公司

股票措施具体

方案、股东会批

准情况、增持公

司股票措施实

施情况等，并由

公司进行信息

披露。在增持公

司股票措施实

施期限届满前，

公司应当在定

期报告中披露

控股股东实施

增持公司股票

措施的情况。

（3）公司董事

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（独立董事除

外）、高级管理

人员增持公司

股票公司董事

（独立董事除

外）、高级管理

人员，增持公司

股票的信息披

露应当遵守《公

司法》、《证券

法》、《深圳证券

交易所创业板

股票上市规

则》、《上市公司

收购管理办法》

等相关规定。

（1）公司首次

公开发行并在

创业板上市招

股说明书不存

在虚假记载、误

导性陈述或者

重大遗漏。（2）

如公司招股说

其他承诺：浙江明书存在虚假

金科过氧化物记载、误导性陈

股份有限公司; 述或者重大遗

金科控股集团漏，对判断公司

有限公司;朱志是否符合法律

刚;丁宁;杜志规定的发行条 2015 年 05 月 04

长期有效正常履行中

平;葛敏海;梁百件构成重大、实日

其;马贵翔;毛军质影响的，公司

勇;魏洪涛;吴剑将在证券监督

波;项丰标;姚管理部门作出

勇;章金龙;章伟上述认定时，依

新;竺素娥法回购首次公

开发行的全部

新股；控股股东

金科控股将在

证券监督管理

部门作出上述

认定时，依法购

回首次公开发

行时已公开发

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

售的股份（如

有）。（3）如公

司首次公开发

行并在创业板

上市招股说明

书存在虚假记

载、误导性陈述

或者重大遗漏，

致使投资者在

证券交易中遭

受损失的，相关

各方将依法赔

偿投资者损失。

本公司实际控

制人朱志刚承

诺：在发行人上

市后，若由于发

行人及其子公

司在上市前的

经营活动中存

其他承诺：朱志在应缴未缴的 2015 年 05 月 15

长期有效正常履行中

刚社会保险和住日

房公积金而被

有关政府部门

要求补缴或者

处罚，将赔偿发

行人及其全资

子公司由此产

生的全部损失。

1、如非因不可

抗力原因导致

其他承诺：浙江

未能履行公开

金科过氧化物

承诺事项的，公

股份有限公司;

司及公司控股

金科控股集团

股东、实际控制

有限公司;朱志

人、董事、监事、

刚;葛敏海;杜志 2015 年 05 月 15

高级管理人员长期有效正常履行中

平;马贵翔;魏洪日

需提出新的承

涛;吴剑波;章金

诺（相关承诺需

龙;章伟新;竺素

按法律、法规、

娥;姚勇;丁宁;

公司章程的规

项丰标;梁百其;

定履行相关审

毛军勇

批程序）并接受

如下约束措施，

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

直至新的承诺

履行完毕或相

应补救措施实

施完毕：（1）公

司将在股东大

会及中国证监

会指定的披露

媒体上公开说

明未履行的具

体原因并向股

东和社会公众

投资者道歉；不

得进行公开再

融资；对公司该

等未履行承诺

的行为负有个

人责任的董事、

监事、高级管理

人员调减或停

发薪酬或津贴；

不得批准董事、

监事、高级管理

人员的主动离

职申请，但可以

进行职务变更。

（2）控股股东

将在股东大会

及中国证监会

指定的披露媒

体上公开说明

未履行的具体

原因并向股东

和社会公众投

资者道歉；不得

转让公司股份

(但因被强制执

行、为履行保护

投资者利益承

诺等必须转股

的情形除外)；

暂不领取公司

利润分配中归

属于控股股东

的部分；如果因

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

未履行相关承

诺事项而获得

收益的，所获收

益归公司所有。

（3）实际控制

人朱志刚以及

公司董事、监

事、高级管理人

员将不得转让

公司股份（但因

被强制执行、为

履行保护投资

者利益承诺等

必须转股的情

形除外）；暂不

领取公司利润

分配中归属于

本人的部分；可

以职务变更但

不得主动要求

离职；主动申请

调减或停发薪

酬或津贴；如果

因未履行相关

承诺事项而获

得收益的，所获

收益归公司所

有。2、如因不

可抗力原因导

致未能履行公

开承诺事项的，

公司及公司控

股股东、实际控

制人、董事、监

事、高级管理人

员需提出新的

承诺（相关承诺

需按法律、法

规、公司章程的

规定履行相关

审批程序）并接

受如下约束措

施，直至新的承

诺履行完毕或

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

相应补救措施

实施完毕：（1）

在股东大会及

中国证监会指

定的披露媒体

上公开说明未

履行的具体原

因。（2）尽快研

究将投资者利

益损失降低到

最小的处理方

案，尽可能地保

护本公司投资

者利益。

本次发行完成

后可能会摊薄

股东的即期回

报，为保护中小

投资者的合法

权益，本公司将

采取的相关措

施如下：1、保

障本次发行募

集资金安全和

有效使用，提高

未来股东回报；

2、加快区域战

略布局，提升公

其他承诺：浙江

司竞争力；3、 2015 年 05 月 15

金科过氧化物长期有效正常履行中

优化投资回报日

股份有限公司

机制。为保障中

小投资者合法

利益，本公司作

出承诺如下：1、

在坚持每年以

现金方式分配

的利润应不低

于当年实现的

可分配利润的

20%的现金分

红政策的基础

上，提高现金分

红水平，在公司

本次发行完成

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

当年及发行后

第一个会计年

度和第二个会

计年度，公司计

划每股现金分

红不低于发行

前一年度水平。

若本次发行后

公司股票发生

转增或者送股

等除权事项的，

每股现金股利

水平相应进行

调整。2、若上

述承诺未能得

到有效履行，本

公司将在股东

大会及中国证

监会指定的披

露媒体上公开

说明未履行的

具体原因并向

股东和社会公

众投资者道歉。

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否及时履行是

未完成履行的具体原因及下一步计划

不适用

（如有）

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

√ 是 □ 否

审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬

（万元）

审计半年度财务报告的境内会计师事务所注册会

程志刚、吕安吉

计师姓名

审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称

无

（如有）

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

审计半年度财务报告的境外会计师事务所报酬

（万元）（如有）

审计半年度财务报告的境外会计师事务所注册会

无

计师姓名（如有）

半年度财务报告的审计是否较 2015 年年报审计是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

100

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

198,750,0 262,086,9 -63,406,25 198,680,7 397,430,7

一、有限售条件股份 75.00% 75.40%

00 51 0 01 01

198,750,0 262,086,9 -63,406,25 198,680,7 397,430,7

3、其他内资持股 75.00% 75.40%

00 51 0 01 01

112,221,8 149,225,2 -48,105,25 101,120,0 213,341,8

其中：境内法人持股 42.35% 40.48%

00 77 0 27 27

86,528,20 112,861,6 -15,301,00 97,560,67 184,088,8

境内自然人持股 32.65% 34.92%

0 74 0 4 74

66,250,00 63,406,25 63,406,25 129,656,2

二、无限售条件股份 25.00% 24.60%

0 0 0 50

66,250,00 63,406,25 63,406,25 129,656,2

1、人民币普通股 25.00% 24.60%

0 0 0 50

265,000,0 262,086,9 262,086,9 527,086,9

三、股份总数 100.00% 0 100.00%

00 51 51 51

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

本次变动前，公司股份数为26,500万股。2016年4月29日，公司取得了经中国证券监督管理委员会

《关于核准浙江金科过氧化物股份有限公司向王健等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许

可[2016] 943号），核准公司王健等九名交易对方发行127,994,952股股份用于购买资产，并核准公司非

公开发行不超过132,770,000 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。经过调整价格，公司实际发

行新股262,086,951股股份，均为限售流通股。天健会计师出具了验资报告（天健验[2016]160号）和《验

资报告》（天健验[2016]174 号），本次股份于2016年6月8日正式上市，公司总股本为527,086,951。

101

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司股份总数的变动情况如下：

单位：股

期初数本次变动增减（＋，－）期末数

项目公积金转

数量发行新股送股其他小计数量

股

股份总数 265,000,000 262,086,951 262,086,951 527,086,951

公司资产和负债变动情况如下：

单位：元

项目期初数期末数

资产总额 876,714,463.62 5,399,487,974.20

负债总额 223,770,222.20 585,573,016.72

资产负债率 25.52% 10.84%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

本次变动前，公司股份数为26,500万股。2016年4月29日，公司取得了经中国证券监督管理委员会

《关于核准浙江金科过氧化物股份有限公司向王健等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许

可[2016] 943号），核准公司王健等九名交易对方发行127,994,952股股份用于购买资产，并核准公司非

公开发行不超过132,770,000 股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。经过调整价格，公司实际发

行新股262,086,951股股份，均为限售流通股。天健会计师出具了验资报告（天健验[2016]160号）和《验

资报告》（天健验[2016]174 号），本次股份于2016年6月8日正式上市，公司总股本为527,086,951。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2016年4月29日，公司取得了经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金科过氧化物股份有限公司

向王健等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016] 943号），核准公司王健等九名交

易对方发行127,994,952股股份用于购买资产，并核准公司非公开发行不超过132,770,000 股新股募集本

次发行股份购买资产的配套资金。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2016年4月29日取得了由中国证监会下发的《关于核准浙江金科过氧化物股份有限公司向王健

102

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016] 943号），核准公司向王健等九名交易对

方发行股份用以购买资产，同时募集配套资金。本次发行新增股份262,086,951股已于2016年5月31日在中

国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记手续。

公司于2016年6月6日发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新

增股份上市公告书》及其摘要，上述股份已于2016年6月8日正式上市，公司总股本变为527,086,951股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

指标变动前（2015年）变动后（2016年上半年）影响

基本每股收益 0.19 0.22 0.03

稀释每股收益 0.19 0.22 0.03

归属于公司普通股股东的每股净资产 2.47 9.0797 6.6097

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期

数数

股票首发上市限 2018 年 5 月 16

朱志刚 62,526,550 62,526,550

售日

股票首发上市限 2016 年 5 月 16

竹钟祥 1,519,050 1,519,050 0

售日

股票首发上市限 2016 年 5 月 16

胡仁勇 1,519,050 1,519,050 0

售日

股票首发上市限 2016 年 5 月 16

陈文豪 2,531,875 2,531,875 0

售日

董监高离职的股

董监高离职后股票将于离职之日

葛敏海 4,253,450 1,063,362 763,362 3,953,450

份限售起六个月后解除

限售

股票首发上市限 2016 年 5 月 16

金柏仁 1,519,050 1,519,050 0

售日

103

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股票首发上市限 2016 年 5 月 16

韩礼力 2,531,875 2,531,875 0

售日

任职期内执行董

毛军勇 569,625 142,406 427,219 董监高股份限售

监高限售规定

任职期内执行董

章金龙 2,278,675 569,669 1,709,006 董监高股份限售

监高限售规定

任职期内执行董

魏洪涛 949,425 237,356 712,069 董监高股份限售

监高限售规定

股票首发上市限 2016 年 5 月 16

俞世铭 1,898,850 1,898,850 0

售日

股票首发上市限 2016 年 5 月 16

朱阳土 1,898,850 1,898,850 0

售日

任职期内执行董

章伟新 2,531,875 632,969 1,898,906 董监高股份限售

监高限售规定

股票首发上市限

售股将于 2018 年

股票首发上市限 5 月 16 日解除限

金科控股集团有

64,116,550 31,247,617 95,364,167 售、定向增发股售；定向增发股

限公司

票限售票限售股票将于

2019 年 6 月 9 日

解除限售。

浙江卧龙创业投股票首发上市限 2016 年 5 月 16

12,659,175 12,659,175 0

资有限公司售日

上海盛万彦润投

股票首发上市限 2016 年 5 月 16

资合伙企业（有 3,164,900 3,164,900 0

售日

限合伙）

苏州恒博创业投股票首发上市限 2016 年 5 月 16

3,164,900 3,164,900 0

资有限公司售日

上虞市金创投资股票首发上市限 2016 年 5 月 16

13,925,225 13,925,225 0

中心（普通合伙）售日

浙江利建创业投股票首发上市限 2016 年 5 月 16

15,191,050 15,191,050 0

资有限公司售日

定向增发股票限

王健 0 94,993,044 94,993,044 2019 年 6 月 9 日

售

定向增发股票限

方明 0 15,424,397 15,424,397 2019 年 6 月 9 日

售

定向增发股票限

吴剑鸣 0 2,444,233 2,444,233 2019 年 6 月 9 日

售

宁波源开鼎盛投 0 19,849,746 19,849,746 定向增发股票限 2019 年 6 月 9 日

104

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资合伙企业（有售

限合伙）

银江股份有限公定向增发股票限

0 9,776,932 9,776,932 2019 年 6 月 9 日

司售

上海朗闻谷珪投

定向增发股票限

资合伙企业（有 0 2,444,233 2,444,233 2019 年 6 月 9 日

售

限合伙）

绍兴上虞硅谷科

定向增发股票限

信投资合伙企业 0 31,056,653 31,056,653 2019 年 6 月 9 日

售

（有限合伙）

杭州艾泽拉思投

定向增发股票限

资管理合伙企业 0 31,659,695 31,659,695 2019 年 6 月 9 日

售

（有限合伙）

杭州凯泰厚德投

定向增发股票限

资合伙企业（有 0 11,121,261 11,121,261 2019 年 6 月 9 日

售

限合伙）

杭州滨江众创投

定向增发股票限

资合伙企业（有 0 3,055,291 3,055,291 2019 年 6 月 9 日

售

限合伙）

杭州钱江中小企

定向增发股票限

业创业投资有限 0 2,480,896 2,480,896 2019 年 6 月 9 日

售

公司

上海君煜投资中定向增发股票限

0 6,532,953 6,532,953 2019 年 6 月 9 日

心（有限合伙）售

合计 198,750,000 64,169,612 262,850,313 397,430,701 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数 23,030

持股 5%以上的股东持股情况

报告期持有有持有无质押或冻结情况

报告期

内增减限售条限售条

股东名称股东性质持股比例末持股

变动情件的股件的股股份状态数量

数量

况份数量份数量

报告期

内增持

金科控股集团有 95,364, 95,364,

境内非国有法人 18.09% 31,247, 0 质押 61,500,000

限公司 167 167

617 股

股份

105

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

报告期

内增持

94,993, 94,993,

王健境内自然人 18.02% 94,993, 0

044 044

044 股

股份

报告期

62,526, 62,526,

朱志刚境内自然人 11.86% 内无变 0 质押 49,700,000

550 550

动

报告期

杭州艾泽拉思投内增持

31,659, 31,659,

资管理合伙企业境内非国有法人 6.01% 31,659, 0

695 695

（有限合伙） 695 股

股份

报告期

绍兴上虞硅谷科内增持

31,056, 31,056,

信投资合伙企业境内非国有法人 5.89% 31,056, 0

653 653

（有限合伙） 653 股

股份

报告期

宁波源开鼎盛投内增持

19,849, 19,849,

资合伙企业（有限境内非国有法人 3.77% 19,849, 0

746 746

合伙） 746 股

股份

报告期

内增持

15,424, 15,424,

方明境内自然人 2.93% 15,424, 0

397 397

397 股

股份

绍兴上虞金创投报告期

13,925, 13,925,

资合伙企业（有限境内非国有法人 2.64% 内无变 0

225 225

合伙）动

报告期

内减持

浙江利建创业投 13,249, 13,249,

境内非国有法人 2.51% 1,941,2 0

资有限公司 850 850

00 股股

份

报告期

浙江卧龙创业投 12,441, 内减持 12,441,

境内非国有法人 2.36% 0

资有限公司 615 217,560 615

股股份

战略投资者或一般法人因配售新股不适用

106

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

成为前 10 名股东的情况（如有）（参

见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的说

金科控股集团有限公司为朱志刚实际控制的企业。

明

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

绍兴上虞金创投资合伙企业（有限

13,925,225 人民币普通股 13,925,225

合伙）

浙江利建创业投资有限公司 13,249,850 人民币普通股 13,249,850

浙江卧龙创业投资有限公司 12,441,615 人民币普通股 12,441,615

苏州恒博创业投资有限公司 3,164,900 人民币普通股 3,164,900

陈文豪 2,440,200 人民币普通股 2,440,200

上海盛万彦润投资合伙企业（有限

2,140,000 人民币普通股 2,140,000

合伙）

肖行昌 2,037,478 人民币普通股 2,037,478

韩礼力 1,959,924 人民币普通股 1,959,924

朱阳土 1,890,000 人民币普通股 1,890,000

俞世铭 1,798,850 人民币普通股 1,798,850

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股

名股东之间关联关系或一致行动的东之间是否有关联关系和一致行动人情况。

说明

参与融资融券业务股东情况说明股东肖行昌通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,037,478 股，

（如有）（参见注 4）实际合计持有 2,037,478 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

107

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初持有本期获授本期被注期末持有

的股权激予的股权销的股权的股权激

期初持股本期增持本期减持期末持股

姓名职务任职状态励获授予激励限制激励限制励获授予

数股份数量股份数量数

限制性股性股票数性股票数限制性股

票数量量量票数量

朱志刚董事长现任 62,526,550 0 0 62,526,550 0 0 0 0

董事、副总

魏洪涛现任 949,425 0 0 949,425 0 0 0 0

经理

董事、副总

章金龙现任 2,278,675 0 0 2,278,675 0 0 0 0

经理

王健董事现任 0 94,993,044 0 94,993,044 0 0 0 0

张正峰董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

马昊董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

董事、财务

秦海娟现任 0 0 0 0 0 0 0 0

总监

马贵翔独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

陈智敏独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

鲁爱民独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

蔡海静独立董事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

监事会主

姚勇现任 0 0 0 0 0 0 0 0

席

丁宁监事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

项丰标监事现任 0 0 0 0 0 0 0 0

章伟新总经理现任 2,531,875 0 50,000 2,481,875 0 0 0 0

毛军勇副总经理现任 569,625 0 0 569,625 0 0 0 0

梁百其副总经理现任 0 0 0 0 0 0 0 0

董事会秘

张维璋现任 0 0 0 0 0 0 0 0

书

108

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

吴剑波董事离任 0 0 0 0 0 0 0 0

竺素娥独立董事离任 0 0 0 0 0 0 0 0

葛敏海副董事长离任 4,253,450 0 30,000 3,953,450 0 0 0 0

167,752,64

合计 -- -- 73,109,600 94,993,044 80,000 0 0 0 0

2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因

2016 年 06 月 17

葛敏海副董事长离任个人原因申请辞职

日

2016 年 06 月 17

章伟新董事离任个人原因申请辞职

日

2016 年 06 月 18

魏洪涛董事会秘书解聘个人原因申请辞职

日

2016 年 06 月 17

吴剑波董事离任个人原因申请辞职

日

2016 年 06 月 17

竺素娥独立董事离任个人原因申请辞职

日

2016 年 07 月 05

王健董事被选举新任董事

日

2016 年 07 月 05

张正锋董事被选举新任董事

日

2016 年 07 月 05

马昊董事被选举新任董事

日

2016 年 07 月 05

秦海娟董事被选举新任董事

日

2016 年 07 月 05

鲁爱民独立董事被选举新任独立董事

日

2016 年 07 月 05

蔡海静独立董事被选举新任独立董事

日

2016 年 06 月 18

张维璋董事会秘书聘任新任董事会秘书

日

109

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

√ 是 □ 否

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 08 月 10 日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天健审〔2016〕7155 号

注册会计师姓名程志刚、吕安吉

半年度审计报告是否非标准审计报告

□ 是 √ 否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江金科娱乐文化股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,812,894,438.84 192,572,980.73

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 11,745,310.67 7,851,150.00

应收账款 284,331,120.06 94,698,625.54

预付款项 8,696,572.88 4,692,097.06

应收保费

应收分保账款

110

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 4,851,450.58 764,757.98

买入返售金融资产

存货 53,683,611.89 60,940,284.57

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 5,863,430.13 7,846,378.76

流动资产合计 2,182,065,935.05 369,366,274.64

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 312,875,487.14

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 56,483,074.73 29,466,701.32

投资性房地产

固定资产 242,487,872.72 238,038,710.11

在建工程 50,139,732.53 42,771,914.81

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 96,470,264.33 63,761,391.00

开发支出

商誉 2,443,643,909.94 116,100,234.32

长期待摊费用 13,135,520.10 16,399,444.92

递延所得税资产 2,186,177.66 809,792.50

其他非流动资产

非流动资产合计 3,217,422,039.15 507,348,188.98

资产总计 5,399,487,974.20 876,714,463.62

流动负债：

短期借款 77,500,000.00 10,000,000.00

向中央银行借款

111

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 44,025,342.00 32,328,272.40

应付账款 51,671,339.85 28,690,381.50

预收款项 1,730,867.85 5,800,165.64

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 8,579,297.83 4,989,568.94

应交税费 27,666,233.45 9,024,990.98

应付利息 93,136.80 13,291.67

应付股利 135,488.38 5,348,409.90

其他应付款 335,830,488.79 123,287,179.21

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 547,232,194.95 219,482,260.24

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,693,885.88 4,287,961.96

递延所得税负债 34,646,935.89

112

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他非流动负债

非流动负债合计 38,340,821.77 4,287,961.96

负债合计 585,573,016.72 223,770,222.20

所有者权益：

股本 527,086,951.00 265,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 4,010,168,754.04 162,268,822.72

减：库存股

其他综合收益 2,603,551.25

专项储备 3,010,672.80 2,735,088.02

盈余公积 16,468,072.57 16,468,072.57

一般风险准备

未分配利润 226,461,044.18 180,500,980.97

归属于母公司所有者权益合计 4,785,799,045.84 626,972,964.28

少数股东权益 28,115,911.64 25,971,277.14

所有者权益合计 4,813,914,957.48 652,944,241.42

负债和所有者权益总计 5,399,487,974.20 876,714,463.62

法定代表人：朱志刚主管会计工作负责人：秦海娟会计机构负责人：邝雅婷

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,615,690,084.19 130,531,069.66

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 300,000.00 431,900.00

应收账款 80,884,809.58 59,235,260.55

预付款项 1,218,811.74 534,795.03

应收利息

应收股利

113

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他应收款 105,746.40 87,600.00

存货 15,902,152.47 16,942,578.94

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,643,289.26 3,307,048.44

流动资产合计 1,716,744,893.64 211,070,252.62

非流动资产：

可供出售金融资产 16,200,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3,276,227,383.76 376,227,383.76

投资性房地产

固定资产 96,486,941.24 101,277,426.62

在建工程 39,670,835.20 34,175,697.72

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 22,843,463.81 23,141,186.75

开发支出

商誉

长期待摊费用 6,666.09 2,474.41

递延所得税资产 658,815.82 471,876.66

其他非流动资产

非流动资产合计 3,452,094,105.92 535,296,045.92

资产总计 5,168,838,999.56 746,366,298.54

流动负债：

短期借款 67,500,000.00 10,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 44,025,342.00 28,034,000.00

应付账款 18,690,526.54 12,246,399.54

预收款项 896,368.44 1,977,139.73

114

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付职工薪酬 1,891,102.35 2,344,667.29

应交税费 4,741,036.54 2,738,316.59

应付利息 81,053.47 13,291.67

应付股利

其他应付款 328,094,339.87 120,406,601.37

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 465,919,769.21 177,760,416.19

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,312,500.00 1,575,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,312,500.00 1,575,000.00

负债合计 467,232,269.21 179,335,416.19

所有者权益：

股本 527,086,951.00 265,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 4,010,262,758.05 162,362,826.73

减：库存股

其他综合收益

专项储备 1,807,424.22 1,487,330.04

盈余公积 16,468,072.57 16,468,072.57

未分配利润 145,981,524.51 121,712,653.01

115

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

所有者权益合计 4,701,606,730.35 567,030,882.35

负债和所有者权益总计 5,168,838,999.56 746,366,298.54

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 350,510,023.40 234,412,150.31

其中：营业收入 350,510,023.40 234,412,150.31

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 263,135,096.01 207,403,123.74

其中：营业成本 221,011,582.92 180,310,034.78

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,913,582.09 1,295,611.57

销售费用 11,854,936.71 9,152,713.46

管理费用 31,070,490.94 14,191,320.31

财务费用 -3,216,343.96 3,002,488.09

资产减值损失 500,847.31 -549,044.47

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-638,982.32 -333,391.33

列）

其中：对联营企业和合营企业

-681,464.52 -333,391.33

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,735,945.07 26,675,635.24

加：营业外收入 2,366,997.39 1,601,454.03

其中：非流动资产处置利得 58,974.36 761,704.03

116

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

减：营业外支出 333,495.99 283,851.34

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,769,446.47 27,993,237.93

减：所得税费用 13,858,733.71 4,748,365.44

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,910,712.76 23,244,872.49

归属于母公司所有者的净利润 67,160,063.21 23,249,806.16

少数股东损益 7,750,649.55 -4,933.67

六、其他综合收益的税后净额 2,603,551.25

归属母公司所有者的其他综合收益

2,603,551.25

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

2,603,551.25

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

2,603,551.25

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 77,514,264.01 23,244,872.49

归属于母公司所有者的综合收益

69,763,614.46 23,249,806.16

总额

归属于少数股东的综合收益总额 7,750,649.55 -4,933.67

八、每股收益：

117

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（一）基本每股收益 0.22 0.10

（二）稀释每股收益 0.22 0.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：朱志刚主管会计工作负责人：秦海娟会计机构负责人：邝雅婷

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 209,988,128.40 174,802,468.75

减：营业成本 147,643,045.06 134,247,397.59

营业税金及附加 598,261.17 570,982.70

销售费用 9,082,778.95 7,921,485.04

管理费用 15,348,546.04 10,677,025.38

财务费用 -2,627,000.43 1,042,962.71

资产减值损失 1,253,426.71 -666,461.02

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

11,438,822.56 298,926.56

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,127,893.46 21,308,002.91

加：营业外收入 1,117,550.00 538,551.81

其中：非流动资产处置利得 5,551.81

减：营业外支出 176,416.47 174,854.36

其中：非流动资产处置损失 4,851,450.58

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

51,069,026.99 21,671,700.36

列）

减：所得税费用 5,600,155.49 2,836,999.73

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,468,871.50 18,834,700.63

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

118

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 45,468,871.50 18,834,700.63

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.22

（二）稀释每股收益 0.22

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 292,635,513.43 259,656,511.53

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

119

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 14,131,237.08 8,202,228.50

收到其他与经营活动有关的现金 27,376,157.57 27,003,242.73

经营活动现金流入小计 334,142,908.08 294,861,982.76

购买商品、接受劳务支付的现金 129,847,552.64 183,733,114.24

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

27,829,208.71 18,981,901.31

金

支付的各项税费 22,348,115.02 8,902,578.64

支付其他与经营活动有关的现金 34,935,328.32 40,913,470.79

经营活动现金流出小计 214,960,204.69 252,531,064.98

经营活动产生的现金流量净额 119,182,703.39 42,330,917.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

58,974.36 1,660,750.19

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 4,286,321.63 1,068,802.15

投资活动现金流入小计 4,345,295.99 2,729,552.34

购建固定资产、无形资产和其他

25,145,689.23 10,396,783.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 17,200,000.00 18,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

520,364,531.44

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 3,070,000.00

投资活动现金流出小计 565,780,220.67 28,396,783.00

120

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额 -561,434,924.68 -25,667,230.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 2,087,732,165.34 191,294,400.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 87,500,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 51,800,000.00

筹资活动现金流入小计 2,227,032,165.34 191,294,400.00

偿还债务支付的现金 20,000,000.00 111,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

32,624,669.26 4,186,829.70

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

5,291,643.08

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 103,695,000.00 5,707,990.37

筹资活动现金流出小计 156,319,669.26 120,894,820.07

筹资活动产生的现金流量净额 2,070,712,496.08 70,399,579.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,970,575.72 -1,311,563.25

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,630,430,850.51 85,751,703.80

加：期初现金及现金等价物余额 168,195,708.33 144,449,843.38

六、期末现金及现金等价物余额 1,798,626,558.84 230,201,547.18

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 173,495,930.97 188,319,041.88

收到的税费返还 13,082,190.94 7,305,505.87

收到其他与经营活动有关的现金 20,719,528.37 21,945,814.33

经营活动现金流入小计 207,297,650.28 217,570,362.08

购买商品、接受劳务支付的现金 112,541,959.85 123,370,793.78

支付给职工以及为职工支付的现

12,503,305.67 10,144,743.46

金

支付的各项税费 5,482,842.87 3,690,413.34

121

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金 28,113,328.43 33,565,974.87

经营活动现金流出小计 158,641,436.82 170,771,925.45

经营活动产生的现金流量净额 48,656,213.46 46,798,436.63

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 11,438,822.56

处置固定资产、无形资产和其他

8,547.01

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 980,879.87

投资活动现金流入小计 11,438,822.56 989,426.88

购建固定资产、无形资产和其他

6,938,873.34 2,911,093.32

长期资产支付的现金

投资支付的现金 16,200,000.00 89,710,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

618,317,100.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00

投资活动现金流出小计 643,455,973.34 92,621,093.32

投资活动产生的现金流量净额 -632,017,150.78 -91,631,666.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 2,087,732,165.34 191,294,400.00

取得借款收到的现金 77,500,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 167,947,082.43

筹资活动现金流入小计 2,333,179,247.77 191,294,400.00

偿还债务支付的现金 20,000,000.00 87,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

21,477,812.99 2,959,396.39

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 219,842,082.43 5,707,990.37

筹资活动现金流出小计 261,319,895.42 95,667,386.76

筹资活动产生的现金流量净额 2,071,859,352.35 95,627,013.24

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,426,719.50 -341,766.21

影响

五、现金及现金等价物净增加额 1,489,925,134.53 50,452,017.22

加：期初现金及现金等价物余额 111,497,069.66 124,477,351.80

122

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

六、期末现金及现金等价物余额 1,601,422,204.19 174,929,369.02

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

265,00

162,268 2,735,0 16,468, 180,500 25,971, 652,944

一、上年期末余额 0,000.

,822.72 88.02 072.57 ,980.97 277.14 ,241.42

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

265,00

162,268 2,735,0 16,468, 180,500 25,971, 652,944

二、本年期初余额 0,000.

,822.72 88.02 072.57 ,980.97 277.14 ,241.42

三、本期增减变动 262,08 3,847,8 4,160,9

2,603,5 275,584 45,960, 2,144,6

金额（减少以“－” 6,951. 99,931. 70,716.

51.25 .78 063.21 34.50

号填列） 00 32 06

（一）综合收益总 67,160, 7,750,6 74,910,

额 063.21 49.55 712.76

262,08 3,847,8 4,109,9

（二）所有者投入

6,951. 99,931. 86,882.

和减少资本

00 32 32

262,08 3,847,8 4,109,9

1．股东投入的普

6,951. 99,931. 86,882.

通股

00 32 32

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

123

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

额

4．其他

-21,200, -5,606,0 -26,806,

（三）利润分配

000.00 15.05 015.05

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -21,200, -5,606,0 -26,806,

股东）的分配 000.00 15.05 015.05

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

275,584 275,584

（五）专项储备

.78 .78

2,817,7 2,817,7

1．本期提取

62.13 62.13

2,542,1 2,542,1

2．本期使用

77.35 77.35

2,603,5 2,603,5

（六）其他

51.25 51.25

527,08 4,010,1 4,813,9

2,603,5 3,010,6 16,468, 226,461 28,115,

四、本期期末余额 6,951. 68,754. 14,957.

51.25 72.80 072.57 ,044.18 911.64

00 04 48

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

一、上年期末余额 79,500 172,254 1,106,6 13,692, 145,398 411,952

124

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

,000.0 ,469.69 49.95 406.96 ,940.47 ,467.07

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

79,500

172,254 1,106,6 13,692, 145,398 411,952

二、本年期初余额 ,000.0

,469.69 49.95 406.96 ,940.47 ,467.07

三、本期增减变动 26,500

149,014 341,881 12,649, -4,933. 188,501

金额（减少以“－” ,000.0

,353.03 .14 806.16 67 ,106.66

号填列） 0

（一）综合收益总 23,249, -4,933. 23,244,

额 806.16 67 872.49

26,500

（二）所有者投入 149,014 175,514

,000.0

和减少资本 ,353.03 ,353.03

26,500

1．股东投入的普 149,014 175,514

,000.0

通股 ,353.03 ,353.03

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-10,600, -10,600,

（三）利润分配

000.00 000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -10,600, -10,600,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

125

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

341,881 341,881

（五）专项储备

.14 .14

2,693,0 2,693,0

1．本期提取

64.84 64.84

2,351,1 2,351,1

2．本期使用

83.70 83.70

（六）其他

106,00

321,268 1,448,5 13,692, 158,048 -4,933. 600,453

四、本期期末余额 0,000.

,822.72 31.09 406.96 ,746.63 67 ,573.73

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

265,000, 162,362,8 1,487,330 16,468,07 121,712 567,030,8

一、上年期末余额

000.00 26.73 .04 2.57 ,653.01 82.35

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

265,000, 162,362,8 1,487,330 16,468,07 121,712 567,030,8

二、本年期初余额

000.00 26.73 .04 2.57 ,653.01 82.35

三、本期增减变动

262,086, 3,847,899 320,094.1 24,268, 4,134,575

金额（减少以“－”

951.00 ,931.32 8 871.50 ,848.00

号填列）

（一）综合收益总 45,468, 45,468,87

额 871.50 1.50

126

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（二）所有者投入 262,086, 3,847,899 4,109,986

和减少资本 951.00 ,931.32 ,882.32

1．股东投入的普 262,086, 3,847,899 4,109,986

通股 951.00 ,931.32 ,882.32

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-21,200, -21,200,0

（三）利润分配

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -21,200, -21,200,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

320,094.1 320,094.1

（五）专项储备

8 8

1,603,996 1,603,996

1．本期提取

.98 .98

1,283,902 1,283,902

2．本期使用

.80 .80

（六）其他

527,086, 4,010,262 1,807,424 16,468,07 145,981 4,701,606

四、本期期末余额

951.00 ,758.05 .22 2.57 ,524.51 ,730.35

上年金额

单位：元

上期

项目

股本其他权益工具资本公积减：库存其他综合专项储备盈余公积未分配所有者权

127

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优先股永续债其他股收益利润益合计

79,500,0 172,348,4 496,810.9 13,692,40 107,331 373,369,3

一、上年期末余额

00.00 73.70 2 6.96 ,662.55 54.13

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

79,500,0 172,348,4 496,810.9 13,692,40 107,331 373,369,3

二、本年期初余额

00.00 73.70 2 6.96 ,662.55 54.13

三、本期增减变动

26,500,0 149,014,3 699,807.3 8,234,7 184,448,8

金额（减少以“－”

00.00 53.03 4 00.63 61.00

号填列）

（一）综合收益总 18,834, 18,834,70

额 700.63 0.63

（二）所有者投入 26,500,0 149,014,3 175,514,3

和减少资本 00.00 53.03 53.03

1．股东投入的普 26,500,0 149,014,3 175,514,3

通股 00.00 53.03 53.03

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-10,600, -10,600,0

（三）利润分配

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -10,600, -10,600,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

128

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亏损

4．其他

699,807.3 699,807.3

（五）专项储备

4 4

1,589,723 1,589,723

1．本期提取

.76 .76

889,916.4 889,916.4

2．本期使用

2 2

（六）其他

106,000, 321,362,8 1,196,618 13,692,40 115,566 557,818,2

四、本期期末余额

000.00 26.73 .26 6.96 ,363.18 15.13

三、公司基本情况

浙江金科娱乐文化股份有限公司（以下简称公司或本公司，原名浙江金科过氧化物股份有限公司，于

2016年7月15日更名为本公司）前身为浙江时代金科过氧化物有限公司，于2007年6月12日在上虞市工商行

政管理局登记注册，取得注册号为330682000008543的企业法人营业执照。浙江时代金科过氧化物有限公

司以2011年3月31日为基准日整体变更为本公司，本公司于2011年5月18日在绍兴市工商行政管理局登记注

册。公司总部位于浙江省上虞市。公司现持有统一社会信用代码为913300006628918505的营业执照，注册

资本527,086,951.00元，股份总数527,086,951股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股

397,430,701股；无限售条件的流通股份A股129,656,250股。公司股票已于2015年5月15日在深圳证券交易

所挂牌交易。

本公司系化学原料及化学制品制造业和移动游戏双主业运营。主要经营活动为氧系漂白助剂SPC的研

发、生产和销售；移动休闲游戏发行运营。主要产品及服务：SPC系列、TAED系列、移动休闲游戏的营运

等。

本财务报表业经公司2016年8月10日二届二十二次董事会批准对外报出。

公司将浙江金科双氧水有限公司、浙江金科日化原料有限公司、浙江诺亚氟化工有限公司、湖州吉昌

化学有限公司、浙江金科化工有限公司、杭州哲信信息技术有限公司、马鞍山海达网络科技有限公司、马

鞍山翰哲网络科技有限公司、马鞍山宇森网络科技有限公司、宁波哲信创客投资有限公司、广州麒迹信息

科技有限公司、上饶市麒漾信息科技有限公司、杭州哲信影游科技有限公司、ZHEXIN TRANSASIA SINGAPORE

PTE. LTD、ZettaByte (Hongkong) Company limited、星宝乐园（北京）信息科技有限公司和南京游戏谷

创业孵化器管理有限公司等17家子公司纳入报告期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并

129

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范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》相关规定，并基

于本节“五、重要会计政策及会计估计”和“四、财务报表的编制基础”所述会计政策和估计编制。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关

信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2016年1月1日起至2016年6月30日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被

合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调

整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

130

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入

当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根

据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排分为共同经营和合营企业。

2、当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债

表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差

额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公

允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10、金融工具

1、金融资产和金融负债的分类

131

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融

资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在

初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融

资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：

(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的

交易费用；

(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，

按照成本计量；

(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；

2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动

收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额

确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出

售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直

接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金

132

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

(1) 所转移金融资产的账面价值；

(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

(1) 终止确认部分的账面价值；

(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或

负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察

的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发

生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

133

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产

负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；

若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个

月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以

成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判

断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出

并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事

项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直

接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未

来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 300 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的

单项金额重大的判断依据或金额标准

款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

134

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

12、存货

1、存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的

材料和物料等。

2、发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3、存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直

接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净

值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

135

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合

同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

□ 适用 √ 不适用

14、长期股权投资

1、共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认

定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的

制定，认定为重大影响。

2、投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，

在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资

初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交

易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被

合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会

136

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交

易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行

重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综

合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产

变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取

得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重

组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资

成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响

或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融

资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间

的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差

额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投

资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当

137

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期的损益。

15、投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在

同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20-40 5% 4.75%-2.375%

通用设备年限平均法 5-8 5% 19.00%-11.875%

专用设备年限平均法 5-10 5% 19.00%-9.50%

运输工具年限平均法 6 5% 15.83%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□ 适用 √ 不适用

17、在建工程

1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他

借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

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(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到

预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法

确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金

额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借

款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

□ 适用 √ 不适用

20、油气资产

□ 适用 √ 不适用

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50

专利权 10

IP版权 5

软件 10

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

确认为无形资产：

139

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

资产将在内部使用的，能证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油

气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并

所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或

者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期

或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转

入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定

140

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划

义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益

计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计

量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许

转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他

长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、

其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的

总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面

价值进行复核。

26、股份支付

□ 适用 √ 不适用

141

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27、优先股、永续债等其他金融工具

□ 适用 √ 不适用

28、收入

1、收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：

1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

3) 收入的金额能够可靠地计量；

4) 相关的经济利益很可能流入；

5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、

交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，

并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠

估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务

成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息

收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确

定。

2、收入确认的具体方法

(1) 国内销售，将产品运输至客户指定地点，并取得对方接收单时确认收入；客户自行提货的，将产品交付至提货人，

并取得提货人接收手续时确认收入。

(2) 国外销售，将产品完成报关装船离岸，并取得提单时确认收入。

(3) 移动休闲游戏发行和运营，公司在收到支付服务商提供的含有信息费和基于双方协议约定而确定分成金额的对账单

后，根据其自身的后台数据进行核对。经双方确认的结算对账单进行结算，确认收入。

142

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29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期

损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的

相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接

计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税

基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产

或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

(1) 企业合并；

(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，

直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资

本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

143

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（2）融资租赁的会计处理方法

□ 适用 √ 不适用

32、其他重要的会计政策和会计估计

□ 适用 √ 不适用

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

销售货物 17%，出口货物实行“免、抵、

增值税销售货物或提供应税劳务退”政策，退税率为 13%、9%；游戏等信

息服务 6%

城市维护建设税应缴流转税税额 5%

企业所得税应纳税所得额 12.5%、15%、25%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

教育费附加应缴流转税税额 3%

地方教育费附加应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司、湖州吉昌 15%

144

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杭州哲信 12.5%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2、税收优惠

1、根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组浙高企认﹝2014﹞05号文，本公司被认定为高新技术企业，认定有

效期三年，自2014年至2016年。本期按15%的税率计缴企业所得税。

2、根据浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组浙高企认﹝2015﹞02号文，湖州吉昌通过高新技术企业复审，认定

有效期三年，自2015年至2017年。本期按15%的税率计缴企业所得税。

3、杭州哲信于2014年12月31日被认定为软件企业，根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路

产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号文），新办软件生产企业经认定后，自开始获利年度起，第一年和第

二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。根据杭地税江优办登字〔2015〕第80100351号文，杭州哲信2014

年为开始获利年度，本期减半按12.5%的税率计缴企业所得税。

3、其他

□ 适用 √ 不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 55,986.52 30,168.30

银行存款 1,810,337,072.32 186,199,540.03

其他货币资金 2,501,380.00 6,343,272.40

合计 1,812,894,438.84 192,572,980.73

其他说明

期末银行存款中有11,766,500.00元定期存单质押用于开具银行承兑汇票；其他货币资金中有2,031,380.00元为银行承

兑汇票保证金存款，有470,000.00元为信用证保证金存款。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用 √ 不适用

145

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3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 11,745,310.67 7,851,150.00

合计 11,745,310.67 7,851,150.00

（2）期末公司已质押的应收票据

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 32,082,257.05

合计 32,082,257.05

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□ 适用 √ 不适用

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公

司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票

人承担连带责任。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

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计提比

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

299,965, 15,634,8 284,331,1 99,714, 5,015,795 94,698,625.

合计提坏账准备的 100.00% 5.21% 100.00% 5.03%

928.38 08.32 20.06 421.11 .57 54

应收账款

299,965, 15,634,8 284,331,1 99,714, 5,015,795 94,698,625.

合计 100.00% 5.21% 100.00% 5.03%

928.38 08.32 20.06 421.11 .57 54

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内 288,632,917.64 14,431,645.90 5.00%

1至2年 10,983,704.05 1,098,370.41 10.00%

2至3年 349,306.69 104,792.01 30.00%

合计 299,965,928.38 15,634,808.32 5.21%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 540,687.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为90,343,219.54元，占应收账款期末余额合计数的比例为30.11%，相应计提的坏账准

备合计数为4,283,376.35元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

□ 适用 √ 不适用

147

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（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 8,489,626.34 97.62% 4,488,994.66 95.67%

1至2年 99,664.54 1.15% 83,887.40 1.79%

2至3年 58,004.00 0.67% 46,270.00 0.99%

3 年以上 49,278.00 0.56% 72,945.00 1.55%

合计 8,696,572.88 -- 4,692,097.06 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前5名的预付款项合计数为4,967,000.00元，占预付款项期末余额合计数的比例为 57.11%。

7、应收利息

（1）应收利息分类

□ 适用 √ 不适用

（2）重要逾期利息

□ 适用 √ 不适用

8、应收股利

（1）应收股利

□ 适用 √ 不适用

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

□ 适用 √ 不适用

148

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9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

5,291,47 440,025. 4,851,450 967,298 202,540.2

合计提坏账准备的 100.00% 8.32% 100.00% 20.94% 764,757.98

6.01 43 .58 .25 7

其他应收款

5,291,47 440,025. 4,851,450 967,298 202,540.2

合计 100.00% 8.32% 100.00% 20.94% 764,757.98

6.01 43 .58 .25 7

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内 4,555,822.72 227,791.14 5.00%

1至2年 559,954.44 55,995.44 10.00%

2至3年 27,800.00 8,340.00 30.00%

3 年以上 147,898.85 147,898.85 100.00%

合计 5,291,476.01 440,025.43 8.32%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-80,397.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

149

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（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金 1,092,707.42 151,000.00

备用金 875,658.00 524,601.53

应收暂付款 3,107,976.06 256,696.72

其他 215,134.53 35,000.00

合计 5,291,476.01 967,298.25

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

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暂付投资款 1,000,000.00 1 年以内 18.90% 50,000.00

有限公司

王函暂借款 1,000,000.00 1 年以内 18.90% 50,000.00

杭州银泰购物中心

押金保证金 620,175.00 1 年以内 11.72% 31,008.75

有限公司

边晓春暂借款 500,000.00 1 年以内 9.45% 25,000.00

孙思文备用金 309,530.84 1 年以内 5.85% 15,476.54

合计 -- 3,429,705.84 -- 64.82% 171,485.29

（6）涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

10、存货

（1）存货分类

单位：元

150

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 18,944,625.72 18,944,625.72 26,260,055.55 26,260,055.55

在产品 18,472,067.38 18,472,067.38 14,927,427.89 14,927,427.89

库存商品 16,321,974.10 60,383.31 16,261,590.79 19,772,627.65 19,826.52 19,752,801.13

低值易耗品 5,328.00 5,328.00

合计 53,743,995.20 60,383.31 53,683,611.89 60,960,111.09 19,826.52 60,940,284.57

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

库存商品 19,826.52 40,556.79 60,383.31

合计 19,826.52 40,556.79 60,383.31

存货跌价准备系根据成本高于库存商品预计售价减去预计的销售费用和相关税费后的金额所确定的可变现净值的差额计提。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□ 适用 √ 不适用

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□ 适用 √ 不适用

11、划分为持有待售的资产

□ 适用 √ 不适用

12、一年内到期的非流动资产

□ 适用 √ 不适用

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

待抵扣增值税 4,466,812.77 3,404,879.37

待摊费用 1,396,617.36

银行理财产品 4,000,000.00

151

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

预缴企业所得税 441,499.39

合计 5,863,430.13 7,846,378.76

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 312,875,487.14 312,875,487.14

按公允价值计量的 295,375,487.14 295,375,487.14

按成本计量的 17,500,000.00 17,500,000.00

合计 312,875,487.14 312,875,487.14

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

权益工具的成本/债务工具的

292,400,000.00 292,400,000.00

摊余成本

公允价值 295,375,487.14 295,375,487.14

累计计入其他综合收益的公允

2,975,487.14 2,975,487.14

价值变动金额

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

福建翼动

10,000,000 10,000,000

娱乐有限 8.00%

.00 .00

公司

北京必果 3,200,000. 3,200,000.

1.00%

互动网络 00 00

152

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

技术有限

公司

杭州璞程

股权投资

3,000,000. 3,000,000.

合伙企业 9.78%

00 00

（有限合

伙）

杭州崇卓

科技有限 600,000.00 600,000.00 10.00%

公司

南京新梦

乐动软件

500,000.00 500,000.00 10.00%

科技有限

公司

杭州呼呼

科技有限 200,000.00 200,000.00 2.00%

公司

17,500,000 17,500,000

合计 --

.00 .00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□ 适用 √ 不适用

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□ 适用 √ 不适用

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

□ 适用 √ 不适用

（2）期末重要的持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用

（3）本期重分类的持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用

153

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

□ 适用 √ 不适用

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□ 适用 √ 不适用

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

浙江润科

新材料科 29,466,70 1,000,000 -976,153. 29,490,54

技有限公 1.32 .00 28 8.04

司

杭州淘卡

-15,293.9 1,962,691 1,947,397

淘科技有

6 .65 .69

限公司

杭州摘星

社信息科 2,967,930 2,980,048

12,118.74

技有限公 .18 .92

司

深圳市艾

闪科技控 8,096,268 8,130,323

34,054.17

股有限公 .95 .12

司

杭州龙狼

-17,140.7 3,974,543 3,957,402

网络科技

4 .24 .50

有限公司

154

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杭州炫果

2,002,322 1,993,080

科技有限 -9,242.79

.80 .01

公司

杭州唯啊

1,476,253 1,473,643

科技有限 -2,610.45

.73 .28

公司

北京狼鹏

498,321.6 497,296.0

天下科技 -1,025.60

0 0

有限公司

西安索罗

1,500,000 1,499,738

信息技术 -261.67

.00 .33

有限公司

杭州红岸

1,000,000 991,352.9

科技有限 -8,647.02

.00 8

公司

浙江娱佳

-18,141.6 1,000,000 981,858.4

网络科技

0 .00 0

有限公司

杭州谦游

-13,135.4 288,470.2 275,334.7

坊科技有

8 0 2

限公司

南京翰达

睿信息技 284,433.0 455,428.6 739,861.6

术有限公 7 1 8

司

广州昊苍

959,015.0 954,677.9

网络科技 -4,337.10

1 1

有限公司

浙江弥谷

577,351.6 570,511.1

网络科技 -6,840.45

0 5

有限公司

29,466,70 1,000,000 -742,224. 26,758,59 56,483,07

小计

1.32 .00 16 7.57 4.73

29,466,70 1,000,000 -742,224. 26,758,59 56,483,07

合计

1.32 .00 16 7.57 4.73

其他说明

□ 适用 √ 不适用

155

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

□ 适用 √ 不适用

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计

一、账面原值：

1.期初余额 149,129,357.00 3,226,580.55 257,549,945.38 4,185,574.82 414,091,457.75

2.本期增加金额 12,500,607.93 1,288,988.72 8,166,640.95 356,823.70 22,313,061.30

（1）购置 2,570,642.58 584,033.36 2,563,330.89 5,718,006.83

（2）在建工程

9,929,965.35 5,168,259.78 15,098,225.13

转入

（3）企业合并

704,955.36 435,050.28 356,823.70 1,496,829.34

增加

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额 161,629,964.93 4,515,569.27 265,716,586.33 4,542,398.52 436,404,519.05

二、累计折旧

1.期初余额 34,210,028.67 1,906,569.07 137,003,852.07 2,932,297.83 176,052,747.64

2.本期增加金额 3,944,562.69 333,338.82 13,304,181.11 281,816.07 17,863,898.69

（1）计提 3,944,562.69 284,395.99 13,202,001.99 156,649.19 17,587,609.86

（2）企业合并

48,942.83 102,179.12 125,166.88 276,288.83

增加

3.本期减少金额

156

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（1）处置或报

废

4.期末余额 38,154,591.36 2,239,907.89 150,308,033.18 3,214,113.90 193,916,646.33

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 123,475,373.57 2,275,661.38 115,408,553.15 1,328,284.62 242,487,872.72

2.期初账面价值 114,919,328.33 1,320,011.48 120,546,093.31 1,253,276.99 238,038,710.11

（2）暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

房屋及建筑物 7,449,330.57

小计 7,449,330.57

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 22,071,395.60 尚在办理中

小计 22,071,395.60

其他说明

□ 适用 √ 不适用

157

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20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

年产 10 万吨包裹

型无磷过碳酸钠 29,070,123.56 29,070,123.56 27,803,092.92 27,803,092.92

技改项目

研发中心建设项

10,073,517.50 10,073,517.50 5,845,410.66 5,845,410.66

目

2000t/年全氟己

10,146,008.87 10,146,008.87 3,111,380.63 3,111,380.63

酮项目

年产 10000 吨

TEAD 生产线清

29,000.00 29,000.00

洁节能技术改造

项目

零星工程 821,082.60 821,082.60 3,615,691.19 3,615,691.19

硝化车间 2,396,339.41 2,396,339.41

合计 50,139,732.53 50,139,732.53 42,771,914.81 42,771,914.81

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

年产 10

万吨包

裹型无 147,800, 27,803,0 1,267,03 29,070,1 募股资

19.67% 20.00%

磷过碳 000.00 92.92 0.64 23.56 金

酸钠技

改项目

研发中

26,070,0 5,845,41 4,228,10 10,073,5 募股资

心建设 38.64% 39.00%

00.00 0.66 6.84 17.50 金

项目

2000t/年 18,000,0 3,111,38 14,318,2 7,283,62 10,146,0

96.83% 57.00% 其他

全氟己 00.00 0.63 54.18 5.94 08.87

158

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

酮项目

年产

10000 吨

TEAD

生产线 69,700,0 29,000.0 29,000.0

0.04% 0.05% 其他

清洁节 00.00 0 0

能技术

改造项

目

零星工 3,615,69 2,573,65 5,368,25 821,082.

其他

程 1.19 1.19 9.78 60

硝化车 3,000,00 2,396,33 50,000.0 2,446,33

81.54% 100.00% 其他

间 0.00 9.41 0 9.41

264,570, 42,771,9 22,466,0 15,098,2 50,139,7

合计 -- -- 0.00 0.00 0.00 --

000.00 14.81 42.85 25.13 32.53

（3）本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用

21、工程物资

□ 适用 √ 不适用

22、固定资产清理

□ 适用 √ 不适用

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

159

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权 IP 版权软件合计

一、账面原值

1.期初余额 65,906,202.55 9,140,000.00 75,046,202.55

2.本期增加金额 24,280,000.00 11,849,056.27 5,200.00 36,134,256.27

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加 24,280,000.00 11,849,056.27 5,200.00 36,134,256.27

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 65,906,202.55 33,420,000.00 11,849,056.27 5,200.00 111,180,458.82

二、累计摊销

1.期初余额 10,523,144.90 761,666.65 11,284,811.55

2.本期增加金额 910,947.60 1,116,333.31 1,397,798.72 303.31 3,425,382.94

（1）计提 910,947.60 1,116,333.31 199,685.53 43.33 2,227,009.77

（2）企业合并增加 1,198,113.19 259.98 1,198,373.17

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 11,434,092.50 1,877,999.96 1,397,798.72 303.31 14,710,194.49

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 54,472,110.05 31,542,000.04 10,451,257.55 4,896.69 96,470,264.33

2.期初账面价值 55,383,057.65 8,378,333.35 63,761,391.00

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

□ 适用 √ 不适用

160

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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

□ 适用 √ 不适用

26、开发支出

□ 适用 √ 不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称本期增加本期减少

或形成商誉的事期初余额期末余额

项企业合并形成的处置

湖州吉昌 116,100,234.32 116,100,234.32

杭州哲信 2,320,216,472.13 2,320,216,472.13

南京游戏谷 51,271.51 51,271.51

星宝乐园 7,275,931.98 7,275,931.98

合计 116,100,234.32 2,327,543,675.62 2,443,643,909.94

（2）商誉减值准备

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的现金流量预测为基础，现金流量

预测使用的折现率 13%，预测期以后的现金流量根据相关行业总体长期平均增长率得出。

减值测试中采用的其他关键数据包括：渠道收入、运营成本、产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。

公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产

组特定风险的税前利率。

上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

28、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

工作液及催化剂 16,396,970.51 4,252,868.43 12,144,102.08

欧盟注册费 2,474.41 6,500.00 2,308.32 6,666.09

装修费 1,001,442.64 16,690.71 984,751.93

合计 16,399,444.92 1,007,942.64 4,271,867.46 13,135,520.10

其他说明

161

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□ 适用 √ 不适用

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 15,634,808.32 2,186,177.66 5,035,622.09 809,792.50

合计 15,634,808.32 2,186,177.66 5,035,622.09 809,792.50

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

可供出售金融资产公允

2,975,487.14 371,935.89

价值变动

非货币性资产交换收益 274,200,000.00 34,275,000.00

合计 277,175,487.14 34,646,935.89 - -

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 2,186,177.66 809,792.50

递延所得税负债 34,646,935.89

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 1,161,782.90 184,511.25

资产减值准备 464,306.71 202,540.27

合计 1,626,089.61 387,051.52

162

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（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2020 年 443,786.32 184,511.25

2021 年 717,996.58 -

合计 1,161,782.90 184,511.25 --

其他说明：

30、其他非流动资产

□ 适用 √ 不适用

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

抵押借款 55,500,000.00 -

保证借款 22,000,000.00 10,000,000.00

合计 77,500,000.00 10,000,000.00

短期借款分类的说明：

□ 适用 √ 不适用

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

□ 适用 √ 不适用

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□ 适用 √ 不适用

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

163

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银行承兑汇票 44,025,342.00 32,328,272.40

合计 44,025,342.00 32,328,272.40

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

应付材料款 25,379,330.62 24,729,486.20

应付分成款 16,878,866.45

应付设备工程款 6,691,608.77 3,038,404.79

应付运费 612,565.87 665,918.51

其他 2,108,968.14 256,572.00

合计 51,671,339.85 28,690,381.50

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

□ 适用 √ 不适用

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

预收货款 1,044,233.70 5,800,165.64

预收服务费 686,634.15

合计 1,730,867.85 5,800,165.64

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

□ 适用 √ 不适用

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□ 适用 √ 不适用

164

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37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 4,836,193.14 29,881,892.03 26,339,746.04 8,378,339.13

二、离职后福利-设定提

153,375.80 1,949,253.09 1,901,670.19 200,958.70

存计划

合计 4,989,568.94 31,831,145.12 28,241,416.23 8,579,297.83

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

1,606,367.00 25,674,255.92 22,865,165.65 4,415,457.27

补贴

2、职工福利费 1,020,513.95 1,020,513.95

3、社会保险费 113,683.84 1,321,814.39 1,278,484.92 157,013.31

其中：医疗保险费 92,964.96 1,000,759.50 962,331.03 131,393.43

工伤保险费 16,261.04 211,657.60 209,746.33 18,172.31

生育保险费 4,457.84 109,397.29 106,407.56 7,447.57

4、住房公积金 660,671.00 660,671.00

5、工会经费和职工教育

3,116,142.30 1,204,636.77 514,910.52 3,805,868.55

经费

合计 4,836,193.14 29,881,892.03 26,339,746.04 8,378,339.13

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 146,768.69 1,829,530.30 1,785,403.60 190,895.39

2、失业保险费 6,607.11 119,722.79 116,266.59 10,063.31

合计 153,375.80 1,949,253.09 1,901,670.19 200,958.70

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

165

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38、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 12,083,923.99 929,338.63

企业所得税 12,707,813.61 4,905,922.36

个人所得税 1,119,392.22 696,053.88

城市维护建设税 704,119.02 227,056.10

房产税 221,239.84 966,696.51

土地使用税 213,197.10 994,663.30

教育费附加 334,890.11 136,233.65

地方教育附加 223,260.06 90,822.43

地方水利建设基金 37,948.73 56,766.97

印花税 20,448.77 21,437.15

合计 27,666,233.45 9,024,990.98

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

39、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

短期借款应付利息 93,136.80 13,291.67

合计 93,136.80 13,291.67

重要的已逾期未支付的利息情况：

□ 适用 √ 不适用

40、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

湖州吉昌公司少数股东股利 135,488.38 5,348,409.90

合计 135,488.38 5,348,409.90

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

□ 适用 √ 不适用

166

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41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

应付股权转让款 328,082,900.00 71,900,000.00

保证金 166,940.60 45,065,328.60

应付中介费 2,255,000.00 2,634,009.60

应付海运费 2,594,534.45 1,386,217.86

其他 2,731,113.74 2,301,623.15

合计 335,830,488.79 123,287,179.21

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

□ 适用 √ 不适用

(3) 大额其他应付款情况说明

单位名称金额款项内容约定付款期及条款

湖州吉昌 35,900,000.00 股权转让款 2016年7月31日或之前支付完毕

收到中国证监会核准本次交易的批复文件

之日起3个月内支付211,831,950.00元

2016年度《专项审核报告》披露之日起30

杭州哲信 287,682,900.00 股权转让款

个工作日内支付43,500,000.00元

2017年度《专项审核报告》披露之日起30

个工作日内支付32,350,950.00元

本轮投资工商变更完成之日起七个工作日

宁波哲信 4,500,000.00 股权转让款

内支付完毕

合计 328,082,900.00 - -

42、划分为持有待售的负债

□ 适用 √ 不适用

43、一年内到期的非流动负债

□ 适用 √ 不适用

44、其他流动负债

□ 适用 √ 不适用

167

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45、长期借款

（1）长期借款分类

□ 适用 √ 不适用

46、应付债券

（1）应付债券

□ 适用 √ 不适用

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□ 适用 √ 不适用

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□ 适用 √ 不适用

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

□ 适用 √ 不适用

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

□ 适用 √ 不适用

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

□ 适用 √ 不适用

（2）设定受益计划变动情况

□ 适用 √ 不适用

49、专项应付款

□ 适用 √ 不适用

168

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50、预计负债

□ 适用 √ 不适用

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 4,287,961.96 594,076.08 3,693,885.88 与资产相关

合计 4,287,961.96 - 594,076.08 3,693,885.88 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

新型无磷过碳酸

钠（包裹型 SPC） 1,575,000.00 262,500.00 1,312,500.00 与资产相关

节能改造项目

10000 吨 TAED

清洁生产示范项 1,746,875.00 243,750.00 1,503,125.00 与资产相关

目

"机器换人"工业

有效投入奖励项 966,086.96 87,826.08 878,260.88 与资产相关

目

合计 4,287,961.96 - 594,076.08 - 3,693,885.88 --

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

52、其他非流动负债

□ 适用 √ 不适用

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 265,000,000.00 262,086,951.00 262,086,951.00 527,086,951.00

其他说明：

根据公司二届十六次董事会和 2016 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江金科过

氧化物股份有限公司向王健等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2016〕943 号)核准，公司获准向王健

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等股东以发行股份购买杭州哲信股权的方式发行人民币普通股（A 股）股票 128,643,848 股，每股面值 1 元，每股发行价格

为人民币 15.78 元；同时，公司获准向金科控股集团有限公司、王健、上海君煜投资中心（有限合伙）、杭州艾泽拉思投资

管理合伙企业（有限合伙）、绍兴上虞硅谷科信投资合伙企业（有限合伙）5 个特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）

股票 133,443,103 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 15.78 元，共计增加股本 133,443,103.00 元，扣除发行费用

25,745,283.02 元后计入资本公积（股本溢价）3,847,899,931.32 元。上述增加股本事项业经天健会计师事务所（特殊普通合

伙）审验，并由其出具验资报告（天健验〔2016〕160 号、天健验〔2016〕174 号）。公司已于 2016 年 7 月 15 日办妥工商变

更手续。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□ 适用 √ 不适用

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□ 适用 √ 不适用

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 162,268,822.72 3,847,899,931.32 4,010,168,754.04

合计 162,268,822.72 3,847,899,931.32 - 4,010,168,754.04

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加 3,847,899,931.32 元，系公司发行股份购买资产并募集配套资金形成的资本溢价。

56、库存股

□ 适用 √ 不适用

57、其他综合收益

单位：元

本期发生额

减：前期计

税后归属

项目期初余额本期所得税入其他综合减：所得税税后归属期末余额

于少数股

前发生额收益当期转费用于母公司

东

入损益

以后将重分类进损益的其他综 2,603,551.2 2,603,551

2,975,487.14 371,935.89

合收益 5 .25

可供出售金融资产公允价值变 2,975,487.14 371,935.89 2,603,551.2 2,603,551

170

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动损益 5 .25

2,603,551.2 2,603,551

其他综合收益合计 2,975,487.14 371,935.89

5 .25

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

□ 适用 √ 不适用

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 2,735,088.02 2,817,762.13 2,542,177.35 3,010,672.80

合计 2,735,088.02 2,817,762.13 2,542,177.35 3,010,672.80

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的相关规定，按本公司 SPC 系列、金科双氧水双氧水系列、湖

州吉昌三氯化铝销售额的一定比例提取的安全生产费 2,817,762.13 元。

本期专项储备减少系安全生产相关费用及设备购买支用。

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 16,468,072.57 16,468,072.57

合计 16,468,072.57 16,468,072.57

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

□ 适用 √ 不适用

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整后期初未分配利润 180,500,980.97 145,398,940.47

加：本期归属于母公司所有者的净利润 67,160,063.21 23,249,806.16

应付普通股股利 21,200,000.00 10,600,000.00

期末未分配利润 226,461,044.18 158,048,746.63

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

171

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3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 347,695,214.94 218,476,048.96 231,908,838.85 179,811,543.33

其他业务 2,814,808.46 2,535,533.96 2,503,311.46 498,491.45

合计 350,510,023.40 221,011,582.92 234,412,150.31 180,310,034.78

62、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 100,218.01 56,382.14

城市维护建设税 917,643.82 619,614.72

教育费附加 537,432.15 371,768.83

地方教育附加 358,288.11 247,845.88

合计 1,913,582.09 1,295,611.57

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 1,858,226.25 1,333,212.02

运输费 8,618,381.00 6,768,019.45

市场推广费 584,578.74 290,008.36

办公及保险费 81,431.65 80,771.86

差旅及业务招待费 343,087.96 46,197.24

商检报关费 276,400.53 225,454.59

折旧及摊销 16,519.51 10,433.85

其他 76,311.07 398,616.09

172

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合计 11,854,936.71 9,152,713.46

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 6,881,485.63 4,265,407.68

折旧及摊销 3,365,634.15 1,366,572.39

差旅及业务招待费 793,882.90 345,238.12

办公费 1,787,699.59 871,479.11

中介费用 3,441,002.13 770,296.53

税费 1,715,076.82 982,977.36

研发费用 12,634,415.71 5,455,943.01

其他 451,294.01 133,406.11

合计 31,070,490.94 14,191,320.31

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

65、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 699,949.79 4,007,078.59

减：利息收入 1,115,471.21 1,663,244.57

汇兑损益 -3,338,992.59 420,683.57

手续费及其他 538,170.05 237,970.50

合计 -3,216,343.96 3,002,488.09

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

66、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 460,290.52 -598,675.18

173

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二、存货跌价损失 40,556.79 49,630.71

合计 500,847.31 -549,044.47

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

67、公允价值变动收益

□ 适用 √ 不适用

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -681,464.52 -333,391.33

理财产品投资收益 42,482.20 0.00

合计 -638,982.32 -333,391.33

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

69、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 58,974.36 761,704.03 58,974.36

其中：固定资产处置利得 58,974.36 761,704.03 0.00

政府补助 2,145,553.87 830,250.00 2,145,553.87

罚没收入 27,236.00 9,500.00 27,236.00

其他 135,233.16 0.00 135,233.16

合计 2,366,997.39 1,601,454.03 2,366,997.39

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

递延收益摊

594,076.08 506,250.00 与资产相关

销

科学技术奖

23,000.00 116,000.00 与收益相关

励

174

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自主创新奖

600,000.00 163,000.00 与收益相关

励

税款退免 326,400.00 与收益相关

排污权回购

171,600.00 与收益相关

奖励

污染源监控

系统维护补 23,400.00 与收益相关

助

专利授权奖

66,000.00 与收益相关

励

其他零星补

341,077.79 45,000.00 与收益相关

助

合计 -- -- -- -- -- 2,145,553.87 830,250.00 --

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

70、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

地方水利建设基金 323,409.40 283,676.34 0.00

罚款支出 5,187.25 0.00 5,187.25

其他 4,899.34 175.00 4,899.34

合计 333,495.99 283,851.34 10,086.59

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 13,977,126.69 4,224,073.72

递延所得税费用 -118,392.98 524,291.72

合计 13,858,733.71 4,748,365.44

175

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（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 88,769,446.47

按 15%税率计算的所得税费用 13,315,416.97

子公司适用不同税率的影响 41,127.14

调整以前期间所得税的影响 413,090.19

非应税收入的影响 212,379.51

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 266,420.29

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

448,545.38

损的影响

研发费用加计扣除的影响 -1,044,810.18

其他 206,564.41

所得税费用 13,858,733.71

其他说明

□ 适用 √ 不适用

72、其他综合收益

□ 适用 √ 不适用

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收回保证金存款 24,687,272.40 26,484,445.60

利息收入 1,115,471.21 0.00

收到的政府补助 1,225,077.79 324,000.00

其他 348,336.17 194,797.13

合计 27,376,157.57 27,003,242.73

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

□ 适用 √ 不适用

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

176

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付保证金 14,627,880.00 29,392,800.00

差旅及业务招待费 1,136,970.86 391,435.36

市场推广费 509,861.76 290,008.36

运输费用 10,036,004.90 6,768,019.45

办公费及保险费 2,053,331.63 952,250.97

中介费用 2,884,000.24 770,296.53

商检报关费 276,400.53 225,454.59

手续费 534,972.43 237,970.50

研发费用 1,697,306.39 268,133.50

其他 1,178,599.58 1,617,101.53

合计 34,935,328.32 40,913,470.79

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

□ 适用 √ 不适用

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

银行理财产品赎回及收益 4,042,482.20 0.00

收回拆借款 70,000.00 0.00

利息收入 0.00 1,068,802.15

收购子公司带入现金 173,839.43 0.00

合计 4,286,321.63 1,068,802.15

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

□ 适用 √ 不适用

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付重组中介费 2,000,000.00 0.00

借出拆借款 1,070,000.00 0.00

177

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 3,070,000.00 0.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

□ 适用 √ 不适用

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到定增保证金 51,800,000.00 0.00

合计 51,800,000.00 0.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

□ 适用 √ 不适用

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

归还定增保证金 96,750,000.00 0.00

支付上市中介费 6,945,000.00 5,707,990.37

合计 103,695,000.00 5,707,990.37

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

□ 适用 √ 不适用

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 74,910,712.76 23,244,872.49

加：资产减值准备 500,847.31 -549,044.47

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

17,587,609.86 16,193,247.09

物资产折旧

无形资产摊销 2,227,009.77 638,470.56

长期待摊费用摊销 4,271,867.46 4,435,783.68

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-58,974.36 -1,252,719.17

的损失（收益以“－”号填列）

178

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

财务费用（收益以“－”号填列） -2,639,042.80 2,887,115.59

投资损失（收益以“－”号填列） 638,982.32 333,391.33

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -118,392.98 524,291.72

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 371,935.89

存货的减少（增加以“－”号填列） 6,895,220.25 1,973,916.20

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-150,751.91 2,037,986.32

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

14,470,095.04 -8,478,274.70

列）

其他 275,584.78 341,881.14

经营活动产生的现金流量净额 119,182,703.39 42,330,917.78

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 1,798,626,558.84 230,201,547.18

减：现金的期初余额 168,195,708.33 144,449,843.38

现金及现金等价物净增加额 1,630,430,850.51 85,751,703.80

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 582,317,100.00

其中： --

杭州哲信 582,317,100.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 97,952,568.56

其中： --

杭州哲信 97,952,568.56

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 36,000,000.00

其中： --

湖州吉昌 36,000,000.00

取得子公司支付的现金净额 520,364,531.44

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

179

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 1,798,626,558.84 168,195,708.33

其中：库存现金 55,986.52 30,168.30

可随时用于支付的银行存款 1,798,570,572.32 168,165,540.03

三、期末现金及现金等价物余额 1,798,626,558.84 168,195,708.33

现金流量表补充资料的说明

货币资金中不属于现金及现金等价物的项目期末数期初数

无法随时支取的银行存款 11,766,500.00 18,034,000.00

无法随时支取的保证金存款 2,501,380.00 6,343,272.40

小计 14,267,880.00 24,377,272.40

75、所有者权益变动表项目注释

□ 适用 √ 不适用

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 14,267,880.00 应付票据、信用证保证金存款

固定资产 51,212,183.02 抵押用于银行借款、开具应付票据

无形资产 49,330,054.99 抵押用于银行借款、开具应付票据

应收账款 12,954,935.25 抵押用于开具应付票据

合计 127,765,053.26 --

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

180

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项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 56,198,940.72

其中：美元 6,698,129.09 6.6312 44,416,633.62

欧元 1,595,598.02 7.375 11,767,535.40

新币 3,000.00 4.9239 14,771.70

应收账款 -- -- 90,321,672.83

其中：美元 8,384,339.00 6.6312 55,598,228.78

欧元 4,708,263.60 7.375 34,723,444.05

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

□ 适用 √ 不适用

79、其他

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

2016 年 06 月 2,900,000,00 2016 年 06 月股权办妥交 36,092,744.5 17,328,546.6

杭州哲信 100.00% 收购

01 日 0.00 01 日割 5 6

支付股权转

2016 年 06 月 2016 年 06 月

星宝乐园 7,000,000.00 51.00% 收购让款并取得

30 日 30 日

控制

其他说明：

因公司发行股份及支付现金购买杭州哲信 100%股权而纳入合并范围，在将杭州哲信公司纳入合并范围之前，杭州哲信

181

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

已拥有马鞍山海达、马鞍山翰哲、马鞍山宇森、宁波哲信、广州麒迹、上饶麒漾、哲信影游、哲信新加坡、哲信香港和南京

游戏谷 10 家子公司，此处将并购前同受杭州哲信控制的公司进行汇总披露。

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本杭州哲信星宝乐园

--现金 870,000,000.00 7,000,000.00

--发行的权益性证券的公允价值 2,030,000,000.00

合并成本合计 2,900,000,000.00 7,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 579,783,527.87 -275,931.98

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产

2,320,216,472.13 7,275,931.98

公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

子公司宁波哲信以股权转让方式投资星宝乐园并于 2016 年 5 月 23 日支付了 250.00 万股权转让款，剩余款项尚未支付，

星宝乐园已于 2016 年 6 月 23 日办妥工商变更登记。

大额商誉形成的主要原因：

杭州哲信商誉系本公司受让王健等股东持有的杭州哲信 100%的股权时，重组方案确定的支付对价 290,000.00 万元与杭

州哲信并购基准日可辨认净资产公允价值份额 579,783,527.87 元的差额。

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

杭州哲信星宝乐园

购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值

货币资金 97,952,568.56 97,952,568.56 173,839.43 173,839.43

应收款项 182,323,505.24 182,323,505.24 380,000.00 380,000.00

存货 5,328.00 5,328.00

固定资产 1,220,540.51 1,220,540.51

无形资产 34,935,883.10 10,655,883.10

预付账款 4,859,494.03 4,859,494.03 131,869.00 131,869.00

其他应收款 5,550,736.17 5,550,736.17 8,309.93 8,309.93

其他流动资产 1,348,869.53 1,348,869.53

可供出售金融资产 293,700,000.00 293,700,000.00

182

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

长期股权投资 26,741,456.83 26,741,456.83

商誉 51,271.51 51,271.51

长期待摊费用 813,641.03 813,641.03

递延所得税资产 1,257,992.18 1,257,992.18

应付款项 17,770,512.50 17,770,512.50

递延所得税负债 34,275,000.00 34,275,000.00

预收账款 344,783.47 344,783.47 70,000.00 70,000.00

应付职工薪酬 3,378,077.55 3,378,077.55

应交税费 15,021,636.04 15,021,636.04 33,731.90 33,731.90

其他应付款 231,682.12 231,682.12 1,136,657.55 1,136,657.55

净资产 579,734,267.01 555,454,267.01 -541,043.09 -541,043.09

减：少数股东权益 -49,260.86 -49,260.86

取得的净资产 579,783,527.87 555,503,527.87 -541,043.09 -541,043.09

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

□ 适用 √ 不适用

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□ 适用 √ 不适用

（6）其他说明

□ 适用 √ 不适用

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

183

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）合并成本

□ 适用 √ 不适用

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

□ 适用 √ 不适用

3、反向购买

□ 适用 √ 不适用

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加

单位：元

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例

金科化工新设 2016年6月 10,000,000 100.00%

6、其他

□ 适用 √ 不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

同一控制下企业

金科双氧水上虞市上虞市制造业 100.00%

合并

金科日化上虞市上虞市制造业 100.00% 同一控制下企业

184

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合并

非同一控制下企

湖州吉昌湖州市湖州市制造业 60.00%

业合并

非同一控制下企

杭州哲信杭州市杭州市软件业 100.00%

业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

□ 适用 √ 不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

□ 适用 √ 不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

□ 适用 √ 不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

湖州吉昌 40.00% 7,947,985.71 5,291,643.08 28,267,283.33

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

湖州吉 52,282,7 15,238,3 67,521,1 7,759,16 7,759,16 56,545,4 27,919,4 84,464,9 19,732,3 19,732,3

昌 70.01 77.86 47.87 8.29 8.29 29.56 96.73 26.29 31.64 31.64

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

185

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51,104,666.3 20,994,019.0 20,994,019.0 13,151,956.6 50,340,899.2 11,417,612.2

湖州吉昌 5,985,714.49 5,985,714.49

1 9 9 4 4 6

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□ 适用 √ 不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□ 适用 √ 不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□ 适用 √ 不适用

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

□ 适用 √ 不适用

（2）重要合营企业的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用

（3）重要联营企业的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

186

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

联营企业： -- --

投资账面价值合计 56,483,074.73 29,466,701.32

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -681,464.52 -333,391.33

--综合收益总额 -681,464.52 -333,391.33

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□ 适用 √ 不适用

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

□ 适用 √ 不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

□ 适用 √ 不适用

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□ 适用 √ 不适用

4、重要的共同经营

□ 适用 √ 不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

□ 适用 √ 不适用

6、其他

□ 适用 √ 不适用

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东

和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，

建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准

管理这些风险的政策，概括如下。

187

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1、银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2、应收款项

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016

年 6 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 30.11%(2015 年 6 月 30 日：48.41%)源于余额前五名客户。

本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

期末数

项目已逾期未减值

未逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 11,745,310.67 11,745,310.67

小计 11,745,310.67 11,745,310.67

(续上表)

期初数

已逾期未减值

项目

未逾期未减值合计

1年以内 1-2年 2年以上

应收票据 7,851,150.00 7,851,150.00

小计 7,851,150.00 7,851,150.00

(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于

无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期

的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资

结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本

开支。

金融负债按剩余到期日分类

期末数

项目

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 77,500,000.00 79,658,543.31 79,658,543.31

应付票据 44,025,342.00 44,025,342.00 44,025,342.00

应付账款 51,671,339.85 51,671,339.85 51,671,339.85

应付股利 135,488.38 135,488.38 135,488.38

其他应付款 335,830,488.79 335,830,488.79 335,830,488.79

188

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

小计 509,162,659.02 511,321,202.33 511,321,202.33

(续上表)

期初数

项目

账面价值未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 10,000,000.00 10,396,333.33 10,396,333.33

应付票据 32,328,272.40 32,328,272.40 32,328,272.40

应付账款 28,690,381.50 28,690,381.50 28,690,381.50

应付利息 13,291.67 13,291.67 13,291.67

应付股利 5,348,409.90 5,348,409.90 5,348,409.90

其他应付款 123,287,179.21 123,287,179.21 123,287,179.21

小计 199,667,534.68 200,063,868.01 200,063,868.01

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和

外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的

风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

公司借款基本为固定利率，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权

益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险

主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率

买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（2）权益工具投资 295,375,487.14 295,375,487.14

（二）可供出售金融资产 295,375,487.14 295,375,487.14

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

189

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公司子公司杭州哲信公司持有浙江帝龙新材料股份有限公司限售期股份，因此采用如下模式确认市价：

FV=C+(P-C)×(D1-Dr)/D1]

FV：为估值日该非公开发行有明确锁立刻的股票的价值；

C：为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得

成本作相应调整)；

D1：为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；

Dr：为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数(不含估值日当天)。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□ 适用 √ 不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□ 适用 √ 不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□ 适用 √ 不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□ 适用 √ 不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□ 适用 √ 不适用

9、其他

□ 适用 √ 不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

金科控股集团有限

上虞市投资 1 亿元 18.09% 18.09%

公司

190

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本企业的母公司情况的说明：

本企业最终控制方是朱志刚。

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

润科新材料子公司持有其 40%股权

南京翰达睿子公司持有其 49%股权

杭州摘星社子公司持有其 20.8%股权，且委派董事

炫果科技子公司持有其 6%股权，且委派董事

弥谷网络子公司持有其 5%股权，且委派董事

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

李小燕朱志刚之配偶

王健公司股东、董事

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□ 适用 √ 不适用

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

191

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

南京翰达睿发行分成 128,802.74

杭州摘星社发行分成 922,050.99

炫果科技发行分成 522,747.58

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

南京翰达睿、杭州摘星社、炫果科技系因取得杭州哲信股权而纳入合并范围，本期数为纳入合并范围后的2016年06月发

生额。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□ 适用 √ 不适用

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

润科新材料房屋建筑物 340,000.00 340,000.00

本公司作为承租方：

□ 适用 √ 不适用

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

□ 适用 √ 不适用

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

金科控股集团有限公

1,000.00 2016 年 05 月 13 日 2017 年 05 月 12 日否

司、朱志刚、李小燕

金科控股集团有限公

200.00 2016 年 05 月 13 日 2017 年 05 月 12 日否

司、朱志刚、李小燕

朱志刚、李小燕 50.00 2016 年 03 月 02 日 2016 年 12 月 02 日否

朱志刚、李小燕 2,000.00 2016 年 05 月 20 日 2016 年 12 月 16 日否

金科控股集团有限公

424.40 2016 年 06 月 20 日 2016 年 09 月 23 日否

司、朱志刚、李小燕

朱志刚、李小燕 2,500.00 2016 年 04 月 28 日 2016 年 10 月 18 日否

朱志刚、李小燕 303.96 2016 年 03 月 03 日 2016 年 09 月 02 日否

朱志刚、李小燕 988.13 2016 年 03 月 30 日 2016 年 09 月 26 日否

192

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

□ 适用 √ 不适用

（6）关联方资产转让、债务重组情况

□ 适用 √ 不适用

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 927,300.00 424,100.00

（8）其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款

南京翰达睿 1,327,850.99 66,392.54 1,191,320.09 59,566.00

杭州摘星社 324,926.25 16,246.31 232,009.00 11,600.45

炫果科技 105,233.81 5,261.69 95,580.81 4,779.04

小计 1,758,011.05 87,900.54 1,518,909.90 75,945.49

预付款项

弥谷网络 2,332,000.00

193

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

小计 2,332,000.00

其他应收款

南京翰达睿 45,140.44 4,514.04 45,140.44 2,257.02

小计 45,140.44 4,514.04 45,140.44 2,257.02

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款

南京翰达睿 522,823.32

小计 522,823.32

其他应付款

金科控股 10,000,000.00

王健 41,004,561.59

小计 41,004,561.59 10,000,000.00

7、关联方承诺

□ 适用 √ 不适用

8、其他

□ 适用 √ 不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

194

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、股份支付的修改、终止情况

□ 适用 √ 不适用

5、其他

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

公司于 2016 年 6 月 8 日召开第二届董事会第二十次会议，拟投资设立金科国际（香港）有限公司，注册资本 2,000.00

万美元。该公司已于 2016 年 7 月 6 日成立并完成工商登记手续，公司尚未实际出资。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

为其他单位提供债务担保保证情况

贷款金担保借借款

被担保单位备注

融机构款金额到期日

湖州龙祥染整有限公司南浔银行和孚支行 1,800,000.00 2016-7-11

小计 - 1,800,000.00 - -

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

□ 适用 √ 不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□ 适用 √ 不适用

2、利润分配情况

单位：元

195

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

3、销售退回

□ 适用 √ 不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

根据公司 2016 年 7 月 5 日召开的第二次临时股东大会决议，公司名称变更为浙江金科娱乐文化股份有限公司，公司已

于 2016 年 7 月 15 日办妥工商变更登记。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

□ 适用 √ 不适用

（2）未来适用法

□ 适用 √ 不适用

2、债务重组

□ 适用 √ 不适用

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

根据浙江帝龙新材料股份有限公司（以下简称帝龙新材料公司）2016 年第一次临时股东大会决议，帝龙新材料公司以

发行股份及支付现金的方式购买包括杭州哲信在内的苏州美生元信息科技有限公司（以下简称美生元公司）原股东合计持有

的 100%股权。帝龙新材料公司于 2016 年 4 月 26 日收到中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕907 号文批复上述重组

事项。杭州哲信持有美生元公司 8.6%股权作价 29,240.00 万元取得帝龙新材料公司 29,535,353 股股份。美生元公司股权已于

2016 年 5 月完成过户手续。杭州哲信取得的帝龙新材料公司 29,535,353 股股份的公允价值与原持有的美生元公司 8.60%股

权价值的差额 274,200,000.00 元，作为非货币性资产交换利得计入杭州哲信 2016 年 5 月的投资收益。

（2）其他资产置换

□ 适用 √ 不适用

196

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、年金计划

□ 适用 √ 不适用

5、终止经营

□ 适用 √ 不适用

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成

部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目 SPC 系 TAED TC 系列醋酸钠双氧水二氧化双氧水游戏运分部间合计

列系列系列系列碳系列助剂营抵销

主营业 167,767, 52,192,5 38,243,3 1,398,18 2,846,34 160,192. 48,994,1 36,092,7 48,512,4 347,695,

务收入 758.19 09.98 61.39 3.33 9.98 31 15.21 44.55 28.00 214.94

主营业 123,951, 37,894,8 18,200,6 1,647,58 2,388,61 2,061,04 18,574,1 13,757,8 48,601,3 218,476,

务成本 318.84 90.59 09.25 2.74 1.89 8.28 69.57 17.80 16.88 048.96

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

（4）其他说明

□ 适用 √ 不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

公司期末商誉总额为 244,364.39 万元，占资产总额的 45.26%，其中公司收购杭州哲信所产生的商誉 232,021.65 万元，

占商誉总额的 94.95%，公司收购湖州吉昌所产生的商誉 11,610.02 万元，占商誉总额的 4.75%。公司将交易价格高于交易标

的可辨认资产公允价值部分确认为商誉，交易价格以资产评估机构对交易标的按收益法评估结果为依据。评估机构在评估过

197

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

程中依赖假设和预期，宏观经济波动、行业监管变化及移动休闲游戏行业竞争激烈可能会导致未来实际情况与评估假设不一

致，交易标的未来盈利可能达不到经预测的盈利水平。若交易标的未来经营业绩低于预期，则交易所形成的商誉存在减值风

险，从而对公司的财务状况和经营成果产生重大不利影响。

8、其他

□ 适用 √ 不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

85,216,5 4,331,72 80,884,80 62,361, 3,126,017 59,235,260.

合计提坏账准备的 100.00% 5.08% 100.00% 5.01%

31.75 2.17 9.58 278.40 .85 55

应收账款

85,216,5 4,331,72 80,884,80 62,361, 3,126,017 59,235,260.

合计 100.00% 5.08% 100.00% 5.01%

31.75 2.17 9.58 278.40 .85 55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内 83,895,420.18 4,194,771.01 5.00%

1至2年 1,296,911.57 129,691.16 10.00%

2至3年 24,200.00 7,260.00 30.00%

合计 85,216,531.75 4,331,722.17 5.08%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

198

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,205,704.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前 5 名的应收账款合计数为 45,666,466.77 元，占应收账款期末余额合计数的比例 53.59%，相应计提的坏账准

备合计数为 2,329,915.42 元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

118,312. 12,565.6 105,746.4 93,000.

合计提坏账准备的 100.00% 10.62% 100.00% 5,400.00 5.81% 87,600.00

00 0 0 00

其他应收款

118,312. 12,565.6 105,746.4 93,000.

合计 100.00% 10.62% 100.00% 5,400.00 5.81% 87,600.00

00 0 0 00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

199

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1 年以内 25,312.00 1,265.60 5.00%

1至2年 83,000.00 8,300.00 10.00%

2至3年 10,000.00 3,000.00 30.00%

合计 118,312.00 12,565.60 10.62%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 7,165.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 118,312.00 93,000.00

合计 118,312.00 93,000.00

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

严立江备用金 50,000.00 2 年以内 42.26% 5,000.00

倪水桥备用金 27,000.00 2 年以内 22.82% 2,500.00

孙晓华备用金 20,000.00 3 年以内 16.90% 4,000.00

王永兴备用金 5,000.00 1 年以内 4.23% 250.00

沈柏华备用金 5,000.00 1 年以内 4.23% 250.00

合计 -- 107,000.00 -- 90.44% 12,000.00

（6）涉及政府补助的应收款项

□ 适用 √ 不适用

200

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□ 适用 √ 不适用

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 3,276,227,383.76 3,276,227,383.76 376,227,383.76 376,227,383.76

合计 3,276,227,383.76 3,276,227,383.76 376,227,383.76 376,227,383.76

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

金科双氧水 158,568,800.33 158,568,800.33

金科日化 73,658,583.43 73,658,583.43

湖州吉昌 144,000,000.00 144,000,000.00

杭州哲信 2,900,000,000.00 2,900,000,000.00

合计 376,227,383.76 2,900,000,000.00 3,276,227,383.76

（2）对联营、合营企业投资

□ 适用 √ 不适用

（3）其他说明

□ 适用 √ 不适用

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

201

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

主营业务 207,569,495.22 145,412,371.09 173,057,653.62 132,881,493.67

其他业务 2,418,633.18 2,230,673.97 1,744,815.13 1,365,903.92

合计 209,988,128.40 147,643,045.06 174,802,468.75 134,247,397.59

其他说明：

□ 适用 √ 不适用

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 11,438,822.56 298,926.56

合计 11,438,822.56 298,926.56

6、其他

□ 适用 √ 不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 58,974.36

其中延收益摊销 506,250.00 元；科学技

术奖励 23,000.00 元；自主创新奖励

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 600,000.00 元；税款退免 419,226.08 元；

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,145,553.87 排污权回购奖 171,600.00 元；污染源监

受的政府补助除外）控系统维护补助 23,400.00 元；专利授权

奖励 66,000.00 元；其他零星补助

336,077.79 元。

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 42,482.20

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 152,382.57

减：所得税影响额 332,308.66

少数股东权益影响额 204,228.95

202

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 1,862,855.39 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 5.00% 0.22 0.22

扣除非经常性损益后归属于公司

4.86% 0.21 0.21

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

□ 适用 √ 不适用

4、其他

□ 适用 √ 不适用

203

浙江金科娱乐文化股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节备查文件目录

（一）载有法定代表人朱志刚签名的半年度报告文本；

（二）载有单位负责人朱志刚、主管会计工作负责人秦海娟、会计机构负责人邝雅婷签名并盖章的财务报

告文本；

（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；

（四）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（五）其他有关资料。

（六）以上备查文件的备置地点：公司证券部。

浙江金科娱乐文化股份有限公司

法定代表人：朱志刚

二〇一六年八月十日

204

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