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江南水务：2016年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-08-11 00:00:00
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2016 年半年度报告

公司代码：601199 公司简称：江南水务

江苏江南水务股份有限公司

2016 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人龚国贤、主管会计工作负责人王炜及会计机构负责人（会计主管人员）王炜声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请

投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2016 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告....................................................................................................................... 10

第五节 重要事项........................................................................................................................... 23

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 31

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 34

第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 35

第十节 财务报告........................................................................................................................... 36

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 138

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2016 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局

上交所 指 上海证券交易所

公司、本公司或江南水务 指 江苏江南水务股份有限公司

智能水务 指 综合运用现代电子信息技术和设备，集有线/无线通信、

GIS、GPS、计算机网络、智能控制、多媒体信息处理等

先进技术于一体的高科技水务设备、管线监视与控制系

统。

市政工程公司 指 江南水务市政工程江阴有限公司

恒通公司 指 江阴市恒通排水设施管理有限公司

璜塘污水 指 江阴市恒通璜塘污水处理有限公司

可转债 指 公开发行 A 股可转换公司债券

兴业证券 指 兴业证券股份有限公司

锦绣江南 指 江阴市锦绣江南环境发展有限公司

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2016 年半年度报告

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 江苏江南水务股份有限公司

公司的中文简称 江南水务

公司的外文名称 Jiangsu Jiangnan Water Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 Jiangnan Water

公司的法定代表人 龚国贤

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 朱杰 陈敏新

联系地址 江苏省江阴市滨江扬子江路66号 江苏省江阴市滨江扬子江路66号

电话 0510-86276771 0510-86276730

传真 0510-86276730 0510-86276730

电子信箱 master@jsjnsw.com master@jsjnsw.com

三、 基本情况基本情况变更简介

公司注册地址 江苏省江阴市滨江扬子江路66号

公司注册地址的邮政编码 214431

公司办公地址 江苏省江阴市延陵路224号、江苏省江阴市滨江扬子江路66号

公司办公地址的邮政编码 214432

公司网址 http://www.jsjnsw.com

电子信箱 master@jsjnsw.com

报告期内变更情况查询索引 经无锡市工商行政管理局核准，公司完成了住所、注册资本的变

更登记及董监事、章程的备案手续，并于2016年1月13日取得了

无锡市工商行政管理局换发的《营业执照》。(具体内容详见刊

登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证

券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《江苏江南水务股

份有限公司关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：临2016

－003）)

四、 变更简介

公司注册地址 江苏省江阴市滨江扬子江路66号

公司注册地址的邮政编码 214431

公司办公地址 江苏省江阴市延陵路224号、江苏省江阴市滨江扬子江路66号

公司办公地址的邮政编码 214432

公司网址 http://www.jsjnsw.com

电子信箱 master@jsjnsw.com

报告期内变更情况查询索引 经无锡市工商行政管理局核准，公司完成了住所、注册资本的

变更登记及董监事、章程的备案手续，并于2016年1月13日取得

了无锡市工商行政管理局换发的《营业执照》。(具体内容详见

刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上

海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《江苏江南水

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2016 年半年度报告

务股份有限公司关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：

临2016－003）)

五、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 董事会办公室

报告期内变更情况查询索引 报告期内公司未发生变更情况

六、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 江南水务 601199

七、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2016年1月8日

注册登记地点 无锡市工商行政管理局

企业法人营业执照注册号 91320200750510851E

税务登记号码 91320200750510851E

组织机构代码 91320200750510851E

报告期内注册变更情况查询索引 经无锡市工商行政管理局核准，公司完成了住所、注册资

本的变更登记及董监事、章程的备案手续，并于2016年1

月13日取得了无锡市工商行政管理局换发的《营业执照》

。(具体内容详见刊登于《中国证券报》、《上海证券报》

、《证券时报》和上海证券交易所网站（

http://www.sse.com.cn）的《江苏江南水务股份有限公司

关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：临2016－003

）)

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2016 年半年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 574,017,183.53 368,309,372.41 55.85

归属于上市公司股东的净利润 171,355,031.76 112,774,558.66 51.94

归属于上市公司股东的扣除非经 170,184,156.63 105,438,891.49 61.41

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 172,970,265.21 89,494,577.92 93.27

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 2,387,083,026.64 2,199,697,925.86 8.52

总资产 4,324,900,879.53 3,565,070,232.65 21.31

期末总股本 935,200,000.00 467,600,000.00 100.00

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.18 0.48

稀释每股收益（元／股） 0.18 0.48

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.18 0.45

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 7.49 5.54 增加1.95 个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.44 5.18 增加2.26 个百分点

产收益率（%）

2015 年末公司实施了 2015 年半年度资本公积金转增股本，以截至 2015 年 6 月 30 日公司股

本总数 233,800,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 233,800,000

股，转增后公司股本总额 467,600,000 股。

报告期内，公司实施了 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本，以截至 2015 年 12 月 31

日公司股本总数 467,600,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增

467,600,000 股，转增后公司股本总额 935,200,000 股。

基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后按资本公积转增股本后的股本计算如

下：

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2016 年半年度报告

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

(1-6 月) 增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.18 0.12 50.00

稀释每股收益（元／股） 0.18 0.12 50.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.18 0.11 63.64

（元／股）

公司主要会计数据和财务指标的说明

单位：元 币种：人民币

项 目 2016-6-30 2015-12-31 增减比例 变 动 原 因

应收票据 1,840,000.00 6,527,781.00 -71.81% 用收到的承兑汇票支付了应付账款

应收账款 53,371,420.77 15,223,751.52 250.58% 营业收入增长应收款增加

应收利息 1,290,407.67 3,135,818.73 -58.85% 部分定期存款利息于本年 5 月收回

其他应收款 7,228,865.95 5,380,562.35 34.35% 子公司市政工程公司新址土地履约保证金增加

存货 134,433,403.35 201,198,165.35 -33.18% 子公司市政工程公司安装工程完工结转

公司本期购买了浦发银行结构性存款和汇添富

其他流动资产 880,995,622.22 27,568,755.73 3095.63%

理财产品、光大证券定向资产管理计划

在建管网工程、业务用房、备用水源地等工程投

在建工程 456,199,862.72 347,883,984.25 31.14%

入增加

应付账款 194,611,476.51 138,384,770.85 40.63% 子公司市政工程公司应付工程款增加

应付职工薪酬 26,492,140.00 46,066,531.07 -42.49% 公司上半年度支付了 2015 年职工年终奖

应交税费 47,573,421.25 32,957,343.57 44.35% 公司收入、利润增长应交税费、所得税费用增加

应付债券 621,848,664.14 0.00 公司发行可转换债券所致

递延所得税负债 29,744,828.80 0.00 公司发行可转换债券所致

股本 935,200,000.00 467,600,000.00 100.00% 公司实施资本公积转增股本

其他权益工具 94,354,848.87 公司发行可转换债券所致

资本公积 389,979,679.95 857,579,679.95 -54.53% 公司实施资本公积转增股本

子公司市政工程公司工程业务收入增长，相应计

专项储备 22,718,968.52 16,875,748.37 34.62%

提安全生产经费增加

项目 本报告期（1－6 月） 上年同期 增减比例 变 动 原 因

子公司市政工程公司对外工程业务收入增长所

营业收入 574,017,183.53 368,309,372.41 55.85%

致

子公司市政工程公司对外工程业务成本增长，母

营业成本 267,119,123.97 160,419,114.68 66.51%

公司江南水务因 1 月份冰冻抢修费用增加所致

营业税金及附加 13,465,501.75 6,448,266.19 108.82% 子公司市政工程公司对外工程业务收入增长

财务费用 -8,277,614.36 -12,895,479.63 35.81% 利率下降及购买理财产品后定期存款减少所致

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2016 年半年度报告

资产减值损失 -184,290.10 819,368.64 -122.49% 公司本报告期未发生固定资产减值损失

投资收益 4,850,827.64 13,831,235.21 -64.93% 公司本报告期理财投资未到期未实现收益

非流动资产处置收益及污水处理增值税返还增

营业外收入 1,712,227.85 677,777.75 152.62%

加

所得税费用 57,676,408.48 37,442,694.61 54.04% 利润增长所得税费用增加

经营活动产生的 子公司市政工程预收工程款增加、采购材料支付

172,970,265.21 89,494,577.92 93.27%

现金流量净额 的现金减少

投资活动产生的 公司购买理财产品、结构性存款、资管产品的现

-1,050,544,004.01 151,053,992.56 -795.48%

现金流量净额 金增加

筹资活动产生的

654,872,948.90 -53,774,000.00 1317.82% 公司发行可转换债券收到的现金增加

现金流量净额

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 633,293.60

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返

还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 622,222.24 管网工程补助摊销

密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 522,222.24 元, 国家级供

或定量持续享受的政府补助除外 水服务标准化试点专项经

费 100,000.00 元

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本

小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 315,276.01

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资

产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分

的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的

当期净损益

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2016 年半年度报告

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的

公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公

允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进

行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,061.26

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -391,855.46

合计 1,170,875.13

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2016 年半年度报告

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，面对市场态势和供水环境的新变化，公司紧紧围绕董事会确定的年度目标任务，

谋布局、排计划、订措施、抢进度，各项工作呈现出“稳健、务实、提升”的良好势头。

1、报告期内主要生产技经指标执行情况

报告期内，公司完成供水量为 12767.21 万立方米，完成全年计划的 51.07%，较上年同期

12061.57 万立方米增长了 5.85％；完成售水量 11678.66 万立方米，完成全年计划的 53.08%，较

上年同期 11157.42 万立方米增长了 4.67％；平均日供水量 70.15 万立方米；产销差率 8.53%；水

质综合合格率为 100%。

2、报告期内主要财务指标执行情况

报告期内，公司实现营业收入 57,401.72 万元；较上年 36,830.94 万元增长 55.85%；实现

营业利润 22,736.65 万元；较上年 14,969.86 万元增长 51.88%；实现归属于上市公司股东的净利

润 17,135.50 万元，较上年 11,277.46 万元增长 51.94%。利润变动的主要原因：子公司市政工程

公司由于不断拓展对外工程业务，安装业务收入比上年同期增长 147.28%，毛利率比上年同期下

降 2.77%,净利润比上年同期增长 127.26%。

（1）自来水业务的经营情况分析

公司主营业务为自来水的制售、自来水排水及相关水处理业务。报告期内，公司一是践行

用户至上导向，提升品质服务能力，顺利实施阶梯水价；在中国供水服务联盟“2016（首届）供

水高峰论坛”上，江南水务“澄水热线”当选为“2015-2016 年度优秀服务热线”；新推出“智

能客服机器人”，为用户提供更加人性化的咨询服务等。二是推进管网优化，围绕全市一张网的

战略目标，以乡镇区域为重点，继续新改建供水主干管网。三是推动在建项目建设，确保如期顺

利完成， 小湾水厂深度处理工程加速推进，基坑、V 型滤池顺利进行；绮山应急备用水源地工程

配套原水管道已完成设计评审，办理了规划许可证。四是正式实施新的《绩效考核管理办法》，

按照“责权结合、激励先进、业绩挂钩”的原则，树立了鲜明的工作导向。

报告期内，母公司实现营业收入 23,491.72 万元，较上年 22,752.40 万元增长 3.25%；利润

总额 5,702.39 万元，较上年 7,329.79 万元下降 22.20%；净利润 4,385.41 万元，较上年 5,564.26

万元下降 21.19%，主要是由于公司受 2016 年 2 月江阴地区发生严重冰冻灾害的影响，直接修理

费用同比增加近 1200 万元，管网及设备的更新改造折旧同比增加 550 多万元，理财收益的减少使

投资收益同比减少 840 多万元。

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2016 年半年度报告

（2）工程业务的经营情况分析

截至 2016 年 6 月 30 日，市政工程公司总资产为 1,591,181,761.61 元，净资产为

581,664,726.68 元，2016 年上半年度营业收入为 389,548,010.17 元，净利润为 124,281,727.65

元。

报告期内，子公司市政工程公司由于不断拓展对外工程业务，安装业务收入比上年同期增

长 147.28%，毛利率比上年同期下降 2.77%,净利润比上年同期增长 127.26%。

（3）污水处理业务的经营情况分析

报告期内，璜塘污水处理公司集中排访企业，与 141 家签订了污水处理合同，合同金额同

比上升 25%；南闸污水处理厂利用自身技术优势不断延伸服务链，新承担 16 家企业内部污水管网

建设，两家污水厂均已完成工业废水处理费调价工作。

截至 2016 年 6 月 30 日，恒通公司合并后总资产为 101,335,079.51 元，净资产为

45,489,541.00 元，2016 年上半年度营业收入为 11,252,112.02 元，净利润为 24,212.94 元。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 574,017,183.53 368,309,372.41 55.85

营业成本 267,119,123.97 160,419,114.68 66.51

销售费用 34,723,752.76 34,318,239.59 1.18

管理费用 44,655,069.08 43,332,519.85 3.05

财务费用 -8,277,614.36 -12,895,479.63 35.81

经营活动产生的现金流量净额 172,970,265.21 89,494,577.92 93.27

投资活动产生的现金流量净额 -1,050,544,004.01 151,053,992.56 -795.48

筹资活动产生的现金流量净额 654,872,948.90 -53,774,000.00 1,317.82

研发支出

营业收入变动原因说明:安装工程收入增加

营业成本变动原因说明:收入增加后相应成本增加

销售费用变动原因说明:营业所职工薪酬增加

管理费用变动原因说明:安防费及职工薪酬增加

财务费用变动原因说明:利息收入减少

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2016 年半年度报告

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:预收工程款增加、采购材料支付的现金减少

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司购买理财产品、结构性存款、资管产品的现金增

加

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司发行可转换债券收到的现金增加

研发支出变动原因说明:无

变动原因说明:

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

公司 2016 年 1-6 月，净利润比上年同期增加 51.94%，利润来源发生变动：子公司市政工程

公司由于不断拓展对外工程业务，安装业务收入比上年同期增长 147.28%，毛利率比上年同期下

降 2.77%,净利润比上年同期增长 127.26%。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

无

(3) 经营计划进展说明

报告期内，公司围绕年度经营计划有序开展各项工作，完成供水量为 12767.21 万立方米，

完成全年计划的 51.07%，较上年同期 12061.57 万立方米增长了 5.85％；完成售水量 11678.66

万立方米，完成全年计划的 53.08%，较上年同期 11157.42 万立方米增长了 4.67％。

一是布局固废处置业务，启动前期工作。江阴市锦绣江南环境发展有限公司已启动江阴市秦

望山工业废弃物综合利用项目环评等前期工作，目前前期工作进展顺利。

二是拓展投资渠道、开展创新业务。为了抓住环境产业的发展机遇，拓展公司的投资渠道、

开展创新业务，公司与西藏禹泽投资管理有限公司、深圳华控赛格股份有限公司、四川环能德美

科技股份有限公司、内蒙古泰弘生态环境发展股份有限公司于2016年3月7日签订《禹泽环境产业

基金合作框架协议》（以下简称“《合作框架协议》”），共同发起设立围绕环境产业项目投资

运作的产业基金。（具体内容详见公司2016年3月8日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《江苏江南水务股份有限公司

关于签订环境产业基金合作框架协议的公告》（公告编号：临2016－010））

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

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2016 年半年度报告

主营业务分行业情况

营业收入比 营业成本比 毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）

上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）

自来水业 230,502,258.94 115,360,838.94 49.95 3.76 13.68 减少 4.37

个百分点

工程安装业 327,847,871.99 141,371,249.33 56.88 147.28 164.30 减少 2.77

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入比 营业成本比 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

上年增减（%） 上年增减（%） 年增减（%）

自来水业 230,502,258.94 115,360,838.94 49.95 3.76 13.68 减少 4.37

个百分点

工程安装业 327,847,871.99 141,371,249.33 56.88 147.28 164.30 减少 2.77

个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

江阴地区 569,602,242.95 56.94

其他地区 - -

主营业务分地区情况的说明

(三) 核心竞争力分析

1、水源水质优势。公司自来水水源取自长江水，水量充沛，水源水质属地表水Ⅱ类。

2、区域经营优势。公司拥有供水特许经营权，具有明显的排他性优势。

3、服务优势。公司在中国供水服务促进联盟授权的第三方评级中被评为“中国供水服务 5A

级企业”，为行业首批标杆企业。积极推进水务服务标准化建设，不断深化“六位一体”营销、

“一站式”、24 小时热线服务，健全 962001 微信公众服务平台，开通多家银行实时扣费业务，

推行水费预收费、水费充值卡、跨区域缴纳水费业务，开设网上营业厅，实施供水营销员服务制

度，建设标准化营业窗口，树立了公众满意品牌。公司被江苏省质量技术监督局、江苏省发展和

改革委员会列入供水服务标准化试点单位。

4、质量管理优势。公司通过了 ISO9000、ISO14000、OHS18000 三体系监督审核，为客户提供

了满意产品，未发生任何安全质量事故和投诉，环境保护达到规范要求。检测中心为江苏省城镇

供水企业一级水质化验室，并取得了中国合格评定国家认可委员会的国家实验室认可，具备国家

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2016 年半年度报告

级实验检测资质，全覆盖 106 项国家生活饮用水卫生标准。公司水质检测采用三级检验、三级监

督制度，保证水质的优质和安全。

5、水务信息化优势。公司利用“智能水务”信息系统平台，运用先进的传感网和物联网技术

深入洞察水务系统的运行状况，运用信息协同和应用集成技术整合水务业务系统信息，运用数学

模型、优化控制理论和数据挖掘技术，实现智能化的决策与控制，构建智能化的全新的水务调度

控制、风险预警、客户服务、工程决策、规划设计和资产管理等业务模式，实现更低的能量消耗、

更强的水质安全保障、更优的工程决策质量、更高的客户满意度、更低的管网漏损率和更长的资

产使用寿命，全面提升企业的生产经营、管理服务水平，增强了供水安全保障能力。

根据住建部《关于印发<住房和城乡建设部 2010 年科学技术项目计划>的通知》建科[2010]64

号），公司《城市智能水务关键技术研究与示范》（项目编号：2010-K7-5）被列入住建部 2010

年科学技术项目。

6、公司获得的专利：

取得时间 专利名称 证书号 取得方式

2012-10-26 基于 RFID 的阀门管理系统 V1.0 软著登字第 0469416 号 原始取得

2013-11-13 给水设备管理系统 V1.0 软著登字第 0630762 号 原始取得

2013-11-13 给水管网在线监测系统 V1.0 软著登字第 0630767 号 原始取得

2014-12-29 产销差管理信息平台软件 V1.0 软著登字第 0883352 号 原始取得

2014-12-29 全流程优化调度平台软件 V1.0 软著登字第 0882956 号 原始取得

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

公司报告期内对外股权投资比上年末增加 387.88 万元，增长 3.72%，原因：2016 年上半年

公司按持股比例分别确认光大水务（江阴）有限公司 352.10 万元投资收益和江阴华控人居供水技

术服务有限公司 101.45 万元投资收益，收到江阴华控人居供水技术服务有限公司分红 45.00 万元。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

期初 股

期末持 会计

所持对象 最初投资金额 持股 期末账面价值 报告期所有者 份

股比例 报告期损益（元） 核算

名称 （元） 比例 （元） 权益变动（元） 来

（%） 科目

（%） 源

江阴浦发 8,000,000.00 8 8 8,000,000.00 16,134,846.32 16,134,846.32 可供 发

村镇银行 出售 起

股份有限 金融 投

公司 资产 入

合计 8,000,000.00 / / 8,000,000.00 16,134,846.32 16,134,846.32 / /

持有金融企业股权情况的说明

2010 年 1 月 12 日，本公司第三届董事会第四次临时会议通过决议，本公司作为发起人出资

800 万元参股江阴浦发村镇银行股份有限公司，占其股本的 8%，本公司按发起人协议约定于 2010

年 2 月 2 日缴存入股资金 800 万元。该银行注册资本 10,000 万元，于 2010 年 10 月 9 日取得《企

业法人营业执照》。

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2016 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托 委托 是否 计提 资金来源

合作 委托理 报酬 实际收 实际

理财 委托理 理财 预计 经过 减值 是否关 是否涉 并说明是

方名 财终止 确定 回本金 获得 关联关系

产品 财金额 起始 收益 法定 准备 联交易 诉 否为募集

称 日期 方式 金额 收益

类型 日期 程序 金额 资金

汇添 投资 100,00 2016 2016年9 按合 3,100 是 0 否 否 自有资金 其他

富基 基金 0,000. 年3月 月2日 同约 ,000.

金管 00 2日 定 00

理有

限公

司

汇添 投资 50,000 2016 按合 315,2 是 否 否 自有资金 其他

富基 基金 ,000.0 年3月 同约 76.01

金管 0 11日 定

理有

限公

司

上海 定向 100,00 2016 2017年3 按合 5,000 是 否 否 自有资金 其他

光大 资产 0,000. 年3月 月29日 同约 ,000.

证券 管理 00 29日 定 00

资产 计划

管理

有限

公司

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2016 年半年度报告

合计 250,00 8,100 315,2

/ 0,000. / / / ,000. 76.01 / / / / /

00 00

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

委托理财的情况说明

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

√适用 □不适用

是否

投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏

涉诉

利多多对公 可转债募集 上海浦东发展银行 600,000,000.00 2016.04.20-2016.10.20 保本收益型 9,450,000.00 否

结构性存款 资金 江阴虹桥路支行

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

2016 年 4 月 7 日，公司第五届董事会第七次会议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买结构性存款的议案》，同意公

司在确保不变相改变募集资金用途和保证不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过人民币 6 亿元的闲置募集资金适时购买结构性存款，

在上述额度内资金可以滚动使用。2016 年 4 月 19 日，公司与上海浦东发展银行江阴虹桥路支行签订《利多多对公结构性存款产品合同》，投资 60,000

万元购买了上海浦东发展银行利多多对公结构性存款 2016 年 JG294 期 。

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2016 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

尚未使用

募集 募集方 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集 尚未使用募集资金 募集资金

年份 式 总额 募集资金总额 资金总额 总额 用途及去

向

2016 发行可 739,040,948.90 68,725,207.70 68,725,207.70 670,515,492.63 专用于募

转债 投项目

合计 / 739,040,948.90 68,725,207.70 68,725,207.70 670,515,492.63 /

募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]99 号”文《关

于核准江苏江南水务股份有限公司公开发行可转换公司债券的

批复》核准，公司获准向社会公众公开发行面值总额 76,000 万

元可转换公司债券。公司向社会公众公开发行可转换公司债券募

集资金总额为 76,000 万元，每张面值 100 元，共计 760 万张，

发行价格为 100 元/张。扣除承销及保荐费用、发行登记费以及

其他交易费用共计人民币 20,959,051.10 元后，募集资金净额为

人民币 739,040,948.90 元。

报告期内，已使用专项募集资金 68,725,207.70 元，累计已

使用专项募集资金 68,725,207.70 元。

报告期末，尚未使用募集资金总额为 670,551,492.63 元，

包括结构性存款人民币 6 亿元、募集资金账户累计取得募集资金

利息收入 199,863.18 元、支付手续费 111.75 元、募集资金账户

余额 70,551,492.63 元。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

未

达

是 是 到 变更

是 否 产 否 计 原因

否 符 项 预 生 符 划 及募

承诺 募集资金本 募集资金累

变 募集资金拟投 合 目 计 收 合 进 集资

项目 报告期投入 计实际投入

更 入金额 计 进 收 益 预 度 金变

名称 金额 金额

项 划 度 益 情 计 和 更程

目 进 况 收 收 序说

度 益 益 明

说

明

应急 否 739,040,948. 68,725,207. 68,725,207 是 10

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2016 年半年度报告

备用 90 70 .70 %

水源

地工

程

739,040,948. 68,725,207. 68,725,207 / /

合计 / / / / /

90 70 .70

募集资金承诺项目使用情况

说明

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

4、 主要子公司、参股公司分析

（1）江南水务市政工程江阴有限公司

该公司为公司全资子公司，成立于 2009 年 11 月 26 日，企业法人营业执照注册号为

320281000259941，企业类型为有限责任公司，注册地址为江阴市滨江开发区秦望山路 2 号，注册

资本为人民币 3,000 万元，法定代表人为沙建新。经营范围为供水管道工程、排水管道工程勘察、

设计、施工；供水设备、排水设备的安装；道路工程的施工；管道零配件的销售（以上项目凭有

效资质证书经营）（以上项目涉及专项审批的，经批准后方可经营）。截至 2016 年 6 月 30 日，

市政工程公司总资产为 1,591,181,761.61 元，净资产为 581,664,726.68 元，2016 年上半年度营

业收入为 389,548,010.17 元，净利润为 124,281,727.65 元。

（2）江阴市恒通排水设施管理有限公司

该公司为公司全资子公司，成立于 2010 年 1 月 20 日，企业法人营业执照注册号为

320281000265443，企业类型为有限责任公司，注册地址为江阴市延陵路 224 号，注册资本为人民

币 3600 万元，法定代表人为沙建新。经营范围为提供排水管网和泵站的管理、建设、维护和疏通

服务；污水处理相关设施的经营管理；提供污水处理服务；工业净水加工。公司通过恒通公司的

设立、运营将逐步提升排水服务业务水平，为未来介入城乡污水处理业务打下基础。截至 2016

年 6 月 30 日，恒通公司总资产为 95,656,460.08 元，净资产为 45,489,346.91 元，2016 年上半

年度营业收入为 4,948,070.29 元，净利润为 34,935.59 元。

（3）江阴市锦绣江南环境发展有限公司

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2016 年半年度报告

该公司为公司全资子公司，成立于 2016 年 1 月 7 日，企业法人营业执照统一社会信用代码为

91320281MA1ME4J079，企业类型为有限责任公司，注册地址为江阴市延陵路 224 号，注册资本为

人民币 1000 万元，法定代表人为高立。经营范围为医疗废物、危险废物、工业固体废物的处理和

综合利用；废气、废水处理；环保技术研发和咨询，并提供相关配套服务。截至 2016 年 6 月 30

日，锦绣江南公司总资产为 4,996,193.61 元，净资产为 4,996,193.61 元，2016 年上半年度营业

收入为 0.00 元，净利润为-3,806.39 元。

（4）江阴市恒通璜塘污水处理有限公司

该公司为恒通公司的全资子公司，成立于 2015 年 11 月 12 日，企业法人营业执照统一社会信

用代码为 91320281MA1MB6M3XQ，企业类型为有限责任公司，注册地址为江阴市徐霞客镇璜塘工业

园区金凤北路 66 号，注册资本为人民币 300 万元，法定代表人为高立。经营范围为提供排水处理

服务；污水处理相关设施的经营管理；提供排水管网和泵站的管理、建设、维护和疏通服务；工

业净水加工。截至 2016 年 6 月 30 日，璜塘污水总资产为 50,678,619.43 元，净资产为 3,009,194.09

元，2016 年上半年度营业收入为 6,304,041.73 元，净利润为-10,722.65 元。

（5）光大水务（江阴）有限公司

该公司为公司参股公司，成立于 2007 年 12 月 26 日，企业法人营业执照注册号为

320281400009494，企业类型为有限责任公司（台港澳与境内合资），注册地址为江阴市滨江西路

288 号（江阴临港新城夏港园区），注册资本为人民币 18000 万元，法定代表人为王天义。经营

范围为江阴市污水处理及相关设施的建设、经营，提供污水处理服务，研究开发污水处理净化新

技术，提供相关技术咨询、技术服务；销售污水处理的副产品（仅限中水）。截至 2016 年 6 月

30 日，光大水务（江阴）有限公司总资产为 368,993,912.14 元，净资产为 349,539,213.24 元，

2016 年上半年度营业收入为 50,579,711.94 元，净利润为 11,736,794.93 元。

（6）江阴华控人居供水技术服务有限公司

该公司为公司参股公司，成立于 2005 年 03 月 04 日，企业法人营业执照注册号为

320281000496320，企业类型为有限责任公司，注册地址为江阴市延陵路 224 号，注册资本为人民

币 500 万元整，法定代表人为朱明扬。经营范围为供水技术、水处理技术、环境保护技术的研究、

开发、技术转让、技术服务；水处理及环境保护专用设备、工业自动化控制系统装置的研发、销

售、安装；五金产品、通用机械及配件、量具、仪器仪表、电气机械及器材、电子产品、计算机、

计算机软件及辅助设备的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

截至 2016 年 6 月 30 日，江阴华控人居供水技术服务有限公司总资产为 14,244,968.56 元，净资

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2016 年半年度报告

产为 7,058,318.88 元，2016 年上半年度营业收入为 12,848,734.71 元，净利润为 1,795,108.38

元。

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

本报告期投入金 项目收益

项目名称 项目金额 项目进度 累计实际投入金额

额 情况

新建业务 230,880,000.00 95% 37,286,418.60 96,373,335.96

用房项目

小湾水厂 386,530,900.00 25% 2,280,950.55 39,519,602.30

深度处理

改造工程

合计 617,410,900.00 / 39,567,369.15 135,892,938.26 /

非募集资金项目情况说明

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

报告期内，公司实施的利润分配方案的执行情况：

2016 年 5 月 10 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2015 年度利润分配及

资本公积金转增股本的预案》，以 2015 年 12 月 31 日总股本 467,600,000 股为基数，向全体股东

每股派发现金红利 0.18 元（含税），共派发现金红利 84,168,000.00 元，尚余未分配利润

331,860,578.39 元转入下一年度。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增

467,600,000 股，转增后公司股本总额 935,200,000 股。

2016 年 6 月 7 日，公司发布了《江苏江南水务股份有限公司 2015 年度利润分配及资本公积

金转增股本实施公告》（公告编号：临 2016－034），于 2016 年 6 月 15 日进行了现金红利发放，

新增无限售条件流通股于 2016 年 6 月 16 日上市。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数(元)（含税）

每 10 股转增数（股）

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

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2016 年半年度报告

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

(三) 其他披露事项

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2016 年半年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述 查询索引

2015 年 9 月 21 日，公司第五届董事 具体内容详见刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、

会第二次审议通过了《江苏江南水务 《证券时报》和上海证券交易所网站

股份有限公司 2015 年限制性股票激 （http://www.sse.com.cn）的《江苏江南水务股份有限公

励计划（草案）及其摘要》、《江苏 司第五届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：

江南水务股份有限公司限制性股票 2015-043）《江苏江南水务股份有限公司限制性股票激励

激励计划实施考核管理办法》、《关 计划草案摘要》（公告编号：临 2015－045）、《江苏江南

于提请股东大会授权董事会办理公 水务股份有限公司 2015 年限制性股票激励计划（草案）》。

司限制性股票激励计划相关事宜的

议案》等议案。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 报告期公司股权激励相关情况说明

目前，股权激励相关事项尚需获得有关部门核准，公司将根据进展情况，及时履行信息披露

义务。

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

根据公司日常生产经营的需要， 2016 年预计公 具体内容详见 2016 年 4 月 20 日公司在《中国证

司与关联方发生的日常性关联交易，其关联交易 券报》、《上海证券报》、《证券时报》、上海

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2016 年半年度报告

预计金额不超过 4015.27 万元。 证券交易所网站发布的《江苏江南水务股份有限

公司日常关联交易公告》（公告编号：临

2016-027）。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

租

赁 是

租赁

收 否 关

出租 租赁 租赁 收益

租赁资产情 租赁资产涉及 租赁起 益 关 联

方名 方名 终止 租赁收益 对公

况 金额 始日 确 联 关

称 称 日 司影

定 交 系

响

依 易

据

江阴 江苏 长江路 141 号 3,026,450.00 2016 年 2018 -320,000.00 租 是 控

市城 江南 供水调度大 1月1日 年 12 赁 股

乡给 水务 楼主楼地面 月 31 合 股

排水 股份 一层（全部） 日 同 东

有限 有限 665 平方米

公司 公司

江阴 江苏 延陵路 224 号 2,847,959.30 2014 年 2016 -750,000.00 租 是 股

市恒 江南 房屋 4514 平 1月1日 年 12 赁 东

泰工 水务 方米 月 31 合 的

业设 股份 日 同 子

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2016 年半年度报告

备安 有限 公

装工 公司 司

程有

限公

司

江阴 江南 滨江秦望山 1,845,076.73 2015 年 2018 -691,700.00 租 是 股

市恒 水务 路 2 号房屋 12 月 1 年 11 赁 东

泰工 市政 4674.66 平方 日 月 30 合 的

业设 工程 米 日 同 子

备安 江阴 公

装工 有限 司

程有 公司

限公

司

江阴 江苏 江阴市青阳 2015 年 2020 -91,000.00 租 是 其

国源 江南 镇公园南路 3 月 25 年3 赁 他

资产 水务 13 号（一~三 日 月 24 合 关

经营 股份 层）623.66 平 日 同 联

有限 有限 方米 人

公司 公司

租赁情况说明

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

报告期内，公司正在履行的超过 2000 万元以上的合同：

序号 合同名称 合同对方 工程内容 金额（元） 履行期限

1 工程建设管理委托 江阴市水利农机局 江阴市绮山应急备 522,520,000.00 合同签订之日

合同 用水源工程 起履行

2 工程施工合同 中铁二十三局集团 江阴绮山应急备用 按合同约定期

有限公司 水源工程的施工和 148,531,800.00 限履行

安装合同

3 工程施工合同 江阴一建建设有限 公司供水业务用房 按合同约定期

164,501,636.24

公司 施工工程项目 限履行

4 工程施工合同 江阴市民用建筑安 小湾水厂深度处理 88,398,364.19 按合同约定期

装工程有限公司 工程项目合同 限履行

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2016 年半年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是

是

否

否

承 承 承诺 及 如未能及时履

有 如未能及时

诺 诺 时间 时 行应说明未完

承诺方 承诺内容 履 履行应说明

背 类 及期 严 成履行的具体

行 下一步计划

景 型 限 格 原因

期

履

限

行

与 股 张亚军、 在担任公司董事、监事或高级管理人 2011 是 是

首 份 王建林 员期间，每年转让的公司股份不超过 年3

次 限 所持有公司股份总数的百分之二十 月 17

公 售 五，所持股份少于 1,000 股时不受上 日

开 述比例的限制；如不再担任公司董事、 -2016

发 监事或高级管理人员职务，则离职后 年2

行 半年内不转让所持有的公司股份。 月 23

相 日

关 解 江阴市 1、在持有公司的控股权或实际控制权 2011 是 是

的 决 城乡给 期间，承诺人及其控制的其他企业不 年3

承 同 排水有 会从事与公司相竞争的业务，承诺人 月 17

诺 业 限公司、 将对承诺人控股、实际控制的企业按 日

竞 江阴市 承诺函进行监督，并行使必要的权力，

争 公有资 促使其遵守承诺；承诺人保证承诺人

产经营 及承诺人控股、实际控制的其他企业

有限公 不会以任何形式直接或间接地从事与

司 公司相同或相似的业务。2、在公司审

议是否与承诺人存在同业竞争的董事

会或股东大会上，承诺人将按规定进

行回避，不参与表决，如公司认定承

诺人控股、实际控制的其他企业正在

或将要从事的业务与公司存在同业竞

争，则承诺人将在公司提出异议后自

行或要求相关企业及时转让或终止上

述业务；如公司进一步提出受让请求，

则承诺人无条件按有证券从业资格的

中介机构审计或评估后的公允价格将

上述业务和资产优先转让给公司；3、

如违反承诺，承诺人愿赔偿公司由于

违反承诺致使其遭受的一切损失、损

害和支出。

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2016 年半年度报告

解 江苏江 将于 2013 年底前新建加压站及配套 2011 是 是 2013 年末，公 公司所租赁

决 南水务 管网替代目前租赁的加压站与附属管 年3 司已按期履行 的延陵路 224

关 股份有 网，并在肖山水厂自有土地上建设办 月 17 承诺不再租赁 号房屋及滨

联 限公司 公楼替代目前租赁的办公用房；在上 日至 控股股东的加 江秦望山路 2

交 述租赁到期后将不再租赁上述资产， 2013 压站及附属管 号房屋现由

易 也不会购买上述资产。 年 12 网资产。2015 公司的水质

月 31 年 12 月，公司 检测中心及

日 已按期履行承 子公司市政

诺不再向控股 工程公司使

股东租赁长江 用，涉及较多

路供水大楼房 专业设备安

产。 装，搬迁成本

较高。经公司

与控股股东

协商，拟在原

来租赁费的

基础上以不

高于 CPI 涨幅

调整确定租

赁价格继续

向其租赁使

用十年。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

2016 年 5 月 10 日，公司 2015 年年度股东大会聘任了江苏公证天业会计师事务所民（特殊

普通合伙）为公司 2016 年度财务报表和内部控制审计服务机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

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2016 年半年度报告

(一) 转债发行情况

2016 年 1 月 18 日，公司收到中国证监会出具的《关于核准江苏江南水务股份有限公司公开

发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2016〕99 号)，核准公司向社会公开发行面值总额 76,000

万元可转换公司债券，期限 6 年。

2016 年 3 月 28 日，公司收到上海证券交易所《关于江苏江南水务股份有限公司可转换债券

上市交易的通知》（【2016】83 号），同意公司发行的 7.60 亿元可转换公司债券于 2016 年 4

月 5 日起在上交所上市交易。该可转换公司债券证券简称为“江南转债”，证券代码“113010”。

债券上市后可进行质押式回购，质押券申报和转回代码为“105831”。

2016 年 4 月 5 日，公司可转换公司债券在上海证券交易所上市交易。

关于本次发行可转债的相关事项具体内容详见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

券时报》、上海证券交易所网站发布的公告。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

期末转债持有人数 2019

本公司转债的担保人 不适用

前十名转债持有人情况如下：

可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)

结算参与人债券回购质押专用账户(中国建设银行) 85,549,000 11.26

中国银河证券股份有限公司 58,669,000 7.72

全国社保基金二零三组合 32,743,000 4.31

华夏基金－工商银行－华泰证券（上海）资产管理有限 27,000,000 3.55

公司

中国工商银行股份有限公司－兴全可转债混合型证券投 18,238,000 2.40

资基金

结算参与人债券回购质押专用账户(中国光大银行) 16,093,000 2.12

结算参与人债券回购质押专用账户(中国工商银行) 14,986,000 1.97

结算参与人债券回购质押专用账户(交通银行) 14,800,000 1.95

中国农业银行股份有限公司－招商可转债分级债券型证 14,667,000 1.93

券投资基金

中国工商银行－南方多利增强债券型证券投资基金 14,036,000 1.85

(三) 报告期转债变动情况

单位:元 币种:人民币

可转换公司债 本次变动增减

本次变动前 本次变动后

券名称 转股 赎回 回售

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2016 年半年度报告

(四) 报告期转债累计转股情况

报告期转股额（元）

报告期转股数（股）

累计转股数（股）

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）

尚未转股额（元）

未转股转债占转债发行总量比例（%）

(五) 转股价格历次调整情况

单位:元 币种:人民币

转股价格 调整后转

披露时间 披露媒体 转股价格调整说明

调整日 股价格

2016 年 6 月 9.41 2016 年 6 《中国证券 公司于 2016 年 6 月 15 日实施 2015 年度

15 日 月7日 报》、《上海 利润分配及资本公积金转增股本的方案，

证券报》、《证 根据《江苏江南水务股份有限公司公开发

券时报》 行可转换公司债券募集说明书》发行条款

以及中国证监会关于可转换公司债券发

行的有关规定，江南转债在本次发行之

后，当公司发生送红股、转增股本、增发

新股、配股以及派发现金股利等情况时，

江南转债的转股价格将进行调整。

截止本报告期末最新转 9.41

股价格

(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

1、公司负债情况：

截至 2016 年 6 月 30 日，公司资产负债率为 44.81%，其中有息负债 6.22 亿元，系公司于 2016

年 3 月 18 日发行的可转换公司债券负债部分。

2、公司资信情况：

本公司资信情况良好，未发生变化，不存在拖欠利息和本金的情形。根据联合信用评级有限公

司于 2016 年 6 月 15 日出具的跟踪评级报告，公司主体长期信用等级为 AA，评级展望为“稳定”。

3、公司未来还债的现金安排：

如可转债转股期内未能转股，公司将按募集说明书的约定，凭借自身的偿债能力履行偿债义务。

公司的具体偿债措施如下：①以现有的盈利能力所产生的现金流入偿还可转债本息；②以募集资

金投资项目所产生的现金流归还可转债本息；③以公司现有资金储备偿还可转债本息。

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2016 年半年度报告

(七) 转债其他情况说明

无

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中

国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件要求，不断完善公司法人治理结

构，加强内控体系建设，完善各项规章制度，强化信息披露管理工作，不断提升公司治理水平。

公司股东大会、董事会、监事会和经营层依法行使各自职权，独立运作、科学决策。公司董事、

监事以及高级管理人员诚信、勤勉地履行职责，不断提高规范运作意识，促进公司规范运作与健

康发展，切实维护了公司利益和广大股东的合法权益。

报告期内，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发

比 比

行 送 其

数量 例 公积金转股 小计 数量 例

新 股 他

(%) (%)

股

一、有限售条件股份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内非国有法人

持股

境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股 467,600,000 100 467,600,000 467,600,000 935,200,000 100

份

1、人民币普通股 467,600,000 100 467,600,000 467,600,000 935,200,000 100

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 467,600,000 100 467,600,000 467,600,000 935,200,000 100

2、 股份变动情况说明

报告期内，公司的股份总数发生了变化。2016 年 5 月 10 日，公司 2015 年年度股东大会审议

通过了《关于公司 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，以 2015 年 12 月 31 日总

股本 467,600,000 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.18 元（含税），共派发现金红利

84,168,000.00 元，尚余未分配利润 331,860,578.39 元转入下一年度。同时，以资本公积金向全

体股东每 10 股转增 10 股，共转增 467,600,000 股，转增后公司股本总额 935,200,000 股。

新增无限售条件流通股于 2016 年 6 月 16 日上市。具体内容详见公司 2016 年 6 月 7 日刊登于《中

国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）

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2016 年半年度报告

的《江苏江南水务股份有限公司 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》 公告编号：

临 2016－034）

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

报告期内，公司实施了 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本实施,公司 2016 年半年度

每股收益按实施前的股本计算 0.37 元/股，按实施后的股本计算为 0.18 元/股；每股净资产按实

施前的股本计算 5.10 元/股，按实施后的股本计算为 2.55 元/股。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 32401

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有 质押或冻结

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 情况 股东性

（全称） 减 量 (%) 件股份 股份 数 质

数量 状态 量

江阴市城乡给排水有限 164,541,290 329,082,580 35.19 0 国有法

无

公司 人

江阴市公有资产经营有 108,397,586 216,795,172 23.18 0 国家

无

限公司

江南模塑科技股份有限 28,575,476 57,150,952 6.11 0 境内非

公司 无 国有法

人

招商银行股份有限公司 11,924,136 11,924,136 1.28 0 未知

－兴全轻资产投资混合 未知

型证券投资基金（LOF）

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2016 年半年度报告

中信银行股份有限公司 10,226,154 11,900,354 1.27 0 未知

－建信环保产业股票型 未知

证券投资基金

招商银行股份有限公司 10,625,810 10,625,810 1.14 0 未知

－兴全合润分级混合型 未知

证券投资基金

中信银行股份有限公司 6,370,894 8,586,632 0.92 0 未知

－建信恒久价值混合型 未知

证券投资基金

国寿安保基金－建设银 6,019,624 6,019,624 0.64 0 未知

行－中国人寿－中国人

未知

寿保险股份有限公司委

托国寿安保基金分红

中国工商银行股份有限 2,878,891 5,008,291 0.54 0 未知

公司－建信核心精选混 未知

合型证券投资基金

中国银行股份有限公司 4,250,000 4,250,000 0.45 0 未知

－长城环保主题灵活配 未知

置混合型证券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量

股东名称

量 种类 数量

江阴市城乡给排水有限公司 329,082,580 人民币普通股 329,082,580

江阴市公有资产经营有限公司 216,795,172 人民币普通股 216,795,172

江南模塑科技股份有限公司 57,150,952 人民币普通股 57,150,952

招商银行股份有限公司－兴全 11,924,136 11,924,136

轻资产投资混合型证券投资基 人民币普通股

金（LOF）

中信银行股份有限公司－建信 11,900,354 11,900,354

人民币普通股

环保产业股票型证券投资基金

招商银行股份有限公司－兴全 10,625,810 10,625,810

人民币普通股

合润分级混合型证券投资基金

中信银行股份有限公司－建信 8,586,632 8,586,632

人民币普通股

恒久价值混合型证券投资基金

国寿安保基金－建设银行－中 6,019,624 6,019,624

国人寿－中国人寿保险股份有 人民币普通股

限公司委托国寿安保基金分红

中国工商银行股份有限公司－ 5,008,291 5,008,291

建信核心精选混合型证券投资 人民币普通股

基金

中国银行股份有限公司－长城 4,250,000 4,250,000

环保主题灵活配置混合型证券 人民币普通股

投资基金

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2016 年半年度报告

上述股东关联关系或一致行动 （1）江阴市城乡给排水有限公司是公司的控股股东，江阴市公

的说明 有资产经营有限公司是公司的实际控制人。（2）除上述二名股

东外，公司与其他无限售条件股东之间不存在关联关系，也不

属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知

其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于

《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持 不适用

股数量的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

三、其他说明

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2016 年半年度报告

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位: 江苏江南水务股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七1 1,169,243,534.67 1,355,219,954.87

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 七2

金融资产

衍生金融资产 七3

应收票据 七4 1,840,000.00 6,527,781.00

应收账款 七5 53,371,420.77 15,223,751.52

预付款项 七6 8,488,078.16 12,024,600.51

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 七7 1,290,407.67 3,135,818.73

应收股利 七8

其他应收款 七9 7,228,865.95 5,380,562.35

买入返售金融资产

存货 七 10 134,433,403.35 201,198,165.35

划分为持有待售的资产 七 11

一年内到期的非流动资产 七 12

其他流动资产 七 13 880,995,622.22 27,568,755.73

流动资产合计 2,256,891,332.79 1,626,279,390.06

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七 14 8,000,000.00 8,000,000.00

持有至到期投资 七 15

长期应收款 七 16

长期股权投资 七 17 108,038,007.47 104,159,170.22

投资性房地产 七 18

固定资产 七 19 1,325,354,777.01 1,312,517,735.18

在建工程 七 20 456,199,862.72 347,883,984.25

工程物资 七 21 1,499,874.65 1,645,661.19

固定资产清理 七 22

生产性生物资产 七 23

油气资产 七 24

无形资产 七 25 133,624,302.95 127,442,182.50

开发支出 七 26

商誉 七 27

长期待摊费用 七 28 11,199,999.90 11,532,499.92

递延所得税资产 七 29 24,092,722.04 25,609,609.33

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2016 年半年度报告

其他非流动资产 七 30

非流动资产合计 2,068,009,546.74 1,938,790,842.59

资产总计 4,324,900,879.53 3,565,070,232.65

流动负债：

短期借款 七 31

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 七 32

金融负债

衍生金融负债 七 33

应付票据 七 34 26,380,000.00 37,990,000.00

应付账款 七 35 194,611,476.51 138,384,770.85

预收款项 七 36 661,631,452.62 841,972,992.28

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七 37 26,492,140.00 46,066,531.07

应交税费 七 38 47,573,421.25 32,957,343.57

应付利息 七 39

应付股利 七 40

其他应付款 七 41 41,082,881.10 44,439,152.28

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债 七 42

一年内到期的非流动负债 七 43

其他流动负债 七 44

流动负债合计 997,771,371.48 1,141,810,790.05

非流动负债：

长期借款 七 45

应付债券 七 46 621,848,664.14

其中：优先股

永续债

长期应付款 七 47

长期应付职工薪酬 七 48

专项应付款 七 49

预计负债 七 50

递延收益 七 51 288,452,988.47 223,561,516.74

递延所得税负债 七 29 29,744,828.80

其他非流动负债 七 52

非流动负债合计 940,046,481.41 223,561,516.74

负债合计 1,937,817,852.89 1,365,372,306.79

所有者权益

股本 七 53 935,200,000.00 467,600,000.00

其他权益工具 七 54 94,354,848.87

其中：优先股

永续债

资本公积 七 55 389,979,679.95 857,579,679.95

减：库存股 七 56

其他综合收益 七 57

专项储备 七 58 22,718,968.52 16,875,748.37

盈余公积 七 59 80,290,430.00 80,290,430.00

一般风险准备

未分配利润 七 60 864,539,099.30 777,352,067.54

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2016 年半年度报告

归属于母公司所有者权益合计 2,387,083,026.64 2,199,697,925.86

少数股东权益

所有者权益合计 2,387,083,026.64 2,199,697,925.86

负债和所有者权益总计 4,324,900,879.53 3,565,070,232.65

法定代表人：龚国贤 主管会计工作负责人：王炜 会计机构负责人：王炜

母公司资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位:江苏江南水务股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 658,191,958.95 812,386,404.31

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 十七 1 13,447,695.08 7,640,853.34

预付款项 1,562,790.19 4,345,800.61

应收利息 518,365.73 2,331,390.43

应收股利

其他应收款 十七 2 52,338,383.29 57,191,488.49

存货 839,232.22 1,110,306.20

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 850,315,276.01 3,589.11

流动资产合计 1,577,213,701.47 885,009,832.49

非流动资产：

可供出售金融资产 8,000,000.00 8,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十七 3 179,038,007.47 169,952,455.84

投资性房地产

固定资产 1,328,561,977.24 1,312,489,651.77

在建工程 341,932,571.99 247,492,982.17

工程物资 1,499,874.65 1,645,661.19

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 112,572,836.84 106,114,713.93

开发支出

商誉

长期待摊费用 11,199,999.90 11,532,499.92

递延所得税资产 6,787,012.54 7,179,823.79

其他非流动资产

非流动资产合计 1,989,592,280.63 1,864,407,788.61

资产总计 3,566,805,982.10 2,749,417,621.10

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债

衍生金融负债

应付票据 29,780,000.00 41,190,000.00

38 / 138

2016 年半年度报告

应付账款 315,571,585.81 261,827,603.62

预收款项 50,476,880.31 41,269,340.37

应付职工薪酬 22,263,296.27 39,143,053.13

应交税费 7,446,987.11 6,643,341.77

应付利息

应付股利

其他应付款 603,378,505.14 526,567,815.60

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,028,917,254.64 916,641,154.49

非流动负债：

长期借款

应付债券 621,848,664.14

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 10,755,556.03 11,277,778.27

递延所得税负债 29,744,828.80

其他非流动负债

非流动负债合计 662,349,048.97 11,277,778.27

负债合计 1,691,266,303.61 927,918,932.76

所有者权益：

股本 935,200,000.00 467,600,000.00

其他权益工具 94,354,848.87

其中：优先股

永续债

资本公积 389,979,679.95 857,579,679.95

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 80,290,430.00 80,290,430.00

未分配利润 375,714,719.67 416,028,578.39

所有者权益合计 1,875,539,678.49 1,821,498,688.34

负债和所有者权益总计 3,566,805,982.10 2,749,417,621.10

法定代表人：龚国贤 主管会计工作负责人：王炜 会计机构负责人：王炜

合并利润表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 574,017,183.53 368,309,372.41

其中：营业收入 七 61 574,017,183.53 368,309,372.41

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 351,501,543.10 232,442,029.32

其中：营业成本 七 61 267,119,123.97 160,419,114.68

利息支出

39 / 138

2016 年半年度报告

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七 62 13,465,501.75 6,448,266.19

销售费用 七 63 34,723,752.76 34,318,239.59

管理费用 七 64 44,655,069.08 43,332,519.85

财务费用 七 65 -8,277,614.36 -12,895,479.63

资产减值损失 七 66 -184,290.10 819,368.64

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七 67

投资收益（损失以“－”号填列） 七 68 4,850,827.64 13,831,235.21

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,535,551.63 4,850,921.10

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 227,366,468.07 149,698,578.30

加：营业外收入 七 69 1,712,227.85 677,777.75

其中：非流动资产处置利得 671,958.02 200,000.00

减：营业外支出 七 70 47,255.68 159,102.78

其中：非流动资产处置损失 38,664.42 16,744.40

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 229,031,440.24 150,217,253.27

减：所得税费用 七 71 57,676,408.48 37,442,694.61

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 171,355,031.76 112,774,558.66

归属于母公司所有者的净利润 171,355,031.76 112,774,558.66

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 七 72

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 171,355,031.76 112,774,558.66

归属于母公司所有者的综合收益总额 171,355,031.76 112,774,558.66

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.18 0.48

（二）稀释每股收益(元/股) 0.18 0.48

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方实现的净利润为：

元。

法定代表人：龚国贤 主管会计 工作负责人：王炜 会计机构负责人：王炜

母公司利润表

2016 年 1—6 月

40 / 138

2016 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十七 4 234,917,199.52 227,523,961.56

减：营业成本 十七 4 123,239,701.51 104,700,664.64

营业税金及附加 948,873.40 1,209,144.20

销售费用 34,723,752.76 34,318,239.59

管理费用 30,084,523.59 34,424,888.48

财务费用 -5,047,589.46 -7,663,399.56

资产减值损失 47,005.68 1,012,461.33

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十七 5 4,850,827.64 13,257,276.88

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,535,551.63 4,850,921.10

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,771,759.68 72,779,239.76

加：营业外收入 1,294,380.26 677,777.75

其中：非流动资产处置利得 671,958.02 200,000.00

减：营业外支出 42,287.32 159,102.78

其中：非流动资产处置损失 38,664.42 16,744.40

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,023,852.62 73,297,914.73

减：所得税费用 13,169,711.34 17,655,314.72

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,854,141.28 55,642,600.01

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 43,854,141.28 55,642,600.01

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.05 0.06

（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 0.06

法定代表人：龚国贤 主管会计工作负责人：王炜 会计机构负责人：王炜

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 411,771,942.49 367,406,697.18

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

41 / 138

2016 年半年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 417,847.59

收到其他与经营活动有关的现金 七 73(1) 2,514,902.14 2,846,309.38

经营活动现金流入小计 414,704,692.22 370,253,006.56

购买商品、接受劳务支付的现金 54,935,839.90 89,024,896.42

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 100,633,415.45 91,868,265.56

支付的各项税费 70,262,034.20 88,002,596.14

支付其他与经营活动有关的现金 七 73(2) 15,903,137.46 11,862,670.52

经营活动现金流出小计 241,734,427.01 280,758,428.64

经营活动产生的现金流量净额 172,970,265.21 89,494,577.92

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 250,000,000.00

取得投资收益收到的现金 8,795,022.74 21,730,777.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 258,177.57 200,000.00

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金 七 73(3) 925,274,305.79 813,373,071.93

投资活动现金流入小计 934,327,506.10 1,085,303,849.83

购建固定资产、无形资产和其他长期资产 169,134,558.61 154,860,594.84

支付的现金

投资支付的现金 850,315,276.01

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净 2,250,000.00

额

支付其他与投资活动有关的现金 七 73(4) 965,421,675.49 777,139,262.43

投资活动现金流出小计 1,984,871,510.11 934,249,857.27

投资活动产生的现金流量净额 -1,050,544,004.01 151,053,992.56

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现

金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金 742,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 七 73(5)

筹资活动现金流入小计 742,400,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 84,168,000.00 53,774,000.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利

润

支付其他与筹资活动有关的现金 七 73(6) 3,359,051.10

筹资活动现金流出小计 87,527,051.10 53,774,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 654,872,948.90 -53,774,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -222,700,789.90 186,774,570.48

加：期初现金及现金等价物余额 623,218,731.80 366,768,462.44

六、期末现金及现金等价物余额 400,517,941.90 553,543,032.92

42 / 138

2016 年半年度报告

法定代表人：龚国贤 主管会计工作负责人：王炜 会计机构负责人：王炜

母公司现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 242,365,269.21 227,384,260.27

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,542,797.00 2,259,089.94

经营活动现金流入小计 243,908,066.21 229,643,350.21

购买商品、接受劳务支付的现金 22,141,677.35 23,754,272.03

支付给职工以及为职工支付的现金 80,599,059.16 74,780,663.14

支付的各项税费 24,288,720.57 34,511,709.04

支付其他与经营活动有关的现金 10,642,270.51 11,224,540.61

经营活动现金流出小计 137,671,727.59 144,271,184.82

经营活动产生的现金流量净额 106,236,338.62 85,372,165.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 200,000,000.00

取得投资收益收到的现金 6,171,721.20 16,243,558.40

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 258,177.57 200,000.00

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净

额

收到其他与投资活动有关的现金 248,000,000.00 102,000,000.00

投资活动现金流入小计 254,429,898.77 318,443,558.40

购建固定资产、无形资产和其他长期资产 145,995,355.64 137,945,742.84

支付的现金

投资支付的现金 850,315,276.01

取得子公司及其他营业单位支付的现金净 5,000,000.00 2,250,000.00

额

支付其他与投资活动有关的现金 174,416,858.96 108,888,913.53

投资活动现金流出小计 1,175,727,490.61 249,084,656.37

投资活动产生的现金流量净额 -921,297,591.84 69,358,902.03

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 742,400,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 742,400,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 84,168,000.00 53,774,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金 3,359,051.10

筹资活动现金流出小计 87,527,051.10 53,774,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 654,872,948.90 -53,774,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -160,188,304.32 100,957,067.42

加：期初现金及现金等价物余额 417,582,157.39 285,466,535.56

六、期末现金及现金等价物余额 257,393,853.07 386,423,602.98

法定代表人：龚国贤 主管会计工作负责人：王炜 会计机构负责人：王炜

43 / 138

2016 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 东权益 益合计

股本 未分配利润

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备

一、上年期末余额 467,600 857,579 16,875, 80,290, 777,352,06 2,199,697

,000.00 ,679.95 748.37 430.00 7.54 ,925.86

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 467,600 857,579 16,875, 80,290, 777,352,06 2,199,697

,000.00 ,679.95 748.37 430.00 7.54 ,925.86

三、本期增减变动金额（减 467,600 94,354, -467,60 5,843,2 87,187,031 187,385,1

少以“－”号填列） ,000.00 848.87 0,000.0 20.15 .76 00.78

0

（一）综合收益总额 171,355,03 171,355,0

1.76 31.76

（二）所有者投入和减少资 94,354, 94,354,84

本 848.87 8.87

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投 94,354, 94,354,84

入资本 848.87 8.87

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -84,168,00 -84,168,0

0.00 00.00

1．提取盈余公积

44 / 138

2016 年半年度报告

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -84,168,00 -84,168,0

分配 0.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转 467,600 -467,60

,000.00 0,000.0

0

1．资本公积转增资本（或 467,600 -467,60

股本） ,000.00 0,000.0

0

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 5,843,2 5,843,220

20.15 .15

1．本期提取 5,843,2 5,843,220

20.15 .15

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 935,200 94,354, 389,979 22,718, 80,290, 864,539,09 0.00 2,387,083

,000.00 848.87 ,679.95 968.52 430.00 9.30 ,026.64

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 233,800 1,091,3 10,976, 68,917, 572,992 1,978,066

,000.00 79,679. 627.49 756.85 ,718.18 ,782.47

95

加：会计政策变更

前期差错更正

45 / 138

2016 年半年度报告

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 233,800 1,091,3 10,976, 68,917, 572,992 1,978,066

,000.00 79,679. 627.49 756.85 ,718.18 ,782.47

95

三、本期增减变动金额（减 2,219,0 59,000, 61,219,58

少以“－”号填列） 25.73 558.66 4.39

（一）综合收益总额 112,774 112,774,5

,558.66 58.66

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -53,774 -53,774,0

,000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -53,774 -53,774,0

分配 ,000.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 2,219,0 2,219,025

25.73 .73

1．本期提取 2,219,0 2,219,025

25.73 .73

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2016 年半年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 233,800 1,091,3 13,195, 68,917, 631,993 2,039,286

,000.00 79,679. 653.22 756.85 ,276.84 ,366.86

95

法定代表人：龚国贤 主管会计工作负责人：王炜 会计机构负责人：王炜

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 467,600,0 857,579,6 80,290,4 416,028, 1,821,498

00.00 79.95 30.00 578.39 ,688.34

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 467,600,0 857,579,6 80,290,4 416,028, 1,821,498

00.00 79.95 30.00 578.39 ,688.34

三、本期增减变动金额（减 467,600,0 94,354,84 -467,600, -40,313, 54,040,99

少以“－”号填列） 00.00 8.87 000.00 858.72 0.15

（一）综合收益总额 43,854,1 43,854,14

41.28 1.28

（二）所有者投入和减少资 94,354,84 94,354,84

本 8.87 8.87

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入 94,354,84 94,354,84

资本 8.87 8.87

3．股份支付计入所有者权益

的金额

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2016 年半年度报告

4．其他

（三）利润分配 -84,168, -84,168,0

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -84,168, -84,168,0

配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转 467,600,0 -467,600,

00.00 000.00

1．资本公积转增资本（或股 467,600,0 -467,600,

本） 00.00 000.00

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 935,200,0 94,354,84 389,979,6 80,290,4 375,714, 1,875,539

00.00 8.87 79.95 30.00 719.67 ,678.49

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 233,800,0 1,091,379 68,917,7 367,448, 1,761,545

00.00 ,679.95 56.85 520.05 ,956.85

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 233,800,0 1,091,379 68,917,7 367,448, 1,761,545

00.00 ,679.95 56.85 520.05 ,956.85

三、本期增减变动金额（减 1,868,60 1,868,600

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2016 年半年度报告

少以“－”号填列） 0.01 .01

（一）综合收益总额 55,642,6 55,642,60

00.01 0.01

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -53,774, -53,774,0

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -53,774, -53,774,0

配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 233,800,0 1,091,379 68,917,7 369,317, 1,763,414

00.00 ,679.95 56.85 120.06 ,556.86

法定代表人：龚国贤 主管会计工作负责人：王炜 会计机构负责人：王炜

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2016 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

江苏江南水务股份有限公司（以下简称本公司）是经江苏省人民政府苏政复【2003】60 号文

批复，由江阴市公有资产经营有限公司、江南模塑科技股份有限公司和自然人刘荣宜、冯永朝、

程颐平、张亚军、杨伊南、张满英、钱苏、陶新如、王建林、傅梦琴、吴振南、孙锦治、徐永兴

等共同发起组建的股份有限公司，于 2003 年 7 月 15 日在江苏省工商行政管理局注册成立。本公

司设立时的注册资本为 9,000 万元，发行股份 9,000 万股（每股面值 1 元），根据江苏省财政厅

苏财国资【2003】64 号文的批示各股东的出资均按 1：0.6558 的比例折股，其中江阴市公有资产

经营有限公司以其经评估的所属全资企业江阴市自来水总公司与制水业务相关的经营性净资产出

资人民币 10,424.39 万元，认购股份 68,359,694 股，占股本总额的 75.9552%；江南模塑科技股

份有限公司以货币资金出资 2,800 万元，认购股份 18,361,471 股，占股本总额的 20.4016%；刘

荣宜以货币资金出资 80 万元，认购股份 524,613 股，占股本总额的 0.5829%；冯永朝、程颐平、

张亚军、杨伊南、张满英、钱苏、陶新如、王建林、傅梦琴等 9 人各以货币资金出资 40 万元，各

认购股份 262,307 股，各占股本总额的 0.2915%；吴振南、孙锦治、徐永兴等 3 人各以货币资金

出资 20 万元，各认购股份 131,153 股，各占股本总额的 0.1456%。

经本公司 2005 年度股东大会决议，发起人（自然人股东）刘荣宜将其所持有的本公司股份

524,613 股全部转让给自然人姚正庆。该股份转让事项于 2006 年 7 月 31 日在江苏省工商行政管

理局办理了工商变更登记。经本公司 2006 年第一次临时股东大会决议通过，并经江苏省人民政府

苏政复【2006】69 号文批复，发起人江阴市公有资产经营有限公司将其所持本公司股份中的 1,200

万股无偿划拨给江阴市基础产业总公司、江阴市电力发展中心各 600 万股。该股份划转事项于 2006

年 10 月 17 日在江苏省工商行政管理局办理了工商变更登记。

经本公司2008年第二次临时股东大会决议，本公司增加注册资本8,500万元，由本公司定向发

行股份8,500万股，每股面值1元，发行价格为每股3.86元，全部由江阴市城乡给排水有限公司于

2008年11月27日以供水业务净资产认购。增资完成后，本公司注册资本由9,000万元增至17,500

万元，并于2008年11月28日在江苏省无锡工商行政管理局办理了工商变更登记手续。本公司股权

结构变更为：江阴市城乡给排水有限公司出资8,500万元，持股比例48.5714%；江阴市公有资产经

营有限公司出资5,635.9694万元，持股比例32.2055%；江南模塑科技股份有限公司出资1,836.1471

万元，持股比例10.4923%；江阴市基础产业总公司出资600万元，持股比例3.4286%；江阴市电力

发展中心出资600万元，持股比例3.4286%；姚正庆等13个自然人共出资327.8835万元，持股比例

1.8736%。

2011 年 3 月，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】295 号文核准，本公司通过公开

发行人民币普通股（A 股）的方式向社会公众发行人民币普通股 5,880 万股，增加注册资本人民

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2016 年半年度报告

币 5,880 万元，增资后本公司注册资本为 23,380 万元。2011 年 3 月 17 日正式在上海证券交易所

挂牌上市。股票简称“江南水务”，股票代码为“601199”。

经本公司 2015 第三次临时股东大会审议并通过的《关于公司 2015 年半年度资本公积转增股

本的预案》，公司以总股本 23,380 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合

计转增股本 23,380 万股。转增后公司总股本增加至 46,760 万股，同时注册资本变更为至 46,760

万元，该变更事项于 2016 年 1 月 8 日在无锡市工商行政管理局办理完成相关工商变更登记手续。

2016 年 5 月 10 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于公司 2015 年度利润分配及

资本公积金转增股本的预案》，以 2015 年 12 月 31 日总股本 467,600,000 股为基数，向全体股东

每股派发现金红利 0.18 元（含税），共派发现金红利 84,168,000.00 元，尚余未分配利润

331,860,578.39 元转入下一年度。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增

467,600,000 股，转增后公司股本总额 935,200,000 股。新增无限售条件流通股于 2016 年 6 月

16 日上市。

本公司统一社会信用代码为 91320200750510851E，法定代表人龚国贤。

（2）公司的注册地和组织形式

本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市扬子江路 66 号；

本公司的公司类型：股份有限公司（上市）。

（3）公司的业务性质和主要经营活动

本公司的业务性质为：自来水生产及销售。

本公司经营范围为：自来水制售；自来水排水及相关水处理业务；供水工程的设计及技术咨

询；水质检测；水表计量检测；对公用基础设施行业进行投资。

（4）公司的组织架构

本公司下设制水管理部（包括小湾水厂、肖山水厂、澄西水厂、利港水厂、机电维修中心）、

营销服务部（包括营业所、结算中心、客户服务中心、计量检定中心、澄中供水公司、澄西供水

公司、澄东南供水公司）、管网管理部（包括设计所、二次供水办、管线所）、环境产业部（包

括排水管理办公室）和总经理办公室、财务部、人力资源部、审计部、质量管理部、法律事务部、

投资发展部、总工办、工程研究中心、生产技术部、工程管理部、设备管理部、信息中心、安全

保卫部等职能部门。

（5）财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 8 月 10 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

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2016 年半年度报告

子公司名称

江南水务市政工程江阴有限公司

江阴市恒通排水设施管理有限公司

江阴市恒通璜塘污水处理有限公司

江阴市锦绣江南环境发展有限公司

其中江阴市锦绣江南环境发展有限公司为本期新设立子公司。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企

业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及

其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的

公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持续经营

能力的因素，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司主要从事自来水的生产与销售，以及与自来水相关工程项目建设维护。本

公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计

政策和会计估计， 主要体现在应收款项坏账准备的计提方法（五、11）、存货的计价方法（五、

12）、固定资产折旧和无形资产摊销（五、16/21）、收入的确认时点（五、28）等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

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2016 年半年度报告

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并

方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值

总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直

接相关费用于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金

等计入股东权益或负债的初始计量金额。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的

企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用

计入当期损益。

购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本

仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定原则

本公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接持有被投资单位半数以上表决

权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。控制，是指投资方拥有

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2016 年半年度报告

对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方

的权力影响其回报金额。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、

负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础

对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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2016 年半年度报告

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、 其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为

当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益

除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

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2016 年半年度报告

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权

投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产

负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见“五、14.长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购

买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记

账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市

场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账

面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇

兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期

的财务费用。

资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布

的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，

按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值

变动损益，计入当期损益。

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2016 年半年度报告

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）

计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期

间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价

款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

5）其他金融负债

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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：

1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并

相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

分的金额之和。

（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场

的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价

模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为

确定其公允价值的基础。

（5）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下跌，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检

查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于

其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产

负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考

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虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均计算

可供出售权益工具投资的初始投资成本。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账

面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认

为减值损失，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不通过

损益转回。

2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额 单笔金额 50 万元以上应收款项确定为单项金额重大。

标准

单项金额重大并单项计提坏账准 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证

备的计提方法 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

信用风险特征组合 账龄分析法

合并范围内关联方应收款项组合 其他方法

确定组合的依据：

组合名称 依据

除合并范围内关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账

信用风险特征组合

准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合

合并范围内关联方应收款项组合 合并范围内的应收款项

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：1 年以内分项，可添加行

半年（含）以内 0 0

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半年至一年（含） 3 3

1－2 年 10 10

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

3－4 年

4－5 年

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明其发生了减值。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其

未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提

坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账

龄分析法计提坏账准备。

12. 存货

（1）存货的分类：本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产

过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括库存商品、库存材

料、低值易耗品、工程施工等。

（2）存货的计价：存货按照成本进行初始计量。

1）原材料发出按加权平均法结转成本；

2）本公司库存商品为自来水，每月按照实际发生的生产成本全部转入当期销售成本中，不保

留在产品和产成品余额。

3）低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。

（3）工程施工成本的具体核算方法：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利

（亏损）减已办理结算的价款金额计价。工程施工以实际成本核算，包括直接材料、直接人工及

间接费用等。工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）以及应办理结算价款的金额在

工程未完工前或工程未经审价前分别在工程施工与工程结算项目内核算。

（4）资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净

值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价

减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产

经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和

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相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其

他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货

跌价准备的计提或转回的金额。

（5）存货的盘存制度为永续盘存制。

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且

对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本

公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投

资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投

资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交

换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

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通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

1） 成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利

润确认当期投资收益。

2） 权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资

成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现

金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权

益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有

投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他

所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属

于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该

资产构成业务的，按照“五、5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、

6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确

认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定

企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净

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损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入

当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用

权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公

允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处

理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

不适用

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房

屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。与该固定资产有关的经济利益很

可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋 年限平均法 20 4、5 4.8、4.75

建筑物 年限平均法 20 4、5 4.8、4.75

房屋装修 年限平均法 5 0 20

输水管网 年限平均法 15 5 6.33

机器设备 年限平均法 15 4、5 6.4、6.33

专用设备 年限平均法 10 5 9.5

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运输工具 年限平均法 5～6 4、5 15.83～19.2

生产工具 年限平均法 3 5 31.67

其他设备 年限平均法 5～8 4、5 11.88～19.20

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选

择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届

满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届

满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折

旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险与报酬的租赁。

本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产

的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。

3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租赁租入固定资产的计价方法：融资租赁租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资

产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者，作为入账价值。

融资租赁租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的政策计提折旧及减值准备。

17. 在建工程

（1）在建工程的类别：

在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点：

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可

使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按

本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂

估价值，但不调整原已计提的折旧额。

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2016 年半年度报告

18. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资

本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状

态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

1)当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断

时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至

资产的购建或者生产活动重新开始。

3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，

借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利

息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息

金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助

费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予

以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助

费用，在发生时计入当期损益。

19. 生物资产

不适用

20. 油气资产

不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

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2016 年半年度报告

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无

形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公

允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、

在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无

形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

a、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50 年 按使用年限

软件 2年 预计使用年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

b、公司无使用寿命不确定的无形资产

(2). 内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段支出符合资本化的具体标准:

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2016 年半年度报告

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。

研究阶段的支出，在发生时计入当期损益

22. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期

资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低

于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处

置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资

产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的

方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商

誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值

占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各

资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组

组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，

并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减

值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）

与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减

值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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2016 年半年度报告

23. 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。本

公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间

受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，

在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服

务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公

司按职工职级确定缴费比例，公司年缴费不超过上年工资总额的 1/12，个人缴费标准为公司缴费

标准的 10%，相应支出计入当期损益。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限

两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付

的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量

公司债券的市场收益率予以折现。

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设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后

续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，

确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，

包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。

公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净

负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。

25. 预计负债

（1）预计负债的确认标准

发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行了复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实

反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付

（1）股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以

权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方

服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可

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靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以

股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

（3）权益工具的公允价值按照以下方法确定：1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价

确定；2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和

期权定价模型等。

（4）确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息

进行估计。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所

有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；

相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收

入的实现。

公司销售自来水根据营业部门统计的实际抄表数量以及计费系统数量确认主营业务收入的实

现，并以销售数量乘以物价部门核定的单价（不含增值税、污水处理费、公用事业附加费等相关

税费）确定应计入当期损益的金额。因所售自来水的用途不同或其他原因，物价部门核定了不同

单价的，公司分别统计数量计算。计算公式为：主营业务收入=Σ 某种用途的自来水销售量×物价

部门核定的单价。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用

费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）确认提供劳务收入的依据

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够

可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比

例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已

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经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同

金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当

期损益，不确认劳务收入。

（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方

法

1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同

费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根

据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不

可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与

合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工

进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果

能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠

地计量。

3）确定合同完工进度的方法为实际测定的完工进度。

4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建

造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。

1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，

计入当期损益。

2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补

助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预

计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。

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30. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额为限。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公

司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负

债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确

认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务

费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

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2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额

确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相

关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售自来水收入 3%

消费税

营业税 工程安装收入、排水设施维护收入 3%、5%

城市维护建设税 应交流转税额 7%

企业所得税 应交流转税额 25%

教育费附加 应交流转税额 5%

房产税 自用房产原值的 70%、租赁收入 1.2%、12%

土地使用税 土地使用面积 每平米 6 元、4 元

地方规费 营业收入 2.5‰及 2‰、0.5‰

增值税 销售净水收入、污水处理收入 17%

增值税 工程安装收入 11%、3%

增值税 排水设施维护收入、手续费收入 6%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

根据《国务院关于加强城市供水节水和污水染防治工程的通知》（国发[2000]36 号）、《关

于污水处理费有关增值税政策问题的通知》（财税[2001]97 号）文规定，公司污水处理业务收入

自 2013 年 6 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日免征增值税。

根据财政部《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税[2015]78 号）文规定，公

司污水处理业务收入自 2015 年 7 月 1 日起享受即征即退优惠，退税比例为 70%。

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2016 年半年度报告

3. 其他

根据财税[2014]57 号《关于简并增值税征收率政策的通知》公司销售自来水收入增值税征收

率自 2014 年 7 月 1 日起从 6%调整为 3%。

根据澄政发[2015]2 号《市政府关于停止征收统一收费及征收防洪保安资金的通知》，自 2015

年 1 月 1 日起本公司防洪保安资金按 0.5‰征收。根据苏政发〔2016〕26 号江苏省政府出台《关

于降低实体经济企业成本的意见》，自 2016 年起暂停征收防洪保安资金。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 8,616.55 8,810.24

银行存款 400,509,325.35 623,209,921.56

其他货币资金 768,725,592.77 732,001,223.07

合计 1,169,243,534.67 1,355,219,954.87

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

（1）期末余额中的其他货币资金余额为 3 个月（含）以上定期存款 768,725,592.77 元，

其中 8,934,000.00 元定期存款被质押，用于开立银行承兑汇票。

（2）期末余额中的其他货币资金余额中除 3 个月（含）以上定期存款 768,725,592.77 元

以外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外及存在潜在回收风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,840,000.00 6,527,781.00

商业承兑票据

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2016 年半年度报告

合计 1,840,000.00 6,527,781.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 2,895,000

商业承兑票据

合计 2,895,000

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

a 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额最大的前五名）：

出票单位 出票日期 到期日 金额（元） 备注

江阴市云亭镇投资有限公司 2016.01.25 2016.07.25 500,000.00

海润光伏科技股份有限公司 2016.05.20 2016.11.20 400,000.00

海润光伏科技股份有限公司 2016.03.23 2016.09.23 200,000.00

海润光伏科技股份有限公司 2016.05.19 2016.11.19 200,000.00

江阴市美其名贸易有限公司 2016.01.07 2016.07.06 100,000.00

合计 1,400,000.00

b 期末无已质押的应收票据。

c 期末公司无已贴现或质押的商业承兑汇票。

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

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2016 年半年度报告

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 54,092 99.52 721,10 1.33 53,371 16,134 98.41 911,17 5.65 15,223

征组合计提坏 ,529.9 9.18 ,420.7 ,926.7 5.22 ,751.5

账准备的应收 5 7 4 2

账款

单项金额不重 261,03 0.48 261,03 100.00 0.00 261,03 1.59 261,03 100 —

大但单独计提 1.66 1.66 1.66 1.66

坏账准备的应

收账款

54,353 / 982,14 / 53,371 16,395 / 1,172, / 15,223

合计 ,561.6 0.84 ,420.7 ,958.4 206.88 ,751.5

1 7 0 2

应收账款种类的说明：

1)单项金额重大的应收账款指单笔金额为 50 万元以上的客户应收账款。

2)本公司以账龄作为信用风险特征组合。

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

半年（含）以内 49,901,931.89 0.00 0.00%

半年至一年（含） 2,449,037.16 73,471.12 3.00%

1 年以内小计 52,350,969.05 73,471.12 0.00%

1至2年 1,041,455.84 104,145.58 10.00%

2至3年 313,225.16 156,612.58 50.00%

3 年以上 386,879.90 386,879.90 100.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 54,092,529.95 721,109.18

确定该组合依据的说明：

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2016 年半年度报告

确定该组合依据的说明详见五、11。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-190,066.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称 金额（元） 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备

江阴一建建设有限公司 12,156,166.49 22.36 —

江阴市民用建筑安装工程有限公司 10,518,397.41 19.35 —

周庄镇山泉村 3,445,200.00 6.34 —

江阴市鼎阳置业有限公司 1,891,205.18 3.48 —

江阴市徐霞客镇人民政府 1,600,000.00 2.94 —

合 计 29,610,969.08 54.47 —

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

本报告期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：

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2016 年半年度报告

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 7,738,078.16 91.16 11,271,100.51 93.73

1至2年 3,500.00 0.03

2至3年 400,000.00 3.33

3 年以上 750,000.00 8.84 350,000.00 2.91

合计 8,488,078.16 100.00 12,024,600.51 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末余额中账龄超过一年且金额重大的预付款项为 75.00 万元，主要为预付污水工程款项，

因浮桥一区污水工程项目尚未完成，该款项尚未结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款期末余额合

单位名称 金额（元）

计数的比例（%）

江阴恒远管道工程有限公司 4,320,834.36 50.90

江阴市旅游文化发展有限公司 791,666.69 9.33

江苏新桥建工有限公司 750,000.00 8.84

江阴市富仁电气有限公司 627,529.60 7.39

中国太平洋保险股份有限公司江阴中心支公司 602,291.50 7.10

合计 7,092,322.15 83.56

其他说明

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2016 年半年度报告

定期存款 1,290,407.67 3,135,818.73

委托贷款

债券投资

合计 1,290,407.67 3,135,818.73

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

无逾期利息。

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计

比

类别 计提 账面 提 账面

比例 例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%

(%) 例

)

(%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的其他

应收款

按信用 8,421,028. 100. 1,192,162.7 14.16 7,228,865 6,566,949.1 10 1,186,386.83 18. 5,380,562.3

风险特 72 00 7 .95 8 0 07 5

征组合

计提坏

账准备

的其他

应收款

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2016 年半年度报告

单项金

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的其

他应收

款

8,421,028. / 1,192,162.7 / 7,228,865 6,566,949.1 / 1,186,386.83 / 5,380,562.3

合计

72 7 .95 8 5

其他应收款种类的说明：

1)单项金额重大的其他应收款指单笔金额为 50 万元以上的其他应收款。

2)本公司以账龄作为信用风险特征组合。

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

半年（含）以内 5,941,761.02 — —

半年至一年（含） 10,000.00 300.00 3.00%

1 年以内小计 5,951,761.02 300.00 0.01%

1至2年 108,227.70 10,822.77 10.00%

2至3年 2,360,000.00 1,180,000.00 50.00%

3 年以上 1,040.00 1,040.00 100.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 8,421,028.72 1,192,162.77 14.16%

确定该组合依据的说明：

确定该组合依据的说明详见五、11。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 5,775.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 6,450,000.00 4,200,000.00

备用金 248,845.68 167,595.71

代垫款项 299,589.34 351,427.43

其他 1,422,593.70 1,847,926.04

合计 8,421,028.72 6,566,949.18

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

江阴市国土资源 保证金 3,800,000.00 6 个月以内 45.13

局

江阴市华韵资产 保证金 2,360,000.00 2 年至 3 年 28.03 1,180,000.00

经营有限公司

江阴市财政局 应收手续费 1,559,354.62 6 个月以内 18.52

江阴市白屈港水 保证金 150,000.00 6 个月以内 1.78

利枢纽工程管理

处

江阴市河道管理 保证金 100,000.00 6 个月以内 1.19

处

合计 / 7,969,354.62 / 94.65 1,180,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

期末余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

期末余额中无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 跌价 跌价

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

原材料 15,848,723.55 — 15,848,723.55 12,974,092.55 — 12,974,092.55

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

工程施工 118,584,679.80 — 118,584,679.80 188,224,072.80 — 188,224,072.80

合计 134,433,403.35 — 134,433,403.35 201,198,165.35 — 201,198,165.35

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

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2016 年半年度报告

合计

本公司存货不存在减值迹象，报告期内未计提存货减值。在资产负债表日，原材料、工程施

工采用可变现净值与账面成本孰低计量，按照单个工程项目预计完工后的销售价格减去估计至完

工将要发生的成本、销售费用及相关税金的差额计提存货跌价准备。经测试，期末不需要计提存

货跌价准备。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

存货期末余额中不含有借款费用资本化金额；存货未用于担保。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 余额

累计已发生成本 196,150,932.36

累计已确认毛利 91,064,824.84

减：预计损失

已办理结算的金额 168,631,077.40

建造合同形成的已完工未结算资产 118,584,679.80

其他说明

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行结构性存款 600,000,000.00 —

理财产品 250,315,276.01 —

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2016 年半年度报告

预交税金 30,680,346.21 27,568,755.73

合计 880,995,622.22 27,568,755.73

其他说明

14、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 8,000,000.00 — 8,000,000 8,000,000.00 — 8,000,000.00

按公允价值计量的 — — — — — —

按成本计量的 8,000,000.00 — 8,000,000 8,000,000.00 — 8,000,000.00

合计 8,000,000.00 — 8,000,000 8,000,000.00 — 8,000,000.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

在被

账面余额 减值准备

投资

本期

被投资 本 本 单位

现金

单位 本期 期 本期 期 期 持股

期初 期末 期初 红利

增加 减 增加 减 末 比例

少 少 (%)

江阴浦 8,000,000.00 — — 8,000,000.00 — — — — 8

发村镇

银行股

份有限

公司

合计 8,000,000.00 — — 8,000,000.00 — — — — /

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

其他说明

15、 持有至到期投资

□适用 √不适用

16、 长期应收款

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减

其

值

他 其 计

准

追 减 综 他 提

被投资 期初 权益法下 宣告发放 期末 备

加 少 合 权 减

单位 余额 确认的投 现金股利 其他 余额 期

投 投 收 益 值

资损益 或利润 末

资 资 益 变 准

余

调 动 备

额

整

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

光大水 101,340, 3,521,03 104,861,

务（江 725.49 8.48 763.97

阴）有限

公司

江阴华 2,818,44 1,014,51 450,000. -206,7 3,176,24

控人居 4.73 3.15 00 14.38 3.50

供水技

术服务

有限公

司

小计 104,159, 4,535,55 450,000. -206,7 108,038,

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2016 年半年度报告

170.22 1.63 00 14.38 007.47

104,159, 4,535,55 450,000. -206,7 108,038,

合计

170.22 1.63 00 14.38 007.47

其他说明

18、 投资性房地产

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 房屋装修 输水管网 专用设备 其他设备 生产工具 合计

一、账面原值：

1.期初余额 616,569,230.31 219,886,610.30 19,021,861.67 18,216,234.95 986,512,176.25 84,666,588.11 24,070,700.34 258,993.00 1,969,202,394.93

2.本期增加金额 3,655,320.30 1,274,943.08 691,661.53 54,770,325.56 15,401,146.46 1,517,207.77 13,507.26 77,324,111.96

（1）购置 757,950.62 691,661.53 696,509.72 1,517,207.77 13,507.26 3,676,836.90

（2）在建工程转入 3,655,320.30 516,992.46 54,770,325.56 14,704,636.74 73,647,275.06

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 2,336.31 111,803.00 2,457.71 28,819.13 145,416.15

（1）处置或报废 2,336.31 111,803.00 2,457.71 28,819.13 145,416.15

4.期末余额 620,224,550.61 221,159,217.07 19,601,720.20 18,216,234.95 1,041,282,501.81 100,065,276.86 25,559,088.98 272,500.26 2,046,381,090.74

二、累计折旧

1.期初余额 180,675,870.07 89,992,499.92 12,506,495.08 10,422,048.10 327,570,541.16 20,603,410.81 14,721,071.70 192,722.91 656,684,659.75

2.本期增加金额 14,885,630.27 6,933,388.19 1,074,844.76 1,404,220.02 33,775,389.98 4,749,727.1 1,630,461.71 23,524.13 64,477,186.16

（1）计提 14,885,630.27 6,933,388.19 1,074,844.76 1,404,220.02 33,775,389.98 4,749,727.1 1,630,461.71 23,524.13 64,477,186.16

3.本期减少金额 0.00 2,192.51 106,212.85 2,130.93 24,995.89 135,532.18

（1）处置或报废 0.00 2,192.51 106,212.85 2,130.93 24,995.89 135,532.18

4.期末余额 195,561,500.34 96,923,695.60 13,475,126.99 11,826,268.12 361,345,931.14 25,351,006.98 16,326,537.52 216,247.04 721,026,313.73

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 424,663,050.27 124,235,521.47 6,126,593.21 6,389,966.83 679,936,570.67 74,714,269.88 9,232,551.46 56,253.22 1,325,354,777.01

2.期初账面价值 435,893,360.24 129,894,110.38 6,515,366.59 7,794,186.85 658,941,635.09 64,063,177.30 9,349,628.64 66,270.09 1,312,517,735.18

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2016 年半年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

房屋 2,613,456.80

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

澄西水厂综合办公楼 28,979,850.80 工程尚未决算

其他说明：

本公司无暂时闲置的固定资产。

报告期末本公司无通过融资租赁租入的固定资产。

20、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 值 减 值

项目 账面价值 账面价值

账面余额 账面余额

准备 准备

输水管网工 226,972,962.38 — 226,972,962.38 199,408,504.24 — 199,408,504.24

程

新供水服务 96,373,335.96 — 96,373,335.96 59,086,917.36 — 59,086,917.36

调度大楼

小湾水厂深 24,441,602.30 — 24,441,602.30 37,238,651.75 — 37,238,651.75

度处理改造

工程

应急备用水 77,306,044.84 — 77,306,044.84 40,366,000.00 — 40,366,000.00

源地工程

肖山水厂改 6,904,784.41 — 6,904,784.41 7,462,473.86 — 7,462,473.86

建

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2016 年半年度报告

市政工程公 18,299,189.00 — 18,299,189.00

司新址

零星工程 5,901,943.83 — 5,901,943.83 4,321,437.04 — 4,321,437.04

合计 456,199,862.72 — 456,199,862.72 347,883,984.25 — 347,883,984.25

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2016 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

利息

工程累计 其中：本

本期其 资本 本期利

期初 本期转入固定 期末 投入占预 工程 期利息 资金来

项目名称 预算数 本期增加金额 他减少 化累 息资本

余额 资产金额 余额 算比例 进度 资本化 源

金额 计金 化率(%)

(%) 金额

额

应急备用水源地工程 900,141,000.00 40,366,000.00 36,940,044.84 77,306,044.84 8.59 10 — — — 可转债

小湾水厂深度处理改 386,530,900.00 37,238,651.75 2,280,950.55 15,078,000.00 24,441,602.30 10.22 25 — — — 自筹

造工程

新建业务用房项目 230,880,000.00 59,086,917.36 37,286,418.60 96,373,335.96 41.74 95 — — — 自筹

江阴大道给水管道工 55,000,000.00 43,570,339.88 12,067,165.32 55,637,505.20 101.16 99 — — — 自筹

程（霞客大道-世纪大

道）

世纪大道 1200、1000 32,080,000.00 27,136,789.84 3,741,240.66 30,878,030.50 96.25 97 — — — 自筹

管改造工程

镇澄路给水管道工程 15,500,000.00 14,914,751.21 7,000.00 14,921,751.21 96.27 96 — — — 自筹

（西利路—龙城福

第）

顾山规划顾桐路-锡 19,000,000.00 12,139,566.09 2,320,056.91 14,459,623.00 100 — — — 自筹

沙公路工程（新桥南

环路-北漍国民东路）

江阴大道给水管道工 14,000,000.00 12,093,194.02 2,238,310.93 14,331,504.95 100 — — — 自筹

程(海港大道-霞客大

道)

滨江西路 DN1000 管 18,760,000.00 6,777,911.10 4,137,884.11 10,915,795.21 58.19 94 — — — 自筹

林荫大道给水管道工 6,950,000.00 6,681,972.36 110,660.00 6,792,632.36 97.74 90 — — — 自筹

程(山前路-韭菜港

路）

青阳海港大道 DN600 10,000,000.00 6,538,650.75 25,400.00 6,564,050.75 65.64 92 — — — 自筹

给水管道工程（圆北

路-暨南大道）

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2016 年半年度报告

管网工程\芙蓉大道 10,980,000.00 420,831.63 7,434,932.19 7,855,763.82 71.55 78 — — — 自筹

DN500 给水管道工程

（西利路-扬子江路）

新桥澄杨路 DN800/新 10,660,000.00 5,281,394.59 1,657,346.30 6,938,740.89 65.09 90 — — — 自筹

杨路 DN500 管

合计 1,710,481,900.00 272,246,970.58 110,247,410.41 43,869,127.95 338,625,253.04 / / / /

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2016 年半年度报告

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

报告期期末不存在在建工程账面价值高于可变现净值的情况，不需要计提在建工程减值准备。

21、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

输水管网工程专用材料 1,426,164.65 1,571,951.19

输水管网工程专用设备 73,710.00 73,710.00

合计 1,499,874.65 1,645,661.19

其他说明：

（1）报告期末不存在工程物资账面价值高于可变现净值的情况，不需要计提工程物资减值准

备。

（2）报告期末工程物资未用于担保，余额中无借款费用资本化金额。

22、 固定资产清理

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非专利技

项目 土地使用权 专利权 软件 合计

术

一、账面原值

1.期初余额 148,500,679.69 17,976,064.03 166,476,743.72

2.本期增加金额 7,730,310.00 98,000.00 7,828,310.00

(1)购置 7,730,310.00 98,000.00 7,828,310.00

(2)内部研

发

(3)企业合

并增加

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2016 年半年度报告

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 156,230,989.69 18,074,064.03 174,305,053.72

二、累计摊销

1.期初余额 21,058,497.19 17,976,064.03 39,034,561.22

2.本期增加 1,629,856.23 16,333.32 1,646,189.55

金额

（1）计提 1,629,856.23 16,333.32 1,646,189.55

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额 22,688,353.42 17,992,397.35 40,680,750.77

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面 133,542,636.27 81,666.68 133,624,302.95

价值

2.期初账面 127,442,182.50 127,442,182.50

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

报告期末本公司无形资产均已办妥产权过户及登记手续。

26、 开发支出

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

27、 商誉

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

房屋租赁费 420,000.00 15,000.00 405,000.00

共建取水口 11,112,499.92 317,500.02 10,794,999.90

费用

合计 11,532,499.92 332,500.02 11,199,999.90

其他说明：

根据本公司与江阴市夏港自来水厂于 2009 年底签订的《资产租赁合同》，本公司自 2010 年

1 月 1 日起租赁江阴市夏港自来水厂拥有的办公楼（217.63 ㎡）、门厅、地下水池等资产，年租

金 3 万元，本公司一次性支付 20 年租金共 60 万元。

根据本公司与无锡市锡澄自来水建设管理有限公司于 2013 年签订的《公用取水口协议》，

本公司自 2013 年 7 月起从无锡市锡澄自来水建设管理有限公司取水井中取水（不超过 20 万立方

米/天），公司一次性支付取水井建设费 1,190 万元，二十年维护费 80 万元。

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

差异 资产 异 资产

资产减值准备

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

资产减值准备引起的可 2,174,303.61 543,575.90 2,358,593.71 589,648.43

抵扣暂时性差异

融资租赁引起的可抵扣 1,469,374.04 367,343.51 2,565,402.46 641,350.61

暂时性差异

暂估固定资产引起的可 12,363,712.24 3,090,928.06 12,363,712.24 3,090,928.06

抵扣暂时性差异

未实现毛利引起的可抵 66,154,817.52 16,538,704.38 70,419,825.90 17,604,956.48

扣暂时性差异

专项储备引起的可抵扣 2,586,369.84 646,592.46 2,586,369.84 646,592.46

暂时性差异

递延收益-政府补助引起 10,755,556.03 2,688,889.01 11,277,778.27 2,819,444.57

的可抵扣暂时性差异

已纳税负债引起的可抵 866,754.87 216,688.72 866,754.87 216,688.72

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2016 年半年度报告

扣暂时性差异

合计 96,370,888.15 24,092,722.04 102,438,437.29 25,609,609.33

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

可转换公司债券负债成 118,979,315.20 29,744,828.80

分的公允价值与计税基

础的差异

合计 118,979,315.20 29,744,828.80

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

本公司不存在由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，而未确认递延所得税

资产的情况。

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

31、 短期借款

□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 26,380,000.00 37,990,000.00

合计 26,380,000.00 37,990,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年（含）以内 185,031,180.87 132,331,889.48

一年至二年（含） 8,713,305.27 4,658,581.07

二年至三年（含） 52,108.00 125,297.93

三年以上 814,882.37 1,269,002.37

合计 194,611,476.51 138,384,770.85

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

江阴市房屋建筑工程有限公司 7,331,185.92 工程质量保证金

泰科流体控制（北京）有限公司 358,790.00 设备质量保证金

安德里茨（中国）有限公司 359,321.00 设备质量保证金

江苏海企长城股份有限公司 300,162.54 设备质量保证金

江苏水皇塑业有限公司 232,811.00 材料质量保证金

合计 8,582,270.46 /

其他说明

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2016 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

一年（含）以内 413,322,494.56 363,902,751.80

一年至二年（含） 145,591,630.58 207,419,930.32

二年至三年（含） 47,729,017.18 171,679,808.28

三年以上 54,988,310.30 98,970,501.88

合计 661,631,452.62 841,972,992.28

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

江阴普惠建设有限公司 19,131,287.40 管网安装工程尚未完工

江苏华西扬子置业有限公司 16,338,317.12 管网安装工程尚未完工

江苏阳光置业发展有限公司 10,676,645.98 管网安装工程尚未完工

江阴市精诚房地产开发有限公司 8,335,958.62 管网安装工程尚未完工

江阴暨南建设开发有限公司 8,406,488.80 管网安装工程尚未完工

合计 62,888,697.92 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 金额

累计已发生成本 12,019,141.76

累计已确认毛利

减：预计损失

已办理结算的金额 23,138,826.71

建造合同形成的已完工未结算项目 11,119,684.95

其他说明

37、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 41,803,394.44 66,431,248.72 85,468,035.38 22,766,607.78

二、离职后福利-设定 4,263,136.63 10,275,443.06 10,813,047.47 3,725,532.22

提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他

福利

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2016 年半年度报告

合计 46,066,531.07 76,706,691.78 96,281,082.85 26,492,140.00

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 41,074,348.88 47,620,756.15 67,424,425.22 21,270,679.81

补贴

二、职工福利费 3,921,230.16 3,921,230.16

三、社会保险费 665,072.86 4,607,602.90 4,647,942.54 624,733.22

其中：医疗保险费 539,522.44 3,925,774.15 3,930,955.48 534,341.11

工伤保险费 95,578.32 502,734.64 537,605.10 60,707.86

生育保险费 29,972.10 179,094.11 179,381.96 29,684.25

四、住房公积金 7,737,425.00 7,737,425.00 0.00

五、工会经费和职工教育 63,972.70 1,384,779.27 577,557.22 871,194.75

经费

六、短期带薪缺勤 1,159,455.24 1,159,455.24

七、短期利润分享计划

合计 41,803,394.44 66,431,248.72 85,468,035.38 22,766,607.78

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,199,066.00 7,164,843.88 7,176,359.20 1,187,550.68

2、失业保险费 89,706.83 476,577.93 507,122.64 59,162.12

3、企业年金缴费 2,974,363.80 2,634,021.25 3,129,565.63 2,478,819.42

合计 4,263,136.63 10,275,443.06 10,813,047.47 3,725,532.22

其他说明：

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,499,891.74 1,579,272.46

消费税

营业税 0.17 2,841,025.60

企业所得税 44,711,310.74 26,735,154.06

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2016 年半年度报告

个人所得税 10,848.72 —

城市维护建设税 116,529.10 315,453.14

房产税 379,699.60 395,781.77

土地使用税 716,020.41 705,701.25

印花税 13,173.29 51,780.39

综合规费 42,617.32 106,093.16

教育费附加 83,330.16 227,081.74

合计 47,573,421.25 32,957,343.57

其他说明：

39、 应付利息

□适用 √不适用

40、 应付股利

□适用 √不适用

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

代收代付款项 35,369,698.02 35,854,357.20

其他应付款项 5,713,183.08 8,584,795.08

合计 41,082,881.10 44,439,152.28

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

同方股份有限公司 150,000.00 质保金

无锡市广顺拆房有限公司 100,000.00 安全生产保证金

江阴万达广场投资有限公司 80,000.00 保证金

合计 330,000.00 /

其他说明

其他应付款-代收代付款项系本公司代政府有关部门向用水户随基本水费一同收取的水资

源费、水利工程水费、污水处理费及公用事业附加费等，本公司按委托代收协议约定的时间支付

代收款项。

42、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

45、 长期借款

□适用 √不适用

46、 应付债券

√适用 □不适用

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可转换公司债券 621,848,664.14

合计 621,848,664.14

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债 发 债 期 本

券 行 券 发行 初 本期 按面值计 期 期末

面值 溢折价摊销

名 日 期 金额 余 发行 提利息 偿 余额

称 期 限 额 还

江 100.0 201 202 760,000,000.0 613,234,483.7 649,643.8 7,964,536.5 621,848,664.1

南 0 6年2年 0 4 4 6 4

转 3月3月

债 18 18

日日

100 / 138

2016 年半年度报告

合 / / / 760,000,000.0 613,234,483.7 649,643.8 7,964,536.5 621,848,664.1

计 0 4 4 6 4

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

转股期自可转债发行结束之日满 6 个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。即 2016 年 9

月 26 日至 2022 年 3 月 17 日。

可转换公司债券发行时的初始转股价格为每股人民币 19 元/股。不低于募集说明书公布日前

二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价。

公司于 2016 年 6 月 14 日（股权登记日）实施 2015 年度权益分派方案，每股派发现金红利

0.18 元（含税），同时以资本公积金每 10 股转增 10 股，除权除息日为 2016 年 6 月 15 日，根据

《江苏江南水务股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关

于可转换公司债券发行的有关规定，江南转债的转股价格将于 2016 年 6 月 15 日起由原来的 19.00

元/股调整为 9.41 元/股。调整后的转股价格自 2016 年 6 月 15 日起生效。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

□适用 √不适用

其他说明：

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]99 号核准，本公司于 2016 年 3 月 18 日至 2022

年 3 月 17 日公开发行 760 万份可转换公司债券，每份面值 100 元，发行总额 7.6 亿元，债券期限

为 6 年。本公司采用同期普通债券平均利率 4.4296%，将可转换公司债券拆分为负债部分公允价

值及权益部分公允价值，其中负债部分扣除发行费后余额 613,234,483.74 元，权益部分扣除发行

费后余额 125,806,465.16 元。

47、 长期应付款

□适用 √不适用

48、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

49、 专项应付款

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

101 / 138

2016 年半年度报告

51、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 11,277,778.27 522,222.24 10,755,556.03

二次供水运行 212,283,738.47 74,935,658.38 9,521,964.41 277,697,432.44 工程完工进入

维护费 维护期

合计 223,561,516.74 74,935,658.38 10,044,186.65 288,452,988.47 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关/

助金额 业外收入金 与收益相关

额

芙蓉大道 5,366,666.95 255,555.6 5,111,111.35 资产相关

工程补助

区域供水 5,911,111.32 266,666.64 5,644,444.68 资产相关

管网补助

合计 11,277,778.27 522,222.24 10,755,556.03 /

其他说明：

二次供水运行维护费：根据江阴市物价局《关于新建居民住宅二次供水设施建设费和运行维

护费收费标准的通知》，公司一次性收取十五年运行维护费。公司在二次供水设施建设完工后，

按平均年限法在 15 年内确认收益。

芙蓉大道工程补助：根据《关于下达 2010 年中央三河三湖水污染防治财政专项补助资金项目

（太湖流域）预算指标的通知》（苏财建【2010】237 号）文件精神，江阴市财政局于 2011 年 3

月划入本公司中央三河三湖水污染防治财政专项补助资金 500 万元，2015 年 4 月划入本公司 200

万元，专项用于江阴市芙蓉大道给水管道工程。该工程于 2011 年 6 月完工，该项补助自 2011 年

7 月起按平均年限法在 15 年内确认收益。

区域供水管网补助：根据《江苏省财政厅关于下达 2010 年贫困县及严重缺水县城供水设施项

目中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（苏财建【2010】178 号）文件精神，江阴市财政

局于 2011 年 3 月划入本公司中央预算内基建支出拨款 800 万元，专项用于江阴区域供水管线扩建

工程。该工程于 2012 年 1 月完工，该项补助自 2012 年 2 月起按平均年限法在 15 年内确认收益。

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

102 / 138

2016 年半年度报告

合计

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

发

期初余额 行 送 公积金 其 期末余额

小计

新 股 转股 他

股

股份 467,600,000.00 467,600,000.00 467,600,000.00 935,200,000.00

总数

其他说明：

2016 年 5 月 10 日，公司 2015 年年度股东大会审议并通过了《关于公司 2015 年度利润分

配及资本公积金转增股本的预案》，公司以 2015 年 12 月 31 日总股本 467,600,000 股为基数，

向全体股东每股派发现金红利 0.18 元（含税）。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增

10 股，共转增 467,600,000 股，转增后公司股本总额为 935,200,000 股。

54、 其他权益工具

√适用 □不适用

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元 币种:人民币

期初 本期增加 本期减少 期末

发行在外的金

融工具 账面价 账面价

数量 数量 账面价值 数量 数量 账面价值

值 值

可转换公司债 94,354,848.87 94,354,848.87

券权益公允价

值

合计 94,354,848.87 94,354,848.87

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明:

103 / 138

2016 年半年度报告

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 857,579,679.95 467,600,000.00 389,979,679.95

其他资本公积

合计 857,579,679.95 467,600,000.00 389,979,679.95

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2003 年 7 月，本公司设立时股本 90,000,000 元，股东认缴出资 137,243,900 元，溢价金额

47,243,900 元列入资本公积。

2008 年 11 月，本公司增加注册资本（股本）85,000,000 元，定向发行股份 85,000,000 股，

江阴市城乡给排水有限公司以其与供水业务相关的净资产出资 159,031,679.95 元，溢价金额

74,031,679.95 元列入资本公积。

2011 年 3 月，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】295 号文核准，本公司申请通过

公开发行人民币普通股（A 股）的方式向社会公众发行人民币普通股 5,880 万股，每股面值 1 元，

每股发行价格为人民币 18.80 元，募集资金总额为 1,105,440,000 元，扣除发行费用 76,535,900

元，实际募集资金净额为 1,028,904,100 元。其中：新增注册资本人民币 58,800,000 元，资本公

积人民币 970,104,100 元。

2015 年 12 月，公司 2015 年度第三次临时股东大会审议并通过的《关于公司 2015 年半年度

资本公积转增股本的预案》，公司以总股本 23,380 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10

股转增 10 股，合计转增股本 23,380 万股。转增后公司减少资本公积 23,380 万元。

2016 年 5 月，公司 2015 年年度股东大会审议并通过了《关于公司 2015 年度利润分配及资本公

积金转增股本的预案》，公司以 2015 年 12 月 31 日总股本 467,600,000 股为基数，向全体股东

每股派发现金红利 0.18 元（含税）。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共转

增 467,600,000 股，转增后公司减少资本公积 46,760 万元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 16,875,748.37 5,843,220.15 22,718,968.52

合计 16,875,748.37 5,843,220.15 22,718,968.52

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

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2016 年半年度报告

安全生产费系子公司江南水务市政工程江阴有限公司根据财政部、国家安全生产监督管理总

局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》的规定计提的安全生产费用。

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 80,290,430.00 80,290,430.00

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 80,290,430.00 80,290,430.00

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司按照公司法和公司章程的规定，按照当年度母公司净利润的10%计提法定公积金。中期

不计提。

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 777,352,067.54 572,992,718.18

调整期初未分配利润合计数（调增+， —

调减－）

调整后期初未分配利润 777,352,067.54 572,992,718.18

加：本期归属于母公司所有者的净利 171,355,031.76 112,774,558.66

润

减：提取法定盈余公积 —

提取任意盈余公积 —

提取一般风险准备 —

应付普通股股利 84,168,000.00 53,774,000.00

转作股本的普通股股利 —

期末未分配利润 864,539,099.30 631,993,276.84

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

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2016 年半年度报告

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 569,602,242.95 266,773,783.97 362,943,592.86 160,000,739.68

其他业务 4,414,940.58 345,340.00 5,365,779.55 418,375.00

合计 574,017,183.53 267,119,123.97 368,309,372.41 160,419,114.68

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 11,157,744.91 4,860,545.20

城市维护建设税 1,327,578.51 811,055.06

教育费附加 948,822.00 579,180.72

资源税

地方规费 31,356.33 197,485.21

合计 13,465,501.75 6,448,266.19

其他说明：

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 30,166,651.51 29,393,702.38

折旧费 2,080,164.06 1,684,401.77

劳动保护费 325,238.21 993,899.04

水电费 627,494.38 678,806.88

租赁费 102,280.00 310,280

办公费 264,077.82 455,608.8

邮电费 533,178.16 497,336.93

修理费 233,536.07 186,887.13

其他 391,132.55 117,316.66

合计 34,723,752.76 34,318,239.59

其他说明：

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 23,620,213.78 22,823,115.03

无形资产摊销 1,646,189.55 3,928,026.70

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2016 年半年度报告

租赁费 1,002,049.78 3,312,549.78

折旧费 2,902,925.79 2,920,573.59

税金 2,525,192.39 2,191,767.15

安防费 5,884,942.67 2,254,070.73

办公费 585,102.08 619,710.83

中介机构费用 275,719.81 445,988.00

业务招待费 534,929.82 523,895.98

修理费 318,239.81 456,126.14

水电费 555,619.79 601,041.47

物业管理费 755,807.78 431,540.00

劳动保护费 191,080.37 426,024.06

其他 3,857,055.66 2,398,090.39

合计 44,655,069.08 43,332,519.85

其他说明：

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出

减：利息收入 -8,317,373.94 -13,175,581.49

加：手续费支出 39,759.58 280,101.86

合计 -8,277,614.36 -12,895,479.63

其他说明：

66、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -184,290.10 -3,731,444.34

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 4,550,812.98

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -184,290.10 819,368.64

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2016 年半年度报告

其他说明：

67、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 4,535,551.63 4,850,921.10

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 —

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

其他--理财产品收益 315,276.01 8,980,314.11

合计 4,850,827.64 13,831,235.21

其他说明：

按权益法核算的长期股权投资收益：

本期比上期增减

被投资单位 本期发生额 上期发生额

变动的原因

光大水务（江阴）有限公司 3,521,038.48 4,850,379.69

江阴华控人居供水技术服务有限公司 1,014,513.15 541.41

合计 4,535,551.63 4,850,921.10 －

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2016 年半年度报告

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 671,958.02 200,000.00 671,958.02

合计

其中：固定资产处置 671,958.02 200,000.00 671,958.02

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 1,039,739.83 477,777.75 622,222.24

其他收入 530.00 530.00

合计 1,712,227.85 677,777.75 1,294,710.26

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

与资产相关/与

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

国家级供水服务标准化试点专项经费 100,000.00 与收益相关

芙蓉大道工程补助摊销 266,666.64 211,111.11 与资产相关

区域供水管网工程补助摊销 255,555.60 266,666.64 与资产相关

合计 622,222.24 477,777.75 /

其他说明：

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 38,664.42 16,744.40 38,664.42

失合计

其中：固定资产处置 38,664.42 16,744.40 38,664.42

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

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2016 年半年度报告

损失

对外捐赠

滞纳金及罚款

其他支出 8,591.26 142,358.38 8,591.26

合计 47,255.68 159,102.78 47,255.68

其他说明：

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 57,866,308.68 30,453,079.64

递延所得税费用 -189,900.20 6,989,614.97

合计 57,676,408.48 37,442,694.61

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 229,031,440.24

按法定/适用税率计算的所得税费用 57,257,260.07

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -1,133,887.91

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,551,484.72

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 951.60

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 57,676,408.48

其他说明：

72、 其他综合收益

详见附注

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2016 年半年度报告

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到银行活期存款利息收入 2,133,038.27 2,681,001.84

收到的政府补助 100,000.00

收到其他往来款项等 281,863.87 165,307.54

合计 2,514,902.14 2,846,309.38

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

租赁费 819,329.78 441,980.00

修理费 551,775.88 643,013.27

办公费 849,179.90 1,275,319.63

邮电费 793,888.87 815,738.94

差旅费 399,248.67 288,144.70

保险费 509,222.71 541,109.59

业务招待费 534,929.82 523,895.98

运输费 342,621.97 275,320.01

中介费用 275,719.81 445,988.00

会务费 3,200.00 1,600.00

董事会会费 90,789.48 181,578.96

化验费 221,811.00 244,960.00

安防费 41,722.52 35,045.00

水电费 1,183,114.17 1,279,848.35

劳动保护费 516,318.58 1,419,923.10

蒸汽费 165,788.00 150,699.00

物业管理费 755,807.78 431,540.00

银行手续费 39,759.58 280,101.86

保证金 3,650,000.00

支付其他款项及往来款项 4,158,908.94 2,586,864.13

合计 15,903,137.46 11,862,670.52

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款到期收回 925,274,305.79 811,373,071.93

资产类政府补助 2,000,000.00

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2016 年半年度报告

合计 925,274,305.79 813,373,071.93

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

存出定期存款 965,421,675.49 777,139,262.43

合计 965,421,675.49 777,139,262.43

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

可转换公司债券发行所支付的现金 3,359,051.10

合计 3,359,051.10

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 171,355,031.76 112,774,558.66

加：资产减值准备 -184,290.10 819,368.64

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 64,477,186.16 57,098,352.09

性生物资产折旧

无形资产摊销 1,646,189.55 3,928,026.70

长期待摊费用摊销 332,500.02 332,500.02

处置固定资产、无形资产和其他长期 -733,293.60 -183,255.60

资产的损失（收益以“－”号填列）

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2016 年半年度报告

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -6,184,335.67 -10,494,579.65

投资损失（收益以“－”号填列） -4,850,827.64 -13,831,235.21

递延所得税资产减少（增加以“－” 1,516,887.29 6,989,614.97

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” -1,706,787.49 —

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 72,926,521.02 -1,357,539.50

经营性应收项目的减少（增加以 -32,364,552.50 -15,525,743.91

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -98,580,961.50 -52,796,737.27

“－”号填列）

其他 5,320,997.91 1,741,247.98

经营活动产生的现金流量净额 172,970,265.21 89,494,577.92

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 400,517,941.90 553,543,032.92

减：现金的期初余额 623,218,731.80 366,768,462.44

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -222,700,789.90 186,774,570.48

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 400,517,941.90 623,218,731.80

其中：库存现金 8,616.55 8,810.24

可随时用于支付的银行存款 400,509,325.35 623,209,921.56

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

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2016 年半年度报告

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 400,517,941.90 623,218,731.80

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

其他说明：

其他明细为：递延收益 522,222.24 元；子公司市政公司计提专项储备 5,843,220.15 元。

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 8,934,000.00 存单质押用于开具银行

承兑汇票

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 8,934,000.00 /

其他说明：

货币资金 8,934,000.00 元为定期存款，被质押用于开立银行承兑汇票

77、 外币货币性项目

□适用 √不适用

78、 套期

□适用 √不适用

79、 其他

114 / 138

2016 年半年度报告

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加——新设子公司：

公司名称 股权取得方式 出资额(元) 出资比例（%）

江阴市锦绣江南环境发展有限公司 出资设立 10,000,000.00 100.00

本期公司设立江阴市锦绣江南环境发展有限公司，2016 年 1 月 7 日办妥工商设立登记手续，

并取得统一社会信用代码为 91320281MA1ME4J079 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本

1000 万元，公司认缴出资 1000 万元，占其注册资本的 100%，拥有对其的实质控制权，故自该公

司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。2015 年 12 月 30 日，公司第五届董事会第五次会议

审议通过了《关于投资设立江阴市锦绣江南环境发展有限公司的议案》。2016 年公司实际到位出

资 500 万元。

6、 其他

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2016 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 经营地 直接 间接 方式

江南水务市政工程江阴 江阴 江阴 市政工程 100 — 出资设立

有限公司

江阴市恒通排水设施管 江阴 江阴 市政维护污 100 — 出资设立

理有限公司 水处理

江阴市恒通璜塘污水处 江阴 江阴 污水处理 100 — 出资设立

理有限公司

江阴市锦绣江南环境发 江阴 江阴 固废处理 100 — 出资设立

展有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东

子公司名称

比例 股东的损益 宣告分派的股利 权益余额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

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2016 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公

非流 非流 非流 非流

司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债

动资 动负 动资 动负

称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计

产 债 产 债

本期发生额 上期发生额

经营活 经营活

子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收

净利润 动现金 净利润 动现金

入 益总额 入 益总额

流量 流量

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

其他说明：

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

业或联营

合营企业或联营企业名 主要

注册地 业务性质 企业投资

称 经营地 直接 间接 的会计处

理方法

光大水务（江阴）有限 江阴 江阴 污水处理 30.00 — 权益法

公司

江阴华控人居供水技术 江阴 江阴 技术服务 45.00 — 权益法

服务有限公司

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2016 年半年度报告

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响

的依据：

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价

值

存在公开报价的合营企业权益

投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企业的

股利

其他说明

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2016 年半年度报告

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

光大水务（江阴） 江阴华控人居 光大水务（江阴） 江阴华控人居

有限公司 供水技术服务 有限公司 供水技术服务

有限公司 有限公司

流动资产 47,778,535.37 14,030,650.88 43,244,788.90 11,897,224.61

非流动资产 321,215,376.77 214,317.68 336,858,463.21 1,282.05

资产合计 368,993,912.14 14,244,968.56 380,103,252.11 11,898,506.66

流动负债 19,454,698.90 7,186,649.68 42,300,833.80 5,635,296.16

非流动负债 — —

负债合计 19,454,698.90 7,186,649.68 42,300,833.80 5,635,296.16

少数股东权益 — —

归属于母公司股东权益 349,539,213.24 7,058,318.88 337,802,418.31 6,263,210.50

按持股比例计算的净资 104,861,763.97 3,176,243.50 101,340,725.49 2,818,444.73

产份额

调整事项

--商誉 — —

--内部交易未实现利润 206,714.38 — -206,714.38

--其他 -206,714.38 — 206,714.38

对联营企业权益投资的 104,861,763.97 3,176,243.50 101,340,725.49 2,818,444.73

账面价值

存在公开报价的联营企

业权益投资的公允价值

营业收入 50,579,711.94 12,848,734.71 62,366,172.79

净利润 11,736,794.93 1,795,108.38 16,167,932.30 1,203.13

终止经营的净利润 — —

其他综合收益 — —

综合收益总额 11,736,794.93 1,795,108.38 16,167,932.30 1,203.13

本年度收到的来自联营 450,000.00

企业的股利

其他说明

本公司以联营企业财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额。联

营企业财务报表中的金额考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计

政策的影响。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

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2016 年半年度报告

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算

的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算

的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的

业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、 其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全

面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层通过职

能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公

司的内部审计师也会关注审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面

影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，

并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

（一）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的

信用风险主要与应收款项有关。

对于应收账款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。在签订新合同之前，

本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和获取相关工商登记信息和银行开户

信息等。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过

对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在

可控的范围内。本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户。

对于其他应收款，本公司的其他应收款主要系保证金、代垫款项等，公司对此等款项与相关

经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，除应收周庄镇长寿村、周庄镇东林村款项逾期

外（详见七、5），本公司无其他重大逾期应收款项。

（二）流动性风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法

尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；

或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算等多种融资手段，并采取优化融资结构的方法，

保持融资持续性与灵活性之间的平衡。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及

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2016 年半年度报告

对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司已从中国银行江阴分行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。本公司各项金

融负债预计 1 年内到期。

（三）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因

本公司本年未发生借款事项，故无基准利率变动风险。

2、外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司

所有经营活动均在中国境内，主要交易均以人民币结算，故无任何重大外汇风险。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位:万元 币种:人民币

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

江阴市公有 江苏江阴 资本经营 30,000 23.18 58.37

资产经营有

限公司

江阴市城乡 江苏江阴 对外投资 50,000 35.19 35.19

给排水有限

公司

本企业的母公司情况的说明

江阴市公有资产经营有限公司直接持有江阴市城乡给排水有限公司 83.56%股权。

本企业最终控制方是江阴市国资委

其他说明：

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

九、1

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2016 年半年度报告

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

九、3

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营

或联营企业情况如下

□适用 □不适用

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

江阴市恒泰工业设备安装工程有限公司 母公司的全资子公司

江阴国源资产经营有限公司 其他

江阴浦发村镇银行股份有限公司 其他

其他说明

江阴浦发村镇银行股份有限公司，本公司持有其 8%股权，财务总监任其董事

江阴国源资产经营有限公司， 公司监事任其法定代表人、董事长、总经理。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

江阴华控人居供水技术服务有限公司 二次供水设备 15,033,020.00 0.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

江阴市恒泰工业设备 滨江秦望山路 2 号房屋 345,849.78 345,849.78

安装工程有限公司 4,674.66 平方米

江阴市恒泰工业设备 延陵路 224 号房屋 4,514 平 375,000.00 375,000.00

安装工程有限公司 方米

江阴市城乡给排水有 长江路供水大楼 9,824.67 2,460,000.00

限公司 平方米

江阴市城乡给排水有 长江路 141 号供水调度大楼 160,000.00

限公司 主楼地面一层（全部）665

平方米

江阴国源资产经营有 江阴市青阳镇公园南路 13 91,000.00

限公司 号（一~三层）623.66 平方

米

合计 971,849.78 3,180,849.78

关联租赁情况说明

定价方式：按照租赁资产的折旧支出加合理利润及税费。

决策程序：本公司承租关联方资产由董事会审议并报经股东大会批准（关联股东江阴市城乡

给排水有限公司回避表决）。

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

本公司作为被担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

江阴市城乡给排 80,000,000.00 2015-6-19 2016-5-26 否

水有限公司

江阴市城乡给排 80,000,000.00 2016-4-20 2017-4-19 否

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2016 年半年度报告

水有限公司

关联担保情况说明

报告期末本公司已开立尚未到期的银行承兑汇票金额为 226 万元，由江阴市城乡给排水有限

公司提供担保。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 102.59 168.67

(8). 其他关联交易

存放于关联方江阴浦发村镇银行股份有限公司的款项：

项目 利率 期末余额 期初余额

定期存款（3 个月） 1.43% 127,991,366.24 137,179,081.28

定期存款（6 个月） 1.69% 20,000,000.00 20,000,000.00

通知存款 1.62% 20,000,000.00

活期存款 0.39% 2,509,954.76 32,143,504.68

合计 170,501,321.00 189,322,585.96

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 江阴市恒泰工业设备安装工程有限公司 182,641.28 622,530.00

其他应付款 江阴市城乡给排水有限公司 160,000.00

应付账款 江阴华控人居供水技术服务有限公司 11,518,181.00 1,008,714.00

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2016 年半年度报告

7、 关联方承诺

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股

利

3、 销售退回

□适用 √不适用

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2016 年半年度报告

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

（1）本公司自 2007 年 1 月 1 日起实施年金计划，年金计划的主要内容：

年金参加人员：与本公司签署正式劳动合同关系且试用期满，已参加基本养老保险并履行正

常缴费义务的员工。

资金筹集：公司和参加人共同缴纳，公司按照员工职级确定缴费比例。公司年缴费不超过上

年工资总额的 1/12，个人缴费标准为公司缴费标准的 10%。

账户管理：本公司年金账户下设个人账户和公司账户，个人账户下分为公司缴费账户和员工

缴费账户。公司缴费账户记录公司划入员工个人账户的部分及其投资收益、余额信息；员工缴费

账户记录员工个人缴费及其投资收益、余额等信息。

基金管理：本公司年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理。本公司年金基金按

国家规定投资运营的收益并入年金基金。

（2）本公司年金基金管理情况：

受托管理人：中国人寿养老保险股份有限公司；账户管理人：上海浦东发展银行股份有限公

司；托管人：上海浦东发展银行股份有限公司；投资管理人：中国人寿资产管理有限公司。

（3）报告期内本公司年金计划主要内容无重大变化。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

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2016 年半年度报告

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础

确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或

多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 分部 1 分部间抵销 合计

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司母公司及子公司的业务单一，主要为自来水的生产与销售，以及与自来水销售相关

的管道安装工程。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本财务报表

不呈报分部信息。

(4). 其他说明：

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面 账面

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

价值 价值

计

种类

计提 提

比例 比例

金额 金额 比例 金额 金额 比

(%) (%)

(%) 例

(%)

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2016 年半年度报告

单项

金额

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

应收

账款

按信 13,690,453.62 98.1 242,758.54 1.77 13,447,695. 7,842,082.1 96.7 201,228.80 2.5 7,640,853.3

用风 3 08 4 8 7 4

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

应收

账款

单项 261,031.66 1.87 261,031.66 100. 0.00 261,031.66 3.22 261,031.66 100 —

金额 00 .00

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的应

收账

款

13,951,485.28 / 503,790.20 / 13,447,695. 8,103,113.8 / 462,260.46 / 7,640,853.3

合计

08 0 4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

半年（含）以内 12,022,210.87 0.00

半年至 1 年（含） 882,349.85 26,470.50 3.00

1 年以内小计 12,904,560.72 26,470.50 0.21

1至2年 611,495.90 61,149.59 10.00

2至3年 38,517.10 19,258.55 50.00

3 年以上 135,879.90 135,879.90 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

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2016 年半年度报告

合计 13,690,453.62 242,758.54

确定该组合依据的说明：

详见五、11。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 41,529.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

本期无实际核销的应收账款。

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款总额的比例

单位名称 金额 (%) 坏账准备

周庄镇山泉村 3,445,200.00 24.69 —

周庄镇周西村 900,720.00 6.46 —

周庄镇三房巷村 961,996.00 6.90 —

江阴市璜塘自来水厂 754,950.00 5.41 —

江阴市华士镇向阳村村民委员会 720,360.00 5.16 —

合计 6,783,226.00 48.62 —

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

本报告期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：

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2016 年半年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计

类别 计提 账面 提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值

(%) (%)

(%) 例

(%)

单项 — — — — —

金额

重大

并单

独计

提坏

账准

备的

其他

应收

款

按信 53,527,246 100.0 1,188,862.7 2.22 52,338,383. 58,374,875. 100. 1,183,386. 2.0 57,191,488.

用风 .06 0 7 29 32 00 83 3 49

险特

征组

合计

提坏

账准

备的

其他

应收

款

组合 4,677,246. 8.74 1,188,862.7 25.4 3,488,383.2 6,524,875.3 11.1 1,183,386. 18. 5,341,488.4

1：账 06 7 2 9 2 8 83 14 9

龄组

合

组合 48,850,000 91.26 48,850,000. 51,850,000. 88.8 51,850,000.

1：合 .00 00 00 2 00

并范

围内

关联

方组

合

单项 — — — — —

金额

不重

大但

单独

计提

坏账

准备

的其

他应

收款

53,527,246 / 1,188,862.7 / 52,338,383. 58,374,875. / 1,183,386. / 57,191,488.

合计

.06 7 29 32 83 49

131 / 138

2016 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

半年（含）以内 2,237,978.36

半年至一年（含）

1 年以内小计 2,237,978.36 0.00 0.00

1至2年 78,227.70 7,822.77 10.00

2至3年 2,360,000.00 1,180,000.00 50.00

3 年以上 1,040.00 1,040.00 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 4,677,246.06 1,188,862.77 25.42

确定该组合依据的说明：

确定该组合依据的说明详见五、11。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 5,475.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

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2016 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 225,845.68 167,595.71

代垫款项 291,318.68 349,353.57

其他 50,250,081.70 53,697,926.04

保证金 2,760,000.00 4,160,000.00

合计 53,527,246.06 58,374,875.32

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

款项的性 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的

质 期末余额

比例(%)

江阴市恒通排水 借款 48,850,000.00 三年以内 91.26

设施管理有限公

司

江阴市华韵资产 保证金 2,360,000.00 二年至三年 4.41 1,180,000.00

经营有限公司

江阴市财政局 应收手续 1,559,354.62 半年以内 2.91

费

江阴市白屈港水 保证金 150,000.00 半年以内 0.28

利枢纽工程管理

处

江阴市国土资源 保证金 150,000.00 半年以内 0.28

局

合计 / 53,069,354.62 / 99.14 1,180,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

期末余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

期末余额中无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明：

报告期无实际核销其他应收款。

期末余额中无涉及政府补助的应收款项。

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2016 年半年度报告

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 71,000,000.00 71,000,000.00 66,000,000.00 — 66,000,000.00

对联营、合营企业 108,038,007.47 108,038,007.47 103,952,455.84 — 103,952,455.84

投资

合计 179,038,007.47 179,038,007.47 169,952,455.84 — 169,952,455.84

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期减

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

少

准备 余额

江南水务市政 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 — —

工程江阴有限

公司

江阴市恒通排 36,000,000.00 — — 36,000,000.00 — —

水设施管理有

限公司

江阴市锦绣江 5,000,000.00 5,000,000.00

南环境发展有

限公司

合计 66,000,000.00 5,000,000.00 71,000,000.00

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

追 减 法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

加 少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投 投 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资 资 资损 调整 或利

益 润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

光大水务 101,34 3,521 104,8

（江阴） 0,725. ,038. 61,76

有限公司 49 48 3.97

江阴华控 2,611, 1,014 450,0 3,176

134 / 138

2016 年半年度报告

人居供水 730.35 ,513. 00.00 ,243.

技术服务 15 50

有限公司

小计 103,95 4,535 450,0 0.00 0.00 108,0

2,455. ,551. 00.00 38,00

84 63 7.47

103,95 4,535 450,0 108,0

合计 2,455. ,551. 00.00 38,00

84 63 7.47

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 230,502,258.94 122,894,361.51 222,158,182.01 104,282,289.64

其他业务 4,414,940.58 345,340.00 5,365,779.55 418,375.00

合计 234,917,199.52 123,239,701.51 227,523,961.56 104,700,664.64

其他说明：

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 4,535,551.63 4,850,921.10

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

其他--理财产品收益 315,276.01 8,406,355.78

合计 4,850,827.64 13,257,276.88

6、 其他

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2016 年半年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 633,293.60

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

622,222.24 管网工程补助摊销

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，

522,222.24 元, 国家级

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

供水服务标准化试点专

外）

项经费 100,000.00 元

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 315,276.01

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,061.26

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -391,855.46

少数股东权益影响额

合计 1,170,875.13

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界

定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性

损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

136 / 138

2016 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 7.49 0.18 0.18

利润

扣除非经常性损益后归属于 7.44 0.18 0.18

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

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2016 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有公司董事长签字的2016年半年度报告

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录 财务报表

报告期内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报、证券时报）

公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：龚国贤

董事会批准报送日期：2016 年 8 月 10 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

138 / 138

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