宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宁波慈星股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-067
2016 年 08 月
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宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
方国听 董事 因公出差 孙平范
公司负责人孙平范、主管会计工作负责人傅桂平及会计机构负责人(会计主
管人员)邹锦洲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
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目录
2016 年半年度 报告………………………………………………………………………....1
第一节 重要提示、释义……………………………………………………………….…....2
第二节 公司基本情况简介………………………………………………………………….5
第三节 董事会报告………………………………………………………….……………....9
第四节 重要事项………………………………………………….…………………..…....24
第五节 股份变动及股东情况…………………………………….…………………..…....30
第六节 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………………...34
第七节 财务报告…………………………………….………………………………..…....36
第八节 备查文件目录…………………………………….……………………...…..…....111
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释义
释义项 指 释义内容
发行人、本公司、公司 指 宁波慈星股份有限公司
董事会 指 宁波慈星股份有限公司董事会
监事会 指 宁波慈星股份有限公司监事会
证监会 指 中国证券监督管理委员会
保荐机构 指 国信证券有限责任公司
会计事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《公司章程》 指 宁波慈星股份有限公司章程
报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 慈星股份 股票代码 300307
公司的中文名称 宁波慈星股份有限公司
公司的中文简称（如有） 慈星股份
公司的外文名称（如有） NINGBO CIXING CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） CIXING
公司的法定代表人 孙平范
注册地址 浙江省慈溪市白沙路街道华东轻纺针织城三期 6 号楼
注册地址的邮政编码 315327
办公地址 浙江省慈溪市庵东工业区纬三路西
办公地址的邮政编码 315327
公司国际互联网网址 www.ci-xing.com
电子信箱 stock@ci-xing.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 傅桂平 杨雪兰
联系地址 浙江省慈溪市庵东工业区纬三路西 浙江省慈溪市庵东工业区纬三路西
电话 0574-63932279 0574-63932279
传真 0574-63932266 0574-63932266
电子信箱 stock@ci-xing.com ir@ci-xing.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 浙江省慈溪市庵东工业区纬三路西
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 564,469,834.54 408,852,891.02 38.06%
归属于上市公司普通股股东的净利润
112,135,758.33 84,406,340.64 32.85%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
100,014,534.79 63,123,756.60 58.44%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 86,902,457.18 8,519,371.24 920.06%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.1084 0.0106 922.64%
股）
基本每股收益（元/股） 0.14 0.11 27.27%
稀释每股收益（元/股） 0.14 0.11 27.27%
加权平均净资产收益率 2.87% 2.23% 0.64%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.56% 1.67% 0.89%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,279,266,466.37 4,097,120,095.51 4.45%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
3,888,484,131.62 3,850,616,852.67 0.98%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
4.8485 4.8013 0.98%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -415,519.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
15,469,388.35
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -713,175.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,770.84
减：所得税影响额 2,139,730.72
少数股东权益影响额（税后） 38,968.11
合计 12,121,223.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、市场风险。鉴于电脑针织横机行业正处于机器换人的升级换代后期，尚未进入设备磨损老化的大批量自然更新需求
阶段，下游行业受到外部经济环境影响尚未回暖，电脑横机行业竞争加剧，行业整合加快。在此整合期，公司面临市场需求
下降而带来的业务下滑风险。公司主要通过新产品开发加强公司的竞争力，并切入到制鞋领域的一体成型鞋面机市场，避免
横机业务的下滑。
2、海外市场开拓风险。公司在孟加拉国、柬埔寨、越南国家设立或收购企业拓展海外业务。这将给公司带来如下风险：
①政治影响因素。如当地政局动荡、罢工等，将对公司在当地的经营产生影响。②文化、法律及商业环境等影响因素。由于
国外的法律、政策体系、商业环境与国内存在较大区别，公司需要尽快熟悉并适应当地的商业和文化环境，这将给该公司的
设立与运营带来一定的风险。③公司在当地采用设备租赁或代加工衣片的方式运营，存在由于设备保管不当带来的资产灭失
及代工费或租金不能及时收取，给公司的经营带来一定的风险。④各类自然灾害等不可抗力影响。如发生洪水、台风、干旱
等自然灾害，将在一定程度上影响公司在当地的经营。公司将继续加强海外的业务管理，以避免出现不必要的经营风险。
3、买方信贷销售模式带来的风险。由于下游针织行业经营环境不佳，下游客户的经营出现不良导致客户违约情况不断
上升，这将可能使公司面临连带担保赔偿风险，坏账损失及资金压力上升，从而影响公司的财务状况及盈利能力。除了尚未
履行完毕的买方信贷模式销售业务的担保责任外，公司已停止开展买方信贷模式销售业务。
4、应收账款风险。公司近两年积极拓展海外市场，特别是孟加拉国市场，外销的占比有了较大上升，鉴于外销的付款
方式大部分采取远期信用证及赊账方式，外销带来的应收账款大幅增加。尽管公司外销业务投保中国出口信用保险公司的出
口信用保险，但该出口信用保险的赔付率未能全部覆盖出口金额，且保险公司的保险条款中有除外责任等条款，公司的外销
应收账款尚存在一定的风险敞口。鉴于国内买方信贷销售模式存在较大的风险，公司大幅降低了买方信贷销售模式的规模及
占比，并根据客户的经营状况采用了首付加部分赊销的方式，如果赊销客户的经营出现不良可能导致客户违约情况发生不能
及时按期支付应付款项。上述情形如出现开证银行及客户违约，这将使得公司的坏账损失及资金压力上升，从而影响公司的
财务状况及盈利能力。公司将继续加强客户的风险管控，避免及减少应收账款风险。
5、技术风险。电脑针织机械属于技术密集型产品，若公司的技术研发偏离市场需求、技术研发无法取得突破而失败或
关键技术未能及时更新，公司可能面临技术创新不力导致的竞争力减弱风险。公司积极加大研发投入，通过合作开发、委托
研发等各种方式加强产品的研发。
6、管理风险。进入资本市场后，公司需要在资源整合、产品研发与质量管理、市场开拓、财务管理、内部控制等诸多
方面进行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如果公司管理层不能适时调整公司管理体制，
未能很好把握调整时机或发生相应职位管理人员的选任失误，都可能阻碍公司业务的正常推进或错失发展机遇。尽管公司已
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采取了一套完整的公司治理制度，但仍不能避免因部分制度未能及时根据公司发展改变而引起的管理风险。公司将继续加强
制度建设及培训工作，并及时对相关制度进行完善以避免产生不必要的管理风险。
7、募集资金投资项目风险。公司募集资金投资项目的可行性分析是基于当前行业政策的鼓励和支持、经济发展水平、
市场环境、行业发展趋势等因素，并结合公司的经营经验而做出的。但募集资金投资项目需要一定的建设期和达产期，在项
目实施过程中和项目实际建成后，如果市场环境、技术、相关政策等方面现重大不利变化，可能存在着募集资金投资项目不
能如期全面实施以及新增产能无法完全消化的风险。公司已根据市场的状况对原计划的募集资金使用进行了相应的调整，公
司将认真按照募集资金管理相关规定使用募集资金。关于募集资金投资项目风险具体可参见公司同日刊登于巨潮资讯网上的
《关于公司2016年上半年度募集资金存放与使用情况专项报告的公告》。
8、公司投资企业未能实现业绩预期带来的风险。（一）公司加大对智能装备领域的产业投资布局，已投资及拟投资项
目有：1）芜湖固高自动化技术有限公司合资项目；2）宁波慈星机器人技术有限公司合资项目；3）苏州鼎纳自动化技术有
限公司控股项目；4）增资东莞中天自动化科技有限公司项目；5）参股北京盛开互动科技有限公司项目；6）增资北京盛开
互动科技有限公司项目；7)慈星互联科技有限公司控股项目；8）浙江开心果机器人科技有限公司。（二）公司布局进入移
动互联网产业，已计划投资项目有：1）收购杭州多义乐网络科技有限公司100%股权；2）收购杭州优投科技有限公司100%
股权。公司还将继续加强投资力量，在智能装备及互联网领域继续寻找合适的投资标的，通过外延式扩张促进公司的发展。
这些投资标的如存在出现管理不善或者所处行业出现不利变化等因素，可能产生未能实现业绩预期及经营计划的风险。公司
将加强已投资企业的投资后管理工作，并在投资方面将充分利用各专业机构的力量，把控好投资的行业、项目及法律等各方
面风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年上半年，公司电脑横机业务回暖，公司营业收入较上年同期有一定程度的增长，鉴于近两年公司大幅降低买方
信贷模式销售规模并于今年停止该种业务模式，公司大幅减少了资产减值损失的计提，营业利润较上年同期大幅增长。
报告期内，公司实现营业收入56,446.98万元，较上年同期上升38.06%；营业利润为10,495.47万元，较上年同期上升
330.36%；归属于上市公司股东的净利润为11,213.58万元，较上年同期上升32.85%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
系上半年电脑横机业务
营业收入 564,469,834.54 408,852,891.02 38.06%
回暖，横机销售量增加
系收入增加成本也相应
营业成本 341,790,369.63 247,580,144.71 38.05%
增加
主要系销售增加相应营
销售费用 64,231,933.75 46,152,941.46 39.17%
销网络费增加
主要系研发投入及职工
管理费用 67,323,870.07 53,114,704.27 26.75%
薪酬增加
主要系定期存款及保证
财务费用 -27,664,107.95 -29,776,363.98 7.09%
金利息收入减少
系利润增加所得税费用
所得税费用 16,349,604.53 6,122,275.69 167.05%
也相应增加
研发投入 29,620,825.43 22,927,372.46 29.19% 主要系委外研发费增加
经营活动产生的现金流 主要系本期货款收入增
86,902,457.18 8,519,371.24 920.06%
量净额 加
主要系存入银行定期存
投资活动产生的现金流
-201,482,174.22 386,907,191.12 -152.08% 款（该项目现金流量不
量净额
统计在内）的金额增加
筹资活动产生的现金流 主要系本期分配股利所
-44,673,500.40 9,733,538.96 -558.96%
量净额 致
现金及现金等价物净增 主要系本期支付的现金
-151,802,328.63 404,889,470.11 -137.49%
加额 大于收回金额所致
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2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内公电脑横机业务回暖，公司营业收入较上年同期有一定程度的增长。本期实现营业收入56,446.98万元，较上年
同期上升38.06%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
目前，公司主要产品包括：全电脑针织横机、电脑无缝针织内衣机及电脑高速丝袜机、鞋面机、工业机器人、服务机器人。
报告期内，公司实现营业收入56,446.98万元，同比上升38.06%；营业成本为34,179.04万元，同比上升38.05%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
分行业
针织机械 513,011,255.48 312,305,493.38 39.12% 42.46% 47.20% -1.96%
分产品
电脑针织横机 437,166,890.57 262,209,900.08 40.02% 34.76% 40.79% -2.57%
鞋面机 74,319,137.72 49,050,525.88 34.00% 139.43% 126.24% 3.85%
分地区
内 销 354,111,159.00 221,922,937.94 37.33% 42.01% 41.50% 0.23%
外 销 210,358,675.54 123,692,768.26 41.20% 31.89% 36.31% -1.91%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
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报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2015年半年度明细
供应商名称 采购金额 占公司全部采购金额的比例(%)
供应商1 30,536,360.90 15.72%
供应商2 24,801,580.70 12.77%
供应商3 16,243,544.60 8.36%
供应商4 6,388,548.55 3.29%
供应商5 4,593,779.40 2.36%
小 计 82,563,814.15 42.50%
2016年半年度明细
供应商名称 采购额 占半年度采购总额比例
供应商1 42,405,610.82 14.86%
供应商2 20,533,519.30 7.20%
供应商3 12,338,007.00 4.33%
供应商4 10,431,790.09 3.66%
供应商5 9,742,860.00 3.42%
小 计 95,451,787.21 33.46%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2015年半年度明细
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户1 22,410,123.20 5.48%
客户2 19,266,345.00 4.71%
客户3 12,550,115.00 3.07%
客户4 9,786,080.00 2.39%
客户5 9,703,983.65 2.37%
小 计 73,716,646.85 18.03%
2016年明细
客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
客户1 40,599,181.78 7.19%
客户2 29,530,800.00 5.23%
客户3 18,492,307.68 3.28%
客户4 14,438,209.54 2.56%
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客户5 13,656,720.00 2.42%
小 计 116,717,219.00 20.68%
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
序号 项目名称 所处阶段
1 全成形电脑针织横机 样机组装与调试中
2 定制化平台项目 智能化样板工厂已建立，项目配套的电商平台正在建设中
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
不适用。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司围绕发展战略规划和年度经营计划，积极推进各项工作的贯彻执行，总体上达到目标。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
见第二节第七部分。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 205,795.54
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报告期投入募集资金总额 14,775.14
已累计投入募集资金总额 112,196.22
报告期内变更用途的募集资金总额 31,039.82
累计变更用途的募集资金总额 108,834.42
累计变更用途的募集资金总额比例 52.88%
募集资金总体使用情况说明
①公司本次募集资金净额为 205,795.54 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其
出具《验资报告》（天健验〔2012〕68 号）。公司对募集资金实行专户存储。② 报告期投入募集资金总额 14,775.14 万元，
已累计投入募集资金总额 112,196.22 万元。详细使用情况请参照下表《募集资金承诺项目情况》。③ 鉴于国内外经济不景
气导致下游针织行业的市场需求下滑，从而影响了针织企业对电脑针织机械等生产设备的投资，公司的主要产品电脑针织
横机的销量及销售价格均受到影响，为了避免公司新增产能过剩，公司推迟了募集资金投资项目的实施进度，同时对募集
资金投资项目的承诺投资总额和建设期做出调整，公司于 2013 年 4 月 12 日召开第一届董事会二十二次会议审议通过了《关
于调整募集资金投资项目概算的议案》，详细内容参阅公司于 2013 年 4 月 12 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。公司于
2014 年 4 月 19 日召开第二届董事会第三次次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，详细内容参阅公
司于 2014 年 4 月 22 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。公司于 2015 年 5 月 22 日召开第二届董事会第十六次会议审议通
过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，详细内容参阅公司于 2015 年 5 月 22 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。公
司于 2016 年 3 月 25 日召开第二届董事会第二十四次会议审议并通过了《关于调整募集资金投资项目概算的议案》，详细
内容参阅公司 3 月 29 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
年产 20,000 台电脑 2016 年
66,874.3 26,360.0 21,475.3
针织横机产业化项 是 1,829.19 81.47% 06 月 30 0 0否 否
1 5 1
目 日
年产 5,000 台电脑 2016 年
30,652.4
无缝针织内衣机产 是 9,263.61 678.57 7,966.73 86.00% 06 月 30 0 0否 否
5
业化项目 日
年产 5,000 台嵌花电 2016 年
33,294.4 12,466.0 10,187.7
脑针织横机产业化 是 867.76 81.72% 06 月 30 0 0否 否
4 5 4
项目 日
年产 6,000 台电脑 23,926.6 2016 年
是 7,653.31 553.62 6,499.62 84.93% 0 0否 否
针织丝袜机产业化 6 06 月 30
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项目 日
2016 年
电脑针织机械研发 19,148.8 10,113.2
是 14,412.9 632.5 70.17% 06 月 30 0 0否 否
中心建设项目 2 8
日
2016 年
营销与服务体系建 19,506.5
是 14,412.9 632.5 9,172.54 63.64% 06 月 30 0 0否 否
设项目 6
日
2015 年
增资慈星股份(香港)
否 30,000 30,000 100.00% 09 月 30 0 0是 否
有限公司
日
慈星互联科技有限
否 9,000 9,000 9,000 100.00% 0 0否 否
公司
浙江开心果机器人
否 2,550 581 581 22.78% 0 0否 否
科技有限公司
193,403. 126,118. 14,775.1 104,996.
承诺投资项目小计 -- -- -- 0 0 -- --
24 82 4 22
超募资金投向
不适用
归还银行贷款（如
-- 2,400 -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 4,800 -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 7,200 -- -- -- --
193,403. 126,118. 14,775.1 112,196.
合计 -- -- -- 0 0 -- --
24 82 4 22
未完工（为了避免公司新增产能过剩，公司推迟了募集资金投资项目的实施进度，同时对募集资金投
资项目的承诺投资总额和建设期做出调整，①公司于 2013 年 4 月 12 日召开第一届董事会二十二次会
议审议通过了《关于调整募集资金投资项目概算的议案》；②公司于 2014 年 4 月 19 日召开第二届董
事会第三次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，对电脑针织机械研发中心建
未达到计划进度或
设项目、营销与服务体系建设项目的完成进度进行了调整；③公司于 2015 年 5 月 22 日召开的第二届
预计收益的情况和
董事会第十六次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》；④公司于 2016 年 3 月 25 日
原因（分具体项目）
召开第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目概算的议案》。）各项目投
资进度低于承诺投资进度，主要系 2012 年以来国内外经济不景气导致下游针织行业的市场需求下滑，
从而影响了针织企业对电脑针织机械等生产设备的投资，公司的主要产品电脑针织横机、电脑无缝针
织内衣机及电脑针织丝袜机的销量及销售价格均受到影响。
项目可行性发生重
报告期内无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
14
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 为更好地实现公司产业发展规划和吸引人才，经 2012 年 8 月 20 日公司第一届董事会第十六次会议审
议通过，同意公司将“电脑针织机械研发中心建设项目”和“营销与服务体系建设项目”的实施地点由浙
江省宁波杭州湾新区变更至地理条件更为优越的宁波市慈溪市白沙路街道新横江村、轻纺村。
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
适用
①根据公司 2012 年 8 月 20 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金。公司已于 2013
年 1 月 11 日全部归还了上述用于暂时补充流动资金的募集资金；②根据公司 2013 年 1 月 18 日召开
的第一届董事会第二十次会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金。公司已于 2013 年 7 月 3 日全部归还了上
述用于暂时补充流动资金的募集资金；③根据公司 2013 年 7 月 12 日召开的第一届董事会第二十六次
会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资
金 20,000 万元暂时补充流动资金。公司已于 2013 年 12 月 4 日全部归还了上述用于暂时补充流动资金
的募集资金；④根据公司 2013 年 12 月 10 日召开的第二届董事会第一次会议审议通过的《关于继续
用闲置募集资金暂 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动
时补充流动资金情 资金。公司已于 2014 年 5 月 9 日全部归还了上述用于暂时补充流动资金的募集资金。⑤根据公司 2014
况 年 5 月 16 日公司第二届董事会第五次会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流
动资金的议案》，公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金。公司已于 2014 年 10 月 17
日全部归还了上述用于暂时补充流动资金的募集资金。⑥根据公司 2014 年 10 月 24 日公司第二届董
事会第十次会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用
闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金。公司已于 2015 年 3 月 6 日全部归还了上述用于暂时补
充流动资金的募集资金。⑦根据公司 2015 年 3 月 13 日公司第二届董事会第十二次会议审议通过的《关
于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补
充流动资金。公司已于 2015 年 8 月 17 日全部归还了上述用于暂时补充流动资金的募集资金。⑧根据
公司 2015 年 8 月 21 日公司第二届董事会第十九次会议审议通过的《关于继续使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金。截至 2016 年 6
月 30 日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金 20,000.00 万元。
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
公司于 2015 年 6 月 30 日召开的第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司使用闲置自有资金
尚未使用的募集资 和闲置募集资金购买理财产品的议案》，并经公司 2015 年第二次临时股东大会审议批准，同意公司在
金用途及去向 不影响公司募集资金投资计划的情况下，使用不超过人民币 10 亿元（其中 3 亿元为闲置自有资金，
7 亿元为闲置募集资金）购买安全性高、流动性好的，由商业银行发行的期限不超过 12 个月的投资
15
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
产品。在上述额度内，资金可以滚动使用，并授权公司经营管理层行使该项投资决策权，授权期限为
自股东大会通过之日起两年内有效。截至报告期末，公司使用 70,000 万元的闲置募集资金购买理财产
品。剩余尚未使用的募集资金存储于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 报告期内无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
年产 10,000 年产 20000
台电脑针织 台电脑针织 2016 年 06
26,360.05 1,829.19 21,475.31 81.47% 0否 否
横机产业化 横机产业化 月 30 日
项目 项目
年产 2,000 年产 5000
台电脑无缝 台电脑无缝 2016 年 06
9,263.61 678.57 7,966.73 86.00% 0否 否
针织内衣机 针织内衣机 月 30 日
产业化项目 产业化项目
年产 2,000 年产 5000
台嵌花电脑 台嵌花电脑 2016 年 06
12,466.05 867.76 10,187.74 81.72% 0否 否
针织横机产 针织横机产 月 30 日
业化项目 业化项目
年产 3,000 年产 6000
台电脑针织 台电脑针织 2016 年 06
7,653.31 553.62 6,499.62 84.93% 0否 否
丝袜机产业 丝袜机产业 月 30 日
化项目 化项目
电脑针织机 电脑针织机
2016 年 06
械研发中心 械研发中心 14,412.9 632.5 10,113.28 70.17% 0否 否
月 30 日
建设项目 项目
营销与服务 营销与服务
2016 年 06
体系建设项 体系建设项 14,412.9 632.5 9,172.54 63.64% 0否 否
月 30 日
目 目
增资慈星股
2015 年 09
份(香港)有 （新增） 30,000 30,000 100.00% 0是 否
月 30 日
限公司
慈星互联科 （新增） 9,000 9,000 9,000 100.00% 0否 否
16
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
技有限公司
浙江开心果
机器人科技 （新增） 2,550 581 581 22.78% 0否 否
有限公司
合计 -- 126,118.82 14,775.14 104,996.22 -- -- 0 -- --
鉴于国内外经济不景气导致下游针织行业的市场需求下滑，从而影响了针织企业对电
脑针织机械等生产设备的投资，公司的主要产品电脑针织横机的销量及销售价格均受
到影响，为了避免公司新增产能过剩，公司推迟了募集资金投资项目的实施进度，同
时对募集资金投资项目的承诺投资总额和建设期做出调整，公司于 2013 年 4 月 12 日
召开第一届董事会二十二次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目概算的议
案》，详细内容参阅公司于 4 月 12 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。公司于 2014
年 4 月 19 日召开第二届董事会第三次次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项
目延期的议案》，详细内容参阅公司于 4 月 22 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。公
司于 2015 年 5 月 22 日召开的第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于募集资金
投资项目延期的议案》。详细内容参阅公司于 5 月 22 日刊登于巨潮资讯网上的公告内
变更原因、决策程序及信息披露情况 容。公司于 2015 年 9 月 2 日召开的第二届董事会第二十次会议审计通过了《关于使
说明(分具体项目) 用未来投资计划的募集资金增资全资子公司慈星股份(香港)有限公司的议案》。详细内
容参阅公司于 9 月 7 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。（注：因外汇汇率波动影响，
公司实际使用未有投资计划的募集资金 30,294.55 万元；公司已于 2016 年 3 月 19 日
以自有资金将 294.55 万元归还至公司募集资金账户，并支付利息 25,920.40 元。）公司
于 2015 年 12 月 29 日召开第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用未有
投资计划的募集资金投资设立合资公司的议案》。详细内容参阅公司于 12 月 29 日刊
登于巨潮资讯网上的公告内容。公司于 2016 年 1 月 12 日召开第二届董事会第二十三
次会议审议通过了《关于使用未有投资计划的募集资金投资设立合资公司暨关联交易
的议案》。详细内容参阅公司于 1 月 12 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。公司于 2016
年 3 月 25 日召开第二届董事会第二十四次会议审议并通过了《关于调整募集资金投
资项目概算的议案》，详细内容参阅公司 3 月 29 日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。
未达到计划进度或预计收益的情况
未完工，实施进度进行了调整。
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
报告期内无
的情况说明
（4） 其它
关于募集资金详细使用情况可参见公司同日刊登于巨潮资讯网上的《关于公司2016年上半年度募集资金存放与使用情况专项
报告的公告》。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
17
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
中信银
行股份 2015 年 2016 年
保本理
有限公 无 否 5,000 09 月 30 01 月 04 协议 5,000 是 46.03 46.03
财产品
司宁波 日 日
支行
宁波银
行股份 2015 年 2016 年
保本理
有限公 无 否 500 10 月 09 01 月 09 协议 500 是 3.27 3.27
财产品
司城东 日 日
支行
交通银
行股份
2015 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 6,000 11 月 04 02 月 04 协议 6,000 是 58.98 58.98
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
交通银
行股份
2015 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 500 12 月 07 03 月 08 协议 500 是 5.1 5.1
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
18
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
杭州银
行股份
2015 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 3,000 09 月 30 03 月 31 协议 3,000 是 51.14 51.14
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
交通银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 5,000 01 月 08 04 月 07 协议 5,000 是 48.08 48.08
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
中国农
业银行
2015 年 2016 年
股份有 保本理
无 否 70,000 10 月 13 04 月 11 协议 70,000 是 1,319.07 1,319.07
限公司 财产品
日 日
坎墩支
行
中国农
业银行
2016 年 2016 年
股份有 保本理
无 否 45,400 04 月 19 05 月 20 协议 45,400 是 106.04 106.04
限公司 财产品
日 日
坎墩支
行
交通银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 5,000 03 月 09 06 月 08 协议 5,000 是 46.12 46.12
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
交通银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 31,000 05 月 24 06 月 23 协议 31,000 是 81.53 81.53
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
交通银
行股份
2015 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 5,000 12 月 30 06 月 27 协议 5,000 是 93.7 93.7
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
19
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
交通银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 31,000 06 月 23 07 月 11 协议 是
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
中信银
行股份
2015 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 10,000 11 月 02 07 月 30 协议 是
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
中国农
业银行
2016 年 2016 年
股份有 保本理
无 否 19,000 04 月 26 07 月 25 协议 是
限公司 财产品
日 日
坎墩支
行
交通银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 5,000 05 月 10 08 月 08 协议 是
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
交通银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 5,000 05 月 16 08 月 15 协议 是
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
交通银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 15,000 05 月 24 08 月 22 协议 是
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
交通银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 7,000 06 月 08 07 月 14 协议 是
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
20
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
交通银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 保本理
无 否 5,000 06 月 27 08 月 31 协议 是
司宁波 财产品
日 日
慈溪支
行
合计 273,400 -- -- -- 176,400 -- 1,859.06 1,859.06
委托理财资金来源 上述委托理财资金均来自公司闲置自有资金和闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
2015 年 06 月 30 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
2015 年 09 月 23 日
期（如有)
公司于 2015 年 6 月 30 日召开第二届董事会第十八次会议、2015 年第二次临时股东
大会审议通过了《关于公司使用闲置自有资金和闲置募集资金购买理财产品的议
案》，董事会同意在不影响公司募集资金投资计划的情况下，使用不超过人民币 10
委托理财情况及未来计划说明
亿元（其中 3 亿元为闲置自有资金，7 亿元为闲置募集资金）购买安全性高、流动性
好的，由商业银行发行的期限不超过 12 个月的投资产品。在上述额度内，资金可以
滚动使用。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
卢小威等 56 家公司或个人 否 1,847.7 7.20% 无 无
合计 -- 1,847.7 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有） 卢小威等 56 家公司或个人均逾期
审议委托贷款的董事会决议披露日期（如有)
审议委托贷款的股东大会决议披露日期（如有)
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宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司第二届董事会第二十四次会议及2015年度股东大会审议通过了《关于公司2015年度利润分配方案的议案》，具体方
案如下：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天健审【2016】号1998号《审计报告》，母公司2015年1-12月实现净
利润137,136,462.88元，按实现净利润10%提取法定盈余公积金之后，截至2013年12月31日公司可供股东分配的利润为
1,002,074,427.41元。公司拟以2015年12月31日总股本802,000,000股为基数，以截至2015年12月31日可供股东分配的利润向全
体股东每10股派发现金股利1元人民币（含税）,合计分配股利80,200,000元。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
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宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
公司于2015年4月15日第二届董事会十四次会议及2015年5月15日年度股东大会审议通过了《宁波慈星股份有限公司“裕
人1号”员工持股计划（草案）及其摘要》，并分别于4月16日及5月15日在巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn）上公告
了相关事项。2015年6月3日员工持股计划通过大宗交易（购买公司控股股东宁波裕人投资有限公司持有的公司股份）买入的
方式完成股票购买660万股,占公司总股本的比例为0.82%，该计划所购买的股票的30%锁定期为自购买日起12个月；该计划
所购买的股票的30%锁定期为自购买日起24个月；该计划所购买的股票的40%锁定期为自购买日起36个月。截至报告期末，
员工持股计划所持有的股票未发生交易。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
24
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年1月12日召开第二届董事会第二十三次会议审议通过《关于使用未有投资计划的募集资金投资设立合资公
司暨关联交易的议案》，公司与杭州阿优文化创意有限公司、自然人钟路明共同出资成立“浙江开心果机器人科技有限公司”。
详细内容参阅公司于1月12日刊登于巨潮资讯网上的公告内容。阿优文化为本公司控股股东宁波裕人投资有限公司参股的企
业，宁波裕人投资有限公司占30%股权，且本公司董事李立军兼任阿优文化董事，阿优文化为本公司的关联法人，本次交易
构成了关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于使用未有投资计划的募集资金投资设
2016 年 01 月 12 日 巨潮资讯网
立合资公司暨关联交易的公告
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
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宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
东莞市鑫洋服饰有
2016-07-07
限公司、黄辉等 333 连带责任保
24,857.7 3,946.54 至 否 否
家单位及自然人客 证
2018-12-13
户
东莞市敏康针织时 2016-07-22
连带责任保
装有限公司等 56 家 2,703 187.62 至 否 否
证
单位及自然人客户 2017-02-12
中山市光源服装有 2016-08-20
连带责任保
限公司等 2 家单位 258 13.13 至 否 否
证
客户 2016-09-20
PT.SUN HWA 连带责任保
3,022.45 265.25 2016-08-06 否 否
KNITTING 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
30,841.15 4,412.54
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
30,841.15 4,412.54
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.13%
其中：
26
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
公司员工持股
计划持有公司
股票 660 万股,
占公司总股本
的比例为
0.82%，该计划
所购买的股票
宁波慈星股份 的 30%锁定期
报告期内，上述
有限公司-第一 为公告日起 12 2015 年 06 月 03
股权激励承诺 三十六个月 承诺均得到严
期员工持股计 个月；该计划所 日
格履行。
划 购买的股票的
30%锁定期为
公告日起 24 个
月；该计划所购
买的股票的
40%锁定期为
公告日起 36 个
月。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
27
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
诺
资产重组时所作承诺
在本机构股东、
合伙人或其关
联人担任公司
董事、监事、高
级管理人员职
务期间，每年转
宁波裕人投资 让的直接或间
有限公司、创福 接持有公司股
企业有限公司、 份不超过本承
报告期内，上述
宁波福裕投资 诺人所直接或 2011 年 11 月 30
承诺均得到严
合作企业（有限 间接持有的公 日
格履行。
合伙）、宁波平 司股份总数的
方投资合伙企 25%。在本机构
业（有限合伙） 股东、合伙人或
其关联人离职
后半年内，不转
让本承诺人所
直接或间接持
有的公司的股
份。
首次公开发行或再融资时所作承诺 "1、自本承诺函
签署之日起，本
承诺人及本承
诺人控制的公
司均未生产、开
发任何与宁波
慈星股份有限
公司（以下简称
在承诺人及承
公司控股股东 ""股份公司""）
诺人控制的公
宁波裕人投资 及其下属子公 报告期内，上述
2011 年 01 月 15 司与公司存在
有限公司及公 司生产的产品 承诺均得到严
日 关联关系期间，
司实际控制人 构成竞争或可 格履行。
本承诺函为有
孙平范 能竞争的产品，
效之承诺。
未直接或间接
经营任何与股
份公司及下属
子公司经营的
业务构成竞争
或可能构成竞
争的业务，也未
参与投资任何
28
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
与股份公司及
其下属子公司
生产的产品或
经营的业务构
成竞争或可能
构成竞争的其
他企业。
在孙仲华董事
离职后半年内，
宁波创福投资
宁波创福投资 报告期内，上述
合伙企业（有限 2016 年 03 月 25
合伙企业（有限 6 个月 承诺均得到严
合伙）不得转让 日
合伙） 格履行。
其所直接或间
接持有的慈星
股份的股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
29
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 8,777,292 1.09% 8,777,292 1.09%
3、其他内资持股 8,777,292 1.09% 8,777,292 1.09%
境内自然人持股 8,777,292 1.09% 8,777,292 1.09%
793,222,7 793,222,7
二、无限售条件股份 98.91% 98.91%
08 08
793,222,7 793,222,7
1、人民币普通股 98.91% 98.91%
08 08
802,000,0 802,000,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
30
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 55,702
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
宁波裕人投资有 251,135 -77,000, 251,135
境内非国有法人 31.31% 质押 160,000,000
限公司 ,016 000 ,016
裕人企业有限公 206,464 206,464
境外法人 25.74% 质押 90,000,000
司 ,996 ,996
宁波创福投资合
39,935, -226778 39,935,
伙企业（有限合 境内非国有法人 4.98%
155 3 155
伙）
宁波福裕投资合
16,999, 16,999,
伙企业（有限合 境内非国有法人 2.12%
972 972
伙）
11,700, 8,775,0 2,925,0
孙平范 境内自然人 1.46% 冻结 5,850,000
056 42 14
宁波慈星股份有
6,600,0 6,600,0
限公司－第一期 其他 0.82%
00 00
员工持股计划
宁波平方投资合
5,418,7 5,418,7
伙企业（有限合 境内非国有法人 0.68%
77 77
伙）
中央汇金资产管 4,534,4 4,534,4
国有法人 0.57%
理有限责任公司 00 00
全国社保基金四 3,000,0 3,000,0
其他 0.37%
零一组合 00 00
中国银行股份有
限公司－宝盈核
2,679,0 2,679,0
心优势灵活配置 其他 0.33%
36 36
混合型证券投资
基金
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 控股股东宁波裕人投资有限公司（股东孙平范为公司实际控制人、董事长）、股东裕人
31
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
明 企业有限公司（股东之一为孙平范）、宁波创福投资合伙企业（有限合伙）（合伙人均
为孙平范近亲属）、宁波福裕投资合伙企业（有限合伙）（部分合伙人为公司董事、高
级管理人员）、宁波平方投资合伙企业（有限合伙）（合伙人之一孙平方为实际控制人
孙平范之堂兄），除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属
于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宁波裕人投资有限公司 251,135,016 人民币普通股 251,135,016
裕人企业有限公司 206,464,996 人民币普通股 206,464,996
宁波创福投资合伙企业（有限合伙） 39,935,155 人民币普通股 39,935,155
宁波福裕投资合伙企业（有限合伙） 16,999,972 人民币普通股 16,999,972
宁波慈星股份有限公司－第一期员
6,600,000 人民币普通股 6,600,000
工持股计划
宁波平方投资合伙企业（有限合伙） 5,418,777 人民币普通股 5,418,777
中央汇金资产管理有限责任公司 4,534,400 人民币普通股 4,534,400
全国社保基金四零一组合 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
孙平范 2,925,014 人民币普通股 2,925,014
中国银行股份有限公司－宝盈核心
2,679,036 人民币普通股 2,679,036
优势灵活配置混合型证券投资基金
控股股东宁波裕人投资有限公司（股东孙平范为公司实际控制人、董事长）、股东裕人
前 10 名无限售流通股股东之间，以 企业有限公司（股东之一为孙平范）、宁波创福投资合伙企业（有限合伙）（合伙人均
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 为孙平范近亲属）、宁波福裕投资合伙企业（有限合伙）（部分合伙人为公司董事、高
名股东之间关联关系或一致行动的 级管理人员）、宁波平方投资合伙企业（有限合伙）（合伙人之一孙平方为实际控制人
说明 孙平范之堂兄），除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知是否属
于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
不适用
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
32
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
董事长、总 542,170,76 465,170,76
孙平范 现任 77,000,000
经理 8 8
董事;副总
方国听 现任 2,375,246 2,375,246
经理
董事;总工
詹善全 现任 2,375,246 2,375,246
程师
董事;副总
李立军 现任
经理
孙田力 董事 现任
孟祥霞 独立董事 现任
罗杰 独立董事 现任
徐海平 独立董事 现任
监事会主
宋甲甲 现任
席
徐红明 监事 现任
胡雪群 监事 现任
副总经理;
董事会秘
傅桂平 现任
书;财务总
监；董事
刘道成 副总经理 现任 2,378,246 750 2,377,496
徐卫东 副总经理 现任 2,375,246 2,375,246
孙仲华 董事 离任 22,099,984 22,099,984
合计 -- -- 573,774,73 0 77,000,750 496,773,98 0 0 0 0
34
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6 6
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 03 月 25
孙仲华 董事 离任 个人原因
日
2016 年 04 月 19
傅桂平 董事 聘任 增补
日
35
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁波慈星股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 851,801,873.15 815,316,403.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
1,826,052.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,876,140.20 20,351,374.00
应收账款 528,995,874.11 381,426,890.81
预付款项 32,846,331.06 30,820,487.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,453,002.47 3,597,928.43
应收股利
其他应收款 184,003,695.19 220,372,842.13
买入返售金融资产
存货 523,169,137.39 522,355,922.27
36
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 33,134,303.63 30,408,017.76
其他流动资产 981,235,574.49 1,007,042,546.01
流动资产合计 3,158,515,931.69 3,033,518,464.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 55,466,746.15 51,334,851.74
长期股权投资 9,370,630.34 9,637,514.17
投资性房地产
固定资产 176,336,904.98 192,363,075.73
在建工程 634,014,674.66 557,600,413.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 198,675,274.24 201,722,699.92
开发支出
商誉 165,387.49 165,387.49
长期待摊费用 1,084,125.20 1,221,882.79
递延所得税资产 23,331,266.62 27,250,281.47
其他非流动资产 22,305,525.00 22,305,525.00
非流动资产合计 1,120,750,534.68 1,063,601,631.47
资产总计 4,279,266,466.37 4,097,120,095.51
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
37
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 162,502,340.69 94,689,997.94
预收款项 86,400,999.64 63,661,365.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,588,098.34 24,148,313.31
应交税费 47,848,701.72 16,103,872.07
应付利息
应付股利 20,646,499.60
其他应付款 5,298,548.14 5,291,381.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,390,817.44 6,271,881.54
流动负债合计 349,676,005.57 210,166,812.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 2,848,337.91 10,663,617.20
递延收益 7,387,000.00 7,636,000.00
递延所得税负债 627,337.81 916,660.43
其他非流动负债
非流动负债合计 10,862,675.72 19,216,277.63
负债合计 360,538,681.29 229,383,089.86
所有者权益：
股本 802,000,000.00 802,000,000.00
其他权益工具
38
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,927,875,967.29 1,927,875,967.29
减：库存股
其他综合收益 9,309,776.86 3,378,256.24
专项储备
盈余公积 200,449,613.28 200,449,613.28
一般风险准备
未分配利润 948,848,774.19 916,913,015.86
归属于母公司所有者权益合计 3,888,484,131.62 3,850,616,852.67
少数股东权益 30,243,653.46 17,120,152.98
所有者权益合计 3,918,727,785.08 3,867,737,005.65
负债和所有者权益总计 4,279,266,466.37 4,097,120,095.51
法定代表人：孙平范 主管会计工作负责人：傅桂平 会计机构负责人：邹锦洲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 663,224,770.52 704,523,618.88
以公允价值计量且其变动计入当
1,826,052.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 15,966,590.20 20,101,374.00
应收账款 478,904,088.23 355,466,127.55
预付款项 11,361,626.53 12,760,157.73
应收利息 3,396,628.17 2,567,294.79
应收股利
其他应收款 179,354,201.82 218,435,507.07
存货 408,766,173.69 411,674,195.10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 5,893,459.02 6,560,862.83
其他流动资产 970,000,000.00 995,000,000.00
流动资产合计 2,736,867,538.18 2,728,915,189.95
39
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 414,257.97 3,066,952.87
长期股权投资 579,216,540.48 481,373,424.31
投资性房地产
固定资产 139,270,289.36 144,674,077.36
在建工程 631,568,497.74 557,416,013.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 175,337,533.75 177,801,057.88
开发支出
商誉
长期待摊费用 762,920.30 1,065,763.60
递延所得税资产 22,704,886.42 21,652,304.22
其他非流动资产 22,305,525.00 22,305,525.00
非流动资产合计 1,571,580,451.02 1,409,355,118.40
资产总计 4,308,447,989.20 4,138,270,308.35
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 136,820,152.52 72,916,343.70
预收款项 42,144,324.82 22,995,842.73
应付职工薪酬 10,321,364.62 16,271,289.00
应交税费 44,732,486.75 14,040,945.17
应付利息
应付股利 20,646,499.60
其他应付款 2,986,449.84 2,303,190.35
划分为持有待售的负债
40
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,390,817.44 6,271,881.54
流动负债合计 265,042,095.59 134,799,492.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 2,848,337.91 10,663,617.20
递延收益 7,387,000.00 7,636,000.00
递延所得税负债 509,494.23 659,002.02
其他非流动负债
非流动负债合计 10,744,832.14 18,958,619.22
负债合计 275,786,927.73 153,758,111.71
所有者权益：
股本 802,000,000.00 802,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,979,988,155.95 1,979,988,155.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 200,449,613.28 200,449,613.28
未分配利润 1,050,223,292.24 1,002,074,427.41
所有者权益合计 4,032,661,061.47 3,984,512,196.64
负债和所有者权益总计 4,308,447,989.20 4,138,270,308.35
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
41
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一、营业总收入 564,469,834.54 408,852,891.02
其中：营业收入 564,469,834.54 408,852,891.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 477,496,447.53 385,908,399.57
其中：营业成本 341,790,369.63 247,580,144.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,351,598.25 2,651,547.94
销售费用 64,231,933.75 46,152,941.46
管理费用 67,323,870.07 53,114,704.27
财务费用 -27,664,107.95 -29,776,363.98
资产减值损失 29,462,783.78 66,185,425.17
加：公允价值变动收益（损失以
-1,826,052.00 -806,930.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
19,807,392.70 2,249,998.73
列）
其中：对联营企业和合营企业
-266,883.83 -702,084.50
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 104,954,727.71 24,387,560.18
加：营业外收入 16,316,991.47 27,476,899.79
其中：非流动资产处置利得 45.01 13,315,685.23
减：营业外支出 -5,457,144.16 -38,185,100.87
其中：非流动资产处置损失 415,564.90 243,529.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,728,863.34 90,049,560.84
减：所得税费用 16,349,604.53 6,122,275.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,379,258.81 83,927,285.15
归属于母公司所有者的净利润 112,135,758.33 84,406,340.64
42
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -1,756,499.52 -479,055.49
六、其他综合收益的税后净额 5,931,520.62 2,173,321.30
归属母公司所有者的其他综合收益
5,931,520.62 2,173,321.30
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
5,931,520.62 2,173,321.30
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 5,931,520.62 2,173,321.30
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 116,310,779.43 86,100,606.45
归属于母公司所有者的综合收益
118,067,278.95 86,579,661.94
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,756,499.52 -479,055.49
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.11
（二）稀释每股收益 0.14 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：孙平范 主管会计工作负责人：傅桂平 会计机构负责人：邹锦洲
43
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 465,079,411.12 350,351,614.46
减：营业成本 296,891,536.36 221,403,962.47
营业税金及附加 2,290,691.90 2,273,533.78
销售费用 33,568,543.32 29,448,191.38
管理费用 43,896,049.44 35,543,080.16
财务费用 -21,193,089.27 -27,837,878.62
资产减值损失 11,330,415.56 56,515,293.92
加：公允价值变动收益（损失以
-1,826,052.00 -806,930.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
19,807,392.70 21,543,111.07
列）
其中：对联营企业和合营企
-266,883.83 -702,084.50
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 116,276,604.51 53,741,612.44
加：营业外收入 16,199,752.23 25,862,746.14
其中：非流动资产处置利得 30,988.27 13,181,584.74
减：营业外支出 -5,500,375.13 -38,501,649.81
其中：非流动资产处置损失 391,385.50 243,529.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
137,976,731.87 118,106,008.39
列）
减：所得税费用 9,627,867.04 1,984,280.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 128,348,864.83 116,121,727.97
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
44
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以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 128,348,864.83 116,121,727.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 433,009,412.27 355,595,731.14
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,866,870.43 7,867,897.56
收到其他与经营活动有关的现金 18,261,726.37 17,674,153.21
经营活动现金流入小计 464,138,009.07 381,137,781.91
45
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购买商品、接受劳务支付的现金 226,033,654.02 224,905,217.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
73,835,601.66 54,381,421.33
金
支付的各项税费 15,398,036.45 27,942,419.44
支付其他与经营活动有关的现金 61,968,259.76 65,389,352.77
经营活动现金流出小计 377,235,551.89 372,618,410.67
经营活动产生的现金流量净额 86,902,457.18 8,519,371.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,000,000.00
取得投资收益收到的现金 20,074,276.53
处置固定资产、无形资产和其他
741,000.00 27,000,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 190,630,622.00 2,766,672,185.78
投资活动现金流入小计 238,445,898.53 2,793,672,185.78
购建固定资产、无形资产和其他
72,226,068.09 27,304,978.77
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,713,751.25
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 367,702,004.66 2,373,746,264.64
投资活动现金流出小计 439,928,072.75 2,406,764,994.66
投资活动产生的现金流量净额 -201,482,174.22 386,907,191.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 14,880,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
14,880,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 55,152,808.08
46
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 142,448,666.70
筹资活动现金流入小计 14,880,000.00 197,601,474.78
偿还债务支付的现金 97,955,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
59,553,500.40 4,823,585.82
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 85,089,350.00
筹资活动现金流出小计 59,553,500.40 187,867,935.82
筹资活动产生的现金流量净额 -44,673,500.40 9,733,538.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
7,450,888.81 -270,631.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -151,802,328.63 404,889,470.11
加：期初现金及现金等价物余额 260,840,129.85 198,175,438.80
六、期末现金及现金等价物余额 109,037,801.22 603,064,908.91
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 377,859,727.10 308,881,786.82
收到的税费返还 11,895,694.37 7,180,050.60
收到其他与经营活动有关的现金 15,077,499.98 13,537,288.18
经营活动现金流入小计 404,832,921.45 329,599,125.60
购买商品、接受劳务支付的现金 187,318,832.29 207,842,562.34
支付给职工以及为职工支付的现
45,944,714.56 36,977,495.71
金
支付的各项税费 12,485,344.99 18,847,119.99
支付其他与经营活动有关的现金 53,720,088.91 52,670,082.20
经营活动现金流出小计 299,468,980.75 316,337,260.24
经营活动产生的现金流量净额 105,363,940.70 13,261,865.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 25,000,000.00
取得投资收益收到的现金 20,074,276.53 20,000,000.00
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处置固定资产、无形资产和其他
2,912,170.00 27,000,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
5,499,558.65
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 188,391,694.95 2,742,317,741.08
投资活动现金流入小计 236,378,141.48 2,794,817,299.73
购建固定资产、无形资产和其他
64,065,439.08 27,216,198.77
长期资产支付的现金
投资支付的现金 98,110,000.00 31,888,957.96
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 279,005,027.17 2,363,895,702.55
投资活动现金流出小计 441,180,466.25 2,423,000,859.28
投资活动产生的现金流量净额 -204,802,324.77 371,816,440.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 142,448,666.70
筹资活动现金流入小计 142,448,666.70
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
59,553,500.40
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 85,089,350.00
筹资活动现金流出小计 59,553,500.40 85,089,350.00
筹资活动产生的现金流量净额 -59,553,500.40 57,359,316.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,216,199.93 23,554.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -152,775,684.54 442,461,176.90
加：期初现金及现金等价物余额 166,983,360.62 100,426,287.91
六、期末现金及现金等价物余额 14,207,676.08 542,887,464.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
48
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
802,00 1,927,8 3,867,7
3,378,2 200,449 916,913 17,120,
一、上年期末余额 0,000. 75,967. 37,005.
56.24 ,613.28 ,015.86 152.98
00 29 65
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
802,00 1,927,8 3,867,7
3,378,2 200,449 916,913 17,120,
二、本年期初余额 0,000. 75,967. 37,005.
56.24 ,613.28 ,015.86 152.98
00 29 65
三、本期增减变动
5,931,5 31,935, 13,123, 50,990,
金额（减少以“－”
20.62 758.33 500.48 779.43
号填列）
（一）综合收益总 5,931,5 112,135 -1,756,4 116,310
额 20.62 ,758.33 99.52 ,779.43
（二）所有者投入 14,880, 14,880,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普 14,880, 14,880,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-80,200, -80,200,
（三）利润分配
000.00 000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
49
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3．对所有者（或 -80,200, -80,200,
股东）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
802,00 1,927,8 3,918,7
9,309,7 200,449 948,848 30,243,
四、本期期末余额 0,000. 75,967. 27,785.
76.86 ,613.28 ,774.19 653.46
00 29 08
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
802,00 1,927,8 3,750,5
1,752,8 186,735 827,945 4,246,1
一、上年期末余额 0,000. 75,967. 56,356.
90.37 ,966.99 ,367.30 64.21
00 29 16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
802,00 1,927,8 3,750,5
二、本年期初余额 1,752,8 186,735 827,945 4,246,1
0,000. 75,967. 56,356.
50
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00 29 90.37 ,966.99 ,367.30 64.21 16
三、本期增减变动
1,625,3 13,713, 88,967, 12,873, 117,180
金额（减少以“－”
65.87 646.29 648.56 988.77 ,649.49
号填列）
（一）综合收益总 1,625,3 102,681 -2,145, 102,161
额 65.87 ,294.85 088.76 ,571.96
（二）所有者投入 15,019, 15,019,
和减少资本 077.53 077.53
1．股东投入的普 19,619, 19,619,
通股 121.00 121.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-4,600, -4,600,0
4．其他
043.47 43.47
13,713, -13,713,
（三）利润分配
646.29 646.29
13,713, -13,713,
1．提取盈余公积
646.29 646.29
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
51
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（六）其他
802,00 1,927,8 3,867,7
3,378,2 200,449 916,913 17,120,
四、本期期末余额 0,000. 75,967. 37,005.
56.24 ,613.28 ,015.86 152.98
00 29 65
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,002,0
802,000, 1,979,988 200,449,6 3,984,512
一、上年期末余额 74,427.
000.00 ,155.95 13.28 ,196.64
41
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,002,0
802,000, 1,979,988 200,449,6 3,984,512
二、本年期初余额 74,427.
000.00 ,155.95 13.28 ,196.64
41
三、本期增减变动
48,148, 48,148,86
金额（减少以“－”
864.83 4.83
号填列）
（一）综合收益总 128,348 128,348,8
额 ,864.83 64.83
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -80,200, -80,200,0
52
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -80,200, -80,200,0
股东）的分配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,050,2
802,000, 1,979,988 200,449,6 4,032,661
四、本期期末余额 23,292.
000.00 ,155.95 13.28 ,061.47
24
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
802,000, 1,979,988 186,735,9 878,651 3,847,375
一、上年期末余额
000.00 ,155.95 66.99 ,610.82 ,733.76
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
802,000, 1,979,988 186,735,9 878,651 3,847,375
二、本年期初余额
000.00 ,155.95 66.99 ,610.82 ,733.76
三、本期增减变动 13,713,64 123,422 137,136,4
金额（减少以“－” 6.29 ,816.59 62.88
53
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 137,136 137,136,4
额 ,462.88 62.88
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
13,713,64 -13,713,
（三）利润分配
6.29 646.29
13,713,64 -13,713,
1．提取盈余公积
6.29 646.29
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,002,0
802,000, 1,979,988 200,449,6 3,984,512
四、本期期末余额 74,427.
000.00 ,155.95 13.28 ,196.64
41
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宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
宁波慈星股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经宁波市对外贸易经济合作局批准，由宁波市裕人针织机械有限公
司整体变更设立的股份有限公司，于2010年12月27日在宁波市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持
有统一社会信用代码为913302007503813672的营业执照，注册资本802,000,000.00元，股份总数802,000,000股（每股面值1元。
公司股票已于2012年3月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属针织机械行业。主要经营活动为针织机械的研发、生产和销售。主要产品：电脑针织横机、鞋面机、电脑无缝
针织内衣机和电脑高速丝袜机。
本财务报表业经公司2016年8月6日第二届董事会第二十九次会议批准对外报出。
本公司将宁波慈星纺织机械销售有限公司、宁波慈星机器人技术有限公司、慈星股份(香港)有限公司等10家子公司纳入
本期合并财务报表范围，本期新增两家非全资子公司慈星互联科技有限公司、浙江开心果机器人科技有限公司。详见本财务
报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、预计负债计提、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
55
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采
用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利
息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变
其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合
收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
56
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10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
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(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减
值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含
6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对
于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，
判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
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5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益
等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
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1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 10 2.25-4.50
通用设备 年限平均法 3-5 10 18.00-30.00
专用设备 年限平均法 3-10 10 9.00-30.00
运输工具 年限平均法 4-5 10 18.00-22.50
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
17、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
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他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限
土地使用权 50年
非专利技术 24个月-10年
软件 5-10年
品牌使用权 5年
专利权 10年
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用
或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
20、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
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21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
1. 因诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经
济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 对外提供担保预计负债包括未到期责任准备金和未决赔偿准备金。
未到期责任准备金是指公司为未到期的担保责任提取的准备金，按资产负债表日未到期担保责任余额的一定比例(未发
生代偿的未到期担保责任余额计提比例为1%；已发生代偿且代偿时间在1年以内(含1年)的未到期担保责任余额计提比例为
2%；已发生代偿且代偿时间在1年以上的未到期担保责任余额计提比例为5%)和当期保费收入的50%计提。对有确凿证据表
明担保风险存在明显差异的未到期担保责任余额，根据履行担保义务所需支出的最佳估计数计提。
未决赔偿准备金是指公司为已发生诉讼但尚未结案且需代偿的担保责任提取的准备金，采用个别认定法计提。
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3. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
23、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的
经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳
务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售电脑针织横机、鞋面机、电脑无缝针织内衣机和电脑高速丝袜机等产品。按照客户付款方式的不同，公司
存在赊销和买方信贷销售两种销售模式。具体而言，在赊销模式下，公司在发出商品并完成安装调试验收时确认销售收入；
在买方信贷销售模式下，公司在发出商品并完成安装调试验收，且收到首付款及银行发放的买方信贷贷款时确认销售收入。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定报关，产品已离港并取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经
收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
对分期收款方式销售的商品，在满足前述收入确认的条件时确定收入。分期收款发出商品收入金额的确认，公司按照以
下原则进行：1)收款期限在2年以内(含2年)的，按应收的合同或协议价款全额确认收入；2)收款期限在2年以上的，按照应收
的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额按照应收款项的摊余成本和实
际利率计算确定的金额进行摊销，冲减财务费用。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
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25、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；
(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本
化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
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境外子公司 按当地适用税率
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据《关于公布宁波市2014年拟通过重新认定高新技术企业名单的通知》，本公司于2014年通过高新技术企业复审，自
2014年1月1日起的三年内企业所得税减按15%的税率计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 369,232.44 1,395,258.45
银行存款 824,082,634.73 740,844,871.40
其他货币资金 27,350,005.98 73,076,273.26
合计 851,801,873.15 815,316,403.11
其中：存放在境外的款项总额 69,854,559.77 39,529,923.01
其他说明
1) 期末使用有限制的款项说明
项 目 期末数 期初数
银行存款:
准备持有至到期的定期存款 715,414,071.93 481,400,000.00
买方信贷保证金 27,300,000.00 55,086,953.26
外币掉期保证金 17,789,320.00
其他保证金 50,000.00 200,000.00
小 计 742,764,071.93 554,476,273.26
2) 存放在境外款项说明
存放地点 越南 柬埔寨 孟加拉 香港 瑞士
库存现金
人民币 3.40
美元 16,758.90
欧元 670.27
瑞士法郎 2,766.15
越南盾 413,710,499.00
塔卡 458,959.00
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银行存款
人民币 1,188.02
美元 38,546.64 7,017,602.00 1,411.22
欧元 69,206.15 153,357.96
瑞士法郎 0.08 581,328.94
越南盾 6,855,213,284.00
塔卡 178,935,366.00
柬币 500,000.00
折合人民币合计 2,169,319.88 256,422.13 15,130,774.55 47,046,706.30 5,077,713.95
3) 放在境外且资金汇回受到限制的款项的说明
期末存放于孟加拉的货币资金折合人民币15,169,584.12元，其汇回受到限制。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 1,826,052.00
衍生金融资产 1,826,052.00
合计 1,826,052.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 18,876,140.20 20,351,374.00
合计 18,876,140.20 20,351,374.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 57,084,131.17
合计 57,084,131.17
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
580,039, 54,090,1 525,949,6 408,949 33,463,02 375,486,44
合计提坏账准备的 97.86% 9.33% 95.98% 8.18%
780.42 63.61 16.81 ,465.63 2.12 3.51
应收账款
单项金额不重大但
12,676,6 9,630,38 3,046,257 17,125, 11,184,99 5,940,447.3
单独计提坏账准备 2.14% 75.97% 4.02% 65.31%
42.36 5.06 .30 445.99 8.69 0
的应收账款
592,716, 63,720,5 528,995,8 426,074 44,648,02 381,426,89
合计 100.00% 10.75% 100.00% 10.48%
422.78 48.67 74.11 ,911.62 0.81 0.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 376,643,675.66 18,832,183.79 5.00%
1 年以内小计 376,643,675.66 18,832,183.79 5.00%
1至2年 110,589,006.23 11,058,900.63 10.00%
2至3年 81,489,913.63 16,297,982.72 20.00%
3至4年 4,198,087.51 2,099,043.76 50.00%
4至5年 6,585,223.39 5,268,178.71 80.00%
5 年以上 533,874.00 533,874.00 100.00%
合计 580,039,780.42 54,090,163.61 9.33%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
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的应收账款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 账龄
浙江三十秋服饰有限公司等客户 254,800.00 89,180.00 35.00 还款较慢，在账 1年以内
龄基础上补提
30%。
2,870,000.00 1,435,000.00 50.00 还款较慢，在账 2-3年
龄基础上补提
30%。
2,208,700.00 1,766,960.00 80.00 还款较慢，在账 3-4年
龄基础上补提
30%。
叶灼炎等客户 1,434,139.00 430,241.70 30.00 还款较慢，按 2-3年
30%计提。
射洪县弘大针织制衣有限公司等客户 22,000.00 22,000.00 100.00 1-2年
581,000.00 581,000.00 100.00 2-3年
917,400.00 917,400.00 100.00 3-4年
4,388,603.36 4,388,603.36 100.00 4-5年
小 计 12,676,642.36 9,630,385.06 75.97
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 19,072,527.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例% 坏账准备
PRETTY SWEATERS LTD. 47,214,144.00 7.97% 9,442,828.80
ANANTA HUAXIANG LTD 41,171,794.56 6.95% 2,058,589.73
STARLIGHT SWEATERS LTD 21,219,840.00 3.58% 2,121,984.00
RAIDHA COLLECTIONS LIMITED 19,481,775.96 3.29% 3,896,355.19
RGR SWEATER LTD 17,007,701.76 2.87% 1,700,770.18
合计 146,095,256.28 24.65% 19,220,527.90
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 26,140,426.50 79.58% 30,490,390.43 98.93%
1至2年 6,632,592.56 20.19% 250,465.09 0.81%
2至3年 45,350.00 0.14% 52,320.00 0.17%
3 年以上 27,962.00 0.09% 27,312.00 0.09%
合计 32,846,331.06 -- 30,820,487.52 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付账款余额的比例%
TUHIN 3,315,600.00 10.09%
库卡机器人（上海）有限公司 2,352,467.95 7.16%
川崎机器人（天津）有限公司 2,283,300.00 6.95%
苏州磊石自动化设备有限公司 2,000,000.00 6.09%
中国出口信用保险公司宁波分公司 1,814,768.09 5.53%
合计 11,766,136.04 35.82%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款及保本理财利息 4,453,002.47 3,597,928.43
合计 4,453,002.47 3,597,928.43
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
70
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按信用风险特征组
64,607,3 11,250,2 53,357,15 63,822, 11,030,77 52,791,781.
合计提坏账准备的 10.47% 17.41% 9.74% 17.28%
66.32 11.76 4.56 561.58 9.84 74
其他应收款
单项金额不重大但
552,714, 422,068, 130,646,5 591,289 423,708,8 167,581,06
单独计提坏账准备 89.53% 76.36% 90.26% 71.66%
735.79 195.16 40.63 ,874.51 14.12 0.39
的其他应收款
617,322, 433,318, 184,003,6 655,112 434,739,5 220,372,84
合计 100.00% 70.19% 100.00% 66.36%
102.11 406.92 95.19 ,436.09 93.96 2.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 30,077,276.74 1,503,863.84 5.00%
1 年以内小计 30,077,276.74 1,503,863.84 5.00%
1至2年 25,109,173.49 2,510,917.35 10.00%
2至3年 1,831,923.97 366,384.79 20.00%
3至4年 1,149,638.97 574,819.49 50.00%
4至5年 725,634.33 580,507.47 80.00%
5 年以上 5,713,718.82 5,713,718.82 100.00%
合计 64,607,366.32 11,250,211.76 17.41%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
东莞市薏莎实业有限公司等316家公司或个人 367,527,543.13 334,058,517.13 90.89% [注1]
东莞市瑞麟毛织有限公司等6家公司或个人 3,210,087.75 595,368.56 18.55% [注2]
湖北毅缘针织有限公司等282家公司或个人 169,517,410.91 74,954,615.47 44.22% [注3]
卢小威等56家公司或个人 12,459,694.00 12,459,694.00 100.00% [注4]
小 计 552,714,735.79 422,068,195.16 76.36%
注1：公司客户无力偿还本公司代其支付的银行贷款本息，按照代偿款账面余额高于预计可收回电脑横机的市场价值扣除相
关费用后金额的差额计提坏账准备；
71
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
注2：坏账风险略高于一般代偿款，在按账龄计提的基础上再计提10%的坏账准备；
注3：坏账风险高于一般代偿款，在按账龄计提的基础上再计提30%的坏账准备；
注4：公司客户无力偿还本公司委托贷款，按照委托贷款账面余额高于预计可收回电脑横机的市场价值扣除相关费用后金额
的差额计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,421,187.04 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
其他应收款账面原值减少
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代偿款 569,675,591.99 594,408,668.79
委托贷款 18,477,029.28 22,469,924.05
往来款 7,555,264.64
应收投资款 14,500,000.00 19,500,000.00
其他 14,669,480.84 11,178,578.61
合计 617,322,102.11 655,112,436.09
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
东莞市薏莎实业有
代偿款 12,656,976.89 1-2 年 5.58% 26,899,265.86
限公司
17,092,957.72 2-3 年
4,709,331.25 3-4 年
东莞豪亿针织有限
代偿款 8,011,252.52 1-2 年 4.86% 27,795,180.24
公司
9,899,451.84 2-3 年
10,166,465.14 3-4 年
1,948,010.74 4-5 年
湖北毅缘针织有限 代偿款 166,767.90 1 年以内 4.46% 12,267,232.05
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公司
14,876,484.59 1-2 年
12,516,538.89 2-3 年
东莞市寮步华升毛
代偿款 1,448,821.88 1-2 年 3.28% 20,232,524.96
织厂
7,784,066.32 2-3 年
7,337,804.75 3-4 年
3,661,832.01 4-5 年
南安市罗东永兴织
代偿款 12,745,284.76 2-3 年 3.19% 15,353,223.24
造有限公司
6,963,938.48 3-4 年
合计 -- 131,985,985.68 -- 21.38% 102,547,426.35
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 285,874,780.50 74,444,776.82 211,430,003.68 265,825,355.77 74,444,776.82 191,380,578.95
在产品 43,937,629.41 920,490.48 43,017,138.93 25,304,998.14 920,490.48 24,384,507.66
库存商品 232,513,821.08 39,274,417.16 193,239,403.92 289,903,133.51 38,477,231.77 251,425,901.74
发出商品 66,969,215.89 60,866.23 66,908,349.66 45,942,378.69 60,866.23 45,881,512.46
委托加工物资 8,574,241.20 8,574,241.20 9,283,421.46 9,283,421.46
合计 637,869,688.08 114,700,550.69 523,169,137.39 636,259,287.57 113,903,365.30 522,355,922.27
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 74,444,776.82 74,444,776.82
在产品 920,490.48 920,490.48
库存商品 38,477,231.77 2,999,448.12 2,202,262.73 39,274,417.16
发出商品 60,866.23 60,866.23
合计 113,903,365.30 2,999,448.12 2,202,262.73 114,700,550.69
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10、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期收款销售商品 33,134,303.63 30,408,017.76
合计 33,134,303.63 30,408,017.76
其他说明：
11、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 11,235,574.49 10,042,546.01
预缴企业所得税
银行理财产品 970,000,000.00 997,000,000.00
合计 981,235,574.49 1,007,042,546.01
其他说明：
12、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
68,526,856.89 13,060,110.74 55,466,746.15 61,473,311.97 10,138,460.23 51,334,851.74
品
合计 68,526,856.89 13,060,110.74 55,466,746.15 61,473,311.97 10,138,460.23 51,334,851.74 --
13、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
LOGICA 7,656,165 -117,436. 7,695,934
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S.r.l. .14 33 .45
芜湖固高
自动化技 1,981,349 -306,653. 1,674,695
术有限公 .03 14 .89
司
9,637,514 -424,089. 9,370,630
小计
.17 47 .34
9,637,514 -424,089. 9,370,630
合计
.17 47 .34
其他说明
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
15、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 179,907,055.16 25,679,463.88 103,121,515.56 19,327,808.87 328,035,843.47
2.本期增加金额 1,321,680.23 10,325,395.53 82,733.33 11,729,809.09
（1）购置 1,321,680.23 10,325,395.53 82,733.33 11,729,809.09
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 305,651.08 28,811,843.71 39,744.00 29,161,654.79
（1）处置或报
305,651.08 2,058,142.31 39,744.00 2,407,953.39
废
（2）转入存 26,753,701.40 26,753,701.40
75
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货
4.期末余额 179,907,055.16 26,695,493.03 84,635,067.38 19,366,382.20 310,603,997.77
二、累计折旧
1.期初余额 41,968,026.83 20,572,126.77 50,096,924.50 15,198,948.10 127,836,026.20
2.本期增加金额
（1）计提 4,030,776.75 1,102,814.22 9,121,619.68 581,330.63 14,836,541.28
3.本期减少金额 245,511.17 15,956,961.06 39,744.00 16,242,216.23
（1）处置或报
245,511.17 15,061,196.35 39,744.00 15,346,451.52
废
（2）转入存
895,764.71 895,764.71
货
4.期末余额 45,998,803.58 21,429,429.82 43,261,583.12 15,740,534.73 126,430,351.25
三、减值准备
1.期初余额 551,407.80 7,285,333.74
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 551,407.80 7,285,333.74
四、账面价值
1.期末账面价值 133,908,251.58 4,714,655.41 34,088,150.52 3,625,847.47 176,336,904.98
2.期初账面价值 137,939,028.33 4,555,929.31 45,739,257.32 4,128,860.77 192,363,075.73
16、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 40 组软件、
16000 件软件加 42,060,505.15 42,060,505.15 31,522,042.43 31,522,042.43
工产品线建设工
76
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程
年产 3000 台电脑
56,305,786.77 56,305,786.77 50,826,000.67 50,826,000.67
针织丝袜机项目
年产 10000 台电
185,892,725.12 185,892,725.12 167,812,681.57 167,812,681.57
脑针织横机项目
年产 2000 千台嵌
花电脑针织横机 88,695,395.66 88,695,395.66 80,029,668.10 80,029,668.10
项目
年产 2000 千台电
脑针织内衣机项 69,015,580.28 69,015,580.28 62,298,814.31 62,298,814.31
目
电脑针织机械研
96,073,277.55 96,073,277.55 83,400,723.71 83,400,723.71
发中心项目
营销与服务体系
86,665,870.39 86,665,870.39 73,993,316.55 73,993,316.55
建设项目
预付工程设备款 9,305,533.74 9,305,533.74 7,717,165.82 7,717,165.82
合计 634,014,674.66 634,014,674.66 557,600,413.16 557,600,413.16
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
年产 40
组软件、
16000 件
256,000, 31,522,0 10,538,4 42,060,5
软件加 16.43% 其他
000.00 42.43 62.72 05.15
工产品
线建设
项目
3 千台电
脑针织 76,533,1 50,826,0 5,479,78 56,305,7 募股资
89.47%
丝袜机 00.00 00.67 6.10 86.77 金
项目
1 万台电
脑针织 263,600, 167,812, 18,080,0 185,892, 募股资
89.24%
横机项 500.00 681.57 43.55 725.12 金
目
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2 千台嵌
花电脑 124,660, 80,029,6 8,665,72 88,695,3 募股资
89.97%
针织横 500.00 68.10 7.56 95.66 金
机项目
2 千台电
脑针织 92,636,1 62,298,8 6,716,76 69,015,5 募股资
89.55%
内衣机 00.00 14.31 5.97 80.28 金
项目
电脑针
织机械 144,129, 83,400,7 12,672,5 96,073,2 募股资
66.66%
研发中 000.00 23.71 53.84 77.55 金
心项目
营销与
服务体 144,129, 73,993,3 12,672,5 86,665,8 募股资
60.13%
系建设 000.00 16.55 53.84 70.39 金
项目
预付工
7,717,16 1,772,76 9,305,53
程设备 其他
5.82 7.92 3.74
款
1,101,68 557,600, 76,598,6 634,014,
合计 -- -- --
8,200.00 413.16 61.50 674.66
17、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
18、油气资产
□ 适用 √ 不适用
19、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 品牌使用权 合计
78
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一、账面原值
1.期初余额 195,668,317.00 24,504,815.29 11,574,429.03 4,079,945.91 909,104.00 236,736,611.23
2.本期增加
1,285.00 632,553.94 40,447.11 674,286.05
金额
（1）购置 1,285.00 632,553.94 40,447.11 674,286.05
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
179,245.28 179,245.28
额
（1）处置 179,245.28 179,245.28
4.期末余额 195,668,317.00 24,506,100.29 11,574,429.03 4,533,254.57 949,551.11 237,231,652.00
二、累计摊销
1.期初余额 19,629,862.31 1,107,370.58 11,482,737.70 2,248,478.32 545,462.40 35,013,911.31
2.本期增加
1,951,559.22 1,221,883.02 12,500.00 355,532.14 3,979.51 3,545,453.89
金额
（1）计提 1,951,559.22 1,221,883.02 12,500.00 355,532.14 3,979.51 3,545,453.89
3.本期减少
2,987.44 2,987.44
金额
（1）处置 2,987.44 2,987.44
4.期末余额 21,581,421.53 2,329,253.60 11,495,237.70 2,601,023.02 549,441.91 38,556,377.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
79
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
174,086,895.47 22,176,846.69 79,191.33 1,932,231.55 400,109.20 198,675,274.24
价值
2.期初账面
176,038,454.69 23,397,444.71 91,691.33 1,831,467.59 363,641.60 201,722,699.92
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
20、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
Steiger
165,387.49 165,387.49
Participations SA
合计 165,387.49 165,387.49
21、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,132,207.63 267,250.00 346,768.29 986,245.31
绿化费 89,675.16 58,239.30 97,879.89
合计 1,221,882.79 267,250.00 405,007.59 1,084,125.20
其他说明
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 140,144,126.27 21,021,618.94 131,248,924.11 19,687,338.62
内部交易未实现利润 17,599,913.93 2,639,987.09 50,419,619.03 7,562,942.85
合计 157,744,040.20 23,661,606.03 181,668,543.14 27,250,281.47
80
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
应收利息 3,868,002.47 627,337.81 3,597,928.43 642,752.63
交易性金融工具公允价
1,826,052.00 273,907.80
值变动
合计 3,868,002.47 627,337.81 5,423,980.43 916,660.43
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 23,331,266.62 27,250,281.47
递延所得税负债 627,337.81 916,660.43
23、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程项目保证金 22,305,525.00 22,305,525.00
合计 22,305,525.00 22,305,525.00
其他说明：
24、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
25、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 129,271,349.68 52,261,737.26
设备工程款 916,103.19 2,485,859.19
费用款 32,314,887.82 39,942,401.49
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合计 162,502,340.69 94,689,997.94
26、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 86,400,999.64 63,661,365.56
合计 86,400,999.64 63,661,365.56
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,142,018.91 68,810,191.78 73,364,112.35 19,588,098.34
二、离职后福利-设定提
6,294.40 6,294.40
存计划
合计 24,148,313.31 68,810,191.78 73,370,406.75 19,588,098.34
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
24,137,298.11 64,389,149.09 68,938,348.86 19,588,098.34
补贴
2、职工福利费 291,766.84 291,766.84
3、社会保险费 1,573.60 3,069,981.51 3,071,555.11
其中：医疗保险费 786.80 857,597.08 858,383.88
工伤保险费 393.40 137,557.29 137,950.69
生育保险费 393.40 99,601.70 99,995.10
基本
1,789,886.37 1,789,886.37
养老保险费
失业
173,943.53 173,943.53
保险费
其他 11,395.54 11,395.54
4、住房公积金 3,147.20 1,058,474.04 1,061,621.24
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5、工会经费和职工教育
820.30 820.30
经费
合计 24,142,018.91 68,810,191.78 73,364,112.35 19,588,098.34
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,901.00 5,901.00
2、失业保险费 393.40 393.40
合计 6,294.40 6,294.40
其他说明：
28、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,796,561.53 6,900,728.26
营业税 6,000.00 6,000.00
企业所得税 26,449,719.18 8,350,300.83
城市维护建设税 357,352.69 250,874.66
印花税 29,235.83 18,695.90
教育费附加 212,615.43 150,452.79
地方教育附加 141,743.62 100,301.86
地方水利建设基金 67,045.82 70,895.50
代扣代缴个人所得税 1,788,427.62 255,622.27
合计 47,848,701.72 16,103,872.07
其他说明：
29、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 20,646,499.60
合计 20,646,499.60
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
83
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30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 242,750.00 750,950.00
拆借款 0.00 649,360.00
应付暂收款 2,977,875.05 1,868,186.45
其他 2,077,923.09 2,022,885.36
合计 5,298,548.14 5,291,381.81
31、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售后服务卡 7,390,817.44 6,271,881.54
合计 7,390,817.44 6,271,881.54
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
32、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 2,848,337.91 10,663,617.20
对外提供担保(未到期责任准
864,218.47 1,924,531.49
备金-担保余额按比例计提)
对外提供担保(未到期责任准
1,984,119.44 8,739,085.71
备金-担保余额个别计提)
合计 2,848,337.91 10,663,617.20 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
33、递延收益
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,636,000.00 249,000.00 7,387,000.00
合计 7,636,000.00 249,000.00 7,387,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
年产 1 万台电脑
针织机械生产线 7,636,000.00 249,000.00 7,387,000.00 与资产相关
技改项目
合计 7,636,000.00 249,000.00 7,387,000.00 --
其他说明：
根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部《关于下达重点产业振兴和技术改造(第三批)2010年中央预算内投资计划
的通知》(发改投资〔2010〕2098号)，公司的年产1万台电脑针织机械生产线技改项目被列入国家2010年第三批重点产业振
兴和技术改造中央预算内投资计划，2010年收到中央预算内投资专项资金996万元，规定用于土建施工和设备安装采购。公
司的年产1万台电脑针织机械生产线技改项目主体工程已于2011年4月完工结转固定资产，本期按该项目固定资产折旧年限分
摊249,000.00元计入营业外收入，剩余7,387,000.00元暂列本科目。
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 802,000,000.00 802,000,000.00
其他说明：
35、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,927,875,967.29 1,927,875,967.29
合计 1,927,875,967.29 1,927,875,967.29
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 5,931,520.6 5,931,520.6 9,309,776
3,378,256.24
合收益 2 2 .86
5,931,520.6 5,931,520.6 9,309,776
外币财务报表折算差额 3,378,256.24
2 2 .86
5,931,520.6 5,931,520.6 9,309,776
其他综合收益合计 3,378,256.24
2 2 .86
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 200,449,613.28 200,449,613.28
合计 200,449,613.28 200,449,613.28
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 916,913,015.86 827,945,367.30
加：本期归属于母公司所有者的净利润 112,135,758.33 84,406,340.64
应付普通股股利 80,200,000.00
期末未分配利润 948,848,774.19 912,351,707.94
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 549,877,955.59 332,577,130.93 389,233,084.41 234,652,379.58
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其他业务 14,591,878.95 9,213,238.70 19,619,806.61 12,927,765.13
合计 564,469,834.54 341,790,369.63 408,852,891.02 247,580,144.71
40、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,180,874.63 1,325,773.97
教育费附加 702,434.17 795,464.38
地方教育附加 468,289.45 530,309.59
合计 2,351,598.25 2,651,547.94
其他说明：
41、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,660,699.98 13,175,673.73
网络营销费 35,282,577.72 20,497,713.43
运输费 3,640,821.81 2,538,254.03
展会费 580,844.05 967,114.36
售后服务费 508,503.51 925,937.06
其他 6,558,486.68 8,048,248.85
合计 64,231,933.75 46,152,941.46
其他说明：
42、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 29,620,825.43 22,927,372.46
职工薪酬 16,837,799.78 12,031,649.23
折旧与摊销 6,742,620.51 6,873,465.22
办公会务费 1,628,982.22 1,329,268.99
税费 3,683,664.68 3,349,281.69
业务招待费 430,377.54 616,366.93
中介服务费 1,403,114.22 31,563.67
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交通差旅费 1,297,031.69 906,585.01
其他 5,679,454.00 5,049,151.07
合计 67,323,870.07 53,114,704.27
其他说明：
43、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,867,106.20
利息收入 10,054,167.21 31,761,681.63
汇兑损益 -18,255,168.95 -440,167.04
手续费 231,910.59 558,378.49
合计 -27,664,107.95 -29,776,363.98
其他说明：
44、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 26,463,335.66 66,185,425.17
二、存货跌价损失 2,999,448.12
合计 29,462,783.78 66,185,425.17
其他说明：
45、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-1,826,052.00 -806,930.00
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
-1,826,052.00 -806,930.00
值变动收益
合计 -1,826,052.00 -806,930.00
其他说明：
46、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -266,883.83 -702,084.50
处置长期股权投资产生的投资收益 329,061.38
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
413,317.62 2,594,271.36
益的金融资产取得的投资收益
委托贷款取得的投资收益 28,750.49
理财产品取得的投资收益 19,660,958.91
合计 19,807,392.70 2,249,998.73
其他说明：
47、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 45.01 13,315,685.23 45.01
其中：固定资产处置利得 45.01 13,315,685.23 45.01
政府补助 15,469,388.35 12,609,758.17 15,469,388.35
罚没收入
无法支付款项
其他 847,558.11 1,551,456.39 847,558.11
合计 16,316,991.47 27,476,899.79 16,316,991.47
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
慈溪市财政
项目补助 补助 是 否 3,472,600.00 110,000.00 与收益相关
局等
国家金库慈
项目补助 补助 是 否 249,000.00 249,000.00 与资产相关
溪市支库
宁波市财政 11,270,800.0 12,110,000.0
政府奖励 奖励 是 否 与收益相关
局等 0 0
慈溪市财政
税收返还 奖励 是 否 377,807.18 与收益相关
局等
慈溪市国家
其他 是 否 99,181.17 140,758.17
税务局
合计 -- -- -- -- -- 15,469,388.3 12,609,758.1 --
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其他说明：
48、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 415,564.90 243,529.70 415,564.90
其中：固定资产处置损失 415,564.90 243,529.70 415,564.90
债务重组损失 713,175.25 713,175.25
对外捐赠 831,420.00 778,320.00 831,420.00
地方水利建设基金 341,066.03 363,706.96
预计担保损失 -7,815,279.29 -42,671,414.55
罚款支出 54,898.53 54,898.53
其他 2,010.42 3,100,757.02 2,010.42
合计 -5,457,144.16 -38,185,100.87 2,017,069.10
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,719,912.30 4,829,426.89
递延所得税费用 3,629,692.23 1,292,848.80
合计 16,349,604.53 6,122,275.69
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 126,728,863.34
按法定/适用税率计算的所得税费用 31,766,251.76
子公司适用不同税率的影响 -13,615,390.69
调整以前期间所得税的影响 -9,214,386.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -652,166.32
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本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
8,065,296.21
损的影响
所得税费用 16,349,604.53
其他说明
50、其他综合收益
详见附注。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 14,093,400.00 12,361,158.16
收到银行存款利息 245,465.38 2,805,132.46
收到其他 3,922,860.99 2,507,862.59
合计 18,261,726.37 17,674,153.21
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 39,242,331.43 17,567,314.56
付现管理费用 18,051,679.09 16,095,319.02
其他 4,674,249.24 11,986,719.19
付宁波江宸自动化装备有限公司款项 16,500,000.00
付东莞市中天自动化科技有限公司款项 3,240,000.00
合计 61,968,259.76 65,389,352.77
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回定期存款及担保保证金 93,982,243.82 2,211,781,844.19
收回买方信贷代偿款 64,050,140.26 134,646,882.54
91
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收回外币掉期保证金 17,789,320.00 328,958,035.18
收到定期存款及担保保证金利息收入 9,495,725.94 30,431,740.46
收回委托贷款本息 101,727.25 1,203,683.41
分期收款销售方式后续确认利息收入 211,464.73
收回宁波江宸自动化装备有限公司投资
5,000,000.00
款
收到浙江恒强科技股份有限公司归还的
59,650,000.00
借款
合计 190,630,622.00 2,766,672,185.78
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存入定期存款及担保保证金 300,895,377.49 1,941,200,000.00
支付代偿款 66,806,627.17 193,687,504.64
支付外币掉期保证金 208,858,760.00
支付浙江恒强科技股份有限公司借款 30,000,000.00
合计 367,702,004.66 2,373,746,264.64
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行借款保证金本息 142,448,666.70
合计 142,448,666.70
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行借款保证金 85,089,350.00
合计 85,089,350.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
92
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 110,379,258.81 83,927,285.15
加：资产减值准备 29,462,783.78 66,185,425.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
14,836,541.28 9,552,622.30
物资产折旧
无形资产摊销 3,545,453.89 1,953,408.92
长期待摊费用摊销 405,007.59 1,790,328.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-415,609.91 -13,072,155.53
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,826,052.00 806,930.00
财务费用（收益以“－”号填列） -9,640,849.59 -30,967,521.23
投资损失（收益以“－”号填列） 266,883.83 702,084.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,919,014.85 3,058,699.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -289,322.62 -887,515.67
存货的减少（增加以“－”号填列） -813,215.12 55,998,215.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-185,442,235.35 -188,640,100.03
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
118,862,693.74 18,111,664.12
列）
经营活动产生的现金流量净额 86,902,457.18 8,519,371.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 109,037,801.22 603,064,908.91
减：现金的期初余额 260,840,129.85 198,175,438.80
现金及现金等价物净增加额 -151,802,328.63 404,889,470.11
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
93
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、现金 109,037,801.22 260,840,129.85
其中：库存现金 369,232.44 1,395,258.45
可随时用于支付的银行存款 108,668,562.80 259,444,871.40
可随时用于支付的其他货币资金 5.98
三、期末现金及现金等价物余额 109,037,801.22 260,840,129.85
其他说明：
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 742,764,071.93 详见本节第一项”货币资金”
合计 742,764,071.93 --
其他说明：
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 39,837,257.82 6.6312 264,168,824.06
欧元 227,175.82 7.3750 1,675,421.67
越南盾 7,268,923,783.00 0.000298 2,169,319.88
瑞士法郎 584,095.17 6.7730 3,956,076.58
塔卡 179,394,325.00 0.08456 15,169,584.12
应收账款 -- -- 337,047,481.99
其中：美元 50,827,524.73 6.6312 9,388,369.84
欧元 1,272,999.30 7.3750
瑞士法郎 827,058.57 6.7730 5,601,667.69
达卡 12,444,582.00 0.08456 1,052,313.85
其他应收款
其中：美元 821,713.37 6.6312 5,448,945.70
越南盾 74,755,866.00 0.000298 22,309.96
瑞士法郎 318,128.32 6.7730 2,154,683.11
应付账款
其中：美元 294,637.54 6.6312 1,953,800.43
94
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
越南盾 1,210,000.00 0.000298 361.11
瑞士法郎 920,644.36 6.7730 6,235,524.25
达卡 2,299,807.00 0.08456 194,471.68
其他应付款
其中：美元 180,411.12 6.63120 1,196,342.22
港币 7,950.00 0.85470 6,794.87
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新增子公司慈星互联科技有限公司、浙江开心果机器人科技有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
慈星股份（香港）
香港 香港 商业 100.00% 设立
有限公司
宁波慈星纺织机
浙江慈溪 浙江慈溪 商业 100.00% 同一控制下合并
械销售有限公司
Steiger 非同一控制下合
瑞士 瑞士 Vionnaz 制造业 100.00%
Participations SA 并
宁波裕人智能控
浙江慈溪 浙江慈溪 软件业 100.00% 设立
制技术有限公司
宁波慈星机器人
浙江慈溪 浙江慈溪 制造业 80.00% 设立
技术有限公司
北京盛开互动科 非同一控制下合
北京 北京 制造业 51.00%
技有限公司 并
95
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
东莞市中天自动 非同一控制下合
广东东莞 广东东莞 制造业 60.00%
化科技有限公司 并
苏州鼎纳自动化 非同一控制下合
江苏苏州 江苏苏州 制造业 68.00%
技术有限公司 并
慈星互联科技有
浙江慈溪 浙江慈溪 制造业 90.00% 设立
限公司
浙江开心果机器
浙江慈溪 浙江慈溪 软件业 51.00% 设立
人科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
宁波慈星机器人技术有
20.00% -477,093.19 659,192.68
限公司
北京盛开互动科技有限
49.00% 712,691.00 5,267,472.60
公司
东莞市中天自动化科技
40.00% 6,715.11 4,818,434.51
有限公司
苏州鼎纳自动化技术有
32.00% -1,309,323.87 5,308,042.24
限公司
慈星互联科技有限公司 10.00% -58,867.27 9,941,132.73
浙江开心果机器人科技
49.00% -630,621.30 4,249,378.70
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
96
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宁波慈
星机器
62,940,4 2,345,45 65,285,8 61,989,9 61,989,9 68,266,4 548,025. 68,814,5 63,133,0 63,133,0
人技术
12.82 3.78 66.60 03.20 03.20 85.34 71 11.05 81.70 81.70
有限公
司
北京盛
开互动 12,621,2 889,122. 13,510,3 2,760,39 2,760,39 10,277,4 855,411. 11,132,8 1,837,41 1,837,41
科技有 21.58 08 43.66 9.57 9.57 75.02 71 86.73 4.07 4.07
限公司
东莞市
中天自
17,082,6 421,689. 17,504,2 5,458,20 5,458,20 16,419,0 326,092. 16,745,1 4,715,84 4,715,84
动化科
00.01 84 89.85 3.58 3.58 50.59 98 43.57 5.07 5.07
技有限
公司
苏州鼎
纳自动
20,836,7 1,012,30 21,849,0 5,261,37 5,261,37 21,893,9 1,164,41 23,058,3 2,379,08 2,379,08
化技术
01.47 8.07 09.54 7.53 7.53 42.28 4.44 56.72 7.62 7.62
有限公
司
慈星互
联科技 93,650,9 7,063,95 100,714, 1,303,54 1,303,54
有限公 11.79 8.21 870.00 2.74 2.74
司
浙江开
心果机
4,306,02 5,011,56 9,317,58
器人科 9,007.93 9,007.93
4.13 1.32 5.45
技有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
宁波慈星机
19,671,918.7 63,154,798.5
器人技术有 -2,385,465.95 -2,385,465.95 -4,552,978.48 -3,441,884.81 -3,441,884.81 4,323,453.43
7 3
限公司
北京盛开互
动科技有限 5,185,162.96 1,454,471.43 1,454,471.43 2,694,347.72
公司
东莞市中天
自动化科技 6,069,624.32 16,787.77 16,787.77 4,855,408.01
有限公司
97
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
苏州鼎纳自
-11,381,007.1
动化技术有 7,946,310.63 -4,091,637.09 -4,091,637.09 -6,166,142.45 4,430,382.53 -4,586,047.86 -4,586,047.86
0
限公司
慈星互联科
348,712.82 -588,672.74 -588,672.74 -3,981,767.89
技有限公司
浙江开心果
机器人科技 264,297.19 -1,381,422.48 -1,381,422.48 -3,618,076.31
有限公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
LOGICA S.r.l. 意大利 意大利 软件业 30.00% 权益法核算
芜湖固高自动化
芜湖 芜湖 制造业 35.00% 权益法核算
技术有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
芜湖固高自动化技术有 芜湖固高自动化技术有
LOGICA S.r.l. LOGICA S.r.l.
限公司 限公司
流动资产 8,763,214.76 6,919,707.98 11,069,165.87 6,212,160.29
非流动资产 4,760,319.37 175,231.48 4,836,496.02 108,003.42
资产合计 13,523,534.13 7,094,939.46 15,905,661.89 6,320,163.71
流动负债 8,738,688.74 1,022,606.95 10,244,664.68 636,067.94
非流动负债 877,901.49 816,376.62
负债合计 8,738,688.74 1,900,508.44 10,244,664.68 1,452,444.56
归属于母公司股东权益 4,784,845.39 5,194,431.02 5,660,997.21 4,867,719.15
按持股比例计算的净资
1,674,695.89 1,558,329.31 1,981,349.03 1,460,315.75
产份额
对联营企业权益投资的 1,674,695.89 7,695,934.45 1,981,349.03 7,656,165.14
98
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
账面价值
营业收入 6,671,283.11 2,079,693.32 2,737,376.06 1,323,562.95
净利润 -876,151.82 66,177.80 -1,146,455.15 -1,002,750.62
综合收益总额 -876,151.82 66,177.80 -1,146,455.15 -1,002,750.62
其他说明
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
宁波裕人投资有限
浙江慈溪 投资公司 1,000 万元 31.31% 31.31%
公司
本企业的母公司情况的说明
母公司经营范围：项目投资；软件研究、开发；机械设备、塑料制品、电子元器件、金属材料销售。
本企业最终控制方是自然人孙平范。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
芜湖固高自动化技术有限公司 本公司联营企业
LOGICA S.r.l. 本公司联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
裕人企业有限公司 本公司股东
慈溪兴发机械有限公司 本公司实际控制人孙平范之舅舅的合营企业
其他说明
99
宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
慈溪兴发机械有限
采购前后针板等 1,913,100.00 1,913,100.00 否 1,278,934.00
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,669,500.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
芜湖固高自动化技
预付款项 138,000.00 204,000.00
术有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 慈溪兴发机械有限公司 965,801.00 200,475.00
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
100
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2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
十二、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日，本公司为非关联方提供的担保事项：
被担保单位 质押 质 质押物账面原值 担保 担保 借款 提供的信用担
押 保金额
权人 物 账面原值 账面价值 借款总额 借款余额 到期日
湖北科图娃服 农业 保 15,000,000.00 248,577,000.00 39,465,375.19 2016-06-29 24,465,375.19
饰有限公司等 银行 证 至
68 家单位客户 慈溪 金 2018-12-13
及沈荣明等 坎墩 15,000,000.00
265 位自然人 支行 [注 1]
客户
鞍山市东昌纺 中信 保 5,000,000.00 2,580,000.00 131,333.64 2016-08-20
织品有限公司 银行 证 至
5,000,000.00
等 2 家单位客 慈溪 金 2016-09-20
[注 2]
户 支行
汕头市福东服 中国 保 7,300,000.00 27,030,000.00 1,876,206.76 2016-07-22
饰有限公司等 银行 证 至
12 家单位客户 慈溪 金 2017-02-12
及刘红爱等 43 支行 7,300,000.00
位自然人客户 [注 3]
PT.SUN HWA 中国 30,224,461.11 2,652,480.00 2013-08-06 2,652,480.00
KNITTING 银行 至
慈溪 2016-08-06
支行
小 计 27,300,000.00 27,300,000.00 308,411,461.11 44,125,395.59 117,980,885.38
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
公司外币资产及负债以美
元、欧元等为主，且占总资
期末因外币汇率变动产生的
产及负债的比例较大。报告
外汇汇率重要变动 汇兑收益金额为 1,825.52
期末，人民币对美元、欧元
万元。
等货币贬值金额大，对公司
的利润有一定影响。
根据公司第二届董事会第二
十八次会议决议和公司第二
届监事会第二十一次会议决
议，并经公司 2016 年第三次
临时股东大会审议通过，同
意公司使用剩余超募资金 杭州多义乐网络科技有限公
重要的对外投资和募集资金使
2,076.92 万元、未有投资计划 司未来经营业绩存在不确定
用
的募集资金 26,913.77 万元、 性。
银行存款利息及理财收益
6,703.12 万元及自有资金
4,306.20 万元共计 40,000 万
元收购杭州多义乐网络科技
有限公司 100%股权。
根据公司第二届董事会第二
十八次会议决议和公司第二
届监事会第二十一次会议决
议，并经公司 2016 年第三次
临时股东大会审议通过，同
意公司使用剩余超募资金
重要的对外投资和募集资金使 杭州优投科技有限公司未来
3,115.38 万元、未有投资计划
用 经营业绩存在不确定性。
的募集资金 40,370.65 万元、
银行存款利息及理财收益
10,054.67 万元及自有资金
6,459.29 万元共计 60,000 万
元收购杭州优投科技有限公
司 100%股权。
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宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 主营业务收入 主营业务成本 分部间抵销 合计
产品分部
电脑针织横机 437,166,890.57 252,351,204.96
鞋面机 74,319,137.72 49,050,525.88
自动化设备与项目集成 36,292,288.39 29,631,593.76
其他 2,099,638.91 1,543,806.33
合计 549,877,955.59 332,577,130.93
地区分部
国内 342,832,678.67 212,003,956.27
国外 207,045,276.92 120,573,174.66
合计 549,877,955.59 332,577,130.93
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
510,421, 31,517,6 478,904,0 377,545 24,229,51 353,315,72
合计提坏账准备的 99.95% 6.17% 98.87% 6.42%
746.30 58.07 88.23 ,246.55 9.00 7.55
应收账款
单项金额不重大但
241,435. 241,435. 4,328,2 2,177,839 2,150,400.0
单独计提坏账准备 0.05% 100.00% 1.13% 50.32%
36 36 39.67 .67 0
的应收账款
510,663, 31,759,0 478,904,0 381,873 26,407,35 355,466,12
合计 100.00% 6.22% 100.00% 6.92%
181.66 93.43 88.23 ,486.22 8.67 7.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 453,614,037.21 22,680,701.86 5.00%
1 年以内小计 453,614,037.21 22,680,701.86 5.00%
1至2年 43,109,609.48 4,310,960.95 10.00%
2至3年 9,197,199.46 1,839,439.89 20.00%
3至4年 3,403,131.84 1,701,565.92 50.00%
4至5年 563,894.31 451,115.45 80.00%
5 年以上 533,874.00 533,874.00 100.00%
合计 510,421,746.30 31,517,658.07 6.17%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,351,734.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例% 坏账准备
慈星股份（香港）有限公司 196,011,660.43 38.38% 1,742,449.03
宁波慈星机器人技术有限公司 46,051,932.84 9.02% 1,366,100.00
EXPORTACIONES TEXTILES MEXICANAS 16,963,069.14 3.32% 752,400.00
S.A DE C.V.
东莞市金和服装有限公司 16,680,000.00 3.27% 2,302,596.64
骏达制衣厂（惠州）有限公司 15,048,000.00 2.95% 9,800,583.02
合计 290,754,662.41 56.94% 15,964,128.69
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
53,478,4 4,770,76 130,646,5 54,868, 4,207,394 50,660,888.
合计提坏账准备的 9.02% 8.92% 8.68% 7.67%
25.83 4.64 40.63 282.37 .09 28
其他应收款
单项金额不重大但
539,719, 409,073, 48,707,66 577,070 409,296,0 167,774,61
单独计提坏账准备 90.98% 75.79% 91.32% 70.93%
798.41 257.78 1.19 ,651.14 32.35 8.79
的其他应收款
593,198, 413,844, 179,354,2 631,938 413,503,4 218,435,50
合计 100.00% 69.76% 100.00% 65.43%
224.24 022.42 01.82 ,933.51 26.44 7.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 25,842,915.79 1,292,145.79 5.00%
1 年以内小计 25,842,915.79 1,292,145.79 5.00%
1至2年 25,034,306.21 2,503,430.62 10.00%
2至3年 1,354,049.59 270,809.92 20.00%
3至4年 977,816.97 488,908.49 50.00%
4至5年 269,337.27 215,469.82 80.00%
合计 53,478,425.83 4,770,764.64 8.92%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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宁波慈星股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 340,595.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代偿款 557,525,029.16 582,897,524.01
往来款 1,645,311.05 9,964,941.41
委托贷款 11,615,319.45 12,035,319.45
应收投资款 14,500,000.00 19,500,000.00
其他 7,912,564.58 7,541,148.64
合计 593,198,224.24 631,938,933.51
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
东莞市薏莎实业有限
代偿款 12,656,976.89 1-2 年 5.81% 26,899,265.86
公司
17,092,957.72 2-3 年
4,709,331.25 3-4 年
东莞豪亿针织有限公
代偿款 8,011,252.52 1-2 年 5.06% 27,795,180.24
司
9,899,451.84 2-3 年
10,166,465.14 3-4 年
1,948,010.74 4-5 年
湖北毅缘针织有限公
代偿款 166,767.90 1 年以内 4.65% 12,267,232.05
司
14,876,484.59 1-2 年
12,516,538.89 2-3 年
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东莞市寮步华升毛织
代偿款 1,448,821.88 1-2 年 3.41% 20,232,524.96
厂
7,784,066.32 2-3 年
7,337,804.75 3-4 年
3,661,832.01 4-5 年
南安市罗东永兴织造
代偿款 12,745,284.76 2-3 年 3.32% 15,353,223.24
有限公司
6,963,938.48 3-4 年
合计 -- 131,985,985.68 -- 22.25% 102,547,426.35
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 569,845,910.14 569,845,910.14 471,735,910.14 471,735,910.14
对联营、合营企
9,370,630.34 9,370,630.34 9,637,514.17 9,637,514.17
业投资
合计 579,216,540.48 579,216,540.48 481,373,424.31 481,373,424.31
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
Steiger
45,313,020.40 45,313,020.40
Participations SA
慈星互联科技有
90,000,000.00 90,000,000.00
限公司
宁波裕人智能控
1,000,000.00 2,300,000.00 3,300,000.00
制技术有限公司
苏州鼎纳自动化
27,000,000.00 27,000,000.00
技术有限公司
北京盛开互动科
15,300,000.00 15,300,000.00
技有限公司
东莞市中天自动
10,800,000.00 10,800,000.00
化科技有限公司
宁波慈星纺织机 5,800,000.00 5,800,000.00
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械销售有限公司
慈星股份（香港）
358,522,889.74 358,522,889.74
有限公司
浙江开心果机器
5,810,000.00 5,810,000.00
人科技有限公司
宁波慈星机器人
8,000,000.00 8,000,000.00
技术有限公司
合计 471,735,910.14 98,110,000.00 569,845,910.14
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
LOGICA 7,656,165 7,695,934
39,769.31
S.r.l. .14 .45
芜湖固高
自动化技 1,981,349 -306,653. 1,674,695
术有限公 .03 14 .89
司
9,637,514 -266,883. 9,370,630
小计
.17 83 .34
9,637,514 -266,883. 9,370,630
合计
.17 83 .34
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 451,963,746.15 297,238,833.83 345,701,171.44 218,630,092.22
其他业务 13,115,664.97 3,478,039.10 4,650,443.02 2,773,870.25
合计 465,079,411.12 300,716,872.93 350,351,614.46 221,403,962.47
其他说明：
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -266,883.83 -702,084.50
处置长期股权投资产生的投资收益 -334,171.35
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
413,317.62 2,579,366.92
金融资产在持有期间的投资收益
理财产品取得的投资收益 19,660,958.91
委托贷款取得的投资收益
合计 19,807,392.70 21,543,111.07
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -415,519.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,469,388.35
受的政府补助除外）
债务重组损益 -713,175.25
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,770.84
减：所得税影响额 2,139,730.72
少数股东权益影响额 38,968.11
合计 12,121,223.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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归属于公司普通股股东的净利润 2.87% 0.14 0.14
扣除非经常性损益后归属于公司
2.56% 0.100 0.100
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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第八节 备查文件目录
一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、 经公司法定代表人签名的2016年半度报告文本原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
以上文件备查地点：本公司证券部。
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