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广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

广州恒运企业集团股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人郭晓光先生、主管会计工作负责人黄河先生、陈宏志先生及会

计机构负责人(会计主管人员)朱瑞华女士声明：保证本半年度报告中财务报告的

真实、准确、完整。

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节公司简介 ................................................................................................................................ 7

第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9

第四节董事会报告 .......................................................................................................................... 15

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 23

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 26

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 26

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 27

第九节财务报告 .............................................................................................................................. 28

第十节备查文件目录 .................................................................................................................... 109

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释义

释义项指释义内容

（一）中国证监会指中国证券监督管理委员会

（二）深交所指深圳证券交易所

（三）银行间交易商协会指中国银行间市场交易商协会

广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广州出口加工区和

（四）广州开发区指

广州保税区四区合一之简称

（五）凯得控股公司指广州凯得控股有限公司

（六）永龙公司指广州永龙建设投资有限公司

（七）公司指广州恒运企业集团股份有限公司

（八）恒运 B 厂指广州恒运热电有限公司

（九）恒运 C 厂指广州恒运热电（C）厂有限责任公司

（十）恒运 D 厂指广州恒运热电（D）厂有限责任公司

（十一）恒运热力公司指广州恒运热力有限公司

（十二）东区热力公司指广州恒运东区热力有限公司

（十三）锦泽公司指广州锦泽房地产开发区有限公司

（十四）恒隆公司指龙门县恒隆环保钙业有限公司

（十五）恒翔公司指广州恒翔环保实业有限公司

（十六）广州证券指广州证券股份有限公司

（十七）东莞新能源公司指东莞恒运新能源有限公司

江西宜春农村商业银行股份有限公司（江西省宜春市袁州区农村信用

（十八）宜春农商行指

合作联社改制而成）

（十九）壹龙公司指广州壹龙房地产开发有限公司

（二十）能源销售公司指广州恒运综合能源销售有限公司

（二十一）分布式能源公司指广州恒运分布式能源发展有限公司

（二十二）中以基金指广州中以生物产业投资基金合伙企业

（二十三）粤财公司指粤财信用保证保险股份有限公司

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第二节公司简介

一、公司简介

股票简称穗恒运 A 股票代码 000531

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称广州恒运企业集团股份有限公司

公司的中文简称（如有）恒运集团

公司的外文名称（如有） Guangzhou Hengyun Enterprises Holding Ltd.

公司的法定代表人郭晓光先生

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名张晖廖铁强

广州开发区开发大道 235 号恒运大厦广州开发区开发大道 235 号恒运大厦

联系地址

6-6M 层 6-6M 层

电话 020-82068252 020-82068252

传真 020-82068252 020-82068252

电子信箱 zhanghui@hengyun.com.cn ltq698@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具

体可参见 2015 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参

见 2015 年年报。

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 1,035,101,192.76 1,163,837,480.26 -11.06%

归属于上市公司股东的净利润（元） 233,810,363.36 276,827,346.30 -15.54%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

234,540,205.44 276,746,632.20 -15.25%

益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 425,718,398.40 84,236,859.36 405.38%

基本每股收益（元/股） 0.3413 0.4041 -15.54%

稀释每股收益（元/股） 0.3413 0.4041 -15.54%

加权平均净资产收益率 6.36% 7.45% -1.09%

本报告期末比上年度末增

本报告期末上年度末

减

总资产（元） 8,960,614,201.26 8,372,377,837.43 7.03%

归属于上市公司股东的净资产（元） 3,631,324,307.31 3,592,009,665.55 1.09%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -436,730.32

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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

1,639,761.34

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,676,295.73

减：所得税影响额 275,818.83

少数股东权益影响额（税后） -19,241.46

合计 -729,842.08 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节董事会报告

一、概述

报告期内，面对宏观经济增速放缓、电力需求不旺、发电市场竞争激烈的复杂经营环境，公司全体职工奋发有为、真

抓实干：报告期内实现上网电量20.86亿千瓦时，同比下降4.62%；对外销售蒸汽97.26万吨，同比增长14.97%;实现营业收入

103,510.12万元，同比下降11.06%；归属上市公司股东净利润23,381.04万元，同比下降15.54%。在抓好经营管理的同时，

紧抓发展机遇，积极参与电力体制改革相关工作，新成立的能源销售公司积极参与广东电力竞价交易。各方面工作主要体现

在：

（一）全力抓好发电主业经营，群策群力提高经济效益：强化机组运营管理，提升机组安全性能，并促进节能增效；

严格抓好安全和环保管理，截止6月30日，公司及下属恒运D厂分别实现安全生产3798天、3318 天，环保治理稳定达标运行，

顺利完成上半年历次环保执法监察和执法检测，连续8年被广东省环保厅评为环保诚信企业（绿牌）；完成公司及下属恒运

D厂机组超低排放电价申报，取得广东省环境保护厅的同意批复文件；加强电煤物资采购管理，在保障燃煤供给安全的前提

下降本增效。

（二）大力推动各业务板块发展，优化产业布局，构筑合理的“电力+X”产业结构：1.电力主业方面。一是能源销售公

司积极参与广东省电力集中竞价交易（具体见第五节第十四条其他重大事项说明），随着广东地区售电侧改革的深入，售电

市场竞争更加激烈，存在诸多不确定性，能源销售公司将继续研究好各项改革和制度，并积极稳妥参与售电市场竞争；二是

持续跟踪研究国家电改政策，参与并推动区域电力体制调研论证；三是继续推动新机组申报工作，推进可行性研究。2.集中

供热业务方面。报告期内，恒运热力及东区热力完成蒸汽销售总量87.18万吨，实现净利润523.95万元，同比增长17%；东莞

新能源公司报告期内投产试运营。3.新能源业务方面。分布式能源公司推动项目建设前期工作取得实质性进展，取得了项目

用地使用权，同时，积极谋划业务拓展，开展开发区分布式能源站项目前期工作；热力公司厂区光伏发电项目投运正常；此

外，公司积极调研广东省内光伏项目可行性。4.金融业务方面。报告期内取得宜春农商行现金分红款600.6万元，送股120.12

万股；获得广州证券现金分红款约1.1亿元；中以生物基金正式进入实际运作阶段；参与发起设立粤财信用保证保险股份有

限公司，进一步拓展金融产业链，开拓新的利润来源。5.地产及物管业务方面。锦泽公司重点推进下属的壹龙项目建设及锦

泽园二期招标工作，顺利完成壹龙项目施工总承包单位招标工作；协调解决锦泽园二期招标具体问题，做好锦泽园一期剩余

楼宇销售工作，同时积极开展新地产项目调研；恒翔公司积极做好物业和后勤服务，做好销售处理电厂副产品的现场管理和

结算工作。6.环保业务方面。恒隆公司紧紧围绕安全文明生产、节能降耗、降本增效、拓展市场等重点开展工作。

（三）精心抓好企业管理，不断提升管理绩效与管理水平：1.强化集团一体化管理。2.深化人力资源管理。3.加强综合

计划及标准化管理。4.提升财务管理绩效，控成本，降费用。5.提高行政事务管理水平。

（四）加强党建及精神文明建设，发挥政治核心及导向作用：1.扎实开展党建、党风廉政建设工作。2. 认真抓好企业文

化建设。

二、主营业务分析

概述

报告期内公司发生营业收入103,510.12万元，同比减少11.06%，主要是由于报告期内实现的上网电量同比减少及上网电价下

调，另外锦泽房地产公司结转的房地产销售收入比上年同期减少等因素综合影响所致。

报告期内公司发生营业成本69,546.37万元，同比减少10.02%，主要是报告期内由于上网电量减少、燃煤价格下降导致耗煤

成本减少，另外锦泽房地产公司结转房地产销售收入比上年同期减少, 相应配比结转的房地产销售成本也比上年同期减少等

因素综合影响所致。

报告期内公司发生销售费用、管理费用及财务费用共16,959.32万元，同比增加9.83%，主要是报告期内恒隆销售运费增加、

对外融资规模增加，使利息支出同比略有增加所致。

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报告期内公司没有发生研发投入

报告期内公司现金及现金等价物净增加额34,530.83万元，同比增加219.24%，主要是报告期内实际支付燃料采购款同比减少

所致。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期上年同期同比增减变动原因

营业收入 1,035,101,192.76 1,163,837,480.26 -11.06%

营业成本 695,463,662.80 772,916,720.51 -10.02%

报告期内恒隆加气砖项

销售费用 4,502,562.15 2,318,638.61 94.19%

目外销增加销售运费

管理费用 78,279,094.44 68,556,020.70 14.18%

财务费用 86,811,534.57 83,540,279.91 3.92%

所得税费用 40,508,238.10 54,866,903.28 -26.17%

研发投入 0.00 0.00

报告期内实际支付的跨

经营活动产生的现金流

425,718,398.40 84,236,859.36 405.38% 期结算燃料采购款同比

量净额

减少

投资活动产生的现金流

-46,243,602.95 -53,876,810.57 14.17%

量净额

筹资活动产生的现金流报告期内向股东分配的

-34,166,521.09 -319,949,171.13 89.32%

量净额股利同比减少

现金及现金等价物净增报告期内实际支付燃料

345,308,274.36 -289,589,122.34 219.24%

加额采购款同比减少

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

报告期内公司经营工作围绕前期披露计划有序推进，基本完成半年度工作计划。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

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工业 994,832,460.84 676,358,423.62 32.01% -6.93% -5.86 % -0.77%

房地产 13,129,384.00 5,965,583.21 54.56% -76.48% -80.38% 9.03%

分产品

电力 836,386,229.18 561,010,725.09 32.92% -10.54% -7.90% -1.92%

蒸汽 137,732,919.90 98,347,964.89 28.60% 5.00% -7.84% 9.95%

脱硫剂及其他 20,713,311.76 16,999,733.64 17.93% 640.85% 554.35% 10.85%

房地产 13,129,384.00 5,965,583.21 54.56% -76.48% -80.38% 9.03%

分地区

广东地区 1,007,961,844.84 682,324,006.83 32.31% -10.38% -8.89% -1.11%

四、核心竞争力分析

1、区位优势：公司发电机组地处广州开发区负荷中心，同时也是广州市政府指定的五个集中供热热源供应点之一。

2、环保节能：公司始终高度重视环保节能，致力于“环境友好型企业”建设，环保节能工作走在同行业前列。

3、精细管理：通过加强综合计划管理、预算管理、标准化管理等，提升管理绩效。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

55,430,000.00 50,000,000.00 10.86%

被投资公司情况

公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例

广州以琳生物产业创业投资管理有限公

基金管理 5.00%

司

广州中以生物产业投资基金合伙企业

产业投资 16.50%

（有限合伙）

广州恒运综合能源销售有限公司综合能源销售 100.00%

（2）持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称公司类别最初投资期初持股期初持股期末持股期末持股期末账面报告期损会计核算股份来源

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成本（元）数量（股）比例数量（股）比例值（元）益（元）科目

广州证券

2,395,624, 1,312,141, 1,312,141, 2,876,996, 117,374,00 长期股权收购及增

股份有限证券公司 24.48% 24.48%

000.00 808 808 185.89 4.05 投资资

公司

宜春农商 88,000,000 88,000,000 6,006,000. 可供出售收购及增

商业银行 61,261,200 7.50% 61,261,200 7.50%

行 .00 .00 00 金融资产资

2,483,624, 1,373,403, 1,373,403, 2,964,996, 123,380,00

合计 -- -- -- --

000.00 008 008 185.89 4.05

（3）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

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4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

主要产品

公司名称公司类型所处行业注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

或服务

850,000,00 2,611,896,2 1,549,593,0 595,863,14 144,822,0 107,239,041.

恒运 D 厂子公司工业电力

0.00 20.02 92.53 6.63 78.77 34

5,360,456,8 40,699,890, 10,923,782, 1,488,256,1 643,942,3 476,534,751.

广州证券参股公司金融金融服务

52 553.88 603.97 12.45 90.33 23

5、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司2015年度利润分配方案为：以 2015 年 12月 31 日的总股本 685,082,820 股为基数，向全体股东每 10 股派1.50元（含

税），共计分配现金红利 102,762,423.00 元，剩余643,127,888.39元结转以后年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。

该利润分配方案已于6月23日实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

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独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

谈论的主要内容及提供的

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象

资料

谈论公司日常经营情况，

2016 年 01 月 05 日公司实地调研机构国海证券傅鸿浩

提供定期报告

兴业证券朱玥招

谈论公司日常经营情况，

2016 年 06 月 13 日公司实地调研机构商证券于夕朦申

提供定期报告

万宏源证券王璐等

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第五节重要事项

一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》和《主

板上市公司规范运作指引》等法律法规及规范性文件的要求，以维护投资者根本利益为原则，不断提高公司规范运作水平，

完善法人治理结构，建立健全内部控制制度和体系。公司建立完善了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、董事

会专业委员会为决策支持机构、监事会为监督机构、经理层及各子公司为执行机构的治理结构。股东大会、董事会、监事会

和经营管理层责权分明、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。公司建立了符

合公司实际情况和经营管理需要的组织结构，并合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成了各司其职、各负其责、

相互配合、相互制衡的内部控制体系，进一步提升了规范运作水平。

公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

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2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2013年11月22日召开的第七届董事会第二十五次会议及2013年12月10召开的公司2013年第二次临时股东大会审议通

过了关于公司吸收合并恒运C厂的议案，报告期内，于5月6日完成了恒运C厂的工商注销，该吸收合并事项全部完成。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他关联交易。

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八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

九、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股改承诺

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

只要公司仍直接或间接对上市公司拥有控制权或重大影响，本公司及

本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影

响的其他公司将不会从事任何与上市公司目前或未来所从事的业务

公司直接或

发生或可能发生竞争的业务。如本公司及本公司的全资子公司、控股

间接对上市严格遵守

子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司现有经营活

广州凯得控 2009 年 09 公司拥有控承诺，未

动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，

股有限公司月 04 日制权或重大发生变

本公司将放弃或将促使本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥

影响期间化。

有实际控制权或重大影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争

的业务，或将本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控

制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允的市场价格，在适当时

机全部注入上市公司。

在作为穗恒运的股东期间，公司及其全资、控股下属企业，包括其控

制的全部属下企业：1、在广州市萝岗区、广州经济技术开发区、广

州高新技术产业开发区、广州出口加工区和广州保税区区域内，市电

严格遵守

广州电力企力除目前参股恒运 C 厂、恒运 D 厂之外没有发电供热项目，并承作为穗恒运

资产重组时所 2010 年 06 承诺，未

业集团有限诺不另在前述区域内投资经营发电供热业务项目。2、在上述区域外，的股东期间

作承诺月 28 日发生变

公司如果市电力与穗恒运拟投资同一发电供热项目，市电力保证不损害穗

化。

恒运的利益，在穗恒运进行有关表决时，市电力应回避表决。3、穗

恒运就拟新投资建设任何发电供热项目进行有关表决时，市电力承诺

不利用其股东权利剥夺或限制穗恒运投资发电供热项目的机会。

只要公司仍直接或间接对上市公司拥有控制权或重大影响，本公司及

本公司的全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控制权或重大影

响的其他公司将不会从事任何与上市公司目前或未来所从事的业务

公司直接或

发生或可能发生竞争的业务。如本公司及本公司的全资子公司、控股

间接对上市严格遵守

广州开发区子公司或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司现有经营活

2009 年 09 公司拥有控承诺，未

工业发展集动可能在将来与上市公司发生同业竞争或与上市公司发生利益冲突，

月 04 日制权或重大发生变

团有限公司本公司将放弃或将促使本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥

影响期间化。

有实际控制权或重大影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争

的业务，或将本公司之全资子公司、控股子公司或本公司拥有实际控

制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允的市场价格，在适当时

机全部注入上市公司。

首次公开发行

或再融资时所

作承诺

广州凯得控自 2015 年 7 月 8 日至 2016 年 7 月 8 日期间不减持现持有的 2015 年 07

其他对公司中 2016-07-08 履行完毕

股有限公司广州恒运企业集团股份有限公司股票。月 08 日

小股东所作承

广州开发区自 2015 年 7 月 8 日至 2016 年 7 月 8 日期间不减持现持有的 2015 年 07

诺 2016-07-08 履行完毕

工业发展集广州恒运企业集团股份有限公司股票。月 08 日

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

团有限公司

承诺是否及时

是

履行

十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在违法违规退市风险。

十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、根据本公司第八届董事会第九次会议决议，同意公司以自有资金不超过 1亿元参与发起设立粤财信用保证保险公司（具

体以工商部门核准为准），持股 20%。目前该事项正在报有权部门审批之中，详情请见公司2016年5月17日披露于巨潮资讯

网、中国证券报、上海证券报、证券时报的公告。

2、报告期内公司牢牢抓住电力体制改革机遇，积极谋划布局售电业务，公司控股子公司—广州恒运综合能源销售有限公司

（简称“综合能源销售公司”）被广东省经信委列入具备电力销售资格的企业之一，参与广东省月度竞争市场购电业务。

报告期内，根据广东电力交易中心电力交易统计数据显示，综合能源销售公司累计成交竞争电量7.75亿千瓦时。

截至本报告日止，市场电量竞价交易的具体结算方式仍未确定，因此上述交易竞争电量的相关价差收入未进入实际交易

结算阶段，交易电量价差收入金额不能可靠计量，收入的相关主要风险和报酬并未实质性转移，根据《企业会计准则第14

号—收入》的相关规定，上述交易未达到收入确认的标准条件，因此综合能源销售公司在报告期内对上述售电业务交易不确

认收入。

十五、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

是

1、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额（万利率还本付息方式

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

元）

单利按年计

广州恒运企业息，不计复利。

集团股份有限每年付息一

112225.SZ(深 2014 年 09 月 2019 年 09 月

公司 2014 年公 14 恒运 01 50,000 5.78% 次，到期一次

圳) 18 日 18 日

司债券（第一还本，最后一

期）期利息随本金

一起支付

单利按年计

息，不计复利。

广州恒运企业

每年付息一

集团股份有限 112251.SZ(深 2015 年 07 月 2020 年 07 月

15 恒运债 50,000 4.19% 次，到期一次

公司 2015 年公圳) 28 日 28 日

还本，最后一

司债券

期利息随本金

一起支付

公司债券上市或转让的交易

深圳证券交易所

场所

报告期内公司债券的付息兑

报告期内无需付息。

付情况

公司债券附发行人或投资者

选择权条款、可交换条款等特

报告期内无发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款。

殊条款的，报告期内相关条款

的执行情况（如适用）。

2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：

深圳市福田区

招商证券股份益田路江苏大

名称办公地址联系人朱强、何浩宇联系人电话 0755-82943666

有限公司厦 A 座 38-45

楼

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：

北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29

名称大公国际资信评估有限公司办公地址

层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、

资信评级机构发生变更的，变更的原因、

报告期内无变更情况

履行的程序、对投资者利益的影响等（如

适用）

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、公司债券募集资金使用情况

14 恒运 01 发行债券 5 亿元，募集资金在扣除发行费用后，其中 3.75 亿元用于偿

还银行贷款，调整债务结构，剩余资金用于补充流动资金。15 恒运债发行 5 亿元，

公司债券募集资金使用情况及履行的程

募集资金在扣除发行费用后，2 亿元用于偿还银行贷款，调整债务结构，剩余资

序

金用于补充流动资金。上述债券的发行均已经公司董事会、股东大会审议通过并

报证监会核准。

年末余额（万元） 0

募集资金专项账户运作情况正常

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

是

用途、使用计划及其他约定一致

4、公司债券信息评级情况

报告期内，大公国际资信评估有限公司通过对公司及“12恒运MTN1”、“13恒运MTN001”、“14恒运01”、“15恒运债”和“15恒

运CP001”的信用状况进行跟踪评级，确定公司的主体长期信用等级维持AA，评级展望维持稳定，“12恒运MTN1”、“13恒运

MTN001”、“14恒运01”和“15恒运债”的信用等级维持AA，“15恒运CP001”的信用等级维持A-1。

5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，正常执行，与募集说明书的相关承诺一致。

6、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

发行人聘请了招商证券担任本期债券受托管理人并签署了《债券受托管理协议》。报告期内，受托管理人较好履行了债券受

托管理人的职责，按时出具了受托管理事务报告，为保护债券投资者的利益起到了积极作用。

8、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减

流动比率 75.25% 75.35% -0.10%

资产负债率 55.48% 52.85% 2.63%

速动比率 56.81% 53.24% 3.57%

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

EBITDA 利息保障倍数 5.1 5.82 -12.37%

贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%

利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

9、截至报告期末的资产权利受限情况

无

10、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内，于3月15日，实施完成了广州恒运企业集团股份有限公司2012年度第一期中期票据的付息工作，本计息期利率为

6.15%。

12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内共有银行授信额度508,600万元，已使用156,752.67万元.报告期内归还银行借款65,250万元，无展期减免情况。

13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

正常

14、报告期内发生的重大事项

无

15、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

一、有限售条件股份 1,576 0.00% 1,576 0.00%

3、其他内资持股 1,576 0.00% 1,576 0.00%

境内自然人持股 1,576 0.00% 1,576 0.00%

685,081,2 685,081,2

二、无限售条件股份 100.00% 100.00%

44 44

685,081,2 685,081,2

1、人民币普通股 100.00% 100.00%

44 44

685,082,8 685,082,8

三、股份总数 100.00% 100.00%

20 20

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 31,457 0

股东总数（如有）（参见注 8）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

股东名称股东性质持股比例报告期末报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

持有的普增减变动售条件的售条件的

通股数量情况普通股数普通股数股份状态数量

量量

广州凯得控股 178,914,7 178,914,71

国家 26.12% 0 0

有限公司 10 0

广州电力企业 125,703,3 125,703,38

国有法人 18.35% 0 0

集团有限公司 86 6

广州开发区工

92,301,17 +13,443,32

业发展集团有国有法人 13.47% 0 92,301,178 质押 39,000,000

限公司

广州黄电投资 23,982,71

境内非国有法人 3.50% 0 23,982,718 0

有限公司 8

全国社保基金 12,953,28

国家 1.89% 0 12,953,289 0

一一三组合 9

广州港能源发 11,296,21

国有法人 1.65% 0 11,296,216 0

展有限公司 6

黄海晓境内自然人 1.27% 8,681,955 0 8,681,955 0

徐俊境内自然人 0.43% 2,967,496 0 2,967,496 0

中国证券金融

国有法人 0.43% 2,948,800 0 2,948,800 0

股份有限公司

叶立棋境内自然人 0.41% 2,798,859 0 2,798,859 0

战略投资者或一般法人因配售新

股成为前 10 名普通股股东的情况无

（如有）（参见注 3）

广州凯得控股有限公司、广州开发区工业发展集团有限公司属于同一控制人下的一致行

上述股东关联关系或一致行动的

动人。除上述股东外，其它前十名股东，公司未知其是否属于《上市公司股东持股变动

说明

信息披露管理办法》中规定的一致行为人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

广州凯得控股有限公司 178,914,710 人民币普通股 178,914,710

广州电力企业集团有限公司 125,703,386 人民币普通股 125,703,386

广州开发区工业发展集团有限公

92,301,178 人民币普通股 92,301,178

司

广州黄电投资有限公司 23,982,718 人民币普通股 23,982,718

全国社保基金一一三组合 12,953,289 人民币普通股 12,953,289

广州港能源发展有限公司 11,296,216 人民币普通股 11,296,216

黄海晓 8,681,955 人民币普通股 8,681,955

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

徐俊 2,967,496 人民币普通股 2,967,496

中国证券金融股份有限公司 2,948,800 人民币普通股 2,948,800

叶立棋 2,798,859 人民币普通股 2,798,859

前 10 名无限售条件普通股股东之

广州凯得控股有限公司、广州开发区工业发展集团有限公司属于同一控制人下的一致行

间，以及前 10 名无限售条件普通

动人。除上述股东外，其它前十名股东，公司未知其是否属于《上市公司股东持股变动

股股东和前 10 名普通股股东之间

信息披露管理办法》中规定的一致行为人。

关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券

业务股东情况说明（如有）（参见不适用

注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

√ 适用 □ 不适用

股东名称/一致计划增持股份数计划增持股份比实际增持股份数实际增持股份比股份增持计划初股份增持计划实

行动人姓名量例量例次披露日期施结束披露日期

广州开发区工业

发展集团有限公

2016 年 05 月 05

司及广州市国营 30,006,627 4.38% 14,234,522 2.08%

日

黄陂农工商联合

公司

其他情况说明

广州开发区工业发展集团有限公司及其下属全资子公司广州市国营黄陂农工商联合公司计划在2015年12月9日至2016年12月

8日期间，累计增持不超过本公司总股份的4.38%，增持价格区间为每股10.00元以下。详情请见2016年5月5日公司公告。

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

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第九节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广州恒运企业集团股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,407,063,110.48 1,044,254,836.12

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,409,443.30

应收账款 271,716,114.49 168,871,920.17

预付款项 25,960,536.56 73,416,384.13

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 7,846,821.63 10,170,757.86

买入返售金融资产

存货 560,104,799.47 541,261,004.47

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划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 6,314,070.82 6,531,676.19

流动资产合计 2,285,414,896.75 1,844,506,578.94

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 123,406,471.55 89,976,471.55

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,876,996,185.89 2,960,371,748.29

投资性房地产 1,949,757.60 2,007,291.48

固定资产 3,259,193,508.08 3,013,755,916.74

在建工程 82,362,342.48 156,323,424.13

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 111,019,884.17 84,706,315.54

开发支出

商誉 10,565,751.96 10,565,751.96

长期待摊费用 79,973,118.54 81,775,870.15

递延所得税资产 129,732,284.24 128,388,468.65

其他非流动资产

非流动资产合计 6,675,199,304.51 6,527,871,258.49

资产总计 8,960,614,201.26 8,372,377,837.43

流动负债：

短期借款 1,430,026,747.75 1,265,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 137,500,000.00

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 659,278,014.66 481,184,194.80

预收款项 59,948,124.18 26,435,028.04

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 22,430,870.96 3,276,957.84

应交税费 159,855,361.96 139,190,429.08

应付利息 91,284,389.47 51,473,607.32

应付股利 96,794.93 96,794.93

其他应付款 24,490,461.37 25,415,204.06

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 452,066,760.33 455,686,719.28

流动负债合计 3,036,977,525.61 2,447,758,935.35

非流动负债：

长期借款 0.00 42,500,000.00

应付债券 1,874,975,604.52 1,873,327,968.55

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 58,377,345.28 60,017,106.62

递延所得税负债 849,133.00 860,951.96

其他非流动负债

非流动负债合计 1,934,202,082.80 1,976,706,027.13

负债合计 4,971,179,608.41 4,424,464,962.48

所有者权益：

股本 685,082,820.00 685,082,820.00

其他权益工具

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 899,607,757.18 899,555,139.84

减：库存股

其他综合收益 79,297,193.20 171,083,109.14

专项储备

盈余公积 295,186,528.67 295,186,528.67

一般风险准备

未分配利润 1,672,150,008.26 1,541,102,067.90

归属于母公司所有者权益合计 3,631,324,307.31 3,592,009,665.55

少数股东权益 358,110,285.54 355,903,209.40

所有者权益合计 3,989,434,592.85 3,947,912,874.95

负债和所有者权益总计 8,960,614,201.26 8,372,377,837.43

法定代表人：郭晓光先生主管会计工作负责人：黄河先生、陈宏志先生会计机构负责人：朱瑞华女士

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 318,288,483.27 151,511,430.44

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 144,913,764.42 70,356,008.12

预付款项 10,428,175.72 29,084,940.72

应收利息 2,932,518.32 98,365.91

应收股利

其他应收款 160,409,937.94 280,125,535.83

存货 55,452,397.96 35,768,731.31

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,247,015.12 1,055,299.74

流动资产合计 693,672,292.75 568,000,312.07

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产 123,406,471.55 89,976,471.55

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 4,199,108,878.20 4,261,411,569.63

投资性房地产 1,949,757.60 2,007,291.48

固定资产 838,237,073.25 845,692,437.62

在建工程 14,995,756.00 10,759,506.47

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 44,107,282.78 46,393,688.20

开发支出

商誉

长期待摊费用 81,600.21 216,722.70

递延所得税资产 59,930,914.60 61,561,919.28

其他非流动资产 30,000,000.00 5,000,000.00

非流动资产合计 5,311,817,734.19 5,323,019,606.93

资产总计 6,005,490,026.94 5,891,019,919.00

流动负债：

短期借款 727,500,000.00 530,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 67,917,510.50 17,820,448.57

预收款项 66,620,475.46

应付职工薪酬 7,763,093.37 1,841,896.24

应交税费 8,752,688.27 7,088,834.86

应付利息 90,582,342.11 50,419,437.29

应付股利 96,794.93 96,794.93

其他应付款 4,971,133.92 6,028,535.88

划分为持有待售的负债

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 450,366,760.33 455,686,719.28

流动负债合计 1,357,950,323.43 1,135,603,142.51

非流动负债：

长期借款 42,500,000.00

应付债券 1,874,975,604.52 1,873,327,968.55

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 35,106,389.35 36,043,827.29

递延所得税负债 81,445.37 81,445.37

其他非流动负债

非流动负债合计 1,910,163,439.24 1,951,953,241.21

负债合计 3,268,113,762.67 3,087,556,383.72

所有者权益：

股本 685,082,820.00 685,082,820.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 926,231,738.70 926,179,121.36

减：库存股

其他综合收益 79,297,193.20 171,083,109.14

专项储备

盈余公积 275,228,173.39 275,228,173.39

未分配利润 771,536,338.98 745,890,311.39

所有者权益合计 2,737,376,264.27 2,803,463,535.28

负债和所有者权益总计 6,005,490,026.94 5,891,019,919.00

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 1,035,101,192.76 1,163,837,480.26

其中：营业收入 1,035,101,192.76 1,163,837,480.26

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 881,482,254.50 950,518,430.29

其中：营业成本 695,463,662.80 772,916,720.51

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 15,667,862.69 22,974,200.41

销售费用 4,502,562.15 2,318,638.61

管理费用 78,279,094.44 68,556,020.70

财务费用 86,811,534.57 83,540,279.91

资产减值损失 757,537.85 212,570.15

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

123,380,004.05 147,771,125.50

列）

其中：对联营企业和合营企业

117,374,004.05 138,161,525.50

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 276,998,942.31 361,090,175.47

加：营业外收入 1,835,232.66 2,368,260.72

其中：非流动资产处置利得 25,495.36 0.00

减：营业外支出 2,308,497.37 1,942,811.30

其中：非流动资产处置损失 462,225.68 1,400,637.18

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 276,525,677.60 361,515,624.89

减：所得税费用 40,508,238.10 54,866,903.28

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 236,017,439.50 306,648,721.61

归属于母公司所有者的净利润 233,810,363.36 276,827,346.30

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 2,207,076.14 29,821,375.31

六、其他综合收益的税后净额 -91,785,915.94 81,844,796.51

归属母公司所有者的其他综合收益

-91,785,915.94 81,844,796.51

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-91,785,915.94 81,844,796.51

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中 -91,785,915.94 81,844,796.51

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 144,231,523.56 388,493,518.12

归属于母公司所有者的综合收益

142,024,447.42 358,672,142.81

总额

归属于少数股东的综合收益总额 2,207,076.14 29,821,375.31

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.3413 0.4041

（二）稀释每股收益 0.3413 0.4041

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：郭晓光先生主管会计工作负责人：黄河先生、陈宏志先生会计机构负责人：朱瑞华女士

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 608,145,134.41 655,392,935.44

减：营业成本 502,528,337.18 562,659,215.18

营业税金及附加 5,040,849.83 7,331,060.44

销售费用 218,075.47 287,793.26

管理费用 23,254,613.61 29,098,416.17

财务费用 69,711,022.74 60,168,493.48

资产减值损失 106,920.30 34,551.68

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

122,452,875.03 203,136,958.38

列）

其中：对联营企业和合营企

117,374,004.05 137,126,955.38

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 129,738,190.31 198,950,363.61

加：营业外收入 938,503.94 973,919.06

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 637,238.98 687,328.10

其中：非流动资产处置损失 16,394.98 311,748.10

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

130,039,455.27 199,236,954.57

列）

减：所得税费用 1,631,004.68 -446,632.02

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 128,408,450.59 199,683,586.59

五、其他综合收益的税后净额 -91,785,915.94 81,844,796.51

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

-91,785,915.94 81,844,796.51

他综合收益

1.权益法下在被投资单位 -91,785,915.94 81,844,796.51

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 36,622,534.65 281,528,383.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,126,980,484.79 1,277,686,753.46

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 19,241,172.72 26,382,247.61

经营活动现金流入小计 1,146,221,657.51 1,304,069,001.07

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 407,248,418.08 811,040,441.93

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

141,166,102.63 134,579,188.19

金

支付的各项税费 119,788,145.47 194,841,336.79

支付其他与经营活动有关的现金 52,300,592.93 79,371,174.80

经营活动现金流出小计 720,503,259.11 1,219,832,141.71

经营活动产生的现金流量净额 425,718,398.40 84,236,859.36

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 114,969,650.52 9,609,600.00

处置固定资产、无形资产和其他

72,603.10

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 115,042,253.62 9,609,600.00

购建固定资产、无形资产和其他

127,855,856.57 63,486,410.57

长期资产支付的现金

投资支付的现金 33,430,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 161,285,856.57 63,486,410.57

投资活动产生的现金流量净额 -46,243,602.95 -53,876,810.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 775,026,747.75 1,035,000,000.00

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 775,026,747.75 1,035,000,000.00

偿还债务支付的现金 652,500,000.00 1,031,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

155,493,268.84 322,249,171.13

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

77,458,333.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,200,000.00 1,200,000.00

筹资活动现金流出小计 809,193,268.84 1,354,949,171.13

筹资活动产生的现金流量净额 -34,166,521.09 -319,949,171.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 345,308,274.36 -289,589,122.34

加：期初现金及现金等价物余额 1,044,254,836.12 1,412,728,968.20

六、期末现金及现金等价物余额 1,389,563,110.48 1,123,139,845.86

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 567,463,840.96 1,164,143,487.99

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 196,384,299.12 180,124,545.34

经营活动现金流入小计 763,848,140.08 1,344,268,033.33

购买商品、接受劳务支付的现金 471,847,248.20 536,627,560.32

支付给职工以及为职工支付的现

41,614,516.46 57,662,189.35

金

支付的各项税费 40,856,265.93 39,614,202.75

支付其他与经营活动有关的现金 106,126,047.26 93,103,916.21

经营活动现金流出小计 660,444,077.85 727,007,868.63

经营活动产生的现金流量净额 103,404,062.23 617,260,164.70

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 114,969,650.52 66,010,003.00

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

7,636.03

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 114,977,286.55 66,010,003.00

购建固定资产、无形资产和其他

8,610,215.71 14,679,858.32

长期资产支付的现金

投资支付的现金 55,430,000.00 49,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 64,040,215.71 63,679,858.32

投资活动产生的现金流量净额 50,937,070.84 2,330,144.68

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 477,500,000.00 307,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 477,500,000.00 307,000,000.00

偿还债务支付的现金 322,500,000.00 835,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

141,364,080.24 223,887,980.33

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,200,000.00 1,200,000.00

筹资活动现金流出小计 465,064,080.24 1,060,587,980.33

筹资活动产生的现金流量净额 12,435,919.76 -753,587,980.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 166,777,052.83 -133,997,670.95

加：期初现金及现金等价物余额 151,511,430.44 341,509,950.61

六、期末现金及现金等价物余额 318,288,483.27 207,512,279.66

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

685,08 1,541,1 3,947,9

899,555 171,083 295,186 355,903

一、上年期末余额 2,820. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 02,067. 12,874.

,139.84 ,109.14 ,528.67 ,209.40

00 90 95

加：会计政策

0.00 0.00 0.00

变更

前期差

0.00

错更正

同一控

0.00

制下企业合并

其他 0.00

685,08 1,541,1 3,947,9

899,555 171,083 295,186 355,903

二、本年期初余额 2,820. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 02,067. 12,874.

,139.84 ,109.14 ,528.67 ,209.40

00 90 95

三、本期增减变动

52,617. -91,785, 131,047 2,207,0 41,521,

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

34 915.94 ,940.36 76.14 717.90

号填列）

（一）综合收益总 -91,785, 233,810 2,207,0 144,231

额 915.94 ,363.36 76.14 ,523.56

（二）所有者投入 52,617. 52,617.

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 34 34

1．股东投入的普

0.00

通股

2．其他权益工具

0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00

额

52,617. 52,617.

4．其他

34 34

-102,76 -102,76

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,423.0 0.00 2,423.0

0 0

1．提取盈余公积 0.00

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．提取一般风险

0.00

准备

-102,76 -102,76

3．对所有者（或

2,423.0 2,423.0

股东）的分配

0 0

4．其他 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

685,08 1,672,1 3,989,4

899,607 79,297, 295,186 358,110

四、本期期末余额 2,820. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,008. 34,592.

,757.18 193.20 ,528.67 ,285.54

00 26 85

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

685,08 1,273,8 3,477,7

899,535 15,745, 263,033 340,470

一、上年期末余额 2,820. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 97,083. 65,269.

,923.94 544.58 ,024.23 ,873.19

00 32 26

加：会计政策

0.00 0.00 0.00

变更

前期差

0.00

错更正

同一控

0.00

制下企业合并

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他 0.00

685,08 1,273,8 3,477,7

899,535 15,745, 263,033 340,470

二、本年期初余额 2,820. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 97,083. 65,269.

,923.94 544.58 ,024.23 ,873.19

00 32 26

三、本期增减变动

81,844, 126,109 -47,636 160,316

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

796.51 ,125.90 ,957.69 ,964.72

号填列）

（一）综合收益总 81,844, 276,827 29,821, 388,493

额 796.51 ,346.30 375.31 ,518.12

（二）所有者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本

1．股东投入的普

0.00

通股

2．其他权益工具

0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00

额

4．其他 0.00

-150,71 -228,17

-77,458

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,220.4 6,553.4

,333.00

0 0

1．提取盈余公积 0.00 0.00

2．提取一般风险

0.00 0.00

准备

-150,71 -228,17

3．对所有者（或 -77,458

8,220.4 6,553.4

股东）的分配 ,333.00

0 0

4．其他 0.00 0.00 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00 0.00

亏损

4．其他 0.00

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

685,08 1,400,0 3,638,0

899,535 97,590, 263,033 292,833

四、本期期末余额 2,820. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 06,209. 82,233.

,923.94 341.09 ,024.23 ,915.50

00 22 98

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

685,082, 926,179,1 171,083,1 275,228,1 745,890 2,803,463

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

820.00 21.36 09.14 73.39 ,311.39 ,535.28

加：会计政策

0.00

变更

前期差

0.00

错更正

其他 0.00

685,082, 926,179,1 171,083,1 275,228,1 745,890 2,803,463

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

820.00 21.36 09.14 73.39 ,311.39 ,535.28

三、本期增减变动

-91,785,9 25,646, -66,087,2

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 52,617.34 0.00 0.00 0.00

15.94 027.59 71.01

号填列）

（一）综合收益总 -91,785,9 128,408 36,622,53

额 15.94 ,450.59 4.65

（二）所有者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 52,617.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 52,617.34

和减少资本

1．股东投入的普

0.00

通股

2．其他权益工具

0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00

额

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4．其他 52,617.34 52,617.34

-102,76

-102,762,

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,423.0

423.00

1．提取盈余公积 0.00

-102,76

2．对所有者（或 -102,762,

2,423.0

股东）的分配 423.00

3．其他 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00 0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00

亏损

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

685,082, 926,231,7 79,297,19 275,228,1 771,536 2,737,376

四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

820.00 38.70 3.20 73.39 ,338.98 ,264.27

上年金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

685,082, 926,159,9 15,745,54 243,074,6 607,226 2,477,289

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

820.00 05.46 4.58 68.95 ,991.81 ,930.80

加：会计政策

0.00

变更

前期差

0.00

错更正

其他 0.00

二、本年期初余额 685,082, 0.00 0.00 0.00 926,159,9 0.00 15,745,54 0.00 243,074,6 607,226 2,477,289

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

820.00 05.46 4.58 68.95 ,991.81 ,930.80

三、本期增减变动

81,844,79 48,965, 130,810,1

金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

6.51 366.19 62.70

号填列）

（一）综合收益总 81,844,79 199,683 281,528,3

额 6.51 ,586.59 83.10

（二）所有者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本

1．股东投入的普

0.00

通股

2．其他权益工具

0.00

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金 0.00

额

4．其他 0.00

-150,71

-150,718,

（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,220.4

220.40

1．提取盈余公积 0.00 0.00

-150,71

2．对所有者（或 -150,718,

8,220.4

股东）的分配 220.40

3．其他 0.00 0.00

（四）所有者权益

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00 0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

0.00 0.00

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

0.00

亏损

4．其他 0.00

（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．本期提取 0.00

2．本期使用 0.00

（六）其他 0.00

四、本期期末余额 685,082, 0.00 0.00 0.00 926,159,9 0.00 97,590,34 0.00 243,074,6 656,192 2,608,100

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

820.00 05.46 1.09 68.95 ,358.00 ,093.50

三、公司基本情况

（一）公司概况

广州恒运企业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经广州经济技术开发区管理委员会批准，于1992年

11月30日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业，取得注册号4401011106225号企业法人营业执

照；1993年10月向社会公开发行股票，并于1994年1月6日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票代码为“000531”。本

公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函[1994]120号文、广州市证券委员会穗证字[1994]14号文批准，从1995

年4月1日起由原“广州恒运热电股份有限公司”更名为“广州恒运企业集团股份有限公司”。本公司股本总额为26,652.13

万股，其中广州凯得控股有限公司持股9,597.82万股，占本公司股本总额的36.01%，广州开发区工业发展集团有限公司

持股4,985.61万股，占本公司股本总额的18.71%，广州黄电投资有限公司持股1,286.54万股，占本公司股本总额的4.83%，

公众股10,782.16万股，占本公司股本总额的40.45%，本公司的注册资本为人民币266,521,260.00元。

经广东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于广州恒运企业集团股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（粤

国资函[2005]32号文）批准，本公司于2006年1月23日第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过了《广州恒运企业

集团股份有限公司股权分置改革方案暨2005年中期利润分配的议案》。根据股权分置改革方案，公司非流通股股东以

其持有的部分股份加派发现金向流通股股东做对价安排，2006年2月20日，该方案实施完毕，本公司非流通股股份变为

有限售条件的流通股股份，股份总额不变，仍为266,521,260股，其中无限售条件的流通股股份总额为118,575,199股，

有限售条件的流通股股份总额为147,946,061股（其中：广州凯得控股有限公司持股89,457,355股，占本公司股本总额的

33.56%，广州开发区工业发展集团有限公司持股46,468,800股，占本公司股本总额的17.44%，广州黄电投资有限公司持

股11,991,359股，占本公司股本总额的4.50%）。广州凯得控股有限公司、广州开发区工业发展集团有限公司及广州黄

电投资有限公司所持有限售条件的流通股股份于2009 年2 月23 日全部解除限售。

2011年3月21日，经中国证监会以证监许可[2011]425号文《关于核准广州恒运企业集团股份有限公司向广州电力企业集

团有限公司等发行股份购买资产的批复》的核准，本公司采取非公开发行股份的方式，购买广州电力企业集团有限公

司所持有广州恒运热电（C）厂有限责任公司（以下简称“恒运C厂”）44%股权和广州恒运热电（D）厂有限责任公司

（以下简称“恒运D厂”）34%股权，购买广州开发区工业发展集团有限公司所持有恒运D厂4%股权，购买广州港能源发

展有限公司所持有恒运C厂4%股权和恒运D厂3%股权，购买广州市源润森实业有限公司所持有恒运D厂1%股权，购买

广州市国营黄陂农工商联合公司所持有恒运D厂2%股权及购买广东省电力第一工程局所持有恒运C厂2%股权和恒运D

厂1%股权。2011年4月28日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向广州电力企业集团有

限公司、广州开发区工业发展集团有限公司、广州港能源发展有限公司、广东省电力第一工程局、广州市国营黄陂农

工商联合公司、广州市源润森实业有限公司非公开发行股份的股份登记手续，中国证券登记结算有限责任公司深圳分

公司出具了《证券登记确认书》。本次资产重组最终发行76,020,150股，发行完成后本公司总股本增加至342,541,410

股，其中：广州凯得控股有限公司持股89,457,355股，占本公司股本总额的26.12%；广州电力企业集团有限公司持股

62,851,693股，占本公司股本总额的18.35%；广州开发区工业发展集团有限公司持股49,358,828股，占本公司股本总额

的14.41%；广州黄电投资有限公司持股11,991,359股，占本公司股本总额的3.50%；广州港能源发展有限公司持股

5,648,108股，占本公司股本总额的1.65%；广东省电力第一工程局持股2,462,800股，占本公司股本总额的0.72%；广州

市国营黄陂农工商联合公司持股1,445,014股，占本公司股本总额的0.42%；广州市源润森实业有限公司持股722,507股，

占本公司股本总额的0.21%。

经2014年5月9日召开的本公司2013年年度股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。2014年7月4

日完成除权除息后，本公司总股本为685,082,820股。

本公司经营范围包括：电力、热力生产和供应;企业自有资金投资;仪器仪表修理;电力电子技术服务。

本公司本期持续经营。本公司及控股子公司的发电机组中，2×21万千瓦和2×33万千瓦环保脱硫脱硝燃煤机组运行情况

良好。本公司2台5万千瓦机组分别按照粤发改能[2009]216号文、粤经信电力[2009]41号文要求于2009年度关停。

本公司工商营业执照号：91440101231215412L；注册地：广州市萝岗区西基工业区西基路；公司总部地址：广州开发

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

区开发大道235号恒运大厦6~6M层。

截止2016年6月30日本公司股本总额为685,082,820股，其中广州凯得控股有限公司持股178,914,710股，占本公司股本总

额的26.12%，系本公司的控股股东。

本财务报表业经公司董事会于2016年8月5日批准报出。

（二）合并财务报表范围

截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下

子公司名称

广州恒运东区热力有限公司

广州恒运热电(D)厂有限责任公司

龙门县恒隆环保钙业有限公司

广州锦泽房地产开发有限公司

广州壹龙房地产开发有限公司

广州恒运热力有限公司

广州恒翔环保实业有限公司

东莞恒运新能源有限公司

广州恒运综合能源销售有限公司

广州恒运分布式能源发展有限公司

注：公司吸收合并恒运C厂已完成。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准

则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员

会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司未发生自报告期末起12个月内导致持续经营能力产生重大怀疑的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：无

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关

信息。

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）

在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面

值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计

入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发

行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并

财务报表。

合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企

业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财

务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间

与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以

其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利

润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有

者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期

初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态

存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰

晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损

益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买

日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权

在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综

合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的

公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的

其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于

被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响

符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并

财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分

处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的

净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

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益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股

本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产。

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债。

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入。

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入。

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月

内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资

产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目

采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

期末余额前五名或其他不属于前 5 名，但期末单项金额占应

单项金额重大的判断依据或金额标准

收款项 10%（含 10%）以上的应收款项。

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单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

组合 1 账龄分析法

组合 2 其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 70.00% 70.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

公司判断无法收回的应收款项，采用个别认定法计提坏账准

单项计提坏账准备的理由

备。

坏账准备的计提方法全额计提坏账准备。

11、存货

（1）存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、开发成本、开发产品、库存商品、生产成本、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的

销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品

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的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同

或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分

的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一

地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌

价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法。

（6）开发用土地的核算方法

纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本。

连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

（7）公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本。

能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

12、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售。

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力

机构的批准。

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议。

（4）该项转让将在一年内完成。

13、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才

能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合

营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

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同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加

投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期

股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲

减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非

同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始

投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期

股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可

靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成

本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整

长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价

值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入

所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政

策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报

表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础

上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业

之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计

处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股

权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减

长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确

认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例

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对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合

收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则

核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被

投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部

转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制

个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时

即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的

有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算

的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权

改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让

的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相

同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20～25 3~10 3.6～4.85

机器设备年限平均法 10～25 3~10 3.6～9.7

运输设备年限平均法 5 10 18

其他设备年限平均法 5 10 18

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成

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部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；

无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归

属于本公司。（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值。（3）租赁期占所租赁资产

使用寿命的大部分。（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，

将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

账价值，其差额作为未确认的融资费。

16、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工

程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本

等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调

整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

17、借款费用

借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款

费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投

资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带

息债务形式发生的支出。

（2）借款费用已经发生。

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费

用资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该

项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本

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化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款

资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

确定。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产

的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该

用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形

资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限

的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

1. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据

土地使用权使用权有效期土地使用证

软件 5年软件预计使用年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）内部研究开发支出会计政策

划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

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①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将

在内部使用的，能够证明其有用性。

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

19、商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额。

商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以

分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照

各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量

的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对

不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的

账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商

誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。

20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值

迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单

项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

摊销年限

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项目预计使用寿命

容量替代补偿机组剩余使用年限

其他长期待摊费用 3-5年

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会

计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的

缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。

本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

详见本附注“七.21应付职工薪酬”。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成

本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司无其他长期职工福利。

23、收入

销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的

商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠

地计量时，确认商品销售收入实现。

确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依

据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按

照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按

照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务

成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

公司具体业务确认收入方式

公司主要业务涉及售电及供热、房地产开发及销售、脱硫业务产品销售等。

其中（1）售电及售热收入确认方式：以每月末24：00公司及供电局双方抄表确认数为结算依据，确认当月售电收入。抄表

方式以供电局的电能量遥测系统计量电量为主，若系统出现问题则以现场抄表为准，公司需于每月1日确认上月售电电量。

（2）房地产销售收入确认方式：开发产品竣工并达到合同约定的交付条件，交付给客户签收后确认收入。

（3）脱硫业务收入确认方式：销售消石灰、石粉、轻质碳酸钙等，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对

方收货确认后确认收入。

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资

产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

本公司收到政府补助时确认相关递延收益。

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司收到政府补助时确认相关递延收益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入

当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对

于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

认相应的递延所得税资产。

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对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁

交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确

认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁

期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，

将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，

在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来

收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并

减少租赁期内确认的收益金额。

27、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

电力、蒸汽、商品销售、租金、劳务费、

增值税 17%、13%、6%、5%

利息收入

营业税租金、工程、房地产预售收入 5%、3%

城市维护建设税流转税税额 7%

企业所得税应纳税所得额 25%

教育费附加流转税税额 3%

地方教育附加流转税税额 2%

2、税收优惠

报告期内未享受税收优惠。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 36,188.66 23,875.12

银行存款 1,389,526,921.82 1,044,230,961.00

其他货币资金 17,500,000.00

合计 1,407,063,110.48 1,044,254,836.12

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目期末余额年初余额

其他货币资金-信用证保证金 17,500,000.00

合计 17,500,000.00

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2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 6,409,443.30

合计 6,409,443.30

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

272,793, 1,077,18 271,716,1 169,332 460,436.1 168,871,92

合计提坏账准备的 100.00% 0.39% 100.00% 0.27%

303.84 9.35 14.49 ,356.35 8 0.17

应收账款

272,793, 1,077,18 271,716,1 169,332 460,436.1 168,871,92

合计 100.00% 0.39% 100.00%

303.84 9.35 14.49 ,356.35 8 0.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 76,153,049.16 380,705.44 0.50%

1至2年 6,004,231.15 600,423.11 10.00%

2至3年 241,377.66 72,413.30 30.00%

3至4年 47,295.00 23,647.50 50.00%

合计 82,445,952.97 1,077,189.35 1.31%

确定该组合依据的说明：详见“第五项第 10 款”说明。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称期末余额

应收账款坏账准备计提比例（%）

组合二 190,347,350.87

合计 190,347,350.87

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 616,753.17 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

实际核销的应收账款 0.00

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额

应收账款占应收账款合计坏账准备

数的比例(%)

广州供电局有限公司 190,345,550.83 69.78 0.00

中建五局 9,653,998.48 3.54 48,452.49

路易达孚（霸州）饲料蛋白有限公司东 4,956,031.04 1.82 24,904.68

莞分公司

运宏粉煤灰综合开发公司 4,743,496.14 1.74 455,246.13

东莞超盈纺织有限公司 4,218,864.28 1.55 21,200.32

合计 213,917,940.77 78.43 549,803.62

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 23,344,916.83 89.92% 67,894,127.65 92.49%

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1至2年 307,748.19 1.19% 4,210,394.03 5.73%

2至3年 1,353,919.84 5.22% 332,710.00 0.45%

3 年以上 953,951.70 3.67% 979,152.45 1.33%

合计 25,960,536.56 -- 73,416,384.13 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：未结算

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额合计数

的比例(%)

武汉凯迪水务有限公司 9,180,392.50 35.36

中国能源建设集团广东火电工程总公司 5,242,589.40 20.19

广东省源天工程公司 3,756,223.16 14.47

石家庄金威电力新型建材有限公司 1,157,328.04 4.46

广东恒辉建设有限公司 985,205.84 3.80

合计 20,321,738.94 78.28

其他说明：无

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

9,550,02 1,703,20 7,846,821 11,733, 1,562,419 10,170,757.

合计提坏账准备的 100.00% 17.83% 100.00% 13.32%

5.72 4.09 .63 177.27 .41 86

其他应收款

9,550,02 1,703,20 7,846,821 11,733, 1,562,419 10,170,757.

合计 100.00% 17.83% 100.00%

5.72 4.09 .63 177.27 .41 86

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄期末余额

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 3,210,210.25 16,051.06 0.50%

1至2年 1,304,695.44 130,469.55 10.00%

2至3年 25,336.51 7,600.95 30.00%

3至4年 2,919,152.88 1,466,994.48 50.00%

4至5年 8,159.98 5,711.99 70.00%

5 年以上 76,376.06 76,376.06 100.00%

合计 7,543,931.12 1,703,204.09 22.58%

确定该组合依据的说明：详见“第五项第 10 款”说明。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称期末余额

其他应收款坏账准备计提比例（%）

组合二 2,006,094.60

合计 2,006,094.60

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 140,784.68 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

实际核销的其他应收款 0.00

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金及押金 3,256,420.54 1,995,347.54

往来款 4,749,743.46 8,604,541.68

员工备用金 1,543,861.72 1,133,288.05

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 9,550,025.72 11,733,177.27

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

物业维修基金物业专项维修资金 2,583,420.54 四年以内 32.92% 1,218,166.49

运宏粉煤灰综合开

往来款 889,160.47 一年以内 11.33% 4,445.80

发公司

广州开发区房地产

保证金 729,265.85 两年以内 9.29% 72,926.59

物业有限公司

广东新元素板业有

往来款 603,980.50 两年以内 7.70% 28,775.52

限公司

广州港铁路分公司往来款 300,000.00 一年以内 3.82% 1,500.00

合计 -- 5,105,827.36 -- 65.07% 1,325,814.40

6、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 89,584,134.11 89,584,134.11 59,534,336.26 59,534,336.26

开发成本 176,921,455.30 176,921,455.30 173,634,456.15 173,634,456.15

开发产品 293,599,210.06 293,599,210.06 308,092,212.06 308,092,212.06

合计 560,104,799.47 560,104,799.47 541,261,004.47 541,261,004.47

（2）房地产分类

项目期末余额年初余额

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

开发成本 176,921,455.30 176,921,455.30 173,634,456.15 173,634,456.15

开发产品 293,599,210.06 293,599,210.06 308,092,212.06 308,092,212.06

合计 470,520,665.36 470,520,665.36 481,726,668.21 481,726,668.21

开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额年初余额

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

锦泽园二期 2016年 2018年 399,178,604.01 98,062,489.64 96,145,083.83

壹龙大厦 2016年 2018年 299,000,000.00 78,858,965.66 77,489,372.32

合计 176,921,455.30 173,634,456.15

开发产品

项目名称竣工时间年初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

锦泽园一期 2014年 308,092,212.06 14,493,002.00 293,599,210.06

合计 308,092,212.06 14,493,002.00 293,599,210.06

7、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预缴税金 3,543,272.05 5,323,433.37

待摊费用-中期票据费用 920,000.00 840,000.00

待摊费用-财产保险费 808,173.76 368,242.82

待摊费用-待抵扣进项税额 1,042,625.01

合计 6,314,070.82 6,531,676.19

其他说明：无

8、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 126,316,057.00 2,909,585.45 123,406,471.55 92,886,057.00 2,909,585.45 89,976,471.55

按成本计量的 126,316,057.00 2,909,585.45 123,406,471.55 92,886,057.00 2,909,585.45 89,976,471.55

合计 126,316,057.00 2,909,585.45 123,406,471.55 92,886,057.00 2,909,585.45 89,976,471.55

注：1、公司 2015 年度参与设立广州以琳生物产业创业投资管理有限公司，认缴出资额 25 万元，持股比例 5%，并于 2016

年 2 月完成首期出资 10 万元。

2、公司 2015 年度参与设立广州中以生物产业投资基金合伙企业（有限合伙），认缴出资额 10,000 万元，持股比例 16.5%，

并于 2016 年 2 月完成首期出资 3,333 万元。

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

广州恒运

4,886,057. 4,886,057. 2,909,585. 2,909,585.

热电有限 5.00%

00 00 45 45

公司

江西宜春

农村商业 88,000,000 88,000,000 6,006,000.

7.50%

银行股份 .00 .00 00

有限公司

广州以琳

生物产业

创业投资 100,000.00 100,000.00 5.00%

管理有限

公司

广州中以

生物产业

投资基金 33,330,000 33,330,000

16.50%

合伙企业 .00 .00

（有限合

伙）

92,886,057 33,430,000 126,316,05 2,909,585. 2,909,585. 6,006,000.

合计 --

.00 .00 7.00 45 45 00

9、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

广州证券

2,960,371 117,374,0 -91,785,9 -108,963, 2,876,996

股份有限

,748.29 15.93 650.52 ,185.89

04.05

公司

2,960,371 117,374,0 -91,785,9 -108,963, 2,876,996

小计

,748.29 15.93 650.52 ,185.89

04.05

2,876,996

合计 2,960,371 117,374,0 -91,785,9 -108,963, ,185.89

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

,748.29 04.05 15.93 650.52

其他说明：无

10、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 3,196,325.00 3,196,325.00

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 3,196,325.00 3,196,325.00

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 1,189,033.52 1,189,033.52

2.本期增加金额 57,533.88 57,533.88

（1）计提或摊销 57,533.88 57,533.88

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 1,246,567.40 1,246,567.40

三、减值准备

1.期初余额

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2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 1,949,757.60 1,949,757.60

2.期初账面价值 2,007,291.48 2,007,291.48

11、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,080,983,211.77 4,068,611,969.33 21,961,071.13 76,408,093.65 5,247,964,345.88

2.本期增加金额 9,039,206.60 340,330,977.57 922,084.30 1,125,792.13 351,418,060.60

（1）购置 9,039,206.60 21,490,148.85 922,084.30 1,125,792.13 32,577,231.88

（2）在建工程 318,840,828.72 318,840,828.72

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 693,770.02 517,009.00 343,928.34 1,554,707.36

（1）处置或报

693,770.02 517,009.00 343,928.34 1,554,707.36

废

4.期末余额 1,090,022,418.37 4,408,249,176.88 22,366,146.43 77,189,957.44 5,597,827,699.12

二、累计折旧

1.期初余额 524,934,117.93 1,624,854,402.51 17,159,050.75 62,310,257.95 2,229,257,829.14

2.本期增加金额 25,408,819.15 76,669,167.47 742,444.17 2,665,101.66 105,485,532.45

（1）计提 25,408,819.15 76,669,167.47 742,444.17 2,665,101.66 105,485,532.45

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购置

3.本期减少金额 247,945.38 491,158.55 320,666.62 1,059,770.55

（1）处置或报

247,945.38 491,158.55 320,666.62 1,059,770.55

废

4.期末余额 550,342,937.08 1,701,275,624.60 17,410,336.37 64,654,692.99 2,333,683,591.04

三、减值准备

1.期初余额 2,555,466.71 2,395,133.29 4,950,600.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额 2,555,466.71 2,395,133.29 4,950,600.00

四、账面价值

1.期末账面价值 537,124,014.58 2,704,578,418.99 4,955,810.06 12,535,264.45 3,259,193,508.08

2.期初账面价值 553,493,627.13 2,441,362,433.53 4,802,020.38 14,097,835.70 3,013,755,916.74

（2）通过经营租赁租出的固定资产：无

（3）未办妥产权证书的固定资产情况：无

12、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

东区热力超洁净

34,601,654.07 34,601,654.07 3,815,687.67 3,815,687.67

排放改造

化学水处理扩建

工程锅炉补给水 20,304,152.90 20,304,152.90 20,282,552.90 20,282,552.90

系统

厂内供热系统改

13,495,756.00 13,495,756.00 9,259,506.47 9,259,506.47

造

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恒运集团长距离

0.00 0.00 115,687,167.53 115,687,167.53

供热项目

零星技改项目 13,960,779.51 13,960,779.51 7,278,509.56 7,278,509.56

合计 82,362,342.48 82,362,342.48 156,323,424.13 156,323,424.13

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

东区热

力超洁 65,090,0 3,815,68 30,785,9 34,601,6

53.16%

净排放 00.00 7.67 66.40 54.07

改造

化学水

处理扩

建工程 36,491,8 20,282,5 21,600.0 20,304,1

55.64%

锅炉补 03.45 52.90 0 52.90

给水系

统

厂内供

36,774,6 9,259,50 4,236,24 13,495,7

热系统 36.70%

48.90 6.47 9.53 56.00

改造

恒运集

402,388, 115,687, 190,040, 305,727,

团长距 0.00 已完工

947.70 167.53 624.11 791.64

离供热

540,745, 149,044, 225,084, 305,727, 68,401,5

合计 -- -- --

400.05 914.57 440.04 791.64 62.97

（3）本期计提在建工程减值准备情况：无

13、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件碳排放交易配额合计

一、账面原值

1.期初余额 108,495,919.63 5,116,107.89 14,943,240.00 128,555,267.52

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2.本期增加

30,189,800.00 308,208.67 30,498,008.67

金额

（1）购置 30,189,800.00 308,208.67 30,498,008.67

（2）内部

研发

（3）企业

合并增加

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 138,685,719.63 5,424,316.56 14,943,240.00 159,053,276.19

二、累计摊销

1.期初余额 41,394,843.22 2,454,108.76 43,848,951.98

2.本期增加

4,002,228.99 182,211.05 4,184,440.04

金额

（1）计提 4,002,228.99 182,211.05 4,184,440.04

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额 45,397,072.21 2,636,319.81 48,033,392.02

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.期末账面

93,288,647.42 2,787,996.75 14,943,240.00 111,019,884.17

价值

2.期初账面

67,101,076.41 2,661,999.13 14,943,240.00 84,706,315.54

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

期末无未办妥产权证书的土地使用权情况。

14、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

广州恒运热力有

10,565,751.96 10,565,751.96

限公司

合计 10,565,751.96 10,565,751.96

（2）商誉减值准备

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

①商誉的计算过程本公司于2002年支付人民币20,158,600.00元合并成本收购了广州恒运热力有限公司98%的权益。合并成本

超过按比例获得的广州恒运热力有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币10,565,751.96元，确认为与广州恒运热

力有限公司相关的商誉。

②经测试，本期商誉不存在计提减值准备的情况。

15、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

办公及销售场所装

873,944.81 487,407.14 220,863.92 1,140,488.03

修

高可靠性供电费用 180,000.00 0.00 60,000.00 120,000.00

从化培训中心绿化

216,722.70 0.00 135,122.49 81,600.21

景观工程

容量替代补偿费 80,471,719.22 0.00 2,496,382.80 77,975,336.42

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土地租赁费 33,483.42 1,313,516.43 691,305.97 655,693.88

合计 81,775,870.15 1,800,923.57 3,603,675.18 79,973,118.54

其他说明：无

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 11,304,221.00 2,826,055.25 9,883,041.04 2,470,760.26

未弥补亏损 255,323,212.28 63,830,803.07 257,902,941.06 64,475,735.27

无法支付的款项 1,543,806.84 385,951.71 1,543,806.82 385,951.71

预计土地增值税 94,328,738.68 23,582,184.67 92,308,698.29 23,077,174.57

预收款项预计利润 13,417,446.84 3,354,361.71 9,858,302.56 2,464,575.64

预提成本费用 140,124,850.36 35,031,212.59 139,310,550.99 34,827,637.74

在建工程（试运行损益） 1,017,009.20 254,252.30 1,165,613.80 291,403.45

职工薪酬 1,793,619.00 448,404.75 651,768.62 162,942.16

资产摊销差异 76,232.76 19,058.19 929,151.38 232,287.85

合计 518,929,136.96 129,732,284.24 513,553,874.56 128,388,468.65

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

在建工程（试运行损益） 2,279,959.52 569,989.88 2,355,921.25 588,980.31

资产摊销差异 1,116,572.48 279,143.12 1,089,190.01 271,971.65

合计 3,396,532.00 849,133.00 3,445,111.26 860,951.96

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 129,732,284.24 128,388,468.65

递延所得税负债 849,133.00 860,951.96

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17、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

信用借款 1,430,026,747.75 1,265,000,000.00

合计 1,430,026,747.75 1,265,000,000.00

短期借款分类的说明：无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。

18、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 137,500,000.00

合计 137,500,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

19、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 646,951,363.10 463,569,908.68

1 年至 2 年（含 2 年） 5,589,175.28 12,815,984.43

2 年至 3 年（含 3 年） 3,872,391.54 1,980,671.78

3 年以上 2,865,084.74 2,817,629.91

合计 659,278,014.66 481,184,194.80

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

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广西电力工程建设公司 2,413,942.19 未到结算期

江苏宏昌建设集团有限公司 1,180,000.00 未到结算期

深圳市汇和新能源技术有限公司 1,134,000.00 未到结算期

东方电气集团东方锅炉股份有限公司 1,098,000.00 未到结算期

合计 5,825,942.19 --

其他说明：无

20、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 48,422,753.18 26,435,028.04

1 年至 2 年（含 2 年） 11,525,371.00

合计 59,948,124.18 26,435,028.04

项目名称期末余额年初余额竣工时间预售比例

锦泽园一期 46,160,315.00 24,654,755.00 2014-4-29 已完工并通知收楼

46,160,315.00 24,654,755.00

21、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 3,276,957.84 149,767,989.15 130,614,076.03 22,430,870.96

二、离职后福利-设定提

14,013,290.89 14,013,290.89

存计划

合计 3,276,957.84 163,781,280.04 144,627,366.92 22,430,870.96

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

2,201,119.00 116,356,171.95 96,463,671.93 22,093,619.02

补贴

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2、职工福利费 10,169,178.70 10,169,178.70

3、社会保险费 4,631,004.47 4,631,004.47

其中：医疗保险费 4,039,146.89 4,039,146.89

工伤保险费 271,905.98 271,905.98

生育保险费 319,951.60 319,951.60

4、住房公积金 16,469,020.00 16,469,020.00

5、工会经费和职工教育

1,075,838.84 2,142,614.03 2,881,200.93 337,251.94

经费

合计 3,276,957.84 149,767,989.15 130,614,076.03 22,430,870.96

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 5,610,989.48 5,610,989.48

2、失业保险费 289,790.60 289,790.60

3、企业年金缴费 8,112,510.81 8,112,510.81

合计 14,013,290.89 14,013,290.89

其他说明：无

22、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 30,049,481.92 19,073,868.91

营业税 0.00 635,274.32

企业所得税 29,588,549.04 14,738,380.95

个人所得税 137,896.32 5,558,577.58

城市维护建设税 2,861,674.94 1,595,274.96

房产税 383,591.15 67,170.82

教育费附加 1,226,432.10 683,689.26

印花税 157,978.36 237,063.25

地方教育费附加 817,621.40 455,792.86

价格调节基金 0.00 3,669,113.62

契税 139,999.08 190,158.00

土地增值税 94,492,137.65 92,286,064.55

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合计 159,855,361.96 139,190,429.08

其他说明：无

23、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 829,948.47

企业债券利息 89,222,846.29 48,341,281.05

短期借款应付利息 2,061,543.18 2,302,377.80

合计 91,284,389.47 51,473,607.32

其他说明：无

24、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

普通股股利 96,794.93 96,794.93

合计 96,794.93 96,794.93

25、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 18,938,163.19 18,412,194.91

1 年至 2 年（含 2 年） 1,783,739.68 3,441,136.64

2 年至 3 年（含 3 年） 1,308,299.40 1,137,123.10

3 年以上 2,460,259.10 2,424,749.41

合计 24,490,461.37 25,415,204.06

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

董事会经费 734,096.14 经费未使用完

广州市黄埔区华兴行汽车运输服务部 500,000.00 履约保证金

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广州宏达工程顾问有限公司 471,630.00 履约保证金

绩能复合材料公司 446,665.00 押金

合计 2,152,391.14 --

其他说明：无

26、其他流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

短期应付债券 450,366,760.33 455,686,719.28

预提费用-大修理费 1,700,000.00

合计 452,066,760.33 455,686,719.28

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

2015 年

2015-8-2 450,000,0 455,686,7 8,481,698 5,319,958 450,366,7

第一期短 100.00 1年

8 00.00 19.28 .62 .95 60.33

期融资券

450,000,0 455,686,7 8,481,698 5,319,958 450,366,7

合计 -- -- --

00.00 19.28 .62 .95 60.33

其他说明：公司于 2015 年 8 月 28 日发行了 2015 年度第一期短期融资券，发行总额 4.5 亿元，发行利率 3.78%。

27、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

信用借款 0.00 42,500,000.00

合计 0.00 42,500,000.00

长期借款分类的说明：无

其他说明，包括利率区间：无

28、应付债券

（1）应付债券

单位：元

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项目期末余额期初余额

2012 年第一期中期票据 400,000,000.00 399,848,425.79

2013 年第一期中期票据 479,342,805.87 479,197,693.31

2014 年公司债券（第一期） 498,406,392.68 497,720,195.86

2015 年公司债券 497,226,405.97 496,561,653.59

合计 1,874,975,604.52 1,873,327,968.55

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

加：本期

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还利息调整期末余额

提利息销

摊销

2012 年

2012-3-1 400,000,0 399,848,4 12,266,30 151,574.2 400,000,0

第一期中 100.00 5年

5 00.00 25.79 1.38 1 00.00

期票据

2013 年

2013-8-1 480,000,0 479,197,6 14,336,61 145,112.5 479,342,8

第一期中 100.00 5年

2 00.00 93.31 3.68 6 05.87

期票据

2014 年

公司债券 2014-9-1 500,000,0 497,720,1 14,410,41 686,196.8 498,406,3

100.00 3+2 年

（第一 8 00.00 95.86 0.97 2 92.68

期）

2015 年 2015-7-2 500,000,0 496,561,6 10,446,30 664,752.3 497,226,4

100.00 3+2 年

公司债券 8 00.00 53.59 1.38 8 05.97

1,873,327 51,459,62 1,647,635 1,874,975

合计 -- -- --

,968.55 7.41 .98 ,604.52

应付债券说明：

（1）根据中国银行间市场交易商协会文件——中市协注[2011]MTN11号《接受注册通知书》，同意接受公司中期票据注册。

核定本公司发行中期票据注册金额为8.8亿元，注册额度自通知书发出之日起2年内有效，在注册有效期内分期发行。

2012年第一期中期票据4亿元于2012年3月15日发行，扣除发行承销费用120万元后，实际募集资金39,880万元，票面利率

6.15%，每年付息一次，到期一次还本。

2013年第一期中期票据4.8亿元于2013年8月12日发行，扣除发行承销费用144万元后，实际募集资金47,856万元，票面利率

5.99%，每年付息一次，到期一次还本。

（2）经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]384号文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过10亿元的公司债券，

2014年公司债券（第一期）为第一期发行，发行规模为人民币5亿元，发行价格为每张100元，发行日为2014年9月18日，债

券期限5年期（附第3年末本公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权），本次募集到的资金在扣除发行承销费用400万

元后，实际募集资金49,600万元，票面利率5.78%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。

（3）经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]384号文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过10亿元的公司债券，

本次2015年公司债券发行规模为人民币5亿元，发行价格为每张100元，发行日为2015年7月28日，债券期限5年期（附第3年

末本公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权），本次募集到的资金在扣除发行承销费用400万元后，实际募集资金

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

49,600万元，票面利率4.19%，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。

29、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 60,017,106.62 1,639,761.34 58,377,345.28

合计 60,017,106.62 1,639,761.34 58,377,345.28 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

中水综合利用管

网项目专项资金 592,818.49 17,110.26 575,708.23 与资产相关

补助

一次风机变频改

597,500.00 15,000.00 582,500.00 与资产相关

造

脱硝工程专项资

701,067.53 21,352.32 679,715.21 与资产相关

金补助

东区热力燃煤锅

炉环保改造项目 1,390,400.00 0.00 1,390,400.00 与资产相关

脱硫脱硝工程

汽轮机汽封技术

517,985.57 34,532.38 483,453.19 与资产相关

改造工程

凝结水泵变频改

513,001.31 15,271.24 497,730.07 与资产相关

造专项资金补助

炉底渣干出渣技

改工程节能专项 446,133.33 11,200.00 434,933.33 与资产相关

资金

开发区萝岗区质

量强区战略专项 40,000.00 0.00 40,000.00 与收益相关

资金奖励金

开发区经济发展

局 2013 年度工商 30,000.00 0.00 30,000.00 与收益相关

业节能专项资金

锅炉脱硝技改工

16,890,562.82 425,812.52 16,464,750.30 与资产相关

程补助资金

锅炉脱硫技改工 14,874,004.95 384,672.54 14,489,332.41 与资产相关

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程补助资金

光伏发电项目 714,309.44 23,943.36 690,366.08 与资产相关

扶持企业发展专

1,310,442.20 51,315.78 1,259,126.42 与资产相关

项资金

东区集中供热三

期联产工程项目 992,105.32 51,315.78 940,789.54 与资产相关

配套资产

#7 炉电除尘改造

231,486.29 6,012.64 225,473.65 与资产相关

工程

9#汽轮发电机增

容降耗改造项目 986,531.99 20,202.02 966,329.97 与资产相关

专项资金补助

#9 炉预空器密封

技改项目专项资 282,778.34 8,181.82 274,596.52 与资产相关

金补助

#9 炉一次风机变

频技术改造项目 550,277.78 11,666.66 538,611.12 与资产相关

专项资金补助

#9 炉干除渣改造

项目专项资金补 474,397.65 14,634.38 459,763.27 与资产相关

助

#9 炉电除尘技改

项目专项资金补 772,021.39 22,377.44 749,643.95 与资产相关

助

#8 炉干除渣改造

项目专项资金补 684,485.11 21,052.64 663,432.47 与资产相关

助

#8、炉低氮燃烧

工程项目专项资 2,494,759.81 75,982.54 2,418,777.27 与资产相关

金补助

#8、炉超洁净排

放改造项目专项 11,443,882.97 347,917.16 11,095,965.81 与资产相关

资金补助

#7 炉电除尘改造

887,517.00 22,953.00 864,564.00 与资产相关

工程补贴

#6、#7 机锅炉等

离子点火技术改 646,551.61 15,027.18 631,524.43 与资产相关

造项目

#6、#7 锅炉空预

952,085.72 22,227.68 929,858.04 与资产相关

器密封技术改造

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项目

合计 60,017,106.62 1,639,761.34 58,377,345.28 --

其他说明：无

30、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 685,082,820.00 685,082,820.00

其他说明：无

31、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 686,173,618.99 686,173,618.99

其他资本公积 213,381,520.85 52,617.34 213,434,138.19

合计 899,555,139.84 52,617.34 899,607,757.18

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期公司收到零碎股股息返还52,617.34元，相应增加资本公积。

31、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

二、以后将重分类进损益的其他综 171,083,109. -91,785,915 -91,785,915 79,297,19

合收益 14 .94 .94 3.20

其中：权益法下在被投资单位以后

171,083,109. -91,785,915 -91,785,915 79,297,19

将重分类进损益的其他综合收益中

14 .94 .94 3.20

享有的份额

171,083,109. -91,785,915 -91,785,915 79,297,19

其他综合收益合计

14 .94 .94 3.20

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

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32、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 295,186,528.67 295,186,528.67

合计 295,186,528.67 295,186,528.67

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

33、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 1,541,102,067.90 1,273,897,083.32

调整后期初未分配利润 1,541,102,067.90 1,273,897,083.32

加：本期归属于母公司所有者的净利润 233,810,363.36 276,827,346.30

应付普通股股利 102,762,423.00 150,718,220.40

期末未分配利润 1,672,150,008.26 1,400,006,209.22

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

35、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,007,961,844.84 682,324,006.83 1,124,719,714.75 748,881,331.19

其他业务 27,139,347.92 13,139,655.97 39,117,765.51 24,035,389.32

合计 1,035,101,192.76 695,463,662.80 1,163,837,480.26 772,916,720.51

36、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 1,848,662.47 4,038,590.26

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

城市维护建设税 6,404,724.86 7,814,223.73

教育费附加 2,752,310.96 3,347,820.38

房产税 444,368.97 502,003.37

地方教育费附加 1,834,873.94 2,231,880.28

土地增值税 2,382,921.49 5,039,682.39

合计 15,667,862.69 22,974,200.41

其他说明：无

37、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

公告费 207,547.17 274,528.30

运费 3,098,937.40 921,471.56

广告费 199,536.00 228,648.80

销售代理费 55,776.62 170,339.98

物业管理费 477,494.50 410,366.00

其他 463,270.46 313,283.97

合计 4,502,562.15 2,318,638.61

其他说明：无

38、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 54,967,226.46 39,949,714.09

物业管理费 2,295,815.53 831,640.11

折旧费 1,864,268.00 1,721,574.46

车辆费用 1,513,618.06 3,437,121.11

业务招待费 2,134,382.75 2,446,107.80

地方各项税金 1,428,202.33 9,509,234.50

行政维护费 371,156.18 497,691.06

审计咨询公证费 530,145.96 1,395,138.73

无形资产摊销 3,961,524.91 3,053,132.32

会务费 1,200.00 19,600.00

劳务费 3,398,416.91 693,947.99

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其他 5,813,137.35 5,001,118.53

合计 78,279,094.44 68,556,020.70

其他说明：无

39、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 96,271,401.10 97,139,221.42

减：利息收入 9,970,038.45 14,026,692.94

手续费 510,171.92 427,751.43

合计 86,811,534.57 83,540,279.91

其他说明：无

40、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 757,537.85 212,570.15

合计 757,537.85 212,570.15

其他说明：无

41、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 117,374,004.05 138,161,525.50

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,006,000.00 9,609,600.00

合计 123,380,004.05 147,771,125.50

其他说明：无

42、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 25,495.36 0.00 25,495.36

其中：固定资产处置利得 25,495.36 0.00 25,495.36

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政府补助 1,639,761.34 1,460,331.21 1,639,761.34

无法支付的款项 0.00 503,355.51 0.00

赔偿及罚款收入 16,349.00 6,050.00 16,349.00

其他 153,626.96 398,524.00 153,626.96

合计 1,835,232.66 2,368,260.72 1,835,232.66

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

锅炉脱硫技

改工程补助 384,672.54 384,672.54 与资产相关

资金

锅炉脱硝技

改工程补助 425,812.52 425,812.53 与资产相关

资金

#7 炉电除尘

改造工程补 22,953.00 22,953.00 与资产相关

贴

炉底渣干出

渣技改工程

11,200.00 11,200.00 与资产相关

节能专项资

金

电除尘改造

6,012.64 6,012.64 与资产相关

工程

汽轮机汽封

技术改造工 34,532.38 34,532.38 与资产相关

程

一次风机变

15,000.00 15,000.00 与资产相关

频改造

#6、#7 机锅

炉等离子点

15,027.18 15,027.18 与资产相关

火技术改造

项目

#6、#7 锅炉

空预器密封

22,227.68 22,227.68 与资产相关

技术改造项

目

光伏发电项

23,943.36 0.00 与资产相关

目

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脱硝工程专

21,352.32 21,352.31 与资产相关

项资金补助

凝结水泵变

频改造专项 15,271.24 15,271.24 与资产相关

资金补助

中水综合利

用管网项目

17,110.26 17,110.27 与资产相关

专项资金补

助

#9 炉干除渣

改造项目专 14,634.38 14,634.38 与资产相关

项资金补助

#9 炉电除尘

技改项目专 22,377.44 22,377.43 与资产相关

项资金补助

#8、9 炉低氮

燃烧工程项

75,982.54 75,982.53 与资产相关

目专项资金

补助

#9 炉预空器

密封技改项

8,181.82 8,181.82 与资产相关

目专项资金

补助

#8 炉干除渣

改造项目专 21,052.64 21,052.63 与资产相关

项资金补助

#8、9 炉超洁

净排放改造

347,917.16 224,299.09 与资产相关

项目专项资

金补助

#9 炉一次风

机变频技术

11,666.66 0.00 与资产相关

改造项目专

项资金补助

9#汽轮发电

机增容降耗

20,202.02 0.00 与资产相关

改造项目专

项资金补助

东区集中供

热三期扩建 51,315.78 51,315.78 与资产相关

热电联产项

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目专项资金

扶持企业发

51,315.78 51,315.78 与资产相关

展专项资金

合计 -- -- -- -- -- 1,639,761.34 1,460,331.21 --

其他说明：无

43、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 462,225.68 1,400,637.18 462,225.68

其中：固定资产处置损失 462,225.68 1,400,637.18 462,225.68

对外捐赠 533,144.00 367,000.00 533,144.00

其他 1,313,127.69 175,174.12 1,313,127.69

合计 2,308,497.37 1,942,811.30 2,308,497.37

其他说明：无

44、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 39,152,603.55 52,257,593.90

递延所得税费用 1,355,634.55 2,609,309.38

合计 40,508,238.10 54,866,903.28

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 276,525,677.60

按法定/适用税率计算的所得税费用 69,131,419.40

非应税收入的影响 -30,845,001.01

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,221,819.71

所得税费用 40,508,238.10

其他说明：无

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45、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息收入 9,970,038.45 14,026,692.94

往来款 63,723.61 801,143.29

收回员工备用金 577,653.09 522,097.04

收保证金 7,135,962.23 10,757,240.30

其他 1,493,795.34 275,074.04

合计 19,241,172.72 26,382,247.61

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

付现费用支出 14,955,952.01 20,903,339.23

往来款 340,477.51 14,154,283.90

退付保证金 5,493,777.13 34,178,603.32

支付员工备用金 1,573,468.00 1,488,119.87

捐赠支出 549,144.00 367,000.00

信用证保证金 17,500,000.00

其他 11,887,774.28 8,279,828.48

合计 52,300,592.93 79,371,174.80

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（3）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

中期票据承销费 1,200,000.00 1,200,000.00

合计 1,200,000.00 1,200,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无

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46、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 236,017,439.50 306,648,721.61

加：资产减值准备 757,537.85 212,570.15

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

105,543,066.33 101,774,562.08

物资产折旧

无形资产摊销 4,184,440.04 3,157,636.72

长期待摊费用摊销 3,603,675.18 1,968,075.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-25,495.36 0.00

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 462,225.68 1,400,637.18

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00

财务费用（收益以“－”号填列） 96,271,401.10 97,139,221.42

投资损失（收益以“－”号填列） -123,380,004.05 -147,771,125.50

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,343,815.59 2,448,334.47

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -11,818.96 160,974.91

存货的减少（增加以“－”号填列） -18,843,795.00 16,158,285.86

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-59,473,853.82 892,250,220.40

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

181,957,395.50 -1,191,311,255.42

列）

经营活动产生的现金流量净额 425,718,398.40 84,236,859.36

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 1,389,563,110.48 1,123,139,845.86

减：现金的期初余额 1,044,254,836.12 1,412,728,968.20

现金及现金等价物净增加额 345,308,274.36 -289,589,122.34

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

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项目期末余额期初余额

一、现金 1,389,563,110.48 1,044,254,836.12

其中：库存现金 36,188.66 23,875.12

可随时用于支付的银行存款 1,389,526,921.82 1,044,230,961.00

二、期末现金及现金等价物余额 1,389,563,110.48 1,044,254,836.12

其他说明：无

47、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

其他货币资金-信用证保证金 17,500,000.00

合计 17,500,000.00 --

其他说明：无

八、合并范围的变更

本期合并范围未发生变更。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

广州恒运热力有非同一控制下企

广州广州工业 100.00%

限公司业合并

广州恒运东区热

广州广州工业 70.00% 设立或投资

力有限公司

广州恒运热电

(D)厂有限责任广州广州工业 99.00% 设立或投资

公司

龙门县恒隆环保

惠州惠州工业 30.00% 69.30% 设立或投资

钙业有限公司

广州锦泽房地产

广州广州房地产 58.00% 设立或投资

开发有限公司

广州壹龙房地产广州广州房地产 57.42% 设立或投资

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开发有限公司

广州恒翔环保实

广州广州工业 100.00% 设立或投资

业有限公司

东莞恒运新能源

东莞东莞工业 98.00% 2.00% 设立或投资

有限公司

广州恒运分布式

能源发展有限公广州广州工业 45.50% 设立或投资

司

广州恒运综合能

广州广州工业 100.00% 设立或投资

源销售有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：报告期内本公司子公司

广州恒运热力有限公司、广州恒运东区热力有限公司对广州恒运分布式能源发展有限公司分别持有 35%和 15%股权，根据

广州恒运分布式能源发展有限公司的公司章程规定，广州恒运热力有限公司、广州恒运东区热力有限公司在董事会中派出的

董事人数合计占广州恒运分布式能源发展有限公司董事会半数以上，根据企业会计准则相关规定，本公司对广州恒运分布式

能源发展有限公司存在控制关系。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用

其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

广州恒运东区热力有限

30.00% 572,835.50 21,870,074.06

公司

广州恒运热电（D）厂有

1.00% 1,072,390.41 15,495,930.92

限责任公司

广州锦泽房地产开发有

42.00% 1,716,230.05 269,449,835.59

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用

其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

广州恒

运东区 51,846,9 157,398, 209,245, 131,949, 4,395,95 136,345, 57,379,8 132,479, 189,859, 114,352, 4,515,36 118,868,

热力有 40.88 472.33 413.21 208.45 7.90 166.35 19.28 203.86 023.14 866.58 1.35 227.93

限公司

广州恒

运热电

448,121, 2,163,77 2,611,89 1,042,85 19,452,7 1,062,30 230,092, 2,204,61 2,434,70 972,309, 20,040,4 992,349,

（D）厂

812.21 4,407.81 6,220.02 0,393.54 33.95 3,127.49 059.67 1,946.04 4,005.71 526.39 28.13 954.52

有限责

任公司

广州锦

泽房地

989,577, 171,038, 1,160,61 519,068, 519,068, 976,752, 161,704, 1,138,45 500,995, 500,995,

产开发 0.00

989.85 096.56 6,086.41 858.81 858.81 302.18 099.01 6,401.19 435.62 435.62

有限公

司

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

广州恒运东

74,952,031.4 36,758,301.1 81,494,420.9 21,247,015.2

区热力有限 1,909,451.65 1,909,451.65 3,009,434.45 3,009,434.45

9 0 6 5

公司

广州恒运热

595,863,146. 107,239,041. 107,239,041. 181,351,722. 668,821,137. 145,898,720. 145,898,720. -545,665,349.

电（D）厂有

63 34 34 01 90 47 47 34

限责任公司

广州锦泽房

13,129,384.0 24,146,902.5 55,833,324.0 15,074,692.2 15,074,692.2 -39,174,444.5

地产开发有 4,086,262.03 4,086,262.03

0 0 0 2 2 6

限公司

其他说明：无

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

期末没有向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。

其他说明：无

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2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

广州证券股份有

广州广州证券 24.48% 权益法

限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

广州证券股份有限公司广州证券股份有限公司

资产合计 40,699,890,553.88 42,069,612,834.12

负债合计 29,776,107,949.91 30,805,194,963.32

少数股东权益 26,221,091.89 26,269,911.01

归属于母公司股东权益 10,897,561,512.08 11,238,147,959.79

按持股比例计算的净资产份额 2,667,520,771.46 2,750,896,333.86

调整事项 209,475,414.43 209,475,414.43

--商誉 209,475,414.43 209,475,414.43

对联营企业权益投资的账面价值 2,876,996,185.89 2,960,371,748.29

营业收入 1,488,256,112.45 1,925,844,599.67

净利润 476,534,751.23 549,537,847.31

其他综合收益 -375,037,066.60 330,842,059.59

综合收益总额 101,497,684.63 880,379,906.90

本年度收到的来自联营企业的股利 108,963,650.52

其他说明：广州证券股份有限公司属于证券类性的企业，根据企业会计准则第 30 号-财务报表列报具体准则及其应用指南的

规定，金融企业等特殊行业企业可以大体按照流动性顺序列示所有的资产和负债，所以其会计报表未区分流动资产、非流动

资产、流动负债、非流动负债。

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确

定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有效执行的程序。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管

理政策。

1.信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要产生于银行存款、应收账款和其他

应收款。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违

约而导致的任何重大损失。

本公司的应收账款主要为应收电费、购房款，其他应收款主要为保证金等。

应收电费欠款方主要为广州供电局有限公司，回收的风险较低，所以本公司认为其不存在重大的信用风险。

购房款和其他应收款本公司会定期对购房客户和关联方的财务状况以及其他因素进行监控，以确保本公司的整体信用风险在

可控的范围内。

2. 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利率风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于

未来到期日超过1年的银行长期借款以及应付债券。

3. 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有

充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的相关部门集中控制。相关部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证

券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下

项目期末余额

1年以内 1-5年合计

短期借款 1,430,026,747.75 1,430,026,747.75

应付票据 137,500,000.00 137,500,000.00

应付账款 659,278,014.66 659,278,014.66

应付利息 91,284,389.47 91,284,389.47

其他应付款 24,490,461.37 24,490,461.37

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 452,066,760.33 452,066,760.33

长期借款

应付债券 1,874,975,604.52 1,874,975,604.52

合计 2,794,646,373.58 1,874,975,604.52 4,669,621,978.10

项目年初余额

1年以内 1-5年合计

短期借款 1,265,000,000.00 1,265,000,000.00

应付账款 481,184,194.80 481,184,194.80

应付利息 51,473,607.32 51,473,607.32

其他应付款 25,415,204.06 25,415,204.06

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一年内到期的非流动负债

其他流动负债 455,686,719.28 455,686,719.28

长期借款 42,500,000.00 42,500,000.00

应付债券 1,873,327,968.55 1,873,327,968.55

合计 2,278,759,725.46 1,915,827,968.55 4,194,587,694.01

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

广州凯得控股有限

广州投资管理 566,239.75 26.12% 26.12%

公司

本企业的母公司情况的说明：无

本企业最终控制方是广州开发区管理委员会。

其他说明：无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。

本期没有与本公司发生关联方交易的其他合营或联营企业，前期也没有与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营

企业。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

广州恒运热电有限公司合作企业

广州证券股份有限公司参股企业

江西宜春农村商业银行股份有限公司参股企业

广州以琳生物产业创业投资管理有限公司参股企业

广州中以生物产业投资基金合伙企业（有限合伙）参股企业

广州电力企业集团有限公司主要股东

广州开发区工业发展集团有限公司主要股东

广州永龙建设投资有限公司受同一控制人控制

广州凯得环保环美有限公司受同一控制人控制

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广州凯得体育文化发展有限公司受同一控制人控制

广州凯得基础设施有限公司受同一控制人控制

其他说明：无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

本期不存在购销商品、提供和接受劳务的关联交易。

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

广州凯得基础设施有限公司房屋 5,702.70 3,000.00

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

广州凯得基础设施有限公司管网 3,395,522.94 1,626,723.43

广州永龙建设投资有限公司房屋 275,728.76 118,536.00

关联租赁情况说明：公司下属子公司广州恒运东区热力有限公司、广州恒运热力有限公司根据穗开国资委【2009】6 号文《关

于将西区和东区供热管道投资到广州凯得基础设施有限公司的通知》的要求，向广州凯得基础设施有限公司支付管网租赁费。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

广州永龙建设投资

其他应收款 241,644.00 102,510.00

有限公司

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

100

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应付账款

广州凯得环保环美有限公司 206,800.04 206,800.04

广州凯得基础设施有限公司 565,920.49

其他应付款

广州凯得基础设施有限公司 3,000.00 3,000.00

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司控股子公司广州锦泽房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保期限为自银行与

购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记，并将房地产权证及房地产他项权证交由银行执管之日止。

截至2016年6月30日止，广州锦泽房地产开发有限公司承担担保额为人民币1,599万元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

本公司控股子公司广州锦泽房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，担保期限为自银行与

购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记，并将房地产权证及房地产他项权证交由银行执管之日止。

截至 2016 年 6 月 30 日止，广州锦泽房地产开发有限公司承担担保额为人民币 1,599 万元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项：无

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

101

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

（2）未来适用法

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

2、债务重组

本报告期未发生债务重组。

3、资产置换

本报告期未发生资产置换事项。

4、年金计划

本报告期未发生年金计划事项。

5、终止经营

本报告期未发生终止经营事项。

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为：电力、蒸汽、环保、房地产。本公司

的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，由于本公司及其合并范围内的各子公司业务类型简单，所以相关收入、费用、

资产、负债按照各分部所属公司进行归集分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目电力蒸汽环保房地产分部间抵销合计

营业收入 1,204,008,281.04 142,107,107.20 45,333,119.33 13,165,384.00 -369,512,698.81 1,035,101,192.76

营业成本 899,161,483.74 116,036,101.21 36,814,848.07 5,792,776.66 -362,341,546.88 695,463,662.80

102

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期间费用 142,868,782.90 17,298,194.30 13,879,183.78 -845,033.78 -3,607,936.04 169,593,191.16

营业利润 272,853,733.80 7,737,582.79 -6,349,938.07 5,099,474.11 -2,341,910.32 276,998,942.31

资产总额 8,639,544,594.70 669,870,907.01 276,464,101.33 1,258,685,756.02 -1,883,951,157.80 8,960,614,201.26

负债总额 4,331,866,973.94 371,031,308.17 127,295,940.15 519,260,751.71 -378,275,365.56 4,971,179,608.41

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

145,093, 179,389. 144,913,7 70,428, 70,356,008.

合计提坏账准备的 100.00% 0.12% 100.00% 72,469.13 0.10%

153.85 43 64.42 477.25 12

应收账款

145,093, 179,389. 144,913,7 70,428, 70,356,008.

合计 100.00% 0.12% 100.00% 72,469.13

153.85 43 64.42 477.25 12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,724,645.01 8,623.23 0.50%

1至2年 1,707,662.01 170,766.20 10.00%

合计 3,432,307.02 179,389.43

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

103

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合名称期末余额

应收账款坏账准备计提比例(%)

组合二 141,660,846.83

合计 141,660,846.83

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 106,920.30 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况：无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额

应收账款占应收账款合计数的坏账准备

比例(%)

广州供电局有限公司 45,363,524.70 31.27

广州恒运东区热力有限公司 33,862,942.28 23.34

广州恒运热力有限公司 32,145,897.15 22.16

广州恒运热电（D）厂有限责任公司 17,739,189.65 12.23

东莞恒运新能源有限公司 9,825,548.25 6.77

合计 138,937,102.03 95.76

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

160,475, 65,376.0 160,409,9 280,190 280,125,53

合计提坏账准备的 100.00% 0.04% 100.00% 65,376.06 0.02%

314.00 6 37.94 ,911.89 5.83

其他应收款

160,475, 65,376.0 160,409,9 280,190 280,125,53

合计 100.00% 0.04% 100.00% 65,376.06

314.00 6 37.94 ,911.89 5.83

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

104

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

5 年以上 65,376.06 65,376.06 100.00%

合计 65,376.06 65,376.06

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称期末余额

账面余额坏账准备计提比例

组合二 160,409,937.94

合计 160,409,937.94

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：无

（3）本期实际核销的其他应收款情况：无

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款 51,021.76 65,376.06

关联方往来 160,302,028.27 280,000,000.00

职工备用金 122,263.97 125,535.83

合计 160,475,314.00 280,190,911.89

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

广州恒运热电（D）

往来款 160,000,000.00 1 年以内 99.70%

厂有限责任公司

105

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

广州恒运热力有限公

往来款 121,445.52 1 年以内 0.08%

司

东莞恒运新能源有限

往来款 91,041.67 1 年以内 0.06%

公司

广州恒翔环保实业有

往来款 84,191.08 1 年以内 0.05%

限公司

运宏粉煤灰综合开发

往来款 76,687.37 1 年以内 0.05%

有限公司

合计 -- 160,373,365.64 -- 99.94%

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 1,311,194,611.77 1,311,194,611.77 1,289,194,611.77 1,289,194,611.77

对联营、合营企

2,887,914,266.43 2,887,914,266.43 2,972,216,957.86 2,972,216,957.86

业投资

合计 4,199,108,878.20 4,199,108,878.20 4,261,411,569.63 4,261,411,569.63

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

广州恒运热电（D）

848,199,244.73 848,199,244.73

厂有限责任公司

广州恒运热力有

36,971,537.04 36,971,537.04

限公司

广州恒运东区热

38,500,000.00 38,500,000.00

力有限公司

广州锦泽房地产

208,523,830.00 208,523,830.00

开发有限公司

广州恒翔环保实

10,000,000.00 10,000,000.00

业有限公司

东莞恒运新能源

147,000,000.00 147,000,000.00

有限公司

广州恒运综合能

22,000,000.00 22,000,000.00

源销售有限公司

106

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 1,289,194,611.77 22,000,000.00 1,311,194,611.77

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

广州证券

2,960,371 117,374,0 -91,785,9 -108,963, 2,876,996

股份有限

,748.30 04.05 15.94 650.52 ,185.89

公司

龙门县恒

隆环保钙 11,845,20 -927,129. 10,918,08

业有限公 9.56 02 0.54

司

2,972,216 116,446,8 -91,785,9 -108,963, 2,887,914

小计

,957.86 75.03 15.94 650.52 ,266.43

2,972,216 116,446,8 -91,785,9 -108,963, 2,887,914

合计

,957.86 75.03 15.94 650.52 ,266.43

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 298,197,500.69 203,533,879.06 321,969,740.68 238,758,072.68

其他业务 309,947,633.72 298,994,458.12 333,423,194.76 323,901,142.50

合计 608,145,134.41 502,528,337.18 655,392,935.44 562,659,215.18

其他说明：无

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 0.00 56,400,403.00

权益法核算的长期股权投资收益 116,446,875.03 137,126,955.38

107

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,006,000.00 9,609,600.00

合计 122,452,875.03 203,136,958.38

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -436,730.32

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,639,761.34

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,676,295.73

减：所得税影响额 275,818.83

少数股东权益影响额 -19,241.46

合计 -729,842.08 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 6.36% 0.3413 0.3413

扣除非经常性损益后归属于公司

6.38% 0.3424 0.3424

普通股股东的净利润

108

广州恒运企业集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节备查文件目录

一、载有董事长亲笔签署的半年度报告文本；

二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

四、公司章程。

广州恒运企业集团股份有限公司

董事长（法人代表）：郭晓光

二〇一六年八月六日

109

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