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苏大维格：2016年半年度报告

来源：深交所
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 2016-08-05 00:00:00
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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

苏州苏大维格光电科技股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 08 月

1

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人陈林森、主管会计工作负责人朱志坚及会计机构负责人(会计主

管人员)李玲玲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、释义 ........................................................ 2

第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 5

第三节 董事会报告............................................................ 9

第四节 重要事项 ............................................................ 23

第五节 股份变动及股东情况 ................................................... 40

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 44

第七节 财务报告 ............................................................ 46

第八节 备查文件目录........................................................ 142

3

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

公司、本公司、苏大维格 指 苏州苏大维格光电科技股份有限公司

维旺科技 指 苏州维旺科技有限公司，系本公司全资子公司

维业达 指 苏州维业达触控科技有限公司，系本公司控股子公司

江苏维格 指 江苏维格新材料科技有限公司，系本公司控股子公司

微纳结构 指 特征尺寸在微纳米量级的三维形貌，1 微米=10-6 米，1 纳米=10-9 米

利用微米乃至纳米尺度下的微纳结构光学特性，设计制造新型的光学

微纳光学 指

器件、系统和装置

电容式触摸屏，是利用人体的电流感应进行工作。当手指触摸在金属

层上时，由于人体存在电场，人体和触摸屏表面形成一个耦合电容，

对于高频电流来说，电容是直接导体，手指从接触点吸走一个微小的

电容屏 指

电流。这个电流分别从触摸屏角上的电极中流出，并且流经电极的电

流与手指到角上的距离成正比，控制器通过对电流比例的精确计算，

得出触摸点的位置

金属网格导电材料，是在基材（如 PET 或 PC 材料）上用银、铜等金

METAL MESH 指

属材料做出微金属网格电路，使其具有导电性

导光膜是用于电子产品背光的新型导光器件，薄膜表面具有精密光学

导光膜 指 网点或微棱镜结构，能有效地将全反射进入薄膜的光线折射出薄膜表

面

根据客户产品特点或特定的需要，由双方共同参与设计研发，专门制

定制化产品 指 作原版并批量化生产的微纳光学产品，该类产品的特殊性和专一性可

使最终应用产品外观新颖、仿制难度大

指含有激光全息图像的防伪包装材料，在包装材料上进行印刷，能够

镭射包装材料 指 在印刷品表面形成绚丽多彩的激光全息图像和立体图案，是一种兼具

美观和防伪功能的包装材料

烟标 指 卷烟的外包装印刷品，有条盒和小盒之分

酒标 指 酒制品的外包装、商标等具有标识性的包装物的总称

报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 6 月 30 日

上年同期 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 6 月 30 日

元、万元 指 人民币元、人民币万元

4

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称 苏大维格 股票代码 300331

公司的中文名称 苏州苏大维格光电科技股份有限公司

公司的中文简称（如有） 苏大维格

公司的外文名称（如有） SVG OPTRONICS CO., LTD

公司的外文名称缩写（如有） SVG

公司的法定代表人 陈林森

注册地址 苏州工业园区苏虹东路北钟南街 478 号

注册地址的邮政编码 215026

办公地址 苏州工业园区科教创新区新昌路 68 号

办公地址的邮政编码 215123

公司国际互联网网址 http://www.svgoptronics.com

电子信箱 info@svgoptronics.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书

姓名 姚维品

联系地址 苏州工业园区科教创新区新昌路 68 号

电话 0512-62868882-881

传真 0512-62589155

电子信箱 zqb@svgoptronics.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点 苏州工业园区科教创新区新昌路 68 号 公司董事会办公室

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 181,279,367.89 170,400,214.51 6.38%

归属于上市公司普通股股东的净利润

5,311,503.80 932,820.10 469.40%

（元）

归属于上市公司普通股股东的扣除非经

-4,751,656.97 -7,458,971.57 36.30%

常性损益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -24,302,162.61 -2,059,118.28 -1,080.22%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/

-0.1307 -0.0221 -491.40%

股）

基本每股收益（元/股） 0.03 0.01 200.00%

稀释每股收益（元/股） 0.03 0.01 200.00%

加权平均净资产收益率 1.09% 0.19% 0.90%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产

-0.97% -1.55% 0.58%

收益率

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

减

总资产（元） 718,267,159.57 700,607,554.28 2.52%

归属于上市公司普通股股东的所有者权

491,091,195.37 486,591,841.51 0.92%

益（元）

归属于上市公司普通股股东的每股净资

2.6403 2.6161 0.93%

产（元/股）

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 22,855.07

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

10,658,661.58

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 924,384.69

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 332,822.70

减：所得税影响额 1,623,530.11

少数股东权益影响额（税后） 252,033.16

合计 10,063,160.77 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

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□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

（1）新产品产业化及市场拓展风险

公司主营业务为微纳光学产品的研发、制造与技术服务，产品包括新型显示照明与触控器件、镭射包装材料等，微纳光

学技术在行业内处于领先水平。近年来公司积极拓展微纳光学技术的应用范围，研发了包括新型光学印材、新型显示材料、

触控材料等一系列新技术新产品，由于公司新产品市场开发周期较长，需要客户的长期认证，市场开发节奏相对较慢。此外，

新技术的产业化建设和新产品的市场化推广的过程，需要公司在人力、财力等方面的大量投入。由于市场形势瞬息万变，机

会稍纵即逝，要求企业对市场反应灵敏，才能抓住合适的市场机会。因此，公司面临新产品、新技术产业化、市场开拓等方

面的风险。

公司将进一步加强营销团队建设，引进行业优秀营销人才，完善营销管理机制和营销网络建设，扩大市场占有率，提升

整体盈利能力。

（2）应收账款风险

截止报告期末，公司应收账款为16,068.05万元，占报告期期末流动资产的34.06%，占总资产的比例为22.65%。其中对

北京迦南印刷有限公司、上海宝绿包装材料科技有限公司应收账款分别为1,671.10万元和1,500.03万元。面对应收账款规模

随产销规模的增长而上升的现状，公司若不能做好客户信用管理和应收账款管理，可能出现因应收账款坏账而给公司现金流、

经营业绩带来负面影响的风险。

针对这一风险，公司已对欠款较多的北京迦南印刷有限公司、上海宝绿包装材料科技有限公司等客户提起了诉讼，目前

相关诉讼正在进行之中。同时公司将完善信用制度，规范信用期限，强化应收账款管理，将回款工作考评划入销售人员考核

指标，针对金额较大或时间较长的应收款，公司积极催促销售人员予以应对。

（3）股权激励计划的风险

公司推出了股票期权激励计划，随着激励计划的实施，相关的期权费用摊销对公司的经营业绩造成一定影响，同时激励

计划存在财务指标考核不达标而失败的风险，进而导致对人才激励的目标不能如期实现。

公司将努力做好市场、研发、生产、经营管理等各方面工作，提升经营业绩，达到股权激励的各项条件。

（4）研发风险

自公司成立以来，一直保持着新技术、新产品的持续投入，积累了丰富的项目储备，拥有代表国际先进水平的专有技术，

但同时研发投入的增加也导致相关费用的产生，增加公司的生产运营成本，如果公司不能将这些研发成果有效转化，进行产

业化生产，将直接影响公司的经营业绩与竞争力。

公司将优化研发格局，审慎选择研发项目，拓展研发深度与广度，以市场需求为导向，做好研发立项和实施工作，从而

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提高效率和质量、降低成本，将研发成果快速有效转化为生产力，实现公司竞争力的大力提升。

8

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第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

报告期内，国内经济形势依旧复杂严峻，经济增速放缓，下行压力犹存，消费需求下降；同时，国家对经济结构调整的

步伐不断加快，随着供给侧结构性改革深入，“去产能、去库存、去杠杆”的“组合拳”推进，处于产业链中上游的企业经

营不同程度受到影响。在严峻的经济形势下，公司经营层在董事会的领导下，围绕年初制定的经营计划，全体员工不懈努力，

抢抓市场、改进生产、提升效率、降低成本，保持公司业绩的稳定增长。

2016年半年度，公司实现营业收入18,127.94万元，较上年同期增长6.38%；营业利润-377.83万元，较上年同期增长

50.47%；实现利润总额723.60万元，较上年同期增长392.56%；实现归属于母公司股东的净利润531.15万元，较上年同期增

长469.40%。

报告期内，公司继续坚持以创新为核心，依托微纳制造共性基础技术平台，中大尺寸高性能电容触控、新型显示与照明、

公共安全防伪、光学印材等业务有序推进，新产品“汽车号牌生产序列号激光签注系统”设备及“汽车用特种装饰膜”等新

业务亦取得突破进展。

在中大尺寸高性能电容触控领域，公司已实现用纳米压印方式批量化制造4吋-55吋METAL MESH 电容屏，成为全球范围

内仅有的几家能实现大尺寸电容触控屏批量化生产的企业之一。在产业化和市场推广方面，公司采取差异化战略，不涉足手

机、平板等“小终端”红海领域，重点瞄准15吋-55吋的交互式“大终端”市场，打造能实现多点触控、多人同时操作的新

型高性能交互界面。在不断提升产品灵敏度和稳定可靠性的同时，公司也抓住国家建设智慧城市的契机，布局高端智能制造、

高端商务、智能金融、智能医疗、智能家居、新媒体、未来教育等领域，领先微软Surface Hub产品推出了55寸单屏、110

吋双屏的自主品牌VisionBoard“超级智能交互终端”，以及智能餐桌、智能讲台、高性能医疗影像触控系统产品等。报告期

内，公司通过参展国家“十二五”科技创新成就展等展会，召开产品宣讲会，将产品放置在医院、地铁站、商超、特色餐厅

等各类场所，增强消费者体验等推广方式，在中大尺寸电容触控领域的行业知名度和影响力得到进一步提升，超大终端、消

费电子（一体机）、工业控制（机器设备操控平台）、广告领域、金融领域（VTM设备）等销售订单不断增加，业务收入较

上年同期有较大幅度增长。

在新型显示与照明领域，报告期内公司从研发投入、产能投入、市场重心转移等方面全面向中大尺寸导光膜、超薄导光

板业务转型，充分发挥超薄导光产品优势，推出包括LED灯具导光板、键盘导光膜、各类消费电子背光模组器件在内的中大

尺寸导光产品，广泛应用于照明灯具、平板、笔记本电脑以及PC机。目前，公司导光产品已通过国内外多家业内知名大厂的

供应商资格认证，截至报告期末，笔记本键盘导光膜业务恢复批量供货，背光模组用超薄导光板实现量产，LED灯具导光板

基本完成性能测试。

公共安全防伪领域，行驶证和驾驶证塑封防伪膜的生产和销售保持稳定。

光学印材业务领域，报告期内由于烟标、酒标行业处于调结构、去库存阶段，部分原有客户自身业务量减少，公司业务

开展面临重重压力。公司坚持立足华东，稳步推进全国其他地区市场的营销策略，根据行业特点及客户需求及时调整销售方

式，不断完善和优化公司营销体系，深挖客户潜在需求，积极开发新客户争取新订单等，推进化妆品、日化用品、药品等领

域产品推广，保持了报告期内公司传统业务营业收入稳中有升。

报告期内，公司在相关部门的组织管理下，完成了“汽车号牌二维码序列号检测器”项目的研发，并实现 “汽车号牌

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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

生产序列号激光签注系统”设备批量出货。同时公司于去年底推出的具有环保、低成本、可替代电镀工艺的新品汽车用特种

装饰膜，也初步实现在国产品牌汽车上的使用和销售，今后将逐步向汽车部件生产企业推广。上述新业务未对报告期公司经

营业绩形成较大贡献，但为公司未来业务发展打下坚实基础，增加新的利润增长点。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 181,279,367.89 170,400,214.51 6.38%

营业成本 126,443,730.70 123,505,042.70 2.38%

销售费用 11,014,805.33 10,819,459.02 1.81%

管理费用 43,237,956.40 40,108,022.16 7.80%

财务费用 200,055.87 258,596.82 -22.64%

所得税费用 3,675,276.94 3,380,841.26 8.71%

研发投入 24,313,744.76 20,852,185.50 16.60%

主要系报告期内公司采

经营活动产生的现金流

-24,302,162.61 -2,059,118.28 -1,080.22% 购材料增加，致经营活

量净额

动现金流出增加。

主要系报告期内公司理

投资活动产生的现金流 财产品到期回款额较上

-41,902,718.48 -75,643,548.41 44.61%

量净额 年同期增加，以及本期

支付的设备款减少。

筹资活动产生的现金流 主要系报告期母公司增

39,613,333.33 1,785,644.45 2,118.43%

量净额 加贷款 4000 万元。

现金及现金等价物净增 主要系报告期母公司增

-26,633,592.41 -76,025,230.26 64.97%

加额 加贷款 4000 万元。

主要系本报告期内到期

投资收益 924,384.69 701,153.73 31.84% 的理财产品多于上年同

期，致投资收益增加

主要系去年同期子公司

营业外支出 21,137.91 223,536.42 -90.54% 维旺科技处置固定资

产，发生了部分损失。

营业利润 -3,778,327.25 -7,628,550.58 50.47% 主要系母公司加强生产

管理，产品毛利率上升；

利润总额 7,236,012.10 1,469,061.59 392.56%

子公司积极开拓市场，

净利润 3,560,735.16 -1,911,779.67 286.25%

亏损状况随着销售的提

升得到缓解，致营业利

归属于母公司股东的净 润、利润总额、净利润

5,311,503.80 932,820.10 469.40%

利润 及归属于母公司股东的

净利润都上升。

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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期末金额 年初金额 同比增减 变动原因

主要系报告期内增加了

其他应收款 3,038,203.56 1,275,725.82 138.15%

保证金支付。

主要系公司使用自有资

其他流动资产 64,699,084.05 28,496,669.84 127.04% 金进行了现金管理，购

买了理财产品。

主要系子公司维旺科技

上年在建的设备和厂房

在建工程 3,848,677.79 9,097,030.31 -57.69%

装修完工转固定资产和

长期待摊费用。

主要系子公司维旺科技

上年在建的设备和厂房

长期待摊费用 3,268,904.12 2,255,101.97 44.96%

装修完工转固定资产和

长期待摊费用。

主要系本报告期母公司

应付票据 10,950,000.00 4,700,000.00 132.98% 增加了使用银行承兑汇

票作为付款方式。

主要系本报告期内公司

收到一笔博士奖励，报

其他应付款 335,884.00 248,194.46 35.33%

告期末尚未支付至个

人。

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内，烟标、酒标行业整体处于去库存阶段，公司加大新型光学印材产品的市场开拓力度，利用定制化产品优势，

开拓技术领先型客户，同时加强非定制化产品市场推广，积极开发新客户争取新订单，通过扩大业务范围和客户数量，把相

关产品应用领域扩展到化妆品和日化用品包装，同时推出具有环保、低成本等性能的新品汽车用特种装饰膜，并逐步向汽车

部件生产企业推广，保证了整体包装类业务收入稳定；公共安全防伪类产品销售收入稳定；触控领域，子公司维业达已推出

4 寸-55 寸全系列新型触控产品，通过前期的客户资源积累，销售收入较上年同期大幅增长。新型显示与照明领域，子公司

维旺科技产品业务全面向中大尺寸超薄导光板业务转型，面向平板电脑、笔记本、一体机等提供全方位背光模组解决方案，

同时推出 LED 灯具导光板，进一步增强业务发展的可持续性。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

□ 适用 √ 不适用

3、主营业务经营情况

（1）主营业务的范围及经营情况

公司主营业务为微纳产品的设计、开发与制造，关键制造设备的研制和相关技术的研发服务。公司主要产品为微纳产品，

具体包括公共安全防伪材料、新型光学印材、新型显示与照明、中大尺寸高性能电容触控以及微纳光学制造的关键设备等五

大类。

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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

报告期内，公司主营业务未发生变更，2016年1至6月公司实现营业收入18,127.94万元，较上年同期增长6.38%。

（2）主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分产品或服务

微纳光学产品 176,696,699.91 123,878,089.45 29.89% 3.98% 0.42% 2.48%

设备 2,832,220.73 1,122,315.40 60.37% 60.37%

其他 338,333.32 100.00% -4.67% 0.00%

4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司前5大供应商主要为原纸、涂料等原材料供应商，随着公司订单情况发生正常变动，对公司未来经营不

产生重大影响。

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司前5大客户中新增1名新客户，其他前5大客户较去年同期排名次序稍有变化，是公司业务发展的正常变

动，上述变化对公司未来经营不产生重大影响。

6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要参股公司情况

12

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位：元

公司名称 主要产品或服务 净利润

光学导光膜的加工生产、销售；背光源、

背光模组、新型光电子功能材料、精密

苏州维旺科技有限公司 -4,990,786.84

按键、精密模具的研发、销售；销售显

示屏、数码产品、电子产品等。

江苏维格新材料科技有限公司 微纳结构产品研发、生产、销售。 65,843.79

导电薄膜材料、触控传感器、触摸面板、

新型光电元器件的产品研发、销售和技

苏州维业达触控科技有限公司 -7,440,536.31

术服务；生产导电膜；模具开发、制造

与销售等。

7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司加大对超薄导光板以及中大尺寸柔性触控产品的研发投入，研发新产品汽车特种装饰薄膜，并着手进行

裸眼 3D 显示、光场显示新材料的开发，为公司优化产品结构、业务升级打下基础。部分具有前瞻性的研发项目均按照相关

项目计划正常进行，项目实施对提升公司的核心竞争力、保持公司技术水平在行业内的领先性具有重要作用，短期内对公司

业绩不会产生重大影响。本报告期内国家“863 计划”重大项目“面向绿色生产的微纳柔性制造技术与应用”已接近尾声，国家

重大科学仪器设备项目“纳米图形化直写与成像检测仪器的研发与应用”、国家工信部项目“AMOLED 显示屏用镂空版掩膜版

研发和产业化”、江苏省 2015 年度省级战略性新兴产业发展专项“高端微纳光刻装备研发与产业化项目”等各项目均正常进

行。

截至报告期末，公司已获得62项专利授权，其中发明专利59项，实用新型专利3项。

8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位

的变动趋势

公司处于微纳制造行业，主要生产各类微纳结构产品，包括公共安全防伪材料、新型光学印材、新型显示与照明、中大

尺寸高性能电容触控以及微纳光学制造的关键设备等五大类。

本公司的新型光学印材主要应用于烟酒及化妆品、日化用品等消费品包装。报告期内，由于宏观经济下滑，烟标、酒标

行业处于调结构、去库存阶段，白酒业增长继续放缓；同时，烟草行业产品结构调整，烟酒包装企业同行间竞争激烈。镭射

包装行业企业较多，市场较为分散，公司在总体镭射包装市场所占市场份额相对较小。但由于公司拥有较高的技术水平和先

进的制造设备，擅长定制化镭射包装材料制造，而国内有能力提供定制化产品的企业尚在少数，因此公司在定制化镭射包装

这一细分市场处于优势地位。今后，公司将顺应市场需求，既要继续发挥技术领先优势，以定制化的特色产品获得更多客户

的青睐，也要加快渗透化妆品、日化用品、汽车装饰、药品等包装市场，提高市场占有率。

公共安全防伪领域，根据公安部有关数据，我国车辆和驾驶人保持快速增长，截至2016年6月底，全国机动车保有量已

达2.85亿辆，机动车驾驶人3.42亿人。由于居民消费能力不断提高，国内汽车市场的销量将持续增长，驾驶证、行驶证的发

证量也将稳定上升，公司作为公安部机动车行驶证和驾驶防伪膜的指定供应商，在这一市场处于领先地位，并将继续获得稳

定可靠的收入来源。

13

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

新型显示和照明材料方面，光电显示薄膜器件被广泛应用在手机、数码产品、笔记本电脑、液晶显示器等电子产品上，

中国是全球最大的电子产品制造基地，随着消费者对电子产品的便携性、超薄化要求越来越高，下游平板显示制造商对关键

原材料的选用过程也越来越慎重，对材料的品质及性能要求也更为严格，客观上形成了较高的技术门槛。随着LED照明技术

的不断成熟与进步，公司的超薄导光板产品及中大尺寸导光产品将迎来新一轮的发展机会。

中大尺寸电容触控方面，随着信息技术和互联网技术的快速发展，智能化交互设备与平台正进入自助金融、医疗、社区

服务、家居、广告传媒、教育等诸多领域。尤其是“云网端”的大数据时代，数据“落地”必须要有人机交互的智能界面，而大

尺寸的智能交互终端则是目前智能手机无法替代的，新一代大尺寸触控技术已成为人机交互的主要途径。而日常所见的以电

阻、表面声波、红外等技术方案很难达到多人多点、高灵敏度、高稳定性等应用要求。公司中大尺寸高性能触控屏则具备了

相应优势。

公司凭着在微纳技术及关键设备上多年的积累，在微纳新技术、新产品开发上处于领先地位，也在市场竞争中不断积累

客户资源，公司将加快新技术的产业化进程，引领市场发展方向。

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

报告期内，公司围绕发展战略和2016年度经营计划，积极推进各项工作，公司总体经营计划稳定，业务有序进行。详见

本报告本节“报告期内总体经营情况”。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

详见本报告第二节第七项“重大风险提示”内容。

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 27,635.26

报告期投入募集资金总额 2,043.69

已累计投入募集资金总额 28,185.38

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 2,394.83

累计变更用途的募集资金总额比例 8.67%

募集资金总体使用情况说明

报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以

确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时知会保荐机构，并随时接

受保荐代表人的监督。经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]576 号《关于核准苏州苏大维格光电科技股份有限公司

首次公开发行股票并在创业板上市的批复》批准，公司向社会公开发行人民币普通股 1,550 万股，每股面值 1 元，每股发

14

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

行价 20 元，募集资金总额为 310,000,000.00 元，扣除发行费用后实际募集资金净额为 276,159,250.00 元。该募集资金已于

2012 年 6 月 20 日止到位。本次募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2012]第 113482 号验资

报告验证。公司已对募集资金采取了专户管理制度。根据公司 2013 年 4 月 18 日第二届董事会第九次会议决议，公司于 2013

年度将首次公开发行股票预提的未使用完毕的发行费用结余 193,369.67 元划入超募资金专户。公司确定的实际募集资金金

额为 276,352,619.67 元。

截止 2016 年 6 月 30 日，募集资金累计投入 28,185.38 万元，占募集资金总额的 101.99%，其中微纳结构光学产品

技术改造项目累计投入 13,014.87 万元，研发中心扩建技术改造项目累计投入 2,361.76 万元，上述两个项目已达到预定

可使用状态，公司已将两项目节余募集资金合计 1,679.85 万元（包含净利息收入 278.51 万元）用于永久补充流动资金；

新建镭射纸生产能力项目累计投入 3,500.92 万元（其中使用超募资金 1,105.46 万元）；使用超募资金 906.5 万元用于收

购子公司苏州维旺科技有限公司少数股东股权；触控导电膜产业化项目已累计使用 3,261.48 万元超募资金，该项目已达到

预定可使用状态，公司已将该项目节余资金 2,038.13 万元（其中包含超募资金净利息收入 79.61 万元）永久补充流动资金；

使用超募资金 1,421.88 万元（其中包含超募资金净利息收入 191.09 万元）永久补充流动资金。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

2014 年

微纳结构光学产品 13,397.8 13,014.8

是 15,792.7 0 97.14% 01 月 12 1,235.42 7,349.58 是 否

技术改造项目 7 7

日

2014 年

研发中心扩建技术

否 3,380.1 3,380.1 0 2,361.76 69.87% 01 月 12 不适用 不适用 不适用 否

改造项目

日

2014 年

新建镭射纸生产能

否 0 2,394.83 0 2,395.46 100.03% 01 月 12 3.15 -386.25 否 否

力项目

日

永久补充流动资金 否 0 1,679.84 不适用 否

19,451.9

承诺投资项目小计 -- 19,172.8 19,172.8 0 -- -- 1,238.57 6,963.33 -- --

3

超募资金投向

收购子公司苏州维 2012 年

旺科技有限公司少 否 906.5 0 906.5 100.00% 01 月 12 -244.55 -891.08 否 否

数股东股权 日

触控导电膜产业化 2015 年 -4,410.2

否 5,220 5.56 3,261.48 62.48% -567 否 否

项目 01 月 06 8

15

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

日

2014 年

新建镭射纸生产能

否 1,105.17 0 1,105.46 100.03% 01 月 12 1.46 -178.25 否 否

力项目

日

未确认使用投向的

1,230.79

超募资金

补充流动资金（如

-- 2,038.13 3,460.01 -- -- -- -- --

有）

-5,479.6

超募资金投向小计 -- 8,462.46 2,043.69 8,733.45 -- -- -810.09 -- --

1

27,635.2 28,185.3

合计 -- 19,172.8 2,043.69 -- -- 428.48 1,483.72 -- --

6 8

1、新建镭射纸生产能力项目未达到预计效益主要原因系因市场变化，销售及利润未能达到预期。

未达到计划进度或

2、收购子公司苏州维旺科技有限公司少数股东股权未达到预计效益主要原因系因市场变化，销售及

预计收益的情况和

利润未达到预期效果。

原因（分具体项目）

3、触控导电膜产业化项目未达到预计效益主要原因系尚处于研发试产期，故经济效益为负数。

项目可行性发生重

不存在项目可行性发生重大变化的情况。

大变化的情况说明

适用

1、2012 年 8 月 18 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于以部分超募资金收购控股子公

司苏州维旺科技有限公司少数股东权益的议案》，同意使用超募资金 9,065,000.00 元收购控股子公司苏

州维旺科技有限公司少数股东 49%的股权。

2、2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第二次临时股东大

会审议通过了《关于使用超募资金投资设立控股子公司的议案》，同意使用超募资金 15,300,000.00 元

与深圳市业际光电有限公司、周小红、苏州以诺富维触摸屏投资企业（有限合伙）共同设立苏州维业

达触控科技有限公司，投资完成后，公司持股比例为 51%。

3、2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第二次临时股东大

会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并新增“新建镭射纸生产能力项目”的议案》，同意使

用募集资金在江苏泗阳经济开发区，与江苏金之彩集团有限公司合资设立江苏维格新材料科技有限公

超募资金的金额、用

司（以下简称“江苏维格”），实施“新建镭射纸生产能力项目”。江苏维格注册资本人民币 50,000,000

途及使用进展情况

元，其中公司投资 35,000,000 元，持股比例为 70%。“新建镭射纸生产能力项目”资金来源为原“微纳

结构光学产品技术改造项目”中与镭射纸生产相关的募集资金 23,948,300.00 元以及超募资金

11,051,700.00 元。

4、2013 年 11 月 21 日公司第二届董事会第十四次会议及 2013 年 12 月 8 日公司 2013 年第一次临时

股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金增资控股子公司苏州维业达触控科技有限公司的议案》，

同意使用超募资金 3,690 万元向苏州维业达触控科技有限公司（以下简称“维业达”）增资，维业达股

东周小红、苏州以诺富维触摸屏投资企业（有限合伙）依照各自在维业达所持股权比例进行同比例增

资，深圳市业际光电有限公司放弃本次增资的同比例优先认缴权。2013 年 12 月，公司完成以超募资

金人民币 3,690 万元向子公司苏州维业达公司增资。

5、2014 年 10 月 23 日公司第二届董事会第二十一次会议及 2014 年 11 月 10 日公司 2014 年第二次临

时股东大会审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募

16

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资金 1,420.99 万元（含利息收入，以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久补充公司流动资金。

2014 年 11 月 25 日，公司已将上述超募资金 1,421.88 万元（其中包含超募资金净利息收入 191.09 万

元）永久补充流动资金，并办理了超募资金专户注销手续。

6、2015 年 8 月 25 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用超募资金投资项目节余资

金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将超募资金投资项目“触控导电膜产业化项目”节余资金 2,000

万元暂时补充流动资金，用于苏州维业达触控科技有限公司日常生产经营所需流动资金。使用期限为

自董事会审议通过之日起十二个月，使用期满后，公司将上述资金归还至超募资金专户。

7、2016 年 2 月 23 日，公司将用于暂时补充流动资金的 2,000 万元超募资金归还至募集资金专户，并

及时将上述资金的归还情况通知了公司保荐机构及保荐代表人。

8、2016 年 2 月 26 日公司第三届董事会第八次会议及 2016 年 3 月 18 日公司 2015 年度股东大会审议

通过了《关于使用超募资金投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将超募资金投资

项目“触控导电膜产业化项目”节余资金 2,037.65 万元（含利息收入，以资金转出当日银行结息余额

为准）永久补充苏州维业达触控科技有限公司流动资金。2016 年 3 月 22 日，公司已将上述超募资金

2,038.13 万元（其中包含超募资金净利息收入 79.61 万元）永久补充流动资金，并办理了超募资金专

户注销手续。

适用

以前年度发生

2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第二次临时

募集资金投资项目 股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并新增“新建镭射纸生产能力项目”的议案》，

实施地点变更情况 同意使用募集资金在江苏泗阳经济开发区，与江苏金之彩集团有限公司合资设立江苏维格新材料科技

有限公司（以下简称“江苏维格”），实施“新建镭射纸生产能力项目”。江苏维格注册资本人民币

50,000,000 元，其中公司投资 35,000,000 元，持股比例为 70%。“新建镭射纸生产能力项目”资金来

源为原“微纳结构光学产品技术改造项目”中与镭射纸生产相关的募集资金 23,948,300.00 元以及超募

资金 11,051,700.00 元，实施地点由苏州变更为江苏泗阳。

适用

以前年度发生

2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第二次临时

募集资金投资项目 股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并新增“新建镭射纸生产能力项目”的议案》，

实施方式调整情况 同意使用募集资金在江苏泗阳经济开发区，与江苏金之彩集团有限公司合资设立江苏维格新材料科技

有限公司（以下简称“江苏维格”），实施“新建镭射纸生产能力项目”。江苏维格注册资本人民币

50,000,000 元，其中公司投资 35,000,000 元，持股比例为 70%。“新建镭射纸生产能力项目”资金来

源为原“微纳结构光学产品技术改造项目”中与镭射纸生产相关的募集资金 23,948,300.00 元以及超募

资金 11,051,700.00 元。“新建镭射纸生产能力项目”的实施主体由公司变更为江苏维格。

适用

募集资金投资项目

2012 年 7 月 16 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集

先期投入及置换情

资金投资项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金 43,913,806.14 元置换预先已投入募集资金投资

况

项目的自筹资金。置换在 2012 年度已完成。

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集 适用

17

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资金结余的金额及 1、2015 年 4 月 14 日公司第三届董事会第三次会议及 2015 年 5 月 12 日的 2014 年度股东大会

原因 审议通过了《关于使用募投项目节余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“微纳结构

光学产品技术改造项目”及“研发中心扩建技术改造项目”的节余资金 1,677.43 万元（含利息收入，以

资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金。

上述两个募投项目产生节余资金的主要原因是募集资金的利息收入以及募投项目建设过程中，公司本

着合理、有效的原则，对部分设备集中采购，降低了采购成本。其中“研发中心技术改造项目”有部分

研发项目申请到政府补助款，从而减少了该募投资金的部分设备购置支出。

2015 年 5 月 26 日，公司已将募投项目“微纳结构光学产品技术改造项目”节余资金 595.48 万元（其

中包含净利息收入为 212.48 万元）永久补充流动资金，并办理了募集资金专户注销手续。

2015 年 5 月 28 日，公司已将募投项目“研发中心扩建技术改造项目”节余资金 1,084.37 万元（其中

包含净利息收入为 66.03 万元）永久补充流动资金，并办理了募集资金专户注销手续。

2、2016 年 2 月 26 日公司第三届董事会第八次会议及 2016 年 3 月 18 日公司 2015 年度股东大

会审议通过了《关于使用超募资金投资项目节余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将超募资

金投资项目“触控导电膜产业化项目”节余资金 2,037.65 万元（含利息收入，以资金转出当日银行结

息余额为准）永久补充苏州维业达触控科技有限公司流动资金。

上述超募资金投资项目产生节余资金主要原因是项目建设过程中，公司从项目的实际情况出发，本着

合理、有效的原则，充分利用现有生产设备，节约了设备投资，同时维业达有部分研发项目申请到政

府补助款，从而减少了该募集资金专户的部分支出，合理降低了项目实施的各项费用。

2016 年 3 月 22 日，公司已将上述超募资金 2,038.13 万元（其中包含超募资金净利息收入 79.61 万

元）永久补充流动资金，并办理了超募资金专户注销手续。

尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专项账户中，公司将根据募集资金投资计划及公司实际情况

金用途及去向 投资于相关项目中。

募集资金使用及披

露中存在的问题或 公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

微纳结构光 微纳结构光

2014 年 12

学产品技术 学产品技术 13,397.87 0 13,014.87 97.14% 1,235.42 是 否

月 31 日

改造项目 改造项目

新建镭射纸 微纳结构光

2014 年 12

生产能力项 学产品技术 3,500 0 3,500.92 100.03% 4.61 否 否

月 31 日

目 改造项目

合计 -- 16,897.87 0 16,515.79 -- -- 1,240.03 -- --

18

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2012 年 11 月 15 日公司第二届董事会第八次会议及 2012 年 12 月 1 日的 2012 年第

变更原因、决策程序及信息披露情况 二次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目并新增"新建镭射纸

说明(分具体项目) 生产能力项目"的议案》，并于 2012 年 11 月 16 日在中国证监会指定信息披露网站上披

露了《关于变更部分募集资金投资项目及使用超募资金的公告》。

未达到计划进度或预计收益的情况 新建镭射纸生产能力项目未达到预计效益主要原因系因市场变化，销售及利润未能达

和原因(分具体项目) 到预期。

变更后的项目可行性发生重大变化

不适用。

的情况说明

2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

3、对外股权投资情况

（1）持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实 计提减

是否经 报告期

受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收

过规定 实际损

名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益

程序 益金额

额 有）

2016 年 2016 年

浦发银 保证收

无 否 2,000 01 月 20 04 月 20 合同 2,000 是 15

行 益性

日 日

2016 年 2016 年

交通银 保证收

无 否 3,000 01 月 25 04 月 25 合同 3,000 是 27.3

行 益性

日 日

交通银 无 否 保证收 2,000 2016 年 2016 年 合同 2,000 是 5.61

19

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

行 益性 01 月 25 02 月 26

日 日

保本浮 2016 年 2016 年

建设银

无 否 动收益 1,000 01 月 22 02 月 23 合同 1,000 是 2.76

行

型 日 日

2016 年 2016 年

交通银 保证收

无 否 1,500 03 月 07 06 月 07 合同 1,500 是 12.85

行 益性

日 日

2016 年 2016 年

宁波银 保本收

无 否 1,100 05 月 03 09 月 10 合同 是 18

行 益性

日 日

2016 年 2016 年

交通银 保证收

无 否 3,000 05 月 03 08 月 03 合同 是 25.71

行 益性

日 日

2015 年 2016 年

招商银 保证收

无 否 500 10 月 21 02 月 23 合同 400 是 3.08

行 益型

日 日

2015 年 2016 年

招商银 保证收

无 否 200 10 月 21 02 月 23 合同 200 是 2.72

行 益型

日 日

2015 年 2016 年

招商银 保证收

无 否 500 10 月 27 01 月 05 合同 500 是 3.84

行 益型

日 日

2015 年 2016 年

招商银 保证收

无 否 800 10 月 28 02 月 03 合同 800 是 8.81

行 益型

日 日

2016 年 2016 年

招商银 保证收

无 否 500 01 月 06 05 月 11 合同 500 是 7.25

行 益型

日 日

2016 年 2016 年

招商银 保证收

无 否 800 02 月 05 02 月 23 合同 800 是 1.26

行 益型

日 日

2016 年 2016 年

招商银 保证收

无 否 300 03 月 24 07 月 08 合同 200 是 1.19 1.96

行 益型

日 日

2016 年 2016 年

招商银 保证收

无 否 1,000 03 月 25 12 月 31 合同 是

行 益型

日 日

招商银 保证收 2016 年 2016 年

无 否 400 合同 是

行 益型 05 月 16 12 月 31

20

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

日 日

合计 18,600 -- -- -- 12,900 -- 44.9 92.44

委托理财资金来源 自有闲置资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用） 不适用。

审议委托理财的董事会决议披露日期

2016 年 02 月 27 日

（如有)

审议委托理财的股东大会决议披露日

期（如有)

2016 年 2 月 26 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于继续使用部分闲

置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司使用额度不超过 10,000

委托理财情况及未来计划说明

万元闲置自有资金购买低风险、流动性高的保本型理财产品，期限为一年，在上述

额度中，资金可以滚动使用，以增加公司现金资产收益。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

√ 适用 □ 不适用

公司在2015年年度报告中披露了2016年的经营计划，计划的执行情况详见“公司年度经营计划在报告期内的执行情况”

章节。

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

√ 适用 □ 不适用

预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比可能大幅增长，主要原因为公司今年积极开拓市场，预计

营业收入同比有所增长，产品结构进一步优化，整体毛利率将会有所提升。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

21

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司严格按照公司章程的规定执行利润分配政策，2016年3月18日召开的公司2015年度股东大会，审议通过了2015年年

度权益分派方案：以公司现有总股本186,000,000 股为基数，向全体股东每10股派0.20元人民币现金（含税；扣税后，QFII、

RQFII 以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每 10 股派0.18元；持有非股改、非首发限售股及无限售流

通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，先按每 10 股派0.2元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持

股期限补缴税款；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分

按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收；对于 QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代

扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）。以2016年4月14日为权益分派股权登记日，以2016年4月18日为除权除息日，

截止报告期末，该分配方案已实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

22

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

1、2016年半年度公司股票期权激励计划临时报告披露网站查询：

临时公告名称 临时公告日期 临时公告编号 临时公告披露索引

关于调整股票期权激励计划激励对象、期权数量及注销 2016-02-27 2016-023 巨潮资讯网

部分股票期权的公告

关于调整股票期权激励计划激励对象、期权数量及行权 2016-04-26 2016-046 巨潮资讯网

价格的公告

2、对公司财务状况的影响，2016年半年度公司实际摊销股权激励成本为290.79万元。

23

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 占同类 获批的 可获得

关联交 是否超 关联交

关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索

易定价 过获批 易结算

易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引

原则 额度 方式

元） 例 元） 价

受股

浙江美 东、董 与关联

2016 年

浓世纪 事虞樟 销售商 微纳光 市场公 0.03 元/ 交易价 巨潮资

93.12 0.52% 2,500 否 汇款 02 月 27

集团有 星家族 品 学产品 允价 枚 格差异 讯网

日

限公司 成员控 较小

制

受股

浙江美 东、董 与关联

2016 年

浓世纪 事虞樟 销售商 微纳光 市场公 18,632. 交易价 巨潮资

3.73 1.32% 否 汇款 02 月 27

集团有 星家族 品 学产品 允价 48 元/台 格差异 讯网

日

限公司 成员控 较小

制

受股

浙江亚 东、董 与关联

2016 年

欣包装 事虞樟 销售商 微纳光 市场公 1.54 元/ 承兑汇 交易价 巨潮资

239.62 1.36% 2,500 否 02 月 27

材料有 星家族 品 学产品 允价 平方米 票 格差异 讯网

日

限公司 成员控 较小

制

受股

浙江亚 东、董 与关联

683,760 2016 年

欣包装 事虞樟 销售商 微纳光 市场公 承兑汇 交易价 巨潮资

.68 元/ 68.38 24.14% 否 02 月 27

材料有 星家族 品 学产品 允价 票 格差异 讯网

台 日

限公司 成员控 较小

制

子公司

江苏金 与关联

江苏维 汇款、 2016 年

之彩集 销售商 微纳光 市场公 3.88 元/ 交易价 巨潮资

格新材 776.86 5.14% 8,000 否 承兑汇 02 月 27

团有限 品 学产品 允价 平方米 格差异 讯网

料少数 票 日

公司 较小

股东

泗阳华 子公司 与关联

2016 年

彩包装 江苏维 销售商 微纳光 市场公 4.17 元/ 承兑汇 交易价 巨潮资

185.37 1.05% 否 02 月 27

有限公 格新材 品 学产品 允价 平方米 票 格差异 讯网

日

司 料科技 较小

24

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有限公

司之少

数股东

的控股

子公司

子公司

江苏维

格新材

江苏丰 与关联

料科技 承兑汇 2016 年

彩包装 销售商 微纳光 市场公 4.15 元/ 1,183.7 交易价 巨潮资

有限公 6.70% 否 票、汇 02 月 27

材料有 品 学产品 允价 平方米 9 格差异 讯网

司之少 款 日

限公司 较小

数股东

的控股

子公司

子公司

江苏维

江苏金 格新材

与关联

之彩集 料科技 2016 年

销售商 微纳光 市场公 3.72 元/ 交易价 巨潮资

团金日 有限公 22.34 0.13% 否 汇款 02 月 27

品 学产品 允价 平方米 格差异 讯网

印刷有 司之少 日

较小

限公司 数股东

的全资

子公司

2,573.2

合计 -- -- -- 13,000 -- -- -- -- --

1

大额销货退回的详细情况 不适用。

按类别对本期将发生的日常关联

公司预计 2016 年全年与关联方日常性关联交易金额不超过 13,000 万元，2016 年半年

交易进行总金额预计的，在报告期

度公司实际与关联方发生日常关联交易金额合计 2,573.21 万元，在预计范围之内。

内的实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较

不适用。

大的原因（如适用）

关联交易事项对公司利润的影响 影响较小

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

25

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

苏州维业达触控科 2014 年 06 2014 年 06 月 连带责任保

4,000 4,000 两年 否 否

技有限公司 月 17 日 23 日 证

江苏维格新材料科 2016 年 02 连带责任保

4,000 一年 否

技有限公司 月 27 日 证

苏州维业达触控科 2016 年 02 连带责任保

1,000 一年 否

技有限公司 月 27 日 证

26

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

苏州维旺科技有限 2016 年 04 连带责任保

4,000 一年 否

公司 月 26 日 证

苏州维业达触控科 2016 年 04 连带责任保

4,000 否

技有限公司 月 26 日 证

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

13,000 0

度合计（B1） 发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

17,000 4,000

保额度合计（B3） 余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

13,000 0

（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

17,000 4,000

计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.15%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

4,000

务担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 4,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用。

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用。

采用复合方式担保的具体情况说明

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、重大委托他人进行现金资产管理情况

单位：万元

报酬的确定方 是否履行必要

受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额

式 程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

27

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

2013 年 9 月，公司因实施股票期权激励计

报告期内，公司

划作出不向激励对象提供财务资助的承诺：

苏州苏大维格光电科 2013 年 09 月 严格遵守承诺，

股权激励承诺 本公司不为激励对象通过本计划行权购买 2018-01-27

技股份有限公司 05 日 未出现违反承

标的股票提供贷款以及其他任何形式的财

诺的情况。

务资助，包括为其贷款提供担保。

收购报告书或权益变动报告

书中所作承诺

本公司及全体董事承诺保证《苏州苏大维格

光电科技股份有限公司发行股份及支付现

金购买资产并募集配套资金暨关联交易报

告书（草案）》、摘要及本次交易的其他申请

报告期内，公司

文件的内容真实、准确、完整，并对前述申

苏州苏大维格光电科 2016 年 05 月 严格遵守承诺，

请文件中的虚假记载、误导性陈述或重大遗 长期有效

技股份有限公司 13 日 未出现违反承

漏承担个别和连带的法律责任。本次发行股

诺的情况。

份及支付现金购买资产涉及的标的资产的

数据已经过具有相关证券业务资格的审计、

评估机构的审计、评估。本公司及全体董事

保证相关数据的真实性和合理性。

1、截止本承诺函出具之日，本人及本人直

资产重组时所作承诺 接或间接控制的公司或能够施加重大影响

的企业不从事与发行人构成实质性同业竞

争的业务和经营，并保证将来亦不在发行人

以外的公司、企业增加投资，从事与发行人

构成实质性同业竞争的业务和经营。2、若 报告期内，承诺

本人及相关公司、企业与发行人产品或业务 2016 年 05 月 人严格遵守承

陈林森 长期有效

出现相竞争的情况，则本人及相关公司、企 13 日 诺，未出现违反

业将以停止生产或经营相竞争业务或产品 承诺的情况。

的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人

经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无

关联关系的第三方的方式、或者采取其他方

式避免同业竞争。3、本人愿意承担由于违

反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经

28

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

济损失、索赔责任及额外的费用支出。

关于本次交易提供材料的真实、准确、完整

的承诺函：1、本企业将及时向上市公司提

供本次重组相关信息，保证为上市公司本次

交易所提供信息的真实性、准确性和完整

性，并保证不存在任何虚假记载、误导性陈

述或重大遗漏，同时承诺向参与本次重组的

各中介机构所提供的所有法律文件和资料

（包括但不限于原始书面材料、副本材料或

口头证言等）均是完整的、真实的、有效的，

且已将全部事实向各中介机构披露，无任何

隐瞒、遗漏、虚假或误导之处，其所提供的

文件资料的副本或复印件与正本或原件一

致，且该等文件资料的签字与印章都是真实

的，该等文件的签署人业经合法授权并有权

签署该文件。2、在参与本次重组期间，本

企业将依照相关法律、法规、规章、中国证

常州市建金投资有限

监会和深圳证券交易所的有关规定，及时向

公司;常州华日升投

上市公司披露有关本次重组的信息，并保证 报告期内，承诺

资有限公司;江苏沿

该等信息的真实性、准确性和完整性，保证 2016 年 05 月 人严格遵守承

海产业投资基金（有 长期有效

该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者 13 日 诺，未出现违反

限合伙）;万载率然基

重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失 承诺的情况。

石投资中心（有限合

的，将依法承担赔偿责任。3、如本次交易

伙）

所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或

者被中国证监会立案调查的，在形成调查结

论以前，不转让在上市公司有权益的股份，

并于收到立案稽查通知的两个交易日内将

暂停转让的书面申请和股票账户提交上市

公司董事会，由董事会代其向证券交易所和

登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内

提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向

证券交易所和登记结算公司报送本企业的

身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未

向证券交易所和登记结算公司报送本企业

的身份信息和账户信息的，授权证券交易所

和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查

结论发现存在违法违规情节，本企业承诺锁

定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

常州市建金投资有限 关于不存在依据《暂行规定》第十三条的承

报告期内，承诺

公司;常州华日升投 诺：本企业及本企业关联方、关联企业，不

2016 年 05 月 人严格遵守承

资有限公司;江苏沿 存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易 长期有效

13 日 诺，未出现违反

海产业投资基金（有 被立案调查或者立案侦查，最近三年不存在

承诺的情况。

限合伙）;万载率然基 被中国证监会做出行政处罚或者司法机关

29

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

石投资中心（有限合 依法追究刑事责任的情况，也未涉及任何与

伙） 经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁。故本

企业不存在《关于加强与上市公司重大资产

重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第

十三条规定中不得参与任何上市公司重大

资产重组情形。本承诺函对企业具有法律约

束力，本企业愿意承担个别和连带的法律责

任。

关于规范上市公司对外担保和不违规占用

上市公司资金的承诺函：1、截止本承诺签

署之日，本企业及其关联方不存在违规占用

上市公司、标的公司资金的情况，上市公司、

标的公司也没有为本企业及其关联方提供

常州市建金投资有限

担保。2、截止本承诺签署之日，标的公司

公司;常州华日升投

及其下属子公司不存在对外提供担保的情 报告期内，承诺

资有限公司;江苏沿

形。3、本次交易完成后，本企业及其关联 2016 年 05 月 人严格遵守承

海产业投资基金（有 长期有效

方将继续遵守《关于规范上市公司与关联方 13 日 诺，未出现违反

限合伙）;万载率然基

资金往来及上市公司对外担保若干问题的 承诺的情况。

石投资中心（有限合

通知》（证监发（2003）56 号）及《中国证

伙）

券监督管理委员会、中国银行业监督管理委

员会关于规范上市公司对外担保行为的通

知》（证监发[2005]120 号）的规定，规范上

市公司及其子公司对外担保行为，不违规占

用上市公司及其子公司的资金。

常州市建金投资有限

公司;常州华日升投 关于诉讼、仲裁情况的承诺函：截止本承诺

报告期内，承诺

资有限公司;江苏沿 签署之日，标的公司及其下属子公司不存在

2016 年 05 月 人严格遵守承

海产业投资基金（有 其他尚未了结的或可预见的对标的公司及 长期有效

13 日 诺，未出现违反

限合伙）;万载率然基 其下属子公司的业务和经营活动产生重大

承诺的情况。

石投资中心（有限合 影响的诉讼、仲裁和行政处罚。

伙）

关于不存在泄露本次交易内幕消息及利用

常州市建金投资有限 本次交易进行内幕交易的承诺：1、本企业

公司;常州华日升投 不存在向第三人泄露本次交易内幕信息；2、

报告期内，承诺

资有限公司;江苏沿 本企业在上市公司股票停牌前六个月内不

2016 年 05 月 人严格遵守承

海产业投资基金（有 存在买卖上市公司股票的情况；3、本企业 长期有效

13 日 诺，未出现违反

限合伙）;万载率然基 不存在利用本次资产重组信息进行其他内

承诺的情况。

石投资中心（有限合 幕交易的情形。本承诺函对本企业具有法律

伙） 约束力，本企业愿意承担个别和连带的法律

责任。

常州市建金投资有限 关于注入资产权属的承诺函：标的公司的注 报告期内，承诺

2016 年 05 月

公司;常州华日升投 册资本已出资到位，建金投资、华日升投资、 长期有效 人严格遵守承

13 日

资有限公司;江苏沿 沿海基金、万载率然已履行了标的公司《公 诺，未出现违反

30

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

海产业投资基金（有 司章程》规定的全额出资义务，依法拥有标 承诺的情况。

限合伙）;万载率然基 的公司股权有效的占有、使用、收益及处分

石投资中心（有限合 权；建金投资、华日升投资、沿海基金、万

伙） 载率然所持有的标的公司股权资产权属清

晰，不存在任何权属纠纷，不存在质押、抵

押、其他担保或第三方权益或限制情形，也

不存在被法院或其他有权机关冻结、查封、

拍卖之情形；建金投资、华日升投资、沿海

基金、万载率然持有的标的公司股权过户或

者转移给苏大维格不存在任何法律障碍。本

承诺函对建金投资、华日升投资、沿海基金、

万载率然具有法律约束力，建金投资、华日

升投资、沿海基金、万载率然愿意就前述承

诺承担个别和连带的法律责任。

关于最近五年未受处罚的承诺函：本企业及

本企业主要管理人员最近五年内未受到过

常州市建金投资有限 任何行政处罚（含证券市场以内的行政处

公司;常州华日升投 罚、交易所的公开谴责以及其他与证券市场

报告期内，承诺

资有限公司;江苏沿 相关的处罚）、刑事处罚或者涉及与经济纠

2016 年 05 月 人严格遵守承

海产业投资基金（有 纷有关的重大民事诉讼或者仲裁，不存在未 长期有效

13 日 诺，未出现违反

限合伙）;万载率然基 按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证

承诺的情况。

石投资中心（有限合 监会采取行政监管措施或受到证券交易所

伙） 纪律处分等情形。本承诺函对本企业具有法

律约束力，本企业愿意承担个别和连带的法

律责任。

避免同业竞争承诺函：1、本公司在担任苏

州苏大维格光电科技股份有限公司股东期

间，本公司及本公司控制的其他公司、企业

不会直接或通过其他任何方式（包括但不限

于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经

营、委托管理、通过第三方经营、担任顾问

等）间接从事与苏州苏大维格光电科技股份

报告期内，承诺

常州市建金投资有限 有限公司及其下属企业业务相同或相近似

2016 年 05 月 人严格遵守承

公司;常州华日升投 的经营活动，以避免对苏州苏大维格光电科 长期有效

13 日 诺，未出现违反

资有限公司 技股份有限公司及其下属企业的生产经营

承诺的情况。

构成直接或间接的业务竞争。2、若有第三

方向本公司及本公司控制的其他公司、企业

提供任何业务 。3、本承诺自签署之日起生

效，如本公司或本公司控制的其他公司、企

业违法上述承诺，将承担因此而给苏州苏大

维格光电科技股份有限公司及其下属企业

造成的一切经济损失。

常州市建金投资有限 关于减少及规范关联交易承诺函：一、本次 2016 年 05 月 长期有效 报告期内，承诺

31

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司;常州华日升投 交易完成后，本公司在作为苏州苏大维格光 13 日 人严格遵守承

资有限公司;江苏沿 电科技股份有限公司的股东期间，本公司及 诺，未出现违反

海产业投资基金（有 本公司所控制的其他公司、企业将尽量减少 承诺的情况。

限合伙）;万载率然基 并规范与苏州苏大维格光电科技股份有限

石投资中心（有限合 公司及其下属公司、企业之间的关联交易。

伙） 对于无法避免或有合理原因而发生的关联

交易，本公司及本公司所控制的其他公司、

企业将遵循市场原则以公允、合理的市场价

格进行，根据有关法律、法规及规范性文件

的规定履行关联交易决策程序，依法履行信

息披露义务和办理有关报批程序，不利用股

东优势地位损害苏州苏大维格光电科技股

份有限公司及其他股东的合法权益。二、本

企业和上市公司就相互间关联事务及交易

所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为

其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何

第三方进行业务往来或交易。三、本承诺自

签署之日起生效，如本公司或本公司控制的

其他公司、企业违法上述承诺，将承担因此

而给苏州苏大维格光电科技股份有限公司

及其下属企业造成的一切经济损失。

业绩承诺及补偿：业绩承诺：建金投资、华

日升投资、沿海基金、万载率然共同承诺华

日升 2016 年度、2017 年度及 2018 年度实

现的扣除非经常性损益后归属于母公司所

有者的净利润（以下简称“承诺净利润”）分

别不低于 4,488.94 万元、5,900.89 万元及

7,351.20 万元，合计不低于 17,741.03 万元。

建金投资、华日升投资、沿海基金、万载率

常州市建金投资有限 然对承诺净利润的实现作出承诺及并以本

公司;常州华日升投 次交易对价为限承担华日升全部承诺业绩

2016 年度 报告期内，承诺

资有限公司;江苏沿 的补偿责任。如监管部门要求对前述业绩承

2016 年 05 月 -2018 年度 人严格遵守承

海产业投资基金（有 诺的补偿期限予以调整，各方一致同意将根

13 日 连续三个会 诺，未出现违反

限合伙）;万载率然基 据监管部门的要求予以相应调整。补偿方

计年度 承诺的情况。

石投资中心（有限合 案：1、业绩补偿在本次交易完成后，若在

伙） 业绩承诺期内，华日升 2016 年、2017 年、

2018 年实际实现的累积净利润额仍低于承

诺净利润总额，交易对方按以下公式计算应

补偿金额：各交易对方应补偿金额=（承诺

净利润总额－业绩承诺期累积实现净利润

额）×本次交易完成前交易对方分别持有华

日升股权比例。补偿义务发生时，交易对方

应当优先以现金方式向苏大维格进行补偿，

现金补偿金额不足的，交易对方应当就现金

32

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

补偿的差额部分以其通过本次交易获得的

苏大维格新增股份向苏大维格进行补偿。对

于交易对方股份补偿部分，上市公司有权以

1 元的总价格予以回购并注销。各交易对方

应补偿股份数=（各交易对方应补偿金额－

各交易对方已补偿金额）÷本次发行价格。

若苏大维格在业绩承诺期内进行现金分红

的，则交易对方应按上述公式计算的应补偿

股份所对应的分红收益无偿退还给苏大维

格。2、减值补偿：在业绩承诺期届满时，

苏大维格有权聘请具有证券从业资格的会

计师事务所对标的资产做减值测试，并在业

绩承诺期的最后一个会计年度的专项审核

意见出具后三十日内出具《减值测试报告》。

若华日升期末减值额>已补偿现金总额+已

补偿股份总数×本次股份的发行价格，则交

易对方应以现金方式按本协议约定比例对

苏大维格另行补偿。因标的资产减值应补偿

金额的计算公式为：应补偿的金额=期末减

值额－在业绩承诺期内已支付的补偿额。无

论如何，华日升减值补偿与盈利承诺补偿合

计不应超过本次交易总对价。交易对方之间

互相承担连带责任。

最近五年内未受到过重大行政处罚（含证券

市场以内的行政处罚、交易所的公开谴责以

及其他与证券市场相关的处罚）、刑事处罚

或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼

或者仲裁；参与本次发行认购的资金来源及

用途合法，不存在通过结构化资产管理产品

参与本次认购的情形，不存在分级或其他结

构化安排，符合相关法律法规、监管政策的

规定；自本次非公开发行结束之日至上述股

报告期内，承诺

份锁定期届满之日，本公司通过管理的中邮

中邮创业基金管理股 2016 年 05 月 人严格遵守承

战略新兴产业混合型证券投资基金和中邮 长期有效

份有限公司 13 日 诺，未出现违反

信息产业灵活配置混合型证券投资基金认

承诺的情况。

购的本次非公开发行之股份不会进行转让；

管理的中邮战略新兴产业混合型证券投资

基金和中邮信息产业灵活配置混合型证券

投资基金资金来源合法，不存在上市公司及

其关联方直接或间接提供财务资助补偿情

形，亦不存在任何利益安排；自本次发行的

股份登记在其名下之日起三十六个月内不

得上市交易或转让。由于上市公司转增股本

或股票股利分配等原因增持的公司股份，亦

33

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应遵守上述约定，待股份锁定期届满后，本

次发行的股份将依据中国证监会和深圳证

券交易所的相关规定在深圳证券交易所交

易。如中国证监会对股份限售有更为严格的

规定或要求，上述相关方同意按照中国证监

会的相关要求对上述股份限售安排进行修

订并予执行。本承诺函对本公司具有法律约

束力，本公司愿意就前述承诺承担个别和连

带的法律责任。

最近五年内未受到过重大行政处罚（含证券

市场以内的行政处罚、交易所的公开谴责以

及其他与证券市场相关的处罚）、刑事处罚

或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼

或者仲裁；参与本次发行认购的财产为本企

业拥有合法所有权和处分权的资产，系本企

业的自有资金；不存在通过结构化产品或分

级收益等结构化安排参与本次认购的情形，

本次认购的股份不存在任何利益安排，本次

认购符合相关法律法规、监管政策的规定；

自本次非公开发行结束之日至上述股份锁

定期届满之日，本企业全体合伙人不得在锁

定期内转让所持有的本企业合伙份额；参与

认购上市公司本次非公开发行的股票的资

产系合伙人拥有合法所有权和处分权的资

产，为全体合伙人的自有资金或合法借贷资

报告期内，承诺

金，本企业及本企业的关联方与上市公司、

深圳市太和东方华胜 2016 年 05 月 人严格遵守承

上市公司的董事、监事及高级管理人员、上 长期有效

投资中心（有限合伙） 13 日 诺，未出现违反

市公司的股东、上市公司的实际控制人以及

承诺的情况。

上述人员的近亲属均不存在其他关联关系，

不存在上市公司及其关联方直接或间接提

供财务资助补偿情形，亦不存在任何利益安

排；在上市公司本次非公开发行股票获得中

国证监会核准后、发行方案报中国证监会备

案之前，用于认购本次上市公司非公开发行

的股票的资金已全部到位；自本次发行的股

份登记在其名下之日起三十六个月内不得

上市交易或转让。由于上市公司转增股本或

股票股利分配等原因增持的公司股份，亦应

遵守上述约定，待股份锁定期届满后，本次

发行的股份将依据中国证监会和深圳证券

交易所的相关规定在深圳证券交易所交易。

如中国证监会对股份限售有更为严格的规

定或要求，上述相关方同意按照中国证监会

的相关要求对上述股份限售安排进行修订

34

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

并予执行。本承诺函对本企业具有法律约束

力，本企业愿意就前述承诺承担个别和连带

的法律责任。

最近五年内未受到过重大行政处罚（含证券

市场以内的行政处罚、交易所的公开谴责以

及其他与证券市场相关的处罚）、刑事处罚

或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼

或者仲裁；参与本次发行认购的资金来源及

用途合法，不存在通过结构化资产管理产品

参与本次认购的情形，不存在分级或其他结

构化安排，本公司及本公司的关联方与上市

公司、上市公司的董事、监事及高级管理人

员、上市公司的股东、上市公司的实际控制

人以及上述人员的近亲属均不存在其他关

联关系，符合相关法律法规、监管政策的规

定；自本次非公开发行结束之日至上述股份

锁定期届满之日，本公司通过拟设立的江西

和君投资管理有限公司—和商成长一号投

资基金认购的本次非公开发行之股份不会

进行转让；不接受拟设立并管理的用于认购

甲方本次非公开发行股票的江西和君投资

报告期内，承诺

管理有限公司—和商成长一号投资基金的

江西和君投资管理有 2016 年 05 月 人严格遵守承

认购人转让所持有的江西和君投资管理有 长期有效

限公司 13 日 诺，未出现违反

限公司—和商成长一号投资基金份额的申

承诺的情况。

请；拟设立的江西和君投资管理有限公司—

和商成长一号投资基金为认购人人拥有合

法所有权和处分权的资产，系认购人人的自

有资金或合法借贷资金，不存在上市公司及

其关联方直接或间接提供财务资助补偿情

形，亦不存在任何利益安排；自本次发行的

股份登记在其名下之日起三十六个月内不

得上市交易或转让。由于上市公司转增股本

或股票股利分配等原因增持的公司股份，亦

应遵守上述约定，待股份锁定期届满后，本

次发行的股份将依据中国证监会和深圳证

券交易所的相关规定在深圳证券交易所交

易。如中国证监会对股份限售有更为严格的

规定或要求，上述相关方同意按照中国证监

会的相关要求对上述股份限售安排进行修

订并予执行。本承诺函对本公司具有法律约

束力，本公司愿意就前述承诺承担个别和连

带的法律责任。

最近五年内未受到过重大行政处罚（含证券 报告期内，承诺

东吴证券股份有限公 2016 年 05 月 长期有效

市场以内的行政处罚、交易所的公开谴责以 人严格遵守承

35

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

司 及其他与证券市场相关的处罚）、刑事处罚 13 日 诺，未出现违反

或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼 承诺的情况。

或者仲裁；参与本次发行认购的资金来源及

用途合法，不存在通过结构化资产管理产品

参与本次认购的情形，不存在分级或其他结

构化安排，不存在接受上市公司及其控股股

东、实际控制人和其他关联方直接或间接提

供财务资助或者补偿的情形，符合相关法律

法规、监管政策的规定；自本次非公开发行

结束之日至上述股份锁定期届满之日，本公

司通过拟设定的东吴苏大维格 1 号集合资

产管理计划认购的本次非公开发行之股份

不会进行转让；不接受本公司设立并管理的

用于认购本次非公开发行股票的拟设定的

东吴苏大维格 1 号集合资产管理计划委托

人转让所持有的拟设定的东吴苏大维格 1

号集合资产管理计划份额的申请；拟设定的

东吴苏大维格 1 号集合资产管理计划为委

托人拥有合法所有权和处分权的资产，系委

托人的自有资金或合法借贷资金，不存在上

市公司及其关联方直接或间接提供财务资

助补偿情形，亦不存在任何利益安排；自本

次发行的股份登记在其名下之日起三十六

个月内不得上市交易或转让。由于上市公司

转增股本或股票股利分配等原因增持的公

司股份，亦应遵守上述约定，待股份锁定期

届满后，本次发行的股份将依据中国证监会

和深圳证券交易所的相关规定在深圳证券

交易所交易。如中国证监会对股份限售有更

为严格的规定或要求，上述相关方同意按照

中国证监会的相关要求对上述股份限售安

排进行修订并予执行。本承诺函对本公司具

有法律约束力，本公司愿意就前述承诺承担

个别和连带的法律责任。

最近五年内未受到过重大行政处罚（含证券

市场以内的行政处罚、交易所的公开谴责以

及其他与证券市场相关的处罚）、刑事处罚

或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼 报告期内，承诺

深圳市快付网络技术 或者仲裁；参与本次发行认购的资金来源及 2016 年 05 月 人严格遵守承

长期有效

服务有限公司 用途合法，不存在通过结构化资产管理产品 13 日 诺，未出现违反

参与本次认购的情形，不存在分级或其他结 承诺的情况。

构化安排，符合相关法律法规、监管政策的

规定；自本次非公开发行结束之日至上述股

份锁定期届满之日，本公司认购的本次非公

36

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

开发行之股份不会进行转让；参与认购本次

非公开发行股票的财产为本公司拥有合法

所有权和处分权的资产，系本公司的自有资

金，不存在上市公司及其关联方直接或间接

提供财务资助补偿情形，亦不存在任何利益

安排；本公司及本公司的关联方与上市公

司、上市公司的董事、监事及高级管理人员、

上市公司的股东、上市公司的实际控制人以

及上述人员的近亲属均不存在其他关联关

系，本次认购符合相关法律法规、监管政策

的规定。在本次非公开发行股票获得中国证

监会核准后、发行方案报中国证监会备案之

前，本次用于认购本次非公开发行的股票的

资金已全部到位。自本次发行的股份登记在

其名下之日起三十六个月内不得上市交易

或转让。由于上市公司转增股本或股票股利

分配等原因增持的公司股份，亦应遵守上述

约定，待股份锁定期届满后，本次发行的股

份将依据中国证监会和深圳证券交易所的

相关规定在深圳证券交易所交易。如中国证

监会对股份限售有更为严格的规定或要求，

上述相关方同意按照中国证监会的相关要

求对上述股份限售安排进行修订并予执行。

本承诺函对本公司具有法律约束力，本公司

愿意就前述承诺承担个别和连带的法律责

任。

本企业以所持华日升股权认购的苏大维格

股份自股份上市之日起 36 个月内不上市交

易或转让。由于上市公司转增股本或股票股

利分配等原因增持的公司股份，亦应遵守上

江苏沿海产业投资基 报告期内，承诺

述约定，待股份锁定期届满后，本次发行的 股份上市之

金（有限合伙）;万载 2016 年 05 月 人严格遵守承

股份将依据中国证监会和深圳证券交易所 日起 36 个

率然基石投资中心 13 日 诺，未出现违反

的相关规定在深圳证券交易所交易。如中国 月

（有限合伙） 承诺的情况。

证监会对股份限售有更为严格的规定或要

求，上述相关方同意按照中国证监会的相关

要求对上述股份限售安排进行修订并予执

行。

本企业以所持华日升股权认购的苏大维格

股份自股份上市之日起 12 个月内不上市交

报告期内，承诺

常州华日升投资有限 易或转让。12 个月锁定期满后自股份上市 股份上市之

2016 年 05 月 人严格遵守承

公司;常州市建金投 之日起 36 个月内，建金投资及华日升投资 日起 12 个

13 日 诺，未出现违反

资有限公司 每年转让的比例不超过其所持有的苏大维 月

承诺的情况。

格股份总数的 12%；剩余股份自其股份上市

之日起 36 个月后解锁。由于上市公司转增

37

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股本或股票股利分配等原因增持的公司股

份，亦应遵守上述约定，待股份锁定期届满

后，本次发行的股份将依据中国证监会和深

圳证券交易所的相关规定在深圳证券交易

所交易。如中国证监会对股份限售有更为严

格的规定或要求，上述相关方同意按照中国

证监会的相关要求对上述股份限售安排进

行修订并予执行。

公司控股股东及实际控制人陈林森向公司

出具《避免同业竞争的承诺》，承诺如下：

本人及本人直接或间接控制的公司或能够

施加重大影响的企业不从事与公司构成实

质性同业竞争的业务和经营，并保证将来亦

不在公司以外的公司、企业增加投资，从事

与公司构成实质性同业竞争的业务和经营。 报告期内，承诺

若本人及相关公司、企业与公司产品或业务 2011 年 06 月 人严格遵守承

陈林森 长期有效

出现相竞争的情况，则本人及相关公司、企 28 日 诺，未出现违反

业将以停止生产或经营相竞争业务或产品 承诺的情况。

的方式、或者将相竞争的业务纳入到公司经

营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关

首次公开发行或再融资时所

联关系的第三方的方式、或者采取其他方式

作承诺

避免同业竞争。本人愿意承担由于违反上述

承诺给公司造成的直接、间接的经济损失、

索赔责任及额外的费用支出。

关于社保方面的承诺：（1）若公司及子公司

被相关主管部门要求追缴公积金费用或因

公积金事宜而导致任何处罚或经济损失，陈

报告期内，承诺

林森将无条件支付该部分费用并承担因此

2011 年 10 月 人严格遵守承

导致的任何处罚或经济损失，保证公司及控 长期有效

28 日 诺，未出现违反

股子公司不因此遭受任何损失。（2）陈林森

承诺的情况。

将对公司及子公司规范执行苏州工业园区

公积金制度的情况进行监督，以确保苏州工

业园区公积金制度得到全面、有效的执行。

报告期内，公司

承诺在本次使用募投项目节余资金永久补

苏州苏大维格光电科 2015 年 04 月 严格遵守承诺，

充流动资金后 12 个月内不从事上述高风 2016-04-14

技股份有限公司 15 日 未出现违反承

险投资以及为他人提供财务资助。

其他对公司中小股东所作承 诺的情况。

诺 报告期内，公司

承诺在本次使用超募资金投资项目节余资

苏州苏大维格光电科 2016 年 02 月 严格遵守承诺，

金永久补充流动资金后 12 个月内不从事 2017-02-25

技股份有限公司 26 日 未出现违反承

上述高风险投资以及为他人提供财务资助。

诺的情况。

承诺是否及时履行 是

38

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

未完成履行的具体原因及下

不适用。

一步计划（如有）

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2015年11月21日，公司在中国证监会指定信息披露媒体刊登了《关于重大资产重组停牌公告》。

2016年5月16日，公司披露了《苏州苏大维格光电科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关

联交易报告书（草案）》，公司拟公司拟分别向常州市建金投资有限公司、江苏沿海产业投资基金（有限合伙）、常州华日

升投资有限公司、万载率然基石投资中心（有限合伙）发行股份及支付现金的方式购买其持有的常州华日升反光材料股份有

限公司合计100%股权，其中公司以发行股份的方式购买华日升60%股份，以支付现金方式购买华日升40%股份。同时，公司

拟采用定价发行的方式向中邮创业基金管理股份有限公司、江西和君投资管理有限公司、东吴证券股份有限公司、深圳市快

付网络技术服务有限公司、深圳市太和东方华胜投资中心（有限合伙）非公开发行股票募集配套资金，配套资金总额不超过

68,763.00万元，在扣除中介机构费用和其他发行费用后用于支付本次交易的现金对价、微棱镜型反光材料产业化项目和补充

流动资金。募集配套资金未超过本次交易作价的100%。

2016年5月31日，公司披露《苏州苏大维格光电科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联

交易报告书草案（修订稿）》。

2016年6月20日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（161416号）。

2016年7月15日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（161416）号。

截至本报告日，公司重组工作尚在进行中，本次重大资产重组尚需中国证监会的核准，能否取得核准存在不确定性。敬

请广大投资者注意投资风险。

具体内容详见公司在中国证监会指定的信息披露媒体刊登的相关公告。

九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

39

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

59,928,67 56,407,77

一、有限售条件股份 32.21% -3,520,891 -3,520,891 30.33%

0 9

59,928,67 56,407,77

3、其他内资持股 -3,520,891 -3,520,891 30.33%

0 9

59,928,67 56,407,77

境内自然人持股 -3,520,891 -3,520,891 30.33%

0 9

126,071,3 129,592,2

二、无限售条件股份 67.78% 3,520,891 3,520,891 69.67%

30 21

126,071,3 129,592,2

1、人民币普通股 67.78% 3,520,891 3,520,891 69.67%

30 21

186,000,0 186,000,0

三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%

00 00

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

本报告期内有限售条件股份减少的原因是：1、公司董事虞樟星先生本期解除高管锁定股3,000,001股；2、公司董事、总

经理朱志坚先生本期解除高管锁定股255,074股；3、公司副总经理郭锡平先生本期解除高管锁定股265,816股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

40

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

任期内每年解锁

陈林森 37,678,492 37,678,492 高管锁定股

25%

任期内每年解锁

虞樟星 19,108,166 3,000,001 16,108,165 高管锁定股

25%

任期内每年解锁

朱志坚 2,042,000 255,074 1,786,926 高管锁定股

25%

任期内每年解锁

郭锡平 1,100,012 265,816 834,196 高管锁定股

25%

合计 59,928,670 3,520,891 0 56,407,779 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数 14,554 户

持股 5%以上的股东持股情况

报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

报告期末持

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份

股数量 股份状态 数量

情况 数量 数量

陈林森 境内自然人 27.01% 50,237,990 0 37,678,492 12,559,498 质押 8,000,000

虞樟星 境内自然人 11.55% 21,477,554 0 16,108,165 5,369,389

江苏苏大投资有限公

国有法人 5.70% 10,605,910 0

司

中国工商银行股份有

限公司－汇添富移动

其他 2.15% 3,999,940 3,999,940

互联股票型证券投资

基金

中国工商银行－南方

绩优成长股票型证券 其他 2.15% 3,999,906 -1,000,000

投资基金

广州金骏投资控股有

国有法人 2.08% 3,875,198 3,599,998

限公司

中国农业银行股份有

其他 1.92% 3,570,507 3,570,507

限公司－汇添富社会

41

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

责任混合型证券投资

基金

中国农业银行股份有

限公司－中邮信息产

其他 1.78% 3,312,912 -500,000

业灵活配置混合型证

券投资基金

兴业银行股份有限公

司－中邮战略新兴产

其他 1.45% 2,699,694 -3,200,000

业混合型证券投资基

金

朱志坚 境内自然人 1.28% 2,382,568 0 1,786,926 595,642 质押 2,000,000

战略投资者或一般法人因配售新股成

为前 10 名股东的情况（如有）（参见 无

注 3）

前十名股东中的发起人股东不存在关联关系，也不属于一致行动人。前十名股东之

上述股东关联关系或一致行动的说明

间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

陈林森 12,559,498 人民币普通股 12,559,498

江苏苏大投资有限公司 10,605,910 人民币普通股 10,605,910

虞樟星 5,369,389 人民币普通股 5,369,389

中国工商银行股份有限公司－汇添富

3,999,940 人民币普通股 3,999,940

移动互联股票型证券投资基金

中国工商银行－南方绩优成长股票型

3,999,906 人民币普通股 3,999,906

证券投资基金

广州金骏投资控股有限公司 3,875,198 人民币普通股 3,875,198

中国农业银行股份有限公司－汇添富

3,570,507 人民币普通股 3,570,507

社会责任混合型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－中邮信

3,312,912 人民币普通股 3,312,912

息产业灵活配置混合型证券投资基金

兴业银行股份有限公司－中邮战略新

2,699,694 人民币普通股 2,699,694

兴产业混合型证券投资基金

中央汇金资产管理有限责任公司 1,745,400 人民币普通股 1,745,400

前 10 名无限售流通股股东之间，以及

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间

前 10 名无限售流通股股东和前 10 名

未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

股东之间关联关系或一致行动的说明

参与融资融券业务股东情况说明（如 无

42

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

43

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初持有 本期获授 本期被注 期末持有

的股权激 予的股权 销的股权 的股权激

期初持股 本期增持 本期减持 期末持股

姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予

数 股份数量 股份数量 数

限制性股 性股票数 性股票数 限制性股

票数量 量 量 票数量

陈林森 董事长 现任 50,237,990 50,237,990

董事、总经

朱志坚 现任 2,382,568 2,382,568

理

虞樟星 董事 现任 21,477,554 21,477,554

蒋敬东 董事 现任

庄松林 独立董事 现任

施平 独立董事 现任

王庆康 独立董事 现任

监事会主

倪均强 现任

席

仇国阳 监事 现任

王建强 监事 现任

郭锡平 副总经理 现任 1,112,262 1,112,262

财务负责

李玲玲 现任

人

副总经理、

姚维品 董事会秘 现任

书

合计 -- -- 75,210,374 0 0 75,210,374 0 0 0 0

2、持有股票期权情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务 任职状态 期初持有股票 本期获授予股 本期已行权股 本期注销的股 期末持有股票

44

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

期权数量（份） 票期权数量 票期权数量 票期权数量 期权数量（份）

（份） （份） （份）

朱志坚 董事、总经理 现任 420,000 180,000 240,000

郭锡平 副总经理 现任 168,000 72,000 96,000

李玲玲 财务负责人 现任 168,000 72,000 96,000

副总经理、董

姚维品 现任 315,000 135,000 180,000

事会秘书

合计 -- -- 1,071,000 0 0 459,000 612,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。

45

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：苏州苏大维格光电科技股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 112,785,915.33 142,969,507.74

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 41,823,664.89 38,031,215.01

应收账款 162,680,458.92 155,088,433.04

预付款项 3,482,575.29 3,203,848.52

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 3,038,203.56 1,275,725.82

买入返售金融资产

存货 89,079,510.44 81,765,136.64

46

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 64,699,084.05 28,496,669.84

流动资产合计 477,589,412.48 450,830,536.61

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 204,065,993.23 208,695,560.35

在建工程 3,848,677.79 9,097,030.31

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 22,396,525.42 22,968,660.11

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,268,904.12 2,255,101.97

递延所得税资产 7,097,646.53 6,760,664.93

其他非流动资产

非流动资产合计 240,677,747.09 249,777,017.67

资产总计 718,267,159.57 700,607,554.28

流动负债：

短期借款 40,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 10,950,000.00 4,700,000.00

47

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 68,986,931.36 98,911,539.45

预收款项 3,449,556.89 2,943,789.70

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 4,588,426.66 4,713,341.89

应交税费 3,598,235.65 4,085,387.41

应付利息

应付股利

其他应付款 335,884.00 248,194.46

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 41,976,282.47 42,524,535.17

其他流动负债

流动负债合计 173,885,317.03 158,126,788.08

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 40,263,347.82 41,110,856.70

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 40,263,347.82 41,110,856.70

负债合计 214,148,664.85 199,237,644.78

所有者权益：

股本 186,000,000.00 186,000,000.00

其他权益工具

48

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 171,163,616.03 168,255,765.97

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 23,767,687.61 23,767,687.61

一般风险准备

未分配利润 110,159,891.73 108,568,387.93

归属于母公司所有者权益合计 491,091,195.37 486,591,841.51

少数股东权益 13,027,299.35 14,778,067.99

所有者权益合计 504,118,494.72 501,369,909.50

负债和所有者权益总计 718,267,159.57 700,607,554.28

法定代表人：陈林森 主管会计工作负责人：朱志坚 会计机构负责人：李玲玲

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 101,450,930.58 130,346,083.89

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 39,541,960.16 37,379,945.17

应收账款 142,212,448.84 133,516,139.10

预付款项 2,920,946.74 2,646,074.71

应收利息

应收股利

其他应收款 45,478,753.32 31,573,151.52

存货 71,944,934.65 62,957,650.31

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 41,000,000.00

流动资产合计 444,549,974.29 398,419,044.70

49

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 102,625,719.26 102,347,927.52

投资性房地产

固定资产 132,246,255.53 140,232,489.91

在建工程 1,799,828.46 1,738,290.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 16,258,361.30 16,767,861.69

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,622,945.61 1,870,224.79

递延所得税资产 3,700,631.45 3,234,995.64

其他非流动资产

非流动资产合计 258,253,741.61 266,191,789.55

资产总计 702,803,715.90 664,610,834.25

流动负债：

短期借款 40,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 10,600,000.00

应付账款 45,767,935.56 70,449,776.63

预收款项 3,081,796.54 2,812,251.10

应付职工薪酬 2,603,190.69 3,188,756.66

应交税费 3,469,439.18 3,959,641.44

应付利息

应付股利

其他应付款 157,500.00 157,500.00

划分为持有待售的负债

50

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债 1,898,290.76 2,439,410.48

其他流动负债

流动负债合计 107,578,152.73 83,007,336.31

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 38,818,955.80 39,169,209.58

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 38,818,955.80 39,169,209.58

负债合计 146,397,108.53 122,176,545.89

所有者权益：

股本 186,000,000.00 186,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 174,750,487.59 171,842,637.53

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 23,767,687.61 23,767,687.61

未分配利润 171,888,432.17 160,823,963.22

所有者权益合计 556,406,607.37 542,434,288.36

负债和所有者权益总计 702,803,715.90 664,610,834.25

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

51

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 181,279,367.89 170,400,214.51

其中：营业收入 181,279,367.89 170,400,214.51

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 185,982,079.83 178,729,918.82

其中：营业成本 126,443,730.70 123,505,042.70

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 861,881.44 760,192.89

销售费用 11,014,805.33 10,819,459.02

管理费用 43,237,956.40 40,108,022.16

财务费用 200,055.87 258,596.82

资产减值损失 4,223,650.09 3,278,605.23

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

924,384.69 701,153.73

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,778,327.25 -7,628,550.58

加：营业外收入 11,035,477.26 9,321,148.59

其中：非流动资产处置利得 43,992.98 69,585.73

减：营业外支出 21,137.91 223,536.42

其中：非流动资产处置损失 21,137.91 204,105.03

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,236,012.10 1,469,061.59

减：所得税费用 3,675,276.94 3,380,841.26

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,560,735.16 -1,911,779.67

归属于母公司所有者的净利润 5,311,503.80 932,820.10

52

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 -1,750,768.64 -2,844,599.77

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 3,560,735.16 -1,911,779.67

归属于母公司所有者的综合收益

5,311,503.80 932,820.10

总额

归属于少数股东的综合收益总额 -1,750,768.64 -2,844,599.77

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.03 0.01

（二）稀释每股收益 0.03 0.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈林森 主管会计工作负责人：朱志坚 会计机构负责人：李玲玲

53

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 146,825,722.38 131,211,331.12

减：营业成本 96,564,718.52 87,587,903.13

营业税金及附加 861,879.45 732,832.70

销售费用 8,756,903.52 8,158,536.33

管理费用 30,100,626.94 24,344,023.51

财务费用 -448,443.55 -190,601.82

资产减值损失 3,482,479.87 1,257,081.28

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

635,273.98 701,153.73

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,142,831.61 10,022,709.72

加：营业外收入 10,209,397.98 7,968,140.84

其中：非流动资产处置利得 43,992.98 69,585.73

减：营业外支出 21,137.91 57,539.85

其中：非流动资产处置损失 21,137.91 57,539.85

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

18,331,091.68 17,933,310.71

列）

减：所得税费用 3,546,622.73 3,677,913.22

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,784,468.95 14,255,397.49

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

54

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 14,784,468.95 14,255,397.49

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 200,946,682.29 199,663,000.92

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 289,201.42 238,455.28

收到其他与经营活动有关的现金 10,283,646.03 5,173,954.82

经营活动现金流入小计 211,519,529.74 205,075,411.02

55

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 158,724,427.91 140,202,708.11

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

36,445,493.60 31,879,170.95

金

支付的各项税费 13,433,721.99 13,415,169.81

支付其他与经营活动有关的现金 27,218,048.85 21,637,480.43

经营活动现金流出小计 235,821,692.35 207,134,529.30

经营活动产生的现金流量净额 -24,302,162.61 -2,059,118.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 924,384.69 701,153.73

处置固定资产、无形资产和其他

678,500.00 140,400.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 129,000,000.00 113,000,000.00

投资活动现金流入小计 130,602,884.69 113,841,553.73

购建固定资产、无形资产和其他

6,505,603.17 15,485,102.14

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 166,000,000.00 174,000,000.00

投资活动现金流出小计 172,505,603.17 189,485,102.14

投资活动产生的现金流量净额 -41,902,718.48 -75,643,548.41

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 40,000,000.00

56

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4,700,000.00 5,770,000.00

筹资活动现金流入小计 44,700,000.00 5,770,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

4,736,666.67 2,984,355.55

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 350,000.00 1,000,000.00

筹资活动现金流出小计 5,086,666.67 3,984,355.55

筹资活动产生的现金流量净额 39,613,333.33 1,785,644.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-42,044.65 -108,208.02

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -26,633,592.41 -76,025,230.26

加：期初现金及现金等价物余额 138,269,507.74 171,755,807.31

六、期末现金及现金等价物余额 111,635,915.33 95,730,577.05

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 159,291,301.66 161,564,350.79

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 9,784,999.47 4,764,912.23

经营活动现金流入小计 169,076,301.13 166,329,263.02

购买商品、接受劳务支付的现金 122,686,133.33 101,260,968.06

支付给职工以及为职工支付的现

23,733,907.51 20,441,067.46

金

支付的各项税费 13,224,155.91 12,586,767.22

支付其他与经营活动有关的现金 34,038,941.76 25,715,220.48

经营活动现金流出小计 193,683,138.51 160,004,023.22

经营活动产生的现金流量净额 -24,606,837.38 6,325,239.80

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 635,273.98 701,153.73

57

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

678,500.00 133,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 95,000,000.00 113,000,000.00

投资活动现金流入小计 96,313,773.98 113,834,153.73

购建固定资产、无形资产和其他

823,155.56 8,524,878.46

长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 136,000,000.00 174,000,000.00

投资活动现金流出小计 136,823,155.56 182,524,878.46

投资活动产生的现金流量净额 -40,509,381.58 -68,690,724.73

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 40,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 40,000,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

3,720,000.00 1,973,244.44

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 3,720,000.00 1,973,244.44

筹资活动产生的现金流量净额 36,280,000.00 -1,973,244.44

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-58,934.35 -2,866.42

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -28,895,153.31 -64,341,595.79

加：期初现金及现金等价物余额 130,346,083.89 115,539,319.86

六、期末现金及现金等价物余额 101,450,930.58 51,197,724.07

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

58

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

186,00

168,255 23,767, 108,568 14,778, 501,369

一、上年期末余额 0,000.

,765.97 687.61 ,387.93 067.99 ,909.50

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

186,00

168,255 23,767, 108,568 14,778, 501,369

二、本年期初余额 0,000.

,765.97 687.61 ,387.93 067.99 ,909.50

00

三、本期增减变动

2,907,8 1,591,5 -1,750,7 2,748,5

金额（减少以“－”

50.06 03.80 68.64 85.22

号填列）

（一）综合收益总 5,311,5 -1,750,7 3,560,7

额 03.80 68.64 35.16

（二）所有者投入 2,907,8 2,907,8

和减少资本 50.06 50.06

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

2,907,8 2,907,8

所有者权益的金

50.06 50.06

额

4．其他

-3,720,0 -3,720,0

（三）利润分配

00.00 00.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

59

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．对所有者（或 -3,720,0 -3,720,0

股东）的分配 00.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

186,00

171,163 23,767, 110,159 13,027, 504,118

四、本期期末余额 0,000.

,616.03 687.61 ,891.73 299.35 ,494.72

00

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

93,000

260,660 20,058, 104,557 20,840, 499,117

一、上年期末余额 ,000.0

,945.94 320.21 ,087.21 804.81 ,158.17

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

93,000

二、本年期初余额 260,660 20,058, 104,557 20,840, 499,117

,000.0

60

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

0 ,945.94 320.21 ,087.21 804.81 ,158.17

三、本期增减变动 93,000

-92,405, 3,709,3 4,011,3 -6,062, 2,252,7

金额（减少以“－” ,000.0

179.97 67.40 00.72 736.82 51.33

号填列） 0

（一）综合收益总 9,580,6 -6,062, 3,517,9

额 68.12 736.82 31.30

（二）所有者投入 594,820 594,820

和减少资本 .03 .03

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

594,820 594,820

所有者权益的金

.03 .03

额

4．其他

3,709,3 -5,569,3 -1,860,0

（三）利润分配

67.40 67.40 00.00

3,709,3 -3,709,3

1．提取盈余公积

67.40 67.40

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -1,860,0 -1,860,0

股东）的分配 00.00 00.00

4．其他

93,000

（四）所有者权益 -93,000,

,000.0

内部结转 000.00

0

93,000

1．资本公积转增 -93,000,

,000.0

资本（或股本） 000.00

0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

61

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．本期使用

（六）其他

186,00

168,255 23,767, 108,568 14,778, 501,369

四、本期期末余额 0,000.

,765.97 687.61 ,387.93 067.99 ,909.50

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

186,000, 171,842,6 23,767,68 160,823 542,434,2

一、上年期末余额

000.00 37.53 7.61 ,963.22 88.36

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

186,000, 171,842,6 23,767,68 160,823 542,434,2

二、本年期初余额

000.00 37.53 7.61 ,963.22 88.36

三、本期增减变动

2,907,850 11,064, 13,972,31

金额（减少以“－”

.06 468.95 9.01

号填列）

（一）综合收益总 14,784, 14,784,46

额 468.95 8.95

（二）所有者投入 2,907,850 2,907,850

和减少资本 .06 .06

1．股东投入的普 2,907,850 2,907,850

通股 .06 .06

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-3,720,0 -3,720,00

（三）利润分配

00.00 0.00

62

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -3,720,0 -3,720,00

股东）的分配 00.00 0.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

186,000, 174,750,4 23,767,68 171,888 556,406,6

四、本期期末余额

000.00 87.59 7.61 ,432.17 07.37

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

93,000,0 264,247,8 20,058,32 129,299 506,605,7

一、上年期末余额

00.00 17.50 0.21 ,656.62 94.33

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

93,000,0 264,247,8 20,058,32 129,299 506,605,7

二、本年期初余额

00.00 17.50 0.21 ,656.62 94.33

三、本期增减变动

93,000,0 -92,405,1 3,709,367 31,524, 35,828,49

金额（减少以“－”

00.00 79.97 .40 306.60 4.03

号填列）

（一）综合收益总 37,093, 37,093,67

63

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

额 674.00 4.00

（二）所有者投入 594,820.0 594,820.0

和减少资本 3 3

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

594,820.0 594,820.0

所有者权益的金

3 3

额

4．其他

3,709,367 -5,569,3 -1,860,00

（三）利润分配

.40 67.40 0.00

3,709,367 -3,709,3

1．提取盈余公积

.40 67.40

2．对所有者（或 -1,860,0 -1,860,00

股东）的分配 00.00 0.00

3．其他

（四）所有者权益 93,000,0 -93,000,0

内部结转 00.00 00.00

1．资本公积转增 93,000,0 -93,000,0

资本（或股本） 00.00 00.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

186,000, 171,842,6 23,767,68 160,823 542,434,2

四、本期期末余额

000.00 37.53 7.61 ,963.22 88.36

三、公司基本情况

苏州苏大维格光电科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由苏州苏大维格数码光学有限公司整体变更设立。

2012年6月，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]576号文《关于核准苏州苏大维格光电科技股份有限公司首次公

开发行股票的通知》批准，向社会公开发行人民币普通股1,550万股，发行后公司股本总额为人民币6,200万元。2012年6月28

64

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

日公司在深圳证券交易所挂牌上市，证券简称为“苏大维格”，证券代码为“300331”，所属行业为微纳光学制造行业。

截至2016年6月30日，公司注册资本为人民币18,600万元，企业法人营业执照注册号为320594000023106，注册地：苏州

市工业园区苏虹东路北钟南街478号，办公地址：苏州市工业园区新昌路68号，公司实际控制人：陈林森。

公司经营范围为：数码光学技术产品的研发、制造、生产激光全息制品、激光立体照排系统、激光包装材料生产线、包

装材料、防伪技术产品、自动化控制、光学元器件、光学仪器、提供相关技术、软件的咨询服务。经营本企业自产产品的出

口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。包装印刷制品，商标印刷。（依法须经批准的项目，经相

关部门批准后方可开展经营活动）

本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2016年8月4日批准报出。

截止2016年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

苏州维旺科技有限公司

苏州维业达触控科技有限公司

江苏维格新材料科技有限公司

报告期内公司合并财务报表范围未发生变更。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准

则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员

会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

自2016年6月30日起12个月内，公司可持续经营。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关

信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

65

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收

购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允

价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并

而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入

合并财务报表。

合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整

个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整

体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计

期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业

合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，

以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进

行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合

并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初

所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当

期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金

流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的

状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之

日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当

期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自

购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表。

66

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该

股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股

权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动

而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公

司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权

日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购

买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济

影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控

制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下

部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计

算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留

存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中

的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

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（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见“五、14、长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三

个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件

的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性

金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应

收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关

的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适

用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债

权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行

初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为

初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价

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值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金

融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资

产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的

金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担

新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并

同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金

融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负

债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面

价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，

计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公

允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在

相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入

值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果

有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性

的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的

事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

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11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。

单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根

据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损

失，计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现

金流量进行折现。单独测试未发生减值的应收款项，包括在

具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

对于期末单项金额非重大的应收款项（包括应收账款、应收

单项计提坏账准备的理由 票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减

值测试。

如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现

坏账准备的计提方法

值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12、存货

存货的分类

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存货分类为：原材料、库存商品（包括库存的外购商品、自制产成品、自制半成品等）、在产品、发出商品、委托加工

物资、低值易耗品等。

发出存货的计价方法

日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。

存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估

计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产

成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售

合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出

部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在

同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存

货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金

额计入当期损益。

存货的盘存制度

采用永续盘存制。

低值易耗品的摊销方法

低值易耗品采用一次摊销法。

13、划分为持有待售资产

不适用。

14、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意

后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司

的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在

合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因

追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的

长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，

冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够

对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的

初始投资成本。

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（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的

长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更

加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投

资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现

金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时

调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账

面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会

计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财

务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此

基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营

企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照 “五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长

期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，

冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义

务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应

比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益

变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量

准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核

算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时

全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单

位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余

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股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失

控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法

核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余

股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00%-10% 4.50%-4.75%

办公设备 年限平均法 5 5.00%-10% 18.00%-19.00%

电子设备 年限平均法 5 5.00%-10% 18.00%-19.00%

机器设备 年限平均法 10 5.00%-10% 9.00%-9.50%

运输设备 年限平均法 6 5.00%-10% 15.00%-15.83%

其他设备 年限平均法 5 5.00%-10% 18.00%-19.00%

固定资产装修 年限平均法 5 0.00% 20.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工

程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本

等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调

整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

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18、借款费用

借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他

借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借

款费用资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；

该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本

化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的

借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利

率计算确定。

19、生物资产

不适用。

20、油气资产

不适用。

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形

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资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值

与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的

无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前

提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收

合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他

专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益

期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 权利证书证载年限 土地使用权证期限

软件 5年 按合同期限或受益期限

非专利技术 5年 按预计为企业带来经济利益期限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改

进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段支出资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

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22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在

减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损

失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备

按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回

金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，

按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计

量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，

先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。

再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉

的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，本公司长期待摊费用主要为厂

房装修改造工程。

摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

摊销年限

在受益期内平均摊销，其中：开办费用于公司生产经营日一次摊销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务

的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地

规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关

76

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

不适用。

25、预计负债

预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影

响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值

即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生

的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则

最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为

以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按

照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每

个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作

出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具

的公允价值采用Black-Scholes模型确定。

在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日

之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的

权益工具数量的最佳估计。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场

条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工

具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择

满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权

益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方

77

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

式，对所授予的替代权益工具进行处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

28、收入

销售商品收入确认和计量原则

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售

出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够

可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准

公司在同时具备下列条件后确认收入：

①根据与客户签订的销售协议的规定，完成相关产品生产后发货，并获取客户的签收回单或客户每月的对账确认信息；

②产品销售收入货款金额已确定，销售发票已开具，款项已收讫或预计可以收回；

③销售产品的单位成本能够合理计算。

技术服务收入确认时间的具体判断标准

公司已提供相应的服务，收入已经取得或能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成

本能够可靠地计量时确认。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补

助。

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形

资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购

建或以其他方式形成长期资产。

确认时点

本公司以实际收到政府补助或取得可以收到政府补助的凭据为确认时点。

会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补

助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助；

78

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购

建或以其他方式形成长期资产。

确认时点

本公司以实际收到政府补助或取得可以收到政府补助的凭据为确认时点。

会计处理

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间

计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为

限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利

润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负

债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征

管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债

转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及

递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在

租赁期内分摊，计入当期费用。

2、公司出租资产所收取租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相

同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在

租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

不适用。

32、其他重要的会计政策和会计估计

不适用。

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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

不适用。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额，在扣除当期

增值税 17%

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

交增值税

营业税 按应税营业收入计征 5%

企业所得税 按应纳税所得额计征 25%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

苏州维旺科技有限公司 15%

苏州维业达触控科技有限公司 25%

江苏维格新材料科技有限公司 15%

2、税收优惠

(1)苏州苏大维格光电科技股份有限公司

2014年9月2日，公司通过高新技术企业重新认定，并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏

省地方税务局颁发的证书编号为GR201432000946《高新技术企业》证书，有效期为三年。按照《中华人民共和国企业所得

税法》等相关法规规定，公司自2014年至2016年享受高新技术企业优惠税率，2016年半年度公司企业所得税实际征收率为

15%。

(2)子公司苏州维旺科技有限公司

2015年10月10日，子公司苏州维旺科技有限公司通过高新技术企业重新认定，并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、

江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的证书编号为GR201532001498《高新技术企业》证书，有效期为三年。按照《中

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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

华人民共和国企业所得税法》等相关法规规定，苏州维旺科技有限公司自2015年至2017年享受高新技术企业优惠税率，2016

年半年度苏州维旺科技有限公司企业所得税实际征收率为15%。

(3)子公司江苏维格新材料科技有限公司

2015年10月10日，子公司江苏维格新材料科技有限公司取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、

江苏省地方税务局颁发的证书编号为GR201532002192《高新技术企业》证书，有效期为三年。按照《中华人民共和国企业

所得税法》等相关法规规定，江苏维格新材料科技有限公司自2015年至2017年享受高新技术企业优惠税率，2016年半年度江

苏维格新材料科技有限公司企业所得税实际征收率为15%。

3、其他

不适用。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 34,751.25 9,670.35

银行存款 111,601,164.08 138,259,837.39

其他货币资金 1,150,000.00 4,700,000.00

合计 112,785,915.33 142,969,507.74

其他说明

受限制的货币资金情况

单位：元

项 目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 350,000.00 4,700,000.00

保函保证金 800,000.00

合 计 1,150,000.00 4,700,000.00

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 38,823,664.89 30,999,082.81

商业承兑票据 3,000,000.00 7,032,132.20

合计 41,823,664.89 38,031,215.01

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 64,570,234.05

商业承兑票据 374,942.39

合计 64,945,176.44

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

计提比

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

29,350,1 16,388,4 12,961,65 29,087, 16,152,45 12,935,431.

独计提坏账准备的 14.92% 55.84% 15.52% 55.53%

52.28 94.64 7.64 886.38 5.33 05

应收账款

按信用风险特征组

166,865, 17,147,1 149,718,8 157,892 15,739,09 142,153,00

合计提坏账准备的 84.85% 10.28% 84.25% 9.97%

998.95 97.67 01.28 ,099.54 7.55 1.99

应收账款

单项金额不重大但

435,263. 435,263. 435,263 435,263.1

单独计提坏账准备 0.22% 100.00% 0.23% 100.00%

17 17 .17 7

的应收账款

196,651, 33,970,9 162,680,4 187,415 32,326,81 155,088,43

合计 100.00% 100.00%

414.40 55.48 58.92 ,249.09 6.05 3.04

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

2015 年 9 月，子公司江

苏维格新材料有限公司

与客户北京迦南印刷有

限公司终止业务往来，

经多次催收均未回款。

2016 年 1 月 27 日，公司

北京迦南印刷有限公司 16,711,070.69 5,013,321.21 30.00%

向江苏省泗阳县人民法

院提起诉讼，目前诉讼

案件尚在审理中。基于

谨慎性原则，公司按

30%单项计提应收账款

坏账准备。

子公司苏州维旺科技有

限公司客户胜华科技股

份有限公司（以下简称

“胜华科技”）于 2014 年

10 月向法院申请破产重

胜华科技股份有限公司 12,639,081.59 11,375,173.43 90.00% 整；2015 年 4 月 27 日，

台湾台中地方法院作出

《103 年度整字第 2 号

民事裁定书》准予胜华

科技重整；2015 年 6 月

12 日，台湾台中地方法

83

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

院作出《104 年度整抗字

第 1 号民事裁定书》裁

定原《103 年度整字第２

号民事裁定书》废弃；

2015 年 12 月 4 日，台湾

高等法院台中分院作出

《104 年度非抗字第 399

号民事裁定书》裁定废

弃原裁定(即 104 年度整

抗字第１号抗告裁定)，

应由台湾台中地方法院

更为裁定(即更审程序)。

故截止报告日，胜华科

技公司仍处于重整程

序，债务偿还方案不明

确，公司基于谨慎性原

则，按 90%单项计提应

收账款坏账准备。

合计 29,350,152.28 16,388,494.64 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 136,710,799.40 6,835,539.98 5.00%

1至2年 5,433,779.38 543,377.93 10.00%

2至3年 18,691,425.51 3,738,285.10 20.00%

3 年以上 6,029,994.66 6,029,994.66 100.00%

合计 166,865,998.95 17,147,197.67

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,864,220.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,220,081.27 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

84

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备

第一名 16,711,070.69 8.50 5,013,321.21

第二名 15,180,000.00 7.72 759,000.00

第三名 15,000,318.25 7.63 3,798,107.23

第四名 13,112,106.63 6.67 655,605.33

第五名 12,639,081.59 6.43 11,375,173.43

合 计 72,642,577.16 36.95 21,601,207.20

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 3,461,173.79 99.39% 3,186,592.52 99.46%

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苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1至2年 19,901.50 0.57% 15,756.00 0.49%

3 年以上 1,500.00 0.04% 1,500.00 0.05%

合计 3,482,575.29 -- 3,203,848.52 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例（%）

苏州供电公司 735,390.30 21.12

苏州工业园区英纳电子材料有限公司 227,631.33 6.54

苏州市维平环境工程有限公司 150,000.00 4.31

无锡宏瑞真空科技有限公司 126,846.15 3.64

赫耳墨斯国际运输代理有限公司 124,059.94 3.56

合 计 1,363,927.72 39.16

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

86

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

3,324,31 286,115. 3,038,203 1,453,1 177,426.9 1,275,725.8

合计提坏账准备的 100.00% 8.61% 100.00% 12.21%

8.64 08 .56 52.81 9 2

其他应收款

3,324,31 286,115. 3,038,203 1,453,1 177,426.9 1,275,725.8

合计 100.00% 100.00%

8.64 08 .56 52.81 9 2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,868,993.83 143,449.70 5.00%

1至2年 283,995.81 28,399.58 10.00%

2至3年 71,329.00 14,265.80 20.00%

3 年以上 100,000.00 100,000.00 100.00%

合计 3,324,318.64 286,115.08

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

87

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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 130,369.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 21,681.26 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工备用金 783,889.64 598,392.81

保证金 2,440,429.00 839,960.00

其他 100,000.00 14,800.00

合计 3,324,318.64 1,453,152.81

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

泗阳县人民法院 案件兑现保证金 1,000,000.00 1 年以内 30.08% 50,000.00

苏州工业园区海关 保证金 330,000.00 1 年以内 9.93% 16,500.00

河南桐裕印务有限

投标保证金 300,000.00 1 年以内 9.02% 15,000.00

公司

湖北淡雅香生物科

履约保证金 200,000.00 1 至 2 年 6.02% 20,000.00

技股份有限公司

江苏洋河酒业股份

保证金 100,000.00 3 年以上 3.01% 100,000.00

有限公司

88

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合计 -- 1,930,000.00 -- 58.06% 201,500.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 24,275,109.37 1,475,831.05 22,799,278.32 28,210,230.43 1,647,001.71 26,563,228.72

在产品 14,363,169.92 14,363,169.92 5,294,389.76 5,294,389.76

库存商品 36,127,051.76 8,209,916.86 27,917,134.90 29,505,433.20 7,650,789.49 21,854,643.71

发出商品 24,582,086.80 2,341,490.60 22,240,596.20 27,705,586.17 1,307,742.49 26,397,843.68

低值易耗品 1,751,956.46 1,751,956.46 1,655,030.77 1,655,030.77

委托加工物资 7,374.64 7,374.64

合计 101,106,748.95 12,027,238.51 89,079,510.44 92,370,670.33 10,605,533.69 81,765,136.64

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 1,647,001.71 128,889.99 300,060.65 1,475,831.05

库存商品 7,650,789.49 983,129.80 424,002.43 8,209,916.86

发出商品 1,307,742.49 1,358,802.78 325,054.67 2,341,490.60

合计 10,605,533.69 2,470,822.57 1,049,117.75 12,027,238.51

89

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税 8,699,084.05 9,496,669.84

理财产品 56,000,000.00 19,000,000.00

合计 64,699,084.05 28,496,669.84

其他说明：

注：期末，用于银行承兑汇票开具质押的理财产品金额为1,100.00万元。

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

90

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

91

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

92

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

房屋及建筑 固定资产装

项目 机器设备 办公设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计

物 修

一、账面原

值：

1.期初余 106,819,767. 149,416,821. 283,867,639.

3,746,651.60 4,947,088.44 5,085,421.60 4,151,603.77 9,700,285.17

额 64 64 86

2.本期增

7,273,214.81 9,649.28 185,143.52 74,358.98 7,542,366.59

加金额

（1）购

7,273,214.81 9,649.28 185,143.52 74,358.98 7,542,366.59

置

（2）在

建工程转入

（3）企

业合并增加

3.本期减

1,100,000.00 659,655.00 1,759,655.00

少金额

（1）处

1,100,000.00 659,655.00 1,759,655.00

置或报废

4.期末余 106,819,767. 155,590,036. 289,650,351.

3,756,300.88 4,947,088.44 4,610,910.12 4,225,962.75 9,700,285.17

额 64 45 45

二、累计折旧

1.期初余 15,679,069.5 46,167,712.2 75,172,079.5

2,403,194.41 3,420,043.69 2,937,200.12 1,825,381.91 2,739,477.57

额 6 5 1

2.本期增 11,604,992.5

2,507,406.81 7,166,750.23 217,080.40 183,702.15 364,898.53 305,982.70 859,171.72

加金额 4

（1）计 11,604,992.5

2,507,406.81 7,166,750.23 217,080.40 183,702.15 364,898.53 305,982.70 859,171.72

提 4

3.本期减

566,041.58 626,672.25 1,192,713.83

少金额

（1）处

566,041.58 626,672.25 1,192,713.83

置或报废

93

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4.期末余 18,186,476.3 52,768,420.9 85,584,358.2

2,620,274.81 3,603,745.84 2,675,426.40 2,131,364.61 3,598,649.29

额 7 0 2

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计

提

3.本期减

少金额

（1）处

置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账 88,633,291.2 102,821,615. 204,065,993.

1,136,026.07 1,343,342.60 1,935,483.72 2,094,598.14 6,101,635.88

面价值 7 55 23

2.期初账 91,140,698.0 103,249,109. 208,695,560.

1,343,457.19 1,527,044.75 2,148,221.48 2,326,221.86 6,960,807.60

面价值 8 39 35

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

94

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（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

微纳柔性制造技

术与应用项目设 1,404,956.67 1,404,956.67 1,404,956.67 1,404,956.67

备安装工程

导光板与背光技

2,048,849.33 2,048,849.33 7,358,740.31 7,358,740.31

术改造项目

其他设备改造工

394,871.79 394,871.79 333,333.33 333,333.33

程

合计 3,848,677.79 3,848,677.79 9,097,030.31 9,097,030.31

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

微纳柔

性制造

技术与

8,700,00 1,404,95 1,404,95 自有资

应用项 82.71%

0.00 6.67 6.67 金

目设备

安装工

程

其他设

333,333. 61,538.4 394,871. 自有资

备改造

33 6 79 金

工程

导光板 20,150,0 7,358,74 1,999,07 7,308,96 2,048,84 自有资

80.99% 100.00%

与背光 00.00 0.31 5.93 6.91 9.33 金

95

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

技术一

期改造

项目

28,850,0 9,097,03 2,060,61 7,308,96 3,848,67

合计 -- -- --

00.00 0.31 4.39 6.91 7.79

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

96

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 24,399,553.61 7,885,198.39 497,111.31 32,781,863.31

2.本期增加金

273,504.27 273,504.27

额

（1）购置 273,504.27 273,504.27

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 24,399,553.61 7,885,198.39 770,615.58 33,055,367.58

二、累计摊销

1.期初余额 2,398,850.91 7,152,483.11 261,869.18 9,813,203.20

2.本期增加金

243,994.50 549,536.52 52,107.94 845,638.96

额

（1）计提 243,994.50 549,536.52 52,107.94 845,638.96

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 2,642,845.41 7,702,019.63 313,977.12 10,658,842.16

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

97

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4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

21,756,708.20 183,178.76 456,638.46 22,396,525.42

值

2.期初账面价

22,000,702.70 732,715.28 235,242.13 22,968,660.11

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

98

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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

老厂房零星装修改

530,700.36 1,398,581.19 163,119.68 1,766,161.87

造工程

新厂房零星装修改

1,509,796.61 199,069.36 1,310,727.25

造工程

子公司江苏维格零

214,605.00 22,590.00 192,015.00

星装修改造工程

合计 2,255,101.97 1,398,581.19 384,779.04 3,268,904.12

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 45,917,442.34 6,991,565.21 43,109,776.73 6,577,577.41

内部交易未实现利润 707,208.81 106,081.32 1,220,570.15 183,087.52

合计 46,624,651.15 7,097,646.53 44,330,346.88 6,760,664.93

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 7,097,646.53 6,760,664.93

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 74,011,840.05 62,777,176.52

99

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资产减值准备 366,866.73

合计 74,378,706.78 62,777,176.52

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2019 年 10,407,581.85 10,407,581.85

2020 年 25,273,240.79 25,273,240.79

2021 年 27,096,353.88 27,096,353.88

2022 年 11,234,663.53

合计 74,011,840.05 62,777,176.52 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 40,000,000.00

合计 40,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

100

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项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 10,950,000.00 4,700,000.00

合计 10,950,000.00 4,700,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

设备及工程款 5,739,722.58 7,741,326.85

材料及费用款 63,247,208.78 91,170,212.60

合计 68,986,931.36 98,911,539.45

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预收货款 3,449,556.89 2,943,789.70

合计 3,449,556.89 2,943,789.70

101

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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 4,713,341.89 33,988,694.76 34,113,609.99 4,588,426.66

二、离职后福利-设定提

2,195,333.61 2,195,333.61

存计划

合计 4,713,341.89 36,184,028.37 36,308,943.60 4,588,426.66

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

4,562,179.36 30,795,723.75 30,907,936.36 4,449,966.75

补贴

2、职工福利费 1,704,125.43 1,704,125.43

3、社会保险费 576,222.75 576,222.75

其中：医疗保险费 353,493.01 353,493.01

工伤保险费 108,653.11 108,653.11

生育保险费 114,076.63 114,076.63

4、住房公积金 912,462.83 912,462.83

5、工会经费和职工教育

151,162.53 160.00 12,862.62 138,459.91

经费

合计 4,713,341.89 33,988,694.76 34,113,609.99 4,588,426.66

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（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,074,598.16 2,074,598.16

2、失业保险费 120,735.45 120,735.45

合计 2,195,333.61 2,195,333.61

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 778,039.57 974,224.06

企业所得税 2,170,185.90 2,289,434.99

个人所得税 194,956.58 326,761.58

城市维护建设税 54,462.77 91,521.45

教育费附加 23,341.19 39,223.48

地方教育费附加 15,560.79 26,148.99

房产税 251,248.50 227,632.51

土地使用税 110,440.35 110,440.35

合计 3,598,235.65 4,085,387.41

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

103

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

代收代付款 250,000.00 157,500.00

应付费用款 85,884.00 90,694.46

合计 335,884.00 248,194.46

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00

预计 1 年内转入利润表递延收益 1,976,282.47 2,524,535.17

合计 41,976,282.47 42,524,535.17

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

104

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45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

105

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48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 43,635,391.87 9,000,000.00 10,395,761.58 42,239,630.29 财政拨款

减：预计 1 年内转入 -2,524,535.17 -548,252.70 -1,976,282.47

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利润表递延收益

合计 41,110,856.70 9,000,000.00 9,847,508.88 40,263,347.82 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

纳米压印的触控

传感器开发与产 3,952.45 3,952.45 与收益相关

业化

基于纳米制造的

大尺寸触控传感

318,724.49 318,724.49 与收益相关

器件开发和产业

化

基于纳米制造的

大尺寸触控传感 51,502.35 51,502.35 与收益相关

器件开发

大尺寸柔性触控

传感器研发与产 770,416.21 300,000.00 743,141.14 327,275.07 与收益相关

业化

超薄平板显示背

光模组用新型光

45,623.00 5,940.78 39,682.22 与资产相关

导薄膜研制与产

业化

基于微纳米压印

技术的光扩散片 9,115.30 3,183.33 5,931.97 与资产相关

制备及其产业化

超薄 LED 导光导

电复合功能材料

431,491.77 5,710.98 425,780.79 与资产相关

（器件）关键技

术

3D 辊筒激光微

与资产、收益相

纳制造关键技术 198,829.93 23,650.39 175,179.54

关

研究及应用

高效 LED 超薄平

与资产、收益相

面照明系统的合 197,116.31 22,761.46 174,354.85

关

作研究

超薄平板显示背

光模组用转移光

258,350.53 37,131.30 221,219.23 与资产相关

导膜研制与产业

化

107

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超薄平板显示背

光模组用新型光 4,244,454.37 733,439.52 3,511,014.85 与资产相关

导薄膜产业化

宽幅激光高速直

写设备及其在激

1,076,884.93 133,730.80 943,154.13 与资产相关

光转移材料应用

的产业化

2008 年江苏省自

主创新和产业升

424,757.83 27,606.84 397,150.99 与资产相关

级专项引导资金

项目

面向绿色生产的

与资产、收益相

微纳柔性制造技 8,163,255.84 572,538.41 7,590,717.43

关

术与应用

微纳图形化关键

与资产、收益相

技术与功能材料 1,069,724.87 101,732.03 967,992.84

关

合作研发

纳米图形化直写

与成像检测仪器 8,858,731.13 8,350,000.00 4,227,479.43 12,981,251.70 与收益相关

的研发与应用

透明导光导电膜 与资产、收益相

390,506.62 41,841.02 348,665.60

合作研发 关

2012 年苏州市知

识产权密集型企 22,381.02 12,063.07 10,317.95 与收益相关

业培育计划

大尺寸微纳结构

透明导电触控器 374,220.23 302,570.32 71,649.91 与收益相关

件应用研究

卷对卷微纳压印

6,703.67 6,703.67 与收益相关

关键技术及应用

AMOLED 显示

屏用镂空掩模板 4,901,282.06 1,308,786.47 3,592,495.59 与收益相关

研发和产业化

基于微纳米 3D

成像的激光签注

667,366.96 200,000.00 758,285.46 109,081.50 与收益相关

系统研发及产业

化

基于微纳米 3D

成像的激光签注

100,000.00 90,896.70 9,103.30 与收益相关

系统研发及产业

化-2015 市重大

108

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专利推广

企业技术创新能

与资产、收益相

力综合提升-市 1,000,000.00 136,022.59 863,977.41

关

科技发展计划

大尺寸触控交互

式平台的产业化

50,000.00 50,000.00 与收益相关

应用－2015 省

“333”工程

高端微纳光刻装

备研发与产业化 与资产、收益相

10,000,000.00 1,100,545.87 8,899,454.13

-省推进战略性 关

新兴产业发展

基于 SEM 的滑

驱动跨尺度精密

运动机理和调控 150,000.00 150,000.00 与收益相关

方法－国家博士

后资助

合计 43,635,391.87 9,000,000.00 10,395,761.58 42,239,630.29 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 186,000,000.00 186,000,000.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

109

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 157,773,771.14 157,773,771.14

其他资本公积 10,481,994.83 2,907,850.06 13,389,844.89

合计 168,255,765.97 2,907,850.06 171,163,616.03

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：其他资本公积增加系以权益结算的股份支付权益工具公允价值。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

110

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

法定盈余公积 23,767,687.61 23,767,687.61

合计 23,767,687.61 23,767,687.61

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 108,568,387.93 104,557,087.21

调整后期初未分配利润 108,568,387.93 104,557,087.21

加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,311,503.80 9,580,668.12

减：提取法定盈余公积 3,709,367.40

应付普通股股利 3,720,000.00 1,860,000.00

期末未分配利润 110,159,891.73 108,568,387.93

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 179,867,253.96 125,000,404.85 170,281,031.86 123,355,696.92

其他业务 1,412,113.93 1,443,325.85 119,182.65 149,345.78

合计 181,279,367.89 126,443,730.70 170,400,214.51 123,505,042.70

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 9,840.00 19,680.00

城市维护建设税 497,024.99 431,965.84

教育费附加 213,009.87 185,128.23

地方教育费附加 142,006.58 123,418.82

111

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 861,881.44 760,192.89

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用 11,014,805.33 10,819,459.02

合计 11,014,805.33 10,819,459.02

其他说明：

其中主要项目：

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 3,843,772.26 3,581,427.74

职工薪酬 2,831,243.26 3,003,407.63

差旅费 673,710.28 744,669.28

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

管理费用 43,237,956.40 40,108,022.16

合计 43,237,956.40 40,108,022.16

其他说明：

其中主要项目：

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

研发费 24,313,744.76 20,852,185.50

职工薪酬 5,640,752.22 5,107,824.97

固定资产折旧 1,445,326.66 1,221,695.12

无形资产摊销 845,638.96 963,308.90

股份支付 2,422,034.14 4,041,011.56

65、财务费用

单位： 元

112

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 1,016,666.67 1,124,355.55

减：利息收入 -549,669.83 -1,036,969.19

汇兑损益 -314,364.92 119,041.64

其他 47,423.95 52,168.82

合计 200,055.87 258,596.82

其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,752,827.52 1,138,440.66

二、存货跌价损失 2,470,822.57 2,140,164.57

合计 4,223,650.09 3,278,605.23

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

理财产品收益 924,384.69 701,153.73

合计 924,384.69 701,153.73

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 43,992.98 69,585.73 43,992.98

其中：固定资产处置利得 43,992.98 69,585.73 43,992.98

113

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

政府补助 10,658,661.58 9,250,732.86 10,658,661.58

其他 332,822.70 830.00 332,822.70

合计 11,035,477.26 9,321,148.59

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

2015 年度拟扶持工业转型发展奖励项目 20,000.00 与收益相关

大尺寸柔性触控传感器研发与产业化 1,045,711.46 与收益相关

超薄平板显示背光模组用新型光导薄膜研

5,940.78 5,940.79 与资产相关

制与产业化

基于微纳米压印技术的光扩散片制备及其

3,183.33 3,183.30 与资产相关

产业化

超薄 LED 导光导电复合功能材料（器件）

5,710.98 5,710.98 与资产相关

关键技术

3D 辊筒激光微纳制造关键技术研究及应用 23,650.39 641,431.79 与资产、收益相关

高效 LED 超薄平面照明系统的合作研究 22,761.46 158,141.00 与资产、收益相关

超薄平板显示背光模组用转移光导膜研制

37,131.30 37,131.30 与资产相关

与产业化

超薄平板显示背光模组用新型光导薄膜产

733,439.52 733,439.52 与资产相关

业化

宽幅激光高速直写设备及其在激光转移材

133,730.80 133,730.80 与资产相关

料应用的产业化

2008 年江苏省自主创新和产业升级专项引

27,606.84 29,176.84 与资产相关

导资金项目

面向绿色生产的微纳柔性制造技术与应用 572,538.41 4,110,369.36 与资产、收益相关

微纳图形化关键技术与功能材料合作研发 101,732.03 673,147.63 与资产、收益相关

纳米图形化直写与成像检测仪器的研发与

4,227,479.43 1,227,389.28 与收益相关

应用

透明导光导电膜合作研发 41,841.02 408,674.15 与资产、收益相关

2012 年苏州市知识产权密集型企业培育计

12,063.07 30,753.12 与收益相关

划

卷对卷微纳压印关键技术及应用 6,703.67 与收益相关

AMOLED 显示屏用镂空掩模板研发和产业

1,308,786.47 与收益相关

化

基于微纳米 3D 成像的激光签注系统研发及

758,285.46 14,848.51 与收益相关

产业化

基于微纳米 3D 成像的激光签注系统研发及 90,896.70 与收益相关

114

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产业化-2015 市重大专利推广

企业技术创新能力综合提升-市科技发展计

136,022.59 与资产、收益相关

划

高端微纳光刻装备研发与产业化-省推进战

1,100,545.87 与资产、收益相关

略性新兴产业发展

园区雇主保险补贴 42,900.00 与收益相关

专利补助款 200,000.00 与收益相关

微米结构图像高速激光直写设备的研制与

85,774.54 与资产相关

应用

高速微米级激光直写设备研制与应用 48,571.26 与资产相关

激光转移无油墨印刷材料及其产业化应用 30,471.52 与收益相关

紫外激光图形化系统研究 225,000.00 与收益相关

基于惯性粘滑驱动的纳米精度跨尺度运动

1,847.28 与收益相关

技术研究

博士后科研项目补贴 80,000.00 与收益相关

省级专利资助款 28,000.00 与收益相关

基于纳米压印的触控传感器开发与产业化 43,770.80 与收益相关

基于纳米制造的大尺寸触控传感器件开发

375,819.61 与收益相关

和产业化

基于纳米制造的大尺寸触控传感器件开发 104,104.31 与收益相关

2013 年度商务发展补助 10,905.17 与收益相关

其他 3,400.00 与收益相关

合计 10,658,661.58 9,250,732.86 --

其他说明：

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 21,137.91 204,105.03 21,137.91

其中：固定资产处置损失 21,137.91 204,105.03 21,137.91

其他 19,431.39

合计 21,137.91 223,536.42 21,137.91

其他说明：

115

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71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 4,012,258.54 3,643,941.63

递延所得税费用 -336,981.60 -263,100.37

合计 3,675,276.94 3,380,841.26

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 7,236,012.10

按法定/适用税率计算的所得税费用 1,085,401.82

子公司适用不同税率的影响 -742,263.12

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 948,825.17

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

2,460,319.27

损的影响

合并报表范围内未实现内部利润确认递延所得税费用 -77,006.20

所得税费用 3,675,276.94

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到政府补助款 9,262,900.00 4,119,135.17

利息收入 549,669.83 1,036,969.19

其他 471,076.20 17,850.46

合计 10,283,646.03 5,173,954.82

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

116

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

费用性支出 24,183,523.35 21,042,066.72

其他 3,034,525.50 595,413.71

合计 27,218,048.85 21,637,480.43

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回理财产品款 129,000,000.00 113,000,000.00

合计 129,000,000.00 113,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付理财产品款 166,000,000.00 174,000,000.00

合计 166,000,000.00 174,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

银行承兑汇票保证金 4,700,000.00 5,770,000.00

合计 4,700,000.00 5,770,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

银行承兑汇票保证金 350,000.00 1,000,000.00

合计 350,000.00 1,000,000.00

117

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支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 3,560,735.16 -1,911,779.67

加：资产减值准备 4,223,650.09 3,278,605.23

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

11,604,992.54 9,996,906.62

物资产折旧

无形资产摊销 845,638.96 963,308.90

长期待摊费用摊销 384,779.04 396,177.90

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -22,855.07 134,519.30

财务费用（收益以“－”号填列） 1,058,711.32 1,232,563.57

投资损失（收益以“－”号填列） -924,384.69 -701,153.73

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -336,981.60 -263,100.37

存货的减少（增加以“－”号填列） -9,785,196.37 -3,722,421.03

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-15,072,412.10 -3,050,643.48

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-22,746,689.95 -13,585,461.70

列）

其他 2,907,850.06 5,173,360.18

经营活动产生的现金流量净额 -24,302,162.61 -2,059,118.28

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 111,635,915.33 95,730,577.05

减：现金的期初余额 138,269,507.74 171,755,807.31

现金及现金等价物净增加额 -26,633,592.41 -76,025,230.26

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

118

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 111,635,915.33 138,269,507.74

其中：库存现金 34,751.25 9,670.35

可随时用于支付的银行存款 111,601,164.08 138,259,837.39

三、期末现金及现金等价物余额 111,635,915.33 138,269,507.74

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 1,150,000.00

合计 1,150,000.00 --

其他说明：

119

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77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 545,684.30 6.6312 3,618,541.73

其中：美元 3,126,830.62 6.6312 20,734,639.21

应付账款

其中：美元 538,703.50 6.6312 3,572,250.65

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

120

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

121

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

苏州维旺科技有 研发生产光学产

苏州 苏州 100.00% 出资

限公司 品

苏州维业达触控 研发生产光学产

苏州 苏州 76.20% 出资

科技有限公司 品

江苏维格新材料 研发生产光学产

泗阳 泗阳 70.00% 出资

科技有限公司 品

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

2012年12月，公司与少数股东共同出资设立苏州维业达触控科技有限公司（以下简称“维业达公司”）。截止2013年12月31

日，维业达公司实收资本为6,730万元，本公司累计出资5,220万元，累计出资比例为77.56%。2014年3月，维业达公司少数

股东依据《公司章程》约定出资120万元。至此，维业达公司实收资本增加至6,850万元，公司出资比例变更为76.20%。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

122

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确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

苏州维业达触控科技有

23.80% -1,770,521.78 249,347.10

限公司

江苏维格新材料科技有

30.00% 19,753.14 14,637,492.50

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

苏州维

业达触

35,570,4 20,832,2 56,402,7 46,906,4 701,454. 47,607,8 36,986,1 22,759,8 59,745,9 42,404,6 1,144,59 43,549,2

控科技

87.42 56.12 43.54 23.27 36 77.63 90.59 03.40 93.99 39.62 5.50 35.12

有限公

司

江苏维

格新材

46,343,2 38,201,0 84,544,2 42,277,1 42,277,1 59,093,2 39,563,7 98,656,9 56,489,4 56,489,4

料科技

55.25 37.86 93.11 43.39 43.39 21.40 35.60 57.00 39.48 39.48

有限公

司

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

苏州维业达

10,142,490.0 -10,408,057.4 -10,408,057.4 -10,838,864.0

触控科技有 -7,440,536.31 -7,440,536.31 -4,640,862.19 3,848,551.55

6 2 2 1

限公司

江苏维格新 27,811,682.8 46,651,627.7

65,843.79 65,843.79 -2,488,434.89 -1,226,459.77 -1,226,459.77 -1,958,112.90

材料科技有 1 5

123

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限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

124

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标

和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的

有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

125

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息

可获取时）。公司对每一客户均设置了信用额度、信用期限。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围

内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且

只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其扩大信用额度，否则必须要求其按合同约定支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外

汇风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来

源于银行借款、应收票据贴现。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信期限进行合理设计，保障银行授信额度充

足，满足公司各类短期融资需求。同时，充分利用省级战略性新兴产业发展专项资金降低利率，减少利率波动风险。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。目前，公司外币业务较少，主

要通过及时办理外汇结汇方式以降低外汇风险。截止报告期末，公司外币货币性项目详见“七、合并财务报表项目注释——77、

外币货币型项目”。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保

拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有

价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

公司主要金融负债预计1年内需支付。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

126

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是自然人陈林森。

其他说明：

本期实际控制人持股变动情况：

（单位：股）

股东姓名 年初余额 持股比例（％） 本期变动 期末余额 持股比例（％）

陈林森 50,237,990 27.01 50,237,990 27.01

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

127

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4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江亚欣包装材料有限公司 受持股 5%以上股东虞樟星家族成员控制

浙江美浓世纪集团有限公司 受持股 5%以上股东虞樟星家族成员控制

江苏金之彩集团有限公司 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东

公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东的控股

泗阳华彩包装有限公司

子公司

公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东的控股

江苏丰彩包装材料有限公司

子公司

公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东的全资

江苏金之彩集团金日印刷有限公司

子公司

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

浙江美浓世纪集团有限公司 销售商品 968,472.65 117,150.39

浙江亚欣包装材料有限公司 销售商品 3,080,016.62 2,868,308.37

江苏金之彩集团有限公司 销售商品 7,768,623.41 21,684,571.59

泗阳华彩包装有限公司 销售商品 1,853,657.68 665,874.98

江苏丰彩包装材料有限公司 销售商品 11,837,947.28 1,202,821.45

江苏金之彩集团金日印刷有限

销售商品 223,379.87 215,805.49

公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

128

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

苏州维业达触控科技有

40,000,000.00 2014 年 07 月 08 日 2016 年 07 月 08 日 否

限公司

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

129

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

浙江亚欣包装材料

应收账款 3,412,384.69 170,619.23 5,308,765.24 265,438.26

有限公司

浙江美浓世纪集团

应收账款 77,500.00 3,875.00

有限公司

江苏金之彩集团有

应收账款 687,998.41 34,399.93 8,798,709.02 439,935.45

限公司

泗阳华彩包装有限

应收账款 1,848,840.31 92,442.02 1,680,060.83 84,003.04

公司

江苏丰彩包装材料

应收账款 9,249,645.11 462,482.26 9,399,246.79 469,962.34

有限公司

江苏金之彩集团金

应收账款 248,401.08 12,420.06 337,046.63 19,693.68

日印刷有限公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

130

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额 900,000.00

公司本期行权的各项权益工具总额 0.00

公司本期失效的各项权益工具总额 2,995,950.00

1、首次授予的股票期权行权价格为 44.16 元，因公

司 2013 年度、2014 年度、2015 年半年度、2016 年

度权益分派方案实施，首次授予的股票期权行权价格

由 44.16 元调整为 14.675 元。因首次授予的股票期权

第一个行权、第二个行权对应的可行权股票期权予以

注销。剩余股票期权行权情况：自首次授予日起满

36 个月后的首个交易日起至首次授权日起满 48 个月

内的最后一个交易日止行权比例为 40%。2、2015 年

度预留授予的股票期权行权价格为 31.21 元，因公司

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 2014 年度、2015 年半年度、2015 年度权益分配方案

实施，预留授予的股票期权行权价格由 31.21 元调整

为 15.575 元。因预留部分股票期权第一个行权对应

的可行权股票期权予以注销。剩余股票期权行权情

况：自首次授予日起满 36 个月后的首个交易日起至

首次授权日起满 48 个月内的最后一个交易日止行权

比例为 50%。在行权期内，激励对象可对相应比例

的股票期权按照行权条件的规定行权，未达到行权条

件或符合行权条件但未在行权期内全部行权的股票

期权将立即作废，由公司无偿收回一并注销。

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 期权定价模型

在等待期内每个资产负债表日，公司应当根据最新取得的

可行权权益工具数量的确定依据

可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计

131

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

可行权的权益工具数量,并以此为依据确认各期应分摊的

费用。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与

实际可行权工具的数量一致。

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,389,844.90

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,907,850.06

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无。

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

一、子公司苏州维旺科技有限公司应收台湾胜华科技股份有限公司债权情况

截止期末，公司子公司苏州维旺科技有限公司应收台湾胜华科技股份有限公司（以下简称“胜华科技”）1,906,002.17美

元，现客户胜华科技于2014年10月向法院申请破产重整；2015年4月27日，台湾台中地方法院作出《103年度整字第2号民事

裁定书》准予胜华科技重整；2015年6月12日，台湾台中地方法院作出《104年度整抗字第1号民事裁定书》裁定原《103年度

整字第2号民事裁定书》废弃；2015年12月4日，台湾高等法院台中分院作出《104年度非抗字第399号民事裁定书》裁定废弃

原裁定(即104年度整抗字第１号抗告裁定)，应由台湾台中地方法院更为裁定(即更审程序)。故截止报告日，胜华科技公司仍

处于重整程序，债务偿还方案不明确，公司基于谨慎性原则，按90%单项计提应收账款坏账准备11,375,173.43元。

二、为其他单位提供债务担保形成的或有负债

期末，公司为子公司苏州维业达触控科技有限公司担保情况详见附注十、关联方及关联交易——关联担保情况。

三、已背书未到期票据情况

期末，公司已背书未到期的银行承兑汇票金额为64,570,234.05元；已背书未到期的商业承兑汇票金额为374,942.39元。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

132

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

133

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 分部间抵销 合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别 期末余额 期初余额

134

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

157,327, 15,115,1 142,212,4 146,967 13,451,80 133,516,13

合计提坏账准备的 99.94% 9.61% 99.94% 9.15%

589.97 41.13 48.84 ,941.92 2.82 9.10

应收账款

单项金额不重大但

88,428.0 88,428.0 88,428.

单独计提坏账准备 0.06% 100.00% 0.06% 88,428.00 100.00%

0 0 00

的应收账款

157,416, 15,203,5 142,212,4 147,056 13,540,23 133,516,13

合计 100.00% 100.00%

017.97 69.13 48.84 ,369.92 0.82 9.10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 100,875,948.69 5,043,797.43 5.00%

1至2年 3,811,239.31 381,123.93 10.00%

2至3年 18,534,205.50 3,706,841.10 20.00%

3 年以上 5,983,378.66 5,983,378.66 100.00%

合计 129,204,772.16 15,115,141.13

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，合并关联方计提坏账准备的应收账款

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款（元） 坏账准备 计提比例 计提理由

江苏维格新材料科技有限公司 28,122,817.81 合并关联方不计提坏账

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

135

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

期末余额

单位名称

应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备

第一名 28,122,817.81 17.87%

第二名 15,180,000.00 9.64% 759,000.00

第三名 15,000,318.25 9.53% 3,798,107.23

第四名 13,112,106.63 8.33% 655,605.33

第五名 11,713,619.37 7.44% 585,680.97

合 计 83,128,862.06 52.81% 3,266,954.40

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

136

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

计提比

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

45,676,5 197,830. 45,478,75 31,742, 169,218.1 31,573,151.

合计提坏账准备的 100.00% 12.41% 100.00% 12.99%

83.72 40 3.32 369.65 3 52

其他应收款

45,676,5 197,830. 45,478,75 31,742, 169,218.1 31,573,151.

合计 100.00% 12.41% 100.00% 12.99%

83.72 40 3.32 369.65 3 52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,176,500.43 58,825.02 5.00%

1至2年 268,995.81 26,899.58 10.00%

2至3年 60,529.00 12,105.80 20.00%

3 年以上 100,000.00 100,000.00 100.00%

合计 1,606,025.24 197,830.40

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合中，合并关联方计提坏账准备的其他应收款

期末余额

单位名称

应收账款（元） 坏账准备 计提比例 计提理由

苏州维旺科技有限公司 41,932,857.98 合并关联方不计提坏账

江苏维格新材料有限公司 1,000,000.00 合并关联方不计提坏账

苏州维业达触控科技有限公司 1,137,700.5 合并关联方不计提坏账

合 计 12,725,628.44

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

137

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

关联方往来款 44,070,558.48 30,439,594.04

备用金 579,396.24 459,815.61

保证金 1,026,629.00 839,960.00

其他 3,000.00

合计 45,676,583.72 31,742,369.65

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

苏州维旺科技有限公

关联方往来款 30,217,098.78 1 年以内 66.15%

司

11,715,759.20 1-2 年 25.65%

苏州维业达触控科技

关联方往来款 1,137,700.50 1 年以内 2.49%

有限公司

江苏维格新材料科技

关联方往来款 1,000,000.00 1 年以内 2.19%

有限公司

河南桐裕印务有限公

投标保证金 300,000.00 1 年以内 0.66% 15,000.00

司

湖北淡雅香生物科技 履约保证金 200,000.00 1-2 年 0.44% 20,000.00

138

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股份有限公司

合计 -- 44,570,558.48 -- 97.58% 35,000.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 102,625,719.26 102,625,719.26 102,347,927.52 102,347,927.52

合计 102,625,719.26 102,625,719.26 102,347,927.52 102,347,927.52

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

苏州维旺科技有

14,614,358.17 205,359.98 14,819,718.15

限公司

苏州维业达触控

52,611,831.22 37,572.57 52,649,403.79

科技有限公司

江苏维格新材料

35,121,738.13 34,859.19 35,156,597.32

科技有限公司

合计 102,347,927.52 277,791.74 102,625,719.26

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备

139

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

权益法下 宣告发放 期末余额

其他综合 其他权益 计提减值

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 144,164,787.86 94,156,952.58 129,726,823.96 86,376,354.96

其他业务 2,660,934.52 2,407,765.94 1,484,507.16 1,211,548.17

合计 146,825,722.38 96,564,718.52 131,211,331.12 87,587,903.13

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

理财产品收益 635,273.98 701,153.73

合计 635,273.98 701,153.73

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 22,855.07

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,658,661.58

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 924,384.69

140

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 332,822.70

减：所得税影响额 1,623,530.11

少数股东权益影响额 252,033.16

合计 10,063,160.77 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.09% 0.03 0.03

扣除非经常性损益后归属于公司

-0.97% -0.03 -0.03

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

141

苏州苏大维格光电科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

4、其他备查文件。

苏州苏大维格光电科技股份有限公司

法定代表人：陈林森

二〇一六年八月五日

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