2016 年半年度报告
公司代码：603788 公司简称：宁波高发
宁波高发汽车控制系统股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人钱高法、主管会计工作负责人朱志荣及会计机构负责人（会计主管人员）陈辉声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的有关公司未来计划或发展战略等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质
性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
2016 年 6 月 14 日公司第二届董事会第十三次会议审议通过了 2016 年度非公开发行股票的相
关议案。公司拟非公开发行股票不超过 27,631,134 股人民币 A 股股票（含本数），发行价格不低
于 31.99 元/股，募集资金总额不超过人民币 88,392 万元（含本数），扣除发行费用后将用于收购
雪利曼电子 80%的股权和雪利曼软件 35.55%的股权、汽车电子换挡系统新建项目、汽车 CAN 总线
控制系统产能扩建项目、汽车虚拟仪表新建项目、城市公交车联网平台新建项目以及补充流动资
金。
本次非公开发行 A 股股票事项目前正在推进，尚需获得公司股东大会的批准和中国证监会的
核准。
1 / 90
2016 年半年度报告
目录
第一节 释义 .................................................................................................................................................. 3
第二节 公司简介 ......................................................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要........................................................................................................... 5
第四节 董事会报告. .................................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ....................................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................................................. 20
第七节 优先股相关情况 .......................................................................................................................... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................... 25
第九节 公司债券相关情况 ...................................................................................................................... 26
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................... 27
第十一节 备查文件目录............................................................................................................................... 90
2 / 90
2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本报告 指 2016 年半年度报告
报告期 指 2016 年上半年
公司、本公司 指 宁波高发汽车控制系统股份有限公司
高发控股 指 宁波高发控股有限公司
高发机械 指 宁波高发机械制造有限公司
雪利曼电子 指 宁波市鄞州雪利曼电子仪表有限公司
雪利曼软件 指 宁波市鄞州雪利曼软件有限公司
上海大众 指 上海大众汽车有限公司
一汽大众 指 一汽-大众汽车有限公司
上汽通用五菱 指 上汽通用五菱汽车股份有限公司
一级供应商 指 直接向汽车制造商供应模块化零部件产品的供应商。
变速操纵器 指 一种利用杠杆原理，通过一定的传导机构来传递汽车驾驶员的变速
换挡动作进行挡位变换，从而实现发动机动力按不同挡位进行传递
的控制机构。
变速软轴 指 一种用以实现间接地（遥控）传递力和位移的机械式控制机构。
汽车拉索 指 一种用钢材拉线制成，其外部由橡胶套包裹，在车辆内部用于部件
之间的操纵衔接的机构。
电子油门踏板 指 一种将汽车驾驶员加减速意图转换为电信号并传输给电子控制器的
装置。一般由踏板、位置传感器、复位弹簧和阻尼机构等组成。
电磁风扇离合器 指 一种汽车发动机和冷却风扇之间的动力传递及控制装置，一般由皮
带轮总成、线圈总成、驱动盘总成和控制器等组成。
电子换挡系统 指 由电控模块、执行电机、电磁阀及升降齿轮等部分组成，其主要技
术特点是实现了微处理器控制、传感器技术和电机执行等技术与动
力传动系统工况的结合，通过传感器和电控单元，可实现对不同档
位全信号电子驱动，实时精确控制起步和换档的电子化。
CAN 总线控制系统 指 CAN 是 Controller Area Network 的缩写，即控制器局域网络，是 ISO 国
际标准化的串行数据通信协议。CAN 总线是一种多主现场总线，被
广泛应用于汽车上。CAN 总线控制系统是由多个基于 CAN 总线技术
的 ECU 控制单元和嵌入式软件共同构成，进而实现特定控制功能的
系统。
元、万元 指 人民币元、人民币万元，中国法定流通货币单位
3 / 90
2016 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 宁波高发汽车控制系统股份有限公司
公司的中文简称 宁波高发
公司的外文名称 Ningbo Gaofa Automotive Control System Co. LTD
公司的外文名称缩写 NBGF
公司的法定代表人 钱高法
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱志荣 彭丽娜
联系地址 浙江省宁波市鄞州区下应北路717号 浙江省宁波市鄞州区下应北路717号
电话 0574 – 8816 9136 0574 – 8816 9136
传真 0574 – 8816 9136 0574 – 8816 9136
电子信箱 nbgaofa@163.com nbgaofa@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省宁波市鄞州投资创业中心（下应北路717号）
公司注册地址的邮政编码 315105
公司办公地址 浙江省宁波市鄞州区下应北路717号
公司办公地址的邮政编码 315105
公司网址 www.gaofacable.com
电子信箱 nbgaofa@163.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 宁波高发 603788 无
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016年1月22日
注册登记地点 浙江省宁波市鄞州投资创业中心（下应北路717号）
企业法人营业执照注册号 9133020071331910XJ
税务登记号码 9133020071331910XJ
组织机构代码 9133020071331910XJ
报告期内注册变更情况查询索引 公告编号：2016-003上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
4 / 90
2016 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 403,439,481.06 345,907,854.05 16.63
归属于上市公司股东的净利润 74,847,958.56 56,713,983.05 31.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性
65,310,382.89 54,357,308.99 20.15
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 5,854,956.35 -27,070,341.50 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 731,585,006.46 730,861,047.90 0.10
总资产 990,599,585.72 1,013,798,798.71 -2.29
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年
主要财务指标
（1－6月） 期 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.53 0.43 23.26
稀释每股收益（元／股） 0.53 0.43 23.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.46 0.41 12.20
加权平均净资产收益率（%） 9.88 9.21 增加0.67个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 8.62 8.82 减少0.20个百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 11,319.76
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 7,373,000.02
定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 2,983,595.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 857,693.34
所得税影响额 -1,688,032.72
合计 9,537,575.67
5 / 90
2016 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
公司所属行业为汽车零部件制造业，专业从事汽车变速操纵控制系统和加速控制系统产品的
生产，主要产品包括汽车变速操纵器及软轴、电子油门踏板、汽车拉索、电磁风扇离合器等，为
国内三十多家主机厂的一级供应商。
1、公司经营情况
报告期内，公司实现营业收入 40,343.95 万元，同比增加 16.63%；营业利润 7,982.31 万元，同
比增加 21.69%；净利润为 7,484.80 万元，同比增加 31.97%；归属于上市公司所有者的净利润 7,484.80
万元，同比增加 31.97%；经营活动产生的现金流量净额为 585.50 万元，同比增加 3,292.53 万元。
报告期内，公司乘用车市场销售收入继续增加，报告期内实现销售收入 33,604.16 万元，同比
增长 19.73%，占营业收入比例为 83.29%，同比增加 2.15 个百分点；报告期内商用车市场实现销售
收入 6,371.10 万元，保持稳定，占营业收入比例为 15.80%，同比下降 2.45 个百分点。
报告期内，公司操纵器及软轴与电子油门踏板销售保持稳定增长，同比分别增长 19.02%和
21.93%；汽车拉索产品保持平稳，销售同比增长 2.60%。
从公司经营和发展层面来看，随着市场竞争的不断加剧以及宏观经济环境和经营环境的变化，
公司在保持现有业务稳定增长的基础上，需要不断调整产品结构、积极迈出产品优化升级以及拓
展新的增长点的步伐。主动进行产业布局，通过内生式成长和外延式发展相结合的方式前进，将
是公司快速发展壮大的重要举措。因此，公司在坚持深耕主业，以保持较快的内生性增长的同时
积极寻求外延性发展机会，以期进一步开拓新渠道，延展产品线和提升技术水平，为公司的进一
步发展积蓄后劲。
（1）公司持续投入新产品开发，不断调整公司产品结构，积极主动进行产品优化升级。报告
期内，公司操纵器产品新品开发进展顺利，已经成功开发出电子换挡系统。从手动换挡操纵系统
到自动挡操纵系统再到电子换挡系统，公司主动进行产品优化升级，进一步将业务触角延伸至汽
车电子换挡系统领域。目前，公司已完成汽车电子换挡系统的样件试制并获得了主机厂的项目布
点。电子油门踏板新客户不断拓展，乘用车市场和商用车市场领域均增长迅速。汽车拉索成功配
套一汽大众奥迪车型，标志着公司产品的质量水平再上台阶。
（2）报告期内，公司于 2016 年 6 月 14 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了 2016
年度非公开发行股票的相关议案。公司拟非公开发行股票不超过 27,631,134 股人民币 A 股股票（含
本数），发行价格不低于 31.99 元/股，募集资金总额不超过人民币 88,392 万元（含本数），扣除
发行费用后将用于收购雪利曼电子 80%的股权和雪利曼软件 35.55%的股权、汽车电子换挡系统新
建项目、汽车 CAN 总线控制系统产能扩建项目、汽车虚拟仪表新建项目、城市公交车联网平台新
建项目以及补充流动资金。本次非公开发行 A 股股票事项尚需获得公司股东大会的批准和中国证
监会的核准。
（3）本次非公开发行股票实施的募投项目符合公司紧紧围绕汽车控制系统的发展战略，开展
产业布局工作，实现细分领域横向的整合与扩张。拟通过对雪利曼电子和雪利曼软件的收购，进
6 / 90
2016 年半年度报告
行汽车 CAN 总线控制系统、汽车虚拟仪表、城市公交车联网等项目建设，符合公司产品电子化、
智能化的战略规划。交易完成后，将 CAN 总线控制系统、虚拟仪表纳入公司主营业务，丰富公司
产品线，拓展新的利润增长点。
2、汽车行业情况
（1）汽车行业产销总体平稳增长，平缓增长将是新常态
报告期内，我国汽车产销分别完成 1,289.22 万辆和 1,282.98 万辆，同比增长 6.47%和 8.14%。其
中：乘用车产销 1109.94 万辆和 1104.23 万辆，同比增长 7.32%和 9.23%，增速高于汽车总体；商用
车产销 179.27 万辆和 178.74 万辆，同比增长 1.50%和 1.87%
（2）新能源汽车高速增长，但行业占比仍较低
报告期内，新能源车销售 17.0 万辆，同比增长 126.9%；其中纯电动车销售完成 12.6 万辆，同
比增长 161.6%。插电式混合动力汽车完成 4.4 万辆，比上年同期增长 64.2%。
（3）自主品牌乘用车的市场份额提高
报告期内，自主品牌乘用车共销售 473.5 万辆，同比增长 12.8%，占乘用车销售总量的 42.9%，
自主品牌汽车市场占有率连续三年实现正增长。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 403,439,481.06 345,907,854.05 16.63
营业成本 273,515,690.35 240,652,348.33 13.66
销售费用 18,643,632.52 16,227,806.85 14.89
管理费用 30,097,804.52 21,227,047.46 41.79
财务费用 -1,249,045.30 -155,400.33 不适用
经营活动产生的现金流量净额 5,854,956.35 -27,070,341.50 不适用
投资活动产生的现金流量净额 145,564,716.34 -239,898,449.92 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -82,397,744.92 238,730,921.20 不适用
研发支出 13,020,400.66 11,380,728.72 14.41
营业收入变动原因说明：主要系乘用车变速操纵器及软轴与电子油门踏板收入增长所致。
营业成本变动原因说明：主要系随营业收入增长而相应成本增加所致。
销售费用变动原因说明：主要系运费、仓储费、三包费和业务招待费增加所致。
管理费用变动原因说明：主要系股权激励摊销费用和研发费用增加所致。
财务费用变动原因说明：主要系银行存款利息收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系承兑汇票到期收款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系部分理财产品到期赎回所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系实施 2015 年度分红所致。
研发支出变动原因说明：主要系研发项目投入增加所致。
7 / 90
2016 年半年度报告
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成或利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
本报告期内，公司实现营业收入 403,439,481.06 元，较上年同期增长 16.63%；实现税后净利润
74,847,958.56 元，较上年同期增长 31.97%；三项期间费用共计 47,492,391.74 元，较去年同期增长
27.33%。期间费用的增长比营业收入的增长快，主要系报告期内限制性股票激励费用摊销共计
795.60 万元所致。若剔除该费用，期间费用实际增长率仅为 6.00%，低于营业收入的增长；除期间
费用外，报告期其余各项经营指标均已达成年初制定的经营目标。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加 1.87
汽车零部件 400,301,729.92 271,580,647.61 32.16 15.97 12.85
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
变速操纵器 减少 0.06
213,228,833.56 138,127,367.11 35.22 19.02 19.13
及软轴 个百分点
增加 5.44
汽车拉索 94,196,641.80 68,923,402.47 26.83 2.60 -4.51
个百分点
增加 3.25
电子油门 60,074,468.91 42,285,217.38 29.61 21.93 16.56
个百分点
电磁风扇离 减少 5.16
7,986,057.70 5,390,005.94 32.51 -8.80 -1.25
合器 个百分点
减少 4.09
其他 24,815,727.95 16,854,654.72 32.08 46.72 56.12
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
8 / 90
2016 年半年度报告
国内 400,301,729.92 15.97
(三) 核心竞争力分析
1、人才、研发优势
公司大力推进高层次人才队伍建设，通过人才引进、培养等方式，拥有了一支具有专业知识
和行业经验的研发团队。公司持续加大新产品/新车型的研发投入，紧密与主要客户及潜在新客户
保持同步研发。
2、优秀客户资源优势
公司充分利用现有的优质客户资源，不断拓展新客户并积极向老客户推销其未使用的公司现
有产品并为其开发新产品，“以点带面”并“以面促点”，促进公司收入稳步增长；公司拥有的
优秀客户群体为公司长期持续稳定发展提供了保障。
3、质量保证、成本控制优势
公司始终重视质量管理，建立了一套完整、严格的质量控制和管理体系，在原材料采购、产
品生产、产品检测等生产经营的各个环节都实施了严格的质量检验程序，以确保产品的品质和可
靠性；在保证质量的前提下，公司严格控制生产成本和管理费用，使公司产品具有较高的市场竞
争力。
4、品牌战略优势
公司积极利用资本市场大平台，抓住机会提升企业品牌的知名度和美誉度，积极拓展产品领
域，抓住机会向产品上下游延伸并逐步实现中高端市场布局。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
9 / 90
2016 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
资金来
实际 是否 计提 是
委托 委托理 委托理 实际 是否 源并说
委托理财 报酬确 预计 收回 经过 减值 否 关联
合作方名称 理财 财起始 财终止 获得 关联 明是否
产品类型 定方式 收益 本金 法定 准备 涉 关系
金额 日期 日期 收益 交易 为募集
金额 程序 金额 诉
资金
中国工商银行股份有限公司宁波鄞 保本浮
周周分红 5,000 2015-12-8 2016-3-4 5,000 21.82 是 0 否 否 否
州支行 动收益
保本浮
宁波银行股份有限公司总行营业部 结构性存款 4,000 2015-12-09 2016-03-9 4,000 28.62 是 0 否 否 是
动收益
保本浮
上海浦东发展银行宁波鄞州支行 结构性存款 3,000 2015-12-11 2016-03-11 3,000 25.13 是 0 否 否 是
动收益
中国工商银行股份有限公司宁波鄞 保本理财产 保本浮
5,500 2015-12-16 2016-6-16 5,500 89.79 是 0 否 否 是
州支行 品 动收益
保本浮
上海浦东发展银行宁波鄞州支行 结构性存款 3,000 2015-12-18 2016-03-18 3,000 26.25 是 0 否 否 否
动收益
保本浮
上海浦东发展银行宁波鄞州支行 结构性存款 3,000 2015-12-29 2016-03-29 3,000 26.25 是 0 否 否 否
动收益
中国工商银行股份有限公司宁波鄞 保本浮
周周分红 2,000 2015-12-30 2016-01-04 2,000 0.63 是 0 否 否 否
州支行 动收益
太平金世信
太平养老保险股份有限公司（中信 福养老保障 保本浮
5,000 2016-3-10 2017-3-17 是 0 否 否 否
银行） 管理产品(B 动收益
款)
10 / 90
2016 年半年度报告
广赢安薪理 保本浮
广发银行宁波鄞州支行 3,000 2015-3-11 2016-3-10 3,000 154.92 是 否 否 否
财 动收益
保本浮
上海浦东发展银行宁波鄞州支行 结构性存款 2,500 2016-3-18 2016-9-18 是 0 否 否 是
动收益
可选期限理 保本浮
宁波银行股份有限公司总行营业部 4,000 2016-3-17 2016-6-15 4,000 28.60 是 0 否 否 是
财2号 动收益
保本浮
上海浦东发展银行宁波鄞州支行 结构性存款 3,000 2016-3-23 2016-6-23 3,000 22.88 是 0 否 否 否
动收益
― 薪 加 薪 16 保本浮
广发银行宁波鄞州支行 3,000 2016-3-24 2016-9-23 是 0 否 否 否
号‖理财 动收益
保本浮
上海浦东发展银行宁波鄞州支行 结构性存款 3,000 2016-04-01 2016-07-01 是 0 否 否 否
动收益
合计 / 49,000 / / / 35,500 / / 0 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 公司于2016年4月19日召开2015年年度股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行结构性存款
或购买理财产品的议案》和《关于使用闲置自有资金进行结构性存款或购买理财产品的议案》。公司拟对
最高额度不超过人民币10,000万元的闲置募集资金和最高额度不超过20,000万元的闲置自有资金进行现金管
理，用于购买银行、证券公司或信托公司等金融机构理财产品以及进行结构性存款，在确保不影响公司正
常运营的资金需求的情况下滚动使用。期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。
截至本报告期末，公司进行委托理财的本金余额为13,500万元，其中闲置募集资金2,500万元，闲置自有
资金11,000万元。
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
11 / 90
2016 年半年度报告
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
募集资金 尚未使用募集资
募集年份 募集方式 本报告期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额
总额 金用途及去向
2015 首次发行 35,157.60 2,691.50 29,770.09 5,387.51 专户存储
合计 / 35,157.60 2,691.50 29,770.09 5,387.51 /
募集资金总体 公司于 2015 年 1 月 12 日公开发行股份 3,420 万股，募集资金 35,157.60 万元，净募集资金 30,896.06 万元。募集资金使用情况如下：
使用情况说明 （1）支付发行费用 4,261.54 万元；（2）补充流动资金与还贷 8,200.00 万元；（3）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的
自筹资金 7,754.78 万元；（4）募集资金投资项目累计投入 1,431.37 万元；（5）报告期末未到期理财产品 2,500.00 万元；（6）变速操纵系
统产品扩产项目结项合计转出 6,239.82 万元（合计转出金额包括结项公告后专户销户前收到的理财收益 89.79 万元和利息收入 2.39 万元，
合计 92.18 万元）；（7）募集资金理财收益 567.93 万元，专户存储利息收入 49.49 万元，合计 617.42 万元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
募集资 是否
是否 募集资金 项目 预计收 是否符 未达到计 变更原因及
募集资金拟投 金累计 符合 产生收
承诺项目名称 变更 本报告期 进度 益（万元 合预计 划进度和 募集资金变
入金额 实际投 计划 益情况
项目 投入金额 （%） /年） 收益 收益说明 更程序说明
入金额 进度
变速操纵系统产品扩产项目 否 11,498.80 137.06 5,527.20 是 100.00 是
加速控制系统产品扩产项目 否 7,063.20 2,546.32 是 36.05 否
12 / 90
2016 年半年度报告
工程技术中心扩建项目 否 4,142.00 54.45 1,112.62 是 26.86 不适用 不适用 否
补充流动资金 否 6,000 0 6,000 是 100
偿还银行贷款 否 2,200 0 2,200 是 100
合计 / 30,904.00 191.50 17,386.14 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况说明 （1）经公司第二届董事会第十一次会议审议通过并经公司 2015 年年度股东大会批准，公司
首次公开发行募集资金投资项目―变速操纵系统产品扩产项目‖已建设完毕，共计使用募集资金人
民币 5,527.20 万元，节余募集资金人民币 6,147.64 万元（含利息收入）。公司将节余募集资金 6,147.64
万元（含利息收入）用于永久性补充流动资金。（详见公司刊登在上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 及《上海证券报》、《中国证券报》上的相关公告，公告编号为 2016-009）
（2）根据公司首次公开发行股票招股说明书：变速操纵系统产品扩产项目完全达产后，预
计公司将新增净利润 2,295 万元/年。该项目 2015 年度实际实现效益 3,872.94 万元，已达到预计效
益。
（3）根据公司首次公开发行股票招股说明书：加速控制系统产品扩产项目完全达产后，预
计公司将新增净利润 1,636 万元/年。截止 2016 年 6 月 30 日，该项目实际实现效益 675.02 万元。
13 / 90
2016 年半年度报告
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
持股比例%
子公司名称 注册资本 业务性质 取得方式
直接 间接
高发机械 150 制造业 100 设立
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2016 年 4 月 19 日召开 2015 年年度股东大会，审议通过了公司 2015 年度利润分配预案：
公司以 2015 年末的总股本为基数，每 10 股派发现金红利 6.00 元（含税），共计 8,458.20 万元。后
于 2016 年 5 月 6 日实施分配方案完毕。详见公司于 2015 年 4 月 28 日发布的公告（公告编号：2015-016）。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 □不适用
14 / 90
2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2016 年 6 月 14 日公司第二届董事会第十三次会议审议通过了 公司有关 2016 年度非公
《关于收购宁波市鄞州雪利曼电子仪表有限公司 80%股权、宁波市 开发行股票事项及收购雪利
鄞州雪利曼软件有限公司 35.55%股权的议案》、《关于公司 2016 曼电子及雪利曼软件股权的
年度非公开发行股票预案的议案》等议案；公司拟用非公开发行股 详细内容请参见公司于 2016
票部分募集资金收购雪利曼电子 80%股权和雪利曼软件 35.55%股 年 6 月 15 日刊登在上海证券
权，该项目的实施不以非公开发行获得中国证监会核准为前提；公 交易所网站 www.sse.com.cn 及
司独立董事就该事项发表了同意的独立意见；公司监事会对该事项 《上海证券报》、《中国证券
发表了专项核查意见。上述议案尚需经股东大会审议。 报》上的相关公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
2015 年 10 月 8 日公司第二届董事会第七次会议审议通过了《宁 公司有关《限制性股
波高发汽车控制系统股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》全 票激励计划》的审批、授
文及摘要、《宁波高发汽车控制系统股份有限公司限制性股票激励计 予和登记等的详细内容请
划实施考核管理办法（草案）》、《关于提请股东大会授权董事会办 参见公司分别于 2015 年 10
理公司限制性股票激励计划相关事项的议案》等议案；激励计划拟向 月 9 日、10 月 27 日、11
激励对象授予 460 万股的限制性股票，其中首次授予 160 名符合条件 月 25 日、12 月 2 日刊登在
的激励对象 417 万股；公司独立董事就《公司限制性股票激励计划》 上海证券交易所网站
发表了独立意见同意该计划；公司监事会对《公司限制性股票激励计 www.sse.com.cn 及《上海证
划》及激励对象名单发表了专项核查意见；上述议案经 2015 年 10 月 券报》、《中国证券报》
26 日公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。 上的相关公告。
2015 年 11 月 23 日公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关
于公司限制性股票激励计划首次授予的议案》，向 160 名激励对象首
次授予了限制性股票 417 万股。首次授予限制性股票的相关登记手续
于 2015 年 11 月 30 日完成。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 报告期公司股权激励相关情况说明
无
五、重大关联交易
□适用 √不适用
15 / 90
2016 年半年度报告
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 有履 及时
承诺类型 承诺方 承诺内容 间及期 说明未完 行应说
背景 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
股份限售 高发控股 详见附注 1 36 个月 是 是 不适用 不适用
解决同业竞争 高发控股 详见附注 2 长期 否 是 不适用 不适用
其他 高发控股 详见附注 3 36 个月 是 是 不适用 不适用
解决关联交易 高发控股 详见附注 4 长期 否 是 不适用 不适用
其他 高发控股 详见附注 5 36 个月 是 是 不适用 不适用
股份限售 钱高法 详见附注 1 36 个月 是 是 不适用 不适用
解决同业竞争 钱高法 详见附注 2 长期 否 是 不适用 不适用
其他 钱高法 详见附注 3 36 个月 是 是 不适用 不适用
解决关联交易 钱高法 详见附注 4 长期 否 是 不适用 不适用
其他 钱高法 详见附注 6 36 个月 是 是 不适用 不适用
与首 股份限售 钱国年 详见附注 1 36 个月 是 是 不适用 不适用
次公 解决同业竞争 钱国年 详见附注 2 长期 否 是 不适用 不适用
开发 其他 钱国年 详见附注 3 36 个月 是 是 不适用 不适用
行相 解决关联交易 钱国年 详见附注 4 长期 否 是 不适用 不适用
关的 其他 钱国年 详见附注 6 36 个月 是 是 不适用 不适用
承诺 股份限售 钱国耀 详见附注 1 36 个月 是 是 不适用 不适用
解决同业竞争 钱国耀 详见附注 2 长期 否 是 不适用 不适用
其他 钱国耀 详见附注 3 36 个月 是 是 不适用 不适用
解决关联交易 钱国耀 详见附注 4 长期 否 是 不适用 不适用
其他 钱国耀 详见附注 6 36 个月 是 是 不适用 不适用
股份限售 高发咨询 详见附注 1 36 个月 是 是 不适用 不适用
解决同业竞争 高发咨询 详见附注 2 长期 否 是 不适用 不适用
其他 高发咨询 详见附注 3 36 个月 是 是 不适用 不适用
解决关联交易 高发咨询 详见附注 4 长期 否 是 不适用 不适用
其他 公司 详见附注 7 36 个月 是 是 不适用 不适用
分红 公司 详见附注 8 36 个月 是 是 不适用 不适用
其他 董事/高管 详见附注 9 36 个月 是 是 不适用 不适用
16 / 90
2016 年半年度报告
与股
权激
励相 其他 公司 详见附注 10 不适用 否 是 不适用 不适用
关的
承诺
附注：
1、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀、公司控股股东高发控股、公司股东高发
咨询承诺：―自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有
的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接或者间接持有的公司公开发行股票
前已发行的股份。所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市
后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价
低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长六个月。如遇除权除息事项，上述发行价应作相
应调整；不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。‖
2、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀、公司控股股东高发控股、公司股东高发
咨询承诺：―本人/本公司作为宁波高发的实际控制人/控股股东/股东，为避免与宁波高发产生新的
或潜在的同业竞争，承诺如下：（1）本人/本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与宁波高
发及其控制的子公司现有及将来的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研发、生产和销
售与宁波高发及其控制的子公司研发、生产和销售产品相同或相近似的任何产品，并愿意对违反
上述承诺而给宁波高发造成的经济损失承担赔偿责任。（2）对本人/本公司直接或间接控制的企
业（不包括宁波高发及其控制的子公司），本人/本公司将通过派出机构及人员（包括但不限于董
事、经理）在该等企业履行本承诺项下的义务，并愿意对违反上述承诺而给宁波高发造成的经济
损失承担赔偿责任；（3）自本承诺函出具之日起，如宁波高发进一步拓展其产品和业务范围，本
人/本公司及其司直接或间接控制的企业（不包括宁波高发及其控制的子公司）将不与宁波高发拓
展后的产品或业务相竞争；可能与宁波高发拓展后的产品或业务发生竞争的，本人/本公司及其直
接或间接控制的企业（不包括宁波高发及其控制的子公司）按照如下方式退出与宁波高发的竞争：
A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、
将相竞争的业务纳入到宁波高发来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。‖如本人/本
公司未能履行已作出的《关于避免同业竞争的承诺函》，其将在发行人股东大会及中国证监会指
定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并在违反承诺发生
之日起 5 个工作日内，停止在发行人处获得股东分红，同时其持有的发行人股份不得转让，直至
按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。如因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损
失的，其将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。
3、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀、公司控股股东高发控股承诺：
（1）公司股票上市后三年内不减持发行人股份；
（2）公司股票上市三年后的两年内减持发行人股份的，每年累计减持的股份总数不超过公司
本次发行后总股本的 5%，减持价格不低于发行价。若发行人股份在上述期间内发生派息、送股、
资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整；
（3）公司股票上市三年后，高发控股、钱高法、钱国年、钱国耀承诺将在实施减持（且仍为
持股 5%以上股东）时，将提前三个交易日通过公司进行公告
4、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀、公司控股股东高发控股承诺：将严格执
行中国证监会有关规范上市公司与关联方资金往来的相关规定，不以借款、代偿债务、代垫款项
或者其他任何方式占用宁波高发及其控制的企业的资金。如高发控股、钱高法、钱国年、钱国耀
未能履行已作出的《关于规范上市公司与关联方资金往来的承诺函》，其将在发行人股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉，并在
违反承诺发生之日起 5 个工作日内，停止在发行人处获得股东分红，同时其持有的发行人股份不
得转让，直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。如因未履行承诺事项给发行人或者其他
投资者造成损失的，其将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。
17 / 90
2016 年半年度报告
5、公司控股股东高发控股承诺：
（1）公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公
司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时，公司控股股东高发控股将在 3 个交易日内提出
增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手
续，在获得批准后 3 个交易日内通知发行人，发行人将按照相关规定披露增持发行人股份的计划。
在发行人披露增持发行人股份的计划的 3 个交易日后，控股股东将按照方案开始实施增持发行人
股份的计划，其增持发行人股份的价格不高于发行人上一个会计年度末经审计的每股净资产，其
合计用于股份增持的资金为上市之日起每十二个月内不少于 500 万元，资金来源为自筹资金，包
括但不限于自有资金、质押股票贷款等方式。
（2）如发行人在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施，控股股东、实
际控制人可选择与发行人同时启动股价稳定措施或在发行人措施实施完毕（以发行人公告的实施
完毕日为准）后其股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述
措施。
（3）公司控股股东高发控股未采取稳定股价的具体措施，将在发行人股东大会及中国证监会
指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如果未采取稳定
股价的具体措施，其将在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止在发行人处获得股东分红，同时
其持有的发行人股份将不得转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。
6、公司股东、实际控制人钱高法、钱国年、钱国耀承诺：
（1）公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公
司上一个会计年度末经审计的每股净资产情形时，公司公司实际控制人钱国年将在 3 个交易日内
提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审
批手续，在获得批准后 3 个交易日内通知发行人，发行人将按照相关规定披露增持发行人股份的
计划。在发行人披露增持发行人股份的计划的 3 个交易日后，实际控制人将按照方案开始实施增
持发行人股份的计划，其增持发行人股份的价格不高于发行人上一个会计年度末经审计的每股净
资产，其合计用于股份增持的资金为上市之日起每十二个月内不少于 500 万元，资金来源为自筹
资金，包括但不限于自有资金、质押股票贷款等方式。
（2）如发行人在上述需启动股价稳定措施的条件触发后启动了股价稳定措施，控股股东、实
际控制人可选择与发行人同时启动股价稳定措施或在发行人措施实施完毕（以发行人公告的实施
完毕日为准）后其股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产时再行启动上述
措施。
（3）公司公司实际控制人钱国年未采取稳定股价的具体措施，将在发行人股东大会及中国证
监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如果未采取
稳定股价的具体措施，其将在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止在发行人处获得股东分红，
同时其持有的发行人股份将不得转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。
7、本公司承诺：
（1）公司股票自挂牌上市之日起三年内，若出现连续 20 个交易日公司股票收盘价均低于公
司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司所有者权益
合计÷ 年末公司股份总数，下同）情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一个
会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整，下同），公司将
根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股东回购公司部分股票，同时保
证回购结果不会导致公司的股权分布不符合上市条件。公司将依据法律、法规及公司章程的规定，
在上述条件成就之日起 3 个交易日内召开董事会讨论稳定股价方案，并提交股东大会审议。具体
实施方案将在股价稳定措施的启动条件成就时，公司依法召开董事会、股东大会做出股份回购决
议后公告。
（2）在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、
证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。
18 / 90
2016 年半年度报告
（3）公司回购股份的价格不超过上一个会计年度末经审计的每股净资产，回购股份的方式为
集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式，使用的资金金额为上市之日
起每十二个月内使用不少于 1,000 万元（资金来源包括但不限于自有资金、银行贷款等方式）。
8、公司承诺：
公司上市后三年股东分红回报计划为：（1）公司满足现金分红条件的，应当进行现金分红；
在此基础上，公司将结合发展阶段、资金支出安排，采取现金、股票或现金股票相结合的方式，
可适当增加利润分配比例及次数，保证分红回报的持续、稳定。（2）公司采用股票股利进行利润
分配的，应当考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素；由于公司目前处于成长阶段，
公司进行利润分配时，现金分红在当次利润分配中所占最低比例为 20%；公司股利分配不得超过
累计可供分配利润的范围。
9、公司董事（不含独董）及高级管理人员承诺：
（1）将依据法律、法规及公司章程的规定，在不影响公司上市条件的前提下实施以下具体股
价稳定措施：1、当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时，如公司、公司控股股东、实际控制
人均已采取股价稳定措施并实施完毕后公司股票收盘价仍低于公司上一个会计年度末经审计的每
股净资产的，将通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份以稳定公司股价，公司应按照相关规
定披露其买入公司股份的计划，在公司披露其买入公司股份计划的 3 个交易日后，其将按照方案
开始实施买入公司股份的计划；2、通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份的，买入价格不高
于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产；3、将在公司上市之日起每十二个月内使用不少于
其在担任董事/高级管理人员职务期间上一个会计年度从公司领取的税后薪酬（或津贴）的 50%稳
定股价。
（2）公司董事（不含独立董事）和高级管理人员未采取稳定股价的具体措施，将在发行人股
东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道
歉；如果未采取稳定股价的具体措施，其将在前述事项发生之日起 5 个工作日内停止在发行人处
领取薪酬及股东分红，同时其持有的发行人股份不得转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施
完毕时为止。
10、公司承诺不为激励对象依本计划获取限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，
包括为其贷款提供担保。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
2016 年 4 月 19 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的
议案》。公司决定续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计机构和 2016
年度内控审计机构。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
19 / 90
2016 年半年度报告
十一、公司治理情况
公司治理按照《公司法》和中国证监会以及交易所的相关规定之要求进行，不存在差异情况。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
股
股
一、有限售条件股份 10,677.00 75.74 -655.50 -655.50 10,021.50 71.09
1、国家持股
2、国有法人持股 615.60 4.37 615.60 4.37
3、其他内资持股 10,061.40 71.37 -655.50 -655.50 9,405.90 66.72
其中：境内非国有法
7,068.00 50.14 -655.50 -655.50 6,412.50 45.49
人持股
境内自然人持股 2,993.40 21.23 2,993.40 21.23
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通
3,420.00 24.26 +655.50 +655.50 4,075.50 28.91
股份
1、人民币普通股 3,420.00 24.26 +655.50 +655.50 4,075.50 28.91
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 14,097.00 100.00 14,097.00 100.00
20 / 90
2016 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
2016 年 1 月 20 日公司部分首次公开发行股票限售股上市流通，涉及股东包括：上海茂树股权
投资有限公司、浙江银泰睿祺创业投资有限公司，其锁定期均为自公司股票上市之日起十二个月。
本次上市流通的股份为前述两家股东所持共计 655.50 万股限售股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:万股
期初限 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限售
股东名称 限售原因
售股数 限售股数 限售股数 限售股数 日期
上海茂树股权投资 首发发行
484.50 484.50 0 0 2016-01-20
有限公司 限售承诺
浙江银泰睿祺创业 首发发行
171.00 171.00 0 0 2016-01-20
投资有限公司 限售承诺
合计 655.50 655.50 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 9,392
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
持有有限
股东名称 报告期 期末持股 比例 情况
售条件股 股东性质
（全称） 内增减 数量 (%) 股份状 数
份数量
态 量
境内非国
宁波高发控股有限公司 0 59,850,000 42.46 59,850,000 无
有法人
境内自然
钱高法 0 9,275,040 6.58 9,275,040 无
人
境内自然
钱国耀 0 8,244,480 5.85 8,244,480 无
人
境内自然
钱国年 0 8,244,480 5.85 8,244,480 无
人
国信弘盛创业投资有限
0 6,156,000 4.37 6,156,000 未知 国有法人
公司
宁波高发企业管理咨询 境内非国
0 4,275,000 3.03 4,275,000 无
有限公司 有法人
21 / 90
2016 年半年度报告
中国建设银行股份有限
公司－易方达新丝路灵
2,117,991 1.50 未知 未知
活配置混合型证券投资
基金
中国工商银行股份有限
公司－招商移动互联网
1,208,081 0.86 未知 未知
产业股票型证券投资基
金
中国银行股份有限公司
－大成互联网思维混合 1,125,228 0.80 未知 未知
型证券投资基金
交通银行股份有限公司
－农银汇理行业成长混 993,498 0.70 未知 未知
合型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活
2,117,991 人民币普通股 2,117,991
配置混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－招商移动互联网产
1,208,081 人民币普通股 1,208,081
业股票型证券投资基金
中国银行股份有限公司－大成互联网思维混合型
1,125,228 人民币普通股 1,125,228
证券投资基金
交通银行股份有限公司－农银汇理行业成长混合
993,498 人民币普通股 993,498
型证券投资基金
全国社保基金一一三组合 984,320 人民币普通股 984,320
广发证券股份有限公司－大成睿景灵活配置混合
900,000 人民币普通股 900,000
型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－信达澳银领先增长
791,415 人民币普通股 791,415
混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华宝兴业服务优选
671,220 人民币普通股 671,220
混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－大成内需增长混合型证
598,500 人民币普通股 598,500
券投资基金
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 582,652 人民币普通股 582,652
上述股东关联关系或一 公司已知各股东之间的关联关系为：钱高法与钱国年、钱国耀为父
致行动的说明 子关系，钱国年与钱国耀为兄弟关系；公司控股股东高发控股和公司股
东高发咨询均为钱高法、钱国年、钱国耀控制的企业（钱高法、钱国年、
钱国耀分别持有高发控股 36%、32%、32%的股权，分别持有高发咨询
36%、32%、32%的股权）。
公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
表决权恢复的优先股股
无
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条 有限售条件股份可上市 限售条
序号 有限售条件股东名称
件股份数量 交易情况 件
22 / 90
2016 年半年度报告
新增可上
可上市交易
市交易股
时间
份数量
1 宁波高发控股有限公司 59,850,000 2018-01-20 0 注1
2 钱高法 9,275,040 2018-01-20 0 注1
3 钱国耀 8,244,480 2018-01-20 0 注1
4 钱国年 8,244,480 2018-01-20 0 注1
5 国信弘盛创业投资有限公司 6,156,000 2016-07-20 0 注2
6 宁波高发企业管理咨询有限公司 4,275,000 2018-01-20 0 注1
7 朱志荣 300,000 0 注3
8 王先来 110,000 0 注3
9 周宏 100,000 0 注3
10 陈斌 100,000 0 注3
上述股东关联关系 公司已知各股东之间的关联关系为：钱高法与钱国年、钱国耀为父子
或一致行动的说明 关系，钱国年与钱国耀为兄弟关系；公司控股股东高发控股和公司股东高
发咨询均为钱高法、钱国年、钱国耀控制的企业（钱高法、钱国年、钱国
耀分别持有高发控股 36%、32%、32%的股权，分别持有高发咨询 36%、32%、
32%的股权）。
公司未知其他股东之间是否存在关联关系。
附注：
1：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的公
司股份，也不由公司回购该部分股份。
2：自公司股票上市之日起十八个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股
份，也不由公司回购该部分股份。
3：有限售条件第 7 名至第 10 名股东所持有的股票为限制性股票，按照公司《限制性股票激
励计划》的有关规定锁定和解锁。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
23 / 90
2016 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
24 / 90
2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
吴勇敏 独立董事 离任 个人原因
荆娴 独立董事 选举 补选
三、其他说明
无
25 / 90
2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
26 / 90
2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:宁波高发汽车控制系统股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七-1 180,893,279.85 110,683,352.08
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七-2 273,270,747.90 244,137,786.25
应收账款 七-3 156,011,996.72 118,497,346.00
预付款项 七-4 3,448,440.18 4,063,584.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七-7 388,756.11 294,964.19
买入返售金融资产
存货 七-8 83,113,764.41 95,068,346.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七-10 135,000,000.00 285,000,000.00
流动资产合计 832,126,985.17 857,745,379.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 七-16 111,825,144.62 109,292,907.92
在建工程 七-17 6,159,656.03 6,208,099.66
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七-22 22,093,764.84 22,486,504.64
27 / 90
2016 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七-26 18,394,035.06 18,065,906.67
其他非流动资产
非流动资产合计 158,472,600.55 156,053,418.89
资产总计 990,599,585.72 1,013,798,798.71
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七-30 90,490,000.00 84,250,000.00
应付账款 七-31 88,216,497.17 115,645,985.71
预收款项 七-32 960,213.11 1,051,473.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七-33 17,754,437.42 24,140,776.03
应交税费 七-34 11,912,729.85 8,035,852.22
应付利息
应付股利 七-36 2,251,800.00
其他应付款 七-37 307,268.60 138,030.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七-39 23,331,150.00 24,582,150.00
其他流动负债
流动负债合计 235,224,096.15 257,844,267.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七-40 459,333.11 511,333.13
递延所得税负债
其他非流动负债 七-41 23,331,150.00 24,582,150.00
非流动负债合计 23,790,483.11 25,093,483.13
负债合计 259,014,579.26 282,937,750.81
所有者权益
28 / 90
2016 年半年度报告
股本 七-42 140,970,000.00 140,970,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七-43 370,971,982.08 363,015,982.08
减：库存股 七-44 46,662,300.00 49,164,300.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七-45 38,974,833.56 38,974,833.56
一般风险准备
未分配利润 七-46 227,330,490.82 237,064,532.26
归属于母公司所有者权益合计 731,585,006.46 730,861,047.90
少数股东权益
所有者权益合计 731,585,006.46 730,861,047.90
负债和所有者权益总计 990,599,585.72 1,013,798,798.71
法定代表人：钱高法主管会计工作负责人：朱志荣会计机构负责人：陈辉
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:宁波高发汽车控制系统股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 176,463,929.02 108,617,463.93
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 273,270,747.90 244,137,786.25
应收账款 十七-1 156,011,996.72 118,497,346.00
预付款项 3,448,440.18 4,063,584.50
应收利息
应收股利
其他应收款 十七-2 322,113.14 248,276.22
存货 83,409,285.32 95,299,513.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 135,000,000.00 285,000,000.00
流动资产合计 827,926,512.28 855,863,970.04
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七-3 1,500,000.00 1,500,000.00
投资性房地产
固定资产 111,810,333.98 109,287,042.06
在建工程 6,159,656.03 6,208,099.66
29 / 90
2016 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,093,764.84 22,486,504.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,393,158.17 18,065,292.35
其他非流动资产
非流动资产合计 159,956,913.02 157,546,938.71
资产总计 987,883,425.30 1,013,410,908.75
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 90,490,000.00 84,550,000.00
应付账款 93,427,480.51 124,634,246.65
预收款项 960,213.11 1,051,473.72
应付职工薪酬 11,394,855.11 15,929,987.94
应交税费 11,257,774.80 7,294,022.66
应付利息
应付股利 2,251,800.00
其他应付款 279,257.00 113,527.00
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 23,331,150.00 24,582,150.00
其他流动负债
流动负债合计 233,392,530.53 258,155,407.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 459,333.11 511,333.13
递延所得税负债
其他非流动负债 23,331,150.00 24,582,150.00
非流动负债合计 23,790,483.11 25,093,483.13
负债合计 257,183,013.64 283,248,891.10
所有者权益：
股本 140,970,000.00 140,970,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
30 / 90
2016 年半年度报告
资本公积 370,971,982.08 363,015,982.08
减：库存股 46,662,300.00 49,164,300.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,974,833.56 38,974,833.56
未分配利润 226,445,896.02 236,365,502.01
所有者权益合计 730,700,411.66 730,162,017.65
负债和所有者权益总计 987,883,425.30 1,013,410,908.75
法定代表人：钱高法主管会计工作负责人：朱志荣会计机构负责人：陈辉
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 403,439,481.06 345,907,854.05
其中：营业收入 七-47 403,439,481.06 345,907,854.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 326,599,993.91 281,715,118.29
其中：营业成本 七-47 273,515,690.35 240,652,348.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七-48 3,405,089.48 2,497,402.19
销售费用 七-49 18,643,632.52 16,227,806.85
管理费用 七-50 30,097,804.52 21,227,047.46
财务费用 七-51 -1,249,045.30 -155,400.33
资产减值损失 七-52 2,186,822.34 1,265,913.79
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填
列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 七-54 2,983,595.27 1,403,641.41
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以―－‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 79,823,082.42 65,596,377.17
加：营业外收入 七-55 8,278,793.30 1,393,293.74
其中：非流动资产处置利得 11,319.76
减：营业外支出 七-56 450,110.73 422,543.55
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 87,651,764.99 66,567,127.36
31 / 90
2016 年半年度报告
减：所得税费用 七-57 12,803,806.43 9,853,144.31
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 74,847,958.56 56,713,983.05
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 74,847,958.56 56,713,983.05
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.53 0.43
（二）稀释每股收益(元/股) 0.53 0.43
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：249,919.12 元,上期被合并
方实现的净利润为：444,033.77 元。
法定代表人：钱高法主管会计工作负责人：朱志荣会计机构负责人：陈辉
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七-4 403,613,669.09 346,256,230.12
减：营业成本 十七-4 274,500,244.90 242,001,758.67
营业税金及附加 3,013,981.09 2,143,001.04
销售费用 18,643,632.52 16,227,806.85
管理费用 29,852,741.15 21,165,951.59
财务费用 -1,245,900.67 -156,683.85
资产减值损失 2,185,772.08 1,263,970.83
32 / 90
2016 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填
列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 十七-5 2,983,595.27 1,403,641.41
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 79,646,793.29 65,014,066.40
加：营业外收入 8,236,878.60 1,356,434.74
其中：非流动资产处置利得 11,319.76
减：营业外支出 431,035.28 401,326.07
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 87,452,636.61 65,969,175.07
减：所得税费用 12,790,242.60 9,705,780.63
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 74,662,394.01 56,263,394.44
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 74,662,394.01 56,263,394.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：钱高法主管会计工作负责人：朱志荣会计机构负责人：陈辉
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 406,189,170.21 302,868,211.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
33 / 90
2016 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七-58 9,692,407.06 1,916,490.26
经营活动现金流入小计 415,881,577.27 304,784,701.87
购买商品、接受劳务支付的现金 294,405,886.98 234,496,342.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 53,178,029.34 46,833,194.51
支付的各项税费 44,762,676.87 36,832,895.88
支付其他与经营活动有关的现金 七-58 17,680,027.73 13,692,610.36
经营活动现金流出小计 410,026,620.92 331,855,043.37
经营活动产生的现金流量净额 5,854,956.35 -27,070,341.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,983,595.27 1,403,641.41
处置固定资产、无形资产和其他长 11,319.76
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七-58 365,000,000.00 110,000,000.00
投资活动现金流入小计 367,994,915.03 111,403,641.41
购建固定资产、无形资产和其他长 7,430,198.69 6,302,091.33
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七-58 215,000,000.00 345,000,000.00
投资活动现金流出小计 222,430,198.69 351,302,091.33
投资活动产生的现金流量净额 145,564,716.34 -239,898,449.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 323,576,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 323,576,000.00
34 / 90
2016 年半年度报告
偿还债务支付的现金 21,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 82,397,744.92 48,329,655.16
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七-58 14,615,423.64
筹资活动现金流出小计 82,397,744.92 84,845,078.80
筹资活动产生的现金流量净额 -82,397,744.92 238,730,921.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 69,021,927.77 -28,237,870.22
加：期初现金及现金等价物余额 93,773,352.08 72,877,859.28
六、期末现金及现金等价物余额 162,795,279.85 44,639,989.06
法定代表人：钱高法主管会计工作负责人：朱志荣会计机构负责人：陈辉
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,603,191.39 302,193,446.69
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,647,347.73 1,879,631.26
经营活动现金流入小计 407,250,539.12 304,073,077.95
购买商品、接受劳务支付的现金 312,010,853.30 250,828,775.56
支付给职工以及为职工支付的现金 33,272,880.34 34,285,799.55
支付的各项税费 40,876,419.91 33,144,321.84
支付其他与经营活动有关的现金 17,608,891.90 13,664,291.53
经营活动现金流出小计 403,769,045.45 331,923,188.48
经营活动产生的现金流量净额 3,481,493.67 -27,850,110.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,983,595.27 1,403,641.41
处置固定资产、无形资产和其他长 11,319.76
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 365,000,000.00 110,000,000.00
投资活动现金流入小计 367,994,915.03 111,403,641.41
购建固定资产、无形资产和其他长 7,420,198.69 6,302,091.33
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 215,000,000.00 345,000,000.00
投资活动现金流出小计 222,420,198.69 351,302,091.33
投资活动产生的现金流量净额 145,574,716.34 -239,898,449.92
35 / 90
2016 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 323,576,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 323,576,000.00
偿还债务支付的现金 21,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 82,397,744.92 48,329,655.16
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 14,615,423.64
筹资活动现金流出小计 82,397,744.92 84,845,078.80
筹资活动产生的现金流量净额 -82,397,744.92 238,730,921.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 66,658,465.09 -29,017,639.25
加：期初现金及现金等价物余额 91,707,463.93 72,329,453.36
六、期末现金及现金等价物余额 158,365,929.02 43,311,814.11
法定代表人：钱高法主管会计工作负责人：朱志荣会计机构负责人：陈辉
36 / 90
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一 少数
项目 具 专 般
其他 股东 所有者权益合计
项 风 权益
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 收益
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 140,970,000.00 363,015,982.08 49,164,300.00 38,974,833.56 237,064,532.26 730,861,047.90
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 140,970,000.00 363,015,982.08 49,164,300.00 38,974,833.56 237,064,532.26 730,861,047.90
三、本期增减变动金额（减
7,956,000.00 -2,502,000.00 -9,734,041.44 723,958.56
少以―－‖号填列）
（一）综合收益总额 74,847,958.56 74,847,958.56
（二）所有者投入和减少资
7,956,000.00 -2,502,000.00 10,458,000.00
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
7,956,000.00 -2,502,000.00 10,458,000.00
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -84,582,000.00 -84,582,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-84,582,000.00 -84,582,000.00
分配
37 / 90
2016 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 140,970,000.00 370,971,982.08 46,662,300.00 38,974,833.56 227,330,490.82 731,585,006.46
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
少数
项目 具 专 般
其他 股东 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 权益
其 储 险
先 续 收益
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 102,600,000.00 24,015,669.83 27,772,844.66 183,750,932.50 338,139,446.99
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 102,600,000.00 24,015,669.83 27,772,844.66 183,750,932.50 338,139,446.99
三、本期增减变动金额（减
34,200,000.00 274,760,577.36 8,833,983.05 317,794,560.41
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 56,713,983.05 56,713,983.05
（二）所有者投入和减少
34,200,000.00 274,760,577.36 308,960,577.36
资本
38 / 90
2016 年半年度报告
1．股东投入的普通股 34,200,000.00 274,760,577.36 308,960,577.36
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -47,880,000.00 -47,880,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-47,880,000.00 -47,880,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 136,800,000.00 298,776,247.19 27,772,844.66 192,584,915.55 655,934,007.40
法定代表人：钱高法主管会计工作负责人：朱志荣会计机构负责人：陈辉
39 / 90
2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本期
其他权益工
具 其他
项目 专项 所有者权益合
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润
其 储备 计
先 续 收益
他
股 债
一、上年期末余额 140,970,000.00 363,015,982.08 49,164,300.00 38,974,833.56 236,365,502.01 730,162,017.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 140,970,000.00 363,015,982.08 49,164,300.00 38,974,833.56 236,365,502.01 730,162,017.65
三、本期增减变动金额（减
7,956,000.00 -2,502,000.00 - -9,919,605.99 538,394.01
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 74,662,394.01 74,662,394.01
（二）所有者投入和减少资
7,956,000.00 -2,502,000.00 10,458,000.00
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
7,956,000.00 -2,502,000.00 10,458,000.00
益的金额
4．其他
（三）利润分配 - -84,582,000.00 -84,582,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-84,582,000.00 -84,582,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
40 / 90
2016 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 140,970,000.00 370,971,982.08 46,662,300.00 38,974,833.56 226,445,896.02 730,700,411.66
上期
其他权益工具
其他
项目 优 永 专项 所有者权益合
股本 其 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润
先 续 储备 计
他 收益
股 债
一、上年期末余额 102,600,000.00 24,015,669.83 27,772,844.66 183,427,601.93 337,816,116.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 102,600,000.00 24,015,669.83 27,772,844.66 183,427,601.93 337,816,116.42
三、本期增减变动金额（减
34,200,000.00 - 47,616,146.48 81,816,146.48
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 95,496,146.48 95,496,146.48
（二）所有者投入和减少
34,200,000.00 34,200,000.00
资本
1．股东投入的普通股 34,200,000.00 34,200,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 - -47,880,000.00 -47,880,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-47,880,000.00 -47,880,000.00
分配
41 / 90
2016 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 136,800,000.00 24,015,669.83 27,772,844.66 231,043,748.41 419,632,262.90
法定代表人：钱高法主管会计工作负责人：朱志荣会计机构负责人：陈辉
42 / 90
2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
宁波高发汽车控制系统股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）是在原宁波高发汽车拉索
有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由宁波高发控股有限公司、钱高法、钱国年、钱
国耀、国信弘盛投资有限公司、上海茂树股权投资有限公司、宁波高发企业管理咨询有限公司、
浙江银泰睿祺创业投资有限公司等股东作为发起人，股本总数为 5,400 万股（每股面值人民币 1
元）。公司的统一社会信用代码：9133020071331910XJ。2015 年 1 月，在上海证券交易所挂牌上市。
所属行业为制造业 — 汽车制造业类。
截至 2016 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 14,097 万股，注册资本为 14,097 万元，
注册地：宁波，总部地址：宁波市鄞州区下应北路 717 号。
本公司主要经营活动为：车辆变速、加速操纵控制系统，车辆电子控制系统、车辆拉索，软
轴，车辆零部件的设计、制造、销售。
本公司的母公司为宁波高发控股有限公司，本公司的实际控制人为钱高法、钱国年、钱国耀
3 人。
本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 8 月 4 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
宁波高发机械制造有限公司（以下简称―高发机械‖）
报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注―八、合并范围的变更‖和―九、在其他主体
中的权益‖。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
公司自本报告期末起 12 个月不存在使持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
43 / 90
2016 年半年度报告
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
44 / 90
2016 年半年度报告
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
6. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
7. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出
售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
45 / 90
2016 年半年度报告
1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款
与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
2）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
46 / 90
2016 年半年度报告
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
8. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其
提方法 账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独
测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提
坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划
分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据 未单项计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备，计入当期损益。
9. 存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
47 / 90
2016 年半年度报告
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
10. 长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
48 / 90
2016 年半年度报告
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
49 / 90
2016 年半年度报告
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
11. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 30 5 3.17
机器设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
运输设备 年限平均法 4-5 5 23.75-19.00
办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
(3).固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
12. 在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
50 / 90
2016 年半年度报告
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
13. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3）使用寿命
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 土地使用权证
软件 5-10 年 预计收益期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
4）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
经复核，本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
5）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
51 / 90
2016 年半年度报告
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产
组的可收回金额。
(2). 内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
14. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
52 / 90
2016 年半年度报告
15. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公
允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，
本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益
计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当
期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，
并且在后续会计期间不转回至损益。在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收
益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务
现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
16. 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工
具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进
行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
53 / 90
2016 年半年度报告
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
17. 收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司确认销售商品收入的基本原则为：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入
的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司根据各种不同的销售模式将收入确认模式相应分为二种，具体如下：
1）客户将已领用的产品以开票通知单的形式通知公司，公司根据该开票通知单开票确认收入。
2）客户对公司产品验收合格后，公司根据验收的清单开票确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
18. 政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购
买的资产使用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期营业外收入。
19. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
54 / 90
2016 年半年度报告
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
20. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销
增值税 项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 17.00
应交增值税
城市维护建设税 应缴流转税额 7.00
企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00
教育费附加 应缴流转税额 3.00
地方教育费附加 应缴流转税额 2.00
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
公司 15
高发机械 25
2. 税收优惠
根据―甬高企认领〔2015〕2 号‖《关于公布宁波市 2014 年第一批高新技术企业名单的通知》，
公司被认定为高新技术企业，并取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙
江省宁波市地方税务局联合核发的编号为 GR201433100304 的《高新技术企业证书》，有效期自 2014
年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日。根据―国税函（2009）203 号‖《国家税务总局关于实施高新技
术企业所得税优惠有关问题的通知》，公司 2015 年的企业所得税减按 15%的税率计缴。
55 / 90
2016 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 55,214.01 22,255.77
银行存款 156,657,927.79 46,668,958.26
其他货币资金 24,180,138.05 63,992,138.05
合计 180,893,279.85 110,683,352.08
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 18,098,000.00 16,910,000.00
合计 18,098,000.00 16,910,000.00
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 261,340,747.90 233,060,386.25
商业承兑票据 11,930,000.00 11,077,400.00
合计 273,270,747.90 244,137,786.25
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 38,119,009.80
合计 38,119,009.80
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
56 / 90
2016 年半年度报告
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
167,160,903.07 100 11,148,906.35 6.67 156,011,996.72 127,498,576.95 100 9,001,230.95 7.06 118,497,346.00
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 167,160,903.07 / 11,148,906.35 / 156,011,996.72 127,498,576.95 / 9,001,230.95 / 118,497,346.00
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
57 / 90
2016 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
1 年以内小计 162,438,593.04 8,121,929.65 5
1至2年 1,905,786.16 381,157.23 20
2至3年 341,408.80 170,704.40 50
3 年以上 2,475,115.07 2,475,115.07 100
合计 167,160,903.07 11,148,906.35 6.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,147,675.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备
第一名 29,718,969.52 17.78 1,485,948.48
第二名 20,205,338.43 12.09 1,010,266.92
第三名 18,592,162.97 11.12 929,608.15
第四名 7,257,001.53 4.34 362,850.08
第五名 6,134,579.03 3.67 306,728.95
合计 81,908,051.48 49.00 4,095,402.57
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
58 / 90
2016 年半年度报告
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,433,916.58 99.58 4,028,646.86 99.14
1至2年 34,937.64 0.86
2至3年
3 年以上 14,523.60 0.42
合计 3,448,440.18 100.00 4,063,584.50 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额的比例%
第一名 482,251.65 13.98
第二名 251,340.06 7.29
第三名 166,800.00 4.84
第四名 162,850.00 4.72
第五名 157,084.24 4.56
合计 1,220,325.95 35.39
5、 应收利息
□适用 √不适用
6、 应收股利
□适用 √不适用
59 / 90
2016 年半年度报告
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 567,111.69 100.00 178,355.58 31.45 388,756.11 434,172.83 100.00 139,208.64 32.06 294,964.19
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 567,111.69 / 178,355.58 / 388,756.11 434,172.83 / 139,208.64 / 294,964.19
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
60 / 90
2016 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
1 年以内小计 367,111.69 18,355.58 5
1至2年 50,000.00 10,000.00 20
2至3年 - - 50
3 年以上 150,000.00 150,000.00 100
合计 567,111.69 178,355.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 39,146.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 290,000.00 200,000.00
代缴社保和公积金 248,387.20 234,172.83
代缴个人所得税 28,724.49
合计 567,111.69 434,172.83
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
代缴社保和公积金 代缴款 248,387.20 1 年内 43.80 12,419.36
安徽江淮 保证金 150,000.00 3 年以上 26.45 150,000.00
厦门金龙 保证金 90,000.00 1 年内 15.86 4,500.00
厦门金龙 保证金 50,000.00 2 年内 8.82 10,000.00
61 / 90
2016 年半年度报告
代缴个人所得税 代缴款 28,724.49 1 年内 5.07 1,436.22
合计 / 567,111.69 / 100.00 178,355.58
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
8、 存货
(1). 存货分类
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,370,596.88 17,370,596.88 18,132,685.77 18,132,685.77
在产品 5,100,321.40 5,100,321.40 5,537,635.81 5,537,635.81
库存商品 24,477,752.91 24,477,752.91 26,386,398.10 26,386,398.10
周转材料 357,454.80 357,454.80 345,705.00 345,705.00
发出商品 35,807,638.42 35,807,638.42 44,665,922.12 44,665,922.12
合计 83,113,764.41 83,113,764.41 95,068,346.80 95,068,346.80
(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
9、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
10、 其他流动资产
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 135,000,000.00 285,000,000.00
合计 135,000,000.00 285,000,000.00
11、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
□适用 √不适用
62 / 90
2016 年半年度报告
13、 长期应收款
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
□适用 √不适用
15、 投资性房地产
□适用 √不适用
63 / 90
2016 年半年度报告
16、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 90,662,804.73 44,276,715.35 7,054,620.56 7,241,950.44 149,236,091.08
2.本期增加金额 5,172,084.31 1,630,039.54 370,299.15 7,172,423.00
（1）购置 4,646,466.78 1,630,039.54 370,299.15 6,646,805.47
（2）在建工程转入 525,617.53 525,617.53
3.本期减少金额 165,838.00 165,838.00
（1）处置或报废 165,838.00 165,838.00
4.期末余额 90,662,804.73 49,448,799.66 8,518,822.10 7,612,249.59 156,242,676.08
二、累计折旧
1.期初余额 13,158,717.43 18,464,314.25 3,750,809.83 4,569,341.65 39,943,183.16
2.本期增加金额 1,330,516.13 1,959,931.11 748,520.58 592,926.58 4,631,894.40
（1）计提 1,330,516.13 1,959,931.11 748,520.58 592,926.58 4,631,894.40
3.本期减少金额 157,546.10 157,546.10
（1）处置或报废 157,546.10 157,546.10
4.期末余额 14,489,233.56 20,424,245.36 4,341,784.31 5,162,268.23 44,417,531.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 76,173,571.17 29,024,554.30 4,177,037.79 2,449,981.36 111,825,144.62
2.期初账面价值 77,504,087.30 25,812,401.10 3,303,810.73 2,672,608.79 109,292,907.92
64 / 90
2016 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 31,656,489.73 元，详见附注十四。
17、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装 389,670.45 389,670.45 487,396.13 487,396.13
工程技术中心 5,769,985.58 5,769,985.58 5,720,703.53 5,720,703.53
合计 6,159,656.03 6,159,656.03 6,208,099.66 6,208,099.66
18、 工程物资
□适用 √不适用
19、 固定资产清理
□适用 √不适用
20、 生产性生物资产
□适用 √不适用
21、 油气资产
□适用 √不适用
22、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 23,267,254.75 3,495,714.00 26,762,968.75
65 / 90
2016 年半年度报告
2.本期增加金额 52,991.46 52,991.46
(1)购置 52,991.46 52,991.46
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 23,267,254.75 3,548,705.46 26,815,960.21
二、累计摊销
1.期初余额 2,971,167.81 1,305,296.30 4,276,464.11
2.本期增加金额 232,737.54 212,993.72 445,731.26
（1）计提 232,737.54 212,993.72 445,731.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 3,203,905.35 1,518,290.02 4,722,195.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 20,063,349.40 2,030,415.44 22,093,764.84
2.期初账面价值 20,296,086.94 2,190,417.70 22,486,504.64
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
23、 开发支出
□适用 √不适用
24、 商誉
□适用 √不适用
25、 长期待摊费用
□适用 √不适用
26、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
66 / 90
2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 11,327,261.93 1,699,440.05 9,140,439.59 1,371,311.67
股权激励费用 111,297,300.00 16,694,595.00 111,297,300.00 16,694,595.00
合计 122,624,561.93 18,394,035.05 120,437,739.59 18,065,906.67
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
27、 短期借款
□适用 √不适用
28、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
29、 衍生金融负债
□适用 √不适用
30、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 90,490,000.00 84,250,000.00
合计 90,490,000.00 84,250,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
31、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 87,630,595.11 115,260,424.24
1-2 年（含 2 年） 347,303.42 224,691.98
2-3 年（含 3 年） 77,729.15 59,184.07
67 / 90
2016 年半年度报告
3 年以上 160,869.49 101,685.42
合计 88,216,497.17 115,645,985.71
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
32、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 918,167.61 958,524.06
1-2 年（含 2 年） 30,699.66
2-3 年（含 3 年） 42,045.50 62,250.00
合计 960,213.11 1,051,473.72
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
33、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,043,247.33 45,316,051.26 51,702,389.87 17,656,908.72
二、离职后福利-设定提存计划 97,528.70 1,543,497.40 1,543,497.40 97,528.70
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 24,140,776.03 46,859,548.66 53,245,887.27 17,754,437.42
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 21,743,280.16 40,937,769.36 47,787,769.36 14,893,280.16
二、职工福利费 0.00 2,322,226.41 2,322,226.41 0.00
三、社会保险费 65,809.70 1,103,854.10 1,103,854.10 65,809.70
其中：医疗保险费 50,768.70 914,382.00 914,382.00 50,768.70
工伤保险费 9,324.80 88,714.00 88,714.00 9,324.80
生育保险费 5,716.20 100,758.10 100,758.10 5,716.20
四、住房公积金 0.00 485,515.00 485,515.00 0.00
五、工会经费和职工教育经费 2,234,157.47 466,686.39 3,025.00 2,697,818.86
六、短期带薪缺勤
68 / 90
2016 年半年度报告
七、短期利润分享计划
合计 24,043,247.33 45,316,051.26 51,702,389.87 17,656,908.72
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 83,595.40 1,381,798.30 1,381,798.30 83,595.40
2、失业保险费 13,933.30 161,699.10 161,699.10 13,933.30
3、企业年金缴费
合计 97,528.70 1,543,497.40 1,543,497.40 97,528.70
34、 应交税费
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,695,466.50 2,579,574.23
消费税
营业税
企业所得税 6,519,033.26 4,994,351.61
个人所得税 51,489.28 56,402.08
城市维护建设税 328,682.66 180,570.20
教育费附加 140,863.99 87,957.67
地方教育费附加 93,909.33 41,021.14
印花税 17,941.97 17,016.76
残保金 15,088.00 13,740.00
水利建设基金 50,254.86 65,218.53
合计 11,912,729.85 8,035,852.22
35、 应付利息
□适用 √不适用
36、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
限制性股票股利 2,251,800.00
合计 2,251,800.00
37、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
69 / 90
2016 年半年度报告
往来款 307,268.60 138,030.00
合计 307,268.60 138,030.00
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
38、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
39、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
１年内到期的限制性股票回购款 23,331,150.00 24,582,150.00
合计 23,331,150.00 24,582,150.00
40、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 511,333.13 52,000.02 459,333.11 注
合计 511,333.13 52,000.02 459,333.11 /
附注：
2009 年 12 月，根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部发改投资【2009】2824 号文件《国
家发展改革委、工业和信息化部关于下达工业中小企业技术改造项目 2009 年新增中央预算内投资
计划（第一批）的通知》，公司收到技改项目补助资金 104 万元，从 2010 年 12 月起按照相关资
产的使用年限分 10 年分期确认收入。
41、 其他非流动负债
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购款 23,331,150.00 24,582,150.00
合计 23,331,150.00 24,582,150.00
42、 股本
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 140,970,000.00 140,970,000.00
70 / 90
2016 年半年度报告
43、 资本公积
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 343,770,547.19 343,770,547.19
其他资本公积 19,245,434.89 7,956,000.00 27,201,434.89
合计 363,015,982.08 7,956,000.00 370,971,982.08
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内其他资本公积增加系限制性股票激励费用摊销所致。
44、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 49,164,300.00 2,502,000.00 46,662,300.00
合计 49,164,300.00 2,502,000.00 46,662,300.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期库存股减少系限制性股票参与 2015 年度分红所致。
45、 盈余公积
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 38,974,833.56 38,974,833.56
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 38,974,833.56 38,974,833.56
46、 未分配利润
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 237,064,532.26 183,750,932.50
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 237,064,532.26 183,750,932.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润 74,847,958.56 56,713,983.05
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 84,582,000.00 47,880,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 227,330,490.82 192,584,915.55
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
71 / 90
2016 年半年度报告
47、 营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 400,301,729.92 271,580,647.61 345,184,495.27 240,652,348.33
其他业务 3,137,751.14 1,935,042.74 723,358.78
合计 403,439,481.06 273,515,690.35 345,907,854.05 240,652,348.33
48、 营业税金及附加
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 7,000.00 14,000.00
城市维护建设税 1,982,218.93 1,448,651.28
教育费附加 849,522.33 620,850.55
资源税
地方教育费附加 566,348.22 413,900.36
合计 3,405,089.48 2,497,402.19
49、 销售费用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费 7,579,399.18 7,359,186.99
三包费 4,937,241.78 3,404,827.84
业务招待费 2,176,530.32 2,080,891.44
仓储费 2,066,999.56 1,958,871.11
差旅费 506,282.75 380,971.95
其它 1,377,178.93 1,043,057.52
合计 18,643,632.52 16,227,806.85
50、 管理费用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 13,020,400.66 11,380,728.72
折旧 822,189.27 861,980.10
工资 1,566,270.72 1,444,949.22
社会保险 1,688,572.58 1,374,452.60
税费 1,396,997.37 1,688,134.17
汽车费用 395,780.15 336,546.93
无形资产摊销 314,709.74 312,943.38
其他 2,936,884.03 3,827,312.34
股权激励费用 7,956,000.00
合计 30,097,804.52 21,227,047.46
51、 财务费用
单位：元币种：人民币
72 / 90
2016 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 317,744.92 449,655.16
减：利息收入 -1,733,278.68 -705,972.38
其他 166,488.46 100,916.89
合计 -1,249,045.30 -155,400.33
52、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,186,822.34 1,265,913.79
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,186,822.34 1,265,913.79
53、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
54、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
73 / 90
2016 年半年度报告
值重新计量产生的利得
委托理财产品利息 2,983,595.27 1,403,641.41
合计 2,983,595.27 1,403,641.41
55、 营业外收入
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 11,319.76 11,319.76
其中：固定资产处置利得 11,319.76 11,319.76
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其中：与收益相关的政府补 7,321,000.00 1,075,000.00 7,321,000.00
助
与资产相关的政府补助 52,000.02 52,000.02 52,000.02
其他 894,473.52 266,293.72 894,473.52
合计 8,278,793.30 1,393,293.74 8,278,793.30
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
宁波 14 年第五批科技项目经费 250,000.00 收益
14 年度第三批科技项目补助资金 700,000.00 收益
鄞州区 14 年度第七批科技项目补助资 125,000.00 收益
金
15 年 6-9 月专利奖励 30,000.00 收益
15 年第二批科技项目补助 450,000.00 收益
15 年第一批科技项目经费 50,000.00 收益
15 年工业企业品牌奖励 500,000.00 收益
15 年技术改造专项资金 291,000.00 收益
市场发展专项资金奖励 6,000,000.00 收益
与资产相关的政府补助递延收益摊入 52,000.02 52,000.02 资产
合计 7,373,000.02 1,127,000.02 /
56、 营业外支出
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
74 / 90
2016 年半年度报告
对外捐赠
水利建设基金 361,330.53 350,502.44
其他 88,780.20 72,041.11 88,780.20
合计 450,110.73 422,543.55 88,780.20
57、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,131,934.82 10,043,225.68
递延所得税费用 -328,128.39 -190,081.37
合计 12,803,806.43 9,853,144.31
58、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,321,000.00 1,075,000.00
利息收入 1,412,138.61 705,972.38
其他 959,268.45 135,517.88
合计 9,692,407.06 1,916,490.26
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费 7,579,399.18 7,317,186.99
研发费用 1,173,730.23 1,275,615.37
业务招待费 2,994,880.32 2,206,822.44
中介费 518,867.92
仓储费 2,066,999.56 1,287,871.11
差旅费 520,106.93 426,285.70
汽车费用 394,846.97 331,860.44
会务费 15,886.79 10,126.41
其他 2,415,309.83 836,841.90
合计 17,680,027.73 13,692,610.36
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
委托理财产品到期赎回 365,000,000.00 110,000,000.00
合计 365,000,000.00 110,000,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 215,000,000.00 345,000,000.00
75 / 90
2016 年半年度报告
合计 215,000,000.00 345,000,000.00
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
发行费用 14,615,423.64
合计 14,615,423.64
59、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 74,847,958.56 56,713,983.05
加：资产减值准备 2,186,822.34 1,265,913.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 4,631,894.40 4,330,904.42
性生物资产折旧
无形资产摊销 445,731.26 442,255.50
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 317,744.92 449,655.16
投资损失（收益以“－”号填列） -2,983,595.27 -1,403,641.41
递延所得税资产减少（增加以“－” -328,128.39 -190,081.37
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,954,582.39 -4,157,842.99
经营性应收项目的减少（增加以 -64,553,409.32 -101,996,457.87
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -20,612,644.52 17,526,970.24
“－”号填列）
其他 -52,000.02 -52,000.02
经营活动产生的现金流量净额 5,854,956.35 -27,070,341.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 162,795,279.85 44,639,989.06
减：现金的期初余额 93,773,352.08 72,877,859.28
加：现金等价物的期末余额
76 / 90
2016 年半年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 69,021,927.77 -28,237,870.22
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 162,795,279.85 93,773,352.08
其中：库存现金 55,214.01 22,255.77
可随时用于支付的银行存款 156,657,927.79 46,668,958.26
可随时用于支付的其他货币资 6,082,138.05 47,082,138.05
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 162,795,279.85 93,773,352.08
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
60、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
61、 外币货币性项目
□适用 √不适用
62、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
77 / 90
2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
宁波高发机械制造有限公司 宁波 宁波 工业 100.00 设立
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
宁波高发控股有限公司 宁波 投资 2,100.00 42.46% 42.46%
本企业最终控制方是钱高法、钱国年、钱国耀 3 人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
78 / 90
2016 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 579,128.50 529,680.00
(8). 其他关联交易
无
6、 关联方应收应付款项
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
79 / 90
2016 年半年度报告
股份支付情况的说明：
2015 年 11 月，根据公司 2015 年第二次临时股东大会和 2015 年第二届董事会第九次会议决议，
公司向激励对象授予限制性股票 4,600,000 股，其中首次授予限制性股票 4,170,000 股由 160 名限制
性股票激励对象认购，预留部分为 430,000 股。授予日为 2015 年 11 月 23 日，授予价格为 11.79 元。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 采用估值技术确定其公允价值
可行权权益工具数量的确定依据 根据在职人员对应的权益工具估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,956,988.11
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,956,000.00
其他说明
（1）公司次股权激励计划的有效期、锁定期和解锁期为：激励计划有效期为 48 个月，自标
的股票的首次授予日起计算。公司授予激励对象的限制性股票自授予之日起 12 个月为禁售期；禁
售期内，激励对象通过本计划持有的限制性股票将被锁定不得转让。禁售期后 36 个月为解锁期，
在解锁期内，在满足本激励计划规定的解锁条件时，激励对象可分三次申请标的股票解锁，分别
自授予日起 12 个月后、24 个月后及 36 个月后分别申请解锁所获授限制性股票总量的 50%、30%、
20%。
（2）公司限制性股票的解锁业绩条件为：第一次解锁：以 2014 年净利润为基数，2015 年净
利润增长率不低于 8%；第二次解锁：以 2014 年净利润为基数，2016 年净利润增长率不低于 16%；
第三次解锁：以 2014 年净利润为基数，2017 年净利润增长率不低于 24%。2015 年公司净利润增长
率高于 8%，达到解锁条件。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）公司与中国工商银行股份有限公司宁波鄞州支行签订了 2012 年鄞抵字 0230 号最高额抵
押合同，以原值为 19,742,463.92 元、净值为 15,388,058.53 元的房屋建筑物和原值为 6,649,488.24 元、
净值为 5,629,900.06 元的土地使用权为公司在中国工商银行股份有限公司宁波鄞州支行自 2012 年 7
月 11 日至 2019 年 7 月 10 日的不超过 5,231 万元的全部债务提供抵押担保。
公司与中国工商银行股份有限公司宁波鄞州支行签订了 2012 年鄞抵字 0231 号最高额抵押合
同，以原值为 18,007,353.19 元，净值为 14,817,350.48 元的房屋建筑物和原值为 4,950,371.76 元、净
值为 4,191,314.74 元的土地使用权为公司对中国工商银行股份有限公司宁波鄞州支行自 2012 年 7
月 11 日至 2019 年 7 月 10 日不超过 2,931 万元的全部债务提供抵押担保。
截至 2016 年 6 月 30 日，在上述抵押担保合同下，同时公司其他货币资金中有 18,098,000.00
元作为银行承兑汇票保证金，向中国工商银行股份有限公司开具银行承兑汇票 90,490,000.00 元。
80 / 90
2016 年半年度报告
（2）公司与宁波银行股份有限公司签订了 01201DY20130536 最高额抵押合同,以原值为
2,711,003.10 元、净值为 1,780,044.52 元和原值为 2,413,707.54 元、净值为 1,451,080.72 元的房屋建筑
物，无形资产中原值为 1,384,642.10 元、净值为 987,722.15 元的土地使用权为公司对宁波银行股份
有限公司自 2013 年 4 月 18 日至 2016 年 4 月 18 日不超过 1,162 万元的全部债务提供抵押担保。
截止 2016 年 6 月 30 日，在上述抵押担保合同下，公司与银行无任何债务事项。
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 □不适用
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
81 / 90
2016 年半年度报告
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
82 / 90
2016 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 167,160,903.07 100.00 11,148,906.35 6.67 156,011,996.72 127,498,576.95 100.00 9,001,230.95 7.06 118,497,346.00
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
合计 167,160,903.07 / 11,148,906.35 / 156,011,996.72 127,498,576.95 / 9,001,230.95 / 118,497,346.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
83 / 90
2016 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
1 年以内小计 162,438,593.04 8,121,929.65 5
1至2年 1,905,786.16 381,157.23 20
2至3年 341,408.80 170,704.40 50
3 年以上 2,475,115.07 2,475,115.07 100
合计 167,160,903.07 11,148,906.35 6.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,185,772.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备
第一名 29,718,969.52 17.78 1,485,948.48
第二名 20,205,338.43 12.09 1,010,266.92
第三名 18,592,162.97 11.12 929,608.15
第四名 7,257,001.53 4.34 362,850.08
第五名 6,134,579.03 3.67 306,728.95
合计 81,908,051.48 49.00 4,095,402.57
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
84 / 90
2016 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 496,961.20 100.00 174,848.06 35.18 322,113.14 385,027.60 100.00 136,751.38 35.52 248,276.22
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 496,961.20 / 174,848.06 / 322,113.14 385,027.60 / 136,751.38 / 248,276.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
85 / 90
2016 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
1 年以内小计 296,961.20 14,848.06 5
1至2年 50,000.00 10,000.00 20
2至3年 - - 50
3 年以上 150,000.00 150,000.00 100
合计 496,961.20 174,848.06 35.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 38,096.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 290,000.00 200,000.00
代职工缴纳的社保和公积金 206,961.20 185,027.60
合计 496,961.20 385,027.60
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
代缴社保和公积金 代缴款 206,961.20 1 年内 10,348.06
安徽江淮 保证金 150,000.00 3 年以上 150,000.00
厦门金龙 保证金 90,000.00 1 年内 4,500.00
厦门金龙 保证金 50,000.00 2 年内 10,000.00
合计 / 496,961.20 / 174,848.06
86 / 90
2016 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
对联营、合营企业投资
合计 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
高发机械 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 1,500,000.00 1,500,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 400,301,729.92 272,565,202.16 345,184,495.27 242,001,758.67
其他业务 3,311,939.17 1,935,042.74 1,071,734.85 -
合计 403,613,669.09 274,500,244.90 346,256,230.12 242,001,758.67
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
87 / 90
2016 年半年度报告
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托理财产品利息 2,983,595.27 1,403,641.41
合计 2,983,595.27 1,403,641.41
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 11,319.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 7,373,000.02
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 2,983,595.27
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
88 / 90
2016 年半年度报告
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 857,693.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,688,032.72
少数股东权益影响额
合计 9,537,575.67
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
9.88 0.53 0.53
利润
扣除非经常性损益后归属于
8.62 0.46 0.46
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
89 / 90
2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
备查文件目录 签名并盖章的财务报表
报告期内在中国证监会指定网站公开披露的所有公司文件的正本及公告原件
董事长：钱高法
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 4 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
90 / 90
首页
微信公众号
证券之星APP
