证券代码：300180 证券简称：华峰超纤 公告编号：2016-061
上海华峰超纤材料股份有限公司
关于深圳证券交易所2015年年报问询函的回复
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
上海华峰超纤材料股份有限公司近日收到深圳证券交易所《关于对上海华峰
超纤材料股份有限公司的年报问询函》创业板年报问询函【2016】第 275 号，先
就问询函所涉及问题回复如下：
问题一：你公司在建工程附注中，安装工程、建筑工程本期增加额分别高达
3.92亿元、5.29亿元，固定资产增加额为5,295.69万元，上述增加额合计约9.74亿
元，但合并现金流量表中“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”
本期发生额仅为5.83亿元。请补充说明：
（1）在建工程的具体内容，并详细列示主要项目明细；
（2）上述资产增加额与现金流数据存在较大差异的原因。
答复：
（1）本公司在建工程主要包括三部分：A、通过全资子公司江苏华峰超纤
材料有限公司（以下简称“江苏超纤”）实施的年产 7,500 万米产业用非织造布超
纤材料项目中的一期 3,750 万米产业用非织造布超纤材料项目；B、与上述募投
项目配套的宿舍楼建设；C、本公司部分生产线的技术改造。
具体说明如下：
A、年产 7,500 万米产业用非织造布超纤材料项目中的一期 3,750 万米产业
用非织造布超纤材料项目
经 2015 年 5 月 22 日召开的公司第二届董事会第二十四次会议审议，并经
2015 年 6 月 23 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议，公司将以非公
开发行股票的方式募集资金，并投入以下项目：
项目总投资额 募集资金投入金额
序号 项目名称
（万元） （万元）
年产 7,500 万米产业用非织造布超纤材
1 料项目中的一期 3,750 万米产业用非织 228,059.27 150,000.00
造布超纤材料项目
本项目将由公司全资子公司江苏超纤负责实施，本项目建成后可年产 3,750
万米超纤合成革系列产品。本项目总投资为 228,059.27 万元，主要用于建筑工
程、设备购置、安装等工程费用，其中固定资产投资 207,642.92 万元，铺底流
动资金 20,416.35 万元，企业计划使用募集资金 150,000.00 万元，其余自筹。本
项目具体投资内容如下：
投资项目 拟投资金额（万元）
1.建筑工程 53,172.47
2.设备购置 100,650.43
3.安装工程 19,496.17
4.其他费用 34,323.85
5.铺底流动资金 20,416.35
投资金额合计 228,059.27
2015 年度，关于募投项目发生的主要项目列示如下：
1、 建筑工程——厂房建设发生金额：441,214,762.63 元；
2、 安装工程——各生产线发生金额：278,169,731.85 元；
其中较大金额的项目有：
1）、无纺布生产线：125,036,196.53 元；
2）、减量生产线：27,545,978.20 元；
3）、纺丝生产线：19,010,850.38 元；
4）、湿法生产线：18,649,031.11 元；
5）、树脂反应釜及储罐：9,279,366.48 元；
6）、110KV 总降变电设备安装：6,666,609.62 元；
7）、干法贴面生产线：5,519,833.73 元；
8）、干燥生产线：4,523,039.27 元；
B、与上述募投项目配套的宿舍楼建设；
为解决上述募投项目的员工住宿问题，公司配套实施宿舍楼建设，2015 年
度发生土建工程款 85,091,901.25 元，在建工程附注中列示在建筑工程；
C、本公司部分生产线的技术改造；
2015 年度，出于上海市环保要求，公司原有的燃煤锅炉替换成燃气系统，
导致公司新增燃气系统设备；同时，由于公司原有的生产线中部分设备老化，本
期发生部分设备的更新换代，发生额较大的具体项目列示如下：
序号 具体安装项目 金额
1 燃气系统 18,223,804.28
2 节能回收余热设备 7,056,159.99
3 树脂反应釜改造 3,691,686.04
4 进口磨皮机 2,601,942.04
5 高温高压上色机 1,133,201.48
6 集散型控制系统（DCS） 2,290,801.96
7 苯减量设备生产线 12,761,888.64
8 进口磨皮机（新厂） 3,100,372.40
9 纺丝生产线（三号线） 1,302,368.66
10 甲苯罐区改造-新厂（减量回收装置） 1,090,211.30
11 浸渍生产线（3）改造 7,313,544.78
12 纺丝生产线（定岛二号线） 9,544,388.48
13 浸渍上料系统 2,607,199.06
14 总降配电室增容项目（8000KVA 增至 10300KVA） 3,722,405.12
15 上色 O 型缸 6,969,347.97
16 进口针刺机 16,387,832.07
17 扩幅生产线改造（新老厂） 2,906,238.26
18 烫平生产线 1,007,331.94
19 干法自动配色系统 1,623,459.35
20 上色自动配料系统 1,489,077.00
合计 106,823,260.82
综上所述，以上分具体项目列示的建筑工程、安装工程占在建工程附注中合
计数的比例列示如下：
类别 分具体项目列示金额小计 附注中披露金额 占比
建筑工程 526,306,663.88 529,172,304.48 99.46%
安装工程 323,054,166.14 392,366,424.42 82.33%
合计 849,360,830.02 921,538,728.90 92.17%
（2）本公司在建工程附注中，安装工程、建筑工程本期增加额分别为
392,366,424.42 元、529,172,304.48 元，在建工程合计增加金额为 921,538,728.90
元；考虑到部分固定资产增加系由在建工程转入，所以只考虑外购的固定资产增
加额 16,824,684.79 元；加上工程物资的净增加额 7,908,047.78 元；所以实际长期
资产的增加额为 946,271,461.47 元；
合并现金流量表中“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”
本期发生额为 583,674,412.77 元；
差异金额 362,597,048.70 元，差异原因说明如下：
A、 应付账款——工程款期末比期初合计增加 244,705,170.60 元；
其中：
1）、母公司应付工程款期末比期初增加 7,525,813.82 元；
2）、子公司江苏超纤应付工程款期末比期初增加 203,865,592.92 元；
3）、子公司江苏化学应付工程款期末比期初增加 33,313,763.86 元；
B、江苏超纤支付与工程款相关的信用证保证金 13,025,000.00 元，因该信用
证开立实际是用于支付工程款，所以将支付的信用证保证金计入“购建固定资产、
无形资产和其他长期资产支付的现金”；
C、江苏超纤资本化利息金额 647,807.22 元，该部分金额计入在建工程，但
是在现金流量表中计入“分配股利或利润或偿付利息所支付的现金”；
D、使用应收票据背书支付工程款 130,269,070.88 元，并不产生实际的现金
流量。
问题二：报告期末，你公司应付账款、其他应付款期末余额分别为3.34亿元、
7,729.62万元，较期初数增加较多。请列示应付账款、其他应付款前五名情况，
并说明上述两个报表项目增加较多的原因。
答复：
1、应付账款期末余额前五名情况列示如下：
单位名称 款项性质 金额
中国铁建港航局集团有限公司 工程款 78,635,829.48
江苏南通二建集团有限公司 工程款 69,835,810.57
上海志佳消防工程技术有限公司 工程款 11,900,450.50
LG CHEM.LTD 货款 10,822,295.00
江苏常盛钢结构工程有限公司 工程款 8,100,000.00
合计 179,294,385.56
2、其他应付款期末余额前五名情况列示如下：
单位名称 款项性质 金额
浙江华峰新材料股份有限公司 往来款 48,574,482.00
中国铁建港航局集团有限公司 工程保证金 10,000,000.00
江苏南通二建集团有限公司 工程保证金 6,000,000.00
中化二建集团有限公司 工程保证金 5,000,000.00
中石化工建设有限公司 工程保证金 3,000,000.00
合计 72,574,482.00
3、本公司应付账款较多，主要是由于子公司募投项目建设、配套宿舍楼建
设，期末公司根据实际工程进度对在建工程进行了暂估，同时增加在建工程和应
付账款；其他应付款增加较多，一方面是为募投项目“年产7,500万米产业用非织
造布超纤材料项目中的一期3,750万米产业用非织造布超纤材料项目”筹资，在募
集资金尚未到位之前，向关联方浙江华峰新材料股份有限公司借入资金，另一方
面，相关项目在2015年开始大规模基建，公司收取了施工方相应的工程保证金。
具体说明：应付账款期末余额较期初增加265,705,990.21元，其中：工程款
增加244,705,170.60元，主要是因为募投项目及配套实施的宿舍楼大规模基建；
货款增加21,000,819.61元，主要是由于公司本期产销规模扩大，相应的备货增加，
导致经营性应付账款适度增加。
其他应付款期末余额较期初余额增加77,042,007.82元，具体增加项目原因列
表如下：
项目 金额
其他应付款合计增加额 77,042,007.82
拆借款增加 48,574,482.00
工程保证金增加 28,050,000.00
其他零星增加 417,525.82
综上，报告期末，本公司应付账款、其他应付款增加合理。
问题三：年报披露，“报告期内，公司通过银行贷款加大了对子公司启东项
目的投入，造成了投资活动和筹资活动现金流的变化”。三季报中提到，“启东项
目正在建设中，由于项目推进仍需要当地政府大量的审批及工业园区配套基础设
施的落实到位，相关进度不可控，项目进度存在延期风险”。请补充说明：
（1）截至年报披露日，启东生产基地建设进度介绍，包括已完成部分、尚
未完成的审批项目内容及进度、工业园区配套基础设施落实情况等。
（2）从目前进度来看，项目是否仍存在延期风险。如存在，请说明对公司
经营可能产生的影响，并及时披露项目延期情况。
答复：
1、截止年报披露日2016年4月26日，启东一期3,750万米产业用非织造布超
纤材料项目厂房已完成建设，设备安装已基本到位，正在准备进行调试工作；工
业园区配套的上水已经到位，园区污水处理正在进行调试；110kV供电线路正在
紧张施工。正在准备向环保部门、安监部门申报试生产材料；消防系统施工完毕，
正在进行系统调试并准备第三方检测。
2、从目前进度看来，项目已按计划如期建成并达到可使用状态。
3、启东项目建成投产后，开工率将依市场情况逐步提升，经济效益将逐步
体现。
特此公告。
上海华峰超纤材料股份有限公司
董事会
2016 年 8 月 3 日
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