北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
北京京西文化旅游股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人宋歌、主管会计工作负责人彭佳曈及会计机构负责人(会计主管
人员)张雅萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介 ............................................................. 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 8
第四节 董事会报告........................................................... 10
第五节 重要事项 ............................................................ 30
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 58
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 62
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 63
第九节 财务报告 ............................................................ 65
第十节 备查文件目录........................................................ 162
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释义
释义项 指 释义内容
北京文化、公司 指 北京京西文化旅游股份有限公司
华力控股 指 中国华力控股集团有限公司，公司股东
富德生命人寿 指 富德生命人寿保险股份有限公司，公司股东
北京摩天轮文化传媒有限公司（曾用名：北京光景瑞星文化传媒有限
摩天轮、摩天轮文化传媒公司、光景瑞星 指
责任公司），公司的全资子公司
世纪伙伴 指 北京世纪伙伴文化传媒股份有限公司，公司的全资子公司
星河文化 指 浙江星河文化经纪有限公司，公司的全资子公司
艾美院线 指 艾美（北京）影院投资有限公司，公司的全资子公司
龙泉宾馆 指 北京龙泉宾馆有限公司，公司的全资子公司
重庆国色天香 指 重庆国色天香现代园艺开发有限公司
双恒投资 指 北京双恒投资发展有限公司
潭柘景区分公司 指 北京京西文化旅游股份有限公司潭柘景区分公司
戒台景区分公司 指 北京京西文化旅游股份有限公司戒台景区分公司
灵山景区分公司 指 北京京西文化旅游股份有限公司灵山景区分公司
妙峰山景区分公司 指 北京京西文化旅游股份有限公司妙峰山景区分公司
百货商场分公司 指 北京京西文化旅游股份有限公司百货商场分公司
百花宾馆分公司、百花速 8 酒店 指 北京京西文化旅游股份有限公司百花宾馆分公司
百花出租汽车分公司 指 北京京西文化旅游股份有限公司百花出租汽车分公司
嘉福饭店 指 北京潭柘嘉福宾舍饭店有限公司
一格万象 指 西藏一格万象影视传媒有限公司
功做事 指 北京功做事影视文化有限公司
西藏圆梦 指 西藏圆梦影视文化传媒有限公司
摩登视界 指 北京摩登视界文化传媒有限公司
《公司章程》 指 北京京西文化旅游股份有限公司现行有效的章程
《管理办法》 指 《上市公司证券发行管理办法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
股东大会 指 北京京西文化旅游股份有限公司股东大会
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董事会 指 北京京西文化旅游股份有限公司董事会
监事会 指 北京京西文化旅游股份有限公司监事会
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 北京文化 股票代码 000802
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京京西文化旅游股份有限公司
公司的中文简称（如有） 北京文化
公司的外文名称（如有） BEIJING JINGXI CULTURE&TOURISM CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）BJCT
公司的法定代表人 宋歌
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈晨 江洋
联系地址 北京市朝阳区将台西路 9-5 号 北京市朝阳区将台西路 9-5 号
电话 57807786 57807780
传真 57807778 57807778
电子信箱 chenc@bjc-ent.com 000802@bjc-ent.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 北京市门头沟区水闸北路 21 号 12 幢
公司注册地址的邮政编码 102399
公司办公地址 北京市朝阳区将台西路 9-5 号
公司办公地址的邮政编码 100016
公司网址 http://bjwhmedia.com
公司电子信箱 000802@bjc-ent.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2016 年 07 月 29 日
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bulletin_detail/true/1
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）
202518322?announceTime=2016-07-30
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 156,102,359.91 86,556,551.75 80.35%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,188,053.75 3,361,566.65 203.07%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-16,737,068.40 461,296.31 -3,728.27%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -175,523,238.07 85,048,959.77 -306.38%
基本每股收益（元/股） 0.0186 0.0087 113.79%
稀释每股收益（元/股） 0.0186 0.0087 113.79%
加权平均净资产收益率 0.42% 0.36% 0.06%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,420,330,770.98 1,422,745,706.57 210.69%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,885,997,338.19 1,010,856,491.18 284.43%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 25,809,239.27
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
3,196.06
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,238,686.82
少数股东权益影响额（税后） 126,000.00
合计 26,925,122.15 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，公司围绕公司2016年年度经营计划有序开展工作，各项经营状况良好。公司目前主营业务已由原有的旅
游业务逐渐转型为涵盖电影、电视剧、艺人经纪、综艺、新媒体及旅游文化地产的全产业链文化集团。2016年上半年，公司
实现销售收入15,610.24万元，同口径比去年同期增加6,954.58万元，同比增加80.35%；实现利润总额869.13万元，同口径
比去年同期增加366.20万元，同比增加72.81%；实现归属于上市公司股东的净利润1,018.81万元，同口径比去年同期增加
682.65万元，同比增加203.07%。
2016年上半年主要工作如下：
一、完成非公开发行，为转型奠定了基础
为拓展公司主营业务，提升公司整体实力和规模，实现公司向影视文化行业转型发展并最终形成全产业链文化集团的战
略顺利实施，2014年5月12日启动非公开发行，公司决定借助资本平台进行影视文化行业并购整合，通过非公开发行募集资
金收购两家影视文化公司，发行股票324,459,895股，募集资金28.94亿元人民币。2016年4月5日新发行股票已上市，完成了
世纪伙伴和星河文化两家影视文化公司的收购，为公司转型奠定了基础。
二、加快影视文化业务发展
公司影视文化业务主要有电影、电视剧、综艺娱乐、艺人经纪、新媒体等业务。为了加快影视文化业务发展，公司股票
于2016年6月1日停牌，正在筹划重大资产重组事项，公司拟收购影视文化传媒相关资产。目前影视文化业务还处于整合调整
阶段。
（一）电影
截至报告期内，公司制作和参与投资电影14部，其中电影：《岁月忽已暮》、 《生于四月一日》、《战狼II》、《西游
日记：天蓬传》、《英雄本色4》为新增加项目。2016年下半年上映电影《刺猬小子之天生我刺》、《我叫李雪莲》和《铁
道飞虎》。
作品 （计划）开拍时间 （预计）发行档期 许可资质取得情况 合作方式 主要演职人员 项目进度
《极限挑战之 2015.10 2016.01.15 取得拍摄许可证及 投资 导演：任静、严敏 已公映
最后的武士》 公映许可证 主演：黄渤、孙红雷、
黄磊、罗志祥、王迅、
张艺兴、赵丽颖
《我的新野蛮 2014.10 2016.04.22 取得拍摄许可证及 投资 导演：赵根植 已公映
女友》 公映许可证 编剧：李载允
主演：车太贤、宋茜
《刺猬小子之 2014.09 2016.07.22 取得拍摄许可证及 投资 导演：黄建明 已公映
天生我刺》 公映许可证 编剧：黄建明、吴晓宇
监制：丁晟
《我叫李雪 2015.11 2016.09 取得拍摄许可证 投资 导演：冯小刚 后期制作
莲》 编剧：刘震云
主演：郭涛、大鹏、范
冰冰、张嘉译
《南极绝恋》 2015.11 2017年寒假 取得拍摄许可证 投资 导演、编剧：吴有音 后期制作
主演：赵又廷、杨子珊
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监制：关锦鹏
《铁道飞虎》 2015.11 2016.12 取得拍摄许可证 功做事投资 导演：丁晟 后期制作
编剧：何可可、丁晟
主演：成龙、黄子韬
《妈阁是座 2016.07 待定 取得拍摄许可证 投资 导演：李少红 筹备中
城》 编剧：严歌苓、陈文强
《刀背藏身》 2016.07 2017.07 取得拍摄许可证 投资 导演：徐浩峰 筹备中
编剧：徐浩峰
《傻瓜照相 2016.07 待定 取得拍摄许可证 投资 导演：李非 筹备中
机》 编剧：李非
监制：姜文
艺术顾问：张黎
《岁月忽已 2016.04 待定 取得拍摄许可证 投资 导演：秦小珍 后期制作
暮》 监制：张嘉辉
演员：张子枫、姜潮、
宋威龙
《生于四月一 2016.07 待定 取得拍摄许可证 投资 导演：王啸坤 拍摄中
日》 编剧：杨曼珠
演员：范伟、贾静雯、
林更新、薛之谦
《战狼II》 2016.06 待定 取得拍摄许可证 投资 导演：吴京 拍摄中
主演：吴京、Celina Jade
《西游日记： 2017.05前 2018 待定 投资 导演：未定 筹备中
天蓬传》 编剧：今何在
《英雄本色4》2016.12 2017.07 正在办理 投资 导演：丁晟 筹备中
（二）电视剧
截止报告期内，公司制作和参与投资电视剧7部。
作品 （计划）开拍时间 计划发行档期 许可资质取得情况 合作方式 主要演职人员 项目进度
《穿越谜团》 2015.01 2016.03 取得拍摄许可证 投资 导演：沈严 已通过互联
编剧：俞白眉 网进行首播
主演：袁弘、张歆艺、
孙淳、江珊
《极品一家人》 2016.03 待定 取得拍摄许可证 摩登视界投资 导演：孙皓 后期制作
编剧：赵犇、黄苇、平
平、沈嵘
《当分手大师遇 待定 待定 正在办理 投资 导演：沈严 筹备中
到复合大师》 编剧：俞白眉
主演：佟大为、邓超、
杨幂
《丈夫归来》 2016.03 待定 取得拍摄许可证 投资 导演：王梦继 后期制作
编剧：张晓芸、李慧善
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[韩]
主演：权相佑、李念、
王耀庆
《江山不悔》 2016.10 待定 正在办理 投资 导演：张黎 筹备中
编剧：刘伽茵
《王子咖啡店》 2016.04 待定 取得拍摄许可证 投资 导演：姜信孝、金亨植 拍摄中
主演：徐璐、杨玏、王
阳、曹卫宇、张佑天
《我的岳父会武 2015 待定 取得拍摄许可证及 投资 导演：俞钟 待播出
术》 发行许可证 主演：宋丹丹、倪大红、
肖央、王太利、姜妍
（三）综艺节目
截止报告期内，公司制作和参与投资5档综艺节目，其中《花漾梦工厂》和《极限挑战第二季》已播出完毕，《跨界歌
王》、《加油！美少女》及《我们战斗吧》正在播出，都取得了不错的口碑和收视率。
节目名称 播出平台 播出时间 主要嘉宾
《花漾梦工厂》 山东卫视 2016年02月21日 张国立、秦海璐、郭德纲
《极限挑战第二季》 东方卫视 2016年04月17日 黄渤、孙红雷、黄磊、罗志祥、王迅、
张艺兴
《跨界歌王》 北京卫视 2016年05月28日 刘涛、王凯、秦海璐、李光洁、潘粤
明、巴图等
《加油！美少女》 东方卫视 2016年06月11日 黄晓明、胜利、陈羽凡、胡海泉
《我们战斗吧》 江苏卫视 2016年07月15日 井柏然、王凯、萧敬腾、杨烁、王嘉
尔、白敬亭
（四）艺人经纪
公司通过非公发行股份收购了浙江星河文化经纪有限公司，星河文化公司由著名经纪人王京花女士创建。公司以全方
位的艺人经纪为主营业务，并涉足影视及节目的开发、投资、制作等领域。公司以独特和敏锐的视角，不断发掘各种娱乐界
人才，培养出大批优秀演员，目前有签约演员、导演、编剧数十人，并且不断有新演员加盟公司，为公司发展注入新的血液。
未来公司还将打造最具创新力的艺人产业模式，涵盖艺人培养、艺人经纪、商务广告等艺人产业全链条经营模式，并为公司
其他版块业务提供强有力的资源支持。
（五）其他
截止报告期内，公司制作和参与投资的网络大电影有《美少女战队之觉醒阿瓦隆》和《肋骨怪女》。
类型 作品 （计划）开拍时间 （预计）上线时间 合作 主要演职人员 项目进度 播出平台
方式
网络大电影 《美少女战队之 2016.08 2016.11 投资 导演：游松 开机前筹备 待定
觉醒阿瓦隆》 主演：赵梦迪、莫诗
旎、蒋梦栖、李沫颔
网络大电影 伊藤润二漫画系 2016.08 2016.11 投资 导演：郭虎 开机前筹备 待定
列1《肋骨怪女》 演员：待定
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注：减少项目：电影《年兽大作战》、《没有别的爱》、《绣春刀：修罗场》和电视剧《恶老板》，由于一格万象转让
且项目投资比例较小，电视剧《无名者》因西藏圆梦公司转让，以上项目减少对公司经营没有重大影响。上述经营计划并不
代表公司对2016年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，
请投资者特别注意。
三、保持旅游业务稳定发展
公司旅游文化事业部将加强对景区分子公司的管控和服务，通过不断的提升管理水平和创新经营，形成公司旅游业务管
理的新常态。潭柘寺、戒台寺景区过渡管理期间（2016.7.1—2019.5.31），公司将协助潭戒景区管理中心负责文物修缮、古
树养护、安全保卫、防火防汛、安全生产等日常管理工作（内容详见报告第五节重要事项—其他重大事项的说明）。
四、加强内控体系建设
公司继续加强内控的规范和实施工作，继续强化公司内部控制的有关工作的执行，保证内部控制的合理有效。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
新并购世纪伙伴和星河
文化增加收入 5,500 万
营业收入 156,102,359.91 86,556,551.75 80.35%
元；摩天轮本期增加收
入 1,485 万元
新并购世纪伙伴和星河
文化相应增加成本 260
营业成本 74,267,471.28 30,961,804.76 139.87%
万元；摩天轮增加成本
3,776 万元
公司新闻发布会增加销
售费用 132 万元；新并
购公司增加销售费用 83
销售费用 6,473,357.44 1,899,599.24 240.77%
万元；摩天轮增加销售
费用 205 万元；艾美公
司增加销售费用 32 万元
公司规模扩大，人力成
本增加 1,270 万元；公务
费用增加 905 万元；能
管理费用 97,494,741.54 66,974,478.47 45.57% 源费用减少 100 万元；
新并购公司增加管理费
用 810 万元；艾美公司
增加管理费用 178 万元
本期民生银行贷款利息
财务费用 -1,299,347.36 -4,199,455.99 69.06% 较上年同期减少 252 万
元；理财收入比上年同
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期减少 542 万元
双恒投资处置股票，期
初因公允价值变动损失
确认的所得税费用转回
所得税费用 1,865,605.46 4,104,919.75 -54.55% 104 万元；摩天轮因计提
坏账确认递延所得税资
产冲减所得税费用 131
万元
本报告期影视项目投入
增加 13,511 万元；摩天
轮影视公司本报告期收
经营活动产生的现金流
-175,523,238.07 85,048,959.77 -306.38% 回影片《解救吾先生》
量净额
分账款 6,534 万元而上
年同期收回《心花路放》
影片收入款 19,160 万元
收购世纪伙伴和星河文
投资活动产生的现金流
-1,947,392,138.50 -159,403,553.23 -1,121.67% 化两家子公司支付现金
量净额
净额 194,706 万元
增发收到资金净额
286,524 万元；归还民生
筹资活动产生的现金流
2,712,586,647.27 9,520,023.41 28,393.49% 银行贷款 9,000 万元；返
量净额
还股权激励款 6,088 万
元
现金及现金等价物净增
589,671,270.70 -64,835,696.27 1,009.49% 上述各项变动合计形成
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、全力推进业务整合，加强主营业务管理
2016年上半年，公司工作重点仍是继续狠抓主营业务管理，提升主营业务盈利，提高经营管理水平，整合周边资源，扩
大产业协同，提高综合竞争实力和可持续发展能力。公司目前在保持公司主营业务的发展的情况下，打通公司全产业链的各
个环节，把北京文化打造成全产业链的传媒集团。
2、利用资本平台、夯实公司主业基础
2016年4月5日新发行股票已上市，完成了世纪伙伴和星河文化两家影视文化公司的收购，为公司转型奠定了基础。公司
股票于2016年6月1日停牌，正在筹划重大资产重组事项，公司拟收购影视文化传媒相关资产。公司将继续储备有关资源，完
善公司影视文化上下游产业资源，加强影视文化业务的发展。
3、加强人才梯队建设和管理机构优化
为加强人才梯队建设和管理机构优化，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司董事、高级管理人员、中层管
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理人员及核心技术（业务）骨干的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起，使各方共同关注公
司的长远发展，公司制订了《第二期限制性股票激励计划》，相关工作正在进行中。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
旅游、酒店服务 76,542,154.92 32,532,468.12 57.50% 0.44% 5.12% -1.89%
影视及经纪 78,235,216.92 41,451,984.30 47.02% 13,456.85% 276,246.56% -50.38%
分产品
旅游、酒店服务 76,542,154.92 32,532,468.12 57.50% 0.44% 5.12% -1.89%
影视及经纪 78,235,216.92 41,451,984.30 47.02% 13,456.85% 276,246.56% -50.38%
分地区
北京地区 97,330,617.55 70,465,411.17 27.60% 26.75% 127.59% -32.08%
浙江地区 53,372,213.13 2,167,521.17 95.94%
宁夏地区 4,074,541.16 1,351,520.08 66.83%
四、核心竞争力分析
一、独特的旅游资源优势
公司地处祖国政治、经济、文化、旅游中心北京市，公司旅游资源位于北京市门头沟辖区内。门头沟区位于北京市西部，
是京郊著名的天然生态屏障，是北京市10个远郊区县中唯一的纯山区，面积1,455平方公里，山区面积占98.5%。区政府所在
地——门城新城距天安门仅25公里，六环路连接北京9个区县7个新城，108国道、109国道穿越全境，莲石路、阜石路等多条
城市快速路直通北京城中心，长安街西延线、轨道交通S1线已经动工。门头沟中心区距北京市市区及北京西客站车程约30
分钟，距苹果园地铁站约15分钟车程，距北京首都机场约50分钟车程。公司凭借独特的旅游资源，已形成了集旅游、酒店、
餐饮、会议、休闲服务等于一身的特色旅游服务，优势明显。
二、经验丰富的人才优势
在旅游业务方面，公司经过多年的人才积累和培养，已打造了一批经验丰富、业务精湛、熟悉旅游业务特点、经得起市
场考验的德才兼备的旅游业经营管理人才，为公司旅游业务的发展打下了坚实的基础。
在影视业务方面，公司通过引进高端人才、收购、设立合资公司、建立工作室等形式，聚集了宋歌、夏陈安、娄晓曦、
王京花、杜扬、陈国富、乌尔善、丁晟、张黎、徐浩峰、严歌苓等大批影视文化方面的优秀人才。同时，为了配合公司影视
文化业务发展，公司调整了经营班子核心成员，宋歌先生出任公司董事长，夏陈安先生担任公司总裁，娄晓曦先生为公司副
董事长，杜扬女士及彭佳曈先生担任公司副总裁，标志公司在影视文化、娱乐方面拥有了国内顶尖人才，在公司战略转型中
迈出了实质性一步，构成了公司突出的人才优势。
三、强大的资源整合能力优势
为了满足人民群众日益增长的旅游、影视文化方面的精神需求，响应国家消费升级转型的号召，公司在原有旅游业务的
15
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
基础上，通过收购摩天轮的方式实现了影视文化业务外延式拓展。经过近两年的运营整合，影视业务已初具规模，盈利能力
已开始显现，经营管理团队已得到有效的组建和磨合，公司已显现了强大的资源整合能力。公司非公开发行后，通过募集资
金收购世纪伙伴及星河文化100%股权，从而进一步增强公司的收入规模和盈利能力，股东权益将得以进一步提高，公司的
资源整合和未来产业架构将更加清晰和明确。
四、文化完整产业链优势
公司目前已形成了旅游及影视文化业务协同发展的模式，公司将继续以“打造现象级产品、构筑产业链平台、布局互联
网生态”为战略重点，通过整合上下游产业资源，进一步拓展和增强电影、电视剧、综艺栏目、艺人经纪、新媒体等业务，
从而打造全产业链文化传媒集团。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
100,000.0 420,375.1 交易性金
基金 200001 长城久恒 100,000 100,000 3,196.06 自有资金
0 6 融资产
期末持有的其他证券投资 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
100,000.0 420,375.1
合计 100,000 -- 100,000 -- 3,196.06 -- --
0 6
证券投资审批董事会公告披露
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
16
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
中信银行 非保本浮 2016 年 2016 年
浮动收益
深圳香蜜 无 否 动收益类 1,000 04 月 28 07 月 27 0 15.54 0
型
湖支行 型 日 日
保本浮动
厦门国际 2016 年 2016 年
收益型结 浮动收益
银行北京 无 否 25,000 04 月 29 10 月 27 0 443.75 0
构性存款 型
分行 日 日
产品
中国建设 非保本浮 2016 年 2016 年
浮动收益
银行海宁 无 否 动收益类 1,000 06 月 28 12 月 31 0 17.99 0
型
支行 型 日 日
2016 年 2016 年
华夏银行 保本浮动 浮动收益
无 否 8,000 06 月 30 12 月 30 0 110 0
北京分行 收益型 型
日 日
合计 35,000 -- -- -- 0 587.28 0
1、公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购
买理财产品的议案》，同意公司使用对全资子公司艾美投资进行增资的闲置募集资
金购买不超过 25,000 万元的理财产品。2、公司第六届董事会第二十五次会议和
委托理财资金来源
2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金
购买理财产品的议案》，同意公司使用闲置募集资金购买不超过 15,000 万元的理
财产品。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
委托理财审批董事会公告披露日期（如 2016 年 04 月 30 日
有) 2016 年 06 月 15 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如
2016 年 07 月 01 日
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
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北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 343,168.23
报告期投入募集资金总额 242,125.92
已累计投入募集资金总额 287,027.2
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 10,000
累计变更用途的募集资金总额比例 2.91%
募集资金总体使用情况说明
(1)公司首次募集资金总额为 53,750 万元。报告期内投入募投项目金额 768.72 万元，累计募投项目资金使用总额 51,376.31
万元,募投资金利息及手续费：1,049.43 万元，自有资金垫付：4,617.08 万元,募投资金余额 8,040.20 万元(含购买理财产品
8,000 万元）。 (2)2016 年募集资金总额为 289,418.23 万元。其中收购世纪伙伴 100%股权支付 134,954.28 万元，收购星河
文化 100%股权支付 75,000 万元；偿还银行贷款及补充流动资金 31,402.92 万元,募投资金利息及手续费：101.48 万元;自有
资金垫付 8.30 万元，剩余募投资金 48,170.81 万元(含购买理财产品 25,000 万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
龙泉宾馆改扩建项目 否 8,040 8,040 5.5 9,242.55 114.96% 04 月 30 0是 否
日
18
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2014 年
龙泉宾馆改扩建项目 是 10,000 10,000 10,000 100.00% 01 月 07 0是 是
日
2013 年
潭柘寺景区创 5A 升级
否 7,880 7,880 292.26 9,205.84 116.83% 04 月 30 0是 否
改造项目
日
2013 年
戒台寺景区创 5A 升级
否 4,285 4,285 470.96 6,281.11 146.58% 04 月 30 0是 否
改造项目
日
百花速 8 酒店改扩建
否 8,080 8,080 0 0否 否
项目
首募偿还银行贷款 否 13,465 13,465 13,465 100.00% 0是 否
首募补充流动资金 否 2,000 2,000 3,181.81 100.00% 0是 否
收购世纪伙伴 100%股 134,954.2 134,954.2
否 135,000 135,000 99.97% -260.18 是 否
权 8 8
收购星河文化 100%股
否 75,000 75,000 75,000 75,000 100.00% 4,270.5 是 否
权
对全资子公司艾美投
否 30,000 30,000 0 0 0.00% 是 否
资进行增资
次募偿还贷款及补充
否 49,418.23 49,418.23 31,402.92 31,402.92 61.27% 是 否
流动资金
343,168.2 343,168.2 242,125.9 292,733.5
承诺投资项目小计 -- -- -- 4,010.32 -- --
3 3 2 1
超募资金投向
无
343,168.2 343,168.2 242,125.9 292,733.5
合计 -- -- -- 4,010.32 -- --
3 3 2 1
为进一步加快现代化生态新区和首都西部综合服务区建设，根据《门头沟新城规划(2005-2020)》，北
京市门头沟区人民政府启动北旅广场国有资源整合改造，该项目包括公司位于门头沟区新桥大街 35
号的百花宾馆分公司、位于门头沟区新桥大街 1 号的百货商场分公司及其附属土地和房产。鉴于公
司百花宾馆分公司属于北旅广场整合改造范围，公司暂无法按原计划实施百花速 8 酒店改扩建项目。
未达到计划进度或预
等开发商还建百花速 8 酒店项目后，我公司再进行项目投资。依据《深圳证券交易所主板上市公司
计收益的情况和原因
规范运作指引》等规范性文件的规定，本着遵循股东利益最大化的原则，在保证募集资金投资项目
（分具体项目）
建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，为了充分提高公司的资金使用效率，
降低财务费用，以及因公司为培育新的利润增长点所导致的流动资金不足，公司将闲置募集资金人
民币 8,000 万元用于补充流动资金，从百花速 8 酒店改扩建项目募集资金中支取，该资金使用均经
股东大会审议通过。
在募投项目实施过程中，2011 年 7 月 21 日，公司收到北京市规划委员会门头沟分局（规门函[2011]766
项目可行性发生重大
号）《关于门头沟区龙泉宾馆贵宾楼项目有关事项请示的复函》，该函明确公司龙泉宾馆贵宾楼建设
变化的情况说明
项目选址位置处于永定河堤两侧 100 米防护绿化带范围内。经公司咨询永定河管理部门，公司贵宾
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北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
楼建设项目占地涉及永定河河道三家店调节池保护范围。此外，项目征地拆迁成本加大、当地配套
的污水处理厂项目未开工建设等也对贵宾楼建设项目造成影响。为保证公司长期稳定经营，保护投
资者利益，经公司审慎考虑，决定暂不建设龙泉宾馆贵宾楼项目，将贵宾楼项目中的 10,000 万元投
入华胜旅业基金。募集资金中用于龙泉宾馆改扩建项目的其他投入不变。该事项已经公司第五届董
事会第四次会议和 2011 年第四次临时股东大会审议通过。本期投入华胜旅业基金的 10,000 万元本
金已收回，另取得投资收益 2,210.10 万元，项目本金及收益已全部结清。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
适用
1、经公司第五届董事会第四十次会议审议并通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金》的议案。公司将闲置募集资金 5,000 万元用于补充流动资金，从百花速 8 酒店改扩建项目募
集资金中支取。使用期限自 2014 年 10 月 21 日董事会审议批准之日起不超过十二个月。具体内容详
见公司于 2013 年 10 月 21 日刊登在《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相
关公告。2015 年 8 月 28 日，公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专用账户，并及时通知了
公司保荐机构及保荐代表人。2、经公司第五届董事会第四十四次会议审议并通过了《关于再次使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案。公司将闲置募集资金 3,000 万元用于补充流动资金，
用闲置募集资金暂时
从百花速 8 酒店改扩建项目募集资金中支取。使用期限自 2015 年 2 月 12 日董事会审议批准之日起
补充流动资金情况
不超过十二个月。具体内容详见公司于 2015 年 2 月 12 日刊登在《中国证券报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。2015 年 8 月 28 日，公司已将上述资金全部归还至公司募
集资金专用账户，并及时通知了公司保荐机构及保荐代表人。3、经公司第六届董事会第七次会议审
议并通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案。公司将闲置募集资金 8,000
万元用于补充流动资金，从百花速 8 酒店改扩建项目募集资金中支取。使用期限自 2015 年 8 月 31
日董事会审议批准之日起不超过十二个月。具体内容详见公司于 2015 年 8 月 31 日刊登在《中国证
券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。2016 年 5 月 18 日，公司已将上述资
金全部归还至公司募集资金专用账户，并及时通知了公司保荐机构及保荐代表人。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放公司募集资金三方监管账户 56,211.01 万元,其中理财账户 33,000 万元。
用途及去向
募集资金使用及披露
无
中存在的问题或其他
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北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
华胜旅业基 龙泉宾馆改 2014 年 01
10,000 0 10,000 100.00% 0是 否
金项目 扩建项目 月 07 日
合计 -- 10,000 0 10,000 -- -- 0 -- --
在募投项目实施过程中，2011 年 7 月 21 日，公司收到北京市规划委员会门头沟分局
（规门函[2011]766 号）《关于门头沟区龙泉宾馆贵宾楼项目有关事项请示的复函》，该
函明确公司龙泉宾馆贵宾楼建设项目选址位置处于永定河堤两侧 100 米防护绿化带范
围内。经公司咨询永定河管理部门，公司贵宾楼建设项目占地涉及永定河河道三家店
调节池保护范围。此外，项目征地拆迁成本加大、当地配套的污水处理厂项目未开工
变更原因、决策程序及信息披露情况
建设等也对贵宾楼建设项目造成影响。为保证公司长期稳定经营，保护投资者利益，
说明(分具体项目)
经公司审慎考虑，决定暂不建设龙泉宾馆贵宾楼项目，将贵宾楼项目中的 10,000 万元
投入华胜旅业基金。募集资金中用于龙泉宾馆改扩建项目的其他投入不变。该事项已
经公司第五届董事会第四次会议和 2011 年第四次临时股东大会审议通过。投入华胜
旅业基金的 10,000 万元本金已收回，另取得投资收益 2,210.10 万元，项目本金及收益
已全部结清。
未达到计划进度或预计收益的情况
无
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《公司募集资金存放与实际使用情况的 详见巨潮网同日公告《公司募集资金存
2016 年 08 月 02 日
专项报告》 放与实际使用情况的专项报告》
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
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或服务
北京龙泉
餐饮住宿 餐饮、客房 100,000,00 240,301,65 206,350,80 24,287,185. -12,722,4 -12,707,935.9
宾馆有限 子公司
业 等 0 6.67 1.11 62 84.91 5
公司
电影发行
（电影发
行经营许
可证有效
期至 2018
年 6 月 12
日）。制作、
发行动画
片、专题
片、电影综
艺，不得制
作时政新
闻及同类
专题、专栏
等广播电
视节目。
（广播电
视节目及
北京摩天 电视剧制
轮文化传 作许可证 392,399,32 72,897,485. 19,450,635. -30,253,2 -28,657,429.2
子公司 文化传媒 50,000,000
媒有限公 有效期至 0.88 64 60 09.96 9
司 2018 年 5 月
24 日）；组
织文化艺
术交流活
动电影发
行（电影发
行经营许
可证有效
期至 2018
年 6 月 12
日）。制作、
发行动画
片、专题
片、电影综
艺，不得制
作时政新
闻及同类
专题、专栏
等广播电
22
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
视节目。
（广播电
视节目及
电视剧制
作许可证
有效期至
2018 年 5 月
24 日）；组
织文化艺
术交流活
动
销售Ⅱ、Ⅲ
类医疗器
械；项目投
资；投资管
理；资产管
理；投资咨
询；经济贸
易咨询；设
计、制作、
发布、代理
艾美（北 广告；租赁
京）影院投 舞台灯光 30,280,710. -6,648,649. 4,074,541.1 -2,296,26
子公司 影视文化 10,000,000 -2,337,425.85
资有限公 音响设备； 72 20 6 3.28
司 会议服务；
技术推广
服务等；销
售厨房用
具、电子产
品、仪器仪
表、医疗器
械（限Ⅰ
类）、日用
品、文具用
品。
园林景观
设计、咨
询；旅游开
重庆国色
发；利用自
天香现代 100,000,00 64,676,079. 63,448,243. -1,625,95
子公司 园林建设 有资金从 0.00 -1,625,952.64
园艺开发 0 48 53 2.64
事旅游项
有限公司
目投资；种
植、销售：
花卉、苗
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北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
木、盆景；
销售：园艺
用品、园林
机具、建筑
材料、化工
产品、化工
原料（以上
三项不含
危险化学
品）、五金、
交电、电气
设备、文化
用品；房屋
经纪；从事
建筑相关
业务（凭相
关资质证
书执业）；
会展服务。
制作、发行
动画片，电
视综艺，专
题片；从事
文化经纪
业务；组织
文化艺术
交流；影视
策划；广告
设计、制
作、代理、
北京世纪
发布；承办
伙伴文化 802,073,28 475,063,76 1,644,430.8 -2,173,45
子公司 文化传媒 展览展示； 52,776,470 -2,601,799.96
传媒有限 7.89 2.54 0 5.18
会议服务；
公司
舞台灯光、
音响设计；
图文设计
制作；信息
咨询（不含
中介服务）
翻译服务；
编辑服务。
（企业依
法自主选
择经营项
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目，开展经
营活动；依
法须经批
准的项目，
经相关部
门批准后
已批准的
内容开展
经营活动；
不得从事
本事产业
政策禁止
和限制类
项目的经
营活动。）
艺人经纪
服务（营业
性演出除
外）；影视
投资；影视
文化艺术
活动组织
策划；艺术
造型、美术
设计；影视
道具与服
装设计；影
视服装、道
浙江星河 具、器材批
158,449,33 151,304,27 53,372,213. 46,535,93 42,704,989.5
文化经纪 子公司 文化经纪 发及租赁； 5,000,000
6.59 0.95 13 1.75 8
有限公司 影视制作
技术的研
发；会议及
展览服务；
电影、电视
剧发行经
纪代理；电
影、电视剧
剧本策划、
创作；场景
布置服务；
设计、制
作、代理国
内各类广
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告。（依法
经批准的
项目，经相
关部门批
准后方可
开展经营
活动）
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 有） 有）
金额
http://www.cni
nfo.com.cn/cni
nfo-new/disclo
sure/szse_main
电影《西游日 2016 年 05 月
14,000 0 0 /bulletin_detail/
记：天蓬传》 14 日
true/120232156
7?announceTi
me=2016-05-1
4
合计 14,000 0 0 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
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公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
中信证券 于聪、王
亚男；建信基金 张
媛媛、付竹云；中
国人寿 周洁；广发
资产 胡泽；嘉实基
金 姚志鹏；润达盛
安 孙诗阳；泓澄投
资 厉成旭；大成基 讨论公司未来发展战略、
2016 年 03 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构
金 谢家乐；中国五 组织架构等，未提供资料
矿 姚梅；衍航投资
杨晓鹏；东方点石
刘生；民生证券 王
南；申万宏源 何婧
雯；新时代证券 岳
艳新；国民通用基
金 张云峰
易方达基金 李慧 讨论公司未来发展战略、
2016 年 03 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构 杰、杨桢霄、武阳、四大板块业务布局等，未
萧楠、王义克 提供资料
山楂树 岳路路；用
赢基金 张文博；新
华汇嘉 高晗；普尔
投资 朱一峰；拾贝
投资 杨立；建信基
讨论公司非公开发行进展
金 许杰；中银基金
2016 年 03 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构 情况、2016 年工作重点等，
杨雷；华商基金 黄
未提供资料
润；宇鑫资本 李林
锁；清和泉资本 孙
潇阳；金百镕投资
刘峻麟；方正富邦
基金 闻晨宇；前海
27
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
开源基金 苏俊彦
安信证券 张爽、王
晓岩、文浩；国泰
君安证券 刘越男；
民生证券 陶冶、吴
清羽；平安证券 姜
慧丽；上证报 侯利
红；申万宏源 何婧
雯、牟晓月；招商
基金 张潇潇；中信
证券 吉莉；中银国
际 旷实、杨艾莉；发布会主要介绍公司 2016
2016 年 03 月 22 日 北京诺金酒店 实地调研 机构 娱乐资本论 凌先 年工作重点、公司战略布
静；东方财经 高 局等，未提供资料
微；中国证券报 蒋
洁琼；央广交通传
媒 韩磊；北京青年
报 祖薇；北京日报
李夏至；中国企业
报 刘蕾；腾讯网
方芳；国际商报社
张春滨等多家基金
公司和新闻媒体记
者
中国平安 易杰、刑
振、郑有为、叶青；
讨论公司战略布局、影视
方正证券 赵岩、李
2016 年 03 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 项目进展情况、股权激励
舒婕；上投摩根 夏
事宜等，未提供资料
金强；海富通基金
傅明笑
朴信资本 邹国英；
中信证券王凌苇；
民生投资 陈凯；民
讨论公司经营策略、影视
生加银 李德宝；嘉
2016 年 03 月 31 日 公司会议室 实地调研 机构 项目进展情况等，未提供
实基金 胡涛；东方
资料
基金 曲华锋；国信
证券 张峻豪；中华
联合保险 谢璐
盛盈资本 刘慧敏；
海通证券 毛云聪、
讨论公司影视项目进展情
2016 年 05 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 钟奇；合正惠普 高
况等，未提供资料
琦祎；引领投资 杨
伟达；星石投资 宁
28
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
铂；国海证券 李
响；金元证券 李新
宇；中再资产 周
莹；中信证券 于
聪；广大资产 胡
泽；清和泉资本 孙
潇阳；厦门国际银
行 王震；国贸东方
资本 陆璇
29
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证劵法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规
定，不断完善公司法人治理结构，促进公司规范运作。截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规
定的要求不存在差异。
（一）根据有关法律法规及《公司章程》的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，分别行使决策权、执行权和
监督权。三机构之间分工明确、各司其职、各尽其责并相互制衡。公司董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、提名委
员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会以便更加有效地提高董事会决策的科学性和运作的高效性。公司严格按照法律、
法规以及上市公司规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司的运作。
（二）公司全体董事严格按照《上市规则》的要求，诚实守信、勤勉独立的履行职责，忠诚于公司和股东的利益，保护
中小股东的合法权益不受损害。本报告期内，公司提供网络投票等方式召开的股东大会四次，为中小股东参与公司发展决策
提供便利条件。公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，高度重视独立董事、监事的监督参
与，不断克服公司治理中的薄弱环节，构筑保障公司健康发展的长效机制。
（三）本报告期内，公司新制定和修订的内控制度如下：
序号 制度名称 批准机构 披露日期
1 公司章程 第六届董事会第十五次会议 2016年1月16日
2 公司组织架构 第六届董事会第十六次会议 2016年2月05日
3 公司章程 2016年第一次临时股东大会 2016年2月05日
4 公司章程 第六届董事会第二十一次会议 2016年4月14日
5 公司章程 第六届董事会第二十三次会议 2016年5月05日
6 公司章程 2015年年度股东大会 2016年5月28日
7 公司章程 第六届董事会第二十五次会议 2016年6月15日
8 公司章程 2016年第三次临时股东大会 2016年7月01日
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
2015 年 8 月 4 日， 北京仲裁委员会 http://www.c
公司收到《北京市 对本次仲裁案件 2016 年 03 月 ninfo.com.cn/
3,757.09 否 已裁决 已裁决
门头沟区人民政 进行了仲裁，仲 02 日 cninfo-new/di
府关于收回京西 裁结果驳回了北 sclosure/szse
30
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
旅游开发股份有 京市门头沟区人 _main/bulleti
限公司北旅广场 民政府要求我公 n_detail/true/
项目 3,757.09 万元 司退还北旅广场 1202010608?
开发收益的函》 项目 3,757.09 万 announceTim
（门政函 元开发收益的请 e=2016-03-0
<2015>117 号）， 求。 2
2015 年 8 月 6 日，
公司委托律师事
务所向北京门头
沟区人民政府（以
下简称“区政府”）
发出“关于收回京
西旅游开发股份
有限公司北旅广
场项目 3,757.09 万
元开发收益的函”
的律师函，经与聘
请的律师事务所
沟通，公司认为与
区政府签订的《<
北旅广场国有资
源整合改造一级
开发项目合作协
议书>补充协议》
为有效合同。之后
北京市门头沟区
人民政府向北京
仲裁委员会提交
仲裁申请，北京仲
裁委员会于 2015
年 10 月 8 日受理。
公司其间向北京
仲裁委员会提交
了答辩状、证据目
录和事实证据等
资料。2015 年 12
月 22 日公司与区
政府仲裁案在北
京仲裁委员会第
一仲裁庭进行了
开庭仲裁。2016
年 1 月 8 日公司按
要求向北京仲裁
委员会提交了质
31
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
证意见。2016 年 3
月 1 日，公司收到
北京仲裁委员会
裁决书，裁决驳回
申请人北京市门
头沟区人民政府
全部仲裁请求。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形）
的比率
http://www
.cninfo.co
m.cn/cninf
该收购能 o-new/disc
北京世纪
娄晓曦等 保持公司 losure/szse
伙伴文化 工商过户
十八位世 业务的连 -260.18 万 2015 年 09 _main/bull
传媒有限 135,000 正在办理 -25.54% 否 不适用
纪伙伴原 续性和高 元 月 01 日 etin_detail/
公司 100% 中。
股东 管层的稳 true/12015
股权
定性。 31849?ann
ounceTime
=2015-09-
01
王京花、 浙江星河 工商过户 该收购能 4,270.50 2015 年 09 http://www
75,000 419.17% 否 不适用
王以岭 文化经纪 已办理完 保持公司 万元 月 01 日 .cninfo.co
32
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司 毕。 业务的连 m.cn/cninf
100%股权 续性和高 o-new/disc
管层的稳 losure/szse
定性。 _main/bull
etin_detail/
true/12015
31849?ann
ounceTime
=2015-09-
01
2、出售资产情况
√ 适用 □ 不适用
本期初
资产出
起至出
售为上 与交易
售日该 所涉及 所涉及
出售对 市公司 对方的
交易价 资产为 资产出 是否为 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 贡献的 关联关 披露 披露索
出售日 格（万 上市公 售定价 关联交 产权是 债务是
方 资产 影响（注 净利润 系（适用 日期 引
元） 司贡献 原则 易 否已全 否已全
3） 占净利 关联交
的净利 部过户 部转移
润总额 易情形）
润（万
的比例
元）
http://w
ww.cni
nfo.com
.cn/cnin
北京京
fo-new/
西风光
disclosu
旅游开
顺峰投 2016 re/szse_
发股份
资实业 2016-6- 2,584.91 253.72 市场公 年 06 main/bu
有限公 2,753 -723.37 否 不适用 否 是
有限公 30 万元 % 允竞价 月 15 lletin_d
司灵山
司 日 etail/tru
景区分
e/12023
公司整
69094?
体资产
announ
ceTime
=2016-
06-15
中星云 西藏一 2016 http://w
文化发 格万象 2016-03 529.76 市场公 年 06 ww.cni
0 -125.55 52.00% 否 不适用 否 是
展（北 影视传 -31 万元 允竞价 月 25 nfo.com
京）有限 媒有限 日 .cn/cnin
33
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司 公司 fo-new/
disclosu
re/szse_
main/bu
lletin_d
etail/tru
e/12024
07811?
announ
ceTime
=2016-
06-25
尚弘星 西藏圆
云文化 梦影视
2016-03 -1.24 万 市场公
传媒（北 文化传 0 -27 -0.12% 否 不适用 否 是 不适用
-31 元 允竞价
京）有限 媒有限
公司 公司
3、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年3月31日完成非同一控制下企业合并，收购了北京世纪伙伴文化传媒有限公司和浙江星河文化经纪有限公
司，本次收购有利于保持公司业务的连续性和高管层的稳定性。合并北京世纪伙伴文化传媒有限公司对公司影响报告期净利
润-260.18万元，合并浙江星河文化经纪有限公司对公司影响报告期净利润4,270.50万元。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
一、公司第一期限制性股票激励计划实施情况
经公司第五届董事会第三十五次会议审议通过本次股权激励相关议案，本次激励计划所涉及的标的股票为1,800万股北
京文化股票，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时北京文化股本总额37,498.04万股的4.80%。
本计划有效期为自限制性股票授予日起计算，整个计划有效期为3年。自本计划授予日起满12个月后，激励对象应在未来24
个月内分二期解锁。授予价格依据本计划公告前20个交易日北京旅游股票均价（前20个交易日股票交易总额/前20个交易日
股票交易总量）9.93元的90.03%确定，为每股8.94元（详见2014年8月19日披露在巨潮网上股权激励相关公告）。
2014年9月25日，中国证监会已对公司报送的股权激励计划草案及修订部分确认无异议并进行了备案，公司按照相关规
定对外进行了披露公告（详见2014年9月26日披露在巨潮网上《关于限制性股票激励计划获得证监会备案无异议的公告》，
公告编号：2014-56）。
2014年10月17日，公司第五届董事会第三十九次会议审议通过本次股权激励计划（修订版）等相关议案（详见2014年10
月18日披露在巨潮网上股权激励相关公告）。
2014年11月5日，公司召开2014年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司限制性股
票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》（详见2014年11月6日披露在巨潮网上《2014年第三次临时股东大会决议公
34
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
告》，公告编号：2014-74）。
2014年11月11日，公司召开第五届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》（详
见2014年11月12日披露在巨潮网上股权激励相关公告）。
2014年12月12日，公司召开第五届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于限制性股票激励计划所涉激励对象和限制
性股票授予数量调整的议案》，确定首次授予31名股权激励对象1,362万股限制性股票，31名对象均为公司高级管理人员、
中层管理人员、核心技术（业务）人员。授予股份的上市日期为2014年12月25日（详见2014年12月24日披露在巨潮网上《关
于限制性股票授予完成的公告》，公告编号：2014-91）。
2015年2月12日，公司第五届董事会第四十四次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划业绩完成情况的说明的议案》。
公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象第一批限制性股票业绩（2014年度）已完成。公司2014年业绩达到了股票
解锁的条件，并根据公司股权激励考核办法考核，公司31名激励对象2014年度考核均已达标（详见2015年2月13日披露在巨
潮网上股权激励相关公告）。
2016年1月14日，公司第六届董事会第十五次会议审议并通过了《公司关于对<限制性股票激励计划>部分激励股份回购
注销的议案》。董事会同意回购并注销31名激励对象第二批所涉及的已授予但未满足解锁条件的总计681万股限制性股票（详
见2016年1月16日披露在巨潮网上股权激励相关公告）。
2016年3月3日，公司第六届董事会第十七次会议审议并通过了《关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁》的
议案，本次解锁的限制股票上市流通日为2016年3月14日。
2016年5月30日，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理上述限制性股票的回购注销事宜。经中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2016年6月7日办理完成（详见2016
年6月13日披露在巨潮网上《关于限制性股票激励计划部分激励股份回购注销完成的公告》，公告编号：2016-71）。
二、公司第二期限制性股票激励计划实施情况
（一）主要内容
1、激励工具：授予给激励对象的激励工具为限制性股票。
2、股票来源：激励计划拟授予激励对象的标的股票来源为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股。
3、本次限制性股票的授予日：2016年6月30日
4、授予限制性股票的对象及数量：本激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占北京文化总股本的
2.83%。4名暂缓授予的激励对象，合计应授予份额为230万股，占公司总股本的0.33%，占本计划授予的限制性股票总量的
11.5%。本次实际授予激励对象共37人，授予限制性股票共1,770万股，占公司总股本的2.51%。
丁江勇、杜扬、陈晨、于晓萍等4名暂缓授予的激励对象合计获授限制性股票230万股，在相关条件满足后公司董事会将
再次召开会议审议以上激励对象限制性股票的授予事宜。
本次实际授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
姓名 职务 获授的限制性股票数量 占授予限制性股票总数 占目前总股本的比 备注
（万股） 的比例 例
宋歌 董事长 315.00 15.75% 0.45%
夏陈安 董事、总裁 305.00 15.25% 0.43%
陶蓉 副董事长 80.00 4.00% 0.11%
彭佳曈 董事、副总裁 255.00 12.75% 0.36%
丁江勇 董事 35.00 1.75% 0.05% 暂缓授予
杜扬 副总裁 65.00 3.25% 0.09% 暂缓授予
邓勇 副总裁 65.00 3.25% 0.09%
陈晨 董事会秘书、副总裁 65.00 3.25% 0.09% 暂缓授予
于晓萍 财务总监 65.00 3.25% 0.09% 暂缓授予
中层管理人员、核心业务人员（32人） 750.00 37.5% 1.06%
合计 2000.00 100.00% 2.83%
35
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、授予价格：本次限制性股票授予价格为每股11.50元。
6、对第二期限制性股票锁定期安排的说明：
激励计划的有效期自限制性股票授予之日起计算，整个计划有效期为3年。
自限制性股票授予日起的12个月为锁定期。锁定期后为解锁期。在锁定期和解锁期内激励对象根据本激励计划所获授的
尚未解锁的限制性股票不得转让或用于担保或偿还债务。激励对象因获授的尚未解锁的限制性股票而取得的资本公积转增股
本、派息、派发股票红利、股票拆细等股份和红利同时按本激励计划进行锁定。
授予限制性股票的解锁期
自授予日起的12个月后为解锁期，授予的限制性股票解锁期及各期解锁时间安排如下表所示：
解锁安排 解锁时间 解锁比例
第一次解锁 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最 50%
后一个交易日当日止
第二次解锁 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最 50%
后一个交易日当日止
（二）已履行的相关审批程序
1、2016年6月14日，公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制
性股票激励计划（草案）>及其摘要》等相关议案，公司第六届监事会第十四次会议审议上述议案并对公司本次股权激励计
划的激励对象名单进行核实，公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东
利益的情形发表独立意见。
2、2016年6月30日，公司2016年第三次临时股东大会审议并通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制
性股票激励计划（草案）>及其摘要》、《关于制定<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制性股票激励计划实施考核
管理办法>》、《关于提请股东大会授权董事会办理第二期限制性股票激励计划相关事项》等相关议案。
3、2016年6月30日，公司第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于向激励对象授予
第二期限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日
符合相关规定。
本次限制性股票的授予日为2016年6月30日，本激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占北京文化总
股本的2.83%。4名暂缓授予的激励对象，合计应授予份额为230万股，占公司总股本的0.33%，占本计划授予的限制性股票
总量的11.5%。本次实际授予激励对象共37人，授予限制性股票共1,770万股，占公司总股本的2.51%。
丁江勇、杜扬、陈晨、于晓萍等4名暂缓授予的激励对象合计获授限制性股票230万股，在相关条件满足后公司董事会将
再次召开会议审议以上激励对象限制性股票的授予事宜。
截至公告日，公司正在办理相关激励股份授予事宜。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
西藏北 富德生 共同投 联合投 市场公 2016 年 http://
2,250 2,250 17.70% 2,250 否 现金 2,250
文传媒 命人寿 资 资电视 允价格 05 月 14 www.c
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北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公 为公司 栏目《加 日 ninfo.c
司 持股 5% 油！美少 om.cn/
以上股 女》 cninfo
东,同时 -new/d
是本次 isclosu
合作方 re/szse
西藏北 _main/
文传媒 bulleti
有限公 n_deta
司的股 il/true/
东重庆 12023
水木诚 21571
德文化 ?anno
产业股 unceTi
权投资 me=20
基金合 16-05-
伙企业 14
（有限
合伙）出
资人
富德生
命人寿
为公司
http://
持股 5%
www.c
以上股
ninfo.c
重庆水 东,同时
om.cn/
木诚德 是本次
cninfo
文化产 合作方
-new/d
业股权 重庆水
isclosu
投资基 木诚德
联合投 re/szse
金合伙 文化产
资制作 2016 年 _main/
企业（有 业股权 共同投 市场公
电影《英 1,150 1,150 5.57% 1,150 否 现金 1,150 06 月 15 bulleti
限合 投资基 资 允价格
雄本色 日 n_deta
伙）、北 金合伙
4》 il/true/
京聚合 企业（有
12023
影联文 限合伙）
69093
化传媒 出资人；
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有限公 重庆水
unceTi
司 木诚德
me=20
文化产
16-06-
业股权
15
投资基
金合伙
企业（有
37
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限合伙）
为北京
聚合影
联文化
传媒有
限公司
股东
合计 -- -- 3,400 -- 3,400 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
我公司（丙方）于2014年9月29日与北京富宏瑞安科技发展有限公司（甲方）及北京聚宝网络科技有限公司（乙方）三
方签订合同权利义务转让确认书。我公司承接甲乙双方原签订的朝阳区四得公园可展览馆租赁合同中乙方全部权利义务。该
合同约定承租期自2013年11月8日期至2024年1月7日止，经计算报告期租金为2,903,741.53元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产 截至报
合同订 合同订 评估机 评估基 交易价
合同标 合同签 的账面 的评估 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 构名称 准日（如 格（万
的 订日期 价值（万 价值（万 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 （如有） 有） 元）
元）（如 元）（如 情况
有） 有）
北京摩 北京每 《天生 2014 年 市场公 正在履
2,300 不适用 否 不适用
天轮文 日视界 我刺》电 07 月 21 允价格 行
39
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
化传媒 影视动 影项目 日
有限公 画股份 合作协
司 有限公 议
司
海润影
电视剧
视制作
北京摩 《穿越
有限公
天轮文 谜团》联 2014 年
司、上海 市场公 正在履
化传媒 合投资 08 月 28 4,410 不适用 否 不适用
好麦文 允价格 行
有限公 及委托 日
化传媒
司 摄制合
有限公
同
司
东阳时
代东华
影视有
限公司、
北京摩
天津橙 《当分
天轮文 2015 年
子映像 手大师 市场公 正在履
化传媒 06 月 19 2,400 不适用 否 不适用
传媒有 遇到复 允价格 行
有限公 日
限公司、 合大师》
司
上海好
麦文化
传媒有
限公司
北京摩
华谊兄 《我叫
天轮文 2015 年
弟传媒 李雪莲》 市场公 正在履
化传媒 11 月 07 2,835 不适用 否 不适用
股份有 联合投 允价格 行
有限公 日
限公司 资协议
司
北京摩 北京宸
《南极
天轮文 铭影视 2015 年
绝恋》联 市场公 正在履
化传媒 文化传 11 月 07 1,800 不适用 否 不适用
合投资 允价格 行
有限公 媒有限 日
协议
司 公司
北京功 北京耀
做事影 莱影视 《铁道 2015 年
市场公 正在履
视文化 文化传 飞虎》联 11 月 30 3,000 不适用 否 不适用
允价格 行
有限公 媒有限 合投资 日
司 公司
北京摩 华谊兄 关于影 2015 年
市场公 正在履
天轮文 弟传媒 片《我叫 12 月 31 20,000 不适用 否 不适用
允价格 行
化传媒 股份有 李雪莲》 日
40
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公 限公司、 在全球
司 耀莱影 发行之
视文化 电影发
传媒有 行协议
限公司
北京电
电视剧 2016 年
北京文 视艺术 市场公 正在履
《丈夫 02 月 04 1,800 不适用 否 不适用
化 中心有 允价格 行
归来》 日
限公司
西藏嘉
电视栏 2016 年
北京文 华文化 市场公 正在履
目《花漾 03 月 08 1,000 不适用 否 不适用
化 传媒有 允价格 行
梦工厂》 日
限公司
南京大
道行知
文化传
电视栏
媒有限 2016 年
北京文 目《极限 市场公 正在履
公司、北 04 月 12 4,500 不适用 否 不适用
化 挑战第 允价格 行
京鑫宝 日
二季》
源影视
投资有
限公司
顺峰投
资实业
有限公
司、北京 北京北
灵山景
市门头 方亚事
区承包 2016 年 2015 年
北京文 沟区旅 资产评 市场公 正在履
经营权 04 月 15 1,408.11 2,694.41 12 月 31 2,753 否 不适用
化 游发展 估有限 允价格 行
及相关 日 日
委员会、 责任公
资产
北京市 司
门头沟
区清水
镇政府
星汉时
空（北 电影《西 2016 年
北京文 市场公 正在履
京）文化 游日记： 04 月 26 14,000 不适用 否 不适用
化 允价格 行
传媒有 天蓬传》 日
限公司
北京摩 上海儒 《电视 2016 年
市场公 正在履
天轮文 意影视 剧<岳 04 月 29 2,900 不适用 否 不适用
允价格 行
化传媒 制作有 父>联合 日
41
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公 限公司、 投资摄
司 华宇嘲 制合同》
风（天
津）影视
传媒有
限公司
北京电
视台、喀
什蓝色
火焰文
化传媒
有限公
司、北京
京视卫
星传媒
有限责
电视栏 2016 年
北京文 任公司、 市场公 正在履
目《跨界 05 月 10 3,000 不适用 否 不适用
化 北京京 允价格 行
歌王》 日
视传媒
有限责
任公司、
北京鑫
宝源影
视投资
有限公
司、创维
集团有
限公司
富德生
命人寿
为公司
持股 5%
以上股
东,同时
西藏北 电视栏 是本次
2016 年
北京文 文传媒 目《加 市场公 合作方 正在履
05 月 16 2,250 不适用 是
化 有限公 油！美少 允价格 西藏北 行
日
司 女》 文传媒
有限公
司的股
东重庆
水木诚
德文化
产业股
42
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
权投资
基金合
伙企业
（有限
合伙）出
资人。
北京摩 海纳盛
天轮文 世影业 电影《岁 2016 年
市场公 正在履
化传媒 （北京） 月忽已 05 月 23 700 不适用 否 不适用
允价格 行
有限公 有限公 暮》 日
司 司
富德生
命人寿
重庆水
为公司
木诚德
持股 5%
北京文 文化产
以上股
化、北京 业股权
东,同时
摩天轮 投资基
是本次
文化传 金合伙
电影《英 2016 年 合作方
媒有限 企业（有 市场公 正在履
雄本色 06 月 17 1,150 不适用 是 重庆水
公司、浙 限合 允价格 行
4》 日 木诚德
江星河 伙）、北
文化产
文化经 京聚合
业股权
纪有限 影联文
投资基
公司 化传媒
金合伙
有限公
企业（有
司
限合伙）
出资人。
北京鲸
北京摩
鱼映像
天轮文 电影《生 2016 年
影视文 市场公 正在履
化传媒 于 4 月 1 06 月 22 1,320 不适用 否 不适用
化传媒 允价格 行
有限公 日》 日
有限公
司
司
中星云
文化发 西藏一
北京摩 展（北 格万象 中瑞国
天轮文 京）有限 影视传 2016 年 际资产 2016 年
市场公 正在履
化传媒 公司、西 媒有限 06 月 24 7,478.84 7,478.37 评估（北 03 月 31 0否 不适用
允价格 行
有限公 藏映月 公司 日 京）有限 日
司 工场影 51%股 公司
视文化 权
传媒有
43
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
限公司
西藏嘉
电视栏 2016 年
北京文 华文化 市场公 正在履
目《我们 07 月 01 1,960 不适用 否 不适用
化 传媒有 允价格 行
战斗吧》 日
限公司
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
世纪伙伴以《盈
利预测审核报
告》及《评估报
告》确定的世纪
伙伴 2014 年度
至 2017 年度的
净利润预测数
据为基准，承诺
西藏金宝藏文 其 2014 年度、
2014 年 08 月 19
化传媒有限公 2015 年度、2016 2017-12-31 正在履行
日
司；娄晓曦 年度、2017 年度
每年实现的净
利润分别不低
收购报告书或权益变动报告书中所作承
于人民币
诺
90,000,000 元、
110,000,000 元、
130,000,000 元
和 150,000,000
元
星河文化以《盈
利预测审核报
告》及《评估报
西藏金桔文化
告》确定的星河 2014 年 08 月 19
传播有限公司； 2017-12-31 正在履行
文化 2014 年度 日
王京花；胡志新
至 2017 年度的
净利润预测数
据为基准，承诺
44
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其 2014 年度、
2015 年度、2016
年度、2017 年度
每年实现的净
利润分别不低
于人民币
49,700,000 元、
65,300,000 元、
84,300,000 元和
100,400,000 元
摩天轮 2014 年
度至 2017 年度
盈利预测净利
润分别为：2014
西藏名隅精泰
年 1,537.03 万 2013 年 12 月 17
投资有限公司、 2017-12-31 正在履行
元，2015 年 日
宋歌
2,441.90 万元，
2016 年 3,043.08
万元，2017 年
4,022.44 万元
资产重组时所作承诺
1.为进一步规范
收购人与北京
旅游的关联交
易情况本公司
将善意履行作
为北京旅游第
一大股东的义
务，尽量减少与
北京旅游间关
联交易；在不与
中国华力控股 法律、法规相抵 2011 年 04 月 28
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期履行 正在履行
集团有限公司 触的前提下，在 日
权利所及范围
内，本公司及其
控制的公司/企
业在与北京旅
游关联交易时
将遵循公平原
则，按照市场价
格公允地进行
交易，保证不利
用关联交易损
45
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
害北京旅游及
其他股东的利
益； 2.保证与北
京旅游“五独
立”的承诺为确
保本次收购完
成后上市公司
独立性不受损
害、充分保护上
市公司、特别是
中小投资者利
益不受损失，华
力控股特别承
诺人员独立、资
产独立、完整、
机构独立、财务
独立和业务独
立； 3.避免同业
竞争的承诺，本
公司及控制的
公司/企业不参
与任何与北京
旅游业务相同
或者类似的旅
游项目开发、旅
游投资及管理、
旅游信息咨询
等主营业务及
其他构成或可
能构成竞争之
业务活动，以避
免本公司及其
控制的公司/企
业与北京旅游
的生产经营构
成同业竞争；本
公司若违反上
述承诺并导致
北京旅游利益
受损，本公司同
意承担全部经
济赔偿责任； 4.
本次非公开发
行完成后，中国
46
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
华力控股集团
有限公司认购
的股份自发行
结束之日起三
十六个月内不
得转让，不委托
他人管理、不由
公司回购，若将
来中国证监会
发布新的规定，
则依照其新规
定执行； 5.在国
家目前对房地
产行业的宏观
调控政策尤其
是融资政策保
持不变的前提
下，公司承诺将
来不会将现有
房地产业务相
关资产注入上
市公司； 6.本公
司承诺在本次
对北京旅游股
票进行认购的
报批、实施过程
中以及本次认
购完成后，将根
据有关规定，及
时、真实、准确、
完整地披露需
要本公司履行
的法定信息披
露义务
富德生命人寿
保险股份有限
承诺人承诺认
公司;西藏金宝
购北京文化非
藏文化传媒有
公开发行的股
限公司;西藏九 2016 年 04 月 05
份自该股份上 2019-04-05 正在履行
达投资管理有 日
市之日起三十
限公司;石河子
六个月内不得
无极股权投资
转让
合伙企业（有限
合伙）;新疆嘉
47
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
梦股权投资合
伙企业（有限合
伙）;西藏金桔
文化传播有限
公司;北京北清
中经投资有限
公司;宁波大有
汇诚投资管理
中心（有限合
伙）
承诺人作为北
京文化的股东，
将积极支持各
方严格履行世
纪伙伴业绩确
保相关协议和
星河文化业绩
确保相关协议，
中国华力控股 承诺人不会单
集团有限公司; 独或合计其他
2015 年 11 月 11
富德生命人寿 股东提议召开 2017-12-31 正在履行
日
保险股份有限 董事会和临时
公司;娄晓曦 股东大会，或通
过董事会、股东
大会审议通过
任何关于修改、
中止、解除业绩
确保协议的议
案，以维护上市
公司中小投资
者利益
如标的公司世
纪伙伴、星河文
化 2015 年度、
2016 年度和
中国华力控股 2017 年度中的
集团有限公司; 任一年度未完
2015 年 11 月 03
富德生命人寿 成盈利预测，承 2017-12-31 正在履行
日
保险股份有限 诺人将积极督
公司 促北京文化按
照与标的公司
相关承诺方所
签署的相关协
议，要求标的公
48
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司相关承诺方
完成现金和股
份补偿。如标的
公司相关承诺
方无法按期履
行相应的补偿
义务，承诺人在
该事项发生之
日起的九十个
工作日内以现
金方式向北京
文化进行补偿
1、甲方（“甲方”
即承诺主体，包
括甲方及甲方
控制的企业）目
前未从事与乙
方（即北京文
富德生命人寿 化）现从事的业
保险股份有限 务相同或类似
公司;西藏金宝 的业务，与乙方
藏文化传媒有 不构成同业竞
限公司;西藏九 争。2、在甲方
达投资管理有 作为乙方股东
限公司;石河子 期间，甲方承诺
无极股权投资 不经营前述业
合伙企业（有限 务，以避免与乙
合伙）;西藏金 方构成同业竞 2014 年 08 月 19
长期履行 长期履行
桔文化传播有 争。3、在甲方 日
限公司;北京北 作为乙方股东
清中经投资有 期间，若因甲方
限公司;宁波大 或乙方的业务
有汇诚投资管 发展，而导致甲
理中心（有限合 方经营的业务
伙）;新疆嘉梦 和乙方的业务
股权投资合伙 发生重合而可
企业（有限合 能构成竞争，甲
伙） 方同意由乙方
在同等条件下
优先收购该等
业务所涉资产
或股权，和/或
通过合法途径
促使甲方所控
49
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
制的全资、控股
企业或其他关
联企业向乙方
转让该等资产
或控股权，和/
或通过其他公
平、合理的途径
对甲方经营的
业务进行调整
以避免与乙方
的业务构成同
业竞争。4、若
因甲方未履行
本保证所作的
承诺而给乙方
造成损失的，甲
方对因此给乙
方造成的损失
予以赔偿
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
50
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、公司2016年非公开发行股票情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京京西文化旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2852
号）核准，公司非公开发行人民币普通股股票324,459,895股，发行价格8.92元/股，募集资金总额为人民币2,894,182,263.40
元，扣除承销保荐等发行费用人民币29,024,805.24元，实际募集资金净额为人民币2,865,157,458.16元。上述募集资金于2016
年3月15日到账，并经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了中喜验字（2016）第0100号验资报告。公司非公开
发行股票已于2016年4月5日在深圳证券交易所上市。
非公开发行股票标的资产星河文化已完成过户及工商变更手续，另一标的资产世纪伙伴工商变更正在办理中，公司将根
据进展情况及时对外披露公告。
二、关于公司股权激励事项
（一）公司第一期限制性股票激励计划情况
经公司第五届董事会第三十五次会议审议通过本次股权激励相关议案，本次激励计划所涉及的标的股票为1,800万股北
京文化股票，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时北京文化股本总额37,498.04万股的4.80%。
本计划有效期为自限制性股票授予日起计算，整个计划有效期为3年。自本计划授予日起满12个月后，激励对象应在未来24
个月内分二期解锁。授予价格依据本计划公告前20个交易日北京旅游股票均价（前20个交易日股票交易总额/前20个交易日
股票交易总量）9.93元的90.03%确定，为每股8.94元（详见2014年8月19日披露在巨潮网上股权激励相关公告）。
2014年9月25日，中国证监会已对公司报送的股权激励计划草案及修订部分确认无异议并进行了备案，公司按照相关规
定对外进行了披露公告（详见2014年9月26日披露在巨潮网上《关于限制性股票激励计划获得证监会备案无异议的公告》，
公告编号：2014-56）。
2014年10月17日，公司第五届董事会第三十九次会议审议通过本次股权激励计划（修订版）等相关议案（详见2014年10
月18日披露在巨潮网上股权激励相关公告）。
2014年11月5日，公司召开2014年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司限制性股
票激励计划（草案修订稿）>及其摘要的议案》（详见2014年11月6日披露在巨潮网上《2014年第三次临时股东大会决议公
告》，公告编号：2014-74）。
2014年11月11日，公司召开第五届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》（详
见2014年11月12日披露在巨潮网上股权激励相关公告）。
2014年12月12日，公司召开第五届董事会第四十三次会议，审议通过了《关于限制性股票激励计划所涉激励对象和限制
性股票授予数量调整的议案》，确定首次授予31名股权激励对象1,362万股限制性股票，31名对象均为公司高级管理人员、
中层管理人员、核心技术（业务）人员。授予股份的上市日期为2014年12月25日（详见2014年12月24日披露在巨潮网上《关
于限制性股票授予完成的公告》，公告编号：2014-91）。
2015年2月12日，公司第五届董事会第四十四次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划业绩完成情况的说明的议案》。
公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象第一批限制性股票业绩（2014年度）已完成。公司2014年业绩达到了股票
解锁的条件，并根据公司股权激励考核办法考核，公司31名激励对象2014年度考核均已达标（详见2015年2月13日披露在巨
潮网上股权激励相关公告）。
2016年1月14日，公司第六届董事会第十五次会议审议并通过了《公司关于对<限制性股票激励计划>部分激励股份回购
注销的议案》。董事会同意回购并注销31名激励对象第二批所涉及的已授予但未满足解锁条件的总计681万股限制性股票（详
见2016年1月16日披露在巨潮网上股权激励相关公告）。
2016年3月3日，公司第六届董事会第十七次会议审议并通过了《关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁》的
议案，本次解锁的限制股票上市流通日为2016年3月14日。
2016年5月30日，公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理上述限制性股票的回购注销事宜。经中国
证券登记结算有限责任公司深圳分工司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2016年6月7日办理完成（详见2016
年6月13日披露在巨潮网上《关于限制性股票激励计划部分激励股份回购注销完成的公告》，公告编号：2016-71）。
（二）公司第二期限制性股票激励计划情况
1、激励工具：授予给激励对象的激励工具为限制性股票。
2、股票来源：激励计划拟授予激励对象的标的股票来源为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股。
51
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、本次限制性股票的授予日：2016年6月30日
4、授予限制性股票的对象及数量：本激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占北京文化总股本的
2.83%。4名暂缓授予的激励对象，合计应授予份额为230万股，占公司总股本的0.33%，占本计划授予的限制性股票总量的
11.5%。本次实际授予激励对象共37人，授予限制性股票共1,770万股，占公司总股本的2.51%。
丁江勇、杜扬、陈晨、于晓萍等4名暂缓授予的激励对象合计获授限制性股票230万股，在相关条件满足后公司董事会将
再次召开会议审议以上激励对象限制性股票的授予事宜。
本次实际授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
姓名 职务 获授的限制性股票数量 占授予限制性股票总数的比例 占目前总股本的比例 备注
（万股）
宋歌 董事长 315.00 15.75% 0.45%
夏陈安 董事、总裁 305.00 15.25% 0.43%
陶蓉 副董事长 80.00 4.00% 0.11%
彭佳曈 董事、副总裁 255.00 12.75% 0.36%
丁江勇 董事 35.00 1.75% 0.05% 暂缓授予
杜扬 副总裁 65.00 3.25% 0.09% 暂缓授予
邓勇 副总裁 65.00 3.25% 0.09%
陈晨 董事会秘书、 65.00 3.25% 0.09% 暂缓授予
副总裁
于晓萍 财务总监 65.00 3.25% 0.09% 暂缓授予
中层管理人员、核心业务 750.00 37.5% 1.06%
人员（32人）
合计 2,000.00 100.00% 2.83%
5、授予价格：本次限制性股票授予价格为每股11.50元。
6、对第二期限制性股票锁定期安排的说明：
激励计划的有效期自限制性股票授予之日起计算，整个计划有效期为3年。
自限制性股票授予日起的12个月为锁定期。锁定期后为解锁期。在锁定期和解锁期内激励对象根据本激励计划所获授的
尚未解锁的限制性股票不得转让或用于担保或偿还债务。激励对象因获授的尚未解锁的限制性股票而取得的资本公积转增股
本、派息、派发股票红利、股票拆细等股份和红利同时按本激励计划进行锁定。
授予限制性股票的解锁期
自授予日起的12个月后为解锁期，授予的限制性股票解锁期及各期解锁时间安排如下表所示：
解锁安排 解锁时间 解锁比例
第一次解锁 自授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最 50%
后一个交易日当日止
第二次解锁 自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最 50%
后一个交易日当日止
7、已履行的相关审批程序
（1）2016年6月14日，公司第六届董事会第二十五次会议审议通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限
制性股票激励计划（草案）>及其摘要》等相关议案，公司第六届监事会第十四次会议审议上述议案并对公司本次股权激励
计划的激励对象名单进行核实，公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股
东利益的情形发表独立意见。
（2）2016年6月30日，公司2016年第三次临时股东大会审议并通过了《关于<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限
制性股票激励计划（草案）>及其摘要》、《关于制定<北京京西文化旅游股份有限公司第二期限制性股票激励计划实施考
52
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
核管理办法>》、《关于提请股东大会授权董事会办理第二期限制性股票激励计划相关事项》等相关议案。
（3）2016年6月30日，公司第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于向激励对象授
予第二期限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予
日符合相关规定。
本次限制性股票的授予日为2016年6月30日，本激励计划所涉及的标的股票为2,000万股北京文化股票，约占北京文化总
股本的2.83%。4名暂缓授予的激励对象，合计应授予份额为230万股，占公司总股本的0.33%，占本计划授予的限制性股票
总量的11.5%。本次实际授予激励对象共37人，授予限制性股票共1,770万股，占公司总股本的2.51%。
丁江勇、杜扬、陈晨、于晓萍等4名暂缓授予的激励对象合计获授限制性股票230万股，在相关条件满足后公司董事会将
再次召开会议审议以上激励对象限制性股票的授予事宜。
截至公告日，公司正在办理相关激励股份授予事宜。
三、关于北旅广场相关事项
2015年8月4日，公司收到《北京市门头沟区人民政府关于收回京西旅游开发股份有限公司北旅广场项目3,757.09万元开
发收益的函》（门政函<2015>117号），2015年8月6日，公司委托律师事务所向北京门头沟区人民政府（以下简称“区政府”）
发出“关于收回京西旅游开发股份有限公司北旅广场项目3,757.09万元开发收益的函”的律师函，经与聘请的律师事务所沟通，
公司认为与区政府签订的《<北旅广场国有资源整合改造一级开发项目合作协议书>补充协议》为有效合同。之后北京市门
头沟区人民政府向北京仲裁委员会提交仲裁申请，北京仲裁委员会于2015年10月8日受理。公司其间向北京仲裁委员会提交
了答辩状、证据目录和事实证据等资料。2015年12月22日公司与区政府仲裁案在北京仲裁委员会第一仲裁庭进行了开庭仲裁。
2016年1月8日公司按要求向北京仲裁委员会提交了质证意见（内容详见巨潮网上公告编号：2015-50；2015-73）。
2016年3月1日，公司收到北京仲裁委员会裁决书，裁决驳回申请人北京市门头沟区人民政府全部仲裁请求。（内容详见
巨潮网上公告编号：2016-17）
四、关于潭柘寺、戒台寺退市情况说明
（一）情况说明
2016年2月2日，公司收到北京市门头沟区人民政府（以下简称“区政府”）《关于北京京西文化旅游股份有限公司配合做
好潭、戒两寺退市工作有关事宜的函》（门政函<2016>16号），函件具体内容详见公司2016年2月4日刊登在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）的《关于公司重大事项的提示性公告》（公告编号：2016-08）。
2016年6月8日，公司收到区政府《北京市门头沟区人民政府关于潭、戒两寺退市有关事宜的函》（门政函<2016>72号），
函件具体内容及公司回函详见公司2016年6月8日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《重大事项进展公告》（公告
编号：2016-70）。
（二）进展情况
经公司第六届董事会第二十七次会议审议并通过了《关于签署<关于潭、戒两寺退市相关事宜的协议>》和《关于签署<
关于潭、戒两寺退市相关事宜的协议>的补充协议》的议案，公司拟与北京市门头沟区旅游发展委员会（以下简称“区旅游委”）
签署《关于潭、戒两寺退市相关事宜的协议》及其补充协议。
1、《关于潭、戒两寺退市相关事宜的协议》主要内容如下：
（1）门头沟区旅游委收回潭柘寺、戒台寺两寺经营权和管理权，并成立潭戒景区管理中心，门头沟区旅游事业发展服
务中心下属单位，具体负责潭、戒景区的日常管理工作。
（2）按照尊重历史和现实的原则，为保障潭、戒景区管理的连续性和职工队伍的稳定，2016年7月1日至2019年5月31
日期间，我公司协助潭戒景区管理中心负责日常管理工作。
（3）2019年6月1日开始，潭、戒景区由区旅游委自主管理。
2、《<关于潭、戒两寺退市相关事宜的协议>的补充协议》主要内容如下：
（1）潭、戒景区过渡管理期（2016.7.1—2019.5.31），潭戒景区管理中心在政府管理职责下，我公司协助潭戒景区管理
中心负责文物修缮、古树养护、安全保卫、防火防汛、安全生产等日常管理工作。
（2）潭、戒景区过渡管理期（2016.7.1—2019.5.31）,实行财务报表管理，收入主体不变。两寺门票、旅游商品等综合
收入应主要用于景区人员工资、文物修缮、古树养护、安全保卫、防火防汛等日常开支，在保证日常开支的基础上，过渡期
内盈余收入归乙方所有。
53
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）2019年6月1日起，两寺寺内资产交予区旅游委，由区旅游委自主经营管理；两寺寺外北京文化单独投资的旅游设
施以双方认可的有证券从业资质的资产评估机构确定的双方认可的评估价格为基础，参考市场公平价格由区旅游委指定机构
对资产进行审计回购。
（4）本协议自签订之日起，区旅游委与北京文化分别在1997年签署的《承包经营合同》和1998年签署的《承包经营合
同》补充协议及2010年签署的《承诺书》等双方所有签订的相关协议中涉及潭、戒两寺的相关条款全部终止。
（三）对公司的影响及采取的措施
1、根据协议约定，对公司经营和财务不构成重大影响。
2、为了维护股东和公司的合法利益，公司将《关于签署<关于潭、戒两寺退市相关事宜的协议>之补充协议》的议案提
交2016年第四次临时股东大会审议并通过。
五、重大资产重组事项说明
公司正在筹划购买资产的重大事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票于2016年6月1日开市起停牌。公司于2016年6
月1日披露了《重大事项停牌公告》（公告编号：2016-65）。经确认，本次停牌购买资产的重大事项构成了重大资产重组，
公司于2016年6月8日披露了《关于重大资产重组的停牌公告》(公告编号：2016-68)，于2016年6月16日、2016年6月23日、2016
年6月30日分别披露了《重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2016-79、2016-80、2016-84），于2016年7月2日披露了
《关于筹划重大资产重组停牌期满申请继续停牌公告》（公告编号：2016-86），于2016年7月9日、2016年7月16日、2016
年7月23日披露了《重大资产重组停牌进展公告》（公告编号：2016-98、2016-101、2016-103）。
1、交易对手方：北京聚合影联文化传媒有限公司的股东，与其他标的公司正在商谈中。购买北京聚合影联文化传媒有
限公司资产为关联交易；
2、交易方式：发行股份购买资产；
3、标的资产情况：标的公司均为传媒相关行业；
截至公告披露日，有关各方正在研究论证本次重大资产重组方案，相关尽职调查、审计、评估等工作正在稳步推进中（内
容详见巨潮网公告编号：2016—108）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
非公开发行股票情况 2015年12月12日 关于非公开发行股票获得中国证监会核
准批复的公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12018
30040?announceTime=2015-12-12
2016年04月01日 非公开发行股票发行情况报告暨上市公
告书
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12021
22588?announceTime=2016-04-01
2016年05月19日 关于非公开发行股票收购标的资产过户
完成的公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12023
28529?announceTime=2016-05-19
公司股权激励事项 2014年08月19日 第五届董事会第三十五次会议决议公告
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
08-19/1200136658.PDF
54
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2014年09月26日 关于限制性股票激励计划获得证监会备
案无异议的公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12002
61431?announceTime=2014-09-26
2014年10月18日 第五届董事会第三十九次会议决议公告
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
10-18/1200310297.PDF
2014年11月06日 2014年第三次临时股东大会决议公告
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
11-06/1200373249.PDF
2014年11月12日 关于向激励对象授予限制性股票的公告
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
11-12/1200385966.PDF
2014年12月24日 关于限制性股票授予完成的公告
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-
12-24/1200488276.PDF
2015年02月13日 第五届董事会第四十四次会议决议公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12006
32852?announceTime=2015-02-13
2016年01月16日 第六届董事会第十五次会议决议公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12019
20566?announceTime=2016-01-16
2016年03月04日 关于公司限制性股票激励计划第一个解
锁期解锁条件成就的公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12020
20870?announceTime=2016-03-04
2016年03月11日 关于公司限制性股票激励计划第一个解
锁期解锁股份上市流通的提示性公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12020
36460?announceTime=2016-03-11
2016年06月13日 关于限制性股票激励计划部分激励股份
回购注销完成的公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12023
63857?announceTime=2016-06-13
55
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016年06月15日 第六届董事会第二十五次会议决议公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12023
69091?announceTime=2016-06-15
2016年07月02日 关于向激励对象授予第二期限制性股票
的公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12024
45858?announceTime=2016-07-02
关于北旅广场相关事项 2015年08月06日 关于公司重大事项的公告
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2015-
08-06/1201398592.PDF
2015年10月22日 关于北旅广场重大事项的进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12017
13728?announceTime=2015-10-22
2016年03月02日 关于北旅广场重大事项的进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12020
10608?announceTime=2016-03-02
公司潭柘寺、戒台寺退市事项 2016年02月04日 关于公司重大事项的提示性公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12019
69707?announceTime=2016-02-04
2016年06月13日 重大事项进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12023
63895?announceTime=2016-06-13
2016年07月02日 重大事项进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12024
45863?announceTime=2016-07-02
重大资产重组事项 2016年06月01日 重大事项停牌公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12023
50160?announceTime=2016-06-01%2011:
39
2016年06月08日 关于重大资产重组的停牌公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12023
60390?announceTime=2016-06-08
56
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016年06月16日 重大资产重组停牌进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12023
70645?announceTime=2016-06-16
2016年06月23日 重大资产重组停牌进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12023
88267?announceTime=2016-06-23
2016年06月30日 重大资产重组停牌进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12024
37678?announceTime=2016-06-30
2016年07月02日 关于筹划重大资产重组停牌期满申请继
续停牌公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12024
45834?announceTime=2016-07-02
2016年07月09日 重大资产重组停牌进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12024
62066?announceTime=2016-07-09
2016年07月16日 重大资产重组停牌进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12024
77779?announceTime=2016-07-16
2016年07月23日 重大资产重组停牌进展公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12025
00609?announceTime=2016-07-23
2016年7月29日 董事会关于筹划重大资产重组停牌期满
申请继续停牌公告
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/discl
osure/szse_main/bulletin_detail/true/12025
17530?announceTime=2016-07-30
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
57
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
13,620,00 324,459,8 314,647,3 328,267,3
一、有限售条件股份 3.50% -9,812,500 46.48%
0 95 95 95
13,620,00 324,459,8 314,647,3 328,267,3
3、其他内资持股 3.50% -9,812,500 46.48%
0 95 95 95
324,459,8 324,459,8 324,459,8
其中：境内法人持股 0 0.00% 45.94%
95 95 95
13,620,00
境内自然人持股 3.50% -9,812,500 -9,812,500 3,807,500 0.54%
0
374,980,3 377,982,8
二、无限售条件股份 96.50% 3,002,500 3,002,500 53.52%
60 60
374,980,3 377,982,8
1、人民币普通股 96.50% 3,002,500 3,002,500 53.52%
60 60
388,600,3 324,459,8 317,649,8 706,250,2
三、股份总数 100.00% -6,810,000 100.00%
60 95 95 55
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、经公司第六届董事会第十七次会议审议并通过《关于公司限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》。根
据《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《股权激励有关事项备忘录1-3号》、《公司限制性股票激励计划》等有关规
定以及公司2014年第三次临时股东大会的授权，董事会认为公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件已满足。本次解
锁的限制性股票上市流通日为2016年3月14日。（详见2016年3月11日披露在巨潮网上《关于公司限制性股票激励计划第一个
解锁期股份上市流通的提示性公告》，公告编号：2016-25》）
2、经公司第六届董事会第二十三次会议和2015年年度股东大会审议并通过《关于公司增资暨修改<公司章程>的议案》。
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京京西文化旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2852
号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）324,459,895股，新增股份于2016年4月5日在深圳证券交易所上市。（详见
2016年4月1日披露在巨潮网上《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》）
3、经公司第六届董事会第二十五次会议和2016年第三次临时股东大会审议并通过《关于公司减少注册资本暨修改<
公司章程>的议案》。由于公司2015年业绩未达到公司限制性股票激励计划第二批的解锁条件，公司董事会一致同意回购并
注销31名激励对象第二批所涉及的已授予但未满足解锁条件的总计681万股限制性股票。截止2016年6月7日，上述限制性股
票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。（详见2016年6月13日披露在巨潮网上《关于限制性股票
激励计划部分激励股份回购注销完成的公告》，公告编号：2016-71》）
股份变动的批准情况
58
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京京西文化旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2852
号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）324,459,895股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司向富德生命人寿保险股份有限公司等8名特定投资者非公开发行股份324,459,895股，股份上市日为2016年4月5日。（详
见2016年4月1日披露在巨潮网上《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》）
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
1、股份变动导致归属于普通股股东的每股净资产由每股10元降为每股5.5元（以2016年6月30日净资产为比较标准）。
2、股份变动导致基本每股收益和稀释每股收益由每股0.0262元减至每股0.0186元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期公司股份总数由388,600,360股增加到706,250,255股。中国华力控股集团有限公司通过普通证券账户和投资者信
用账户持有公司股份110,091,309股，通过海通证券股份有限公司约定购回专用账户持有公司股份3,750,000股，合计持有公司
股份113,841,309股，占公司总股本的16.12%，为公司第一大股东，富德生命人寿保险股份有限公司持有公司股份111,649,909
股，占公司总股本的15.81%，为公司第二大股东，公司无控股股东及实际控制人；公司总资产由142,274.57万元增至442,033.08
万元；总负债由38,613.97万元增至50,398.59万元。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 35,079 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
富德生命人寿
111,649,9 111,649,9
保险股份有限 境内非国有法人 15.81% 111,649,909 0
09 09
公司
中国华力控股 110,091,3 110,091,30
境内非国有法人 15.59% 0 0 质押 110,087,600
集团有限公司 09 9
西藏金宝藏文
52,816,45 52,816,45
化传媒有限公 境内非国有法人 7.48% 52,816,457 0 质押 26,408,229
7 7
司
西藏九达投资 境内非国有法人 6.73% 47,516,30 47,516,300 47,516,30 0 质押 47,510,000
59
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
管理有限公司 0 0
石河子无极股
38,085,20 38,085,20
权投资合伙企 境内非国有法人 5.39% 38,085,201 0 质押 38,000,000
1 1
业（有限合伙）
新疆嘉梦股权
37,990,69 37,990,69
投资合伙企业 境内非国有法人 5.38% 37,990,695 0
5 5
（有限合伙）
西藏金桔文化 31,390,12 31,390,12
境内非国有法人 4.44% 31,390,123 0 质押 15,695,062
传播有限公司 3 3
18,885,92
王绍林 境内自然人 2.67% 0 0 18,885,924 质押 18,880,000
4
中国建设银行
股份有限公司-
18,000,00
融通领先成长 其他 2.55% 18,000,000 0 18,000,000
0
混合型证券投
资基金（LOF）
全国社保基金 13,789,85
其他 1.95% 1,000,000 0 13,789,856
一零四组合 6
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
西藏金宝藏文化传媒有限公司与新疆嘉梦股权投资合伙企业（有限合伙）之间存在关联
上述股东关联关系或一致行动的
关系。除此之外，公司未知股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上
说明
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中国华力控股集团有限公司 110,091,309 人民币普通股 110,091,309
王绍林 18,885,924 人民币普通股 18,885,924
中国建设银行股份有限公司-融通
领先成长混合型证券投资基金 18,000,000 人民币普通股 18,000,000
（LOF）
全国社保基金一零四组合 13,789,856 人民币普通股 13,789,856
中国建设银行股份有限公司-融通
互联网传媒灵活配置混合型证券 13,083,363 人民币普通股 13,083,363
投资基金
全国社保基金一零九组合 9,704,520 人民币普通股 9,704,520
中国工商银行-易方达价值成长混
6,799,988 人民币普通股 6,799,988
合型证券投资基金
60
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
海通证券股份有限公司约定购回
3,750,000 人民币普通股 3,750,000
专用账户
王凯 3,278,993 人民币普通股 3,278,993
吴鸿江 3,220,689 人民币普通股 3,220,689
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信
股股东和前 10 名普通股股东之间 息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
股东中国华力控股集团有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
业务股东情况说明（如有）（参见
户持有我公司股票 3,670 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
股东中国华力控股集团有限公司通过海通证券股份有限公司约定购回专用账户持有我公司股票3,750,000股，占公司总股
本的0.53%。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 无实际控股股东
变更日期 2016 年 04 月 05 日
非公开发行股票预案（第三次修订版）
指定网站查询索引 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bull
etin_detail/true/1201531849?announceTime=2015-09-01
指定网站披露日期 2015 年 09 月 01 日
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 无实际控制人
变更日期 2016 年 04 月 05 日
非公开发行股票预案（第三次修订版）
指定网站查询索引 http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_main/bull
etin_detail/true/1201531849?announceTime=2015-09-01
指定网站披露日期 2015 年 09 月 01 日
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
61
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
62
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
宋歌 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
夏陈安 总裁、董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
娄晓曦 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
陶蓉 副董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0
丁江勇 董事 现任 2,800,000 0 300,000 1,100,000 2,800,000 0 0
董事、副总
彭佳曈 现任 0 0 0 0 0 0 0
裁
邸晓峰 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
尹中立 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张富根 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
刘伟 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
张润波 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李洪君 监事 现任 80,000 0 10,000 30,000 80,000 0 0
杜扬 副总裁 现任 400,000 0 50,000 150,000 400,000 0 0
邓勇 副总裁 现任 2,300,000 0 0 1,150,000 2,300,000 0 0
副总裁、董
陈晨 现任 1,100,000 0 100,000 450,000 1,100,000 0 0
事会秘书
于晓萍 财务总监 现任 550,000 0 10,500 264,500 550,000 0 0
副董事长、
熊震宇 离任 2,800,000 0 0 1,400,000 2,800,000 0 0
副总裁
胡劲峰 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
黄中燕 副总裁 离任 1,200,000 0 150,000 450,000 1,200,000 0 0
合计 -- -- 11,230,000 0 620,500 4,994,500 11,230,000 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
63
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 03 月 29 2016 年第二次临时股东大会及第六届董事会第二十
娄晓曦 董事、副董事长 被选举
日 次会议选举产生
2016 年 03 月 29 2016 年第二次临时股东大会及第六届董事会第二十
陶蓉 董事、副董事长 被选举
日 次会议选举产生
2016 年 05 月 27
邸晓峰 独立董事 被选举 2015 年年度股东大会选举产生
日
熊震宇 董事长、董事 任免 2016 年 03 月 11 日 因工作原因调整
丁江勇 副董事长 离任 2016 年 03 月 11 日 因工作原因调整
邓勇 董事 离任 2016 年 03 月 11 日 因工作原因调整
2016 年 03 月 30
黄中燕 副总裁 解聘 因个人原因辞职
日
2016 年 05 月 04
胡劲峰 独立董事 离任 因个人原因辞职
日
2016 年 05 月 30
熊震宇 副总裁 解聘 因工作原因调整
日
64
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京京西文化旅游股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 820,363,340.58 230,692,069.88
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
420,375.16 8,482,552.10
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 342,894,922.81 100,158,269.97
预付款项 622,515,113.66 168,300,843.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 211,561,875.19 63,347,449.23
买入返售金融资产
存货 185,279,480.43 111,642,819.03
65
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,891,701.57 3,383,228.80
流动资产合计 2,192,926,809.40 686,007,232.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 83,000,000.00 83,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 186,404,498.97 202,270,436.20
在建工程 39,381,902.51 81,704,886.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 401,733.24 268,540.64
油气资产
无形资产 48,975,911.21 49,659,238.48
开发支出
商誉 1,642,475,770.01 128,740,613.88
长期待摊费用 116,754,685.68 83,556,817.68
递延所得税资产 12,760,501.40 7,237,979.13
其他非流动资产 97,248,958.56 100,299,961.56
非流动资产合计 2,227,403,961.58 736,738,474.52
资产总计 4,420,330,770.98 1,422,745,706.57
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
66
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 30,005,171.04 51,032,348.86
预收款项 54,149,262.58 39,424,181.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,184,359.54 4,602,007.08
应交税费 5,768,926.95 13,678,863.14
应付利息
应付股利 208,000.00
其他应付款 306,977,461.69 41,657,394.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 40,544,000.00 90,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 441,837,181.80 240,394,794.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 50,000,000.00 130,881,400.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 5,980,919.13 6,777,356.93
预计负债
递延收益 6,125,000.00 7,000,000.00
递延所得税负债 42,835.50 1,086,106.28
其他非流动负债
非流动负债合计 62,148,754.63 145,744,863.21
负债合计 503,985,936.43 386,139,657.92
所有者权益：
股本 706,250,255.00 388,600,360.00
其他权益工具
67
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 3,046,252,110.88 559,950,407.62
减：库存股 60,881,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 13,658,910.81 13,658,910.81
一般风险准备
未分配利润 119,836,061.50 109,528,212.75
归属于母公司所有者权益合计 3,885,997,338.19 1,010,856,491.18
少数股东权益 30,347,496.36 25,749,557.47
所有者权益合计 3,916,344,834.55 1,036,606,048.65
负债和所有者权益总计 4,420,330,770.98 1,422,745,706.57
法定代表人：宋歌 主管会计工作负责人：彭佳曈 会计机构负责人：张雅萍
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 616,044,413.02 15,591,531.01
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 273,595.49 305,963.84
预付款项 141,553,984.26 15,198,111.88
应收利息 13,072,034.76 6,348,414.50
应收股利
其他应收款 343,103,807.74 405,660,394.92
存货 25,995,310.99 7,787,402.23
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 916,766.26 558,002.72
流动资产合计 1,140,959,912.52 451,449,821.10
68
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 83,000,000.00 83,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,612,557,864.49 499,790,803.91
投资性房地产
固定资产 19,270,077.85 47,076,479.85
在建工程 11,750,705.34 38,310,438.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,660,897.97 44,316,929.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 90,786,965.16 71,681,151.62
递延所得税资产 3,428,547.93 3,428,547.93
其他非流动资产 62,573,758.56 62,573,758.56
非流动资产合计 2,927,028,817.30 850,178,110.15
资产总计 4,067,988,729.82 1,301,627,931.25
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,051,843.44 8,205,295.81
预收款项 862,263.96 5,440,777.22
应付职工薪酬 2,360,114.13 3,349,539.97
应交税费 102,402.06 1,553,883.79
应付利息
应付股利
其他应付款 165,893,736.22 95,243,554.13
划分为持有待售的负债
69
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 90,000,000.00
流动负债合计 174,270,359.81 203,793,050.92
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 50,000,000.00 130,881,400.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 4,420,919.13 5,217,356.93
预计负债
递延收益 6,125,000.00 7,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,545,919.13 143,098,756.93
负债合计 234,816,278.94 346,891,807.85
所有者权益：
股本 706,250,255.00 388,600,360.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,047,230,266.68 560,928,563.42
减：库存股 60,881,400.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 14,340,359.37 14,340,359.37
未分配利润 65,351,569.83 51,748,240.61
所有者权益合计 3,833,172,450.88 954,736,123.40
负债和所有者权益总计 4,067,988,729.82 1,301,627,931.25
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
70
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 156,102,359.91 86,556,551.75
其中：营业收入 156,102,359.91 86,556,551.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 178,557,952.37 88,919,808.76
其中：营业成本 74,267,471.28 30,961,804.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,696,664.20 3,116,603.38
销售费用 6,473,357.44 1,899,599.24
管理费用 97,494,741.54 66,974,478.47
财务费用 -1,299,347.36 -4,199,455.99
资产减值损失 -1,074,934.73 -9,833,221.10
加：公允价值变动收益（损失以
-4,475,836.40 2,235,271.37
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
8,574,782.89 4,235,546.46
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,356,645.97 4,107,560.82
加：营业外收入 27,160,817.95 968,087.12
其中：非流动资产处置利得 25,854,245.45 2,326.32
减：营业外支出 112,891.86 46,401.18
其中：非流动资产处置损失 45,006.18 12,811.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,691,280.12 5,029,246.76
减：所得税费用 1,865,605.46 4,104,919.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,825,674.66 924,327.01
归属于母公司所有者的净利润 10,188,053.75 3,361,566.65
71
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -3,362,379.09 -2,437,239.64
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 6,825,674.66 924,327.01
归属于母公司所有者的综合收益
10,188,053.75 3,361,566.65
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,362,379.09 -2,437,239.64
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0186 0.0087
（二）稀释每股收益 0.0186 0.0087
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：宋歌 主管会计工作负责人：彭佳曈 会计机构负责人：张雅萍
72
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 50,199,136.55 55,785,899.46
减：营业成本 4,177,736.14 4,244,648.87
营业税金及附加 784,298.20 1,574,756.12
销售费用 2,447,829.39 1,055,255.00
管理费用 66,655,903.85 46,074,948.09
财务费用 -6,457,482.30 3,833,630.66
资产减值损失 -4,042,539.67 -3,450,556.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,795,460.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,366,609.06 6,248,677.11
加：营业外收入 26,853,724.78 950,239.85
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 3,581.50 32,243.40
其中：非流动资产处置损失 830.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
13,483,534.22 7,166,673.56
列）
减：所得税费用 937,090.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,483,534.22 6,229,583.42
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
73
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 13,483,534.22 6,229,583.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0246 0.0160
（二）稀释每股收益 0.0246 0.0160
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 304,786,388.62 280,028,535.66
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 29,316,110.38 11,768,558.16
经营活动现金流入小计 334,102,499.00 291,797,093.82
74
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 302,878,377.43 102,199,586.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
55,324,151.10 42,528,968.01
金
支付的各项税费 78,033,216.34 27,160,100.82
支付其他与经营活动有关的现金 73,389,992.20 34,859,478.59
经营活动现金流出小计 509,625,737.07 206,748,134.05
经营活动产生的现金流量净额 -175,523,238.07 85,048,959.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,875,894.52 3,093,644.28
取得投资收益收到的现金 20,000,000.00 2,959,475.09
处置固定资产、无形资产和其他
15,309,997.89 1,300.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
-13,352,087.16 -4,623,623.46
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,833,805.25 1,430,795.91
购建固定资产、无形资产和其他
9,230,173.77 61,095,699.47
长期资产支付的现金
投资支付的现金 19,934,698.71 100,960,106.49
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
1,947,061,071.27 -1,221,456.82
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,976,225,943.75 160,834,349.14
投资活动产生的现金流量净额 -1,947,392,138.50 -159,403,553.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,865,240,440.77 21,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
21,700,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
75
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,865,240,440.77 21,700,000.00
偿还债务支付的现金 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,772,393.50 12,179,976.59
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 60,881,400.00
筹资活动现金流出小计 152,653,793.50 12,179,976.59
筹资活动产生的现金流量净额 2,712,586,647.27 9,520,023.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,126.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 589,671,270.70 -64,835,696.27
加：期初现金及现金等价物余额 230,692,069.88 367,085,815.24
六、期末现金及现金等价物余额 820,363,340.58 302,250,118.97
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 50,892,498.72 57,924,620.77
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 212,140,807.99 94,799,514.86
经营活动现金流入小计 263,033,306.71 152,724,135.63
购买商品、接受劳务支付的现金 144,831,782.37 5,570,978.29
支付给职工以及为职工支付的现
36,355,601.70 24,965,806.89
金
支付的各项税费 15,333,781.11 7,598,151.52
支付其他与经营活动有关的现金 69,819,565.74 27,681,088.51
经营活动现金流出小计 266,340,730.92 65,816,025.21
经营活动产生的现金流量净额 -3,307,424.21 86,908,110.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,950,000.00
76
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
15,302,497.89
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
6,845,460.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,302,497.89 9,795,460.00
购建固定资产、无形资产和其他
5,091,347.72 12,289,598.73
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00 138,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
2,099,542,759.72
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,124,634,107.44 150,589,598.73
投资活动产生的现金流量净额 -2,109,331,609.55 -140,794,138.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,865,240,440.77
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,865,240,440.77
偿还债务支付的现金 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,267,125.00 12,013,143.26
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 60,881,400.00
筹资活动现金流出小计 152,148,525.00 12,013,143.26
筹资活动产生的现金流量净额 2,713,091,915.77 -12,013,143.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 600,452,882.01 -65,899,171.57
加：期初现金及现金等价物余额 15,591,531.01 79,342,394.98
六、期末现金及现金等价物余额 616,044,413.02 13,443,223.41
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
77
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
388,60 1,036,6
559,950 60,881, 13,658, 109,528 25,749,
一、上年期末余额 0,360. 06,048.
,407.62 400.00 910.81 ,212.75 557.47
00 65
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
388,60 1,036,6
559,950 60,881, 13,658, 109,528 25,749,
二、本年期初余额 0,360. 06,048.
,407.62 400.00 910.81 ,212.75 557.47
00 65
三、本期增减变动 317,64 2,486,3 2,879,7
-60,881, 10,307, 4,597,9
金额（减少以“－” 9,895. 01,703. 38,785.
400.00 848.75 38.89
号填列） 00 26 90
（一）综合收益总 10,188, -3,362,3 6,825,6
额 053.75 79.09 74.66
317,64 2,486,3 2,872,7
（二）所有者投入 -60,881, 7,960,3
9,895. 01,703. 93,316.
和减少资本 400.00 17.98
00 26 24
317,64 2,486,3 2,864,8
1．股东投入的普 -60,881,
9,895. 01,703. 32,998.
通股 400.00
00 26 26
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
7,960,3 7,960,3
4．其他
17.98 17.98
119,795 119,795
（三）利润分配
.00 .00
1．提取盈余公积
78
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 119,795 119,795
股东）的分配 .00 .00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
706,25 3,046,2 3,916,3
13,658, 119,836 30,347,
四、本期期末余额 0,255. 52,110. 44,834.
910.81 ,061.50 496.36
00 88 55
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
388,60
548,336 121,762 13,658, 96,075, 6,919,7 931,828
一、上年期末余额 0,360.
,607.62 ,800.00 910.81 652.61 82.02 ,513.06
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
79
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他
388,60
548,336 121,762 13,658, 96,075, 6,919,7 931,828
二、本年期初余额 0,360.
,607.62 ,800.00 910.81 652.61 82.02 ,513.06
00
三、本期增减变动
11,613, -60,881, 13,452, 18,829, 104,777
金额（减少以“－”
800.00 400.00 560.14 775.45 ,535.59
号填列）
（一）综合收益总 21,224, -648,24 20,576,
额 567.34 1.35 325.99
（二）所有者投入 11,613, -60,881, 19,478, 91,973,
和减少资本 800.00 400.00 016.80 216.80
1．股东投入的普 -60,881, 19,478, 91,973,
通股 400.00 016.80 216.80
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
11,613,
所有者权益的金
800.00
额
4．其他
-7,772,0 -7,772,0
（三）利润分配
07.20 07.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -7,772,0 -7,772,0
股东）的分配 07.20 07.20
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
80
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
388,60 1,036,6
559,950 60,881, 13,658, 109,528 25,749,
四、本期期末余额 0,360. 06,048.
,407.62 400.00 910.81 ,212.75 557.47
00 65
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
388,600, 560,928,5 60,881,40 14,340,35 51,748, 954,736,1
一、上年期末余额
360.00 63.42 0.00 9.37 240.61 23.40
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
388,600, 560,928,5 60,881,40 14,340,35 51,748, 954,736,1
二、本年期初余额
360.00 63.42 0.00 9.37 240.61 23.40
三、本期增减变动
317,649, 2,486,301 -60,881,4 13,603, 2,878,436
金额（减少以“－”
895.00 ,703.26 00.00 329.22 ,327.48
号填列）
（一）综合收益总 13,483, 13,483,53
额 534.22 4.22
（二）所有者投入 317,649, 2,486,301 -60,881,4 2,864,832
和减少资本 895.00 ,703.26 00.00 ,998.26
1．股东投入的普 317,649, 2,486,301 -60,881,4 2,864,832
通股 895.00 ,703.26 00.00 ,998.26
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
119,795 119,795.0
（三）利润分配
.00 0
81
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
119,795 119,795.0
3．其他
.00 0
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
706,250, 3,047,230 14,340,35 65,351, 3,833,172
四、本期期末余额
255.00 ,266.68 9.37 569.83 ,450.88
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
388,600, 549,314,7 121,762,8 14,340,35 60,411, 890,904,3
一、上年期末余额
360.00 63.42 00.00 9.37 617.80 00.59
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
388,600, 549,314,7 121,762,8 14,340,35 60,411, 890,904,3
二、本年期初余额
360.00 63.42 00.00 9.37 617.80 00.59
三、本期增减变动
11,613,80 -60,881,4 -8,663,3 63,831,82
金额（减少以“－”
0.00 00.00 77.19 2.81
号填列）
82
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）综合收益总 -891,36 -891,369.
额 9.99 99
（二）所有者投入 11,613,80 -60,881,4 72,495,20
和减少资本 0.00 00.00 0.00
1．股东投入的普 -60,881,4 60,881,40
通股 00.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
11,613,80 11,613,80
所有者权益的金
0.00 0.00
额
4．其他
-7,772,0 -7,772,00
（三）利润分配
07.20 7.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -7,772,0 -7,772,00
股东）的分配 07.20 7.20
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
388,600, 560,928,5 60,881,40 14,340,35 51,748, 954,736,1
四、本期期末余额
360.00 63.42 0.00 9.37 240.61 23.40
三、公司基本情况
北京京西文化旅游股份有限公司（以下简称“北京文化”或“本公司”）原名为北京京西风
光旅游开发股份有限公司，是由原北京京西经济开发公司独家发起，以募集方式设立的公司，
于1997年11月18日成立，营业执照号91110000633694436R。
83
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2006年完成股权分置改革，股份变更登记日为2006年5月26日，向方案实施日登记在册的
全体流通股股东转增股本，流通股股东每10股获得5.4462股的转增股份。本公司股本由
116,250,000.00元增加至137,490,180.00元。
2011年4月以10.75元/股的发行价格向中国华力控股集团有限公司发行5,000万股股票，本
公司股本增至187,490,180.00元。
2013年5月公司以资本公积转增资本，本公司股本增至374,980,360.00元。
2014年12月公司增发限制性股票，本公司股本增至388,600,360.00元。
2016年3月以8.92元/股的发行价格向富德生命人寿保险股份有限公司等8名特定投资者发
行32,445.9895万股股票，本公司股本增至713,060,255元。
2016年5月因前次公司增发限制性股票中第二期已授予未达到解锁条件的总计681万元股
注销，减少股本681万元股，公司股本变更后股本为70,625.0255万元。
本公司经营范围：旅游项目开发、投资及管理；旅游信息咨询；技术开发、技术咨询、
技术转让、技术服务、技术推广；广播电视节目制作；从事文化经纪业务；组织文化艺术交
流活动；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示；会议服务；舞台灯光；
音箱设计；图文设计制作；信息咨询（不含中介服务）；翻译服务；编辑服务；经济贸易咨
询；企业策划；市场调查；产品设计；电脑动画设计；以下限分公司经营：器械健身；停车
服务；电器修理；出租柜台、场地出租；园林景观设计、咨询；种植花卉、苗木、盆景；销
售包装食品、酒、饮料、冷热饮；工艺美术品、五金交电、化工产品、家具、劳保用品、针
纺织品、日用杂品、日用百货、水泥、旅游产品、旅游纪念品、花卉、苗木、盆景、园艺用
品、园林机具、建筑材料、电气设备、文化产品；零售内销黄金饰品；出租汽车客运、住宿、
中餐、西餐、歌舞厅、音乐茶座、洗浴、美容美发；制造水泥；零售国产卷烟、雪茄烟；零
售国家正式出版的国内版书刊、国家正式出版的音像制品；零售西药制剂、中成药、医疗器
械；生产旅游产品、旅游纪念品。（广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部
门批准后依批准的内容开展经营活动。）法定代表人：宋歌。公司注册地址：北京市门头沟
区水闸北路21号12幢。
本公司股票简称为“北京文化”，股票代码000802。
公司名称
北京龙泉宾馆有限公司（以下简称“龙泉宾馆”）
北京双恒投资发展有限公司（以下简称“双恒投资”）
龙泉宾馆酒店管理有限公司（以下简称“酒店管理”）
北京京西风光旅行社有限责任公司（以下简称“旅行社”）
北京潭柘嘉福宾舍饭店有限公司（以下简称“嘉福饭店”）
北京摩天轮文化传媒有限公司（以下简称“摩天轮”）
艾美（北京）影院投资有限公司（以下简称“艾美影院”）
北京功做事影视文化有限公司（以下简称“功做事”）
北京摩登视界文化传媒有限公司（以下（简称“摩登视界”）
宁波摩登视界文化传媒有限公司（以下简称“宁波摩登”）
重庆国色天香现代园艺开发有限公司（以下简称“国色天香”）
北京世纪伙伴文化传媒有限公司（以下简称“世纪伙伴”）
浙江星河文化经纪有限公司（以下简称“星河文化”）
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其后续规
定。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
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为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制
权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合
并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审
计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出
现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件
而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已
经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关
的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。对其他单位投资占被投资单位有表决
权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定，以母公司和纳入
合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵消母公司权益性资本投资与
子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部重大交易及内部往来后编制而成。少数
股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损
益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。母公司在报告期内因同一控
制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并报表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、
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费用、利润纳入合并报表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处理日的收入、
费用、利润纳入合并范围。
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一
般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险
很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币交易时，按发生当日的即期汇率(即中国人民银行当日公布的人民币外汇
牌价中间价)将外币金额折算为记账本位币金额。
本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率(即银
行买入价或卖出价)折算。
资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中
间价折合为人民币，除外币借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化
计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。
10、金融工具
（1）分类：金融工具在初始确认时分为下列五类：
①以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债；
②持有至到期投资；
③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产；
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⑤其他金融负债。
（2）初始计量与后续计量
①以公允价值计量且起变动计入当期损益的金融资产与金融负债，按照取得时的公允价
值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发
放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为
投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认
利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的
差额确认为投资收益。如因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期
投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资
的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止
确认时转出，计入当期损益。
③应收款项：按从购买方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按照实际
利率法，按摊余成本进行后续计量。
④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息和现金股利的，单独确认为应收项目。持
有期间取得的利息和现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，
且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置可供出售金融资产时，将取得的价款
和该金融资产的账面价值之间的差额计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，按摊余成本进
行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移支付的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确认方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场的报价用于确定其公允价值。
②金融工具不存在活跃市场的，企业采用估值技术确定其公允价值。
③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值
的基础。
④企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质
上相同的其他金融工具的市场利率法作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项
的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（5）金融资产减值准备计提方法
期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。其中，以摊余成本计量的
金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益；如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应予转回，计入当期损益；但是，转回
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后的账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 200 万元
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
单项金额不重大的应收账款 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
12、存货
（1）存货的分类
旅游及酒店服务业：存货包括生产经营中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、包
装物、低值易耗品等。
影视业：存货主要包括原材料、在产品、库存商品等；
其中：原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成
本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
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在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》
或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。
库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货的购入和入库按实际成本计价。
①本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定
和方法执行：
A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制
片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项
转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算
的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
B．受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片
款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
C．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”
科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用
结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结
转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、
一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续
向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内（提供
给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全
部实际成本逐笔（期）结转销售成本。
C．公司在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
公司按照单个存货项目计提存货跌价准备
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
本公司如果预计影视片不再拥有发行、销售市场，则将该影视片未结转的成本予以全部
结转。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
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13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采取如下方式确认：
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性
证券面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行合
并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用
等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，
计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等
费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产
公允价值的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产
或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投
资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份
的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（2）后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算；在确认应享有被投资单位净损益时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行
调整后确认。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30-40 5.00% 2.4%-3.2%
机器设备 年限平均法 10-15 5.00% 6.3%-9.5%
运输设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.5%-19%
其他设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.5%-19%
固定资产折旧采用年限平均法计提，预计净残值率为5％，固定资产计提减值准备的，按
照固定资产账面价值扣除预计净残值后的金额除以尚可使用年限计算。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性
质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，
计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之
前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第17
号-借款费用》资本化条件的借款费用。
（2）在建工程在交付使用时确认为固定资产。未办理竣工决算的，根据工程实际成本，
按估计的价值转入固定资产。
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18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借
款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过一年以上（含一年）时间
的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资
本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
A、开始资本化：应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所
必要的购建或者生产活动已经开始。
B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，
暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本
化。
（3）借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额等于至当期末止购建固定资产累计支
出加权平均数乘以资本化率。
19、生物资产
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以
确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
①消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为林产品的生物资产。消耗性生物
资产按照成本进行初始计量。自行栽培、营造的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前
发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产
在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
②生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林等。生
产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产
在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的
借款费用。
生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护费用计入当期损益。
生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确
定折旧率如下：
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生产性生物资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率
乔灌木 20 5% 4.75%
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。
③公益性生物资产
公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括水土保持林和水源
涵养林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为
该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
公益性生物资产在郁闭后发生的管护费用等后续支出，计入当期损益。
公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。
（3）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，
计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减
记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
公益性生物资产不计提减值准备。
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产按取得时的实际成本入账。①购入的无形资产按照其购买价款、相关税费以及
直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的实际成本入账；②投资者投入的无形资产
按投资合同或协议约定的价值计价；③企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支
出计入当期损益；在开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持、以完成该无形资产的开发、并有能力使
用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量；
（2）无形资产摊销方法
使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用
寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计
提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
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（2）内部研究开发支出会计政策
无
22、长期资产减值
（1）其他资产，主要包括固定资产、在建工程、生物资产、无形资产和对子公司、联营
公司和合营的长期股权投资等，按照《企业会计准则第8 号—资产减值》的规定计量。在资
产负债表日对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以外的资产，应判断资
产是否存在减值迹象，只有在存在减值迹象的情况下，才要求进行减值测试、估计其可收回
金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年都进行减值测试。根据可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，
应将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益；
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）资产组的认定
企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资
产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式
（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决
策方式等。几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所
有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组
合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在
公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。资产组一经确定，各个
会计期间保持一致，不得随意变更。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1
年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间
受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公
司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期
间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当
期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资
产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担
的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
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预计负债应当按照履行相关现时义务所需指出的最佳估计数进行初始计量。最佳估计
是的确定应当分别两种情况处理：第一，所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果
发生的可能性相同，则最佳估计数应当按照该范围内的中间值。第二，所需支出不存在一个
连续范围，或连续范围内各种结果发生的可能性不相同，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定。若或有事项涉及多个项目，最佳估计数按照各种可能结果及相关概率计算确定。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，
按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权
益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关
成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公
允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完
成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对
可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
企业授予的股份期权采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型定价。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
企业对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益
工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权
益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他
不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非企业
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，企业对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他
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方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，企业将其作为授予权益工具的取消处
理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
企业营业收入主要包括旅游、酒店服务收入（包含销售商品）、影视及经纪收入、提供
劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
（1）旅游、酒店服务收入（包含销售商品）
①旅游、酒店服务收入：在旅游景区、酒店客房、餐饮及娱乐服务已提供且取得收取服
务费的权利时，确认收入。
②商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有
保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利
益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。
（2）影视及经纪收入
主要包括电影片发行及其衍生收入、电视剧发行及其衍生收入、艺人经纪及相关服务收
入、电影院放映收入等。
①电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电
影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方
法所计算的金额确认；
②电影放映收入：在影片上映时按收取的售票款全额确认收入，应付给影片发行方的票
房分账款确认为成本。
③电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且与交易相关的
经济利益很可能流入本公司时确认。
④电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视
剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入
本公司时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，
预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合
同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
⑤艺人经纪及相关服务业务收入：包括艺人代理服务收入及企业客户艺人服务收入两类。
A、艺人代理服务收入：在公司旗下艺人从事公司与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活
动取得收入时，公司根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入；B、企业客户艺人
服务收入：在服务已提供，收入的金额能够可靠计量及相关的、已发生的或将发生的成本能
够可靠计量且相关的经济利益很可能流入本公司时确认。
（3）提供劳务收入
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。
②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交
易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完
工百分比法确认相关劳务收入。
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（4）让渡资产使用权收入
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的
使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入
的确定应同时满足：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益；如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用
的期间，计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相
关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期
损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税
款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的
初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计量。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为
融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1、本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余
值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采
用实际利率法计算确认当期的融资收入。
2. 本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提租赁资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按 3%、6%、17%计缴增值税 3%、6%、17%
城市维护建设税 按应交流转税额的 7%、5%计算缴纳。 5%、7%
企业所得税 应纳税所得 25%；15% 25%；9%
教育费附加 按应交流转税额的 3%计算缴纳。 3%
地方教育费附加 按应交流转税额的 2%计算缴纳。 2%
按房产原值一次减除 30%后的余值的
房产税 1.2%、12%
1.2%计算或房屋租金的 12%计算缴纳。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
根据财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家
税务总局、新闻出版广电总局于2014年5月31日联合下发的《关于支持电影发展若干经济政策
的通知》（财教（2014）56号）的规定，对电影制片企业销售电影拷贝（含数字拷贝)、转让
版权取得的收入，自2014年1月1日至2018年12月31日免征增值税，本公司之子公司摩天轮公
司、世纪伙伴公司销售电影拷贝取得的收入免征增值税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 710,979.47 713,954.95
银行存款 797,651,887.11 229,978,114.93
其他货币资金 22,000,474.00
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合计 820,363,340.58 230,692,069.88
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
420,375.16 8,482,552.10
损益的金融资产
合计 420,375.16 8,482,552.10
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
365,011, 22,116,9 342,894,9 107,056 6,898,522 100,158,26
合计提坏账准备的 100.00% 6.06% 100.00% 6.44%
904.71 81.90 22.81 ,792.00 .03 9.97
应收账款
365,011, 22,116,9 342,894,9 107,056 6,898,522 100,158,26
合计 100.00% 6.06% 100.00% 6.44%
904.71 81.90 22.81 ,792.00 .03 9.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 326,553,710.13 16,327,685.51 5.00%
1至2年 28,508,496.16 2,850,849.62 10.00%
2至3年 8,422,070.20 1,684,414.04 20.00%
3 年以上 1,527,628.22 1,254,032.73 82.09%
4至5年 1,367,977.43 1,094,381.94 80.00%
5 年以上 159,650.79 159,650.79 100.00%
合计 365,011,904.71 22,116,981.90 6.06%
确定该组合依据的说明：
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末 坏账准备期末
余额合计数的比 余额
例
千和影业（北京）有限公司\《四千金》 65,000,000.00 1年以内 17.81% 3,250,000.00
北京铮铮腾飞文化传媒有限公司\《俗女凡夫》 64,200,000.00 1年以内 17.59% 3,210,000.00
上海佑肯文化传媒有限公司\《背靠背》 50,000,000.00 1年以内 13.70% 2,500,000.00
华视国际文化传播总公司\《四十九日祭》 42,000,000.00 1年以内 11.51% 2,100,000.00
北京小马奔腾文化传媒股份有限公司\《少帅》 36,365,472.64 1年以内 9.96% 1,818,273.63
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合计 257,565,472.64 -- 70.56% 12,878,273.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,684,175.02 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 492,589,533.90 79.13% 106,820,774.95 63.47%
1至2年 110,004,467.31 17.67% 61,447,323.00 36.51%
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2至3年 10,021,712.06 1.61%
3 年以上 9,899,400.39 1.59% 32,745.09 0.02%
合计 622,515,113.66 -- 168,300,843.04 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项 预付款时间 未结算原因
期末余额合
计数的比例
边晓军工作室 合作方 74,275,500.00 11.93% 1年以内 项目进行中
南京大道行知文化传媒有限公司 合作方 45,000,000.00 7.23% 1年以内 项目进行中
张黎（上海）影视文化工作室 合作方 38,240,492.00 6.14% 1年以内 项目进行中
徐兵工作室 合作方 30,666,164.31 4.93% 1年以内 项目进行中
预收预付项目/《三部曲》 合作方 30,174,600.00 4.85% 1年以内 项目进行中
合计 -- 218,356,756.31 35.08% -- --
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
105
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（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
227,386, 15,824,3 211,561,8 70,538, 7,191,209 63,347,449.
合计提坏账准备的 100.00% 6.96% 100.00% 10.16%
193.75 18.56 75.19 658.55 .32 23
其他应收款
227,386, 15,824,3 211,561,8 70,538, 7,191,209 63,347,449.
合计 100.00% 6.96% 100.00% 10.16%
193.75 18.56 75.19 658.55 .32 23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 186,742,004.27 9,337,100.21 5.00%
1至2年 31,292,037.69 3,129,203.77 10.00%
2至3年 6,207,484.85 1,241,496.98 20.00%
3 年以上 3,144,666.94 2,116,517.60 67.30%
3至4年 1,913,287.38 956,643.69 50.00%
4至5年 357,528.25 286,022.60 80.00%
5 年以上 873,851.31 873,851.31 100.00%
合计 227,386,193.75 15,824,318.56 6.96%
确定该组合依据的说明：
106
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,609,240.29 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来 227,386,193.75 70,538,658.55
合计 227,386,193.75 70,538,658.55
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中星云文化发展（北
往来款 84,310,849.54 1 年以内 37.08%
京）有限公司
尚弘星云文化传媒
往来款 31,473,827.11 1 年以内 13.84%
（北京）有限公司
海南电广传媒影视
联合制作 19,000,000.00 1-2 年 8.36%
有限公司
107
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北京世纪伙伴投资
往来款 16,158,904.11 1 年以内 7.11%
有限公司
顺峰投资实业有限
交易款 11,530,000.00 1 年以内 5.07%
公司
合计 -- 162,473,580.76 -- 71.45%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,102,450.97 3,102,450.97 24,635,314.53 24,635,314.53
在产品 73,149,944.14 73,149,944.14 36,806,230.70 36,806,230.70
库存商品 108,957,666.24 108,957,666.24 50,134,665.25 50,134,665.25
低值易耗品 69,419.08 69,419.08 66,608.55 66,608.55
合计 185,279,480.43 185,279,480.43 111,642,819.03 111,642,819.03
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
108
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴税费 9,390,389.76 1,937,243.81
房租及物业费 309,061.00 777,026.95
燃料费 387,000.00
客房、后厨用品 188,418.31 111,717.58
其他 3,832.50 170,240.46
合计 9,891,701.57 3,383,228.80
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 83,000,000.00 83,000,000.00 83,000,000.00 83,000,000.00
109
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按成本计量的 83,000,000.00 83,000,000.00 83,000,000.00 83,000,000.00
合计 83,000,000.00 83,000,000.00 83,000,000.00 83,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京高览
文化投资 3,000,000. 3,000,000.
管理有限 00 00
公司
北京高览
投资管理 80,000,000 80,000,000
中心（有 .00 .00
限合伙）
83,000,000 83,000,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
110
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15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
111
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 367,046,097.69 52,430,056.40 15,359,703.36 50,183,628.98 485,019,486.43
2.本期增加金额 540,000.00 10,883,955.14 1,817,226.92 1,974,463.22 15,215,645.28
（1）购置 3,646,981.45 316,926.92 1,206,782.91 5,170,691.28
（2）在建工程
540,000.00 7,236,973.69 7,776,973.69
转入
（3）企业合并
1,500,300.00 767,680.31 2,267,980.31
增加
3.本期减少金额 22,889,063.26 9,428,555.87 884,411.52 2,475,280.90 35,677,311.55
（1）处置或报
21,231,563.26 9,428,555.87 884,411.52 2,475,280.90 34,019,811.55
废
（2）其他 1,657,500.00 1,657,500.00
4.期末余额 344,697,034.43 53,885,455.67 16,292,518.76 49,682,811.30 464,557,820.16
二、累计折旧
1.期初余额 186,984,437.60 39,496,768.91 11,318,024.89 33,793,150.32 271,592,381.72
2.本期增加金额 10,869,404.66 1,341,136.13 1,343,222.91 2,580,417.88 16,134,181.58
112
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（1）计提 10,869,404.66 1,341,136.13 790,555.15 2,160,965.46 15,162,061.40
（2）企业合
552,667.76 419,452.42 972,120.18
并增加
3.本期减少金额 10,092,328.05 8,768,055.02 610,789.26 1,258,738.29 20,729,910.62
（1）处置或报
10,040,531.17 8,768,055.02 610,789.26 1,258,738.29 20,678,113.74
废
（2）其他 51,796.88 51,796.88
4.期末余额 187,761,514.21 32,069,850.02 12,050,458.54 35,114,829.91 266,996,652.68
三、减值准备
1.期初余额 9,403,884.43 1,752,784.08 11,156,668.51
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 9,403,884.43 1,752,784.08 11,156,668.51
四、账面价值
1.期末账面价值 147,531,635.79 20,062,821.57 4,242,060.22 14,567,981.39 186,404,498.97
2.期初账面价值 170,657,775.66 11,180,503.41 4,041,678.47 16,390,478.66 202,270,436.20
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
怀柔影视文化科
120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
技园
潭柘寺景区装修
11,492,433.50 11,492,433.50 10,685,853.50 10,685,853.50
改造工程
戒台寺景区装修
26,716,643.63 26,716,643.63
改造工程
灵山景区机井工
787,941.80 787,941.80
程
龙泉宾馆锅炉房
1,053,118.40 1,053,118.40 1,053,118.40 1,053,118.40
煤改气工程
艾美影院工程 603,002.85 603,002.85 19,634,838.79 19,634,838.79
国色天香重庆鲜
25,975,075.92 25,975,075.92 22,706,490.83 22,706,490.83
花港项目
办公装修装饰工
138,271.84 138,271.84
程
合计 39,381,902.51 39,381,902.51 81,704,886.95 81,704,886.95
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
戒台寺
33,700,0 26,716,6 5,661,13 32,377,7 募股资
千佛阁 80.19% 80%
00.00 43.63 3.00 76.63 金
复建工
114
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程
艾美影
26,590,0 17,520,4 3,800,81 7,236,97 14,084,3
院银川 80.18% 80% 其他
00.00 71.69 3.25 3.69 11.25
项目
国色天
香重庆 160,460, 22,706,4 3,268,58 25,975,0
16.19% 28% 其他
鲜花港 000.00 90.83 5.09 75.92
项目
220,750, 66,943,6 12,730,5 7,236,97 46,462,0 25,975,0
合计 -- -- --
000.00 06.15 31.34 3.69 87.88 75.92
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
乔灌木
一、账面原值
1.期初余额 268,540.64 268,540.64
2.本期增加金额 133,192.60 133,192.60
115
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(1)外购
(2)自行培育 133,192.60 133,192.60
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 401,733.24 401,733.24
2.期初账面价值 268,540.64 268,540.64
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
116
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
凤凰佳影软
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 用友软件 预算软件 LOGO 版权 合计
件
一、账面原值
1.期初 93,279,293.0 94,931,685.0
70,000.00 81,920.00 1,500,472.00
余额 0 0
2.本期
11,111.11 60,000.00 29,500.00 100,611.11
增加金额
（1）
60,000.00 29,500.00 89,500.00
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增 11,111.11 11,111.11
加
3.本期减
少金额
（1）
处置
4.期末 93,279,293.0 95,032,296.1
81,111.11 141,920.00 1,500,472.00 29,500.00
余额 0 1
二、累计摊销
1.期初 44,921,099.7 45,272,446.5
70,000.00 56,275.99 225,070.74
余额 9 2
2.本期
699,196.98 2,638.80 4,620.68 75,023.58 2,458.34 783,938.38
增加金额
（1）
699,196.98 263.88 4,620.68 75,023.58 2,458.34 781,563.46
计提
2,374.92 2,374.92
117
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3.本期
减少金额
（1）
处置
4.期末
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末 45,620,296.7 46,056,384.9
72,638.80 60,896.67 300,094.32 2,458.34
余额 7 0
四、账面价值
1.期末 47,658,996.2 48,975,911.2
8,472.31 81,023.33 1,200,377.68 27,041.66
账面价值 3 1
2.期初 48,358,193.2 49,659,238.4
25,644.01 1,275,401.26
账面价值 1 8
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
118
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其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
投资龙泉宾馆形
14,788,459.70 14,788,459.70
成的商誉
投资摩天轮形成
111,851,447.36 111,851,447.36
的商誉
投资国色天香形
2,100,706.82 2,100,706.82
成的商誉
投资世纪伙伴形
872,334,437.50 872,334,437.50
成的商誉
投资星河文化形
641,400,718.63 641,400,718.63
成的商誉
合计 128,740,613.88 1,513,735,156.13 1,642,475,770.01
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
本部办公楼装修 6,944,174.84 725,864.20 537,532.16 7,132,506.88
溶洞 1,726,884.50 0.00 215,860.50 1,511,024.00
潭柘寺装修改造工
34,413,430.39 187,000.00 3,095,250.49 31,505,179.90
程
戒台寺装修改造工 19,431,215.12 32,436,756.63 8,135,542.21 43,732,429.54
119
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程
妙峰山装修改造工
8,494,243.28 74,740.00 1,264,001.82 7,304,981.46
程
灵山索道缆绳及景
671,203.49 93,885.00 577,318.49 0.00
区维修工程
龙泉宾馆房屋装修
3,679,492.25 1,950,000.00 859,721.14 4,769,771.11
费
嘉福饭店餐厅、客房
165,344.07 52,133.47 113,210.60
用品
嘉福饭店装饰装修 7,889,241.30 40,000.00 939,539.26 6,989,702.04
摩天轮办公室装修
141,588.44 66,906.21 74,682.23
及网络费
艾美影城装修费 14,076,952.01 455,754.09 13,621,197.92
合计 83,556,817.68 49,491,312.84 15,716,126.35 577,318.49 116,754,685.68
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 30,758,913.43 7,688,215.36 9,679,159.19 1,436,007.57
可抵扣亏损 6,574,952.44 1,643,738.11 18,795,428.02 2,332,187.21
股权激励 13,714,191.69 3,428,547.93 13,879,137.41 3,469,784.35
合计 51,048,057.56 12,760,501.40 42,353,724.62 7,237,979.13
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产-权益
171,341.99 42,835.50 4,344,425.12 1,086,106.28
工具投资公允价值变动
合计 171,341.99 42,835.50 4,344,425.12 1,086,106.28
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 12,760,501.40 7,237,979.13
递延所得税负债 42,835.50 1,086,106.28
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,182,137.02 4,410,572.15
可抵扣亏损 34,383,802.63 18,044,547.31
股权激励 326,808.74
合计 41,565,939.65 22,781,928.20
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 448,185.50 448,185.50
2017 年 293,975.93 293,975.93
2018 年 32,097.10 32,097.10
2019 年 6,296,898.26 6,296,898.26
2020 年 10,973,390.52 10,973,390.52
2021 年 16,339,255.32
合计 34,383,802.63 18,044,547.31 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
北旅广场拆迁待补偿 62,573,758.56 62,573,758.56
预付土地出让金 34,675,200.00 34,675,200.00
预付设备及装修款-注 3 3,051,003.00
合计 97,248,958.56 100,299,961.56
121
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其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 21,769,102.72 41,794,652.32
1 年以上 8,236,068.32 9,237,696.54
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合计 30,005,171.04 51,032,348.86
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 43,180,398.24 29,700,336.05
1 年以上 10,968,864.34 9,723,845.17
合计 54,149,262.58 39,424,181.22
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,221,634.50 46,478,651.42 46,916,634.28 3,783,651.64
二、离职后福利-设定提
380,372.58 4,719,225.98 4,698,890.66 400,707.90
存计划
三、辞退福利 4,913,009.34 4,913,009.34
38,003.38 38,003.38
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合计 4,602,007.08 56,110,886.74 56,528,534.28 4,184,359.54
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
3,811,620.01 39,028,214.66 39,541,113.43 3,298,721.24
补贴
2、职工福利费 1,464.00 1,683,465.63 1,682,929.63 2,000.00
3、社会保险费 250,645.69 2,988,651.89 2,973,927.40 265,370.18
其中：医疗保险费 225,388.70 2,688,680.18 2,675,625.62 238,443.26
工伤保险费 7,258.52 88,646.46 87,747.88 8,157.10
生育保险费 17,998.47 211,325.25 210,553.90 18,769.82
4、住房公积金 5,374.00 2,031,159.00 2,032,959.00 3,574.00
5、工会经费和职工教育
152,530.80 709,156.86 647,701.44 213,986.22
经费
8、其他 38,003.38 38,003.38
合计 4,221,634.50 46,478,651.42 46,916,634.28 3,783,651.64
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 362,259.60 4,488,383.29 4,467,882.06 382,760.83
2、失业保险费 18,112.98 230,842.69 231,008.60 17,947.07
合计 380,372.58 4,719,225.98 4,698,890.66 400,707.90
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 920,559.28 130,781.00
营业税 75,000.00 1,258,170.16
企业所得税 4,391,708.56 11,400,597.60
个人所得税 48,251.13 719,245.09
城市维护建设税 170,350.43 97,562.79
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教育费附加 125,752.43 71,914.25
文化事业建设费 502.20 592.25
其它税费 36,802.92
合计 5,768,926.95 13,678,863.14
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
陈颖 208,000.00
合计 208,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 257,941,214.10 33,897,862.37
1 年以上 49,036,247.59 7,759,532.04
合计 306,977,461.69 41,657,394.41
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
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42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 40,544,000.00 90,000,000.00
合计 40,544,000.00 90,000,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
126
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（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权激励应付款 60,881,400.00
西藏名隅精泰投资有限公司 50,000,000.00 70,000,000.00
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
北旅广场拆迁补偿 4,300,756.93 789,837.80 3,510,919.13 拆迁补偿
古树维护拨款 10,000.00 10,000.00 政府拨入
灵山分公司供水工
900,000.00 900,000.00 政府拨入
程款
景区消防演练经费 5,000.00 5,000.00 0.00 政府拨入
景区反恐应急演练
1,600.00 1,600.00 0.00 政府拨入
经费
门头沟环境保护局
1,560,000.00 1,560,000.00 政府拨入
补助资金
合计 6,777,356.93 796,437.80 5,980,919.13 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,000,000.00 875,000.00 6,125,000.00 政府拨入
合计 7,000,000.00 875,000.00 6,125,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
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景区升级改造项
7,000,000.00 875,000.00 6,125,000.00 与资产相关
目补贴
合计 7,000,000.00 875,000.00 6,125,000.00 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 388,600,360.00 324,459,895.00 -6,810,000.00 317,649,895.00 706,250,255.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 533,722,912.39 2,540,373,103.26 54,071,400.00 3,020,024,615.65
其他资本公积 26,227,495.23 26,227,495.23
合计 559,950,407.62 2,540,373,103.26 54,071,400.00 3,046,252,110.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励 60,881,400.00 60,881,400.00
合计 60,881,400.00 60,881,400.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 13,658,910.81 13,658,910.81
合计 13,658,910.81 13,658,910.81
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 109,528,212.75 96,075,652.61
调整后期初未分配利润 109,528,212.75 96,075,652.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,188,053.75 21,224,567.34
应付普通股股利 -119,795.00 7,772,007.20
130
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期末未分配利润 119,836,061.50 109,528,212.75
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 154,777,371.84 73,984,452.42 76,786,759.19 30,961,804.76
其他业务 1,324,988.07 283,018.86 9,769,792.56
合计 156,102,359.91 74,267,471.28 86,556,551.75 30,961,804.76
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,839,593.01 2,753,977.89
城市维护建设税 432,405.81 189,727.86
教育费附加 272,310.06 145,709.80
文化事业建设费 2,215.88 27,187.83
电影专项基金 4,277.95
其他 145,861.49
合计 2,696,664.20 3,116,603.38
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费用 1,074,999.57 581,258.56
公务费用 5,384,778.27 1,302,513.91
能源费用 13,579.60 15,826.77
合计 6,473,357.44 1,899,599.24
131
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人力资源费用 47,835,946.44 35,863,156.44
公务费用 17,935,437.14 9,081,126.08
能源费用 2,978,029.92 5,089,995.88
税金费用 1,753,668.04 810,329.59
固定费用 26,991,660.00 16,129,870.48
合计 97,494,741.54 66,974,478.47
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,112,408.04 3,846,258.74
减:利息收入 3,580,511.90 8,209,627.82
汇兑损失 0.00 1,126.22
减:汇兑收益 509.66
其他 169,266.16 162,786.87
合计 -1,299,347.36 -4,199,455.99
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,074,934.73 -9,833,221.10
合计 -1,074,934.73 -9,833,221.10
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
132
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-4,475,836.40 2,235,271.37
益的金融资产
合计 -4,475,836.40 2,235,271.37
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 5,285,228.91 2,909,209.92
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
9,475.09
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
3,289,553.98 1,316,861.45
益的金融资产取得的投资收益
合计 8,574,782.89 4,235,546.46
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 25,854,245.45 2,326.32 25,854,245.45
其中：固定资产处置利得 5,117.71 2,326.32 5,117.71
接受捐赠 10,300.00 10,300.00 10,300.00
政府补助 1,155,000.00 875,000.00 1,155,000.00
其他利得 141,272.50 80,454.80 141,272.50
合计 27,160,817.95 968,087.12 27,160,817.95
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
奖励上市而
景区升级改 门头沟区财
补助 给予的政府 是 否 875,000.00 875,000.00 与资产相关
造资金 政局
补助
因从事国家
鄞州区文化
鼓励和扶持
创意产业奖 鄞州区 奖励 是 否 280,000.00 与收益相关
特定行业、产
励
业而获得的
133
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 1,155,000.00 875,000.00 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 45,006.18 12,811.16 45,006.18
其中：固定资产处置损失 45,006.18 12,811.16 45,006.18
赔偿金、违约金及罚款支出 67,667.68 32,100.00 67,667.68
其他支出 218.00 1,490.02 218.00
合计 112,891.86 46,401.18 112,891.86
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,830,006.94 1,211,380.52
递延所得税费用 -1,964,401.48 2,893,539.23
合计 1,865,605.46 4,104,919.75
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 8,691,280.12
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,172,820.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
307,214.57
损的影响
所得税费用 1,865,605.46
其他说明
134
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72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,580,511.90 8,197,457.09
代收捐赠款 26,300.00
代垫款及押金等 674,387.11 3,544,801.07
社保补缴退费 1,011,211.37
收上海艾美退还投资款 4,050,000.00
收千和之源《妈阁是座城》电影联合摄
20,000,000.00
制款
合计 29,316,110.38 11,768,558.16
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-手续费 169,266.16 48,343.43
广告费用等销售费用 5,398,357.87 1,748,590.54
公务费、能源费用等管理费用 20,913,464.06 20,811,995.02
归还《少帅》联合摄制款 14,500,000.00
《少帅》宣传费 8,000,000.00
北京世纪伙伴投资有限公司往来款 16,158,904.11
付合一影业《解救吾先生》分账款 2,750,000.00
付上海新文化传媒《解救吾先生》分账
5,500,000.00
款
支付的往来款 12,250,549.60
合计 73,389,992.20 34,859,478.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
135
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股权激励二期未满足解锁条件减少股本 60,881,400.00
合计 60,881,400.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 6,825,674.66 924,327.01
加：资产减值准备 -1,074,934.73 -9,833,221.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
15,178,715.83 16,083,500.12
物资产折旧
无形资产摊销 682,563.46 840,039.55
长期待摊费用摊销 10,025,524.17 7,603,503.89
136
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,996,082.29 12,811.16
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,120.73
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,235,271.37
财务费用（收益以“－”号填列） -304,750.87 3,847,358.75
投资损失（收益以“－”号填列） -7,095,750.43 -4,235,546.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,251,540.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,670,482.21 641,998.52
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,118,852.21 -33,484,391.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-58,922,776.49 158,144,807.73
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-153,285,076.69 -55,512,497.57
列）
经营活动产生的现金流量净额 -175,523,238.07 85,048,959.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 820,363,340.58 302,250,118.97
减：现金的期初余额 230,692,069.88 367,085,815.24
现金及现金等价物净增加额 589,671,270.70 -64,835,696.27
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 2,099,542,759.72
其中： --
北京世纪伙伴文化传媒有限公司 1,349,542,759.72
浙江星河文化经纪有限公司 750,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 152,481,688.45
其中： --
北京世纪伙伴文化传媒有限公司 87,615,618.59
浙江星河文化经纪有限公司 64,866,069.86
其中： --
取得子公司支付的现金净额 1,947,061,071.27
其他说明：
137
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 13,352,087.16
其中： --
西藏一格万象影视传媒有限公司 13,209,951.06
西藏圆梦影视文化传媒有限公司 142,136.10
其中： --
处置子公司收到的现金净额 -13,352,087.16
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 820,363,340.58 230,692,069.88
三、期末现金及现金等价物余额 820,363,340.58 230,692,069.88
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
138
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
娄晓曦等十
2016 年 03 月 1,350,000,00 2016 年 03 月 获取股权日
八位原世纪 100.00% 购买 1,644,430.80 -2,601,799.96
31 日 0.00 31 日 期
伙伴股东
王京花、王以 2016 年 03 月 750,000,000. 2016 年 03 月 获取股权日 53,372,213.1 42,704,989.5
100.00% 购买
岭 31 日 00 31 日 期 3 8
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
--现金 2,100,000,000.00
合并成本合计 2,100,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 586,264,843.87
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
1,513,735,156.13
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
139
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 152,481,688.45 152,481,688.45
应收款项 768,968,980.50 768,968,980.50
存货 119,212,800.81 119,212,800.81
固定资产 1,300,040.13 1,300,040.13
无形资产 8,736.19 8,736.19
长期待摊费用 566,164.53 566,164.53
其他流动资产 15,833.33 15,833.33
递延所得税资产 6,218,177.27 6,218,177.27
借款 40,544,000.00 40,544,000.00
应付款项 421,963,577.34 421,963,577.34
净资产 586,264,843.87 586,264,843.87
取得的净资产 586,264,843.87 586,264,843.87
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方名 企业合并中 构成同一控 合并日 合并日的确 合并当期期 合并当期期 比较期间被 比较期间被
140
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
称 取得的权益 制下企业合 定依据 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的净
比例 并的依据 被合并方的 被合并方的 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
141
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西藏一
格万象 市场公 2016 年
股权转 5,297,60
影视传 0.00 100.00% 允竞价 03 月 31 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00
让日 6.16
媒有限 出售 日
公司
西藏圆
梦影视 市场公 2016 年
股权转 -12,377.
文化传 0.00 100.00% 允竞价 03 月 31 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00
让日 25
媒有限 出售 日
公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京龙泉宾馆有 北京门头沟区水 北京门头沟区水
餐饮、客房 100.00% 直接投资
限公司 闸北路 21 号 闸北路 21 号
旅游开发、承办
展览、房地产开
北京市门头沟区 发、商务咨询、
北京双恒投资发 北京市将台西路 石龙经济开发区 投资顾问、体育
100.00% 直接投资
展有限公司 9-5 号 永安路 20 号 3 幢 活动项目经营、
B1-0889 室 销售旅游用品工
艺品体育用品旅
游产品
龙泉宾馆酒店管 北京门头沟区水 北京门头沟区水 酒店管理咨询、
20.00% 80.00% 投资
理有限公司 闸北路 21 号 闸北路 21 号 培训等
北京京西风光旅 北京门头沟区水 北京市门头沟区
国内旅游业务 100.00% 直接投资
行社有限责任公 闸北路 21 号 石龙经济开发区
142
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司 永安路 20 号 3 幢
B1-0888 室
中餐、住宿、零
北京潭柘嘉福宾 北京市门头沟区 北京市门头沟区 售洒、茶、卷烟、
100.00% 直接投资
舍饭店有限公司 潭柘寺风景区内 潭柘寺风景区内 雪茄烟及会议服
务
电影发行（电影
发行经营许可证
有效期至 2018 年
6 月 12 日）。制
作、发行动画片、
专题片、电影综
艺，不得制作时
政新闻及同类专
题、专栏等广播
电视节目。（广播
电视节目及电视
剧制作许可证有
效期至 2018 年 5
月 24 日）；组织
北京市门头沟区
文化艺术交流活
北京摩天轮文化 北京市将台西路 石龙经济开发区
动电影发行（电 100.00% 购买
传媒有限公司 9-5 号 永安路 20 好 3 号
影发行经营许可
楼 A-0718 室
证有效期至 2018
年 6 月 12 日）。
制作、发行动画
片、专题片、电
影综艺，不得制
作时政新闻及同
类专题、专栏等
广播电视节目。
（广播电视节目
及电视剧制作许
可证有效期至
2018 年 5 月 24
日）；组织文化艺
术交流活动
北京市门头沟区
项目投资；投资
艾美（北京）影 北京市将台西路 石龙经济开发区
管理；资产管理 100.00% 购买
院投资有限公司 9-5 号 永安路 20 好 3 号
等
楼 A-0972 室
重庆国色天香现 重庆市江北区来 重庆市江北区来 园林景观设计、
65.00% 购买
代园艺开发有限 鹿寺 100 号 鹿寺 100 号 咨询；旅游开发；
143
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司 利用自有资金从
事旅游项目投
资；种植、销售：
花卉、苗木、盆
景；销售：园艺
用品、园林机具、
建筑材料、化工
产品、化工原料
（以上三项不含
危险化学品）、五
金、交电、电气
设备、文化用品；
房屋经纪；从事
建筑相关业务
（凭相关资质证
书执业）；会展服
务。
制作、发行动画
片，电视综艺，
专题片；从事文
化经纪业务；组
织文化艺术交
流；影视策划；
广告设计、制作、
代理、发布；承
办展览展示；会
议服务；舞台灯
光、音响设计；
图文设计制作；
北京市东城区藏
北京世纪伙伴文 北京市将台西路 信息咨询（不含
经馆胡同 17 号 1 100.00% 购买
化传媒有限公司 9-5 号 中介服务）翻译
幢 1173 室
服务；编辑服务。
（企业依法自主
选择经营项目，
开展经营活动；
依法须经批准的
项目，经相关部
门批准后已批准
的内容开展经营
活动；不得从事
本事产业政策禁
止和限制类项目
的经营活动。）
144
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艺人经纪服务
（营业性演出除
外）；影视投资；
影视文化艺术活
动组织策划；艺
术造型、美术设
计；影视道具与
服装设计；影视
服装、道具、器
材批发及租赁；
中国（浙江）影
影视制作技术的
北京市朝阳区六 视产业国际合作
浙江星河文化经 研发；会议及展
里屯甲 18 号晨光 实验区基地海宁 100.00% 购买
纪有限公司 览服务；电影、
大院 1 号楼 2 层 市影视科创中心
电视剧发行经纪
16 楼 1605-6 室
代理；电影、电
视剧剧本策划、
创作；场景布置
服务；设计、制
作、代理国内各
类广告。（依法经
批准的项目，经
相关部门批准后
方可开展经营活
动）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
重庆国色天香现代园艺
35.00% -569,083.42 0.00 22,206,885.24
开发有限公司
145
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
重庆国
色天香
现代园 3,194,48 61,481,5 64,676,0 1,227,83 1,227,83 8,202,62 58,035,8 66,238,5 1,164,31 1,164,31
0.00 0.00
艺开发 2.03 97.45 79.48 5.95 5.95 6.14 82.26 08.40 2.23 2.23
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
重庆国色天
香现代园艺
0.00 -1,625,371.69 -1,625,371.69 -2,636,373.52 0.00 -3,693,947.19 -3,693,947.19 -6,132,632.15
开发有限公
司
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
146
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
147
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
148
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注财务报告中公司基本情况。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
149
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国华力控股集团有限公司 持股 5%以上股东
富德生命人寿保险股份有限公司 持股 5%以上股东
西藏金宝藏文化传媒有限公司 持股 5%以上股东
西藏九达投资管理有限公司 持股 5%以上股东
石河子无极股权投资合伙企业 持股 5%以上股东
新疆嘉梦股权投资合伙企业 持股 5%以上股东
重庆水木诚德文化产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） 富德生命人寿关联公司
西藏北文传媒有限公司 富德生命人寿关联公司
西藏名隅精泰投资有限公司 本公司高管控制之公司
北京聚合影联文化传媒有限公司 富德生命人寿关联公司
华盈置地集团有限公司 华力控股关联公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管
150
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
151
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
摩天轮收购剩余款 西藏名隅精泰投资有限公司 50,000,000.00 70,000,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
152
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5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
153
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 旅游、酒店服务 影视及经纪 分部间抵销 合计
营业收入 77,560,539.22 78,541,820.69 156,102,359.91
营业成本 32,532,468.12 41,735,003.16 74,267,471.28
资产减值损失 -2,033,471.62 87,210.55 871,326.34 -1,074,934.73
投资收益 3,289,553.98 5,285,228.91 8,574,782.89
利润总额 -2,587,443.22 12,150,049.68 -871,326.34 8,691,280.12
净利润 -1,544,172.44 9,241,173.44 -871,326.34 6,825,674.66
归属于母公司所有者的
-975,089.02 12,034,469.11 -871,326.34 10,188,053.75
净利润
少数股东损益 -569,083.42 -2,793,295.67 -3,362,379.09
154
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,527,62 1,254,03 273,595.4 1,875,4 1,569,507
合计提坏账准备的 100.00% 82.09% 100.00% 83.69% 305,963.84
8.22 2.73 9 71.72 .88
应收账款
1,527,62 1,254,03 273,595.4 1,875,4 1,569,507
合计 100.00% 82.09% 100.00% 83.69% 305,963.84
8.22 2.73 9 71.72 .88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 年以上 1,527,628.22 1,254,032.73 82.09%
4至5年 1,367,977.43 1,094,381.94 80.00%
5 年以上 159,650.79 159,650.79 100.00%
合计 1,527,628.22 1,254,032.73 82.09%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
155
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 315,475.15 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额 坏账准备期末余
合计数的比例 额
北京工业职业技术学院 303,902.00 4-5年 19.89% 243,121.60
北京市门头沟区农村工作委员会 250,242.91 4-5年 16.38% 200,194.33
张建民 44,541.60 5年以上 2.92% 44,541.60
北京市门头沟区教育委员会 43,223.25 5年以上 2.83% 43,223.25
北京市政府办公室 22,000.00 5年以上 1.44% 22,000.00
合计 663,909.76 5年以上 43.46% 553,080.78
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
156
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
363,559, 20,456,0 343,103,8 429,843 24,183,07 405,660,39
合计提坏账准备的 100.00% 5.63% 100.00% 5.63%
815.72 07.98 07.74 ,467.42 2.50 4.92
其他应收款
363,559, 20,456,0 343,103,8 429,843 24,183,07 405,660,39
合计 100.00% 5.63% 100.00% 5.63%
815.72 07.98 07.74 ,467.42 2.50 4.92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 341,410,057.77 17,070,502.89 5.00%
1至2年 20,243,027.06 2,024,302.71 10.00%
2至3年 205,484.85 41,096.97 20.00%
3 年以上 1,701,246.04 1,320,105.41 77.60%
3至4年 629,259.36 314,629.68 50.00%
4至5年 332,554.77 266,043.82 80.00%
5 年以上 739,431.91 739,431.91 100.00%
合计 363,559,815.72 20,456,007.98 5.63%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 3,727,064.52 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来 363,559,815.72 429,843,467.42
合计 363,559,815.72 429,843,467.42
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
摩天轮影视 往来款 273,223,876.42 1 年以内 75.15% 13,661,193.82
艾美影院 往来款 32,094,654.32 1 年以内 8.83% 1,604,732.72
海南电广传媒影视有
联合摄制费 19,000,000.00 1-2 年 5.23% 1,900,000.00
限公司
嘉福饭店 往来款 16,622,503.88 1 年以内 4.57% 831,125.19
顺峰投资实业有限公
往来款 11,530,000.00 1 年以内 3.17% 576,500.00
司
合计 -- 352,471,034.62 -- 96.95% 18,573,551.73
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,612,557,864.49 2,612,557,864.49 499,790,803.91 499,790,803.91
合计 2,612,557,864.49 2,612,557,864.49 499,790,803.91 499,790,803.91
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京龙泉宾馆有
219,122,185.05 12,767,060.58 231,889,245.63
限公司
北京双恒投资发
69,800,000.00 69,800,000.00
展有限公司
龙泉宾馆酒店管
100,000.00 100,000.00
理公司
北京京西风光旅
行社有限责任公 300,000.00 300,000.00
司
北京潭柘嘉福饭
10,000,000.00 10,000,000.00
店有限公司
北京摩天轮文化
150,164,945.67 150,164,945.67
传媒有限公司
艾美（北京）影院
3,503,673.19 3,503,673.19
投资有限公司
重庆国色天香现
代园艺开发有限 46,800,000.00 46,800,000.00
公司
北京世纪伙伴文
1,350,000,000.00 1,350,000,000.00
化传媒有限公司
浙江星河文化经 750,000,000.00 750,000,000.00
159
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
纪有限公司
合计 499,790,803.91 2,112,767,060.58 2,612,557,864.49
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 49,180,752.25 4,177,736.14 50,045,917.20 4,244,648.87
其他业务 1,018,384.30 0.00 5,739,982.26
合计 50,199,136.55 4,177,736.14 55,785,899.46 4,244,648.87
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 3,795,460.00
合计 3,795,460.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
160
北京京西文化旅游股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 25,809,239.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 3,196.06
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,238,686.82
少数股东权益影响额 126,000.00
合计 26,925,122.15 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.42% 0.0186 0.0186
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.68% -0.0305 -0.0305
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有董事长、法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。
北京京西文化旅游股份有限公司
董事长：宋歌
二〇一六年八月一日
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