青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
青岛国恩科技股份有限公司
2016 年半年度财务报告
2016 年 08 月
1
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
青岛国恩科技股份有限公司
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：青岛国恩科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 163,843,832.48 184,627,834.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 163,308,232.81 165,757,237.07
应收账款 179,923,696.20 133,283,724.09
预付款项 45,123,267.77 36,619,243.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,045,815.67 426,959.10
买入返售金融资产
存货 213,770,813.86 172,882,293.15
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 87,263.80
流动资产合计 768,102,922.59 693,597,291.14
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 135,256,300.48 121,809,815.14
在建工程 194,654,850.71 157,413,166.56
工程物资 33,270.07
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,869,700.85 23,191,399.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,313,135.08 1,656,454.84
递延所得税资产 86,401.15 107,780.62
其他非流动资产
非流动资产合计 354,213,658.34 304,178,616.83
资产总计 1,122,316,580.93 997,775,907.97
流动负债：
短期借款 58,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 194,698,411.77 189,220,301.56
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应付账款 83,860,745.31 53,223,763.57
预收款项 61,371.26 52,106.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,542,547.34 3,935,022.03
应交税费 6,398,752.32 10,558,606.22
应付利息 61,625.00
应付股利
其他应付款 233,320.00 721,660.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 347,856,773.00 257,711,460.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 25,300,000.00 25,300,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 25,300,000.00 25,300,000.00
负债合计 373,156,773.00 283,011,460.30
所有者权益：
股本 240,000,000.00 80,000,000.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 225,946,654.05 385,946,654.05
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,883,187.24 26,883,187.24
一般风险准备
未分配利润 256,329,966.64 221,934,606.38
归属于母公司所有者权益合计 749,159,807.93 714,764,447.67
少数股东权益
所有者权益合计 749,159,807.93 714,764,447.67
负债和所有者权益总计 1,122,316,580.93 997,775,907.97
法定代表人：王爱国 主管会计工作负责人：周兴 会计机构负责人：于德民
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 522,360,987.92 404,689,786.63
其中：营业收入 522,360,987.92 404,689,786.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 466,115,040.55 361,752,462.42
其中：营业成本 427,724,386.48 327,288,628.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,233,342.35 680,059.12
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销售费用 10,554,903.52 9,248,057.06
管理费用 24,985,785.25 19,528,444.44
财务费用 1,759,152.74 4,872,096.35
资产减值损失 -142,529.79 135,176.96
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,245,947.37 42,937,324.21
加：营业外收入 2,026,952.72 68,816.75
其中：非流动资产处置利得 508,024.82 51,316.75
减：营业外支出 211,424.19 37,118.21
其中：非流动资产处置损失 576.36 31,118.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号
58,061,475.90 42,969,022.75
填列）
减：所得税费用 7,666,115.64 5,973,423.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,395,360.26 36,995,599.28
归属于母公司所有者的净利润 50,395,360.26 36,995,599.28
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
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益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 50,395,360.26 36,995,599.28
归属于母公司所有者的综合收
50,395,360.26 36,995,599.28
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.21 0.21
（二）稀释每股收益 0.21 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王爱国 主管会计工作负责人：周兴 会计机构负责人：于德民
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
452,879,948.58 271,715,943.32
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 367,107.82 349,904.83
收到其他与经营活动有关的现
17,190,253.74 10,903,712.54
金
经营活动现金流入小计 470,437,310.14 282,969,560.69
购买商品、接受劳务支付的现
417,050,136.97 258,347,278.18
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
29,432,387.07 22,048,922.29
现金
支付的各项税费 23,897,453.46 18,159,098.48
支付其他与经营活动有关的现
26,098,356.73 34,908,611.96
金
经营活动现金流出小计 496,478,334.23 333,463,910.91
经营活动产生的现金流量净额 -26,041,024.09 -50,494,350.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
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投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
35,177,160.58 3,960,434.78
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
17,038,629.52
金
投资活动现金流出小计 52,215,790.10 3,960,434.78
投资活动产生的现金流量净额 -52,215,790.10 -3,960,434.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 325,917,500.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 58,000,000.00 28,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 58,000,000.00 353,917,500.00
偿还债务支付的现金 13,562,500.00
分配股利、利润或偿付利息支
16,523,812.50 2,561,990.84
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 16,523,812.50 16,124,490.84
筹资活动产生的现金流量净额 41,476,187.50 337,793,009.16
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,780,626.69 283,338,224.16
加：期初现金及现金等价物余
169,248,687.74 59,499,090.85
额
六、期末现金及现金等价物余额 132,468,058.05 342,837,315.01
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4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
80,0
385,9 26,88 221,9 714,7
一、上年期末余 00,0
46,65 3,187 34,60 64,44
额 00.0
4.05 .24 6.38 7.67
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
80,0
385,9 26,88 221,9 714,7
二、本年期初余 00,0
46,65 3,187 34,60 64,44
额 00.0
4.05 .24 6.38 7.67
0
160,
三、本期增减变 -160, 34,39 34,39
000,
动金额（减少以 000,0 5,360 5,360
000.
“－”号填列） 00.00 .26 .26
00
50,39 50,39
（一）综合收益
5,360 5,360
总额
.26 .26
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
10
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3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-16,0 -16,0
（三）利润分配 00,00 00,00
0.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
160,
-160,
（四）所有者权 000,
000,0
益内部结转 000.
00.00
00
160,
1．资本公积转 160,0
000,
增资本（或股 00,00
000.
本） 0.00
00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
240,
225,9 26,88 256,3 749,1
四、本期期末余 000,
46,65 3,187 29,96 59,80
额 000.
4.05 .24 6.64 7.93
00
上年金额
单位：元
项目 上期
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归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
60,0
84,53 19,65 156,9 321,1
一、上年期末余 00,0
3,341 9,435 20,84 13,61
额 00.0
.10 .55 1.15 7.80
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
60,0
84,53 19,65 156,9 321,1
二、本年期初余 00,0
3,341 9,435 20,84 13,61
额 00.0
.10 .55 1.15 7.80
0
20,0
三、本期增减变 301,4 36,99 393,6
00,0
动金额（减少以 13,31 5,599. 50,82
00.0
“－”号填列） 2.95 28 9.87
0
36,99 72,23
（一）综合收益
5,599. 7,516
总额
28 .92
20,0
301,4 321,4
（二）所有者投 00,0
13,31 13,31
入和减少资本 00.0
2.95 2.95
0
20,0
301,4 321,4
1．股东投入的 00,0
13,31 13,31
普通股 00.0
2.95 2.95
0
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
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入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
80,0
385,9 19,65 193,9 679,5
四、本期期末余 00,0
46,65 9,435 16,44 22,53
额 00.0
4.05 .55 0.43 0.03
0
三、公司基本情况
青岛国恩科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为青岛国恩科技发展有限公司，成立于2000年12月
22日。
2011年7月15日，本公司依据青岛国恩科技发展有限公司股东会临时会议通过的决议“同意青岛国恩科技发展有限公司
由有限责任公司变更为股份有限公司，股份有限公司的名称为：青岛国恩科技股份有限公司；同意经审计的青岛国恩科技发
展有限公司在审计基准日即2011年5月31日的净资产138,505,501.10元，根据《公司法》的有关规定，将其中的60,000,000.00
元（包括实收资本20,000,000.00元，资本公积-资本溢价40,000,000.00元）折合股份总数60,000,000.00股，每股面值1元，
总股本60,000,000.00元，剩余净资产78,505,501.10元计入资本公积。”，将青岛国恩科技发展有限公司截止2011年5月31日
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经审计的净资产折合股份整体变更设立为股份有限公司。
2015年6月9日，经中国证券监督管理委员会（证监许可[2015]1192号）《关于核准青岛国恩科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》核准本公司公开发行新股不超过2,000万股。2015年6月26日，本公司取得深圳证券交易所“深证上[2015]310
号”文《关于青岛国恩科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》，公司人民币普通股股票于2015年6月30日在深圳证
券交易所上市，证券代码：002768，证券简称：国恩股份。
为优化公司股本结构，增强公司股票流动性，同时为积极回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，在符合利润
分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司于2016年2月24日和3月17日分别召开了第二届董事会第十一次会议
和2015年度股东大会，审议通过2015年度利润分配及资本公积转增股本的方案为：以公司总股本8,000万股为基数，向全体
股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），共计16,000,000.00元（含税），剩余未分配利润转入以后年度；同时，以
资本公积向全体股东每10股转增20股，共计转增160,000,000股，转增后公司总股本为240,000,000股。本次权益分派股权登
记日为：2016年3月29日，除权除息日为：2016年3月30日。
公司于2016年5月9日取得由青岛市工商行政管理局颁发的更新后的营业执照，统一社会信用代码为
913702007255650680，注册资本为人民币24,000万元，法定代表人：王爱国，公司住所：青岛市城阳区棘洪滩街道青大工业
园2号路，总部办公地址为：青岛市城阳区棘洪滩街道青大工业园2号路。截止2016年6月30日，本公司下辖长兴分公司及南
京分公司。
公司属塑料制品行业，经营范围为：一般经营项目：塑料原料及产品、改性塑料、塑料合金材料、功能塑料板材、模具
的研究开发、生产、销售；电器电子配件、汽车零部件的加工、销售；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、
行政法规限制的项目须取得许可证后方可经营）。本公司的主要产品包括：改性塑料粒子、改性塑料制品等。
本财务报告于2016年8月1日由本公司董事会批准报出。
公司本报告期未合并财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基
于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产
分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
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2、会计期间
公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
公司以12个月为一个营业周期，并以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
无
6、合并财务报表的编制方法
无
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
10、金融工具
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
①金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了
在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合
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进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下
列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明
显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融
资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认
为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类
资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按
公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性
金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权
益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告
发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
②金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：a.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；b.该金融资产已转移，且
本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；c.该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
③金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对
已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的
减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
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（2）金融负债
①金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
②金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司金融工具以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量
金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使
用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次
输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输
入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整
体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 公司将单项金额位列前五名的应收款项视为重大应收款项
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
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4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 无
坏账准备的计提方法 无
12、存货
本公司存货主要包括原材料、产成品、外购半成品、委托加工物资、自制半成品、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品
采用一次转销法进行摊销。
产成品、自制半成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售
费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体
控制该安排的参与方一致同意。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影
响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资
单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关
键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合
并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面
价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
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通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，公司将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售
金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面
价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照
本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的
部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会
计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期投资损益。
公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子
交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价
款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权
的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形
资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建
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筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00% 3.17%-4.75%
机器设备 年限平均法 10 5.00% 9.50%
运输工具 年限平均法 4-8 5.00% 11.875%-23.75%
电子设备及其他 年限平均法 3-5 5.00% 19.00%-31.67%
公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变
更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产
的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租
入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起
开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产的借款费
用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入
当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用
的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无
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20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司无形资产包括土地使用权等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他
支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，
按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对
使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在
每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段
支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
22、长期资产减值
公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减
值迹象时，公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后
会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的租入固定资产的改良
支出等，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价
值全部转入当期损益。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提
存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计
入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
无
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公
司将其确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地
计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等
待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司的营业收入主要包括销售商品收入，收入确认原则如下：
销售商品收入：公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
收入确认具体政策：
公司销售含内销及外销，销售结算方式以赊销为主，现款、预收货款为辅。
（1）内销：销售合同或协议明确采取赊销方式的，公司于客户验收货物并出具确认清单时确认收入；采取现款、预收
货款销售方式的，公司于货物发出并经客户签收发货单时确认收入。
（2）外销：按合同或协议约定发出货物、货物越过船舷、完成出口报关手续、已收款或取得索取货款的凭据时确认收
入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按
照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时
性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易
中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递
延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
23
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，
作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按 17%的税率计缴；出口货物享受退
增值税 产品销售收入
税政策，退税率为 9%、13%、15%
消费税 - -
营业税 本公司提供劳务、租赁收入适用营业税 5%
本公司城建税以应纳增值税、营业税额 青岛本部及南京分公司适用税率为
城市维护建设税
为计税依据 7%，长兴分公司适用税率为 5%
企业所得税 按应纳税所得额 15%
房产税 本公司房产税以房产原值的 70%为计 1.2%
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税依据
本公司教育费附加以应纳增值税、营业
教育费附加 3%
税额为计税依据
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
所得税：
公司于2014年10月14日被青岛市科学技术局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局重新认定为
高新技术企业（高新技术企业证书编号：GR201437100047，有效期三年）。依据《科技部 财政部 国家税务总局关于印发<
高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火[2008]172号）和《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条国家需要重
点扶持的高新技术企业的相关规定，报告期内适用的企业所得税税率为15%。
依据国家税务总局《关于企业技术创新有关企业所得税优惠政策的通知》（财税[2006]88号文件），对财务核算制度健全、
实行查账征税的内外资企业、科研机构、大专院校等在一个纳税年度实际发生的下列技术开发费项目：包括新产品设计费，
工艺规程制定费，设备调整费，原材料和半成品的试制费，技术图书资料费，未纳入国家计划的中间实验费，研究机构人员
的工资，用于研究开发的仪器、设备的折旧，委托其他单位和个人进行科研试制的费用，与新产品的试制和技术研究直接相
关的其他费用，在按规定实行100%扣除基础上，允许再按当年实际发生额的50%在企业所得税税前加计扣除。本公司2015年
度享受技术开发费加计扣除的税收优惠政策。
3、其他
无
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 908.54 2,232.45
银行存款 132,467,149.51 169,246,452.29
其他货币资金 31,375,774.43 15,379,149.52
合计 163,843,832.48 184,627,834.26
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明
无
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 134,992,968.00 165,729,739.14
商业承兑票据 28,315,264.81 27,497.93
合计 163,308,232.81 165,757,237.07
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 55,826,603.79
合计 55,826,603.79
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 88,033,346.83 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 88,033,346.83 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 180,49 179,92 133,9
100.00 571,61 100.00 714,337 133,283,
组合计提坏账准 5,306.3 0.32% 3,696.2 98,06 0.53%
% 0.16 % .45 724.09
备的应收账款 6 0 1.54
180,49 179,92 133,9
100.00 571,61 100.00 714,337 133,283,
合计 5,306.3 0.32% 3,696.2 98,06 0.53%
% 0.16 % .45 724.09
6 0 1.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内（含 6 个月） 179,153,211.24
6-12 个月（含 12 个月） 110,613.05 5,530.65 5.00%
1 年以内小计 179,263,824.29 5,530.65 0.00%
1至2年 444,576.38 88,915.28 20.00%
2至3年 619,482.93 309,741.47 50.00%
3 年以上 167,422.76 167,422.76 100.00%
合计 180,495,306.36 571,610.16
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-142,727.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 45,074,567.77 99.89% 36,619,243.47 100.00%
1至2年 48,700.00 0.11%
合计 45,123,267.77 -- 36,619,243.47 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
无
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征
2,050,2 100.00 4,397.5 2,045,8 431,1 100.00 4,200.0 426,959.
组合计提坏账准 0.21% 0.97%
13.17 % 0 15.67 59.10 % 0 10
备的其他应收款
2,050,2 100.00 4,397.5 2,045,8 431,1 100.00 4,200.0 426,959.
合计 0.21% 0.97%
13.17 % 0 15.67 59.10 % 0 10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内（含 6 个月） 2,025,263.17
6-12 个月（含 12 个月） 3,950.00 197.50 5.00%
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1 年以内小计 2,029,213.17 197.50 0.01%
1至2年 21,000.00 4,200.00 20.00%
合计 2,050,213.17 4,397.50
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现时情况
确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 197.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 1,614,950.00 124,950.00
代垫社保、公积金 313,090.80 306,209.10
备用金 122,172.37
合计 2,050,213.17 431,159.10
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 土地保证金 1,590,000.00 6 个月以内 77.55%
第二名 代垫款项 178,179.49 6 个月以内 8.69%
第三名 代垫款项 82,642.02 6 个月以内 4.03%
第四名 备用金 60,175.00 6 个月以内 2.94%
第五名 代垫款项 49,863.34 6 个月以内 2.43%
合计 -- 1,960,859.85 -- 95.64%
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 130,604,103.78 0.00 130,604,103.78 128,719,307.57 0.00 128,719,307.57
库存商品 24,004,215.77 0.00 24,004,215.77 18,039,106.20 0.00 18,039,106.20
外购半成品 2,464,676.97 0.00 2,464,676.97 1,213,020.91 0.00 1,213,020.91
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自制半成品 54,508,040.28 0.00 54,508,040.28 22,831,481.18 0.00 22,831,481.18
低值易耗品 1,815,969.64 0.00 1,815,969.64 1,875,235.12 0.00 1,875,235.12
委托加工物资 373,807.42 0.00 373,807.42 204,142.17 0.00 204,142.17
合计 213,770,813.86 0.00 213,770,813.86 172,882,293.15 0.00 172,882,293.15
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 0.00 0.00
库存商品 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
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13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
不动产待抵扣进项税 40% 87,263.80
合计 87,263.80
其他说明：
根据国家税务总局2016年3月31日发布的国家税务总局2016年第15号关于《不动产进项税额分期抵扣暂行办法》的公告，
增值税一般纳税人2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工
程，其进项税额应按照本办法有关规定分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%，第二年抵扣比例为40%。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
无
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无
其他说明
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
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（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他 合计
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一、账面原值：
1.期初余额 78,420,238.02 68,919,611.76 8,862,856.81 28,701,818.97 184,904,525.56
2.本期增加金
10,596,010.62 6,528,376.08 3,355,170.90 1,010,267.91 21,489,825.51
额
（1）购置 2,057,264.98 3,355,170.90 1,010,267.91 6,422,703.79
（2）在建工
10,596,010.62 4,471,111.10 15,067,121.72
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
508,600.00 1,443,151.09 1,951,751.09
额
（1）处置或
508,600.00 1,443,151.09 1,951,751.09
报废
4.期末余额 89,016,248.64 75,447,987.84 11,709,427.71 28,268,935.79 204,442,599.98
二、累计折旧
1.期初余额 11,648,097.98 25,669,510.90 6,971,225.53 18,805,876.01 63,094,710.42
2.本期增加金
1,796,888.02 3,290,750.13 596,821.55 1,900,078.00 7,584,537.70
额
（1）计提 1,796,888.02 3,290,750.13 596,821.55 1,900,078.00 7,584,537.70
3.本期减少金
483,170.00 1,009,778.62 1,492,948.62
额
（1）处置或
483,170.00 1,009,778.62 1,492,948.62
报废
4.期末余额 13,444,986.00 28,960,261.03 7,084,877.08 19,696,175.39 69,186,299.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
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（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
75,571,262.64 46,487,726.81 4,624,550.63 8,572,760.40 135,256,300.48
值
2.期初账面价
66,772,140.04 43,250,100.86 1,891,631.28 9,895,942.96 121,809,815.14
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
造粒四号钢结构厂房 11,083,140.35 待决算
空调风叶五号辅助用房 6,657,357.94 待决算
空调风叶五号钢结构厂房 9,391,796.04 待决算
其他说明
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
38
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 28000 吨
88,784,685.53 88,784,685.53 80,952,595.17 80,952,595.17
改性塑料项目
年产 1400 万件
高效低噪空调 91,632,285.88 91,632,285.88 67,018,156.27 67,018,156.27
风叶项目
老厂区改造 9,189,464.74 9,189,464.74
南厂区桥 1,302,950.38 1,302,950.38 252,950.38 252,950.38
企业技术中心 12,934,928.92 12,934,928.92 0.00
合计 194,654,850.71 194,654,850.71 157,413,166.56 157,413,166.56
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
年产
28000
125,67 80,952 88,784
吨改 7,891, 59,145 83.43 78.02 2,566, 募股
4,000. ,595.1 ,685.5
性塑 235.66 .30 % % 658.29 资金
00 7 3
料项
目
年产
1400
万件
124,05 67,018 25,631 91,632
高效 1,017, 94.97 55.10 2,215, 募股
0,300. ,156.2 ,223.6 ,285.8
低噪 094.00 % % 089.69 资金
00 7 1 8
空调
风叶
项目
249,72 147,97 33,522 180,41
1,076, 4,781,
合计 4,300. 0,751. ,459.2 6,971. -- -- --
239.30 747.98
00 44 7 41
39
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
年产28000吨改性塑料项目预算金额为125,674,000.00元，其中：建筑工程费71,343,700.00元，设备购置及安装费
43,224,800.00元，预备费6,317,400.00元，除土地费用外的工程建设其他费用4,788,100.00元。年产1400万件高效低噪空
调风叶项目预算金额为124,050,300.00元，其中：主体建筑工程费51,746,600.00元，设备购置及安装费61,765,300.00元，
预备费6,250,000.00元，除土地出让金外的工程建设其他费用4,288,400.00元。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程物资 33,270.07
合计 33,270.07
其他说明：
无
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
40
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 24,826,718.41 1,452,740.16 26,279,458.57
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 24,826,718.41 0.00 0.00 1,452,740.16 26,279,458.57
二、累计摊销 0.00
1.期初余额 2,414,979.87 673,079.03 3,088,058.90
2.本期增加
金额
（1）计提 248,267.22 73,431.60 321,698.82
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 2,663,247.09 746,510.63 3,409,757.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
41
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
22,163,471.32 706,229.53 22,869,700.85
价值
2.期初账面
22,411,738.54 779,661.13 23,191,399.67
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
无
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
42
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称或形成商誉
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
无
其他说明
无
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改
356,621.51 106,986.42 249,635.09
良支出
装修费 1,299,833.33 236,333.34 1,063,499.99
合计 1,656,454.84 343,319.76 1,313,135.08
其他说明
无
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 576,007.66 86,401.15 718,537.45 107,780.62
合计 576,007.66 86,401.15 718,537.45 107,780.62
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
43
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递延所得税资产 86,401.15 107,780.62
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
无
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 8,000,000.00
信用借款 50,000,000.00
合计 58,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
44
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 194,698,411.77 189,220,301.56
合计 194,698,411.77 189,220,301.56
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 83,860,745.31 53,223,763.57
合计 83,860,745.31 53,223,763.57
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 205,000.00 设备质保尾款
第二名 159,603.01 未结算
第三名 157,036.00 未结算
第四名 134,909.50 未结算
第五名 122,180.00 设备质保尾款
合计 778,728.51 --
其他说明：
45
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
无
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 61,371.26 52,106.92
合计 61,371.26 52,106.92
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
A 公司 40,000.00 预收货款
B 公司 1,960.00 预收货款
合计 41,960.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,935,022.03 27,679,190.88 27,071,665.57 4,542,547.34
二、离职后福利-设定
2,360,721.50 2,360,721.50
提存计划
合计 3,935,022.03 30,039,912.38 29,432,387.07 4,542,547.34
（2）短期薪酬列示
单位： 元
46
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
3,525,507.18 23,607,951.65 22,986,204.97 4,147,253.86
和补贴
2、职工福利费 2,072,588.18 2,072,588.18
3、社会保险费 1,264,515.35 1,264,515.35
其中：医疗保险
1,082,932.63 1,082,932.63
费
工伤保险
70,312.75 70,312.75
费
生育保险
111,269.97 111,269.97
费
4、住房公积金 581,892.00 581,892.00
5、工会经费和职工教
409,514.85 152,243.70 166,465.07 395,293.48
育经费
合计 3,935,022.03 27,679,190.88 27,071,665.57 4,542,547.34
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,261,029.17 2,261,029.17
2、失业保险费 99,692.33 99,692.33
合计 2,360,721.50 2,360,721.50
其他说明：
无
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,504,551.72 5,379,766.74
企业所得税 4,070,274.19 4,028,171.01
个人所得税 54,546.15 36,085.51
城市维护建设税 133,505.50 388,141.30
房产税 168,801.50 85,831.62
土地使用税 224,692.00 224,691.99
教育费附加、地方教育费附加 98,391.11 279,192.09
47
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
印花税 117,657.98 77,035.99
水利基金等地方规费 26,332.17 59,689.97
合计 6,398,752.32 10,558,606.22
其他说明：
无
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 61,625.00
合计 61,625.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 233,320.00 721,660.00
合计 233,320.00 721,660.00
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
A 公司 30,000.00 押金
48
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
B 公司 20,000.00 押金
合计 50,000.00 --
其他说明
无
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
49
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
无
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
其他说明
无
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
50
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
基础设施配套款 4,100,000.00 4,100,000.00
科技扶持款 300,000.00 300,000.00
项目扶持资金 20,900,000.00 20,900,000.00
合计 25,300,000.00 25,300,000.00 --
其他说明：
注1：公司于2012年6月20日收到青岛城阳区棘洪滩街道办事处通过青岛民营科技发展有限公司拨付的改性塑料生产项目
基础设施配套专项资金4,100,000.00元，截止2016年6月30日，项目基础设施配套尚未完工。
注2：公司于2013年1月22日收到青岛市城阳区财政局拨付的科技扶持资金300,000.00元，依据青岛市城阳区科学技术局、
青岛市城阳区财政局文件（青城科字[2012]44号）《关于下达《2012年度城阳区科技发展计划项目》的通知》，公司要严格按
照《青岛市城阳区科技三项经费管理办法》（青城政发[2002]52号）使用财政补助资金，收到财政补助资金时暂作应付款处
理，待项目完成后，将“验收意见”和财政补助资金核销申请表报区财政局，由区财政局根据资金使用情况，提出核销意见，
51
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
并根据核销意见进行相应的账务处理。截止2016年6月30日，本公司申报之“年产28000吨塑料工程化改性项目”尚未完成。
注3：依据青岛市城阳区财政局文件（青财企指[2014]32号及青财企指[2014]33号）《关于下达2014年产业转型升级项目
（产业结构调整第二批）中央基建投资预算（拨款）的通知》，本公司于2014年10月28日共收到青岛市城阳区财政局拨付的
扶持资金20,900,000.00元，其中“年产1400万件高效低噪空调风叶项目”扶持资金9,730,000.00元，“年产28000吨改性塑
料项目”扶持资金11,170,000.00元，截止2016年6月30日，公司申报上述两项目尚未完成。
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
80,000,000.0 160,000,000. 160,000,000. 240,000,000.
股份总数 0.00 0.00 0.00
0 00 00 00
其他说明：
为优化公司股本结构，增强公司股票流动性，同时为积极回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，在符合利润
52
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司于2016年2月24日和3月17日分别召开了第二届董事会第十一次会议
和2015年度股东大会，审议通过2015年度利润分配及资本公积转增股本的方案为：以公司总股本8,000万股为基数，向全体
股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），共计16,000,000.00元（含税），剩余未分配利润转入以后年度；同时，以
资本公积向全体股东每10股转增20股，共计转增160,000,000股，转增后公司总股本为240,000,000股。本次权益分派股权登
记日为：2016年3月29日，除权除息日为：2016年3月30日。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 379,918,814.05 160,000,000.00 219,918,814.05
其他资本公积 6,027,840.00 6,027,840.00
合计 385,946,654.05 160,000,000.00 225,946,654.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
为优化公司股本结构，增强公司股票流动性，同时为积极回报股东，与所有股东分享公司发展的经营成果，在符合利润
分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司于2016年2月24日和3月17日分别召开了第二届董事会第十一次会议
和2015年度股东大会，审议通过2015年度利润分配及资本公积转增股本的方案为：以公司总股本8,000万股为基数，向全体
股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），共计16,000,000.00元（含税），剩余未分配利润转入以后年度；同时，以
资本公积向全体股东每10股转增20股，共计转增160,000,000股，转增后公司总股本为240,000,000股。本次权益分派股权登
记日为：2016年3月29日，除权除息日为：2016年3月30日。
53
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 26,883,187.24 26,883,187.24
合计 26,883,187.24 26,883,187.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司依据章程以当年度净利润的10%提取法定盈余公积。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 221,934,606.38 156,920,841.15
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00
54
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
调整后期初未分配利润 221,934,606.38 156,920,841.15
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,395,360.26 36,995,599.28
减：提取法定盈余公积 0.00
转作股本的普通股股利 16,000,000.00
期末未分配利润 256,329,966.64 193,916,440.43
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 515,334,959.83 421,291,782.55 400,414,182.43 323,196,534.90
其他业务 7,026,028.09 6,432,603.93 4,275,604.20 4,092,093.59
合计 522,360,987.92 427,724,386.48 404,689,786.63 327,288,628.49
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 708,747.90 385,585.45
教育费附加 314,756.68 176,684.21
地方教育费附加 209,837.77 117,789.46
合计 1,233,342.35 680,059.12
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,439,968.27 3,466,229.82
运输费 4,027,767.41 3,847,851.20
55
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
差旅、办公费 297,910.96 331,602.62
租赁费 500,486.74 204,550.07
业务招待费 662,616.11 1,085,457.22
折旧、摊销 597,305.56 301,136.33
其他 28,848.47 11,229.80
合计 10,554,903.52 9,248,057.06
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,564,926.80 2,963,918.75
研究开发费用 14,923,726.16 11,308,163.51
折旧、摊销 1,837,732.73 1,539,943.39
办公费 1,412,298.73 1,295,470.33
税费 1,203,676.21 846,784.77
业务招待费 843,060.69 1,102,077.36
中介机构费 866,464.23 67,653.58
其他 333,899.70 404,432.75
合计 24,985,785.25 19,528,444.44
其他说明：
无
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
借款利息支出 585,437.50 1,424,882.51
贴现利息支出 1,174,444.95 2,698,195.52
减：利息收入 292,176.32 55,026.51
加：汇兑损失 -61,885.80 -95,833.59
加：其他支出 353,332.41 899,878.42
合计 1,759,152.74 4,872,096.35
其他说明：
无
56
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -142,529.79 135,176.96
合计 -142,529.79 135,176.96
其他说明：
无
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 508,024.82 51,316.75 508,024.82
其中：固定资产处置利得 508,024.82 51,316.75 508,024.82
政府补助 1,518,927.90 1,518,927.90
其他 17,500.00
合计 2,026,952.72 68,816.75 2,026,952.72
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
2015 年度 长兴经济 奖励 因符合地 否 否 584,514.90 与收益相
57
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
纳税奖励 技术开发 方政府招 关
区管理委 商引资等
员会 地方性扶
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
中小企业 商引资等
长兴县财 与收益相
发展专项 补助 地方性扶 否 否 429,300.00
政局 关
补助 持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
浦口区人
商引资等
2014 年税 民政府桥 与收益相
奖励 地方性扶 否 否 247,686.50
款返还 林街道办 关
持政策而
事处
获得的补
助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
浦口区人
行业、产业
企业发展 民政府桥 与收益相
补助 而获得的 否 否 97,186.50
扶持资金 林街道办 关
补助（按国
事处
家级政策
规定依法
取得）
因符合地
方政府招
青岛市城 商引资等
与收益相
扶持资金 阳区棘洪 补助 地方性扶 否 否 150,440.00
关
滩街道 持政策而
获得的补
助
因研究开
青岛市财 发、技术更
专利创造 与收益相
政局、知识 补助 新及改造 否 否 9,800.00
补助 关
产权局 等获得的
补助
合计 -- -- -- -- -- 1,518,927. --
58
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
90
其他说明：
无
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 576.36 31,118.21 576.36
其中：固定资产处置损失 576.36 31,118.21 576.36
对外捐赠 200,000.00 6,000.00 200,000.00
其他 10,847.83 10,847.83
合计 211,424.19 37,118.21 211,424.19
其他说明：
无
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,644,736.17 5,993,700.02
递延所得税费用 21,379.47 -20,276.55
合计 7,666,115.64 5,973,423.47
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 58,061,475.90
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,709,221.39
技术开发费加计扣除的税收优惠 -1,043,105.75
所得税费用 7,666,115.64
其他说明
无
59
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,518,927.90
利息收入 292,176.32 55,226.51
解冻上年承兑保证金 15,379,149.52 10,830,986.03
科技扶持款
其他 17,500.00
合计 17,190,253.74 10,903,712.54
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 3,374,829.87 3,192,994.31
销售费用 5,028,368.45 5,480,110.67
银行手续费等 353,332.41 895,718.37
不能随时支取的承兑保证金 15,927,144.91 24,017,822.85
其他（比例不超过总额的 10%） 1,414,681.09 1,321,965.76
合计 26,098,356.73 34,908,611.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
60
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
不能随时支取的承兑（资产投资）保证
15,448,629.52
金
土地保证金 1,590,000.00
合计 17,038,629.52
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 50,395,360.26 36,995,599.28
加：资产减值准备 -142,529.79 135,176.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,091,589.08 5,073,155.28
生物资产折旧
无形资产摊销 321,698.82 291,403.39
长期待摊费用摊销 343,319.76 106,986.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -508,024.82 -20,198.54
61
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
576.36
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 585,437.50 1,424,882.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号
21,379.47 -20,276.55
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -40,888,520.71 -29,978,305.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-48,710,132.48 -137,821,178.06
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
6,448,822.46 73,318,404.65
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -26,041,024.09 -50,494,350.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 132,468,058.05 342,837,315.01
减：现金的期初余额 169,248,684.74 59,499,090.85
现金及现金等价物净增加额 -36,780,626.69 283,338,224.16
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
62
青岛国恩科技股份有限公司 2016 年半年度财务报告
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 132,468,058.05 169,248,684.74
其中：库存现金 908.54 2,232.45
可随时用于支付的银行存款 132,467,149.51 169,246,452.29
三、期末现金及现金等价物余额 132,468,058.05 169,248,687.74
其他说明：
截止2016年6月30日，其他货币资金含银行承兑汇票保证金31,125,774.43元及电费质押金250,000.00元，在编制现金流量
表时作为其他与经营活动有关的现金流出。
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金 31,125,774.43
货币资金 31,375,774.43 元，专户存储的电费质押金 250,000.00
元，使用受限。
应收票据 55,826,603.79 应收票据质押 55,826,603.79 元。
截止 2016 年 06 月 30 日，本公司以“青
房地权市字第 2011103088 号”账面原
值为 47,254,207.76 元、净值为
38,304,324.35 元的房屋建筑物及账面
原值为 4,240,000.00 元、净值为
固定资产 38,304,324.35
3,349,599.79 元的土地使用权作为抵
押物与中国建设银行股份有限公司青
岛城阳支行签订最高额抵押合同(编
号：2014ZGDY-01GE#)。该抵押合同
已于 2016 年 7 月 18 日撤押。
截止 2016 年 06 月 30 日，本公司以“青
房地权市字第 2011103088 号”账面原
值为 47254207.76 元、净值为
无形资产 22,163,471.32
38304324.35 元的房屋建筑物及账面原
值为 4,240,000.00 元、净值为
3,349,599.79 元的土地使用权作为抵
63
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押物与中国建设银行股份有限公司青
岛城阳支行签订最高额抵押合同(编
号：2014ZGDY-01GE#)。该抵押合同
已于 2016 年 7 月 18 日撤押。截止 2016
年 06 月 30 日，本公司以“鲁（2016）
青岛市城阳区不动产权第 0009240 号”
账面原值为 20,586,718.41 元、净值为
18,813,871.53 元的土地使用权作为抵
押物与青岛银行香港花园支行签订最
高额抵押合同（802532016 高抵字第
00008 号）。
合计 147,670,173.89 --
其他说明：
我公司于2016年5月25日办理了青房地权市字第201220742号土地使用权证和青房地权市字第2013145300号土地使用证
的合并，合并之后的土地使用证的编号为“鲁（2016）青岛市城阳区不动产权第0009240号。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 539,775.54 6.6312 3,579,359.56
预收账款
其中：美元 970.00 6.6312 6,432.26
预付账款
其中：美元 6,850.00 6.6312 45,423.72
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
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79、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
65
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
66
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
67
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
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6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
青岛世纪星豪投资有限公司 本公司股东、受徐波控制的企业
青岛世纪华悦置业有限公司 受徐波控制的企业
南海创新(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙) 本公司股东
周兴 本公司董事、财务负责人
陈广龙 本公司董事、副总经理
李宗好 本公司董事
纪先尚 本公司董事
张一巍 本公司董事
陈静茹 本公司原独立董事(注 1)
郑垲 本公司独立董事
李尊农 本公司独立董事
王正平 本公司独立董事(注 1)
李慧颖 本公司监事会主席
张建东 本公司监事
王龙 本公司职工监事
许刚 本公司副总经理
韩博 本公司副总经理
刘燕 本公司董事会秘书、副总经理
王帅 本公司副总经理
青岛联盈装饰工程有限公司 李慧颖及与其关系密切的家庭成员控制的企业
其他说明
公司原独立董事陈静茹于2015年12月24日提出辞去本公司独立董事职务。2015年12月29日本公司召开第二届董事会第十
次会议，审议通过《关于补选第二届董事会独立董事的议案》。2016年1月14日本公司召开2016年第一次临时股东大会，审议
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通过《关于补选第二届董事会独立董事的议案》，聘任王正平为本公司独立董事。2016年2月24日，本公司召开第二届董事会
第十一次会议，审议通过《关于聘任公司副总经理并决定其薪酬的议案》，聘任王帅为本公司高级管理人员。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
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（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
王爱国、徐波 15,000.00 否
王爱国 10,000.00 否
王爱国 9,000.00 否
王爱国 5,000.00 否
王爱国、徐 波 23,500.00 是
王爱国 14,300.00 否
王爱国 4,400.00 是
王爱国 9,000.00 是
王爱国 3,000.00 是
王爱国 9,000.00 是
王爱国 8,800.00 是
王爱国 3,000.00 否
关联担保情况说明
每笔担保的担保期间均为主合同约定的债务履行期限届满之后起二年。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 1,032,630.00 915,590.12
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
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5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
2016年7月19日，公司与益青胶囊签署了《<关于青岛益青药用胶囊有限公司之附生效条件的股权转让协议>之补充协议》，
公司拟以自有资金收购益青胶囊100%股权。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
无
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
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（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 507,448.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 1,518,927.90
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-210,847.83
出
减：所得税影响额 272,329.28
合计 1,543,199.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
6.88% 0.21 0.21
润
扣除非经常性损益后归属于公
6.67% 0.20 0.20
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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