深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳新宙邦科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 07 月
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司负责人覃九三、主管会计工作负责人曾云惠及会计机构负责人(会计主
管人员)贺靖策声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................. 2
第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5
第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 8
第四节 重要事项 ....................................................................................................... 28
第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 46
第六节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 50
第七节 财务报告 ....................................................................................................... 52
第八节 备查文件目录 ............................................................................................. 141
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、深圳新宙邦、
指 深圳新宙邦科技股份有限公司
股份公司
惠州宙邦 指 惠州市宙邦化工有限公司
南通宙邦 指 南通宙邦高纯化学品有限公司
南通新宙邦 指 南通新宙邦电子材料有限公司
新宙邦（香港） 指 新宙邦（香港）有限公司
南通托普 指 南通托普电子材料有限公司
瀚康化工 指 张家港瀚康化工有限公司
海斯福 指 三明市海斯福化工有限责任公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
电子化学品 指 为电子工业配套的专用精细化工材料，也称电子化工材料
一种容纳电荷的元件，是电子电路中最基础的电子元件，具有滤波、整流、耦合、旁
电容器 指 路、调谐回路、能量转换、平滑电路运行、储能等功能，通常与电阻、电感构成电子
电路三大被动元件
铝电解电容器 指 一种使用铝氧化膜为电介质、液态功能电解液为电解质的电容器
为铝电解电容器生产配套的精细化工材料，包括高纯化学材料、功能化学材料、电解
铝电解电容器化学品 指
液等
固态高分子电容器 指 一种使用铝氧化膜为电介质、导电聚合物等导电高分子材料为固态电解质的电容器
固态高分子电容器化学品 指 导电高分子单体（3,4-乙烯二氧噻吩，简称 EDOT）和氧化剂
一种通常采用活性炭作为电极，功能电解液作为电解质，并利用电极和电解液之间形
超级电容器 指
成的界面双电层电荷来存储能量的一种新型电子元件，又称双电层电容器
由季铵盐等溶质和有机溶剂配制而成的混合溶液，是超级电容器的关键组成部分之一，
超级电容器电解液 指
对其电容器的工作电压、漏电流、阻抗、容量发挥等具有关键性作用
一种通常以锂离子能够可逆嵌入和脱出的材料作为正负极（中间以隔膜分开）、以含锂
锂离子电池 指
离子的非水溶液为电解质的可充电循环使用的电池，又称"二次锂电池"
由高纯有机溶剂、电解质锂盐、必要的添加剂等配制而成非水溶液，是锂离子电池的
锂离子电池电解液 指
重要组成部分之一，对锂离子电池的循环寿命、安全性能、容量发挥等起着关键作用
采用非常规的车用燃料作为动力来源（或使用常规的车用燃料、采用新型车载动力装
置），综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术，形成的技术原理先进、具有新技术、
新能源汽车 指
新结构的汽车，包括混合动力汽车（HEV）、纯电动汽车（BEV）、燃料电池电动汽车
（FCEV）、氢发动机汽车、其他新能源汽车等
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 新宙邦 股票代码 300037
公司的中文名称 深圳新宙邦科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新宙邦
公司的外文名称（如有） SHENZHEN CAPCHEM TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） CAPCHEM
公司的法定代表人 覃九三
注册地址 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区
注册地址的邮政编码 518118
办公地址 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区
办公地址的邮政编码 518118
公司国际互联网网址 http://www.capchem.com
电子信箱 stock@capchem.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 梁作 敖莉萍
联系地址 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区 深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区
电话 0755－89924512 0755－89924512
传真 0755－89924533 0755－89924533
电子信箱 stock@capchem.com securities@capchem.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区深圳新宙邦科技股份有限公司董事会
公司半年度报告备置地点
办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 683,984,986.67 395,214,866.94 73.07%
归属于上市公司普通股股东的净利润
124,509,068.11 41,050,078.76 203.31%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
119,198,533.02 34,349,402.15 247.02%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 84,570,745.26 30,964,657.17 173.12%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.4596 0.1683 173.08%
股）
基本每股收益（元/股） 0.68 0.24 183.33%
稀释每股收益（元/股） 0.68 0.24 183.33%
加权平均净资产收益率 6.11% 2.89% 3.22%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
5.85% 2.42% 3.43%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,512,272,929.85 2,310,262,652.90 8.74%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
2,045,628,832.36 1,976,262,954.52 3.51%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
11.1163 10.7393 3.51%
产（元/股）
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 184,020,884
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.6766
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -202,444.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,725,364.73
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
购买短期低风险银行理财产品
委托他人投资或管理资产的损益 959,719.01
收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 -331,416.00 美元远期结汇合约交割损益与
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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 未到期合约期末公允价值变动
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 损益
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 935,014.44
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,805,220.62
减：所得税影响额 622,907.95
少数股东权益影响额（税后） -41,985.15
合计 5,310,535.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、环保风险
近年来，国家对环保的要求越来越严格，如果政府出台新的规定和政策，对精细化工企业的环保实行更为严格的标准和
规范，公司有可能需要追加环保投入，从而导致生产经营成本提高，将在一定程度上影响公司的收益水平。
针对以上风险，公司及下属公司从成立以来，在经营活动中，严格遵守国家和地方环保法律法规要求，严格执行了项目
环境评价、审批和环保设施建设运行和验收等程序，取得合法的环保审批手续，并按照环保部门的要求在生产过程中合理使
用环保设施。公司建立和运行了一套比较完善的环境管理体系，通过了ISO14001:2004环境管理体系认证。到目前为止，公
司无环保违法违规行为，没有出现环境污染事故，没有受到环保处罚。未来公司将一如既往地重视并按法规要求做好环保工
作。
2、安全生产风险
公司系精细化工企业，生产中使用的部分化工原料（如液氨、乙醇、甲醇、碳酸酯）具有易燃、易爆属性，不能完全排
除因偶发因素或操作违规导致的意外安全事故，从而可能对公司未来生产经营构成不利影响。
针对以上风险，公司一直高度重视安全生产工作，设置了专门的安全生产管理部门，定期对员工进行安全生产培训，严
格贯彻国家新《安全生产法》，并按照国家有关安全生产的相关规定及标准化要求，建立健全了安全生产管理体系，运用先
进的自动控制系统，保障生产活动的安全运行。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司围绕“聚焦战略（重点）客户，压强重点项目，持续优化流程、强化速度（效率）效益”的工作主题，
深入贯彻落实“聚焦、速度、效率、效益 ”核心思想，紧紧抓住新能源汽车行业发展机遇，依托多年来的技术创新与研发
积累，主营业务稳步发展，外延式发展稳步推进，上半年经营业绩实现了快速增长。
（1）报告期经营指标实现情况
报告期内，公司实现主营业务总收入67,695.64万元，同比增长72.59%；实现净利润12,450.91万元，同比增长203.31%；
其中，电容器化学品业务受下游市场需求不景气的影响，同比下降11.27%，实现营业收入16,499.21万元；锂离子电池电解
液及功能材料业务受益于新能源汽车产销量快速增长对动力锂离子电池需求的拉动，同比增长104.38%，实现营业收入
34,699.77万元； 2015年6月新并入的海斯福公司有机氟化学品业务销售增长稳定，报告期内实现营业收入14,930.61万元。
报告期内，公司主营业务毛利率有所上升。毛利率上升的主要原因是新并入的海斯福公司有机氟化学品业务毛利率较高，
拉升了平均毛利率，同时，锂离子电池电解液及功能材料受益于国内新能源汽车市场的迅猛增长对相关材料需求拉动的影响，
毛利率较去年同期亦有所提升。
（2）报告期主要管理工作的完成情况
1）深化市场开拓
报告期内，公司继续加大市场开拓力度。在行业竞争激烈的市场环境下，积极开发新客户，为现有客户提供优质服务，
在面临上游原材料价格大幅波动的情况下采取灵活策略争取市场份额。凭借优异的产品品质与创新的技术解决方案，目前主
营业务各领域客户合作关系稳定，高端优质客户群的市场份额较为稳定并不断提高。
2）加大研发创新
公司坚持研发创新，不断加大新型材料的研发投入，巩固和提升现有技术优势。公司在LED封装胶、磷酸铁锂及三元正
极材料动力电池电解液、锂离子电池电解液添加剂等项目稳步推进，取得了较为明显的研究成果，为公司迎接新能源行业发
展提供了前瞻性研发布局与强有力的技术支持，有利于进一步提升公司核心竞争力和市场地位。
创新是公司发展的动力之源。报告期内，公司荣获“2015年度坪山新区创新创业优秀企业”。公司半导体化学品业务研发
取得优异成果，全资子公司惠州市宙邦化工有限公司的“高精度铜蚀刻液”工程项目以优秀的方案、完善的实施标准及领先的
技术水平顺利中标工业和信息化部、财政部的“2016年工业强基工程项目”。
知识产权管理工作方面，积极进行重点产品的商标专利规划与布局。在专利工作方面成果显著，2016年上半年，公司已
取得国内外发明专利授权 20 项；申请且已受理的发明专利共有 11项（其中 3 项在国外申请，1 项PCT国际申请）。截至
2016年6月30日，公司申请且已受理的发明专利共有160 项（其中 14 项在国外申请， 26 项PCT国际申请），取得国内外发
明专利授权49 项，申请注册商标 45个。
3）优化业务与管理流程
报告期内，公司持续深化信息系统的应用推广，进一步巩固和完善集团财务、业务一体化的信息化管理流程，有效提高
了公司内部管理与沟通效率；持续推进和完善全面预算管理，落实季度和年度预算的执行情况，有效强化了公司成本管控；
继续建设完善绩效管理与考核机制，有效推进任职资格管理体系，鼓励研发技术骨干自主创新，提高研发效率和效益。
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4）稳步推进募投项目建设
报告期内，公司超募资金投资的惠州二期项目建设稳步推进，在前期项目立项之后，已完成规划设计方案报批、环评、
安评、职业健康评价等前期工作，目前已进入施工阶段。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
合并海斯福及锂电业务
营业收入 683,984,986.67 395,214,866.94 73.07%
销售收入增加
营业成本 391,803,455.28 270,082,932.36 45.07% 成本对应收入同步增加
主要合并海斯福及工资
销售费用 24,925,351.22 17,718,950.69 40.67%
与运输费用增加
一是本期合并海斯福较
去年同期增加的管理费
用 2322 万元；
管理费用 102,710,925.56 59,854,335.62 71.60%
二是公司研发费用、工
资增加，折旧及摊销增
加。
本期对闲置的固定资产
资产减值损失 18,431,491.65 3,338,749.41 452.05%
进行了减值计提
财务费用 -4,279,106.19 -3,012,711.11 42.04% 主要是汇兑收益增加
所得税费用 22,211,849.86 8,644,511.46 156.95% 利润总额增加
经营活动产生的现金流 销售商品、提供劳务收
84,570,745.26 30,964,657.17 173.12%
量净额 到的现金增加
投资活动产生的现金流
-34,883,638.54 -214,369,043.71 -83.73% 同比收购海斯福影响
量净额
同比收购海斯福影响、
筹资活动产生的现金流
-41,060,115.06 165,825,121.55 -124.76% 今年分配现金股利（同
量净额
期未分配）
现金及现金等价物净增
10,219,913.59 -19,440,153.04 -152.57%
加额
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司主营业务稳定增长，受益于新能源汽车产销量快速增长对动力锂离子电池需求的拉动，锂离子电池化学
品业务增长较快；另新并入海斯福公司有机氟化学品业务销售增长稳定，对公司整体经营利润贡献较大。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
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3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务是新型电子化学品及精细化学材料研发、生产、销售和服务，主要产品包括电容器化学品、锂电池化学品、
有机氟化学品及半导体化学品四大系列。目前公司主营产品的生产规模、产品质量和研发技术水平位居国内同行领先水平。
报告期内，公司实现主营业务总收入67,695.64万元，同比增长72.59%；其中，电容器化学品业务受下游市场需求不景
气的影响，同比下降11.27%，实现营业收入16,499.21万元；锂离子电池电解液及功能材料业务受益于新能源汽车产销量快
速增长对动力锂离子电池需求的拉动，同比增长104.38%，实现营业收入34,699.77万元； 2015年6月新并入的海斯福公司有
机氟化学品业务销售增长稳定，报告期内实现营业收入14,930.61万元。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
电容器化学品 164,992,170.34 102,110,548.07 38.11% -11.27% -18.76% 5.71%
锂电池化学品 346,997,719.95 218,536,392.26 37.02% 104.38% 78.77% 9.02%
有机氟化学品① 149,306,146.20 56,836,225.14 61.93% 570.84% 462.15% 7.36%
半导体化学品② 3,292,034.94 2,609,929.12 20.72%
注：①海斯福从 2015 年 6 月开始纳入公司合并报表范围；②半导体化学品为近年重点新开拓业务，去年同期尚未有销售。
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
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本期 上年同期
前五名供应商合计采购金额（元） 168,234,797.04 60,216,427.40
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.95% 27.23%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本期 上年同期
前五名客户合计销售金额（元） 234,547,434.31 95,226,288.65
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.29% 24.09%
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
惠州市宙邦化工有限公司 新型电子材料的研发、生产、销售和服务 1,297,943.64
新宙邦（香港）有限公司 化学材料及相关技术的进出口贸易业务 1,065,576.72
南通新宙邦电子材料有限公司 新型电子材料的研发、生产、销售和服务 -5,644,772.29
南通托普电子材料有限公司 生产螺栓式酚醛盖板生产、销售和服务 1,630,008.05
张家港瀚康化工有限公司 锂电添加剂研发、生产、销售和服务 14,920,646.60
三明市海斯福化工有限责任公司 医药中间体，含氟化学品的研发、生产、销售和服务 60,414,896.90
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司研发项目均取得了预期进展，具体情况详见“本章节1、报告期内总体经营情况 （2）报告期主要管理
工作的完成情况 2）加大研发创新”。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（一）宏观经济形势及行业发展趋势
1、宏观经济形势
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2016年上半年，全球经济呈现不均衡复苏现象，整体不确定性依然较大，欧美等全球主要经济体的走势都并不乐观，新
兴经济体国家都徘徊在低速增长的轨道上，中国经济增长继续放缓趋势。
2、行业发展趋势
国家进一步明确了大力发展战略性新兴产业，突出“稳增长、调结构”，同时借助“中国制造2015年”相关战略的政策逐步
落地，不断加大对战略性新兴产业扶持力度，加快传统产业优化升级的步伐，依靠公司逐步积累起来的技术、品质、供应、
品牌优势，使我们在市场拓展和国内外高端客户的开发方面带来了良好的契机。
在电容器行业，2016年，伴随着智能终端销量增速的放缓，传统液态电容器市场需求增长空间有限，工业、汽车电子、
云端服务器、基站、智能终端、LED照明、智能充电桩等电容器市场需求有望实现缓慢增长；公司产品中的铝箔用添加剂、
电解液功能改善添加剂、新型高压电容器溶质方面的应用会有所提高；传统铝电解电容器将继续小幅下降，高压大容量电容
有一定增长。综合以上因素，预计下游铝电容器行业对化学品需求总体维持小幅增长状态，但随着石油价格的下降，产品价
格也将呈现同步下降的趋势，从而可能抵消销量增长对行业整体业绩的正影响。
在锂电池行业， 尽管以智能手机和移动电源为主的消费类锂电池市场增长相对稳定，但随着国家对新能源汽车产业政
策的密集出台和落实，2016年上半年新能源汽车的产销保持了强劲的增长势头，2016年1-6月新能源汽车生产17.7万辆，销
售17.0万辆，同比分别增长125.0%和126.9%，预计未来几年新能源行业对锂电化学品的需求仍会保持快速增长的趋势。也正
是由于新能源汽车的快速增长，导致上游主要原材料碳酸锂、六氟磷酸锂的供应紧张，六氟磷酸锂价格从2015年8月份以来
的大幅上涨，使得电解液产品尤其是动力电池电解液价格虽然短期内有上调趋势，但毛利率受原材料价格上涨影响则可能呈
现下降的趋势；一方面为行业洗牌提供了有利的契机，给公司客户调整提供了机会；另一方面由于锂电行业产能过剩和市场
竞争的加剧，市场的风险也急剧加大。
在有机氟化学品行业，受国内外宏观经济的影响，全球范围内含氟材料的市场需求波动较大，我国作为世界最大的氟化
工初级产品生产国和出口国，又是氟化工深加工产品的主要进口国，随着技术进步和需求增长，国内的新增产能在不断释放，
产品价格竞争日趋激烈，含氟化学品的价格仍在低位徘徊。国内氟化工行业已进入产业升级，实施结构性调整的关键期，氟
产品应用领域从传统行业转向电子、能源、环保、信息、生物医药等新领域，提高行业准入标准，并鼓励发展精深加工的高
性能含氟化学品，含氟医药、含氟农药、高性能含氟材料市场前景较为乐观，给海斯福公司差异化竞争的产品带来机会。
在半导体化学品行业，半导体化学品行业是属于电子信息产业配套性的基础化工材料领域，服务于下游电子信息产业。
半导体化学品与下游行业结合紧密。近年来，随着全球半导体产业加速向中国转移，我国平板显示、集成电路、LED等半导
体产业取得了长足的发展，给半导体化学品行业发展带来了较大的市场机会。
（二）公司面临的市场竞争格局
1、电容器化学品
铝电解电容器化学品方面，主要供应商集中在日本和中国，日本代表厂商有富山药品工业、冈村制油及三洋化成三家公
司，主要供应日本本土、韩国和部分国内市场；国内厂商以深圳新宙邦为代表，主要供应国内市场，部分出口到日本及东南
亚国家和地区。国内市场方面，目前公司已成为国内铝电解电容器化学品的龙头企业和市场领导者，在规模、研发、品牌、
品质和服务等方面处于领先地位，日本厂商则因为运距及服务劣势、生产成本高等原因，在国内市场的占有率呈逐步下降趋
势，但在高端产品市场仍占有一定的市场份额。国际市场方面，目前公司在日本及东南亚的市场份额相对稳定。
固态高分子电容器化学品方面，贺利氏(Heraeus)公司是全球市场的主要供应商之一，也是公司的主要竞争对手。公司通
过自主研发、科技创新，成功突破了低成本、大批量生产固态高分子电容器化学品的技术，产品品质优良，并显著降低了固
态高分子电容器化学品的生产成本，具有明显的成本优势，目前已经成为世界主流的固态高分子电容器制造商的主要供应商，
客户包括Nichicon、Chemi-con以及台湾钰邦等公司，但受到下游需求的放缓，销售价格下降。
超级电容器化学品方面，超级电容器电解液供应商较为集中，主要有美国Honeywell、美国巴斯夫、日本三菱化学以及
深圳新宙邦等供应商。目前新宙邦是国内超级电容器电解液市场主要供应商。公司自主创新掌握了超级电容器电解液的关键
技术——电解质季铵盐合成技术及电解液配制工艺技术，并拥有电解质合成核心专利技术，填补了国内空白，整体性能处于
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
国际先进水平。公司现已成为全球主流的超级电容器制造商美国Maxwell、韩国LS Metron 、Vina tech等公司的主要供应商。
2、锂离子电池电解液
目前，全球锂离子电池电解液的供应商主要集中在中、日、韩三国。日本及韩国的主要厂商包括日本宇部兴产、三菱化
学、中央硝子及韩国旭成化学（Panax-Etec），主要供应日本、韩国本土企业和部分在华日资、韩资企业。除本公司以外，
国内供应商主要有广州天赐、江苏国泰、天津金牛、东莞杉杉等公司，主要供应国内市场。目前，国内锂电池电解液市场的
国产化率超过80%；日本及韩国市场上，日本宇部兴产、三菱化学及韩国旭成化学（Panax-Etec）等国外厂商仍是主要供应
商；随着近几年的技术积累和进步，部分国内厂商也开始逐步向国际市场和向在华的日韩锂电制造企业供应电解液。公司是
全球主要的锂离子电池电解液供应商之一，市场占有率名列前茅。经过近年来的不断努力，公司在韩国及其他东南亚市场取
得了重大突破，成功进入LG化学供应体系，并成为三星、索尼的优秀供应商。
3、有机氟化学品
我国在含氟聚合物、含氟电子化学品、含氟表面活性剂等高端氟化工领域的技术水平与国际先进水平差距较大，国内从
事该类产品企业规模较小，尚未实现产业化。全球主要的供应商有日本大金工业株式会社（Daikin）、美国杜邦公司（Dupont）、
比利时苏威集团（Solvay）与中央硝子株式会社（Central Glass）。
4、半导体化学品
国际上从事超净高纯试剂的研究开发及规模化生产主要集中在日欧美等外资企业，随着半导体产业加速向中国转移，我
国超净高纯化学品的发展进入一个快速的发展时期。全球供应商包括巴斯夫，住友化学，住友电气工业株式会社等企业；国
内生产超净高纯电子化学品的主要企业有上海华谊微电子材料有限公司、苏州晶瑞化学有限公司、三福化工股份有限公司、
江阴江化微电子材料股份有限公司等。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司按计划贯彻执行了2016年年初制订的经营计划，主要完成的工作如下：
（1）财务层面
报告期内，紧扣2016年度经营计划，持续推进和完善全面预算管理，落实和分析季度和年中预算的执行情况。紧抓新能
源汽车的发展机遇，灵活应对重要原材料市场供应情况，强化经营风险控制，各项经营指标达成良好。完善“增收节支”措施
与手段，强化成本管理与控制。
（2）客户层面
报告期内，聚焦战略（重点）客户，优化客户结构，集中优势资源，加强对重点客户和战略客户的开发与维护力度；在
加大新产品的推广和客户导入方面取得显著成果；同时充实和加强营销业务部门的资源配置，提高内部沟通效率和服务质量。
（3）内部流程层面
报告期内，根据信息化建设规划进一步巩固和完善集团财务业务一体化的信息化管理流程，持续深化信息系统的应用
推广。继续建设完善绩效管理与考核机制，导入建立研发技术族任职资格管理体系，有效鼓励研发技术骨干自主创新，提高
研发效率和效益。
（4）学习与创新层面
报告期内，公司稳步推进和导入卓越绩效管理体系，并强化年度计划目标任务执行与管理，进一步提升基础管理水平和
综合竞争力。开展一系列中高层管理人员培训，进一步提升员工的综合素质。引进了一批优秀的本科、硕士应届毕业生和相
关专业人才，不断扩大人才梯队储备。
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（1）市场竞争风险
公司作为锂离子电池电解液的龙头企业，在产品、技术与市场方面逐步确立了业内领先的竞争优势。随着国家对新能源
汽车行业的大力扶持与新能源汽车行业快速发展的预期，国内一些规模较大、实力较强的涉足锂离子电池电解液生产企业陆
续扩大产能，市场价格竞争压力将在短期内持续；另一方面，因投资扩张和管理的强化，以及劳动力成本的增长，导致公司
成本的快速上升，影响到单位产品固定成本上升，从而导致产品毛利率下降，对公司经营业绩构成不利影响。
针对以上风险，公司将继续加大市场开拓力度，优化客户结构和产品结构。产品结构方面，加大技术研发投入，尤其是
核心价值链产品的研发投入，积极寻求新的增长点，增强公司产品的市场竞争力；客户服务方面，继续拓展优质客户与潜力
客户，不断完善公司服务品质，加强对重点客户、重点区域的开发与管理，提升服务客户的水平；充分发挥多基地规模优势，
通过建立柔性生产供应模式，缩短订单交付时间，降低综合交付成本，提高公司的抗风险能力。
（2）原材料价格波动风险
原材料成本占公司主营业务生产成本的比重较大，报告期内，锂离子电池电解液主要原材料六氟磷酸锂价格波动幅度较
大，在一定程度影响公司电解液产品的销售定价。如果未来主要原材料价格持续频繁波动，会造成公司生产成本波动，进而
影响公司盈利水平。
针对上述风险，公司将采取灵活的原材料采购策略，加强生产成本的有效控制。一方面，公司与上游主要原材料供应商
建立长期稳定的战略合作关系，以相对优惠价格、稳定的供应保障取得采购优势；同时进一步规范供应商管理，强化供应商
开发能力，形成定期的市场调研机制，为集团降低采购综合成本提供最优方案。另一方面，对主要原材料的价格走势与分析
预测进行动态跟踪，并与业务部门保持紧密联系，及时采取增加或减少库存等应对策略，尽量降低原材料价格波动给公司带
来的风险。
（3）管理风险
自2014年以来，公司先后并购了南通托普与瀚康化工为控股子公司、海斯福化工为全资子公司。目前对上述子公司的整
合进入了深化阶段，如何将业务经营和流程制度、组织架构、企业文化进行进一步的深化整合，充分发挥产业链的协同效应，
具有一定的不确定性。另一方面，近年来公司业务规模获得了快速增长，拥有惠州和南通两个生产基地，业务规模的扩张对
公司管理模式提出了更高的要求。
针对上述风险，公司按照集团内部管控要求，从财务、业务、供应链、品质、人力资源等方面不断完善相关制度与流程，
满足产业链扩张带来的管理提升需求；同时从上市公司经营和资源配置等角度出发，在企业运营、财务管理、技术对接、制
度建设、业务拓展等方面与各子公司进行优化整合，确保资源优势的协同发挥，提升整体经营业绩。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 89,417.39
报告期投入募集资金总额 1,298.44
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
已累计投入募集资金总额 78,115.18
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 15,000
累计变更用途的募集资金总额比例 16.78%
募集资金总体使用情况说明
（一）募集资金基本情况
截止 2016 年 6 月 30 日，公司共两次募集资金 89,417.39 万元。情况如下：
经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]1385 号文《关于核准深圳新宙邦科技股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2700 万股，募集资金
总额 782,730,000.00 元，扣除发行费用 51,546,686.78 元，实际募集资金净额 731,183,313.22 元。以上新股发行的募集资金
已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2009 年 12 月 30 日出具的深鹏所验字[2009]248 号验资报告审验。
经中国证监会证监许可〔2015〕808 号文《关于核准深圳新宙邦科技股份有限公司向王陈锋等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》的核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）3,394,204 股，募集资金总额 170,999,997.52 元，扣除
与发行有关的费用 8,009,426.68 元，实际募集资金净额 162,990,570.84 元。以上股份发行的募集资金已经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）于 2015 年 6 月 12 日出具的大华验字[2015]000468 号验资报告审验。
（二）募集资金专户存储、管理情况
公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，对募集资金采用专户
存储制度，严格履行使用审批手续，并就募集资金的使用情况及时履行信息披露义务。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2012 年
1、铝电解电容器化
否 9,200 9,732.61 9,832.05 101.02% 04 月 30 636.3 6,768.91 是 否
学品项目
日
2012 年
2、锂离子电池化学
否 6,200 6,516.86 6,612.97 101.47% 04 月 30 1,381.25 8,665.72 是 否
品项目
日
2012 年
3、固态高分子电容
否 1,900 5,535.64 5,582.79 100.85% 04 月 30 1.53 1,151.03 是 否
器化学品项目
日
4、超级电容器化学 2012 年
否 1,400 2,914.89 2,967.92 101.82% 140.65 3,267.44 是 否
品项目 04 月 30
15
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日
5、新型电子化学品 2013 年
工程技术研究中心 否 1,800 1,800 1,800 100.00% 12 月 31 0 0是 否
项目 日
6、三明市海斯福化 2015 年
21,917.3 21,917.3 21,917.3
工有限责任公司项 否 100.00% 05 月 31 5,752.18 9,354.93 是 否
9 9 9
目 日
42,417.3 48,417.3 48,713.1 29,208.0
承诺投资项目小计 -- -- -- 7,911.91 -- --
9 9 2 3
超募资金投向
超募资金 2、南通化 2014 年
15,244.7
工园区新型电子化 否 15,000 15,000 101.63% 06 月 30 -319.49 124.83 是 否
1
学品项目 日
超募资金 3、惠州宙 2017 年
邦新型电子化学品 否 15,000 15,000 1,298.44 3,157.35 21.05% 09 月 30 0 0 不适用 否
二期项目 日
归还银行贷款（如
-- -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 5,000 11,000 11,000 100.00% -- -- -- -- --
有）
29,402.0
超募资金投向小计 -- 35,000 41,000 1,298.44 -- -- -319.49 124.83 -- --
6
77,417.3 89,417.3 78,115.1 29,332.8
合计 -- 1,298.44 -- -- 7,592.42 -- --
9 9 8 6
惠州宙邦新型电子化学品二期项目,因该项目用地交付时间延期较长，直至 2014 年 6 月 26 日才
未达到计划进度或
正式完成交付手续，导致项目建设周期被动顺延。变更该项目的建设内容、投资总额及投资实施进度，
预计收益的情况和
变更后该项目的投资总资额由原来的 15,000.00 万元变更为 26,189.54 万元，达到预订可使用状态时间
原因（分具体项目）
为 2017 年 9 月 30 日。截至目前，项目立项及前期阶段工作已完成，已进入项目施工阶段。
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
1、2010 年 3 月 3 日，公司第一届董事会第十六次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资金
的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 5,000 万元永久性补充公司流动资金。
2、2010 年 5 月 27 日，公司第一届董事会第十八次会议通过《关于南通化工园区新型电子化学品项目
超募资金的金额、用 实施的议案》、《关于惠州宙邦新型电子化学品二期项目实施的议案》，用部分超募资金 30,000.00 万元
途及使用进展情况 用于以下安排：
（1）公司拟在惠州大亚湾经济技术开发区石化区投资建设新型电子化学品二期项目（以下简称"二期
项目"），包括新型环保溶剂和导电高分子材料两个子项目。二期项目选址紧邻公司募投项目，预计占
地面积 37,000 平方米，总投资 15,000 万元，其中新型环保溶剂投资 6,800 万元，导电高分子材料投资
8,200 万元，项目资金全部使用公司首次发行股票的超募资金；
16
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）公司拟在南通经济技术开发区化工园区投资建设新型电子化学品项目（以下简称“项目”），包括
电容器化学品和锂电池化学品两个子项目。项目预计占地面积 40,000 平方米，总投资 21,500 万元，
其中电容器化学品投资 9,500 万元，锂电池化学品投资 12,000 万元。项目计划使用公司首次发行股票
的超募资金 15,000 万元。
3、2011 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第一次会议通过《关于用超募资金永久补充公司流动资金的
议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元永久性补充公司流动资金。
4、2012 年 1 月 18 日，公司第二届董事会第六次会议通过 《关于使用超募资金追加对募投项目投资
的议案》，计划使用公司首次发行股票的超募资金 6,000 万元对募投项目追加投资 6,000 万元。
5、2014 年 12 月 18 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于使用超募资金及募集资金
利息支付公司非公开发行股份及支付现金购买资产部分现金对价的议案》。最终，本次购买资产事项
实际使用 IPO 超募资金 5,618.33 万元、IPO 募集资金结余利息 5,979.74 万元。
6、2015 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于超募资金投资的惠州宙邦
新型电子化学品二期项目建设内容变更的议案》。结合市场、技术等实际情况，公司决定将惠州二期
项目建设内容进行变更。项目建设内容变更后，惠州二期项目由五个系列产品组成，分别是年产 550
吨的有机太阳能电池材料系列产品（导电高分子材料系列产品）、年产 500 吨的 LED 封装用有机硅胶
系列产品、年产 23,650 吨的半导体化学品系列产品、年产 725 吨锂电池电解液系列产品和年产 625
吨铝电解电容器电解液系列产品，原有新型环保溶剂项目另行安排。项目总投资额 26,189.54 万元，
其中，使用原有超募资金 15,000 万元。
上述用途 1、2（2）、3、4、5 已经实施完毕，用途 2（1）调整为用途 6 后 正在实施过程中。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 在本次募集资金到位前，公司根据生产经营需要，利用自有资金先期投入购地款 1,100 万元。募集资
况 金到位后，公司不以募集资金对前期支出进行置换。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金全部存放在与公司签订募集资金三方监管协议的银行。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
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（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
惠州宙邦新 惠州宙邦新
2017 年 09
型电子化学 型电子化学 15,000 1,298.44 3,157.35 21.05% 0 不适用 否
月 30 日
品二期项目 品二期项目
合计 -- 15,000 1,298.44 3,157.35 -- -- 0 -- --
惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更：在取得土地使用权并支付地价
款 1,636.07 万元之后，有关部门对该项目用地的土地整备工作久未完成，公司直到 2014
年 6 月 26 日方才取得交地证书，导致该项目无法按原计划启动建设。为保证项目建
设与现有产业发展需求相匹配，进而保证项目经济效益的顺利实现，公司决定将惠州
二期项目建设内容进行变更。变更后的项目建设内容由年产 550 吨的有机太阳能电池
材料系列产品（导电高分子材料系列产品）、年产 500 吨的 LED 封装用有机硅胶系列
产品、年产 23,650 吨的半导体化学品系列产品、年产 725 吨锂电池电解液系列产品和
年产 625 吨铝电解电容器电解液系列产品五个产品系列组成，原有新型环保溶剂项目
变更原因、决策程序及信息披露情况
另行安排。项目总投资额 26,189.54 万元，其中使用原有超募资金 15,000 万元，其余
说明(分具体项目)
资金由公司自有资金解决。变更后的项目已报惠州大亚湾经济技术开发区发展与改革
局备案并已取得投资项目备案证。
2015 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第十一次会议决议审议通过了《关于超募
资金投资的惠州宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更的议案》，2015 年 11 月
10 日，公司 2015 年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于超募资金投资的惠州
宙邦新型电子化学品二期项目建设内容变更的议案》。《关于变更部分超募资金投资项
目建设内容的公告》于 2015 年 10 月 24 日发布在中国证监会指定的创业板信息披露
网站（http://www.cninfo.com.cn）。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
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3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
中国银
行股份
2015 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,200 12 月 24 01 月 04 1,200 是 1.05 1.05
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2015 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,200 12 月 30 01 月 07 1,200 是 0.92 0.92
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2015 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 600 12 月 30 01 月 13 600 是 0.81 0.81
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
2016 年 2016 年
行股份 非关联 保证收 按合同
否 1,000 01 月 07 01 月 11 1,000 是 0.16 0.16
有限公 方 益 确认
日 日
司深圳
19
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龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,500 01 月 07 01 月 18 1,500 是 1.18 1.18
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2017 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 5,000 01 月 18 01 月 23 是 162.63
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,000 01 月 21 01 月 26 1,000 是 0.22 0.22
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,000 01 月 21 01 月 27 1,000 是 0.33 0.33
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 900 02 月 05 02 月 15 900 是 0.49 0.49
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,400 02 月 26 03 月 08 1,400 是 0.93 0.93
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
2016 年 2016 年
行股份 非关联 保证收 按合同
否 1,000 03 月 01 03 月 08 1,000 是 0.4 0.4
有限公 方 益 确认
日 日
司深圳
20
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龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,000 03 月 01 03 月 16 1,000 是 0.99 0.99
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,000 03 月 09 03 月 15 1,000 是 0.35 0.35
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,000 03 月 09 03 月 22 1,000 是 0.78 0.78
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,000 03 月 16 03 月 24 1,000 是 0.48 0.48
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,000 03 月 16 03 月 22 1,000 是 0.35 0.35
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 2,500 03 月 24 04 月 05 2,500 是 1.97 1.97
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
2016 年 2016 年
行股份 非关联 保证收 按合同
否 1,000 03 月 24 03 月 28 1,000 是 0.18 0.18
有限公 方 益 确认
日 日
司深圳
21
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 2,000 03 月 31 04 月 07 2,000 是 1.11 1.11
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 2,000 04 月 06 04 月 12 2,000 是 0.62 0.62
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 3,000 05 月 06 05 月 10 3,000 是 0.69 0.69
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 2,000 05 月 26 06 月 03 2,000 是 0.96 0.96
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 2,000 05 月 31 06 月 06 2,000 是 0.59 0.59
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 2,000 06 月 03 06 月 13 2,000 是 1.21 1.21
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
2016 年 2016 年
行股份 非关联 保证收 按合同
否 2,000 06 月 08 06 月 16 2,000 是 0.96 0.96
有限公 方 益 确认
日 日
司深圳
22
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,500 06 月 23 07 月 04 是 1.22
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 1,000 06 月 30 07 月 07 是 0.54
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国银
行股份
2016 年 2016 年
有限公 非关联 保证收 按合同
否 2,000 06 月 30 07 月 11 是 1.69
司深圳 方 益 确认
日 日
龙岗支
行
中国工
2015 年 2016 年
商银行 非关联 不保证 按合同
否 200 12 月 25 01 月 15 200 是 0.23 0.23
明溪支 方 收益 确认
日 日
行
中国工
2015 年 2016 年
商银行 非关联 保证收 按合同
否 850 12 月 22 02 月 23 850 是 4.62 4.62
明溪支 方 益 确认
日 日
行
中国工
2016 年 2016 年
商银行 非关联 不保证 按合同
否 500 04 月 19 04 月 22 500 是 0.09 0.09
明溪支 方 收益 确认
日 日
行
中国工
2016 年 2016 年
商银行 非关联 不保证 按合同
否 200 05 月 12 05 月 26 200 是 0.15 0.15
明溪支 方 收益 确认
日 日
行
中国农
业银行
2015 年 2016 年
股份有 非关联 不保证 按合同
否 300 12 月 14 02 月 15 300 是 2.06 2.06
限公司 方 收益 确认
日 日
明溪支
行
23
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国农
业银行
2015 年 2016 年
股份有 非关联 不保证 按合同
否 1,533 12 月 15 02 月 16 1,533 是 10.55 10.55
限公司 方 收益 确认
日 日
明溪支
行
招商银
行股份 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
有限公 否 200 10 月 21 01 月 14 200 是 1.77 1.77
方 收益 确认
司三明 日 日
分行
招商银
行股份 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
有限公 否 300 10 月 21 01 月 25 300 是 3.16 3.16
方 收益 确认
司三明 日 日
分行
招商银
行股份 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
有限公 否 100 10 月 21 03 月 14 100 是 1.59 1.59
方 收益 确认
司三明 日 日
分行
招商银
行股份 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
有限公 否 350 10 月 21 03 月 18 350 是 5.72 5.72
方 收益 确认
司三明 日 日
分行
招商银
行股份 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
有限公 否 442 10 月 21 04 月 14 442 是 8.5 8.5
方 收益 确认
司三明 日 日
分行
中国建
设银行
2015 年 2016 年
股份有 非关联 不保证 按合同
否 100 10 月 09 12 月 31 是 0 0
限公司 方 收益 确认
日 日
明溪支
行
中国建
设银行 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
股份有 否 300 12 月 16 02 月 01 300 是 3.59 3.59
方 收益 确认
限公司 日 日
明溪支
24
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行
中国建
设银行
2015 年 2016 年
股份有 非关联 不保证 按合同
否 300 10 月 09 02 月 22 300 是 16.39 16.39
限公司 方 收益 确认
日 日
明溪支
行
中国建
设银行
2015 年 2016 年
股份有 非关联 不保证 按合同
否 1,100 12 月 16 02 月 22 1,100 是 1.96 1.96
限公司 方 收益 确认
日 日
明溪支
行
中国建
设银行
2015 年 2016 年
股份有 非关联 不保证 按合同
否 200 12 月 16 12 月 31 是 0 0
限公司 方 收益 确认
日 日
明溪支
行
中国银 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
行明溪 否 200 10 月 10 01 月 14 200 是 0.43 0.43
方 收益 确认
支行 日 日
中国银 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
行明溪 否 200 11 月 27 01 月 14 200 是 0.43 0.43
方 收益 确认
支行 日 日
中国银 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
行明溪 否 1,500 12 月 15 02 月 17 1,500 是 10.65 10.65
方 收益 确认
支行 日 日
中国银 2015 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
行明溪 否 650 12 月 22 02 月 22 650 是 4.47 4.47
方 收益 确认
支行 日 日
中国银 2016 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
行明溪 否 200 04 月 19 04 月 27 200 是 0.13 0.13
方 收益 确认
支行 日 日
中国银 2016 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
行明溪 否 100 04 月 19 05 月 26 100 是 0.26 0.26
方 收益 确认
支行 日 日
中国银 2016 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
行明溪 否 100 04 月 19 06 月 07 100 是 0.35 0.35
方 收益 确认
支行 日 日
中国银 非关联 否 不保证 150 2016 年 2016 年 按合同 150 是 0.34 0.34
25
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行明溪 方 收益 05 月 11 06 月 14 确认
支行 日 日
中国银 2016 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
行明溪 否 150 05 月 11 06 月 21 150 是 0.34 0.34
方 收益 确认
支行 日 日
中国银 2016 年 2016 年
非关联 不保证 按合同
行明溪 否 200 05 月 11 06 月 30 200 是 0.46 0.46
方 收益 确认
支行 日 日
合计 54,225 -- -- -- 44,425 -- 262.05 95.97
委托理财资金来源 自有闲置资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
审议委托理财的董事会决议披露日期
2016 年 03 月 22 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
不适用
期（如有)
2016 年 3 月 19 日召开的公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用闲
置自有资金进行现金管理的议案》与《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。
委托理财情况及未来计划说明 在保证日常经营性资金需求和资金安全的前提下，同意公司使用额度不超过 20,000
万元人民币的闲置自有资金购买低风险理财产品；同时使用额度不超过 5,000 万元人
民币的闲置募集资金购买保本理财产品。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
26
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年4月18日召开的2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配预案》。2015年度公司利润分配方案
为：以截止2015年12月31日总股本184,020,884股为基数向全体股东每10 股派发现金股利3元人民币（含税），共计派发现金
股利55,206,265.20元，剩余未分配利润425,616,832.21 元结转以后年度分配。
2016年5月3日，公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网披露了《2015年度权益分派实施公告》，股权
登记日为2016年5月10日，除权除息日为2016年5月11日，现金红利发放日为2016年5月11日。公司2015年度利润分配方案于
2016年5月11日实施完毕。
此利润分配预案结合了公司当前的实际情况，符合《上市公司监管指引第3 号-上市公司现金分红》的文件精神，也符
合《公司章程》对于现金分红的相关规定。独立董事和监事会充分履行了职责，对利润分配预案均发表了明确同意的意见；
决策程序和决策机制均符合《公司章程》等相关法律法规的规定，切实保障了全体股东特别是中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
27
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
28
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司将位于深圳市坪山新区坪山办事处沙坣社区同富裕工业区研发中心办公楼102房，租赁房屋建筑面积为28平方米，
房屋编码为4403070090091600068000005的房屋出租给深圳尚邦投资管理有限公司办公使用。租赁双方于2014年12月3日续签
了《深圳市房屋租赁合同书》（坪山备字01-2014-5082），租赁价格为每月20元/平方米，租赁期限为2014年12月11日至2016
年12月10日。
公司将位于深圳市坪山新区坪山办事处沙坣社区同富裕工业区研发中心办公楼101房，租赁房屋建筑面积为28平方米，
房屋编码为4403070090091600068000001的房屋出租给深圳宇邦投资管理有限公司办公使用。租赁双方于2015年1月23日续签
了《深圳市房屋租赁合同书》（坪山备字01-2015-0319），租赁价格为每月20元/平方米，租赁期限为2015年2月1日至2017
年1月31日。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
29
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
张家港保税区金源
2013 年 06 月 连带责任保
通国际贸易有限责 1,000 1,000 1年 是 否
29 日 证
任公司
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 1,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
1,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
0
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
30
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
公司报告期无重大委托他人进行现金资产管理情况
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，公司与花旗银行（中国）有限公司深圳分行签署了《非承诺性短期循环融资协议》（合同编号：
FA750333160308）,该事项已经2016年3月19日召开的公司第三届董事会第十二次会议审议通过。花旗银行（中国）有限公司
深圳分行授予公司等值美元7,500,000元的综合授信额度，包括但不限于贴现、贷款、贸易信用证、进口融资等，授信额度
综合使用期限不超过一年。
（2）2016年2月，公司全资子公司三明市海斯福化工有限责任公司与Piramal Critical Care Inc. 签订了有关含氟医药
中间体产品的年度《销售合同》，合同期限为2016年4月1日至2017年3月31日，合同金额约2063万美元。公司于2016年3月1
日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）对该重大合同进行了披露（公告编号：2016-004）。截至2016年6月30日，按照合同
约定上述合同已确认收入924万美元。
（3）2016年2月，公司与Foosung Co.,Ltd. 签订了采购六氟磷酸锂的《购销协议》，合同期限为2016年7月1日至2021
年6月30日，采购合同总金额预计为3974万美元～4876万美元。公司于2016年3月1日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）对
该重大合同进行了披露（公告编号：2016-004）。目前该合同正常履行中。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
"本人以资产认购的新宙邦股份自发行结束
之日起至 36 个月届满之日以及《深圳新宙
邦科技股份有限公司与三明市海斯福化工
王陈锋、曹伟、
资产重组时所作承 有限责任公司全体股东发行股份及支付现 2015 年 06 月 2018 年 6 月 4
朱吉洪、谢伟 正常履行中
诺 金购买资产的利润补偿协议》（以下简称" 05 日 日截止
东、吕涛、张威
利润补偿协议"）约定的盈利补偿义务履行
完毕之日较晚者不进行转让。但按照本次交
易签署的《利润补偿协议》被新宙邦回购注
31
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
销的股份除外。若上述锁定期与监管机构的
最新监管意见不相符，本人应根据监管机构
的最新监管意见确定锁定期并出具相应调
整后的锁定期承诺函。上述锁定期届满后，
相应股份的转让和交易依照届时有效的法
律、法规，以及中国证券监督管理委员会、
深圳证券交易所的规定、规则办理。如本次
交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦
查或者被中国证监会立案调查的，在形成调
查结论以前，本人不转让在新宙邦拥有权益
的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易
日内将暂停转让的书面申请和股票账户提
交新宙邦董事会，由董事会代其向证券交易
所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易
日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直
接向证券交易所和登记结算公司报送本人
的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会
未向证券交易所和登记结算公司报送本人
的身份信息和账户信息的，授权证券交易所
和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查
结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定
股份自愿用于相关投资者赔偿安排。"
交易对方对新宙邦的利润补偿期间为 2014
年、2015 年、2016 年和 2017 年。交易对方
预测，标的资产 2014 年、2015 年、2016
年和 2017 年扣除非经常性损益后归属于母
公司的净利润分别为不低于 5,600 万元、
6,000 万元、6,800 万元、7,600 万元。交易
对方承诺，标的资产 2014 年、2015 年、2016
年任意一年的扣除非经常性损益后归属于
母公司的净利润不低于 4,000 万元，2014
王陈锋、曹伟、 年、2015 年、2016 年、2017 年累计扣除非
2014 年 12 月 2017 年 12 月
朱吉洪、谢伟 经常性损益后归属于母公司的净利润不低 正常履行中
18 日 31 日截止
东、吕涛、张威 于 26,000 万元，2015 年、2016 年、2017
年经审计累计实现的经营性净现金流不低
于 12,000 万元。（一）利润补偿的触发 1、
各方同意，新宙邦应在利润补偿期间内每一
会计年度结束时，聘请具有相关证券业务资
格的会计师事务所对标的公司在利润补偿
期间当年实现的净利润数与同期净利润承
诺数的差异情况进行专项审计，并对此出具
专项审核意见。净利润差额将按照净利润承
诺数减去实际净利润计算，以该会计师事务
32
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
所出具的专项审核结果为准。2、该会计师
事务所对标的资产应采用与新宙邦相同的
会计政策，并符合新会计准则和中国证监会
的相关规定。（二）补偿的实施 1、利润补
偿期间，如果需要按照本协议约定补偿的，
交易对方各方将于专项审核意见出具后，依
照下述方法计算当年应予补偿的股份数量：
（1）如标的资产 2014 年、2015 年、2016
年任意一年的扣除非经常性损益后归属于
母公司的净利润低于 4,000 万元，交易对方
在该年度补偿的股份数量=（6,000 万-该年
度的扣除非经常性损益后归属于母公司的
净利润）/6,000 万×(新宙邦为本次交易支付
给交易对方的股份数/3)。（2）如标的资产
2014 年、2015 年、2016 年、2017 年累计实
现的扣除非经常性损益后归属于母公司的
净利润低于 26,000 万元或 2015 年、2016
年、2017 年经审计累计实现的经营性净现
金流低于 12,000 万元，则交易对方补偿的
股份数量为根据净利润指标计算的补偿股
份数量和根据经营性净现金流指标计算的
补偿股份数量孰高者。根据净利润指标计算
的补偿股份数量=（26,000 万-2014 年、2015
年、2016 年、2017 年累计净利润）/20,000
万×新宙邦为本次交易支付给交易对方的股
份数-2014 年交易对方已经补偿的股份数
-2015 年交易对方已经补偿的股份数-2016
年交易对方已经补偿的股份数；根据经营性
净现金流指标计算的补偿股份数量=
（12,000 万-2015 年、2016 年、2017 年经审
计累计实现的经营性净现金流）/12,000 万×
新宙邦为本次交易支付给交易对方的股份
数-2015 年交易对方已经补偿的股份数
-2016 年交易对方已经补偿的股份数。如果
计算出来交易对方补偿的股份数量为负数，
交易对方不再对新宙邦进行补偿。2、若新
宙邦在利润补偿期间实施转增或送股分配
的，则补偿股份数进行相应调整。如新宙邦
在利润补偿期间有现金分红的，补偿股份数
在补偿实施时累计获得的税后分红收益，应
随之无偿赠予新宙邦。3、交易对方内部每
一名交易对方各自的补偿比例为：本次交易
中其各自取得的新宙邦股份对价占本次交
易新宙邦股份对价总额的比例。4、利润补
33
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
偿的实施时间（1）新宙邦在标的资产每一
会计年度的专项审核报告出具后 10 日内，
完成计算应补偿的股份数量，并将专项审核
意见及应补偿的股份数量书面通知交易对
方。（2）交易对方应在收到新宙邦的上述书
面通知 5 个工作日内，将其所持新宙邦股份
的权利状况（包括但不限于股份锁定、股权
质押、司法冻结等情形）及最终可以补偿给
新宙邦的股份数量书面回复给新宙邦。（3）
新宙邦在收到交易对方的上述书面回复后，
应在 3 个工作日内最终确定交易对方应补
偿的股份数量，并在 30 日内召开董事会及
股东大会审议相关事宜。（4）新宙邦就补偿
的股份，采用股份回购注销方案，具体如下：
新宙邦股东大会审议通过股份回购注销方
案后，新宙邦以 1 元的总价回购并注销当年
补偿的股份，并于股东大会决议公告后 5
个工作日内将股份回购数量书面通知交易
对方。交易对方应在收到通知的 5 个工作日
内，向深圳证券登记公司发出将其当年需补
偿的股份过户至新宙邦董事会设立的专门
账户的指令。 5）在完成利润补偿义务之前，
若交易对方所持新宙邦的股份发生变动（包
括但不限于转让、赠送、质押、司法冻结、
司法拍卖等情形）导致影响可以实际补偿给
新宙邦的股份数量的，交易对方应及时书面
通知新宙邦。不足补偿的部分，交易对方应
自书面通知新宙邦之日起一个月内以现金
方式购买等额数量的股份进行补偿。
一、关于避免同业竞争的承诺 1、本人目前
未直接从事六氟丙烯下游含氟精细化学品
的研发、生产和经营；除拟置入上市公司的
海斯福及其下属公司外，本人及本人控制、
关联或施加重大影响的其他企业不存在从
事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生
产和销售的情形；2、自本次交易完成后的
2014 年 12 月
王陈锋 6 年内，本人将不以直接或间接的方式从事 正常履行中
18 日
与上市公司（包括上市公司的附属公司，下
同）相同或相似的业务，以避免与上市公司
的生产经营构成可能的直接的或间接的业
务竞争；保证将采取合法及有效的措施，促
使本人及本人控制、关联或施加重大影响的
其他企业不从事或参与与上市公司的生产
经营相竞争的任何活动的业务。3、自本次
34
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
交易完成后的 6 年内，如本人及本人控制、
关联或施加重大影响的其他企业有任何商
业机会可从事或参与任何可能与上市公司
的生产经营构成竞争的活动，则立即将上述
商业机会通知上市公司，如在通知中所指定
的合理期间内上市公司作出愿意利用该商
业机会的肯定答复，则应当将该商业机会优
先提供给上市公司。4、如违反以上承诺，
本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔
偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接
或间接损失。二、关于减少和规范关联交易
的承诺 1、本人将充分尊重上市公司的独立
法人地位，保障上市公司独立经营、自主决
策；2、本人保证本人以及本人控股或实际
控制或施加重大影响的其他公司或者其他
企业或经济组织（不包括上市公司控制的企
业，以下统称"本人的关联企业"），今后原
则上不与上市公司发生关联交易；3、本人
及本人的关联企业将尽可能地避免和减少
与海斯福和新宙邦的关联交易。如果上市公
司在今后的经营活动中必须与本人或本人
的关联企业发生不可避免或者具有合理理
由的关联交易，本人将促使此等交易严格按
照国家有关法律法规、上市公司章程和中国
证券监督管理委员会和《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》等有关规定履行有关程
序，与上市公司依法签订协议，及时依法进
行信息披露；保证将遵循市场公开、公平、
公正的原则，按照正常的商业条件进行，且
本人及本人的关联企业将不会要求或接受
上市公司给予比在任何一项市场公平交易
中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交
易损害上市公司及其他股东的合法权益；4、
本人及本人的关联企业将严格和善意地履
行与上市公司签订的各种关联协议和承诺；
本人及本人的关联企业将不会向上市公司
谋求任何超出该等协议规定以外的利益或
者收益；5、如违反以上承诺，本人愿意承
担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由
此给上市公司造成的所有直接或间接损失。
一、关于避免同业竞争的承诺 1、本人目前
谢伟东、吕涛、 未直接从事六氟丙烯下游含氟精细化学品 2014 年 12 月
正常履行中
张威、曹伟 的研发、生产和经营；除拟置入上市公司的 18 日
海斯福及其下属公司外，本人及本人控制、
35
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关联或施加重大影响的其他企业不存在从
事六氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生
产和销售的情形；2、自《深圳新宙邦科技
股份有限公司与三明市海斯福化工有限责
任公司全体股东发行股份及支付现金购买
资产协议》（下称"《购买资产协议》"）签
署之日起至本次交易完成后 4 年内，除不可
抗力外，本人不以任何原因主动从海斯福离
职。3、自《购买资产协议》签署之日起至
本人从上市公司或海斯福离职后 2 年内，本
人将不以直接或间接的方式从事与上市公
司（包括上市公司的附属公司，下同）相同
或相似的业务，以避免与上市公司的生产经
营构成可能的直接的或间接的业务竞争；保
证将采取合法及有效的措施，促使本人及本
人控制、关联或施加重大影响的其他企业不
从事或参与与上市公司的生产经营相竞争
的任何活动的业务。4、自《购买资产协议》
签署之日起至本人从上市公司或海斯福离
职后 2 年内，如本人及本人控制、关联或施
加重大影响的其他企业有任何商业机会可
从事或参与任何可能与上市公司的生产经
营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会
通知上市公司，如在通知中所指定的合理期
间内上市公司作出愿意利用该商业机会的
肯定答复，则应当将该商业机会优先提供给
上市公司。5、如违反以上承诺，本人愿意
承担由此产生的全部责任，充分赔偿或补偿
由此给上市公司造成的所有直接或间接损
失。二、关于减少和规范关联交易的承诺 1、
本人将充分尊重上市公司的独立法人地位，
保障上市公司独立经营、自主决策；2、本
人保证本人以及本人控股或实际控制或施
加重大影响的其他公司或者其他企业或经
济组织（不包括上市公司控制的企业，以下
统称"本人的关联企业"），今后原则上不与
上市公司发生关联交易；3、本人及本人的
关联企业将尽可能地避免和减少与海斯福
和新宙邦的关联交易。如果上市公司在今后
的经营活动中必须与本人或本人的关联企
业发生不可避免或者具有合理理由的关联
交易，本人将促使此等交易严格按照国家有
关法律法规、上市公司章程和中国证券监督
管理委员会和《深圳证券交易所创业板股票
36
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上市规则》等有关规定履行有关程序，与上
市公司依法签订协议，及时依法进行信息披
露；保证将遵循市场公开、公平、公正的原
则，按照正常的商业条件进行，且本人及本
人的关联企业将不会要求或接受上市公司
给予比在任何一项市场公平交易中第三者
更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上
市公司及其他股东的合法权益；4、本人及
本人的关联企业将严格和善意地履行与上
市公司签订的各种关联协议和承诺；本人及
本人的关联企业将不会向上市公司谋求任
何超出该等协议规定以外的利益或者收益；
5、如违反以上承诺，本人愿意承担由此产
生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市
公司造成的所有直接或间接损失。
一、关于避免同业竞争的承诺 1、除福建海
西联合药业有限公司及上海泓澄实业有限
公司外【即①本人通过明溪海阔医药投资企
业有限合伙）（以下简称"明溪海阔"）间接
持有福建海西联合药业有限公司（以下简称
"海西联合"）23.097%的股权，并担任海西
联合的法定代表人、董事兼总经理，海西联
合的经营范围为三氟乙基二氟甲基醚、六氟
异丙基氯甲醚、七氟烷、地氟烷、异氟烷的
生产和销售；化工原料及产品（危化品除外）
的销售；从事产品和技术的进出口业务；从
事化工和医药领域的产品及技术的研发、技
术咨询及服务；②本人持有上海泓澄实业有
限公司（以下简称"泓澄实业"）70%的股权，
2014 年 12 月
朱吉洪 并担任泓澄实业的法定代表人、执行董事。 正常履行中
18 日
泓澄实业主营业务为化工原料及产品（除危
险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆
炸物品、易制毒化学品）销售】，本人及本
人控制、关联或施加重大影响的其他企业不
存在直接或间接从事六氟丙烯下游含氟精
细化学品的研究和生产方面的业务的情形。
2、在本人任职海西联合期间，本人保证将
督促海西联合遵守与海斯福签署的《战略合
作和不竞争协议》和《技术服务协议》（《战
略合作和不竞争协议》核心内容参见《重组
报告书（修订稿》第十一章 同业竞争与关
联交易"一、（二）、1、海西联合情况介绍"；
《技术服务协议》核心内容参见<重组报告
书（修订稿）》第十一章 同业竞争与关联交
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
易"二、 （二）报告期内海斯福关联交易情
况"）。3、为避免与海斯福之间的潜在竞争，
本人承诺泓澄实业将不进行六氟丙烯下游
含氟精细化学品的研发、生产和经营。4、
除持有泓澄实业股权、间接持有海西联合股
权并担任其高管外，自本次交易完成后的 4
年内，本人将不从事与上市公司及海斯福相
同或相似的工作，不会自己或委托他人经营
与上市公司、海斯福相同或类似的业务。自
本次交易完成后，本人承诺本人及本人控
制、关联或施加重大影响的其他企业不参与
或委托他人、协助他人生产、销售、研究开
发海斯福目前生产的产品（具体指六氟环氧
丙烷、六氟丙酮、六氟丙酮三水化合物、六
氟异丙醇、六氟异丙基甲醚、双酚 AF、
PMVE、PPVE、PEVE、PSVE、三氟乙酸
乙酯、三氟丙酮酸乙酯、六氟异丁烯、双芳
基六氟丙烷、全氟环氧丙烷低聚物及衍生的
表面活性剂、全氟环氧丙烷高聚物及衍生的
表面处理剂、全氟己酮、双酚 AF/BPP 复合
盐）；不向任何第三方转让上述海斯福产品
的技术；不向任何第三方提供与上述海斯福
产品相关的技术服务和技术支持。不与任何
第三方进行与海斯福上述产品相关的技术
和市场合作；不向任何第三方泄露与上述海
斯福产品相关的技术和市场信息（经上市公
司书面同意的除外）。5、如违反以上承诺，
本人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔
偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接
或间接损失。二、关于减少和规范关联交易
的承诺 1、本人将充分尊重上市公司的独立
法人地位，保障上市公司独立经营、自主决
策；2、除上述《战略合作和不竞争协议》
以及《技术服务协议》约定的情形外，本人
保证本人以及本人控股或实际控制或施加
重大影响的其他公司或者其他企业或经济
组织（不包括上市公司控制的企业，以下统
称"本人的关联企业"），今后原则上不与上
市公司发生关联交易；本人将尽可能地避免
和减少与海斯福和新宙邦的交易。如果上市
公司在今后的经营活动中必须与本人或本
人的关联企业发生不可避免或者具有合理
理由的交易，本人将促使此等交易严格按照
国家有关法律法规、上市公司章程和中国证
38
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
券监督管理委员会和《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》等有关规定履行有关程
序，与上市公司依法签订协议，及时依法进
行信息披露；保证将遵循市场公开、公平、
公正的原则，按照正常的商业条件进行，且
本人及本人的关联企业将不会要求或接受
上市公司给予比在任何一项市场公平交易
中第三者更优惠的条件，保证不通过此类交
易损害上市公司及其他股东的合法权益；3、
本人及本人的关联企业将严格和善意地履
行与上市公司签订的各种协议和承诺；本人
及本人的关联企业将不会向上市公司谋求
任何超出该等协议规定以外的利益或者收
益；4、如违反以上承诺，本人愿意承担由
此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给
上市公司造成的所有直接或间接损失。
本公司承诺新宙邦购买朱吉洪先生所有的
海斯福 12%的股权交割之日起至朱吉洪先
生持有本公司股权期间，本公司将不从事六
上海泓澄实业 2014 年 12 月
氟丙烯下游含氟精细化学品的研发、生产和 正常履行中
有限公司 18 日
经营。如违反以上承诺，本公司愿意承担由
此产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此给
海斯福造成的所有直接或间接损失。
一、关于保证上市公司独立性的承诺本人承
诺将依法行使股东权利，促使上市公司在人
员、资产、财务、机构和业务等方面的独立，
具体如下：（一）人员独立 1、促使上市公
司生产经营与行政管理（包括劳动、人事及
工资管理等）完全独立于本人控制的其他企
业。2、促使上市公司总经理、副总经理、
财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专
职在上市公司工作、并在上市公司领取薪
王陈锋、曹伟、 酬，不在本人控制的其他企业兼职担任高级
2014 年 12 月
朱吉洪、谢伟 管理人员。3、促使本人推荐出任上市公司 正常履行中
18 日
东、吕涛、张威 董事、监事和高级管理人员的人选均通过合
法程序进行，本人不干预上市公司董事会和
股东大会作出的人事任免决定。（二）资产
独立 1、促使上市公司及其子公司资产的独
立完整；促使本次置入上市公司的资产权属
清晰、不存在瑕疵。2、促使本人及本人控
制的其他企业不违规占用上市公司资产、资
金及其他资源。（三）财务独立 1、促使上
市公司设置独立的财务会计部门和拥有独
立的财务核算体系和财务管理制度。2、促
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
使上市公司在财务决策方面保持独立，本人
及本人控制的其他企业不干涉上市公司的
资金使用。3、促使上市公司保持自己独立
的银行账户，不与本人及本人控制的其他企
业共用一个银行账户。4、促使上市公司依
法独立纳税。（四）机构独立 1、促使上市
公司及其子公司依法建立和完善法人治理
结构，并与本人控制的其他企业的机构完全
分开；促使上市公司及其子公司与本人及本
人控制的其他企业之间在办公机构和生产
经营场所等方面完全分开。2、促使上市公
司及其子公司独立自主运作，本人不会超越
上市公司董事会、股东大会直接或间接干预
上市公司的决策和经营。（五）业务独立 1、
促使上市公司拥有独立的生产和销售体系；
在本次交易完成后拥有独立开展经营活动
的资产、人员、资质以及具有独立面向市场
自主经营的能力，在产、供、销等环节不依
赖于本人及本人控制的其他企业。2、促使
本人及本人控制的其他企业避免与上市公
司及其子公司发生同业竞争。3、促使严格
控制关联交易事项，尽可能减少上市公司及
其子公司与本人控制的其他企业之间的持
续性关联交易。杜绝非法占用上市公司资
金、资产的行为，并不要求上市公司及其子
公司向本人控制的其他企业提供任何形式
的担保。对于无法避免的关联交易将本着"
公平、公正、公开"的原则，与对非关联企
业的交易价格保持一致，并及时进行信息披
露。4、促使不通过单独或一致行动的途径，
以依法行使股东权利以外的任何方式，干预
上市公司的重大决策事项，影响上市公司资
产、人员、财务、机构、业务的独立性。二、
关于三明市海斯福化工有限责任公司或有
事项赔偿责任的承诺 如因交割日前的劳动
关系，导致海斯福受到任何主体追索、要求
补缴社保和/或公积金，承诺人将向海斯福
或新宙邦全额予以赔偿，避免给海斯福和新
宙邦造成任何损失。如因交割日前海斯福所
使用的土地及房产问题，导致海斯福受到任
何主体给予行政处罚的，由此给海斯福或新
宙邦带来的任何经济损失，均由承诺人承
担。如因交割日前海斯福的设立及工商变更
问题，导致海斯福受到任何主体给予行政处
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
罚的，由此给海斯福或新宙邦带来的任何经
济损失，均由承诺人承担。海斯福自成立至
今，其经营活动符合法律法规，不存在因知
识产权、产品质量、环境保护、税务、劳动
用工、安全生产和土地管理等原因而尚未了
结的法律责任，亦不存在尚未了结或可预见
的行政处罚，不存在重大违法及应受到处罚
的情形。如海斯福自成立至交割日遭受任何
处罚而受到损失，承诺人将向海斯福或新宙
邦全额予以赔偿，避免给海斯福和新宙邦造
成任何损失。海斯福不存在尚未了结或可预
见的诉讼、仲裁等纠纷。如海斯福因交割日
之前的诉讼、仲裁及其他或有事项导致海斯
福承受任何负债、负担、损失，承诺人将向
海斯福或新宙邦全额予以赔偿，避免给海斯
福和新宙邦造成任何损失。承诺人承诺，如
存在泄露本次交易相关内幕信息及利用该
内幕信息进行内幕交易，导致新宙邦承受损
失，承诺人将向新宙邦全额予以赔偿。三、
关于提供信息真实、准确、完整的承诺函 1、
股权转让方保证为本次交易所提供的有关
信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏；2、股权
转让方保证向参与本次交易的各中介机构
所提供的资料均为真实、准确、完整的原始
书面资料或副本资料，资料副本或复印件与
其原始资料或原件一致；所有文件的签名、
印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏；3、股权转让方保
证为本次交易所出具的说明及确认均为真
实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏；4、股权转让方
承诺，对上述 3 条项下所提供信息及内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。四、关于重大资产重组相关事项的承
诺 1、本人系在中华人民共和国有住所并具
有完全民事行为能力的中国公民，拥有与新
宙邦签署协议书和履行协议书项下权利义
务的合法主体资格。2、本人最近五年内未
受过行政处罚（与证券市场明显无关的除
外）、刑事处罚或者涉及与民事、经济纠纷
有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。3、
最近五年诚信情况良好，不存在未按期偿还
大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取
41
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行政监管措施或受到证券交易所纪律处分
的情况。4、本人已经依法对海斯福履行出
资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、
抽逃出资等违反其作为股东所应当承担的
义务及责任的行为。5、海斯福系依法设立
和有效存续的有限责任公司，本人合法持有
海斯福的股权，该等股权不存在信托安排、
不存在股份代持，不代表其他方的利益，且
该股权未设定任何抵押、质押等他项权利，
亦未被执法部门实施扣押、查封等使其权利
受到限制的任何不利情形；同时，本人保证
该状态持续至该股权登记至新宙邦名下。6、
本人同意海斯福其他股东将其所持海斯福
股权转让给新宙邦，本人自愿放弃对上述海
斯福股权的优先购买权。7、在本人与新宙
邦签署的协议书生效并执行完毕前，本人保
证不就本人所持海斯福的股权设置抵押、质
押等任何限制性权利，保证海斯福保持正
常、有序、合法经营状态，保证海斯福不进
行与正常生产经营无关的资产处置、对外担
保、利润分配或增加重大债务之行为，保证
海斯福不进行非法转移、隐匿资产及业务行
为。如确有需要，本人须经新宙邦书面同意
后方可实施。8、本人保证海斯福或本人签
署的所有协议或合同不存在阻碍本人转让
海斯福股权的限制性条款；9、本人保证不
存在任何正在进行或潜在的影响本人转让
海斯福股权的诉讼、仲裁或纠纷。10、海斯
福公司章程、内部管理制度文件及其签署的
合同或协议中不存在阻碍本人转让所持海
斯福股权的限制性条款。11、本人已向新宙
邦及其聘请的相关中介机构充分披露了海
斯福及本人所持股权的全部资料和信息，包
括但不限于资产、负债、历史沿革、相关权
证、业务状况、人员等所有应当披露的内容；
本人就为本次发行股份购买资产事宜所提
供信息做出如下承诺："本人保证所提供信
息的真实性、准确性和完整性，不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏；本人对所
提供信息的真实性、准确性和完整性承担个
别和连带的法律责任。"12、本人在本次交
易前与新宙邦及其关联方以及董事、监事以
及高级管理人员均不存在任何关联关系。
13、海斯福董事、监事和高级管理人员、核
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心技术人员最近五年内未受过行政处罚、刑
事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民
事诉讼或者仲裁。14、本人不存在泄露本次
发行股份及支付现金购买资产事宜的相关
内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易
的情形。15、本人亦不存在《上市公司收购
管理办法》第六条规定的下列情形：（1）利
用上市公司的收购损害被收购公司及其股
东的合法权益；（2）负有数额较大债务，到
期未清偿，且处于持续状态；（3）最近 3 年
有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为；
（4）最近 3 年有严重的证券市场失信行
为；（5）法律、行政法规规定以及中国证监
会认定的不得收购上市公司的其他情形。
16、除非事先得到新宙邦的书面同意，本人
保证采取必要措施对本人向新宙邦转让股
权事宜所涉及的资料和信息严格保密。
在买卖新宙邦股票期间（即新宙邦本次重组
停牌前 6 个月），本人未获取与新宙邦本次
重大资产重组事项有关的内幕信息。本人股
票交易行为完全基于公开市场信息和个人
独立判断，不存在其他任何利用内幕信息进
行股票交易的情形。如新宙邦实施本次重大
周达文、郑仲 资产重组，在新宙邦相关公告发布日至重大
2014 年 12 月 2015 年 6 月
天、张桂文、钟 资产重组实施完毕之日，本人不再买卖新宙 已履行完毕
18 日 26 日
美红、邓永红 邦的股票。在本次重大资产重组实施完毕
后，本人将严格遵守《公司法》、《证券法》
等法律法规及相关监管机构颁布之规范性
文件买卖新宙邦股票。如违反以上承诺，本
人愿意承担由此产生的全部责任，充分赔偿
或补偿由此给新宙邦造成的所有直接或间
接损失。
覃九三;周达文;
郑仲天;钟美红;
自本公司股票上市之日起三十六个月内，不
张桂文;邓永红;
转让或者委托他人管理其直接或间接持有 2010 年 01 月 截止到 2013
赵志明;周艾平; 已履行完毕
的本公司本次发行前已发行的股份，也不由 08 日 年1月8日
李梅凤;毛玉华;
首次公开发行或再 本公司回购该部分股份。
姜希松;陈志锋;
融资时所作承诺
江慧
公司实际控制人覃九三等六人在《一致行动
覃九三;周达文;
协议书》中承诺："自本协议签署后，各方 2008 年 03 月
郑仲天;钟美红; 长期有效 正常履行中
在股份公司重大事务决策（包括但不限于在 25 日
张桂文;邓永红
股东大会行使表决权、提案权、提名权等；
43
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担任董事的个人在董事会行使表决权、提案
权、提名权等）时保持一致行动"。六人还
约定，"本协议有效期为各方为股份公司股
东期间，如任何一方不再为股份公司股东，
本协议对其他各方仍有约束力"。
覃九三等六人出具关于避免同业竞争的《承
诺函》承诺："本人（包括本人控制的全资、
控股企业或其他关联企业）不从事或参与任
覃九三;周达文;
何可能与股份公司及其控股子公司从事的 2009 年 07 月
郑仲天;钟美红; 长期有效 正常履行中
经营业务构成竞争的业务，以避免与股份公 16 日
张桂文;邓永红
司构成同业竞争，如因本人未履行本承诺函
所作的承诺而给股份公司造成损失的，本人
对因此给股份公司造成的损失予以赔偿"。
就可能发生的税款补缴事宜，本公司实际控
制人覃九三等六人出具承诺，"如今后公司
覃九三;周达文;
因上市前享受的企业所得税税收优惠而被 2009 年 12 月
郑仲天;钟美红; 长期有效 正常履行中
国家有关税务部门追缴企业所得税款，本人 22 日
张桂文;邓永红
将全额承担公司补缴（被追缴）的上市前各
年度的企业所得税税款及相关费用"。
公司实际控制人覃九三等六人出具《承诺
函》，承诺："如应有权部门要求或决定，公
司及子公司南通宙邦高纯化学品有限公司
覃九三;周达文;
需要为员工补缴住房公积金，或因未为员工 2009 年 09 月
郑仲天;钟美红; 长期有效 正常履行中
缴纳住房公积金而承担任何罚款或损失，本 01 日
张桂文;邓永红
人愿在毋需深圳新宙邦科技股份有限公司
支付对价的情况下，承担需要补缴的全部住
房公积金和额外费用"。
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 不适用
（如有）
注：子公司南通宙邦高纯化学品有限公司于 2015 年 12 月 18 日被南通新宙邦电子材料有限公司吸收合并，上述涉及南通宙
邦高纯化学品有限公司的相关承诺自吸收合并工商变更登记之日（2015 年 12 月 18 日）起由南通新宙邦电子材料有限公司
承继。
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、控股股东减持公司股份的说明
2016 年5月31日，公司控股股东、一致行动人覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、张桂文、邓永红六位股东中周达文、
郑仲天、钟美红、张桂文、邓永红五位股东通过深圳证券交易所大宗交易系统累计减持公司无限售条件股份4,880,000股，
占公司股份总数的2.6519%。截止报告期末，公司控股股东覃九三等六人合计持有公司股份83,326,088股，占公司总股本的
45.2808%，仍为公司控股股东、实际控制人。具体详见公司于2016年6月1日在巨潮资讯网上披露的《关于控股股东减持股份
的提示性公告》（公告编号：2016-022）。
2、获得大额政府补助的说明
按照《深圳市财政委员会关于下达省战略性新兴产业区域集聚发展试点2015年项目资金（非预算单位）的通知》（深财
科[2016]9号），公司锂离子动力电池电解液关键材料研发和产业化项目于2016年2月收到政府补助资金人民币2000万元。公
司于2016年2月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）对该事项进行了披露（公告编号：2016-003）。
九、公司债相关情况
公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。
45
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
75,396,30 75,183,41
一、有限售条件股份 40.97% 0 0 0 -212,893 -212,893 40.86%
5 2
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
75,396,30 75,183,41
3、其他内资持股 40.97% 0 0 0 -212,893 -212,893 40.86%
5 2
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
75,396,30 75,183,41
境内自然人持股 40.97% 0 0 0 -212,893 -212,893 40.86%
5 2
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
108,624,5 108,837,4
二、无限售条件股份 59.03% 0 0 0 212,893 212,893 59.14%
79 72
108,624,5 108,837,4
1、人民币普通股 59.03% 0 0 0 212,893 212,893 59.14%
79 72
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
184,020,8 184,020,8
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
84 84
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年1月4日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员2015年12月31日所持公司股
46
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
份按25%比例计算本年度可转让股份法定额度，其余部分作为高管锁定股份继续锁定。本年度解除锁定股份数量为212,893
股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
覃九三 21,412,476 0 0 21,412,476 董监高锁定股份 高管锁定期止
周达文 12,809,616 0 0 12,809,616 高管锁定股份 高管锁定期止
郑仲天 11,434,188 0 0 11,434,188 高管锁定股份 高管锁定期止
钟美红 10,381,164 0 0 10,381,164 高管锁定股份 高管锁定期止
张桂文 5,630,334 0 0 5,630,334 高管锁定股份 高管锁定期止
赵志明 2,379,735 0 0 2,379,735 高管锁定股份 高管锁定期止
周艾平 802,968 75,000 0 727,968 高管锁定股份 高管锁定期止
李梅凤 651,770 114,193 0 537,577 高管锁定股份 高管锁定期止
毛玉华 253,087 0 0 253,087 高管锁定股份 高管锁定期止
姜希松 205,287 14,700 0 190,587 高管锁定股份 高管锁定期止
重大资产重组购
王陈锋 2,356,670 0 0 2,356,670 买资产定向增发 2018 年 6 月 4 日
股份
重大资产重组购
曹伟 2,130,003 9,000 0 2,121,003 买资产定向增发 2018 年 6 月 4 日
股份
重大资产重组购
朱吉洪 1,414,002 0 0 1,414,002 买资产定向增发 2018 年 6 月 4 日
股份
重大资产重组购
谢伟东 1,178,335 0 0 1,178,335 2018 年 6 月 4 日
买资产定向增发
47
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份
重大资产重组购
吕涛 1,178,335 0 0 1,178,335 买资产定向增发 2018 年 6 月 4 日
股份
重大资产重组购
张威 1,178,335 0 0 1,178,335 买资产定向增发 2018 年 6 月 4 日
股份
合计 75,396,305 212,893 0 75,183,412 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 22,388
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
28,549, 21,412, 7,137,4
覃九三 境内自然人 15.51% 0 质押 1,590,000
968 476 92
16,279, 12,809, 3,469,8
周达文 境内自然人 8.85% -800000
488 616 72
13,745, -150000 11,434, 2,311,3
郑仲天 境内自然人 7.47%
584 0 188 96
13,041, 10,381, 2,660,3
钟美红 境内自然人 7.09% -800000
552 164 88
7,207,1 5,630,3 1,576,7
张桂文 境内自然人 3.92% -300000
12 34 78
4,502,3 -148000 4,502,3
邓永红 境内自然人 2.45% 0
84 0 84
TEMASEK
4,415,5 4,415,5
FULLERTON 境外法人 2.40% -994551 0
26 26
ALPHA PTE LTD
中央汇金资产管 4,034,6 4,034,6
国有法人 2.19% 0 0
理有限责任公司 00 00
2,849,4 2,379,7
赵志明 境内自然人 1.55% -323500 469,745
80 35
2,356,6 2,356,6
王陈锋 境内自然人 1.28% 0 0
70 70
48
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永
上述股东关联关系或一致行动的说
红和张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动
明
关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
覃九三 7,137,492 人民币普通股 7,137,492
邓永红 4,502,384 人民币普通股 4,502,384
TEMASEK FULLERTON ALPHA
4,415,526 人民币普通股 4,415,526
PTE LTD
中央汇金资产管理有限责任公司 4,034,600 人民币普通股 4,034,600
周达文 3,469,872 人民币普通股 3,469,872
钟美红 2,660,388 人民币普通股 2,660,388
郑仲天 2,311,396 人民币普通股 2,311,396
张桂文 1,576,778 人民币普通股 1,576,778
群益证券投资信托股份有限公司－
1,371,159 人民币普通股 1,371,159
客户资金
李明睿 1,186,092 人民币普通股 1,186,092
前 10 名无限售流通股股东之间，以
上述股东中，覃九三和邓永红系夫妻关系，覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
红和张桂文系一致行动人，除此以外未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动
名股东之间关联关系或一致行动的
关系。
说明
参与融资融券业务股东情况说明 股东李明睿未通过普通证券账户持有公司股份，通过民生证券股份有限公司客户信用
（如有）（参见注 4） 交易担保证券账户持有 1,186,092 股，实际合计持有 1,186,092 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
49
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
覃九三 董事长 现任 28,549,968 0 0 28,549,968 0 0 0 0
周达文 董事、总裁 现任 17,079,488 0 800,000 16,279,488 0 0 0 0
郑仲天 副董事长 现任 15,245,584 0 1,500,000 13,745,584 0 0 0 0
董事、常务
钟美红 现任 13,841,552 0 800,000 13,041,552 0 0 0 0
副总裁
董事、副总
周艾平 现任 970,624 0 171,100 799,524 0 0 0 0
裁
李梅凤 董事 现任 716,770 0 18,000 698,770 0 0 0 0
罗和安 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
石桐灵 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
黄雷 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
监事会会
张桂文 现任 7,507,112 0 300,000 7,207,112 0 0 0 0
主席
毛玉华 监事 现任 337,450 0 84,363 253,087 0 0 0 0
宋慧 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
赵志明 副总裁 现任 3,172,980 0 323,500 2,849,480 0 0 0 0
姜希松 副总裁 现任 254,116 0 40,000 214,116 0 0 0 0
石桥 总工程师 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
曹伟 副总裁 现任 2,133,003 0 12,000 2,121,003 0 0 0 0
谢伟东 副总裁 现任 1,178,335 0 0 1,178,335 0 0 0 0
董事会秘
梁作 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
书
曾云惠 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
50
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（代）
合计 -- -- 90,986,982 0 4,048,963 86,938,019 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 03 月 19
谢伟东 副总裁 聘任 聘任为公司副总裁
日
51
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳新宙邦科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 256,625,625.14 251,894,218.87
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 226,872,296.69 205,363,126.17
应收账款 379,446,740.50 308,764,607.81
预付款项 37,376,540.98 7,549,723.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 990,552.05 371,798.63
应收股利
其他应收款 12,502,109.72 8,530,080.00
买入返售金融资产
存货 231,334,181.98 159,977,853.49
52
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 107,802,820.54 128,029,728.68
流动资产合计 1,252,950,867.60 1,070,481,136.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 497,043,181.37 457,352,359.02
在建工程 65,387,027.03 93,494,424.29
工程物资 7,214,038.39 6,867,333.77
固定资产清理 12,558.67
生产性生物资产
油气资产
无形资产 202,382,937.41 209,625,761.28
开发支出 3,844,570.57 1,485,888.76
商誉 408,435,707.31 408,435,707.31
长期待摊费用 17,299,521.61 14,161,747.55
递延所得税资产 11,970,171.37 6,630,057.76
其他非流动资产 25,732,348.52 21,728,236.42
非流动资产合计 1,259,322,062.25 1,239,781,516.16
资产总计 2,512,272,929.85 2,310,262,652.90
流动负债：
短期借款 7,251,276.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
926,716.00 1,243,200.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 110,037,652.14 117,217,604.97
53
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 169,056,607.86 77,157,457.04
预收款项 3,248,880.74 3,365,518.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 39,713,025.59 37,185,434.79
应交税费 25,190,939.68 13,155,897.88
应付利息
应付股利
其他应付款 10,522,534.66 18,440,630.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 14,528,875.71 11,579,749.35
流动负债合计 380,476,509.18 279,345,493.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 8,482,750.18
递延收益 41,470,657.36 21,489,736.98
递延所得税负债 18,341,547.56 19,357,596.86
其他非流动负债
非流动负债合计 68,294,955.10 40,847,333.84
负债合计 448,771,464.28 320,192,827.74
所有者权益：
股本 184,020,884.00 184,020,884.00
其他权益工具
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 1,168,146,845.57 1,168,146,845.57
减：库存股
其他综合收益 4,103.73 -331,351.13
专项储备 424,243.18 696,623.11
盈余公积 75,475,899.74 75,475,899.74
一般风险准备
未分配利润 617,556,856.14 548,254,053.23
归属于母公司所有者权益合计 2,045,628,832.36 1,976,262,954.52
少数股东权益 17,872,633.21 13,806,870.64
所有者权益合计 2,063,501,465.57 1,990,069,825.16
负债和所有者权益总计 2,512,272,929.85 2,310,262,652.90
法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：曾云惠 会计机构负责人：贺靖策
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 139,481,224.48 122,922,244.45
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 218,443,012.91 190,853,905.91
应收账款 298,520,431.33 235,154,588.63
预付款项 6,041,640.33 971,497.78
应收利息 2,149,699.01 1,183,913.74
应收股利
其他应收款 88,049,255.21 117,318,650.23
存货 126,178,077.61 89,158,228.60
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 96,966,122.06 30,181,594.67
流动资产合计 975,829,462.94 787,744,624.01
55
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非流动资产：
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,275,790,284.64 1,275,790,284.64
投资性房地产
固定资产 53,363,808.12 55,988,420.50
在建工程 36,316,356.23 11,998,311.71
工程物资 67,948.02 126,067.63
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,022,343.29 58,209,570.75
开发支出 1,844,570.57 1,485,888.76
商誉
长期待摊费用 4,527,046.84 4,608,870.76
递延所得税资产 4,140,462.24 3,834,397.73
其他非流动资产 5,698,548.33 1,243,182.70
非流动资产合计 1,458,771,368.28 1,433,284,995.18
资产总计 2,434,600,831.22 2,221,029,619.19
流动负债：
短期借款 7,251,276.80
以公允价值计量且其变动计入当
926,716.00 1,243,200.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 102,760,859.20 106,869,757.31
应付账款 156,894,957.25 120,817,286.12
预收款项 2,391,749.39 2,914,324.43
应付职工薪酬 24,912,362.30 18,310,828.25
应交税费 9,587,805.05 1,976,315.22
应付利息 344,375.00
应付股利
其他应付款 119,059,588.51 37,096,614.25
划分为持有待售的负债
56
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 7,677,849.51 6,316,418.13
流动负债合计 431,807,539.01 295,544,743.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 35,278,032.36 16,817,236.98
递延所得税负债 1,373,095.10 1,323,744.04
其他非流动负债
非流动负债合计 36,651,127.46 18,140,981.02
负债合计 468,458,666.47 313,685,724.73
所有者权益：
股本 184,020,884.00 184,020,884.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,167,024,013.31 1,167,024,013.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 75,475,899.74 75,475,899.74
未分配利润 539,621,367.70 480,823,097.41
所有者权益合计 1,966,142,164.75 1,907,343,894.46
负债和所有者权益总计 2,434,600,831.22 2,221,029,619.19
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
57
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一、营业总收入 683,984,986.67 395,214,866.94
其中：营业收入 683,984,986.67 395,214,866.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 538,161,349.56 350,821,740.04
其中：营业成本 391,803,455.28 270,082,932.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,569,232.04 2,839,483.07
销售费用 24,925,351.22 17,718,950.69
管理费用 102,710,925.56 59,854,335.62
财务费用 -4,279,106.19 -3,012,711.11
资产减值损失 18,431,491.65 3,338,749.41
加：公允价值变动收益（损失以
316,484.00 1,186,416.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
311,819.01 3,572,971.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 146,451,940.12 49,152,514.05
加：营业外收入 5,095,963.08 3,376,693.62
其中：非流动资产处置利得 87,957.82 162,068.29
减：营业外支出 767,822.64 767,782.35
其中：非流动资产处置损失 500,395.00 384,184.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 150,780,080.56 51,761,425.32
减：所得税费用 22,211,849.86 8,644,511.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 128,568,230.70 43,116,913.86
归属于母公司所有者的净利润 124,509,068.11 41,050,078.76
58
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少数股东损益 4,059,162.59 2,066,835.10
六、其他综合收益的税后净额 335,454.86 -3,036.28
归属母公司所有者的其他综合收益
335,454.86 -3,036.28
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
335,454.86 -3,036.28
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 335,454.86 -3,036.28
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00
税后净额
七、综合收益总额 128,903,685.56 43,113,877.58
归属于母公司所有者的综合收益
124,844,522.97 41,047,042.48
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,059,162.59 2,066,835.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.68 0.24
（二）稀释每股收益 0.68 0.24
法定代表人：覃九三 主管会计工作负责人：曾云惠 会计机构负责人：贺靖策
4、母公司利润表
单位：元
59
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 532,533,450.60 334,640,479.28
减：营业成本 403,121,411.80 256,421,405.28
营业税金及附加 2,049,430.24 1,553,475.80
销售费用 18,893,879.92 14,474,397.42
管理费用 42,950,512.54 33,208,166.69
财务费用 -2,283,163.19 -5,400,323.43
资产减值损失 2,414,459.14 5,226,793.55
加：公允价值变动收益（损失以
316,484.00 1,186,416.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
54,529,404.11 3,120,104.51
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,232,808.26 33,463,084.48
加：营业外收入 3,152,554.90 2,632,258.19
其中：非流动资产处置利得 75,330.91
减：营业外支出 284,320.66 201,081.76
其中：非流动资产处置损失 244,824.68 1,061.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
123,101,042.50 35,894,260.91
列）
减：所得税费用 9,096,507.01 4,404,027.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,004,535.49 31,490,233.62
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
60
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 114,004,535.49 31,490,233.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.62 0.18
（二）稀释每股收益 0.62 0.18
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 603,821,520.19 386,555,223.93
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 450,598.49 866,649.42
收到其他与经营活动有关的现金 6,387,325.66 10,018,509.68
经营活动现金流入小计 610,659,444.34 397,440,383.03
购买商品、接受劳务支付的现金 352,486,049.59 229,298,392.91
客户贷款及垫款净增加额
61
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
88,957,157.63 61,257,877.16
金
支付的各项税费 51,456,451.45 33,595,486.35
支付其他与经营活动有关的现金 33,189,040.41 42,323,969.44
经营活动现金流出小计 526,088,699.08 366,475,725.86
经营活动产生的现金流量净额 84,570,745.26 30,964,657.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 444,250,000.00 644,891,325.06
取得投资收益收到的现金 311,819.01 3,730,985.13
处置固定资产、无形资产和其他
91,472.00 110,700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 19,723,908.71 4,233,993.75
投资活动现金流入小计 464,377,199.72 652,967,003.94
购建固定资产、无形资产和其他
71,135,222.67 69,784,515.32
长期资产支付的现金
投资支付的现金 428,121,600.00 467,560,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
326,626,368.63
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,015.59 3,365,163.70
投资活动现金流出小计 499,260,838.26 867,336,047.65
投资活动产生的现金流量净额 -34,883,638.54 -214,369,043.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 162,999,997.52
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 7,251,276.80 3,917,248.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,775,514.28 9,192,936.88
62
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筹资活动现金流入小计 14,026,791.08 176,110,182.40
偿还债务支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
55,085,097.92 281,666.65
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,808.22 3,394.20
筹资活动现金流出小计 55,086,906.14 10,285,060.85
筹资活动产生的现金流量净额 -41,060,115.06 165,825,121.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,592,921.93 -1,860,888.05
影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,219,913.59 -19,440,153.04
加：期初现金及现金等价物余额 242,710,200.87 327,916,619.09
六、期末现金及现金等价物余额 252,930,114.46 308,476,466.05
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 465,007,148.35 348,042,692.39
收到的税费返还 545,034.53
收到其他与经营活动有关的现金 40,837,887.93 61,002,064.10
经营活动现金流入小计 505,845,036.28 409,589,791.02
购买商品、接受劳务支付的现金 396,759,132.37 325,412,876.81
支付给职工以及为职工支付的现
26,300,738.12 22,033,856.58
金
支付的各项税费 17,880,043.49 18,922,803.64
支付其他与经营活动有关的现金 23,857,136.01 88,631,126.10
经营活动现金流出小计 464,797,049.99 455,000,663.13
经营活动产生的现金流量净额 41,047,986.29 -45,410,872.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 343,000,000.00 583,991,325.06
取得投资收益收到的现金 54,529,404.11 3,278,118.49
处置固定资产、无形资产和其他
75,072.00
长期资产收回的现金净额
63
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处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 19,723,908.71 4,233,993.75
投资活动现金流入小计 417,328,384.82 591,503,437.30
购建固定资产、无形资产和其他
33,682,123.07 20,725,898.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 412,121,600.00 425,510,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
342,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 201.90 3,365,127.70
投资活动现金流出小计 445,803,924.97 791,601,025.71
投资活动产生的现金流量净额 -28,475,540.15 -200,097,588.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 162,999,997.52
取得借款收到的现金 7,251,276.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 51,248,466.69 9,192,727.02
筹资活动现金流入小计 58,499,743.49 172,192,724.54
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
55,085,097.92
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,394.20
筹资活动现金流出小计 55,085,097.92 3,394.20
筹资活动产生的现金流量净额 3,414,645.57 172,189,330.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
571,888.32 -1,880,066.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,558,980.03 -75,199,196.31
加：期初现金及现金等价物余额 122,922,244.45 302,866,815.32
六、期末现金及现金等价物余额 139,481,224.48 227,667,619.01
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
64
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其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
184,02 1,168,1 1,990,0
-331,35 696,623 75,475, 548,254 13,806,
一、上年期末余额 0,884. 46,845. 69,825.
1.13 .11 899.74 ,053.23 870.64
00 57 16
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
184,02 1,168,1 1,990,0
-331,35 696,623 75,475, 548,254 13,806,
二、本年期初余额 0,884. 46,845. 69,825.
1.13 .11 899.74 ,053.23 870.64
00 57 16
三、本期增减变动
335,454 -272,37 69,302, 4,065,7 73,431,
金额（减少以“－”
.86 9.93 802.91 62.57 640.41
号填列）
（一）综合收益总 335,454 124,509 4,059,1 128,903
额 .86 ,068.11 62.59 ,685.56
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-55,206, -55,206,
（三）利润分配
265.20 265.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -55,206, -55,206,
股东）的分配 265.20 265.20
65
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4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-272,37 6,599.9 -265,77
（五）专项储备
9.93 8 9.95
4,382,2 221,495 4,603,7
1．本期提取
22.63 .80 18.43
4,654,6 214,895 4,869,4
2．本期使用
02.56 .82 98.38
（六）其他
184,02 1,168,1 2,063,5
4,103.7 424,243 75,475, 617,556 17,872,
四、本期期末余额 0,884. 46,845. 01,465.
3 .18 899.74 ,856.14 633.21
00 57 57
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
171,20 1,351,2
675,977 -1,362,6 795,283 66,795, 429,262 8,610,8
一、上年期末余额 0,000. 78,712.
,158.73 73.79 .39 624.56 ,448.93 70.79
00 61
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 171,20 675,977 -1,362,6 795,283 66,795, 429,262 8,610,8 1,351,2
66
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
0,000. ,158.73 73.79 .39 624.56 ,448.93 70.79 78,712.
00 61
三、本期增减变动 12,820
492,169 1,031,3 -98,660. 8,680,2 118,991 5,195,9 638,791
金额（减少以“－” ,884.0
,686.84 22.66 28 75.18 ,604.30 99.85 ,112.55
号填列） 0
（一）综合收益总 1,031,3 127,671 5,423,7 134,126
额 22.66 ,879.48 95.30 ,997.44
12,820
（二）所有者投入 492,169 993,302 505,983
,884.0
和减少资本 ,686.84 .91 ,873.75
0
12,820
1．股东投入的普 492,169 504,990
,884.0
通股 ,686.84 ,570.84
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
993,302 993,302
4．其他
.91 .91
8,680,2 -8,680,2
（三）利润分配
75.18 75.18
8,680,2 -8,680,2
1．提取盈余公积
75.18 75.18
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 -1,091,9 -227,79 -1,319,7
67
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
63.19 5.45 58.64
5,885,8 347,919 6,233,7
1．本期提取
23.43 .21 42.64
6,977,7 575,714 7,553,5
2．本期使用
86.62 .66 01.28
（六）其他
184,02 1,168,1 1,990,0
-331,35 696,623 75,475, 548,254 13,806,
四、本期期末余额 0,884. 46,845. 69,825.
1.13 .11 899.74 ,053.23 870.64
00 57 16
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
184,020, 1,167,024 75,475,89 480,823 1,907,343
一、上年期末余额
884.00 ,013.31 9.74 ,097.41 ,894.46
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
184,020, 1,167,024 75,475,89 480,823 1,907,343
二、本年期初余额
884.00 ,013.31 9.74 ,097.41 ,894.46
三、本期增减变动
58,798, 58,798,27
金额（减少以“－”
270.29 0.29
号填列）
（一）综合收益总 114,004 114,004,5
额 ,535.49 35.49
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
68
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额
4．其他
-55,206, -55,206,2
（三）利润分配
265.20 65.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -55,206, -55,206,2
股东）的分配 265.20 65.20
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
184,020, 1,167,024 75,475,89 539,621 1,966,142
四、本期期末余额
884.00 ,013.31 9.74 ,367.70 ,164.75
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
171,200, 674,854,3 66,795,62 402,700 1,315,550
一、上年期末余额
000.00 26.47 4.56 ,620.84 ,571.87
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
171,200, 674,854,3 66,795,62 402,700 1,315,550
二、本年期初余额
000.00 26.47 4.56 ,620.84 ,571.87
69
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动
12,820,8 492,169,6 8,680,275 78,122, 591,793,3
金额（减少以“－”
84.00 86.84 .18 476.57 22.59
号填列）
（一）综合收益总 86,802, 86,802,75
额 751.75 1.75
（二）所有者投入 12,820,8 492,169,6 504,990,5
和减少资本 84.00 86.84 70.84
1．股东投入的普 12,820,8 492,169,6 504,990,5
通股 84.00 86.84 70.84
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
8,680,275 -8,680,2
（三）利润分配
.18 75.18
8,680,275 -8,680,2
1．提取盈余公积
.18 75.18
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
184,020, 1,167,024 75,475,89 480,823 1,907,343
四、本期期末余额
884.00 ,013.31 9.74 ,097.41 ,894.46
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三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
深圳新宙邦科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市新宙邦电子材料科技有限公司，成立于2002
年2月19日。
2008年3月由覃九三、周达文、郑仲天、钟美红、邓永红、张桂文等45名自然人共同作为发起人，公司整体变更为股份
公司，全体股东以其享有的深圳市新宙邦电子材料科技有限公司2008年1月31日净资产出资，折股8,000万股（每股面值1元），
并取得深圳市市场监督管理局颁发的注册号为440307102897506的企业法人营业执照。
2009年12月15日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1385号文《关于核准深圳新宙邦科技股份有限公司首次公
开发行股票并在创业板上市的批复》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2,700万股，发行后公司股本为10,700
万元。2010年1月8日，经深圳证券交易所《关于深圳新宙邦科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深
证上[2010]7号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“新宙邦”，股票代码“300037”。
经历年的转增股本及增发新股，截至2016年6月30日，本公司累计发行股本总数18,402.0884万股，注册资本为18,402.0884
万元。公司注册地址及总部地址：深圳市坪山新区沙坣同富裕工业区，控股股东及实际控制人为覃九三（联席股东：邓永红、
周达文、郑仲天、钟美红、张桂文） 。
2、经营范围
铝电解电容器、锂离子二级电池专用电子化学材料的开发和产销（以上不含限制项目）；普通货运（凭《道路运输经营
许可证》经营）；次磷酸（81504）、正磷酸（81501）、乙二醇甲醚（33569）、碳酸（二）甲酯（32157）、碳酸（二）乙
酯（33608）、乙醇[无水]（32061）、乙酸[含量>80％](81601)、氢氧化钠（82001）、甲醇（32058）、2－丙醇（32064）、
盐酸（81013）、氨溶液[10％<含氨≤35％]（82503）、正丁醇（33552）、硫酸（81007）、乙腈（32159）、三乙胺（32168）、
2-丁氧基乙醇（61592）、N，N-二甲基甲酰胺（33627）的批发（无自有储存，租赁仓库）（凭《危险化学品经营许可证》
经营）。
一般经营项目：经营进出口业务（按深贸管登证字第2003-0939号文执行）。
3、公司业务性质和主要经营活动
本公司属化工行业，主要产品为电容器化学品、锂电池化学品、有机氟化学品和半导体化学品。
4、财务报告的批准报出
本财务报告业经公司第三届董事会第十五次会议于2016年7月30日批准报出。
5、合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共8户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
惠州市宙邦化工有限公司 全资子公司 1 100.00 100.00
新宙邦（香港）有限公司 全资子公司 1 100.00 100.00
南通新宙邦电子材料有限公司 全资子公司 1 100.00 100.00
南通托普电子材料有限公司 控股子公司 1 60.00 60.00
张家港瀚康化工有限公司 控股子公司 1 76.00 76.00
三明市海斯福化工有限责任公司 全资子公司 1 100.00 100.00
淮安瀚康新材料有限公司 控股子公司 2 76.00 100.00
海斯福化工（上海）有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
本公司持有张家港瀚康化工有限公司76%的股权，而张家港瀚康化工有限公司持有淮安瀚康新材料有限公司100%的股
权，因此本公司间接持有淮安瀚康新材料有限公司76%的股权，表决权比例为100%。
71
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告期内，公司合并财务报表范围无变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基
础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修
订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司按财政部颁布或修订的一系列企业会计准则要求执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有
关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
72
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，
该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留
存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分
配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资
的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日
孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期
损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会
计准则规定确认。
（3）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果
估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本，合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本
之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值
变动应全部转入合并日当期的投资收益。
73
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2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数
股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其
他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排
分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但
有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有
与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
74
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则
进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币
财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当
期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有
至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
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2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
C、持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到
下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
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E、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价
值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取
得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
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7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投
资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资
发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确
定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售
权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要
求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时
通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 100 万元的应收款项
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
余额百分比法 余额百分比法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
员工购房专项借款 5.00% 5.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其
可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
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以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法；
3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
（2）划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处
置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应
作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额
孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生
的合同权利。
14、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工
具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣
告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
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2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托
公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资
的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负
债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性
投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计
入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
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5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，
在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行
会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子
交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收
益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收
益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧
失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分
享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营
企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本
公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之
间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
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15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 10-20 5 4.75-9.50
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
仪器仪表 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
运输工具 年限平均法 4-10 5 9.50-23.75
办公设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
其他设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权
转移给本公司。 2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质
特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产
所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
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17、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以
项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
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19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、非专利技术、机
算机软件、商标权等。
A、无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
B、无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
项目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 30-50年 产权证规定使用年限
专利权、非专利技术 5-20年 权证规定使用年限或合理估计
计算机软件 5-10年 合同规定使用年限或合理估计
商标权 3-10年 权证规定使用年限或合理估计
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
A、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的
或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
B、开发阶段支出符合资本化的具体标准
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内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认
为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
20、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算
可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产
组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。
21、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直接法分期摊销。
（2）摊销年限
类别 摊销年限 备注
装修工程费 5年 ---
计算机软件服务费 2-5年 按服务期摊销
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22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在发生当期计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进
行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
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有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司具体业务操作如下：
1）国内销售收入确认方法
公司按销售合同规定将产品运至买方指定地点，把产品交付给客户，客户确认收货后公司开具增值税发票并确认收入。
对于客户自行提货，在货物交付时确认收入。
2）国际销售收入确认方法
①国际直接销售收入确认方法
国际直接销售交货地为装运港，在装运港当货物越过船舷，并同时向海关报关出口，此时公司即完成交货，交货后已将
商品所有权转移给购货方，同时不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再拥有对已售出商品实施有效控制
的权利。公司以装船单/报关单的交付作为确认销售收入的时点，开具出口发票，确认收入。
②转厂销售收入确认方法
转厂系指由一个公司将海关监管的货物，转移到另一海关监管公司，并向海关办理监管货物的转移手续的行为，公司转
厂销售是属于加工贸易型企业之间的交易，首先转入转出双方在海关进行手册备案，再根据手册备案的内容向海关申请深加
工结转的产品和数量（即做关封），根据《深加工申请》的品种和数量公司在90日内送货，办结该批货物的报关手续。公司
采取集中办理报关手续，送货对账后办理报关手续，取得报关单，开具出口发票，确认收入。
根据收入和费用配比原则，与同一项销售有关的收入和成本应在同一会计期间予以确认。成本不能可靠计量，相关的收
入也不能确认。如已收到价款，收到的价款应确认为一项负债。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
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在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳
务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工
百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计
总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①合同总收入能够可靠地计量；
②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同
时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、
索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费
用。
②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否
满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的
差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相
关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、政府补助的确认
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对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补
助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当
期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当
期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表
日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经
营租赁。
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
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租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
28、其他重要的会计政策和会计估计
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全
生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目
完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
30、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税劳务收入和应税服务收
增值税 17%、13%
入
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%、5%
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企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加（含地方） 实缴流转税税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳新宙邦科技股份有限公司（母公司） 15%
新宙邦（香港）有限公司 0%
惠州市宙邦化工有限公司 25%
南通新宙邦电子材料有限公司 25%
南通托普电子材料有限公司 25%
张家港瀚康化工有限公司 15%
三明市海斯福化工有限责任公司 15%
2、税收优惠
（1）深圳新宙邦科技股份有限公司（母公司）2009年被认定为高新技术企业，2015年通过复审后，2015年6月19日取得了
深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（高
新技术企业证书编号为GR201544200162）,有效期三年。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二
十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。
（2）根据香港税务“属地”原则及《香港税务条例》及其他相关法律规定，只有产生或取自香港的收入才须缴纳利得税
（Profits tax），根据《部门解释与实施指南—第21号》，合同的签署、执行与公司运作均是确定利得税来源地重要因素。
由于新宙邦（香港）有限公司的收入非产生或取自香港，公司无需就此利得缴纳利得税。
（3）张家港瀚康化工有限公司2013年被认定为高新技术企业，2013年12月3日取得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、
江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（高新技术企业证书编号为GR201332001622，有
效期三年）。根据2007年3月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，
减按15%税率征收企业所得税。
（4）三明市海斯福化工有限责任公司（母公司）2010年10月29日被认定为高新技术企业，取得了福建省科学技术厅、福
建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GR201035000071， 有
效期三年）。2013年公司通过了高新技术企业复审，于2013年9月5日取得了福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家
税务局、福建省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号为GF201335000015，有效期三年）。根据2007年3
月16日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%税率征收企业所
得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 74,146.02 35,655.16
银行存款 254,004,601.59 244,157,451.05
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其他货币资金 2,546,877.53 7,701,112.66
合计 256,625,625.14 251,894,218.87
其中：存放在境外的款项总额 20,869,885.11 17,932,930.33
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 2,546,877.53 7,701,112.66
银行冻结资金 1,148,633.15 1,482,905.34
合计 3,695,510.68 9,184,018.00
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 224,314,999.55 198,032,130.97
商业承兑票据 2,557,297.14 7,330,995.20
合计 226,872,296.69 205,363,126.17
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 50,852,752.62
合计 50,852,752.62
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,770,19 1,770,19 4,746,2 2,488,990 2,257,232.4
独计提坏账准备的 0.44% 100.00% 1.44% 52.44%
0.40 0.40 22.42 .01 1
应收账款
按信用风险特征组
398,920, 19,961,2 378,958,7 320,707 16,082,34 304,625,12
合计提坏账准备的 98.89% 5.00% 97.37% 5.01%
008.40 21.86 86.54 ,470.02 7.46 2.56
应收账款
单项金额不重大但
2,689,93 2,201,97 487,953.9 3,927,2 2,045,012 1,882,252.8
单独计提坏账准备 0.67% 81.86% 1.19% 52.07%
0.93 6.97 6 65.40 .56 4
的应收账款
403,380, 23,933,3 379,446,7 329,380 20,616,35 308,764,60
合计 100.00% 5.93% 100.00% 6.26%
129.73 89.23 40.50 ,957.84 0.03 7.81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市银思奇电子有限 客户破产清算中，收回
1,770,190.40 1,770,190.40 100.00%
公司 风险大
合计 1,770,190.40 1,770,190.40 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 398,560,993.40 19,917,304.36 5.00%
1至2年 318,655.00 31,865.50 10.00%
2至3年 33,760.00 6,752.00 20.00%
3至4年 2,600.00 1,300.00 50.00%
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5 年以上 4,000.00 4,000.00 100.00%
合计 398,920,008.40 19,961,221.86 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,317,656.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 935,013.44 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
青海瑞合铝箔有限公司 370,779.61 现金收回
惠州市佳维诚电子有限公司 348,020.00 现金收回
合计 718,799.61 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,492.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 115,741,716.12 28.69 5,787,085.81
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 37,373,037.22 99.99% 7,518,931.96 99.59%
1至2年 3,503.76 0.01% 28,991.13 0.38%
2至3年 1,800.00 0.02%
合计 37,376,540.98 -- 7,549,723.09 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%)
期末余额前五名预付账款汇总 24,968,724 66.81
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 990,552.05 371,798.63
合计 990,552.05 371,798.63
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
13,672,1 1,170,03 12,502,10 9,247,9 717,884.3 8,530,080.0
合计提坏账准备的 100.00% 8.56% 100.00% 7.76%
41.12 1.40 9.72 64.33 3 0
其他应收款
13,672,1 1,170,03 12,502,10 9,247,9 717,884.3 8,530,080.0
合计 100.00% 8.56% 100.00% 7.76%
41.12 1.40 9.72 64.33 3 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,775,848.64 188,392.43 5.00%
1至2年 2,162,908.62 216,290.85 10.00%
2至3年 1,193,907.38 238,781.48 20.00%
3至4年 208,220.52 104,110.26 50.00%
4至5年 2,411.16 1,205.58 50.00%
5 年以上 110,324.80 110,324.80 100.00%
合计 7,453,621.12 859,105.40 11.53%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
员工购房专项借款 6,218,520.00 310,926.00 5.00%
合计 6,218,520.00 310,926.00 5.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 452,147.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交
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易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫员工费用 260,308.60
保证金 4,100,195.00 1,667,646.26
押金 781,781.70 280,000.00
员工借款 121,480.07
备用金 228,547.50 109,640.00
专项借款 6,218,520.00 5,945,320.00
其他 1,961,308.25 1,245,358.07
合计 13,672,141.12 9,247,964.33
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 保证金 2,500,000.00 1 年 18.29% 125,000.00
第二名 保证金 1,000,000.00 2 年 7.31% 200,000.00
第三名 保证金 388,195.00 1 年 2.84% 19,409.75
第四名 住房借款及备用金 320,084.50 1 年 2.34% 16,004.23
第五名 住房借款 300,000.00 1 年 2.19% 15,000.00
合计 -- 4,508,279.50 -- 32.97% 375,413.98
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 93,616,789.34 149,179.69 93,467,609.65 58,166,028.63 171,829.45 57,994,199.18
在产品 7,656,046.99 7,656,046.99 7,245,726.27 7,245,726.27
库存商品 63,022,053.94 1,532,725.69 61,489,328.25 57,193,469.20 1,124,660.68 56,068,808.52
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周转材料 1,042,847.04 1,042,847.04
发出商品 65,227,026.57 65,227,026.57 36,819,595.76 36,819,595.76
自制半成品 3,493,258.56 3,493,258.56 806,591.25 806,591.25
在途物资 911.96 911.96 85.47 85.47
合计 233,016,087.36 1,681,905.38 231,334,181.98 161,274,343.62 1,296,490.13 159,977,853.49
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 171,829.45 2,350.50 25,000.26 149,179.69
库存商品 1,124,660.68 949,328.86 541,263.85 1,532,725.69
合计 1,296,490.13 951,679.36 566,264.11 1,681,905.38
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 5,082,143.91 2,836,513.82
银行理财产品 98,000,000.00 118,250,000.00
增值税期末留抵税额 4,617,962.96 6,943,214.86
其他 102,713.67
合计 107,802,820.54 128,029,728.68
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
按成本计量的 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
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（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳市鹏
鼎创盈金
20,000,000 20,000,000
融信息服 3.7895%
.00 .00
务股份有
限公司
20,000,000 20,000,000
合计 --
.00 .00
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
房屋及建筑
项目 机器设备 办公设备 仪器仪表 运输工具 电子设备 其他设备 合计
物
一、账面原
值：
1.期初余 242,697,437. 310,626,523. 10,879,888.3 20,076,578.9 12,977,753.8 10,718,137.1 617,926,514.
9,950,194.68
额 90 30 3 5 6 7 18
2.本期增 23,619,077.6 56,395,794.3 83,756,774.3
179,948.93 745,966.12 1,377,321.04 525,169.30 913,496.99
加金额 5 6 9
（1）购 37,507,376.7 40,801,631.9
33,606.23 179,948.93 627,960.33 1,280,568.06 453,311.73 718,859.88
置 6 2
（2）在 22,999,993.3 18,548,033.5 42,024,389.5
0.00 116,259.57 93,608.48 71,857.57 194,637.11
建工程转入 1 5 9
（3）企
业合并增加
（4）其
585,478.11 340,384.05 1,746.22 3,144.50 930,752.88
他转入
3.本期减
207,100.00 1,139,909.47 13,589.75 113,077.29 784,575.56 180,115.99 53,504.78 2,491,872.84
少金额
（1）处
207,100.00 1,139,909.47 13,589.75 113,077.29 784,575.56 180,115.99 53,504.78 2,491,872.84
置或报废
（2）其
100
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他转出
4.期末余 266,109,415. 365,882,408. 11,046,247.5 20,709,467.7 10,542,940.1 13,322,807.1 11,578,129.3 699,191,415.
额 54 19 1 8 6 7 8 73
二、累计折旧
1.期初余 33,506,582.2 95,484,193.8 160,574,155.
5,706,000.46 7,135,084.05 6,702,811.11 9,083,023.52 2,956,460.02
额 0 0 16
2.本期增 16,747,567.2 29,028,490.5
6,846,145.17 940,429.08 1,700,466.32 643,799.91 1,085,972.02 1,064,110.83
加金额 1 4
（1）计 16,747,567.2 29,028,490.5
6,846,145.17 940,429.08 1,700,466.32 643,799.91 1,085,972.02 1,064,110.83
提 1 4
（2）企
业合并增加
3.本期减
72,231.40 680,679.01 1,648.29 98,755.52 609,073.11 169,220.12 42,933.82 1,674,541.27
少金额
（1）处
72,231.40 680,679.01 1,648.29 98,755.52 609,073.11 169,220.12 42,933.82 1,674,541.27
置或报废
（2）其
他转出
4.期末余 40,280,495.9 111,551,082. 187,928,104.
6,644,781.25 8,736,794.85 6,737,537.91 9,999,775.42 3,977,637.03
额 7 00 43
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增 14,209,959.6 14,220,129.9
3,399.18 2,155.77 4,615.38
加金额 0 3
（1）计 14,209,959.6 14,220,129.9
3,399.18 2,155.77 4,615.38
提 0 3
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
（2）其
他转出
4.期末余 14,209,959.6 14,220,129.9
3,399.18 2,155.77 4,615.38
额 0 3
四、账面价值
1.期末账 225,828,919. 240,121,366. 4,401,466.26 11,969,273.7 3,803,246.48 3,318,416.37 7,600,492.35 497,043,181.
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面价值 57 59 5 37
2.期初账 209,190,855. 215,142,329. 12,941,494.9 457,352,359.
5,173,887.87 3,247,383.57 3,894,730.34 7,761,677.15
面价值 69 50 0 02
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 26,233,095.08 10,067,614.97 14,209,959.60
检验仪器 9,829.06 5,446.97 3,399.18
运输设备 2,521.37 239.53 2,155.77
电子设备 115,384.61 109,615.38 4,615.38
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
根据本公司全资子公司三明市海斯福化工有限责任公司，于2015年10月10与中国银行股份有限公司三明明溪支行签订的授信
额度协议，中国银行三明明溪支行对其的授信额度为人民币1500万元，授信额度的使用期限为自本协议生效之日起至2016
年9月13日止，其中：银行承兑汇票额度1500万元，同时三明市海斯福化工有限责任公司以土地使用权（期末账面价值
7,412,928.29元）、房产（期末账面价值12,484,845.55元）、机器设备（期末账面价值9,175,266.66元）、电子设备（期末账
面价值44,368.18元）、仪器仪表（期末账面价值13,951.34元）、其他设备（期末账面价值8,022.59元）提供抵押。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
总部办公大楼 25,047,893.60 25,047,893.60 10,084,106.73 10,084,106.73
新型电子化学品二期项
13,194,496.43 13,194,496.43 2,426,402.80 2,426,402.80
目
锂电池及超级电容器新
8,044,310.85 8,044,310.85 193,852.62 193,852.62
型添加剂
新房装修 7,692,524.14 7,692,524.14 26,030,131.43 26,030,131.43
研发项目工程 4,529,375.72 4,529,375.72 3,005,918.18 3,005,918.18
南通化工园区新型电子
0.00 0.00 44,926,983.29 44,926,983.29
化学品项目
102
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其他项目 6,878,426.29 6,878,426.29 6,827,029.24 6,827,029.24
合计 65,387,027.03 65,387,027.03 93,494,424.29 93,494,424.29
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
总部办 117,000, 10,084,1 14,963,7 25,047,8
0.00 0.00 21.41% 24% 0.00 0.00 0.00% 其他
公大楼 000.00 06.73 86.87 93.60
惠州宙
邦新型
150,000, 2,426,40 10,768,0 13,194,4 募股资
电子化 0.00 0.00 8.80% 15% 0.00 0.00 0.00%
000.00 2.80 93.63 96.43 金
学品二
期项目
锂电池
及超级
18,000,0 193,852. 7,850,45 8,044,31
电容器 0.00 0.00 44.69% 80% 0.00 0.00 0.00% 其他
00.00 62 8.23 0.85
新型添
加剂
南通化
工园区
46,980,0 44,926,9 44,926,9
新型电 0.00 0.00 0.00 95.63% 100% 0.00 0.00 0.00% 其他
00.00 83.29 83.29
子化学
品项目
331,980, 57,631,3 33,582,3 44,926,9 46,286,7
合计 0.00 -- -- 0.00 0.00 0.00% --
000.00 45.44 38.73 83.29 00.88
12、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程用材料 6,088,548.91 3,988,423.48
尚未安装的设备 1,125,489.48 2,878,910.29
合计 7,214,038.39 6,867,333.77
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13、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一批机器设备报废 12,558.67
合计 12,558.67
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 119,337,431.14 91,766,112.57 15,040,245.00 2,877,538.52 204,250.00 229,225,577.23
2.本期增加
124,676.67 25,800.85 132,478.60 282,956.12
金额
（1）购置 25,800.85 132,478.60 158,279.45
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
（4）其
124,676.67 124,676.67
他转入
3.本期减少金
额
（1）处置
（2）其
他转出
4.期末余额 119,337,431.14 91,890,789.24 15,066,045.85 3,010,017.12 204,250.00 229,508,533.35
二、累计摊销
1.期初余额 9,328,392.96 7,065,579.90 2,016,104.78 1,020,706.95 169,031.36 19,599,815.95
2.本期增加
1,860,828.79 5,145,319.86 272,075.94 244,492.91 3,062.49 7,525,779.99
金额
（1）计提 1,860,828.79 5,145,319.86 272,075.94 244,492.91 3,062.49 7,525,779.99
（2）企
业合并增加
3.本期减少
104
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金额
（1）处置
（2）其
他转出
4.期末余额 11,189,221.75 12,210,899.76 2,288,180.72 1,265,199.86 172,093.85 27,125,595.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
108,148,209.39 79,679,889.48 12,777,865.13 1,744,817.26 32,156.15 202,382,937.41
价值
2.期初账面
110,009,038.18 84,700,532.67 13,024,140.22 1,856,831.57 35,218.64 209,625,761.28
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.28%。
15、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
化学品研发
1,485,888.76 2,483,358.48 124,676.67 3,844,570.57
项目
合计 1,485,888.76 2,483,358.48 124,676.67 3,844,570.57
其他说明
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
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被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
非同一控制下合
并南通宙邦形成 919,115.70 919,115.70
商誉
非同一控制下合
并南通托普形成 9,374,937.57 9,374,937.57
商誉
非同一控制下合
并翰康化工形成 21,345,130.41 21,345,130.41
商誉
非同一控制下合
并海斯福形成商 376,796,523.63 376,796,523.63
誉
合计 408,435,707.31 408,435,707.31
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
1、商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
1）根据资产减值准则的规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，然后将所估计的资产可收回金额与其账面
价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。在估计资产可收回金额
时，原则上应当以单项资产为基础，如果企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
2）资产减值损失根据期末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认。
2、期末经测试评估，商誉未发生减值。
其他说明
1、非同一控制下合并形成商誉的计算过程：
1）2008年3月深圳新宙邦科技股份有限公司收购南通宙邦高纯化学品有限公司20％的股权，收购价为人民币420万元，
收购后对南通宙邦持股比例增加致51%，从而实现非同一控制下合并南通宙邦。收购基准日南通宙邦可辨认净资产公允价值
3,280,884.30元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额919,115.70元确认为商誉。2015年12月，南通宙邦被本公司
全资子公司南通新宙邦电子材料有限公司吸收合并，南通宙邦相关的资产组全部并入南通新宙邦电子材料有限公司。
2）2014年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收购南通托普电子材料有限公司60％的股权，收购价为人民币1,500万元，
从而实现非同一控制下合并南通托普。合并时取得的南通托普可辨认净资产公允价值份额为5,625,062.43元，合并成本大于
106
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可辨认净资产公允价值份额的差额9,374,937.57元确认为商誉。
3）2014年9月深圳新宙邦科技股份有限公司收购张家港瀚康化工有限公司76％的股权，收购价为人民币2,796.80万元，
从而实现非同一控制下合并瀚康化工。合并时取得的瀚康化工可辨认净资产公允价值份额为6,622,869.59元，合并成本大于
可辨认净资产公允价值份额的差额21,345,130.41元确认为商誉。
4）2015年5月深圳新宙邦科技股份有限公司收购三明市海斯福化工有限责任公司100%的股权，收购价为人民币68,400
万元，从而实现非同一控制下合并海斯福。合并时取得的海斯福可辨认净资产公允价值份额为307,203,476.37元，合并成本
大于可辨认净资产公允价值份额的差额376,796,523.63元确认为商誉。
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房装修费 8,079,341.00 4,394,281.41 1,578,106.43 299,401.32 10,596,114.66
企业邮箱、网站服务
207,257.10 30,754.71 36,086.28 201,925.53
费
SAP 项目服务费 1,891,661.92 231,632.07 1,660,029.85
其他项目 3,983,487.53 976,500.08 118,536.04 4,841,451.57
合计 14,161,747.55 5,401,536.20 1,964,360.82 299,401.32 17,299,521.61
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 35,786,448.55 6,382,143.17 22,496,257.88 3,443,648.17
内部交易未实现利润 12,434,597.23 3,108,649.31 7,819,972.48 1,954,993.12
预提费用 2,829,621.66 424,443.25 2,829,621.66 424,443.25
固定资产折旧 4,290,104.84 643,515.72 4,136,621.48 620,493.22
远期结汇合约公允价值
926,716.00 139,007.40 1,243,200.00 186,480.00
变动
业绩奖励 8,482,750.18 1,272,412.52
合计 64,750,238.46 11,970,171.37 38,525,673.50 6,630,057.76
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
114,282,163.33 17,142,324.50 121,037,800.51 18,155,670.09
产评估增值
计提定期存款利息 618,753.42 92,813.02 371,798.63 55,769.79
固定资产累计折旧 7,376,066.88 1,106,410.04 7,641,046.54 1,146,156.98
合计 122,276,983.63 18,341,547.56 129,050,645.68 19,357,596.86
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 11,970,171.37 6,630,057.76
递延所得税负债 18,341,547.56 19,357,596.86
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,881.66 117,982.32
可抵扣亏损 16,540,711.59 18,062,673.41
合计 16,548,593.25 18,180,655.73
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 918,006.81 918,006.81
2017 年 211,138.23 211,138.23
2018 年 1,777,554.35 1,777,554.35
2019 年 10,254,960.96 11,836,500.41
2020 年 3,379,051.24 3,319,473.61
合计 16,540,711.59 18,062,673.41 --
19、其他非流动资产
单位： 元
108
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项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 9,855,410.52 5,851,298.42
预付购房款 15,876,938.00 15,876,938.00
合计 25,732,348.52 21,728,236.42
注：本公司子公司南通新宙邦电子材料有限公司用自有资金15,876,938.00元向南通雅居乐房地产开发有限公司，购买位
于江苏省南通市经济技术开发区复兴东路333号雅居乐花园商品住宅32套，总建筑面积3518平方米，全部购房款项已在2015
年12月份支付完毕，上述购买房屋尚未办完交付手续。
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 7,251,276.80
合计 7,251,276.80
短期借款分类的说明：
21、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 926,716.00 1,243,200.00
衍生金融负债 926,716.00 1,243,200.00
合计 926,716.00 1,243,200.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的说明：
截止 2016年 6 月 30 日，本公司与中国银行深圳分行签订的未完成《远期结售汇买卖交易证实书》共2 笔，以约定汇
率在约定交割日将美元卖给银行，合计400万美元，本公司已于2016年3月2日与中国银行深圳分行签订平仓协议，将于2016
年7月6日及2016年9月30日按照协议约定平仓汇价交割。本公司按与中国银行签订的平仓汇价测算上述远期外汇 2016年 6
月 30 日汇率变动的公允价值为-926,716.00元。
本公司为防范汇率变动风险进行的远期外汇交易是基于未来特定期间的预计外汇收付额安排的，在会计处理上作为衍生
工具划分为衍生金融资产（或衍生金融负债）。
22、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
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银行承兑汇票 110,037,652.14 117,217,604.97
合计 110,037,652.14 117,217,604.97
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 93,407,415.71 60,698,065.83
应付工程款 3,700,423.65 10,854,494.31
应付设备款 4,104,061.80 1,254,425.68
其他 67,844,706.70 4,350,471.22
合计 169,056,607.86 77,157,457.04
24、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 3,248,880.74 3,365,518.92
合计 3,248,880.74 3,365,518.92
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 37,185,434.79 92,371,864.83 89,942,940.82 39,614,358.80
二、离职后福利-设定提
3,886,478.70 3,787,811.91 98,666.79
存计划
合计 37,185,434.79 96,258,343.53 93,730,752.73 39,713,025.59
（2）短期薪酬列示
单位： 元
110
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
37,141,563.87 85,469,007.24 83,096,895.06 39,513,676.05
补贴
2、职工福利费 3,645,708.33 3,603,645.33 42,063.00
3、社会保险费 1,751,554.34 1,747,859.04 3,695.30
其中：医疗保险费 1,366,921.59 1,364,053.59 2,868.00
工伤保险费 277,757.04 277,109.34 647.70
生育保险费 106,875.71 106,696.11 179.60
4、住房公积金 1,134,407.00 1,131,633.00 2,774.00
5、工会经费和职工教育
43,870.92 371,187.92 362,908.39 52,150.45
经费
合计 37,185,434.79 92,371,864.83 89,942,940.82 39,614,358.80
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,706,055.50 3,607,697.11 98,358.39
2、失业保险费 180,423.20 180,114.80 308.40
合计 3,886,478.70 3,787,811.91 98,666.79
26、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,820,356.83 4,631,501.24
企业所得税 17,784,113.56 6,267,499.24
个人所得税 450,916.49 316,398.04
城市维护建设税 378,884.03 421,572.10
教育费附加 382,586.69 441,750.91
房产税 531,240.21 323,199.31
土地使用税 290,304.81 117,319.02
其他 552,537.06 636,658.02
合计 25,190,939.68 13,155,897.88
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27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质保金 4,357,073.27 5,391,131.54
押金及保证金 3,827,797.35 1,998,701.65
运输费 422,579.32 3,243,829.96
应付股权转让款 1,472,000.00 5,593,600.00
其他 443,084.72 2,213,367.80
合计 10,522,534.66 18,440,630.95
28、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
环保费*（1） 593,481.61 663,032.47
技术服务费*（2） 2,130,741.74 1,884,140.42
运杂费 4,116,390.54 1,961,403.29
代理费 192,936.67 40,455.97
装修费
中介费用 280,577.89 413,757.68
预提出口进项转出 1,682,744.31 1,023,625.21
其他预提费用 5,532,002.95 5,593,334.31
合计 14,528,875.71 11,579,749.35
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
29、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 8,482,750.18
112
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合计 8,482,750.18 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
上表所列8,482,750.18元为全资子公司海斯福根据重组收购时与母公司签订的《发行股份及支付现金购买资产利润补偿协议》
条款约定计提的业绩奖励。
30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 21,489,736.98 21,650,000.00 1,669,079.62 41,470,657.36
合计 21,489,736.98 21,650,000.00 1,669,079.62 41,470,657.36 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
锂离子动力电池
高安全性、宽液
56,584.30 21,352.22 35,232.08 与资产相关
程电解液的开发
与应用
太阳能电池缓冲
层材料和固态电
容器阴极材料 954,956.57 212,845.98 742,110.59 与资产相关
PEDOT/PSS 的
研究
新型电子化学品
480,913.22 111,031.92 369,881.30 与资产相关
研究开发中心
超级电容器电解
2,600,000.00 2,600,000.00 与资产相关
液产业提升专项
锂离子动力电池
电解液工程实验 3,952,046.18 509,565.96 3,442,480.22 与资产相关
室
长寿命高可靠铝
电解电容器用新
型高压溶质及电 904,554.14 128,479.80 776,074.34 与资产相关
解液的研发（工
程中心提升）
动力锂离子电池
电解液及关键添
1,396,144.34 146,019.06 1,250,125.28 与资产相关
加剂的研发与成
果转化（孔雀计
113
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划）
TFT-LCD 高世代
生产线用 CU 蚀
1,475,509.90 89,079.60 1,386,430.30 与资产相关
刻液的研究与开
发
重
20150036:4.35V
高电压三元材料 3,996,528.33 20,830.08 3,975,698.25 与资产相关
电池电解液键技
术研发
一种大功率高性
能 LED 封装胶材
1,000,000.00 300,000.00 700,000.00 与资产相关
料的研发与产业
化
锂离子动力电池
电解液关键材料 20,000,000.00 20,000,000.00 与资产相关
的研发和产业化
设立项目补助 1,620,000.00 1,620,000.00 与资产相关
循环改造补助 3,052,500.00 1,650,000.00 129,875.00 4,572,625.00 与资产相关
合计 21,489,736.98 21,650,000.00 1,369,079.62 300,000.00 41,470,657.36 --
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 184,020,884.00 184,020,884.00
其他说明：
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,168,146,845.57 1,168,146,845.57
合计 1,168,146,845.57 1,168,146,845.57
33、其他综合收益
单位： 元
项目 期初余额 本期发生额 期末余额
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本期所得 减：前期计入 税后归属
减：所得税 税后归属
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综
-331,351.13 335,454.86 335,454.86 4,103.73
合收益
外币财务报表折算差额 -331,351.13 335,454.86 335,454.86 4,103.73
其他综合收益合计 -331,351.13 335,454.86 335,454.86 0.00 4,103.73
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 696,623.11 4,382,222.63 4,654,602.56 424,243.18
合计 696,623.11 4,382,222.63 4,654,602.56 424,243.18
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
由于本公司生产过程中涉及危险化学品，属于危险品生产与储存企业，根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》
（财企[2012]16号）的规定，危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式提取安全生产费，
提取标准为：（1）营业收入不超过1000万元的，按照4%提取；（2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；
（3）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；（4）营业收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 75,475,899.74 75,475,899.74
合计 75,475,899.74 75,475,899.74
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 548,254,053.23
调整后期初未分配利润 548,254,053.23
加：本期归属于母公司所有者的净利润 124,509,068.11
应付普通股股利 55,206,265.20
期末未分配利润 617,556,856.14
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
115
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 676,956,377.09 388,342,269.34 392,228,490.34 268,241,867.30
其他业务 7,028,609.58 3,461,185.94 2,986,376.60 1,841,065.06
合计 683,984,986.67 391,803,455.28 395,214,866.94 270,082,932.36
38、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 19,206.71
城市维护建设税 2,180,959.40 1,491,772.38
教育费附加 2,362,253.57 1,314,455.99
综合基金 4,747.99 25,760.78
其他 2,064.37 7,493.92
合计 4,569,232.04 2,839,483.07
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利、社保公积金 9,010,145.25 3,620,763.49
运输费 10,164,653.03 10,152,825.15
招待费 1,352,332.20 1,286,004.85
办公费 1,422,685.22 481,926.33
代理费 900,543.43 579,972.39
差旅费 729,740.62 503,705.87
折旧费 122,392.75 132,097.86
广告、展览费 229,166.27 193,084.66
116
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报关费 211,433.78 291,032.55
车辆使用费 136,148.56 171,415.09
其他 646,110.11 306,122.45
合计 24,925,351.22 17,718,950.69
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资、福利、社保公积金 22,497,185.09 11,578,334.68
车辆使用费 1,176,918.06 839,613.47
办公费 1,060,936.03 1,245,821.19
税费 2,064,770.14 1,943,887.90
中介及咨询费 1,644,982.99 5,597,990.55
无形资产摊销 7,128,344.44 2,394,841.15
长期待摊费摊销 1,274,179.86 591,779.33
招待费 858,503.69 835,839.48
差旅费 573,952.19 400,696.31
修理费 1,121,977.04 465,336.06
折旧费 5,827,005.49 3,535,109.73
研发费 43,775,028.61 27,087,966.34
劳务费 737,197.25 728,724.80
业绩奖励 8,482,750.18
其他 4,487,194.50 2,608,394.63
合计 102,710,925.56 59,854,335.62
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
借款利息 475,520.98 538,007.10
减：利息收入 -2,235,689.34 -4,003,702.32
手续费 384,110.69 243,096.44
汇兑损益 -2,906,749.52 208,487.47
其他 3,701.00 1,400.20
合计 -4,279,106.19 -3,012,711.11
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42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,771,893.49 3,086,778.77
二、存货跌价损失 439,468.23 251,970.64
七、固定资产减值损失 14,220,129.93
合计 18,431,491.65 3,338,749.41
43、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
316,484.00 1,186,416.00
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
316,484.00 1,186,416.00
值变动收益
合计 316,484.00 1,186,416.00
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品投资收益 959,719.01 3,338,071.15
远期外汇合约结算收益 -647,900.00 234,900.00
合计 311,819.01 3,572,971.15
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 87,957.82 162,068.29
其中：固定资产处置利得 85,737.18 162,068.29
政府补助 2,725,224.73 2,590,275.52
其他 2,285,001.17 624,349.81
合计 5,095,963.08 3,376,693.62
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计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
锂离子动力 鼓励和扶持
电池高安全 特定行业、产
深圳市科技
性、宽液程电 补助 业而获得的 是 否 21,352.22 26,443.14 与资产相关
创新委员会
解液的开发 补助（按国家
与应用 级政策规定
依法取得）
因从事国家
太阳能电池
鼓励和扶持
缓冲层材料
特定行业、产
和固态电容 深圳市科技
补助 业而获得的 是 否 212,845.98 212,845.98 与资产相关
器阴极材料 创新委员会
补助（按国家
PEDOT/PSS
级政策规定
的研究
依法取得）
因研究开发、
新型电子化
坪山新区经 技术更新及
学品研究开 补助 是 否 111,031.92 284,490.63 与资产相关
济服务局 改造等获得
发中心
的补助
长寿命高可 因从事国家
靠铝电解电 鼓励和扶持
容器用新型 特定行业、产
深圳市科技
高压溶质及 补助 业而获得的 是 否 128,479.80 116,500.62 与资产相关
创新委员会
电解液的研 补助（按国家
发（工程中心 级政策规定
提升） 依法取得）
因从事国家
动力锂离子
鼓励和扶持
电池电解液
特定行业、产
及关键添加 深圳市科技
补助 业而获得的 是 否 146,019.06 19,359.42 与资产相关
剂的研发与 创新委员会
补助（按国家
成果转化（孔
级政策规定
雀计划）
依法取得）
因研究开发、
锂离子动力 深圳市发展
技术更新及
电池电解液 与改革委员 补助 是 否 509,565.96 166,748.40 与资产相关
改造等获得
工程实验室 会
的补助
TFT-LCD 高 深圳市科技 因从事国家
补助 是 否 89,079.60 与资产相关
世代生产线 创新委员会 鼓励和扶持
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用 CU 蚀刻 特定行业、产
液的研究与 业而获得的
开发 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
重
鼓励和扶持
20150036:4.3
特定行业、产
5V 高电压三 深圳市科技
补助 业而获得的 是 否 20,830.08 与资产相关
元材料电池 创新委员会
补助（按国家
电解液键技
级政策规定
术研发
依法取得）
因从事国家
深圳市市场 鼓励和扶持
和质量监督 深圳市市场 特定行业、产
管理委员会 和质量监督 补助 业而获得的 是 否 66,000.00 与收益相关
专利申请资 管理委员 补助（按国家
助经费 级政策规定
依法取得）
深圳市浩能
科技有限公 因研究开发、
司锂离子动 深圳市科技 技术更新及
补助 是 否 240,000.00 与收益相关
力电池二期 创新委员会 改造等获得
合作项目经 的补助
费
因从事国家
深圳市市场 鼓励和扶持
监督管理局 特定行业、产
深圳市市场
2016 年专利 补助 业而获得的 是 否 33,000.00 与收益相关
监督管理局
申请资资助 补助（按国家
经费 级政策规定
依法取得）
因从事国家
深圳市经济 鼓励和扶持
贸易和信息 深圳市经济 特定行业、产
化委员会 贸易和信息 补助 业而获得的 是 否 15,000.00 与收益相关
2015 年提升 化委员会 补助（按国家
国际化资金 级政策规定
依法取得）
坪山新区经 因从事国家
坪山新区经
济服务聚创 补助 鼓励和扶持 是 否 1,620,000.00 与收益相关
济服务局
新创业专项 特定行业、产
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资助 业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因研究开发、
财政局政府 技术更新及
财政局 补助 是 否 129,875.00 与收益相关
补助 改造等获得
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
收财政局科
财政局 奖励 业而获得的 是 否 14,000.00 与收益相关
技奖励
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
政府招商引
土地基础设
明溪县政府 补助 资等地方性 是 否 11,763.12 与资产相关
施建设
扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
省级工业内
明溪经贸局 补助 业而获得的 是 否 3,180.18 与资产相关
涵提升项目
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
三明市工业 因研究开发、
龙头企业技 技术更新及
三明经贸委 补助 是 否 2,289.90 与资产相关
术改造（三明 改造等获得
经贸委） 的补助
因研究开发、
区域发展资
技术更新及
金（企业自主 明溪财政局 补助 是 否 2,239.63 与资产相关
改造等获得
创新）
的补助
因研究开发、
六氟异丙基
技术更新及
甲醚合成项 明溪财政局 补助 是 否 3,401.04 与资产相关
改造等获得
目
的补助
六氟异丙基 因研究开发、
甲醚工艺及 明溪财政局 补助 技术更新及 是 否 6,624.27 与资产相关
产业化研究 改造等获得
121
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 的补助
因研究开发、
合成工艺及
明溪县科学 技术更新及
新型催化剂 补助 是 否 3,907.68 与资产相关
技术局 改造等获得
的研究项目
的补助
因从事国家
国家发改委 鼓励和扶持
全氟环氧丙 特定行业、产
烷及下游系 明溪财政局 补助 业而获得的 是 否 41,657.64 与资产相关
列产品建设 补助（按国家
项目 级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
2015 年第一
特定行业、产
批节能淘汰 明溪县经济
补助 业而获得的 是 否 100,000.00 与收益相关
落后产能专 和信息化局
补助（按国家
项资金
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
明溪县环境 特定行业、产
明溪县环境
保护局补助 补助 业而获得的 是 否 150,000.00 与收益相关
保护局
款 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
企业纳税贡 明溪县人民
奖励 业而获得的 是 否 678,000.00 与收益相关
献资金 政府
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
全氟烯醚系 因研究开发、
列产品生产 明溪县科学 技术更新及
补助 是 否 -27,676.13 与收益相关
关键技术研 技术局 改造等获得
究及产业化 的补助
因符合地方
南通新宙邦
政府招商引
电子材料有 南通经济技
补助 资等地方性 是 否 82,500.00 与资产相关
限公司基本 术开发区
扶持政策而
配套补贴
获得的补助
122
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因从事国家
鼓励和扶持
失业保险稳
特定行业、产
定岗位津贴、南通经济技
补助 业而获得的 是 否 74,145.11 与收益相关
堤围费返还、术开发区
补助（按国家
生育津贴
级政策规定
依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 2,725,224.73 2,590,275.52 --
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 500,395.00 384,184.21
其中：固定资产处置损失 500,395.00 384,184.21
对外捐赠 197,500.00 320,000.00
其他 69,927.64
合计 767,822.64 767,782.35
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 23,792,580.63 10,247,464.55
递延所得税费用 -1,580,730.77 -1,602,953.09
合计 22,211,849.86 8,644,511.46
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 150,780,080.56
按法定/适用税率计算的所得税费用 22,616,266.51
子公司适用不同税率的影响 10,163,416.99
非应税收入的影响 -8,386,570.60
123
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 70,774.35
上年度企业所得税清算的税额影响、查补税款 150,284.26
递延所得税资产的影响 -616,736.24
递延所得税负债的影响 -963,994.53
研发费加计扣除的影响 -1,214,874.95
资产类的影响 39,746.95
准备金项目类的影响 353,537.12
所得税费用 22,211,849.86
48、其他综合收益
详见附注。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 257,000.73 4,986,215.59
政府补助 3,071,566.38 1,634,000.00
其他 3,058,758.55 3,398,294.09
合计 6,387,325.66 10,018,509.68
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 9,758,581.27 10,152,825.15
研发费 8,436,516.60 11,824,199.64
办公费 1,330,939.75 1,727,747.52
业务应酬费 1,953,034.45 2,121,844.33
银行手续费 375,999.68 42,685.21
差旅费 1,456,568.49 904,402.18
中介费 1,366,060.92 2,274,102.05
广告、展览费 261,327.27 193,084.66
124
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董事会会费 7,217.18 3,051.17
税费 471,427.00 1,943,887.90
保证金 180,000.00 17,000.00
报关费 209,730.56 291,032.55
车辆使用费 788,764.93 1,011,028.56
其他费用 6,592,872.31 9,817,078.52
合计 33,189,040.41 42,323,969.44
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与投资活动相关的政府补助 19,700,000.00 4,100,000.00
资金利息 23,908.71 133,993.75
合计 19,723,908.71 4,233,993.75
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收购海斯福项目相关费用 3,323,888.50
其他 4,015.59 41,275.20
合计 4,015.59 3,365,163.70
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
IPO 资金利息 1,285,198.74 9,192,936.88
收回银承受限资金 5,154,235.13
其他 336,080.41
合计 6,775,514.28 9,192,936.88
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
125
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项目 本期发生额 上期发生额
股票增发费用 3,394.20
其他 1,808.22
合计 1,808.22 3,394.20
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 128,568,230.70 43,116,913.86
加：资产减值准备 18,431,491.65 3,338,749.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
29,028,490.54 22,040,819.49
物资产折旧
无形资产摊销 7,525,779.99 4,002,670.99
长期待摊费用摊销 1,964,360.82 730,542.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-87,957.82 162,068.29
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 290,402.73 384,184.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -316,484.00 -1,186,416.00
财务费用（收益以“－”号填列） -1,740,506.42 -5,395,811.42
投资损失（收益以“－”号填列） -311,819.01 -3,120,104.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,340,113.61 -399,407.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,016,049.30 -1,548,024.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -71,741,743.74 -15,681,097.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-125,005,778.96 -31,290,372.80
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
104,094,257.02 14,694,956.42
列）
其他 228,184.67 1,114,985.64
经营活动产生的现金流量净额 84,570,745.26 30,964,657.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
126
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现金的期末余额 252,930,114.46 308,476,466.05
减：现金的期初余额 242,710,200.87 327,916,619.09
现金及现金等价物净增加额 10,219,913.59 -19,440,153.04
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 252,930,114.46 242,710,200.87
其中：库存现金 74,146.02 35,655.16
可随时用于支付的银行存款 252,855,968.44 242,674,545.71
三、期末现金及现金等价物余额 252,930,114.46 242,710,200.87
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行资金冻结 1,148,633.15 元
货币资金 3,695,510.68
银承保证金 2,546,877.53 元
合计 3,695,510.68 --
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 16,010,230.16 6.6312 106,167,038.24
欧元 91,755.60 7.375 676,697.55
港币 692,590.72 0.85467 591,936.52
日元 17,381,387.00 0.064491 1,120,943.03
应收账款
其中：美元 15,573,346.12 6.6312 103,269,972.80
127
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
欧元 228,693.95 7.375 1,686,617.88
港币 368,375.00 0.85467 314,839.06
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
被投资单位名称 币种 主要财务报表项目 折算汇率 备注
新宙邦（香港）有限公司 港币 期末资产负债项目 0.85467
新宙邦（香港）有限公司 港币 实收资本 0.89712
新宙邦（香港）有限公司 港币 本期营业收入 0.84040
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
惠州市宙邦化工
惠州 惠州 化工生产 100.00% 投资设立
有限公司
新宙邦（香港）
香港 香港 进出口贸易 100.00% 投资设立
有限公司
南通新宙邦电子
南通 南通 化工生产 100.00% 投资设立
材料有限公司
南通托普电子材 生产螺栓式酚醛 非同一控制下的
南通 南通 60.00%
料有限公司 盖板 企业合并
张家港瀚康化工 非同一控制下的
张家港 张家港 化工生产 76.00%
有限公司 企业合并
三明市海斯福化 非同一控制下的
三明 三明 氟化工生产 100.00%
工有限责任公司 企业合并
淮安瀚康新材料 非同一控制下的
淮安 淮安 化工生产 76.00%
有限公司 企业合并
海斯福化工（上 非同一控制下的
上海 上海 氟化工产品销售 100.00%
海）有限公司 企业合并
128
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九、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和外汇风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的
不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（1）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断
监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较
低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期
对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本
公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司作出的财务
担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（2）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的
规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（3）外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币
资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和日元）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资
产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约方式来达到规避外汇风险的目
的。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
本公司股东覃九三、周达文、钟美红共同投资设立的公司，
深圳尚邦投资管理有限公司
其中：覃九三持股 23%、周达文持股 13.8%、钟美红持股 9.2%。
本公司股东覃九三、周达文、钟美红共同投资设立的公司，
深圳宇邦投资管理有限公司
其中：覃九三持股 23%、周达文持股 13.8%、钟美红持股 9.2%。
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
130
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳尚邦投资管理有限公司 办公室 3,027.03 3,360.00
深圳宇邦投资管理有限公司 办公室 3,027.03 3,360.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
131
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
截止2016年6月30日，本公司无应披露未披露的重大关联方承诺事项。
8、其他
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
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对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十三、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
133
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,770,19 1,770,19 4,746,2 2,488,990 2,257,232.4
独计提坏账准备的 0.56% 100.00% - 1.89% 52.44%
0.40 0.40 22.42 .01 1
应收账款
按信用风险特征组
313,727, 15,694,6 298,032,4 243,221 12,206,55 231,015,10
合计提坏账准备的 98.68% 5.00% 96.66% 5.02%
080.75 03.37 77.38 ,655.09 1.71 3.38
应收账款
单项金额不重大但
2,432,43 1,944,47 487,953.9 3,665,7 1,783,512 1,882,252.8
单独计提坏账准备 0.77% 79.94% 1.46% 48.65%
0.93 6.98 5 65.40 .56 4
的应收账款
317,929, 19,409,2 298,520,4 251,633 16,479,05 235,154,58
合计 100.00% 6.10% 100.00% 6.55%
702.08 70.75 31.33 ,642.91 4.28 8.63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
134
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单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市银思奇电子有限 客户破产清算中，收回
1,770,190.40 1,770,190.40 100.00%
公司 风险大
合计 1,770,190.40 1,770,190.40 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 313,437,920.75 15,662,932.37 5.00%
1至2年 261,610.00 26,161.00 10.00%
2至3年 27,550.00 5,510.00 20.00%
合计 313,727,080.75 15,694,603.37 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,933,708.47 元；本期收回或转回坏账准备金额 935,013.44 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
青海瑞合铝箔有限公司 370,779.61 现金收回
惠州市佳维诚电子有限公司 348,020.00 现金收回
合计 718,799.61 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 3,492.00
其中重要的应收账款核销情况：
135
深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余 已计提坏账准备
额的比例(%)
期末余额前五名应收账款汇总 83,133,019.32 26.16 4,156,650.97
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
92,907,2 4,858,02 88,049,25 123,608 6,290,069 117,318,65
合计提坏账准备的 100.00% 5.23% 100.00% 5.09%
84.33 9.12 5.21 ,719.30 .07 0.23
其他应收款
92,907,2 4,858,02 88,049,25 123,608 6,290,069 117,318,65
合计 100.00% 5.23% 100.00% 5.09%
84.33 9.12 5.21 ,719.30 .07 0.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 82,446,860.64 4,122,343.03 5.00%
1至2年 5,191,901.78 519,190.18 10.00%
2至3年 166,345.20 33,269.04 20.00%
3至4年 4,031.68 2,015.84 50.00%
4至5年 88,424.80 88,424.80 100.00%
136
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合计 87,731,564.33 4,599,243.12 5.24%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例
员工购房专项借款 5,175,720.00 258,786.00 5.00%
合计 5,175,720.00 258,786.00 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,432,039.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工购房专项借款 5,175,720.00 5,945,320.00
押金 355,253.26 487,253.26
子公司往来借款 86,101,483.41 116,528,052.77
其他 1,274,827.66 648,093.27
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 92,907,284.33 123,608,719.30
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 关联公司往来 51,380,526.97 1 年 55.30% 2,569,026.35
第二名 关联公司往来 31,076,400.00 1 年 33.45% 1,553,820.00
第三名 关联公司往来 3,644,556.44 1 年 3.92% 182,227.82
第四名 住房借款及备用金 320,084.50 1 年 0.34% 16,004.23
第五名 住房借款 300,000.00 1 年 0.32% 15,000.00
合计 -- 86,721,567.91 -- 93.33% 4,336,078.40
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,275,790,284.64 1,275,790,284.64 1,275,790,284.64 1,275,790,284.64
合计 1,275,790,284.64 1,275,790,284.64 1,275,790,284.64 1,275,790,284.64
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
惠州市宙邦化工
369,184,822.00 369,184,822.00
有限公司
新宙邦（香港）有
6,919,110.00 6,919,110.00
限公司
南通新宙邦电子
172,718,352.64 172,718,352.64
材料有限公司
南通托普电子材
15,000,000.00 15,000,000.00
料有限公司
张家港瀚康化工
27,968,000.00 27,968,000.00
有限公司
三明市海斯福化
684,000,000.00 684,000,000.00
工有限责任公司
合计 1,275,790,284.64 1,275,790,284.64
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 484,151,532.96 358,576,422.94 326,713,338.14 249,402,256.49
其他业务 48,381,917.64 44,544,988.86 7,927,141.14 7,019,148.79
合计 532,533,450.60 403,121,411.80 334,640,479.28 256,421,405.28
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品投资收益 177,304.11 2,885,204.51
远期外汇合约结算收益 -647,900.00 234,900.00
分红收益 55,000,000.00
合计 54,529,404.11 3,120,104.51
6、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -202,444.91
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
2,725,364.73
或定量享受的政府补助除外）
购买短期低风险银行理财产品收
委托他人投资或管理资产的损益 959,719.01
益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
美元远期结汇合约交割损益与未
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -331,416.00
到期合约期末公允价值变动损益
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 935,014.44
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,805,220.62
减：所得税影响额 622,907.95
少数股东权益影响额 -41,985.15
合计 5,310,535.09 --
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.11% 0.68 0.68
扣除非经常性损益后归属于公司
5.85% 0.65 0.65
普通股股东的净利润
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深圳新宙邦科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的2016年半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签字并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会创业板指定信息披露网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：深圳新宙邦科技股份有限公司董事会办公室
深圳新宙邦科技股份有限公司
董事长：覃九三
二〇一六年八月二日
141
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