山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
山西西山煤电股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 07 月
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山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王玉宝、主管会计工作负责人樊大宏及会计机构负责人(会计主
管人员)曹玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 6
第二节 公司简介................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 18
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 32
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 33
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 34
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 244
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
山西证监局 指 中国证监会山西监管局
交易所、深交所 指 深圳证券交易所
本公司 指 山西西山煤电股份有限公司
控股股东、山西焦煤 指 山西焦煤集团有限责任公司
山焦西山 指 西山煤电（集团）有限责任公司
山焦财务 指 山西焦煤集团财务有限责任公司
山焦国贸 指 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司
山焦国发 指 山西焦煤集团国际发展股份有限公司
兴能发电 指 山西兴能发电有限责任公司
西山煤气化 指 山西西山煤气化有限责任公司
临汾西山能源 指 山西临汾西山能源有限责任公司
太原燃气公司 指 太原燃气集团有限公司
武乡西山发电 指 武乡西山发电有限责任公司
西山华通水泥 指 山西西山华通水泥有限公司
西山华通建材 指 山西西山华通建材有限公司
晋兴能源 指 山西西山晋兴能源有限责任公司
斜沟矿 指 山西西山晋兴能源有限责任公司斜沟矿
义城煤业 指 山西古交西山义城煤业有限责任公司
西山热电 指 山西西山热电有限责任公司
京唐焦化 指 唐山首钢京唐西山焦化有限责任公司
山西焦化 指 山西焦化股份有限公司
西山贸易 指 山西西山煤电贸易有限责任公司
永鑫西山煤化工 指 山西永鑫西山煤化工有限责任公司
太原和瑞 指 太原和瑞实业有限公司
蓝焰煤层气 指 山西西山蓝焰煤层气有限责任公司
西山保障房公司 指 西山煤电太原保障性住房建设有限公司
古交西山发电 指 古交西山发电有限公司（古交电厂三期项目）
山焦三多 指 山西焦煤三多能源有限责任公司
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登福康煤业 指 山西古县西山登福康煤业有限公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元、千元、万元、亿元 指 人民币元、千元、万元、亿元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 西山煤电 股票代码 000983
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山西西山煤电股份有限公司
公司的中文简称（如有） 西山煤电股份公司
公司的外文名称（如有） Shanxi Xishan Coal and Electricity Power Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如
无
有）
公司的法定代表人 王玉宝
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 支亚毅 王晶莹
联系地址 山西省太原市西矿街 318 号 山西省太原市西矿街 318 号
电话 0351-6137052 0351-6217295
传真 0351-6127434 0351-6127434
电子信箱 zqb000983@163.com zqb000983@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
执照注册号
2014 年 11 月 05 太原市西矿街 1400001000742 1401117136765
报告期初注册 71367651-0
日 318 号西山大厦 88 10
2016 年 06 月 03 太原市西矿街 9114000071367 9114000071367 9114000071367
报告期末注册
日 318 号西山大厦 6510D 6510D 6510D
临时公告披露的指定网站
2016 年 06 月 15 日
查询日期（如有）
临时公告披露的指定网站
详见公司公告 2016-020
查询索引（如有）
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 8,583,583,938.05 9,280,433,936.17 -7.51%
归属于上市公司股东的净利润（元） 109,297,590.68 202,689,025.08 -46.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
112,008,876.08 202,911,319.75 -44.80%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 519,649,431.16 -563,367,799.43 192.24%
基本每股收益（元/股） 0.0347 0.0643 -46.03%
稀释每股收益（元/股） 0.0347 0.0643 -46.03%
加权平均净资产收益率 0.67% 1.26% -0.59%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 54,683,715,217.62 52,231,049,021.82 4.70%
归属于上市公司股东的净资产（元） 16,437,226,255.99 16,051,295,512.75 2.40%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 主要是子公司西山煤气化处
-12,882.60
分） 置报废资产损失。
主要是母公司园林绿化补助
10 万元，兴能发电空冷器发
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 电补助 63 万元，西山热电公
1,685,967.62
统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 司环保脱硝收入 31 万元，武
乡西山发电、西山煤气化递延
收益转入 61 万元。
主要是是晋兴能源支付材料
债务重组损益 3,349,800.00
设备款让利所致。
营业外支出：晋兴能源铁路事
故赔偿 162 万元，临汾西山能
源、西山煤气化村民赔偿款 11
万元；母公司安监局罚款支出
92 万元、兴能发电双细则考
核罚款 591 万元，京唐焦化、
西山煤气化公司、武乡西山发
电环保罚款 146 万元，晋兴能
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,241,910.08
源、临汾西山能源税务局罚款
支出 43 万元，其他支出 85 万
元。
营业外收入：母公司罚款收入
14 万元,、手续费返还 60 万元；
晋兴能源对施工单位罚款收
入 135 万元，其他利得 98 万
元。
减：所得税影响额 732,985.20
少数股东权益影响额（税后） -1,240,724.86
合计 -2,711,285.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
由于推动煤炭供给侧结构性改革，特别是276个工作日生产制度的实施，全国煤炭产量下降，一定程度缓解了供需矛盾。
公司董事会有力、有度、有效的落实好“三去一降一补”重点任务，围绕“严格控制新增、淘汰落后、减量生产、调整转型”
做了大量工作，取得了一定成效。
报告期,公司董事会严格遵守《公司法》、《公司章程》等制度规范运作，贯彻落实年初制定的工作思路，严格执行相关
政策，顽强拼搏，攻坚克难，保持了生产经营安全稳定运行，实现营业收入85.84亿元，比上年同期减少7.51%；实现归属于
母公司的净利润1.09亿元，比上年同期减少46.08%；每股收益0.0347元。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 8,583,583,938.05 9,280,433,936.17 -7.51%
营业成本 6,184,882,121.10 6,494,021,244.31 -4.76%
销售费用 715,425,379.69 772,474,850.69 -7.39%
管理费用 699,421,331.31 807,846,163.69 -13.42%
财务费用 510,098,156.05 521,656,513.30 -2.22%
主要是利润同比下降
所得税费用 55,028,339.34 86,112,512.77 -36.10%
所致。
主要是现金支付运费
经营活动产生的现金
519,649,431.16 -563,367,799.43 192.24% 减少，导致支出同比
流量净额
减少所致。
主要是取得投资收益
的现金减少，古交西
投资活动产生的现金
-914,428,780.52 -588,212,760.86 55.46% 山发电三期购建固定
流量净额
资产支付的现金增加
所致。
筹资活动产生的现金
1,704,806,623.23 1,652,304,343.91 3.18%
流量净额
现金及现金等价物净
1,310,027,273.87 500,723,783.62 161.63%
增加额
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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司2016年初生产经营计划指标是：原煤产量2755万吨，洗精煤产量1170万吨，年发电量106.85亿度，焦炭440万吨。
按照276个工作日规定组织生产的相关规定，公司将2016年生产经营计划指标进行了调整，调整后是：原煤产量2437万吨，
洗精煤产量1170万吨，年发电量106.85亿度，焦炭440万吨。截至报告期末，公司完成全年生产经营计划指标分别为：原煤
产量1192万吨，完成全年计划48.91%，洗精煤产量565万吨，完成全年计划48.29%，发电量62亿度，完成全年计划55.03%，
焦炭207万吨，完成全年计划47.05%。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
8,583,583,938. 6,184,882,121.
工业 27.95% -7.51% -4.76% -2.08%
05 10
分产品
4,280,636,285. 2,387,557,931.
煤炭 44.22% -6.31% 5.13% -6.07%
39 96
1,527,012,158. 1,247,297,602.
电力热力 18.32% -1.59% -2.04% 0.38%
52 51
煤气 246,147,518.14 228,694,855.36 7.09% -9.00% -6.33% -2.65%
1,814,618,626. 1,714,731,542.
焦炭 5.50% -21.00% -20.58% -0.49%
70 07
焦油 73,352,391.76 66,800,526.86 8.93% -18.76% -22.78% 4.74%
其他化工产品 194,244,614.99 180,311,009.36 7.17% -0.62% -1.04% 0.40%
贸易及其他收
447,572,342.55 359,488,652.98 19.68% 45.81% 29.39% 10.19%
入
分地区
东北 515,384,615.38 300,081,789.71 41.78% 2.49% 15.80% -6.69%
6,988,354,326. 5,256,062,473.
华北 24.79% -10.67% -8.73% -1.60%
50 51
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南方 980,170,942.83 570,702,814.88 41.78% 19.81% 35.37% -6.69%
出口 99,674,053.34 58,035,043.00 41.78% -26.95% 6.08% -18.13%
四、核心竞争力分析
公司核心竞争力在报告期无重要变化，具体可参见2015年年报。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投 期初持 期末持 期末账 报告期
公司名 公司类 期初持 期末持 会计核 股份来
资成本 股数量 股数量 面值 损益
称 别 股比例 股比例 算科目 源
（元） （股） （股） （元） （元）
山焦财 200,000, 232,000, 232,000, 464,168, 32,955,7 长期股
其他 20.00% 20.00%
务 000.00 000 000 570.38 00.58 权投资
200,000, 232,000, 232,000, 464,168, 32,955,7
合计 -- -- -- --
000.00 000 000 570.38 00.58
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司持有山西焦化股份88045491股，占该公司总股本的11.49%。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否关 贷款金 贷款利 担保人或抵押 贷款对象资金
贷款对象
联方 额 率 物 用途
采矿权证、股权
义城煤业 是 9,000 4.35% 矿井建设
抵押
采矿权证、股权
义城煤业 是 1,500 6.15% 矿井建设
抵押
采矿权证、股权
义城煤业 是 1,500 6.15% 矿井建设
抵押
采矿权证、股权
义城煤业 是 2,020 6.15% 矿井建设
抵押
武乡西山发电 是 5,000 6.00% 无 补充流动资金
武乡西山发电 是 10,000 6.00% 无 补充流动资金
武乡西山发电 是 15,000 6.00% 无 补充流动资金
武乡西山发电 是 20,000 6.00% 无 补充流动资金
西山华通水泥 是 5,000 4.35% 无 补充流动资金
临汾西山能源 是 23,800 4.75% 无 资源价款
合计 -- 92,820 -- -- --
经公司第六届董事会第十二次会议审议通过，对义城煤业 9000 万元
展期、逾期或诉讼事项（如有） 委托贷款到期后展期一年。详见公告 2016-003
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2016 年 01 月 21 日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有)
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
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主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品 营业利
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
或服务 润
电力开
发、生产
及销售;
发、供电
969,520,0 812,869,4 771,992,0 85,520,81 -8,381, -7,972,377.
西山热电 子公司 电力 设备的经
00.00 87.61 35.95 0.02 061.63 34
营与维
修、技术
咨询服
务;
电力开
发,生产
及发供电 1,418,494 5,367,584 1,310,906 786,214,9 -2,167, -7,142,214.
兴能发电 子公司 电力
设备的经 ,000.00 ,484.42 ,296.15 52.37 933.96 62
营与维
修.
煤炭销
售,洗选
加工;发
供电;矿
山开发及
设计施 5,528,000 18,230,05 7,851,617 2,124,189 180,286 137,023,87
晋兴能源 子公司 煤炭
工;矿用 ,000.00 7,373.04 ,248.71 ,083.22 ,079.24 2.26
及电力器
材生产、
经营;铁
路运营;
等.
新能源技
术开发、
投资管
理；煤矿
投资管
临汾西山 理；矿山 1,940,000 3,333,631 1,879,736 150,844,5 -21,808 -22,130,74
子公司 煤炭
能源 设计施 ,000.00 ,901.29 ,421.12 07.10 ,961.08 9.39
工；矿用
及电力器
材生产；
机电设备
制造、修
14
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理；钢材、
轧制和锻
造产品、
化工（除
危险品）、
建材（除
木材）的
销售；煤
炭技术开
发与服
务。
焦炭；煤 2,000,000 4,736,853 1,987,621 2,081,103 26,294, 18,847,207.
京唐焦化 子公司 焦化
气试生产 ,000.00 ,204.66 ,576.62 ,163.50 408.99 27
西山华通 368,510,0 521,666,2 368,235,7 -15,884 -2,224,142.
子公司 水泥 水泥生产
水泥 00.00 28.89 91.46 .69 00
焦炭、煤
气、煤炭
洗选及焦
西山煤气 油、粗笨、 1,503,580 2,014,394 311,971,4 254,013,9 -46,835 -46,371,08
子公司 焦化
化 硫磺、硫 ,300.00 ,467.29 57.50 89.32 ,261.58 7.72
铵、焦化
副产品加
工销售
电力热力
商品生产
和销售；
燃料、材
料、电力
武乡西山 1,718,460 3,742,324 -545,706, 651,591,2 58,962, 59,028,183.
子公司 电力 高新技
发电 ,000.00 ,888.03 755.10 88.75 313.21 14
术、电力
物资的开
发销售及
副产品综
合利用
电力开
发、生产、
销售（以
上项目仅
古交西山 300,000,0 2,327,631 1,098,746 -302,86 -302,860.6
子公司 电力 限筹建）；
发电 00 ,771.10 ,078.95 0.69 9
供热，发、
供用电设
备的经营
与维修；
15
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技术咨询
服务等
对成员单
位办理财
务和融资
顾问，信
用鉴证及
相关的咨 1,160,000 23,233,33 2,320,842 377,445,7 227,214 164,778,50
山焦财务 参股公司 其它
询、代理 ,000.00 0,908.43 ,851.92 79.03 ,142.59 2.89
业务；协
助成员单
位实现交
易款项的
收付
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年年度利润分配方案已获2016年5月18日召开的2015年度股东大会审议通过，权益分派方案为：以公司现有总
股本315120万股为基数，向全体股东每10股派0.02元人民币现金（含税）。上述利润分配方案已在2016年7月13日实施完毕，
实施时间距离2015年年度股东大会通过权益分派方案的时间未超过两个月。具体参见公司公告2016-021。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
16
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
17
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
18
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同 获批 可获
关联 是否 关联 披
关联 关联 关联 关联 交易 类交 的交 得的
关联 交易 超过 交易 披露 露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 易额 同类
关系 定价 获批 结算 日期 索
方 类型 内容 价格 （万 额的 度（万 交易
原则 额度 方式 引
元） 比例 元） 市价
采购 2016
同一 201
关联 商品/ 采购 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 否 6-00
采购 接受 业务 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
入洗
采购 2016
同一 原煤 201
山焦 商品/ 市场 市场 21,61 42,43 转账 市场 年 04
母公 及港 否 6-00
西山 接受 价 价 1 0 支付 价 月 26
司 口配 9
劳务 日
煤
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 燃料 市场 市场 15,28 转账 市场 年 04
母公 7,963 否 6-00
西山 接受 煤 价 价 1 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 专维 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 116 5,171 否 6-00
西山 接受 费 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 取送 协议 协议 转账 协议 年 04
母公 266 1,348 否 6-00
西山 接受 车费 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
办公
采购 2016
同一 楼及 201
山焦 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 仓库 277 664 否 6-00
西山 接受 价 价 支付 价 月 26
司 租赁 9
劳务 日
费
山焦 同一 采购 土地 协议 协议 1,077 4,571 否 转账 协议 2016 201
19
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
西山 母公 商品/ 租赁 价 价 支付 价 年 04 6-00
司 接受 费 月 26 9
劳务 日
采购 2016
同一 固定 201
山焦 商品/ 协议 协议 11,20 转账 协议 年 04
母公 资产 4,724 否 6-00
西山 接受 价 价 0 支付 价 月 26
司 租赁 9
劳务 日
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 修理 市场 市场 10,32 14,51 转账 市场 年 04
母公 否 6-00
西山 接受 费 价 价 9 6 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 招标 招标 17,66 转账 招标 年 04
母公 设备 8,662 否 6-00
西山 接受 价 价 5 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 招标 招标 16,03 121,2 转账 招标 年 04
母公 工程 否 6-00
西山 接受 价 价 5 14 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 54,06 54,06 转账 市场 年 04
母公 材料 否 6-00
西山 接受 价 价 0 1 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
采购 2016
同一 福利 201
山焦 商品/ 协议 协议 转账 协议 年 04
母公 费支 5,000 否 6-00
西山 接受 价 价 支付 价 月 26
司 出 9
劳务 日
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 劳务 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 3,030 5,000 否 6-00
西山 接受 费 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 水费 1,692 3,739 否 6-00
西山 接受 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
采购 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 电力 1,052 2,218 否 6-00
西山 接受 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
山焦 同一 采购 市场 市场 转账 市场 2016 201
精煤 1,630 9,602 否
西山 母公 商品/ 价 价 支付 价 年 04 6-00
20
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司 接受 月 26 9
劳务 日
山西
焦煤 采购 2016
同一 201
及其 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 材料 2,902 4,334 否 6-00
他部 接受 价 价 支付 价 月 26
司 9
分子 劳务 日
公司
山西
焦煤 采购 2016
同一 201
及其 商品/ 招标 招标 转账 招标 年 04
母公 设备 3,722 否 6-00
他部 接受 价 价 支付 价 月 26
司 9
分子 劳务 日
公司
山西
焦煤 采购 2016
同一 201
及其 商品/ 招标 招标 转账 招标 年 04
母公 化工 2,000 否 6-00
他部 接受 价 价 支付 价 月 26
司 9
分子 劳务 日
公司
山西
焦煤 采购 2016
同一 201
及其 商品/ 修理 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 1,000 否 6-00
他部 接受 费 价 价 支付 价 月 26
司 9
分子 劳务 日
公司
山西
焦煤 采购 2016
同一 201
及其 商品/ 市场 市场 35,89 转账 市场 年 04
母公 精煤 8,061 否 6-00
他部 接受 价 价 5 支付 价 月 26
司 9
分子 劳务 日
公司
山西
焦煤 采购 2016
同一 201
及其 商品/ 燃料 市场 市场 14,15 36,61 转账 市场 年 04
母公 否 6-00
他部 接受 煤 价 价 2 1 支付 价 月 26
司 9
分子 劳务 日
公司
出售 2016
同一 201
关联 商品/ 销售 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 否 6-00
销售 提供 业务 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
21
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
出售 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 15,03 33,32 转账 市场 年 04
母公 精煤 否 6-00
西山 提供 价 价 8 0 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
出售 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 21,44 39,72 转账 市场 年 04
母公 混煤 否 6-00
西山 提供 价 价 5 5 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
出售 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 原煤 1,900 否 6-00
西山 提供 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
出售 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 电力 932 否 6-00
西山 提供 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
出售 2016
同一 固定 201
山焦 商品/ 协议 协议 转账 协议 年 04
母公 资产 2,892 7,151 否 6-00
西山 提供 价 价 支付 价 月 26
司 租赁 9
劳务 日
出售 瓦斯 2016
同一 201
山焦 商品/ 电厂 协议 协议 转账 协议 年 04
母公 4,334 5,004 否 6-00
西山 提供 劳务 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 费 日
出售 2016
同一 201
山焦 商品/ 协议 协议 转账 协议 年 04
母公 热力 2,673 6,182 否 6-00
西山 提供 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
出售 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 材料 1,105 1,555 否 6-00
西山 提供 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
出售 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 劳务 500 否 6-00
西山 提供 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
出售 煤气 2016
同一 201
山焦 商品/ 安装 协议 协议 转账 协议 年 04
母公 60 否 6-00
西山 提供 设施 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 费 日
山焦 同一 出售 焦炭 市场 市场 1,000 否 转账 市场 2016 201
22
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
西山 母公 商品/ 价 价 支付 价 年 04 6-00
司 提供 月 26 9
劳务 日
出售 2016
山西 同一 201
商品/ 市场 市场 11,86 44,50 转账 市场 年 04
焦化 母公 精煤 否 6-00
提供 价 价 1 0 支付 价 月 26
集团 司 9
劳务 日
出售 2016
运城 同一 201
商品/ 市场 市场 17,76 33,95 转账 市场 年 04
盐化 母公 混煤 否 6-00
提供 价 价 9 0 支付 价 月 26
集团 司 9
劳务 日
出售 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 原煤 470 580 否 6-00
物流 提供 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
出售 2016
同一 201
山焦 商品/ 市场 市场 转账 市场 年 04
母公 混煤 58 160 否 6-00
物流 提供 价 价 支付 价 月 26
司 9
劳务 日
山西
出售 2016
焦煤 同一 201
商品/ 市场 市场 86,70 转账 市场 年 04
及其 母公 其他 9,410 否 6-00
提供 价 价 6 支付 价 月 26
他子 司 9
劳务 日
公司
244,6 660,4
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
94 67
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
23
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
固定资产租赁业务：办公楼及仓库租赁277万元，土地租赁费1077万元，固定资产租赁4571万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
24
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
实际发生日 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额
实际发生日 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
主合同债
2015 年
临汾西山能源 连带责任 务履行期
09 月 24 10,000 10,000 否 否
保证 届满之日
日
起两年
主合同债
2015 年
临汾西山能源 连带责任 务履行期
11 月 27 10,000 10,000 否 否
保证 届满之日
日
起两年
主合同债
2012 年
连带责任 务履行期
武乡西山发电 11 月 16 244,500 180,000 否 否
保证 届满之日
日
起两年
主合同债
2015 年
连带责任 务履行期
武乡西山发电 05 月 08 102,000 58,000 否 否
保证 届满之日
日
起两年
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
366,500 258,000
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
实际发生日 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
日） 担保
露日期
主合同债
2014 年 08 月 连带责任 务履行期
登福康煤业 29,700 23,000 否 否
29 日 保证 届满之日
起两年
25
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
29,700 23,000
担保额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
396,200 281,000
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 17.10%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
238,000
债务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 238,000
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
26
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
27
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 2,340 0.00% 2,340 0.00%
3、其他内资持股 2,340 0.00% 2,340 0.00%
境内自然人持股 2,340 0.00% 2,340 0.00%
3,151,1 100.00 3,151,1 100.00
二、无限售条件股份
97,660 % 97,660 %
3,151,1 3,151,1 100.00
1、人民币普通股 0.00%
97,660 97,660 %
3,151,2 100.00 3,151,2 100.00
三、股份总数
00,000 % 00,000 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 146,164 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
28
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
山西焦煤集
1,714,2 1,714,215
团有限责任 国有法人 54.40% 0
15,108 ,108
公司
全国社保基
76,999, 76,999,40
金一零八组 其他 2.44% 0
407 7
合
中央汇金资
43,174, 43,174,50
产管理有限 国家 1.37% 0
500 0
责任公司
上海宝钢国
42,658, 42,658,30
际经济贸易 国有法人 1.35% 0
306 6
有限公司
全国社保基
20,002, 20,002,65
金一一二组 其他 0.63% 0
656 6
合
中国建设银
行股份有限
公司－博时
20,000, 20,000,00
主题行业混 其他 0.63% 0
000 0
合型证券投
资基金
（LOF）
工银瑞信基
金－工商银 19,891, 19,891,59
其他 0.63% 0
行－特定客 595 5
户资产管理
全国社保基
19,664, 19,664,74
金一一一组 其他 0.62% 0
749 9
合
太原市杰森
境内非国有法 15,355, 15,355,60
实业有限公 0.49% 0
人 600 0
司
交通银行股
份有限公司 14,559, 14,559,89
其他 0.46% 0
－工银瑞信 893 3
互联网加股
29
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
票型证券投
资基金
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 无
情况（如有）（参见注 3）
太原市杰森实业有限公司为本公司发起人股东。未知其余股东之间有无关联关系，也
上述股东关联关系或一致行动
未知其相互间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
的说明
除上述山西焦煤集团有限责任公司外，无持有公司 5%股份以上股东。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
山西焦煤集团有限责任公司
1,714,215,108 人民币普通股 1,714,215,108
全国社保基金一零八组合 76,999,407 人民币普通股 76,999,407
中央汇金资产管理有限责任公
43,174,500 人民币普通股 43,174,500
司
上海宝钢国际经济贸易有限公
42,658,306 人民币普通股 42,658,306
司
全国社保基金一一二组合 20,002,656 人民币普通股 20,002,656
中国建设银行股份有限公司－
博时主题行业混合型证券投资 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
基金（LOF）
工银瑞信基金－工商银行－特
19,891,595 人民币普通股 19,891,595
定客户资产管理
全国社保基金一一一组合
19,664,749 人民币普通股 19,664,749
太原市杰森实业有限公司
15,355,600 人民币普通股 15,355,600
交通银行股份有限公司－工银
瑞信互联网加股票型证券投资 14,559,893 人民币普通股 14,559,893
基金
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件 太原市杰森实业有限公司为本公司发起人股东。未知其余股东之间有无关联关系，也
普通股股东和前 10 名普通股股 未知其相互间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
东之间关联关系或一致行动的 除上述山西焦煤集团有限责任公司外，无持有公司 5%股份以上股东。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 无
见注 4）
30
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
31
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
32
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 04 月 21
刘志安 职工董事 离任 年龄原因
日
2016 年 04 月 21
樊大宏 职工董事 被选举
日
2014 年 10 月 31
张继武 独立董事 离任 个人原因辞职
日
2016 年 05 月 18
曹胜根 独立董事 被选举
日
33
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山西西山煤电股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 5,174,600,769.09 3,924,211,132.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,735,865,651.68 1,908,549,245.98
应收账款 5,404,744,982.39 4,337,361,471.57
预付款项 1,016,883,734.94 542,124,857.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,208,250.00 7,101,570.75
应收股利 0.00 16,139,398.00
其他应收款 948,159,857.49 844,967,998.98
买入返售金融资产
存货 2,658,835,506.44 2,910,710,909.24
34
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 76,021,138.64 166,504,691.34
流动资产合计 17,018,319,890.67 14,657,671,275.65
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 150,014,500.00 150,014,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,553,904,560.06 1,517,867,779.14
投资性房地产 37,254,251.40 38,123,547.12
固定资产 21,817,727,096.52 22,510,886,397.76
在建工程 6,464,541,382.01 5,554,620,326.19
工程物资 3,729,346.83 2,997,706.24
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,756,489,708.39 2,796,215,422.11
开发支出
商誉 1,577,726,233.43 1,577,726,233.43
长期待摊费用 8,621,483.74 8,758,737.36
递延所得税资产 710,162,193.55 709,983,876.96
其他非流动资产 2,585,224,571.02 2,706,183,219.86
非流动资产合计 37,665,395,326.95 37,573,377,746.17
资产总计 54,683,715,217.62 52,231,049,021.82
流动负债：
短期借款 4,809,862,191.16 3,488,760,776.62
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,910,412,362.57 2,094,064,209.79
35
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 7,525,587,962.95 7,821,847,457.59
预收款项 598,599,703.72 383,952,901.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 880,763,394.38 853,564,484.20
应交税费 318,859,559.70 236,424,691.15
应付利息 226,077,429.09 114,733,402.22
应付股利
其他应付款 2,673,689,862.19 2,876,732,237.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,453,459,435.92 2,963,667,353.02
其他流动负债
流动负债合计 21,397,311,901.68 20,833,747,513.45
非流动负债：
长期借款 10,419,627,272.00 8,972,145,454.00
应付债券 2,996,895,067.62 2,995,653,738.51
其中：优先股
永续债
长期应付款 269,872,967.92 267,787,961.71
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 181,169,255.75 176,891,759.97
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,867,564,563.29 12,412,478,914.19
负债合计 35,264,876,464.97 33,246,226,427.64
所有者权益：
股本 3,151,200,000.00 3,151,200,000.00
其他权益工具
36
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其中：优先股
永续债
资本公积 932,117,382.77 932,117,382.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,100,257,875.93 823,624,723.37
盈余公积 1,717,420,368.81 1,717,420,368.81
一般风险准备
未分配利润 9,536,230,628.48 9,426,933,037.80
归属于母公司所有者权益合计 16,437,226,255.99 16,051,295,512.75
少数股东权益 2,981,612,496.66 2,933,527,081.43
所有者权益合计 19,418,838,752.65 18,984,822,594.18
负债和所有者权益总计 54,683,715,217.62 52,231,049,021.82
法定代表人：王玉宝 主管会计工作负责人：樊大宏 会计机构负责人：曹玲
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,229,071,925.31 1,154,442,133.37
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,403,208,932.55 1,427,932,834.85
应收账款 3,991,387,602.59 4,159,053,624.06
预付款项 122,293,031.37 141,391,203.75
应收利息 16,052,910.28 17,536,330.85
应收股利 0.00 16,139,398.00
其他应收款 251,130,457.63 89,592,837.07
存货 920,740,446.98 1,023,058,356.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 928,200,000.00 949,200,000.00
流动资产合计 8,862,085,306.71 8,978,346,718.25
37
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非流动资产：
可供出售金融资产 150,014,500.00 150,014,500.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11,935,364,512.60 11,862,408,812.02
投资性房地产 37,254,251.40 38,123,547.12
固定资产 2,669,651,671.94 2,807,711,317.97
在建工程 1,217,464,256.97 962,698,602.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,703,450.36 45,507,306.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,621,483.74 8,758,737.36
递延所得税资产 446,382,180.61 446,382,180.61
其他非流动资产
非流动资产合计 16,509,456,307.62 16,321,605,003.84
资产总计 25,371,541,614.33 25,299,951,722.09
流动负债：
短期借款 1,799,862,191.16 1,844,760,776.62
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 170,000,000.00 230,050,000.00
应付账款 3,011,028,875.83 3,642,483,224.77
预收款项 550,675,085.03 352,127,100.86
应付职工薪酬 617,529,010.22 651,260,027.00
应交税费 201,711,680.44 174,311,998.88
应付利息 178,716,118.86 74,582,015.59
应付股利
其他应付款 417,205,574.63 634,681,334.46
划分为持有待售的负债
38
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 404,459,435.92 408,167,353.02
其他流动负债
流动负债合计 7,351,187,972.09 8,012,423,831.20
非流动负债：
长期借款 1,721,000,000.00 1,222,000,000.00
应付债券 2,996,895,067.62 2,995,653,738.51
其中：优先股
永续债
长期应付款 26,866,854.96 26,072,968.56
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 36,446,400.00 36,446,400.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,781,208,322.58 4,280,173,107.07
负债合计 12,132,396,294.67 12,292,596,938.27
所有者权益：
股本 3,151,200,000.00 3,151,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,013,111,251.99 1,013,111,251.99
减：库存股
其他综合收益
专项储备 785,187,601.39 562,703,894.64
盈余公积 1,717,420,368.81 1,717,420,368.81
未分配利润 6,572,226,097.47 6,562,919,268.38
所有者权益合计 13,239,145,319.66 13,007,354,783.82
负债和所有者权益总计 25,371,541,614.33 25,299,951,722.09
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
39
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一、营业总收入 8,583,583,938.05 9,280,433,936.17
其中：营业收入 8,583,583,938.05 9,280,433,936.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,418,031,434.47 8,964,672,814.97
其中：营业成本 6,184,882,121.10 6,494,021,244.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 287,085,096.41 356,314,862.05
销售费用 715,425,379.69 772,474,850.69
管理费用 699,421,331.31 807,846,163.69
财务费用 510,098,156.05 521,656,513.30
资产减值损失 21,119,349.91 12,359,180.93
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
36,036,780.89 25,491,310.23
填列）
其中：对联营企业和合营企
32,955,700.58 23,882,664.62
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 201,589,284.47 341,252,431.43
加：营业外收入 8,099,727.32 4,592,624.54
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 11,318,752.38 5,130,682.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
198,370,259.41 340,714,373.56
填列）
减：所得税费用 55,028,339.34 86,112,512.77
40
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 143,341,920.07 254,601,860.79
归属于母公司所有者的净利润 109,297,590.68 202,689,025.08
少数股东损益 34,044,329.39 51,912,835.71
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 143,341,920.07 254,601,860.79
归属于母公司所有者的综合收
109,297,590.68 202,689,025.08
益总额
归属于少数股东的综合收益总
34,044,329.39 51,912,835.71
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0347 0.0643
（二）稀释每股收益 0.0347 0.0643
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
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法定代表人：王玉宝 主管会计工作负责人：樊大宏 会计机构负责人：曹玲
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4,576,922,564.31 4,811,706,358.41
减：营业成本 3,769,263,715.76 3,965,591,727.09
营业税金及附加 168,541,670.15 159,427,342.71
销售费用 196,662,643.37 84,170,485.16
管理费用 298,276,588.02 443,481,802.76
财务费用 162,107,345.94 134,805,037.49
资产减值损失 2,528,471.97 13,428,018.17
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
32,955,700.55 23,882,664.62
号填列）
其中：对联营企业和合营
32,955,700.58 23,882,664.62
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
12,497,829.65 34,684,609.65
列）
加：营业外收入 833,783.20 1,089,667.70
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 922,507.40 472,154.60
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
12,409,105.45 35,302,122.75
号填列）
减：所得税费用 3,102,276.36 16,815,535.60
四、净利润（净亏损以“－”号填
9,306,829.09 18,486,587.15
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
42
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位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 9,306,829.09 18,486,587.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0030 0.0059
（二）稀释每股收益 0.0030 0.0059
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
6,714,972,548.63 6,804,293,217.92
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
43
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 64,216.72 723,162.02
收到其他与经营活动有关的现
222,139,804.59 36,582,358.09
金
经营活动现金流入小计 6,937,176,569.94 6,841,598,738.03
购买商品、接受劳务支付的现
3,317,091,903.76 4,198,517,388.90
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
1,453,005,187.47 1,211,251,971.93
现金
支付的各项税费 869,028,662.23 1,230,420,715.82
支付其他与经营活动有关的现
778,401,385.32 764,776,460.81
金
经营活动现金流出小计 6,417,527,138.78 7,404,966,537.46
经营活动产生的现金流量净额 519,649,431.16 -563,367,799.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 16,139,397.97 39,335,478.00
处置固定资产、无形资产和其
1,200.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 16,139,397.97 39,336,678.00
购建固定资产、无形资产和其 930,568,178.49 627,549,438.86
44
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 930,568,178.49 627,549,438.86
投资活动产生的现金流量净额 -914,428,780.52 -588,212,760.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 4,336,450,000.00 3,715,176,014.41
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
1,300,000,000.00
金
筹资活动现金流入小计 5,636,450,000.00 3,715,176,014.41
偿还债务支付的现金 3,556,624,684.56 1,640,064,482.00
分配股利、利润或偿付利息支
375,018,692.21 422,807,188.50
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 3,931,643,376.77 2,062,871,670.50
筹资活动产生的现金流量净额 1,704,806,623.23 1,652,304,343.91
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,310,027,273.87 500,723,783.62
加：期初现金及现金等价物余
3,755,076,132.65 2,986,570,439.43
额
六、期末现金及现金等价物余额 5,065,103,406.52 3,487,294,223.05
6、母公司现金流量表
单位：元
45
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
3,774,106,545.40 2,638,161,106.46
金
收到的税费返还 53,794.72
收到其他与经营活动有关的现
22,725,551.15 27,270,501.30
金
经营活动现金流入小计 3,796,885,891.27 2,665,431,607.76
购买商品、接受劳务支付的现
1,771,939,608.43 1,368,627,827.85
金
支付给职工以及为职工支付的
954,087,460.19 641,069,034.43
现金
支付的各项税费 427,171,300.43 496,019,844.46
支付其他与经营活动有关的现
759,792,370.89 694,445,086.71
金
经营活动现金流出小计 3,912,990,739.94 3,200,161,793.45
经营活动产生的现金流量净额 -116,104,848.67 -534,730,185.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 71,000,000.00 78,975,000.00
取得投资收益收到的现金 39,637,425.75 63,992,319.70
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 110,637,425.75 142,967,319.70
购建固定资产、无形资产和其
94,462,563.48 12,586,183.80
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 90,000,000.00 590,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 184,462,563.48 602,586,183.80
投资活动产生的现金流量净额 -73,825,137.73 -459,618,864.10
三、筹资活动产生的现金流量：
46
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,745,000,000.00 1,541,176,014.41
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,745,000,000.00 1,541,176,014.41
偿还债务支付的现金 1,294,606,502.56 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
85,783,719.10 68,612,570.33
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 1,380,390,221.66 70,612,570.33
筹资活动产生的现金流量净额 364,609,778.34 1,470,563,444.08
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 174,679,791.94 476,214,394.29
加：期初现金及现金等价物余
1,034,392,133.37 881,256,067.52
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,209,071,925.31 1,357,470,461.81
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
3,15 1,717 9,426 2,933 18,98
932,1 823,6
一、上年期末余 1,20 ,420, ,933, ,527, 4,822
17,38 24,72
额 0,00 368.8 037.8 081.4 ,594.
2.77 3.37
0.00 1 0 3 18
加：会计政
策变更
前期
差错更正
47
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
同一
控制下企业合
并
其他
3,15 1,717 9,426 2,933 18,98
932,1 823,6
二、本年期初余 1,20 ,420, ,933, ,527, 4,822
17,38 24,72
额 0,00 368.8 037.8 081.4 ,594.
2.77 3.37
0.00 1 0 3 18
三、本期增减变 276,6 109,2 48,08 434,0
动金额（减少以 33,15 97,59 5,415 16,15
“－”号填列） 2.56 0.68 .23 8.47
109,2 34,04 143,3
（一）综合收益
97,59 4,329 41,92
总额
0.68 .39 0.07
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
48
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
276,6 14,04 290,6
（五）专项储备 33,15 1,085 74,23
2.56 .84 8.40
354,8 30,78 385,5
1．本期提取 13,87 2,166 96,04
9.03 .75 5.78
-78,1 -16,7 -94,9
2．本期使用 80,72 41,08 21,80
6.47 0.91 7.38
（六）其他
3,15 1,100 1,717 9,536 2,981 19,41
932,1
四、本期期末余 1,20 ,257, ,420, ,230, ,612, 8,838
17,38
额 0,00 875.9 368.8 628.4 496.6 ,752.
2.77
0.00 3 1 8 6 65
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
3,15 1,712 2,857 18,70
932,1 753,9 9,300,
一、上年期末余 1,20 ,257, ,852, 7,862
16,87 34,13 501,7
额 0,00 565.5 433.9 ,726.
1.43 4.96 20.21
0.00 2 6 08
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
49
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3,15 1,712 2,857 18,70
932,1 753,9 9,300,
二、本年期初余 1,20 ,257, ,852, 7,862
16,87 34,13 501,7
额 0,00 565.5 433.9 ,726.
1.43 4.96 20.21
0.00 2 6 08
三、本期增减变 69,69 5,162 126,4 75,67 276,9
511.3
动金额（减少以 0,588 ,803. 31,31 4,647 59,86
4
“－”号填列） .41 29 7.59 .47 8.10
141,0 69,57 210,6
（一）综合收益
47,72 5,610 23,33
总额
0.88 .72 1.60
4,900 4,900
（二）所有者投 511.3
,000. ,511.
入和减少资本 4
00 34
4,900 4,900
1．股东投入的
,000. ,000.
普通股
00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
511.3 511.3
4．其他
4 4
5,162 -14,6 -9,45
（三）利润分配 ,803. 16,40 3,600
29 3.29 .00
5,162 -5,16
1．提取盈余公
,803. 2,803.
积
29 29
2．提取一般风
险准备
-9,45 -9,45
3．对所有者（或
3,600. 3,600
股东）的分配
00 .00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
50
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
69,69 1,199 70,88
（五）专项储备 0,588 ,036. 9,625
.41 75 .16
808,8 80,35 889,1
1．本期提取 30,00 0,924 80,93
8.67 .42 3.09
-739, -79,1 -818,
2．本期使用 139,4 51,88 291,3
20.26 7.67 07.93
（六）其他
3,15 1,717 2,933 18,98
932,1 823,6 9,426,
四、本期期末余 1,20 ,420, ,527, 4,822
17,38 24,72 933,0
额 0,00 368.8 081.4 ,594.
2.77 3.37 37.80
0.00 1 3 18
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
3,151, 1,013,1 562,70 1,717,4 6,562, 13,007,
一、上年期末余
200,0 11,251. 3,894.6 20,368. 919,2 354,78
额
00.00 99 4 81 68.38 3.82
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 3,151, 1,013,1 562,70 1,717,4 6,562, 13,007,
51
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 200,0 11,251. 3,894.6 20,368. 919,2 354,78
00.00 99 4 81 68.38 3.82
三、本期增减变 222,48 9,306, 231,79
动金额（减少以 3,706.7 829.0 0,535.8
“－”号填列） 5 9 4
9,306,
（一）综合收益 9,306,8
829.0
总额 29.09
9
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
222,48 222,48
（五）专项储备 3,706.7 3,706.7
5 5
52
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
239,56 239,56
1．本期提取 1,506.0 1,506.0
0 0
-17,077 -17,077
2．本期使用
,799.25 ,799.25
（六）其他
3,151, 1,013,1 785,18 1,717,4 6,572, 13,239,
四、本期期末余
200,0 11,251. 7,601.3 20,368. 226,0 145,31
额
00.00 99 9 81 97.47 9.66
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
3,151, 1,013,1 492,16 1,712,2 6,525, 12,894,
一、上年期末余
200,0 10,740. 7,789.4 57,565. 907,6 643,73
额
00.00 65 1 52 38.75 4.33
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
3,151, 1,013,1 492,16 1,712,2 6,525, 12,894,
二、本年期初余
200,0 10,740. 7,789.4 57,565. 907,6 643,73
额
00.00 65 1 52 38.75 4.33
三、本期增减变 37,01 112,71
70,536, 5,162,8
动金额（减少以 511.34 1,629. 1,049.4
105.23 03.29
“－”号填列） 63 9
51,62
（一）综合收益 51,628,
8,032.
总额 032.92
92
（二）所有者投
511.34 511.34
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
53
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 511.34 511.34
-14,6
5,162,8 -9,453,
（三）利润分配 16,40
03.29 600.00
3.29
-5,16
1．提取盈余公 5,162,8
2,803.
积 03.29
29
-9,45
2．对所有者（或 -9,453,
3,600.
股东）的分配 600.00
00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
70,536, 70,536,
（五）专项储备
105.23 105.23
530,52 530,52
1．本期提取 2,531.0 2,531.0
0 0
-459,98 -459,98
2．本期使用 6,425.7 6,425.7
7 7
（六）其他
3,151, 1,013,1 562,70 1,717,4 6,562, 13,007,
四、本期期末余
200,0 11,251. 3,894.6 20,368. 919,2 354,78
额
00.00 99 4 81 68.38 3.82
54
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
山西西山煤电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1999年4月经山西省人民政府晋
政函[1999]第12号文批准，由山西焦煤集团有限责任公司（原西山煤电（集团）有限责任公司，以下
简称“焦煤集团公司”）、太原西山劳动服务公司、山西煤炭第二工程建设有限公司、太原市杰森实业
有限公司、太原佳美彩印包装有限公司等五家股东共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人
营业执照注册号：140000100074288。二零零零年七月在深圳交易所上市。所属行业为煤炭业。
根据公司2005年3月28日召开的2004年年度股东大会审议通过的2004年度利润分配及资本公积
金转增股本方案，以2004年12月31日总股本80,800万股为基数，向全体股东每10股转增5股，转增后
本公司总股本增至121,200万股。
2007 年 12 月 31 日 公 司 已 完 成 股 权 分 置 改 革 。 截 止 到 2007 年 12 月 31 日 ， 公 司 股 本 总 数 为
1,212,000,000股，其中：有限售条件股份为645,785,044股，占股份总数的53.28%，无限售条件股份
为566,214,956股，占股份总数的46.72%。
根据公司第四届董事会第五次会议，并经2008年9月2日召开的公司2008年第一次临时股东大会
通过，公司以2008年6月30日股份1,212,000,000股为基数，向全体股东按每10股送5股派现金红利0.6
元（含税），共计分配利润678,720,000.00元，另外以资本公积每10股转增5股。本次送股和转增后公
司股本增至242,400万股。
根据公司2010年4月22日召开的2009年年度股东大会审议通过的2009年度利润分配方案，以2009
年12月31日总股本242,400万股为基数，向全体股东每10股转增3股派现金红利2元（含税），共计分
配利润1,212,000,000.00元，转增后本公司总股本增至315,120万股。
截至2016年6月30日，公司注册资本为315,120万元，实收股本为315,120万元。经营范围为：煤
炭生产、洗选加工、电力生产及销售；矿山开发及设计施工；矿用电力器材生产、经营。公司法定
代表人：薛道成，注册地：山西省太原市西矿街318号，总部办公地：山西省太原市西矿街318号。
本财务报表经公司董事会于2016年7月30日批准报出。
较上年无变化
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计
准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一
般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括
最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；
为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
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2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流
量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表
中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公
司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形
成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧
失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
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产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧
失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公
积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短
（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确
定为现金等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期
损益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折
算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金
融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑
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的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：当综合相关因素判断可供出售权益工具
投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为公允价值下跌幅度累计超过
20%；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值连续下跌时间超过12个月。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项坏账准备计提：单项金额重大的
单项金额重大的判断依据或金额标准 判断依据或金额标准：单项余额占应收款项余额 10％以上
的款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减
值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 提坏账准备。如减值测试后，预计未来现金流量不低于其
账面价值的，除应收山西和信电力发展有限公司（以下简
称"和信电力公司"）款项外，应收其他单位款项按照账龄分
析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
以账龄为信用风险组合的划分依据 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 70.00% 70.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备.
计提依据是根据其未来现金流量低于其账面值价的差额，
坏账准备的计提方法
确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按累计加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要
经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执
行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存
货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌
价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
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（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经
取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
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（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方
法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收
项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
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有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用
于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定
资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够
可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 8－45 3.00% 2.16%-12.13%
专用设备 年限平均法 7－25 3.00% 3.88%-13.86%
通用设备 年限平均法 6－20 3.00% 4.85%-16.17%
运输设备 年限平均法 8 3.00% 12.13%
铁路资产 年限平均法 10-100 3.00% 0.97-9.70%
按产量吨煤提取 2.5
矿井建筑物 其他
元
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
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17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括
在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资
本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费
用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态
必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者
生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款
费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
A.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他
支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组
债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性
资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
b.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企
业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
1 权 7 许
土2 证采年可
地年载矿－证
使－明权3 期
用5 的 0 限
权0 土 年或
年地 预
使 计
用 可
项目 预计使用寿命 依据
权 开
期 采
限 年
或 限
协 ，
议 部
约 分
定 子
可 公
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使 司
用 按
期 产
限 量
摊
销
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按废旧物资、委托代款、转供水电暖、
增值税 不动产租赁、有形动产租赁、销售材料、 3%、6%、11%、13%、17%
销售煤炭、其它业务的销售额
营业税 应税服务收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴增值税额和营业税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
资源税 应税煤炭销售额 8%、8%*85%
教育费附加 应缴增值税额和营业税额 3%
地方教育附加 应缴增值税和营业税额 2%
根据晋地税直一发[2011]22 号，对本省
采矿排水水资费 从事原煤开采的单位和个人，自 2011 3 元/吨
年 1 月 1 日起，开征采矿排水水资费
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
2008年12月，经山西省经济委员会认定，本公司控股子公司山西西山热电有限公司（以下简称“西山热电”）
为“综合利用发电机组”企业，根据“财税（2004）25号”文件的规定，西山热电从2008年12月11日开始电力
产品应交增值税减半征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 892,975.71 364,476.96
银行存款 5,061,461,799.50 3,027,568,645.19
其他货币资金 112,245,993.88 896,278,010.50
合计 5,174,600,769.09 3,924,211,132.65
其他说明
财务公司存款指存放在山西焦煤集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）的存款，财务公司系焦煤集团公司的控股
子公司，亦是本公司的联营公司，系经中国银行业监督管理委员会山西省监管局批准设立的非银行金融机构，金融许可证机
构编码：L0105H214010001。
其他货币资金系票据保证金及为买卖交易性金融资产而存出的投资款，其中：银行承兑汇票保证金109497362.57 元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,585,865,651.68 1,807,549,245.98
商业承兑票据 150,000,000.00 101,000,000.00
合计 1,735,865,651.68 1,908,549,245.98
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,001,673,583.14
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商业承兑票据 120,000,000.00
合计 3,121,673,583.14
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
4,443
按信用风险特征 5,528,0 123,27 5,404,7
100.00 ,260, 100.00 105,899 4,337,36
组合计提坏账准 17,062. 2,080.2 2.23% 44,982. 2.38%
% 718.0 % ,246.43 1,471.57
备的应收账款 60 1 39
0
4,443
5,528,0 123,27 5,404,7
100.00 ,260, 100.00 105,899 4,337,36
合计 17,062. 2,080.2 44,982.
% 718.0 % ,246.43 1,471.57
60 1 39
0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 4,273,102,480.37 42,731,024.80 1.00%
1 年以内小计 4,273,102,480.37 42,731,024.80 1.00%
1至2年 1,154,818,503.86 57,740,925.19 5.00%
2至3年 72,400,552.61 7,240,055.26 10.00%
3 年以上 27,695,525.76 15,560,074.95 56.18%
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3至4年 19,133,965.42 9,566,982.71 50.00%
5 年以上 8,561,560.34 5,993,092.24 70.00%
合计 5,528,017,062.60 123,272,080.21 2.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 17,372,833.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 912,640,866.71 89.75% 253,002,988.17 46.67%
1至2年 19,814,431.46 1.95% 12,439,764.58 2.29%
2至3年 5,287,301.90 0.52% 7,630,736.02 1.41%
3 年以上 79,141,134.87 7.78% 269,051,368.37 49.63%
合计 1,016,883,734.94 -- 542,124,857.14 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 3,208,250.00 7,101,570.75
合计 3,208,250.00 7,101,570.75
172
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
山西国际电力华光发电有限公司 0.00 16,139,398.00
合计 0.00 16,139,398.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
单项金额重大并 562,54 562,54 562,5
56.85 63.73 562,549,
单独计提坏账准 9,241.2 9,241.2 49,24
% % 241.21
备的其他应收款 1 1 1.21
按信用风险特征 427,06 385,61 320,1
43.15 41,454, 36.27 37,708, 282,418,
组合计提坏账准 5,366.7 9.71% 0,616.2 26,99 11.78%
% 750.47 % 234.34 757.77
备的其他应收款 5 8 2.11
989,61 948,15 882,6
100.00 41,454, 100.00 37,708, 844,967,
合计 4,607.9 9,857.4 76,23
% 750.47 % 234.34 998.98
6 9 3.32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
173
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
和信电力公司 562,549,241.21 不存在减值迹象
合计 562,549,241.21 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 223,694,313.10 2,236,943.13 1.00%
1 年以内小计 223,694,313.10 2,236,943.13 1.00%
1至2年 79,520,633.67 3,976,031.68 5.00%
2至3年 83,617,895.91 8,361,789.59 10.00%
3 年以上 40,232,524.07 26,879,986.07 66.81%
3至4年 2,385,346.87 1,192,673.44 50.00%
4至5年 4,028,557.04 2,014,278.52 50.00%
5 年以上 33,818,620.16 23,673,034.11 70.00%
合计 427,065,366.75 41,454,750.47 9.71%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,746,516.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
174
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项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 73,991,493.97 25,606,621.69
应收回投资款 29,030,000.00 29,030,000.00
待抵扣税金 10,054,486.55 69,906,126.37
备用金 48,145,935.39 24,061,919.80
职工保险 27,189,269.02 6,894,416.00
租赁费 29,958,191.59 3,550,118.44
保证金、抵押金 6,505,400.35 15,902,837.07
材料、工程款等 44,586,962.30 20,899,295.72
经营借款 720,152,868.79 686,824,898.23
合计 989,614,607.96 882,676,233.32
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
4-5 年
117,940,585.06
和信电力公司 经营借款 562,549,241.21 56.85%
元，5 年以上
444,608,656.15 元
庆兴煤业 经营借款 112,737,954.15 3 年以内 11.39% 8,751,137.64
山焦西山 往来及租赁费 54,876,718.53 4 年以内 5.55% 1,430,903.02
中诚资产管理有
应收回投资款 29,030,000.00 5 年以上 2.93% 20,321,000.00
限公司
众益公司 待收回投资 10,354,943.00 2 年以内 1.05% 517,747.15
合计 -- 769,548,856.89 -- 77.76% 31,020,787.81
175
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
1,774,084,397. 1,774,084,397. 1,853,483,594. 1,853,483,594.
原材料
76 76 07 07
1,083,415,497. 1,047,979,521.
库存商品 918,140,726.91 35,435,976.08 882,704,750.83 35,435,976.08
61 53
委托加工物资 2,046,357.85 2,046,357.85 9,247,793.64 9,247,793.64
2,694,271,482. 2,658,835,506. 2,946,146,885. 2,910,710,909.
合计 35,435,976.08 35,435,976.08
52 44 32 24
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 35,435,976.08 35,435,976.08
合计 35,435,976.08 35,435,976.08
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
176
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其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留抵进项税 68,921,138.64 113,685,987.92
预（多）缴所得税 7,100,000.00 52,818,703.42
合计 76,021,138.64 166,504,691.34
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
150,014,500. 150,014,500. 150,014,500.
可供出售权益工具： 150,014,500.00
00 00 00
150,014,500. 150,014,500. 150,014,500.
按成本计量的 150,014,500.00
00 00 00
150,014,500. 150,014,500. 150,014,500.
合计 150,014,500.00
00 00 00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
177
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可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
山西国
际电力
100,014, 100,014,
华光发 10.00%
500.00 500.00
电有限
公司
太原燃
气集团 50,000,0 50,000,0
10.00%
有限公 00.00 00.00
司
150,014, 150,014,
合计 --
500.00 500.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
178
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
312,63 312,63
山西焦
0,641.5 0,641.5
化
1 1
和瑞实 22,012, 22,012,
业 340.53 340.53
179
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431,21 464,16
山焦财 32,955,
2,869.8 8,570.3
务 700.58
0 8
蓝焰煤 98,678, 98,678,
层气 739.24 739.24
西山保 484,25 484,25
障性住 5,627.3 5,627.3
房 3 3
124,37 127,45
西山贸 3,081,0
4,336.2 5,416.5
易 80.31
2 3
山西国
源煤电 36,453, 36,453,
有限责 224.51 224.51
任公司
永鑫西
4,000,0 4,000,0
山煤化
00.00 00.00
工
山焦三 4,250,0 4,250,0
多能源 00.00 00.00
1,517,8 1,553,9
36,036,
小计 67,779. 04,560.
780.89
14 03
1,517,8 1,553,9
36,036,
合计 67,779. 04,560.
780.89
14 03
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值 224,917,273.04 224,917,273.04
1.期初余额 224,917,273.04 224,917,273.04
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
180
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产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 224,917,273.04 224,917,273.04
二、累计折旧和累计
186,793,725.92 186,793,725.92
摊销
1.期初余额 186,793,725.92 186,793,725.92
2.本期增加金额 869,295.72 869,295.72
（1）计提或摊销 869,295.72 869,295.72
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 187,663,021.64 187,663,021.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值 37,254,251.40 37,254,251.40
1.期末账面价值 37,254,251.40 37,254,251.40
2.期初账面价值 38,123,547.12 38,123,547.12
181
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋及建筑物 1,285,983,738.74 未办妥产权
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 矿井及建筑物 合计
10,725,708,846 18,494,901,546 7,042,627,906. 4,864,086,265. 41,739,711,004
一、账面原值： 612,386,439.78
.11 .76 08 30 .03
10,698,808,998 18,424,202,902 6,983,665,997. 4,896,152,373. 41,614,285,534
1.期初余额 611,455,263.75
.33 .38 03 18 .67
2.本期增加
26,899,847.78 70,698,644.38 58,961,909.05 1,360,596.03 -32,066,107.88 125,854,889.36
金额
（1）购置 70,698,644.38 58,961,909.05 1,360,596.03 131,021,149.46
（2）在建
26,899,847.78 -32,066,107.88 -5,166,260.10
工程转入
（3）企业
0.00
合并增加
0.00
3.本期减少
429,420.00 429,420.00
金额
（1）处置
429,420.00 429,420.00
或报废
0.00
10,725,708,846 18,494,901,546 7,042,627,906. 4,864,086,265. 41,739,711,004
4.期末余额 612,386,439.78
.11 .76 08 30 .03
3,981,669,216. 9,017,512,524. 4,852,362,926. 1,581,858,212. 19,921,983,907
二、累计折旧 488,581,026.50
81 62 72 86 .51
1.期初余额 3,833,961,834. 8,519,594,457. 4,725,841,464. 475,015,639.63 1,548,985,740. 19,103,399,136
182
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55 50 55 68 .91
2.本期增加
147,707,382.26 497,918,067.12 126,521,462.17 13,981,924.27 32,872,472.18 819,001,308.00
金额
（1）计提 147,707,382.26 497,918,067.12 126,521,462.17 13,981,924.27 32,872,472.18 819,001,308.00
3.本期减少
416,537.40 416,537.40
金额
（1）处置
416,537.40 416,537.40
或报废
3,981,669,216. 9,017,512,524. 4,852,362,926. 1,581,858,212. 19,921,983,907
4.期末余额 488,581,026.50
81 62 72 86 .51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
6,744,039,629. 9,477,389,022. 2,190,264,979. 3,282,228,052. 21,817,727,096
四、账面价值 123,805,413.28
30 14 36 44 .52
1.期末账面 6,744,039,629. 9,477,389,022. 2,190,264,979. 3,282,228,052. 21,817,727,096
123,805,413.28
价值 30 14 36 44 .52
2.期初账面 6,864,847,163. 9,904,608,444. 2,257,824,532. 3,347,166,632. 22,510,886,397
136,439,624.12
价值 78 88 48 50 .76
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
183
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
通用设备
运输设备
专用设备
合计
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 1,285,983,738.74 正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
母公司马兰矿
南翼瓦斯治理 309,362,619.00 309,362,619.00 28,392,619.04 28,392,619.04
专用巷
母公司马兰矿
瓦斯抽采管路 24,413,964.06 24,413,964.06 24,413,964.06 24,413,964.06
延伸
母公司西铭矿
旧矿部锅炉房 8,958,042.77 8,958,042.77 8,958,042.77 8,958,042.77
改造
母公司-西铭矿
-井下胶轮车换 10,921,104.00 10,921,104.00 10,240,584.00 10,240,584.00
装站
184
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母公司-调度通
26,281,482.06 26,281,482.06 26,281,482.06 26,281,482.06
讯系统改造
母公司-西铭选
-原煤浅槽分选 38,042,045.00 38,042,045.00 38,042,045.00 38,042,045.00
系统改造
母公司镇城底
矿下组煤回风 5,020,000.00 5,020,000.00 5,020,000.00 5,020,000.00
大巷
母公司-八字山
回风井建设工 108,501,199.70 108,501,199.70 101,250,084.20 101,250,084.20
程
母公司-辅助运
42,333,287.41 42,333,287.41 42,333,287.41 42,333,287.41
输系统改造
母公司-矿山急
救中心二期
155,209,139.10 155,209,139.10 146,708,255.87 146,708,255.87
（门急诊医技
楼）
晋兴斜沟大井
981,895,528.30 981,895,528.30 981,895,528.32 981,895,528.32
及选煤厂
固贤项目 2,449,667.13 2,449,667.13 2,449,667.13 2,449,667.13
晋兴岢瓦铁路 44,062,487.00 44,062,487.00 44,062,487.00 44,062,487.00
晋兴斜沟小井 20,431,974.54 20,431,974.54 20,431,974.54 20,431,974.54
晋兴能源中通
110,258,119.90 110,258,119.90 101,494,724.89 101,494,724.89
公司
1,164,658,818. 1,164,658,818. 1,102,855,745. 1,102,855,745.
奥隆水泥厂
00 00 33 33
华通水泥-新建
298,658,464.00 298,658,464.00 262,143,873.65 262,143,873.65
水泥项目
义城煤业项目 58,844,288.00 58,844,288.00
母公司-马兰二
8,533,067.17 8,533,067.17 8,533,067.17 8,533,067.17
矿工程
马兰矿-技改工
118,152,000.00 118,152,000.00 118,152,000.00 118,152,000.00
程
西铭矿—技改
106,711,144.59 106,711,144.59 106,711,144.59 106,711,144.59
工程
西曲矿—技改
115,841,263.00 115,841,263.00 115,841,263.00 115,841,263.00
工程
镇城底矿—技
57,023,550.15 57,023,550.15 57,023,550.15 57,023,550.15
改工程
185
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兴能公司二期
238,604,024.50 238,604,024.50 245,891,264.14 245,891,264.14
工程
60 万吨焦化改
扩建古交市气 630,968,209.03 630,968,209.03 626,355,419.39 626,355,419.39
源替代工程
60 万吨/年清
洁型焦化及余
5,280,254.14 5,280,254.14 5,280,254.14 5,280,254.14
热综合利用发
电工程项目
西山华通建材
建筑安装工程 59,506,935.85 59,506,935.85 59,506,935.85 59,506,935.85
投资
古交发电-2*66
万千瓦低热值 382,958,873.40 382,958,873.40 147,022,951.16 147,022,951.16
煤热电项目
临汾能源-西山
登福康 60 万吨 547,636,733.40 547,636,733.40 494,923,734.26 494,923,734.26
技改工程
临汾能源光道
44,363,723.80 44,363,723.80 43,784,471.81 43,784,471.81
基本建设工程
临汾能源-西山
圪堆 60 万吨技 147,793,070.30 147,793,070.30 128,752,713.25 128,752,713.25
改工程
临汾能源-西山
鸿兴 60 万吨技 305,013,874.90 305,013,874.90 273,108,485.16 273,108,485.16
改工程
临汾能源-煤仓
20,669,814.33 20,669,814.33 20,669,814.33 20,669,814.33
工程
兴能二期元家
11,388,721.11 11,388,721.11 11,388,721.11 11,388,721.11
山灰场改造
矸石山封场规
划治理工程 14,237,892.87 14,237,892.87 14,237,892.87 14,237,892.87
（二标段）
其他工程 239,555,999.50 239,555,999.50 130,462,278.54 130,462,278.54
6,464,541,382. 6,464,541,382. 5,554,620,326. 5,554,620,326.
合计
01 01 19 19
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
186
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工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
60 万
吨焦
化改
扩建 626,35 630,96
88,186 4,612, 71.55 项目
古交 5,419. 8,209. 其他
.48 789.64 % 后期
市气 39 03
源替
代工
程
60 万
吨/年
清洁
型焦
化及
48,463 5,280, 5,280, 项目
余热 1.09% 其他
.05 254.14 254.14 后期
综合
利用
发电
工程
项目
兴能
245,89 238,60
公司 7,287,
1,264. 4,024. 完工 其他
二期 239.64
14 50
工程
晋兴
斜沟 981,89 981,89 279,45 金融
424,56 23.13 项目
大井 5,528. 5,528. 7,279. 机构
3.82 % 后期
及选 32 32 60 贷款
煤厂
晋兴 44,062 44,062
82,000 项目
岢瓦 ,487.0 ,487.0 5.37% 其他
.00 后期
铁路 0 0
古交
147,02 235,93 382,95
发电 562,28 项目
2,951. 5,922. 8,873. 6.81% 其他
2*66 8.00 后期
16 24 40
万千
187
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瓦低
热值
煤热
电项
目
奥隆 1,102, 61,803 1,164, 金融
116,60 99.88 项目
水泥 855,74 ,072.3 658,81 机构
3.00 % 后期
厂 5.33 5 7.68 贷款
华通
水泥- 262,14 36,514 298,65
111,30 26.83 项目 5,670,
新建 3,873. ,590.3 8,463. 其他
7.88 % 后期 555.56
水泥 65 2 97
项目
临汾
能源-
西山
128,75 19,040 147,79
圪堆 33,752 43.79 项目
2,713. ,357.0 3,070. 其他
60 万 .84 % 后期
25 0 25
吨技
改工
程
临汾
能源-
西山
273,10 31,905 305,01
鸿兴 40,991 74.41 项目
8,485. ,389.7 3,874. 其他
60 万 .00 % 后期
16 5 91
吨技
改工
程
临汾
能源-
西山
494,92 52,712 547,63
登福 56,050 97.70 项目
3,734. ,999.1 6,733. 其他
康 60 .52 % 后期
26 4 40
万吨
技改
工程
马兰
118,15 118,15
矿-技 12,012 98.36 项目
2,000. 2,000. 其他
改工 .10 % 后期
00 00
程
西铭 10,003 106,71 106,71 106.68 项目 其他
188
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矿-技 .00 1,144. 1,144. % 后期
改工 59 59
程
西曲
115,84 115,84
矿-技 11,584 100.00 项目
1,263. 1,263. 其他
改工 .00 % 后期
00 00
程
镇城
57,023 57,023
底矿- 5,695. 100.13 项目
,550.1 ,550.1 其他
技改 00 % 后期
5 5
工程
844,59 845,69
其他 1,098,
9,912. 8,172. 其他
工程 260.00
65 65
5,554, 443,62 5,990, 285,12
1,603, 7,287,
合计 620,32 3,380. 0.00 956,46 -- -- 7,835. --
500.69 239.64
6.19 44 6.99 16
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 3,346,465.70 2,614,825.11
专用设备 382,881.13 382,881.13
合计 3,729,346.83 2,997,706.24
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
189
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23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值 467,706,730.06 13,503,934.18 2,854,121,074.00 11,950,000.00 3,347,281,738.24
1.期初余额 467,706,730.06 13,503,934.18 2,854,121,074.00 11,950,000.00 3,347,281,738.24
2.本期增加
0.00
金额
（1）购置 0.00
（2）内部
0.00
研发
（3）企业
0.00
合并增加
0.00
3.本期减少金
0.00
额
（1）处置 0.00
0.00
4.期末余额 467,706,730.06 13,503,934.18 2,854,121,074.00 11,950,000.00 3,347,281,738.24
二、累计摊销 90,720,476.70 11,834,383.47 486,137,169.68 2,100,000.00 590,792,029.85
1.期初余额 84,128,742.98 11,335,010.13 453,802,563.02 1,800,000.00 551,066,316.13
2.本期增加
6,591,733.72 499,373.34 32,334,606.66 300,000.00 39,725,713.72
金额
（1）计提 6,591,733.72 499,373.34 32,334,606.66 300,000.00 39,725,713.72
190
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0.00
3.本期减少
0.00
金额
（1）处置 0.00
0.00
4.期末余额 90,720,476.70 11,834,383.47 486,137,169.68 2,100,000.00 590,792,029.85
三、减值准备 0.00
1.期初余额 0.00
2.本期增加
0.00
金额
（1）计提 0.00
0.00
3.本期减少
0.00
金额
（1）处置 0.00
0.00
4.期末余额 0.00
四、账面价值 0.00
1.期末账面
376,986,253.36 1,669,550.71 2,367,983,904.32 9,850,000.00 2,756,489,708.39
价值
2.期初账面
383,577,987.08 2,168,924.05 2,400,318,510.98 10,150,000.00 2,796,215,422.11
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
兴能发电一期灰场土地使用权 3,419,505.76 正在办理中
兴能发电厂区土地使用权（一期） 38,125,143.26 正在办理中
兴能发电灰场土地使用权（二期） 21,109,056.98 正在办理中
兴能发电厂区土地使用权（二期） 26,112,315.31 正在办理中
合计 88,766,021.31
其他说明：
191
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26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
1,577,726,233. 1,577,726,233.
武乡西山发电
43 43
1,577,726,233. 1,577,726,233.
合计
43 43
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
a.商誉的确认过程
本公司于2012年8月支付人民币15000000元收购了武乡发电100%的股权。合并成本超过获得的武乡发电可辨认资产、负债公
允价值的差额人民币1577726233.43元，确认为与武乡发电相关的商誉。
b.期末经测试商誉不存在减值情形，故未计提减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
土地租赁费 7,738,737.36 117,253.62 7,621,483.74
黑沟荒地租赁费 1,020,000.00 20,000.00 1,000,000.00
合计 8,758,737.36 137,253.62 8,621,483.74
其他说明
192
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29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
应收账款（坏账准备） 98,015,423.43 24,637,593.30 97,837,106.84 24,459,276.71
其他应收款（坏账准
25,886,323.91 6,471,580.98 25,886,323.91 6,471,580.98
备）
长期股权投资（股权
18,077,796.80 4,519,449.20 18,077,796.80 4,519,449.20
投资差额）
资本性支出 11,335,759.96 2,833,939.99 11,335,759.96 2,833,939.99
应付工资（已计提未
183,434,985.88 45,858,746.47 183,434,985.88 45,858,746.47
支付）
固定资产折旧 77,735,271.88 19,433,817.97 77,735,271.88 19,433,817.97
政府补助 37,696,400.00 9,424,100.00 37,696,400.00 9,424,100.00
在建工程（试运行收
289,148,996.08 72,287,249.02 289,148,996.08 72,287,249.02
入-费用）
安全费及维简费资本
2,097,194,321.52 524,298,580.38 2,097,194,321.52 524,298,580.38
性支出折旧
无形资产摊销 1,588,544.96 397,136.24 1,588,544.96 397,136.24
合计 2,840,113,824.42 710,162,193.55 2,839,935,507.83 709,983,876.96
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 710,162,193.55 709,983,876.96
193
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留抵进项税 107,684,957.21 115,338,350.43
预付工程设备款 2,477,539,613.81 2,590,844,869.43
合计 2,585,224,571.02 2,706,183,219.86
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 200,000,000.00
抵押借款 354,862,191.16 354,760,776.62
保证借款 200,000,000.00 200,000,000.00
信用借款 4,255,000,000.00 2,734,000,000.00
合计 4,809,862,191.16 3,488,760,776.62
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
194
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,320,000,000.00 1,594,064,209.79
银行承兑汇票 1,590,412,362.57 500,000,000.00
合计 2,910,412,362.57 2,094,064,209.79
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 5,595,700,164.30 4,895,198,585.58
1－2 年（含 2 年） 1,239,126,446.17 2,042,281,363.88
2－3 年（含 3 年） 515,384,984.39 293,452,996.42
3 年以上 175,376,368.09 590,914,511.71
合计 7,525,587,962.95 7,821,847,457.59
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山西焦煤煤炭运销总公司 284,200,545.03 未及时支付
山焦西山 546,476,575.76 未及时支付
山西焦煤公路煤炭销售管理公司 48,988,687.86 未及时支付
北京国电清新环保技术股份有限公司 45,565,816.82 未及时支付
195
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合计 925,231,625.47 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 512,181,375.62 297,589,348.22
1－2 年（含 2 年） 42,039,189.83 39,148,453.73
2－3 年（含 3 年） 31,405,772.51 31,772,594.45
3 年以上 12,973,365.76 15,442,504.70
合计 598,599,703.72 383,952,901.10
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
国电太一发电有限责任公司 24,169,525.05 未及时结算
天津天铁炼焦化工有限公司 19,343,924.69 未及时结算
大唐太原第二热电厂 7,359,659.05 未及时结算
中电投山西娘子关发电有限公司 2,366,736.07 未及时结算
山西光大焦化气源有限公司 1,845,122.73 未及时结算
合计 55,084,967.59 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 722,925,955.56 1,163,450,931.93 1,152,398,398.52 733,978,488.97
196
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、离职后福利-设定
130,638,528.64 206,570,493.82 190,424,117.05 146,784,905.41
提存计划
三、辞退福利 9,390,427.40 9,390,427.40
合计 853,564,484.20 1,379,411,853.15 1,352,212,942.97 880,763,394.38
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
281,970,844.90 878,859,655.98 958,459,792.61 202,370,708.27
和补贴
2、职工福利费 75,446,693.41 75,446,693.41
3、社会保险费 1,996,014.17 91,805,208.80 76,521,948.18 17,279,274.79
其中：医疗保险
1,539,619.08 57,089,073.32 42,655,390.16 15,973,302.24
费
工伤保险
330,300.32 30,611,941.10 30,382,922.47 559,318.95
费
生育保险
319,496.48 319,280.48 216.00
费
补充医疗保险 35,053.34 3,010,244.90 2,391,162.07 654,136.17
互助金 91,041.43 774,453.00 773,193.00 92,301.43
4、住房公积金 102,451,914.81 87,899,765.13 7,962,745.55 182,388,934.39
5、工会经费和职工教
332,911,339.94 7,369,293.83 10,671,710.76 329,608,923.01
育经费
6、短期带薪缺勤 3,595,841.74 22,070,314.78 23,335,508.01 2,330,648.51
合计 722,925,955.56 1,163,450,931.93 1,152,398,398.52 733,978,488.97
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,533,693.54 210,076,475.80 186,834,618.08 27,775,551.26
2、失业保险费 125,039,364.70 -3,670,405.98 3,425,074.97 117,943,883.75
3、企业年金缴费 1,065,470.40 164,424.00 164,424.00 1,065,470.40
合计 130,638,528.64 206,570,493.82 190,424,117.05 146,784,905.41
其他说明：
197
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 121,270,256.86 25,899,047.14
营业税 2,757,575.87
企业所得税 19,515,010.64 20,868,194.49
个人所得税 23,574,447.94 25,103,716.47
城市维护建设税 7,584,603.22 3,524,412.83
资源税 31,959,605.82 29,038,809.36
房产税 1,215,878.76 132,583.94
土地使用税 427,683.21 341,798.51
车船税 6,840.00 6,840.00
教育费附加 6,031,540.66 2,766,029.79
矿产资源补偿费 46,471,367.74 46,471,367.74
河道管理费 3,165,078.79 3,044,416.31
残疾人就业保障金 52,002,611.86 54,580,070.50
民兵统筹 137,671.20 137,671.20
采矿排水水资费 5,496,963.00 21,752,157.00
合计 318,859,559.70 236,424,691.15
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 35,129,533.33 42,429,358.61
企业债券利息 168,327,868.86 66,885,245.91
短期借款应付利息 19,985,830.00 2,645,512.59
闫福臣 1,705,977.72 1,477,136.06
国债转贷利息 928,219.18 1,296,149.05
合计 226,077,429.09 114,733,402.22
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
198
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
班中餐 32,445,869.92 27,231,060.58
补偿款 19,957,305.70 35,025,026.62
材料工程款等 84,605,611.28 90,910,181.50
抵押金、保证金 18,026,668.90 27,002,001.49
服务费 15,787,670.66 41,749,808.97
个人部分薪酬 242,654,483.08 314,509,875.11
林业基金、水资源费等 31,830,566.25 12,791,694.77
取暖费 778,684.00 34,127,581.74
往来款 124,694,712.41 81,315,966.53
运费 6,007,030.44 9,451,408.14
暂估征地社保费 19,560,488.00 19,708,292.80
港杂费 25,736,337.85 21,556,949.73
工会费用 30,206,658.11 30,177,133.17
资产收购款 53,685,632.14 53,861,769.52
采矿权价款 1,898,801,308.43 1,898,801,308.43
土地出让金 18,846,300.00 11,000,000.00
代收代付款职工住房公积金 1,071,696.56 160,451,426.73
借款 48,992,838.46 7,060,751.93
合计 2,673,689,862.19 2,876,732,237.76
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山西省国土资源厅 1,800,000,000.00 未及时支付
199
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张麦生 98,801,308.43 资产收购款，正在办理债权转股权
古县众益公司 53,682,060.09 资产收购款
晋能燃料有限公司 23,855,501.24 未及时支付
岢瓦铁路项目部征地社保费 19,560,488.00 未及时支付
合计 1,995,899,357.76 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,453,459,435.92 2,963,667,353.02
合计 1,453,459,435.92 2,963,667,353.02
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,454,000,000.00 2,454,000,000.00
200
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
信用借款 5,569,627,272.00 4,122,145,454.00
组合担保 2,396,000,000.00 2,396,000,000.00
合计 10,419,627,272.00 8,972,145,454.00
长期借款分类的说明：
质押借款2,454,000,000.00元系以兴能发电收费权质押取得的借款。
组合担保中530,000,000.00元系武乡发电以其生产设备抵押及由和本公司提供连带责任保证取得的
建设银行借款；组合担保中1,671,000,000.00元系武乡发电通过本公司提供连带责任保证、收费权质
押、土地抵押取得的借款；组合担保中195,000,000.00元系孙公司山西古县西山登福康煤业有限公
司以其采矿权抵押及由古县众益投资建设开发有限公司、子公司临汾能源两家股东提供保证。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
14 西山煤电 PPN001 1,997,948,233.06 1,997,120,680.32
14 西山煤电 PPN002 998,946,834.56 998,533,058.19
合计 2,996,895,067.62 2,995,653,738.51
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
14 西山
2,000,0 1,995,0 1,997,1 1,997,9
煤电 2014/8/ 67,628, 827,55
00,000. 3年 00,000. 20,680. 48,233.
PPN00 28 415.30 2.74
00 00 32 06
1
14 西山
1,000,0 997,50 998,53 998,94
煤电 2014/9/ 33,814, 413,77
00,000. 3年 0,000.0 3,058.1 6,834.5
PPN00 10 207.65 6.37
00 0 9 6
2
2,992,5 2,995,6 101,44 2,996,8
1,241,3
合计 -- -- -- 00,000. 53,738. 2,622.9 95,067.
29.11
00 51 5 62
201
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
造育林费 28,332,967.92 26,247,961.71
资源价款 241,540,000.00 241,540,000.00
合计 269,872,967.92 267,787,961.71
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
202
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 176,891,759.97 5,700,000.00 1,422,504.22 181,169,255.75 政府补助
合计 176,891,759.97 5,700,000.00 1,422,504.22 181,169,255.75 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
西铭矿锅炉除
尘器更新及大 75,000.00 75,000.00 与资产相关
修项目
省节能专项资
金—西铭选原 3,060,000.00 3,060,000.00 与资产相关
煤浅槽改造
节能改造项目 2,700,000.00 2,700,000.00 与资产相关
镇城底煤矿安
全改造中央基 2,408,800.00 2,408,800.00 与资产相关
建投资拨款
西曲煤矿安全 4,230,000.00 4,230,000.00 与资产相关
203
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
改造中央基建
投资拨款
西曲矿安全改
5,560,000.00 5,560,000.00 与资产相关
造项目
镇矿安全改造
672,600.00 672,600.00 与资产相关
项目
马兰矿安全改
11,510,000.00 11,510,000.00 与资产相关
造拨款
镇城底煤款中
央预算内项目
390,000.00 390,000.00 与资产相关
省级配套资金
预算
马兰矿采空区
水、底板奥灰
水和构造导水 5,840,000.00 5,840,000.00 与资产相关
等隐蔽灾害工
程建设项目
60 万吨/年清
洁型焦化余热
3,000,000.00 625,000.00 2,375,000.00 与资产相关
建设 2*15MW
发电项目
焦炉煤气热电
3,010,000.00 3,010,000.00 与资产相关
联产项目
生活污水处理
190,000.00 190,000.00 与资产相关
系统改造工程
环保资金 703,240.56 27,222.24 676,018.32 与资产相关
石灰石输送设
782,407.39 27,777.78 754,629.61 与资产相关
备环保资金
冷凝热专项资
3,750,000.12 124,999.98 3,625,000.14 与资产相关
金
除尘系统 342,592.65 11,111.10 331,481.55 与资产相关
废气、废水在
151,233.00 18,904.08 132,328.92 与资产相关
线监测
烟气脱硫设施
3,296,111.08 96,944.46 3,199,166.62 与资产相关
改造更新
省环保专项资
2,559,241.71 2,559,241.71 与资产相关
金
省节能专项资
790,243.90 790,243.90 与资产相关
金
204
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
直接空冷机组
冷端优化及吹
1,885,000.00 1,885,000.00 与资产相关
灰优化节能工
程
2*60 万千瓦机
组节能管理及 4,741,333.33 490,544.58 4,250,788.75 与资产相关
升级改造项目
省财政厅自动
监控设施补助 27,857.14 27,857.14 与资产相关
费
省环保局汞污
1,866,666.67 1,866,666.67 与资产相关
染控制补助费
省财政厅磨煤
机和除尘系统 2,800,000.00 2,800,000.00 与资产相关
节电改造款
2012 省财政节
3,375,000.00 3,375,000.00 与资产相关
能专项补贴
空冷装置加装
9,860,199.17 9,860,199.17 与资产相关
尖峰冷却系统
净水处理 8,818,399.25 8,818,399.25 与资产相关
中煤科工大太
原研究院研发 250,000.00 250,000.00 与资产相关
项目拨款
西山煤电集团
公司战略性新
72,000,000.00 72,000,000.00 与资产相关
兴产业发展资
金
兴县环保局锅
炉脱硫除尘改 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
造补助款
煤补资金 6,600,000.00 5,700,000.00 12,300,000.00 与资产相关
空冷乏汽余热
8,645,834.00 8,645,834.00 与资产相关
利用工程
合计 176,891,759.97 5,700,000.00 1,422,504.22 0.00 181,169,255.75 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
205
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
3,151,200,00 3,151,200,00
股份总数
0.00 0.00
其他说明：
除公司的主要高管人员持股尚处于限售状态外，公司99.999%股份均已上市流通。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 773,049,531.38 773,049,531.38
其他资本公积 159,067,851.39 159,067,851.39
合计 932,117,382.77 932,117,382.77
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
206
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 106,994,974.01 291,254,722.23 73,187,103.21 325,062,593.03
维简费 4,230,902.71 63,559,156.80 4,993,623.26 62,796,436.25
转产基金 502,838,782.57 502,838,782.57
环境治理基金 209,560,064.08 209,560,064.08
合计 823,624,723.37 354,813,879.03 78,180,726.47 1,100,257,875.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备情况说明：专项储备包括母公司专项储备和子公司专项储备中母公司按持股比例享有的份额。安全费用本期用于费
用性支出为71715603.95元，资本性支出为1471499.26元；维简费本期全部为费用性支出4993623.26元。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,717,420,368.81 1,717,420,368.81
合计 1,717,420,368.81 1,717,420,368.81
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 9,426,933,037.80 9,300,501,720.21
调整后期初未分配利润 9,426,933,037.80 9,300,501,720.21
加：本期归属于母公司所有者的净利润 109,297,590.68 141,047,720.88
减：提取法定盈余公积 5,162,803.29
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应付普通股股利 9,453,600.00
期末未分配利润 9,536,230,628.48 9,426,933,037.80
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,425,252,370.27 6,098,194,178.45 9,159,438,270.16 6,399,559,831.35
其他业务 158,331,567.78 86,687,942.65 120,995,666.01 94,461,412.96
合计 8,583,583,938.05 6,184,882,121.10 9,280,433,936.17 6,494,021,244.31
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,756,511.89 296,087.68
城市维护建设税 35,210,574.37 46,248,849.25
教育费附加 28,087,081.32 38,110,587.93
资源税 222,030,928.83 271,659,337.19
合计 287,085,096.41 356,314,862.05
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 30,624,896.11 31,165,420.73
折旧费 22,535,960.03 22,793,752.35
修理费 38,537,410.96 16,720,690.06
材料及低值易耗品 1,442,592.95 1,931,873.83
水电费 9,640,412.61 9,715,683.67
208
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办公费 82,771.16 104,742.30
差旅费 2,369,511.18 2,424,041.00
财产保险费 2,066,768.49 2,604,757.00
租赁费 120,000.00 60,000.00
装卸费 18,621,531.56 14,982,567.02
运输费 489,485,306.14 513,234,245.37
业务费 464,884.28 282,146.20
港口运杂费 93,584,527.44 153,483,766.62
会议费 22,140.20 12,878.00
煤炭销售服务费 1,130,000.00 0.00
焦炭销售服务费 1,233,227.45 11,955.20
仓储保管费 0.00 981,400.00
广告宣传费 100,205.00 208,640.00
其他支出 3,363,234.13 1,756,291.34
合计 715,425,379.69 772,474,850.69
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料及低值易耗品 19,145,555.07 14,812,789.91
职工薪酬 269,015,493.28 403,105,071.80
电费 4,833,854.04 8,956,096.97
折旧费 30,449,492.43 25,937,749.79
修理费 204,917,130.05 149,958,713.27
办公费 6,623,446.22 6,261,617.09
差旅费 2,151,100.71 2,697,443.23
会议费 198,086.59 1,001,694.53
业务招待费 1,395,795.55 2,036,056.05
咨询费 1,530,532.29 1,533,720.76
聘请中介机构费 7,923,681.02 4,387,127.06
排污费 228,066.00 288,639.00
水费 1,348,445.03 1,964,257.05
取暖费 3,035,421.45 284,236.95
209
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研究费用 50,915,543.91 89,094,695.75
租赁费 37,545,743.64 36,064,845.87
财产保险费 4,869,384.35 5,296,576.23
运输费 2,449,178.79 1,662,686.77
无形资产摊销 6,854,893.46 6,486,034.89
警卫消防费 945,767.84 1,526,496.50
房产税 15,368,091.33 18,408,866.65
印花税 4,078,015.60 3,187,059.85
土地使用税 9,429,832.27 8,976,796.44
残疾人就业保障基金 454,297.85 37,100.00
绿化费 327,478.15 627,514.61
董事会经费 252,582.49 25,325.76
劳务费 1,454,587.37 1,084,576.24
长期待摊费用摊销 117,253.62 117,253.62
其他支出 11,562,580.91 12,025,121.05
合计 699,421,331.31 807,846,163.69
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 523,024,986.35 534,662,541.43
减：利息收入 16,886,034.52 15,278,829.66
其他 3,959,204.22 2,272,801.53
合计 510,098,156.05 521,656,513.30
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 21,119,349.91 12,359,180.93
合计 21,119,349.91 12,359,180.93
其他说明：
210
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67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 36,036,780.89 25,491,310.23
合计 36,036,780.89 25,491,310.23
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置利得 2,000.00 -5,950.16
债务重组利得 3,349,800.00
政府补助 1,566,328.62 1,693,902.04
罚没收入 1,597,538.00 1,549,239.00
其他 1,584,060.70 1,355,433.66
合计 8,099,727.32 4,592,624.54
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
与资产相
环保资金 27,222.24 54,444.48
关
石灰石输
与资产相
送设备环 27,777.78 55,555.56
关
保资金
冷凝热专 与资产相
124,999.98 249,999.96
项资金 关
与资产相
除尘系统 11,111.10 22,222.20
关
211
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废气、废水 与资产相
18,904.08 37,808.16
在线监测 关
烟气脱硫
与资产相
设施改造 96,944.46 193,888.92
关
更新
60 万吨/年
清洁型焦
化余热建 与资产相
625,000.00 663,780.38
设 关
2*15MW
发电项目
2*60 万千
瓦机组节
与资产相
能管理及 490,544.58 416,202.38
关
升级改造
项目
园林绿化 与收益相
143,824.40
补助 关
1,566,328. 1,693,902.
合计 -- -- -- -- -- --
62 04
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 12,882.60 12,882.60
对外捐赠 3,000.00 14,220.00 3,000.00
赔偿金 2,080,749.00 482,832.00 2,080,749.00
罚款支出 8,723,463.74 4,515,252.32 8,723,463.74
其他 498,657.04 118,378.09 498,657.04
合计 11,318,752.38 5,130,682.41 11,318,752.38
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
212
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 55,028,339.34 86,112,512.77
合计 55,028,339.34 86,112,512.77
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 198,370,259.41
按法定/适用税率计算的所得税费用 55,028,339.34
所得税费用 55,028,339.34
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 14,872,450.30 14,760,764.13
政府补助 1,000,000.00
罚款及违约金收入 616,132.69 44,500.00
税费手续费返还 1,477,822.36
租赁收入
往来款 1,394,706.44 726,475.09
抵押金 174,097,574.00 102,238.02
备用金 59,029.00
其他 29,681,118.80 19,889,351.85
合计 222,139,804.59 36,582,358.09
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
代付铁路运费 600,986,084.60 647,424,526.70
运费 1,203,833.36 895,747.29
租赁费 1,875,722.75 1,037,715.90
班中餐费 12,434,763.90 16,277,226.10
办公费 3,177,457.08 3,713,173.26
借备用金 15,140,449.84 9,182,254.56
财产保险费 10,654,011.39 4,588,386.57
差旅费 4,034,280.79 4,661,455.17
会议费 292,410.20 872,640.00
港杂费 29,500,000.00 6,000,000.00
业务招待费 723,878.80 1,497,259.25
试验检验费 1,085,015.01 1,030,334.45
排污费 500,201.66 1,811,167.00
罚款支出 1,055,897.04 197,000.00
煤炭销售服务费 380,000.00 320,000.00
绿化费 60,549.60 46,343.00
咨询费 779,975.40 616,000.00
警卫消防费 255,098.00 804,227.00
修理费 2,538,877.01
取暖费 10,802,314.50
手续费 1,281,984.66 1,834,296.75
中介机构费 2,188,927.35
董事会经费 17,500.00
材料及低耗 2,764,416.98
其他支出 74,685,235.40 61,949,207.81
合计 778,401,385.32 764,776,460.81
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
214
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据融资 1,300,000,000.00
合计 1,300,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 143,341,920.07 254,601,860.79
加：资产减值准备 21,119,349.91 12,359,180.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
787,106,699.08 794,060,743.78
生物资产折旧
无形资产摊销 39,725,713.72 43,023,889.19
长期待摊费用摊销 137,253.62 142,253.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资
10,882.60 -5,950.16
产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 510,098,156.05 521,656,513.30
投资损失（收益以“－”号填列） -36,036,780.89 -25,491,310.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-178,316.59 -246,034.75
填列）
215
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存货的减少（增加以“－”号填列） 251,875,402.80 340,817,928.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-1,176,418,593.87 -1,764,040,800.07
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-21,132,255.34 -740,246,074.52
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 519,649,431.16 -563,367,799.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 5,065,103,406.52 3,487,294,223.05
减：现金的期初余额 3,755,076,132.65 2,986,570,439.43
现金及现金等价物净增加额 1,310,027,273.87 500,723,783.62
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 5,065,103,406.52 3,755,076,132.65
三、期末现金及现金等价物余额 5,065,103,406.52 3,755,076,132.65
其他说明：
216
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75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 109,497,362.57 票据保证金
固定资产 2,169,632,551.13 抵押借款
土地使用权抵押借款、采矿权抵押借
无形资产 446,238,443.04
款
合计 2,725,368,356.74 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日 购买日的 购买日至 购买日至
217
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名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 期末被购 期末被购
买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
218
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（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
219
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
太原市万柏林
西山热电 山西省太原市 区白家庄路 75 制造业 91.65% 设立
号
古交市屯兰街
兴能发电 山西省古交市 制造业 80.00% 设立
办木瓜会村
山西省吕梁兴 吕梁兴县魏家
晋兴能源 采掘业 80.00% 设立
县 滩镇斜沟村
临汾市尧都区
临汾西山能源 山西省临汾市 广宣街地矿大 制造业 100.00% 设立
酒店
太原市万柏林
区白矿五二街
西山华通建材 山西省太原市 制造业 51.00% 设立
白家庄矿招待
所二楼
古交市镇城底
义城煤业 山西省古交市 采掘业 51.00% 设立
镇义里村
京唐焦化 曹妃甸工业区 曹妃甸工业区 制造业 50.00% 设立
古交市马兰镇
西山华通水泥 山西省古交市 制造业 97.00% 设立
营立村上河滩
古交西山发电 山西省古交市 古交市 制造业 100.00% 设立
太原市古交马 同一控制下企
西山煤气化 山西省太原市 制造业 100.00%
兰镇 业合并
非同一控制下
武乡西山发电 山西省武乡县 山西省武乡县 制造业 100.00%
企业合并
西山永鑫煤炭 山西省安泽县 山西省安泽县 制造业 60.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司在子公司京唐焦化的持股比例50%，在京唐焦化董事会中，本公司派出董事人数为 4 人，另一股东首钢京唐钢铁联
合有限责任公司派出董事人数为 3 人，本公司可以主导董事会的决策。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
220
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其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
兴能发电 20.00% -1,428,442.92 262,181,259.23
晋兴能源 20.00% 27,404,774.46 1,569,042,493.65
京唐焦化 50.00% 9,423,603.63 992,810,658.56
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
439,10 4,928, 5,367, 1,594, 2,462, 4,056, 329,59 5,086, 5,416, 1,635, 2,462, 4,098,
兴能
8,169. 476,31 584,48 657,35 020,83 678,18 3,062. 926,60 519,67 825,32 645,83 471,16
发电
56 4.86 4.42 4.27 4.00 8.27 92 8.43 1.35 6.58 4.00 0.58
5,599, 12,630 18,230 7,986, 2,392, 10,378 4,418, 12,931 17,349 8,292, 1,407, 9,699,
晋兴
685,70 ,371,6 ,057,3 237,69 202,42 ,440,1 238,80 ,145,5 ,384,3 600,34 395,45 995,80
能源
5.07 67.97 73.04 8.13 6.20 24.33 1.47 94.96 96.43 6.46 4.00 0.46
1,956, 2,779, 4,736, 1,189, 1,560, 2,749, 1,684, 2,885, 4,569, 1,043, 1,560, 2,603,
京唐
889,44 963,75 853,20 231,62 000,00 231,62 095,77 870,55 966,33 192,22 000,00 192,22
焦化
8.15 6.51 4.66 8.04 0.00 8.04 9.50 1.19 0.69 0.83 0.00 0.83
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
786,214,95 -7,142,214. -7,142,214. 308,574,69 823,871,88 225,397,23
兴能发电 408,036.47 408,036.47
2.37 62 62 6.46 4.51 6.67
2,124,189, 137,023,87 137,023,87 490,282,98 2,470,507, 207,709,93 207,709,93 -1,135,486,
晋兴能源
083.22 2.26 2.26 3.76 144.85 5.72 5.72 874.07
2,081,103, 18,847,207 18,847,207 -623,351,7 2,549,919, 25,054,887 25,054,887 560,644,72
京唐焦化
163.50 .27 .27 33.28 708.63 .24 .24 2.53
221
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其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
山西焦化股份 山西省洪洞县 山西省洪洞县 制造业 11.50% 权益法
太原市新晋祠 太原市新晋祠
山焦财务 金融业 20.00% 权益法
路一段一号 路一段一号
太原市万柏林 太原市万柏林
西山保障房公
区西外环路 88 区西外环路 88 制造业 49.00% 权益法
司
号 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
222
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
兴光输电 -11,045,019.72
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
223
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
224
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山西焦煤集团公 新晋祠路一段 1
制造业 397,172.00 54.40% 54.40%
司 号
本企业的母公司情况的说明
焦煤集团公司由山西省人民政府国有资产监督管理委员会直接监管。以煤炭开采加工为主，集矿井建
设、煤矿机械制造、机电设备修造、发供电、化工、建筑安装、建材、运输、进出口贸易以及三产服
务业于一体的主业突出、综合发展的多元化大型企业集团。
本企业最终控制方是山西省人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山西焦煤建筑（集团）有限公司 本公司发起人股东
太原市杰森实业有限公司 本公司发起人股东
太原佳美彩印包装有限公司 本公司发起人股东
山焦国贸 受同一母公司控制
山焦国发 受同一母公司控制
山西焦化 受同一母公司控制
山西焦煤集团中源物贸有限责任公司（以下简称"中源物贸
受同一母公司控制
"）
山西焦煤集团日照有限责任公司（以下简称"山焦日照公司
受同一母公司控制
"）
霍州煤电集团有限责任公司（以下简称"霍州煤电"） 受同一母公司控制
山西焦煤爱钢装备再制造有限公司（以下简称"山焦爱钢"） 受同一母公司控制
山西焦煤集团公路煤焦物流有限责任公司（以下简称"山焦
受同一母公司控制
公路物流"）
山西焦煤集团有限责任公司煤炭销售总公司（以下简称"山 受同一母公司控制
225
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
焦销售总公司"）
山西焦煤集团投资有限公司（以下简称"山焦投资"） 受同一母公司控制
山焦财务 受同一母公司控制
山西汾西矿业集团化工有限责任公司（以下简称"汾西化工
受同一母公司控制
"）
山西焦煤运城盐化集团有限责任公司（以下简称"运城盐化
受同一母公司控制
"）
山西焦煤集团有限责公司金土地农业开发有限公司（以下
受同一母公司控制
简称"山焦金土地"）
山西省安瑞风机电气有限公司（以下简称"安瑞风机电气"） 受同一母公司控制
山西焦煤集团有限责任公司机关事务管理中心（以下简称"
受同一母公司控制
山焦机关事务管理中心"）
华晋焦煤有限责任公司（以下简称"华晋公司"） 受同一母公司控制
山西焦煤集团有限责任公司社会保障局（以下简称"山焦保
受同一母公司控制
障局"）
山西焦煤物资（上海）有限公司（以下简称"山焦物资上海
受同一母公司控制
公司"）
山西艾德信息技术有限公司（以下简称"艾德信息技术"） 受同一母公司控制
淮安南风鸿运工贸有限公司（以下简称"淮安南风工贸"） 受同一母公司控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山焦西山及其子
公司
入洗原煤及港
山焦西山 216,105,140.51 424,300,000.00 否 248,493,088.67
口配煤
山焦西山 燃料煤 79,631,333.40 152,810,000.00 否 11,424,707.78
山焦西山 混煤 否 50,555,657.42
山焦西山 精煤 16,300,421.30 96,020,000.00 否
山焦西山 专维费 1,160,243.89 51,710,000.00 否 21,029,424.92
山焦西山 取送车费 2,662,560.00 13,480,000.00 否 6,298,884.00
山焦西山 修理费 103,291,690.15 145,160,000.00 否 24,917,192.97
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山焦西山 固定资产租赁 22,000,000.00 否
山焦西山 设备 86,618,504.66 176,650,000.00 否 38,653,658.18
山焦西山 工程 160,347,624.20 1,212,140,000.00 否 475,190,406.97
山焦西山 材料 540,604,733.80 540,610,000.00 否 322,956,272.99
山焦西山 福利费支出 50,000,000.00 否 40,000,000.00
山焦西山 劳务费 30,301,345.73 50,000,000.00 否 66,391,590.06
山焦西山 水费 16,915,491.41 37,390,000.00 否 6,831,764.83
山焦西山 电力 10,517,309.91 22,180,000.00 否 10,107,042.30
山西焦煤及其子
公司（不含西山
煤电集团及其子
公司）
山焦国发 设备 37,220,000.00 否
焦煤集团公司及
材料 29,015,818.66 43,340,000.00 否 10,568,624.87
其他部分子公司
焦煤集团公司及
精煤 80,611,570.60 358,950,000.00 否
其他部分子公司
焦煤集团公司及
混煤 否 115,477,364.01
其他部分子公司
焦煤集团公司及
燃料煤 141,522,920.23 366,110,000.00 否 24,400,690.52
其他部分子公司
焦煤集团公司及
化工 20,000,000.00 否
其他部分子公司
焦煤集团公司及
修理费 10,000,000.00 否
其他部分子公司
焦煤集团公司及
其他 否 79,090,165.61
其他部分子公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山焦西山及其子公司
山焦西山 精煤 150,381,515.92 51,181,047.47
山焦西山 混煤 214,447,063.57 241,137,256.27
山焦西山 煤泥及矸石 5,545,130.70
山焦西山 原煤 5,641,025.64
山焦西山 电力 22,804,345.23
山焦西山 瓦斯电厂劳务费 43,341,452.92 4,861,332.10
227
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山焦西山 热力 26,732,171.07 32,844,369.69
山焦西山 材料 11,054,352.56 21,785,648.51
山焦西山 劳务 1,600,000.00
山焦西山 煤气安装设施费 554,369.24
山焦西山 固定资产出租 28,916,945.00
山西焦煤及其子公司（不含
西山煤电集团及其子公司）
山西焦化集团 精煤 118,612,482.81 100,988,871.69
山焦国贸 精煤 30,624,496.23
山焦国贸 焦炭 647,800.00
山焦国发 精煤 5,002,338.80
山焦国发 焦炭 5,808,208.37
中源物贸 精煤 152,272,979.12
运城盐化 混煤 177,690,102.43 119,371,063.58
山焦金土地 精煤 19,272,304.27
山焦物流 精煤 41,740,464.32
山焦物流 原煤 4,701,646.60
山焦物流 其他洗煤 580,341.88
焦煤集团公司及其他子公司 其他 94,099,885.89 9,035,860.29
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
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单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
山焦西山 办公楼及仓库租赁费 2,770,000.00 2,816,363.70
山焦西山 土地租赁费 10,770,000.00 11,427,500.00
山焦西山 固定资产租赁 47,240,000.00 30,497,804.16
合计 60,780,000.00 44,741,667.86
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
兴能发电 0.00 2004 年 02 月 10 日 2017 年 04 月 07 日 是
临汾西山能源 100,000,000.00 2015 年 10 月 28 日 2018 年 10 月 28 日 否
临汾西山能源 100,000,000.00 2015 年 12 月 16 日 2018 年 10 月 28 日 否
武乡西山发电 1,800,000,000.00 2012 年 11 月 16 日 2027 年 11 月 15 日 否
武乡西山发电 580,000,000.00 2012 年 11 月 16 日 2021 年 12 月 24 日 否
本公司子公司临汾公
司作为担保方：
山西古县西山登福康
230,000,000.00 2014 年 08 月 29 日 2019 年 08 月 28 日 否
煤业有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
229
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
山西焦煤 45,627,272.00 2008 年 05 月 30 日 2023 年 05 月 30 日 国债转贷
山西焦煤 230,000,000.00 2011 年 01 月 19 日 2017 年 12 月 26 日 委托财务公司贷款
山焦财务 200,000,000.00 2015 年 03 月 30 日 2018 年 03 月 30 日 长期借款
山焦财务 200,000,000.00 2015 年 09 月 30 日 2018 年 03 月 30 日 长期借款
山焦财务 100,000,000.00 2016 年 03 月 29 日 2017 年 03 月 29 日 短期借款
山焦财务 100,000,001.00 2016 年 04 月 15 日 2017 年 04 月 14 日 短期借款
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
货币资金
财务公司 954,602,797.40 1,276,943,795.42
应收利息
财务公司 62,833.33 62,833.33
应收账款
汾西矿业 2,520,000.00 25,200.00
山西焦化 36,754,914.94 367,549.15 80,179,497.16 801,794.97
运城盐化 8,786,799.22 87,867.99 8,786,799.22 439,339.96
山焦金土地 35,275,723.41 352,757.23 35,275,723.41 352,757.23
山焦国发 121,138,683.76 1,211,386.84 126,320,068.82 1,945,452.47
山焦国贸 565,155,485.30 30,779,932.63 640,187,923.10 31,429,686.45
230
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
山焦公路物流 10,191,714.19 101,917.14
山焦日照公司 19,502,308.75 195,023.09 32,241,171.89 322,411.72
中源物贸公司 4,601,715.41 46,017.15 20,318,624.22 203,186.24
山焦西山 611,388,183.85 11,129,485.68 462,710,971.15 8,806,313.98
淮安南风工贸
预付账款
山西焦化 1,070,219.90 1,070,219.90
山焦公路物流 421.00 1,882.10
山焦公路公司 4,411,370.37
霍州煤电集团公
7,400.00
司
其他应收款
山焦国发 9,114,421.60 91,144.22 6,992,994.60 349,649.73
山焦销售总公司 2,036,296.86 20,362.97
山焦公路公司 343,802.29 3,438.02
山焦西山 54,876,718.53 1,430,903.02 14,569,786.49 460,977.26
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
汾西化工 1,379,878.59 868,133.33
霍州煤电 4,534,229.01 5,434,229.01
山焦焦炭 1,820,049.14 270,000.00
运城盐化 497,700.00
山焦国发 133,715,890.33 107,057,406.39
山焦国贸 38,639,071.55 45,073,719.03
山西焦煤 299,895,144.65 230,599,614.51
山焦公路 415,775,467.38 332,215,903.38
山焦爱钢 1,045,497.91 2,945,497.91
安瑞风机公司 3,376,600.00 3,376,600.00
和泰绿化公司 5,584,499.00 1,524,251.00
山焦西山 2,962,441,521.99 3,370,079,362.86
应付利息
231
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
山西焦煤 1,770,900.98
山焦财务 820,416.70
其他应付款
山西焦煤 25,736,337.85 21,556,949.73
山焦西山 270,795,039.03 62,554,119.76
山焦机关事务管理中心 1,625,400.00 1,625,400.00
山焦公路 1,757,448.00
山焦保障局 180,602,044.49
山焦国发 148,020.00
预收账款
山焦西山 14,503,924.56 92,512,404.89
山焦国发
山焦国贸 138,410.00 138,410.00
山焦物资上海公司 1,597,626.32
山西焦化 4,376.00
山焦金土地 49,721.33
山焦香港公司 3,645,602.46
山焦焦炭 108,909.66
淮安南风工贸公司 323,432.22
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
232
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
233
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
234
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
4,258
按信用风险特征 4,089,7 3,991,3
100.00 98,312, ,154, 100.00 99,101, 4,159,05
组合计提坏账准 00,208. 2.40% 87,602. 2.33%
% 605.98 639.9 % 015.84 3,624.06
备的应收账款 57 59
0
4,258
4,089,7 3,991,3
100.00 98,312, ,154, 100.00 99,101, 4,159,05
合计 00,208. 2.40% 87,602. 2.33%
% 605.98 639.9 % 015.84 3,624.06
57 59
0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 2,976,341,946.28 29,763,419.46 1.00%
1 年以内小计 2,976,341,946.28 29,763,419.46 1.00%
1至2年 1,066,334,758.36 53,316,737.92 5.00%
2至3年 24,891,673.59 2,489,167.36 10.00%
3 年以上 22,131,830.34 12,743,281.24 57.58%
235
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3至4年 13,745,000.00 6,872,500.00 50.00%
5 年以上 8,386,830.34 5,870,781.24 70.00%
合计 4,089,700,208.57 98,312,605.98 2.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-788,409.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
236
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 278,78 251,13 113,9
100.00 27,657, 100.00 24,340, 89,592,8
组合计提坏账准 7,944.2 9.92% 0,457.6 33,44 21.36%
% 486.64 % 604.81 37.07
备的其他应收款 7 3 1.88
278,78 251,13 113,9
100.00 27,657, 100.00 24,340, 89,592,8
合计 7,944.2 9.92% 0,457.6 33,44 21.36%
% 486.64 % 604.81 37.07
7 3 1.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 218,030,175.84 2,180,301.76 1.00%
1 年以内小计 218,030,175.84 2,180,301.76 1.00%
1至2年 18,887,449.70 944,372.49 5.00%
2至3年 6,898,007.13 689,800.71 10.00%
3 年以上 34,972,311.60 23,843,011.68 68.18%
3至4年 3,055,633.64 1,527,816.82 50.00%
4至5年 132,398.61 66,199.31 50.00%
5 年以上 31,784,279.35 22,248,995.56 70.00%
合计 278,787,944.27 27,657,486.64 9.92%
确定该组合依据的说明：
237
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,316,881.83 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 107,391,805.63 24,913,374.21
应收回投资款 29,030,000.00 29,030,000.00
材料、工程款等 44,488,342.28 19,322,321.15
租赁费 29,958,191.59 16,401,537.65
保证金、抵押金 10,400.00 10,046,900.00
备用金 67,909,204.77 10,355,368.43
待抵扣税金 3,863,940.44
合计 278,787,944.27 113,933,441.88
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备期末余
238
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
末余额合计数的 额
比例
中诚资产管理有限
应收回投资款 29,030,000.00 5 年以上 10.41% 20,321,000.00
公司
山焦西山 销售材料款 48,842,699.46 1-3 年 17.52% 568,279.83
义城煤业 往来款 17,005,786.79 1 年以内 6.10% 170,057.87
临汾西山能源 往来款 10,867,128.60 1 年以内 3.90% 108,671.29
山焦国发 销售材料款 9,114,421.60 1 年以内 3.27% 91,144.22
合计 -- 114,860,036.45 -- 41.20% 21,259,153.21
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
10,545,368,593 10,545,368,593 10,505,368,593 10,505,368,593
对子公司投资
.61 .61 .61 .61
对联营、合营 1,389,995,918. 1,389,995,918. 1,357,040,218. 1,357,040,218.
企业投资 99 99 41 41
11,935,364,512 11,935,364,512 11,862,408,812 11,862,408,812
合计
.60 .60 .02 .02
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
兴能发电 1,224,806,400. 0.00 1,224,806,400.
239
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
00 00
888,581,020.0 888,581,020.0
西山热电 0.00
0 0
1,868,000,000. 1,868,000,000.
晋兴能源 0.00
00 00
1,930,000,000. 1,970,000,000.
临汾西山能源 40,000,000.00
00 00
1,503,580,300. 1,503,580,300.
西山煤气化 0.00
00 00
845,650,873.6 845,650,873.6
京唐焦化 0.00
1 1
西山华通建材 40,800,000.00 0.00 40,800,000.00
715,000,000.0 715,000,000.0
武乡西山发电 0.00
0 0
义城煤业 25,500,000.00 0.00 25,500,000.00
357,450,000.0 357,450,000.0
西山华通水泥 0.00
0 0
1,100,000,000. 1,100,000,000.
古交西山发电
00 00
西山永鑫煤炭 6,000,000.00 6,000,000.00
10,505,368,59 10,545,368,59
合计 40,000,000.00
3.61 3.61
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
312,63 312,63
山西焦
0,641.5 0,641.5
化
1 1
太原和
瑞能源 22,012, 22,012,
股份有 340.53 340.53
限公司
240
山西西山煤电股份有限公司 2016 年半年度报告全文
蓝焰煤 98,678, 98,678,
层气 739.24 739.24
431,21 464,16
山焦财 32,955,
2,869.8 8,570.3
务 700.58
0 8
山西安
泽西山
永鑫煤 4,000,0 4,000,0
化有限 00.00 00.00
责任公
司
西山保 484,25 484,25
障房公 5,627.3 5,627.3
司 3 3
山焦三 4,250,0 4,250,0
多 00.00 00.00
1,357,0 1,389,9
32,955,
小计 40,218. 0.00 0.00 0.00 0.00 95,918.
700.58
41 99
二、联营企业
1,357,0 1,389,9
32,955,
合计 40,218. 95,918.
700.58
41 99
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,456,614,107.74 3,703,333,693.29 4,720,800,885.78 3,892,881,967.75
其他业务 120,308,456.57 65,930,022.47 90,905,472.63 72,709,759.34
合计 4,576,922,564.31 3,769,263,715.76 4,811,706,358.41 3,965,591,727.09
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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权益法核算的长期股权投资收益 32,955,700.55 23,882,664.62
合计 32,955,700.55 23,882,664.62
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要是子公司西山煤气化处置报废资
非流动资产处置损益 -12,882.60
产损失。
主要是母公司园林绿化补助 10 万元，
计入当期损益的政府补助（与企业业务 兴能发电空冷器发电补助 63 万元，西
密切相关，按照国家统一标准定额或定 1,685,967.62 山热电公司环保脱硝收入 31 万元，武
量享受的政府补助除外） 乡西山发电、西山煤气化递延收益转入
61 万元。
主要是是晋兴能源支付材料设备款让
债务重组损益 3,349,800.00
利所致。
营业外支出：晋兴能源铁路事故赔偿
162 万元，临汾西山能源、西山煤气化
村民赔偿款 11 万元；母公司安监局罚
款支出 92 万元、兴能发电双细则考核
罚款 591 万元，京唐焦化、西山煤气化
除上述各项之外的其他营业外收入和支 公司、武乡西山发电环保罚款 146 万
-8,241,910.08
出 元，晋兴能源、临汾西山能源税务局罚
款支出 43 万元，其他支出 85 万元。
营业外收入：母公司罚款收入 14 万元,、
手续费返还 60 万元；晋兴能源对施工
单位罚款收入 135 万元，其他利得 98
万元。
减：所得税影响额 732,985.20
少数股东权益影响额 -1,240,724.86
合计 -2,711,285.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
0.67% 0.0347 0.0347
润
扣除非经常性损益后归属于公
0.69% 0.0355 0.0355
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件备置于公司证券部供投资者及有关部门查阅。
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