公司代码：600017 公司简称：日照港
日照港股份有限公司
2016 年半年度报告
（全文）
二○一六年七月二十九日
日照港股份有限公司（600017） 2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人 杜传志 、主管会计工作负责人 石汝欣 及会计机构负责人（会计主管人员） 孙
少波 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年上半年利润不分配，资本公积金不转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告包含若干公司对未来企业战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈
述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺
，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目 录
第一节 释义 ..................................................................................................4
第二节 公司简介 ..........................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..............................................................6
第四节 董事会报告. .....................................................................................7
第五节 重要事项 ........................................................................................16
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................24
第七节 优先股相关情况 ............................................................................26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................26
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................27
第十节 财务报告 ........................................................................................34
第十一节 备查文件目录 .............................................................................. 115
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 日照港股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
山东省国资委 指 山东省人民政府国有资产监督管理委员会
日照市国资委 指 日照市人民政府国有资产监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
中登公司上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
日照港集团 指 日照港集团有限公司（本公司控股股东）
岚山港务 指 日照港集团岚山港务有限公司（日照港集团全资子公司）
动力公司 指 日照港动力工程有限公司（本公司全资子公司）
港通公司 指 日照港通通信工程有限公司（本公司全资子公司）
港机公司 指 日照港机工程有限公司（本公司全资子公司）
外理公司 指 日照中理外轮理货有限公司（本公司持股 84%）
裕廊公司 指 日照港裕廊码头有限公司（本公司持股 70%）
岚山万盛 指 日照岚山万盛港业有限责任公司（本公司持股 50%）
山钢码头公司 指 日照港山钢码头有限公司（本公司持股 45%）
岚北公司 指 日照港岚北港务有限公司（本公司持股 40%）
财务公司 指 日照港集团财务有限公司（本公司持股 40%）
中联水泥 指 日照中联港口水泥有限公司（本公司持股 30%）
储配煤公司 指 山东兖煤日照港储配煤有限公司（本公司持股 29%）
东平铁路公司 指 东平铁路有限责任公司（本公司持股 24%）
枣临铁路公司 指 枣临铁路有限责任公司（本公司持股 3%）
利达公司 指 日照港利达船货代理有限公司（外理公司全资子公司）
新岚公司 指 日照港新岚木材检验有限公司（外理公司全资子公司）
山钢集团 指 山东钢铁集团有限公司
山东港湾 指 山东港湾建设集团有限公司
油品码头公司 指 日照港油品码头有限公司
晋瑞国际 指 香港晋瑞国际有限公司（持有万盛公司 50%股权）
“11 日照港”公司债券 指 日照港股份有限公司 2011 年公司债券
“13 日照港”公司债券 指 日照港股份有限公司 2013 年公司债券
瑞银证券 指 瑞银证券有限责任公司
申银万国 指 申银万国证券股份有限公司
申万宏源 指 申万宏源证券有限公司
中诚信证评 指 中诚信证券评估有限公司
鹏元资信 指 鹏元资信评估有限公司
中准会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日期间
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 日照港股份有限公司
公司的中文简称 日照港
公司的外文名称 RIZHAO PORT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 RIZHAO PORT
公司的法定代表人 杜传志
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 余慧芳 范守猛
联系地址 山东省日照市海滨二路81号 山东省日照市海滨二路81号
电话 0633-8388822 0633-8388822
传真 0633-8387361 0633-8387361
电子信箱 yhfang@rzport.com fansm@rzport.com
三、基本情况变更简介
本报告期公司基本情况未发生变更。
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 日照港股份有限公司 证券部
报告期内变更情况查询索引 本报告期公司信息披露及备置地点未发生变更
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 日照港 600017
公司债 上海证券交易所 11日照港 122121
公司债 上海证券交易所 13日照港 122289
六、公司报告期内注册变更情况
报告期内，公司根据相关规定，将原营业执照（注册号：370000018076502）、组织机构代码证
（代码：74096584-4）、税务登记证（税字号：371102740965844）进行“三证合一”，合并后公司
统一社会信用代码为：913700007409658444。
2016 年 4 月，根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议，公司调整经营范围，并于 4 月 14 日
办理完毕工商登记手续。具体内容详见公司公告。
报告期内，除上述事项外，公司无其他注册变更情况。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 2,161,835,386.45 2,202,767,544.44 -1.86
归属于上市公司股东的净利润 160,403,820.81 226,098,795.36 -29.06
归属于上市公司股东的扣除非经
159,309,214.88 225,779,479.89 -29.44
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 388,065,688.11 660,250,597.21 -41.22
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 10,295,058,217.53 10,121,019,930.38 1.72
总资产 19,282,319,767.85 18,596,323,368.68 3.69
(二)主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.05 0.07 -28.57
稀释每股收益（元／股） 0.05 0.07 -28.57
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.05 0.07 -28.57
加权平均净资产收益率（%） 1.57 2.25 减少0.68个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.56 2.25 减少0.69个百分点
二、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -151,998.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 1,145,715.98
除外
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 517,020.72
少数股东权益影响额 -38,448.00
所得税影响额 -377,684.64
合计 1,094,605.93
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，面对我国新常态下经济增速放缓，处于结构调整转型期，市场需求持续低迷，
周边港口竞争激烈，环保标准逐步提升等外部因素，公司努力克服经营中的各项困难，积极采取各
种降本增效措施，减缓了吞吐量和效益的下滑幅度，保证公司生产经营的平稳发展。
1、行业总体情况
规模以上港口完成货物吞吐量同比增速继续放缓。据中国交通运输部数据，2016 年上半年，全
国规模以上港口完成货物吞吐量 580,305 万吨，同比增长 2.2%，增速较去年同期放缓 0.6 个百分点，
这也是 2014 年以来，连续三年出现上半年规模以上港口完成货物吞吐量同比增速放缓。
分内外贸看，2016 年上半年，规模以上港口完成内贸吞吐量 394,695 万吨，同比增长 1.3%，增
速较去年同期下降 2.9 个百分点；完成外贸货物吞吐量 185,610 万吨，同比增长 4.1%，增速较去年
同期提高 4.7 个百分点。分货类看，2016 年上半年，北方港口煤炭下水量同比下降 1.7%，原油外贸
进港量同比增长 8.9%，铁矿石外贸进港量同比增长 8.5%。上半年完成集装箱吞吐量 10,533 万标准
箱，同比增长 2.5%，增速较去年同期放缓 3.6 个百分点。
2、公司生产经营情况
2016 年上半年，国家经济增速持续低位徘徊，与港口行业货物吞吐量关系密切的钢铁、煤炭等
产业上下游行业产能压缩，随着大宗原材料平均价格的下降，市场对铁矿石、煤炭等大宗货物需求
有所反弹。公司及时把握有利时机，采取措施开展统一营销，加强港口与客户、铁路间的协作，有
效缓解了铁矿石、煤炭等主力货种下滑势头。上半年，公司共完成货物吞吐量 10,441 万吨，同比下
降 1.42%。分货种吞吐量情况详见下表。其中，主力货种铁矿石、煤炭、木材等货种吞吐量回升明
显，钢铁、水泥、镍矿、化肥等货种也实现了不同程度增长，但焦炭、粮食、铝矾土等货种吞吐量
有所下降。上半年，日照港全港货物吞吐量在全国沿海港口排名第九位。
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公司 2016 年上半年主要货物吞吐量情况
单位：万吨，%
货种类别 2015 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 同比增减幅 分类占比
金属矿石 5,918 6,613 11.74% 63.34%
煤炭及制品 1,402 1,419 1.17% 13.59%
木材 767 873 13.79% 8.36%
粮食 656 612 -6.68% 5.86%
非金属矿石 155 119 -23.13% 1.14%
钢铁 409 414 1.20% 3.97%
水泥 186 218 17.12% 2.09%
其他 1,099 174 -84.46% 1.67%
合 计 10,591 10,441 -1.42% /
公司 2016 年上半年内外贸货物吞吐量情况
单位：万吨，%
内外贸类别 2015 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 同比增减幅 分类占比
外贸 7,910 8,751 10.64% 83.81%
内贸 2,681 1,690 -36.97% 16.19%
合 计 10,591 10,441 -10.53% /
3、经营业绩方面
2016 年上半年，受业务吞吐量下降的影响，公司共实现营业收入 21.62 亿元，同比下降 1.86%；
发生营业成本 17.12 亿元，同比增长 2.65%；实现利润总额 2.50 亿元，同比下降 23.77%；实现净利
润 1.92 亿元，同比下降 25.82%；归属于母公司所有者的净利润 1.60 亿元，同比下降 29.06%；实现
基本每股收益 0.05 元。
4、市场业务拓展方面
市场营销取得成效，统筹强化营销力度，提升营销质量，上半年，实现铁矿石、煤炭、木材、
镍矿、化肥等货种累计吞吐量同比增幅超过 10%。与铁路部门、贸易商和钢厂等深入开展联合营销，
累计开发新客户 77 家、新货源 630 万吨；围绕路港营销一体化与济南路局签署了路港战略合作协议，
积极为客户争取运价下浮，巩固核心客户；加强铁路疏港货源管理，上半年累计日均装车实现 1834
车；开通了国内首条中美大豆散货班轮航线，搭建起从全球最大粮食生产地到全球最大粮食进口口
岸的高速通道。口岸环境不断优化，进口粮食指定口岸（B 类）通过山东检验检疫局审核，肉类、
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冰鲜水产品、水果和肉牛等 4 个指定口岸申请工作积极推进。生产组织水平进一步提升，上半年累
计刷新各类作业纪录 58 项。信息化建设进一步加快，舟道网口岸综合信息服务平台上线运行。
5、基础设施建设方面
上半年，公司累计完成固定资产投资 5.16 亿元。其中，石臼港区西区四期工程完成总投资的
85.42%，已实现 4 个泊位简易投产，剩余 1 个泊位建设稳步推进,整个工程计划年底竣工验收；石臼
港区南区焦炭码头工程完成总投资的 98.40%，已经试运营半年，预计今年 9 月份竣工；石臼港区南
区 1#-6#通用泊位工程，6 个泊位主体工程全部完工，已经具备简易投产条件，陆域吹填工程继续推
进，累计完成 300 万立方，工程计划于 2017 年底竣工；日照钢铁精品基地配套矿石码头工程已于今
年 3 月份开工建设，目前工程进展顺利。石臼港区南区空车牵出线陆域形成工程抛石斜坡护岸完工，
直立护岸沉箱安装完成 80%，陆域回填累计完成 160 万立方；裕廊公司散粮库、岚山港区进境木材
检疫除害处理区等工程完工。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 216,183.54 220,276.75 -1.86
营业成本 171,219.09 166,798.06 2.65
管理费用 7,121.70 7,252.63 -1.81
财务费用 10,997.29 12,289.63 -10.52
经营活动产生的现金流量净额 38,806.57 66,025.06 -41.22
投资活动产生的现金流量净额 -76,879.59 -71,560.99 -7.43
筹资活动产生的现金流量净额 47,436.03 49,198.01 -3.58
营业收入变动原因说明：受宏观经济形势以及周边港口竞争影响，吞吐量同比减少 150 万吨，降幅
1.42%，导致的收入相应减少。与此同时，公司为稳定货源、吸引客户，对
客户采取了一定的商业折扣。
营业成本变动原因说明：人工成本、固定资产折旧同比增加；为稳定重要客户，提升服务质量，满
足环保要求，公司在岚山港区相应增加矿石皮带输送机转运支出。
财务费用变动原因说明：因部分已完工项目借款到期归还（归还前贷款利息计入财务费用）以及短
期借款、短期融资券等借款利率较去年同期下降影响。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：由于受宏观经济形势影响，港口装卸主业以承兑汇票
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方式结算的装卸相关费用及报告期末尚未结算的装卸
相关费用同比增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：2016 年上半年，公司固定资产投资进度放缓，投资支
出同比下降；报告期内，山钢码头公司银行理财产品
到期，本息收回导致投资活动现金流入增加；公司投
资日照港集团财务有限公司导致投资活动现金流出增
加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：根据生产经营资金需要以及偿还有息负债的时间安排，
筹资活动现金流入及流出同比增加导致的经营活动现
金流量净额正常波动。
2、 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
① 2016 年 4 月 19 日，公司成功发行 2016 年度第一期短期融资券，短券简称“16 日照港股
CP001”，发行规模 5 亿元人民币，票面利率 3.00%，期限 365 天。本期短期融资券的还本付息日为
2017 年 4 月 21 日。
② 2016 年 5 月 9 日，公司按期兑付了 2015 年度第一期短期融资券，兑付本息金额共计 52,115
万元。
(3) 经营计划进展说明
2016 年上半年，面对国内经济放缓，矿石、煤炭市场需求持续低迷,周边港口竞争更加激烈等
不利形势，公司积极开展降本增效、客户专向营销、产融结合推广、创新绩效考核等一系列措施，
一定程度上缓解了吞吐量和业绩下滑的趋势，基本实现了时间过半、任务过半的目标，主要经济指
标基本达到了年度计划进度要求，为完成全年任务目标奠定了坚实基础。
上半年，公司实现货物吞吐量 10,441 万吨，完成全年计划的 48.23%；实现营业收入 21.62 亿
元，完成全年计划的 48.52%；实现利润总额 2.50 亿元，完成全年计划的 49.35%；完成固定资产投
资 5.16 亿，占全年计划的 56.33%；完成对外股权投资 4 亿元，占全年计划的 35.59%。
根据当前经济形势，公司适度放缓了固定资产投资和对外股权投资进度，除对公司未来提高竞
争力影响深远的战略重点项目如：焦炭码头工程、西四期工程、南区 1#-6#通用泊位工程、生产急
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需的设备、堆场等项目，以及关系企业战略规划的合资合作项目按制订的投资计划和建设进度实施
以外，适度放缓或取消了对辅助性、非生产性建设项目的投资进度，保证资金的高效利用。
下半年，我们会更加注重市场营销，切实抓好并优化生产组织，努力开拓市场货源，在困难中
求发展，在发展中求创新，力争完成各项年度计划。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）
上年增减（%） 上年增减（%） 年增减
减少 1.70 个
装卸业务 172,802.10 128,179.13 25.82 -0.78 1.55
百分点
减 少 43.83
堆存业务 6,012.18 9,624.94 -60.09 -20.25 9.81
个百分点
减 少 12.36
港务管理业务 19,141.22 20,515.55 -7.18 -6.56 5.62
个百分点
减少 3.61 个
合计 197,955.50 158,319.62 20.02 -2.09 2.53
百分点
主营业务分行业情况的说明：
（1）装卸收入完成 172,802.10 万元，同比减少 1,364.89 万元，降低 0.78%。主要原因是受宏
观经济形势以及周边港口竞争影响，港口货物吞吐量同比减少。
（2）堆存收入完成 6,012.18 万元，同比减少 1,526.66 万元，降低 20.25%。主要原因是受吞
吐量下降影响，在港仓储的货物数量同比有所减少；部分堆存收入未达到收入确认条件。
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。具体竞争力情况及经营优势详见公司年度报告。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
2016 年上半年，公司发生对外股权投资 40,000 万元，同比增加 40,000 万元。主要是本公司与
控股股东共同投资设立日照港集团财务有限公司，本公司出资 40,000 万元，持股比例为 40%。2016
年 5 月 20 日，财务公司完成工商注册登记手续。
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(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期所
最初投资金 期初持股 期末持股 期末账面价 报告期损益 会计核 股份
所持对象名称 有者权益
额（元） 比例（%） 比例（%） 值（元） （元） 算科目 来源
变动（元）
日照港集团财 长期股 发起
400,000,000 0 40 400,000,000 0 0
务有限公司 权投资 设立
合 计 400,000,000 / / 400,000,000 0 0 / /
持有金融企业股权情况的说明：
经公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十九次会议批准，公司拟与控股股东日照
港集团有限公司合资设立日照港集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）。2016 年 5 月 10 日，
公司根据《出资协议》约定划拨资本金。财务公司在取得中国银监会《关于筹建日照港集团财务有
限公司的批复》（银监复[2015]696 号）、中国银监会山东监管局《关于日照港集团财务有限公司
开业的批复》（鲁银监准[2016]169 号）以及《金融许可证》后，于 2016 年 5 月 20 日完成工商登
记注册手续，取得日照市工商行政管理局颁发的《营业执照》并正式揭牌开业。
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
实际收 是否经 计提减 是否 资金来源并
合作方名 委托理财 委托理 委托理财起 委托理财终 预计收 实际获 是否 关联
报酬确定方式 回本金 过法定 值准备 关联 说明是否为
称 产品类型 财金额 始日期 止日期 益 得收益 涉诉 关系
金额 程序 金额 交易 募集资金
中国建设 保本浮动 2,000 2015-8-21 2016-8-15 到期一次性返还理财本 80.20 0 0 是 0 否 否 自有资金，
银行山东 收益型 金和相应的收益 非募集资金
省分行
中国农业 保本保证 11,000 2015-12-8 2016-1-11 到期一次性返还本金和 29.72 11,000 29.72 是 0 否 否 自有资金，
银行 收益型 2.9%年化收益率扣除手 非募集资金
续费后计算产品收益
合计 / 13,000 / / / 109.92 11,000 29.72 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 （1）为增加公司效益，提高资金收益率，本公司下属子公司外理公司在保证正常生产经营资金需求情况下，利用自有资金2,000
万元购买中国建设银行山东省分行2015年8月20日发售的“乾元”保本型人民币理财产品，期限360天，预计年化收益率为4.01%。
（2）为提高银行存款效益，实现保值增值，本公司下属子公司山钢码头公司在保证项目建设资金需求前提下，利用自有资金11,000
万元购买中国农业银行发售的“本利丰34天”保本保证收益型人民币理财产品，计息期间2015年12月8日至2016年1月11日，期限
34天，预计年化收益率为2.9%。山钢码头公司已于理财产品到期日收回本金及相关收益。
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期已
募集资金 已累计使用募 尚未使用募集 尚未使用募集资金用
募集年份 募集方式 使用募集资
总额 集资金总额 资金总额 途及去向
金总额
2011 年 非公开发行 140,997.24 1,195.85 110,976.89 32,279.22 将跟据工程建设进度
陆续投入募投项目
合计 / 140,997.24 1,195.85 110,976.89 32,279.22 /
募集资金总体使用情 公司于 2011 年 3 月向特定对象投资者非公开发行股票 36,547.86 万股，
况说明 每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 3.94 元，募集资金总额人民币
143,998.57 万元，扣除发行费用人民币 3,001.33 万元后，募集资金净额为人
民币 140,997.24 万元。该项募集资金已于 2011 年 4 月 8 日全部到位，并经
京都天华会计师事务所“京都天华验字（2011）第 0038 号”《验资报告》验
资确认。
经第五届董事会第八次会议审议批准，公司于 2015 年 11 月 13 日借用闲
置募集资金人民币 35,000 万元用于补充流动资金，借用期限自使用该募集资
金之日起不超过十二个月。截至报告期末，公司募集资金余额为 32,279.22
万元（含专户累计利息收入与手续费差额 2,258.87 万元），其中已借用尚未
归还的募集资金为 31,400 万元，募集资金专户实际余额为 879.22 万元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是否 是否 变更原
是否 募集资金 募集资金累
承诺项目 募集资金拟 符合 项目进 产生收 符合 未达到计划进度和 因及募
变更 本报告期 计实际投入 预计收益 收益说明
集资金
名称 投入金额 计划 度 益情况 预计 变更程
项目 投入金额 金额
进度 收益 序说明
日照港石 否 140,997.24 1,195.85 110,976.89 否 98.40 3,056.50 956.73 否 由于主要建设用材
臼港区南 土石方资源缺乏，
以及募投项目相邻
区焦炭码 单位有关设施拆迁
头工程 进展缓慢，延迟了
建设进度及投产进
度。
合计 / 140,997.24 1,195.85 110,976.89 / / 3,056.50 / / / /
募集资金承诺 截至报告期末，日照港石臼港区南区焦炭码头工程接近完工，两个泊位主体工程完工，已投入试运营
项目使用情况 半年，相关堆场及辅建区工程已完工，整个项目计划于今年 9 月份正式竣工投产。
说明 上表中的预计收益为该工程可行性分析报告中 2016 年度预计收益 6,113 万元的 50%。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
公司主要子公司、参股公司 2016 年上半年经营情况及相关财务指标请详见本报告“第十节 财
务报告”中“九、在其他主体中的权益”章节。
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5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目投资 本报告期 累计实际投 项目收益情
项目名称 项目金额
进度 投入金额 入金额 况
石臼港区西区四期工程 工程在建，未
227,132.00 85.42% 13,593.61 136,382.39
投产
石臼港区南区 1#‐6#通用泊位 工程在建，未
126,813.00 24.73% 6,450.39 31,357.92
工程 投产
日照钢铁精品基地配套码头 工程在建，未
461,905.43 1.26% 1,013.67 5,797.44
工程 投产
石臼港区南作业区铁路空车 工程在建，未
72,928.00 42.82% 7,358.67 31,225.35
牵出线陆域形成工程 投产
岚山港区南作业区南二突堤 工程在建，未
63,226.00 9.02% 9.97 5,701.69
货场陆域形成工程 投产
岚山港区岚南 11#泊位自动化 工程在建，未
57,500.00 10.09% 83.45 5,800.13
堆场陆域形成工程 投产
合 计 1,009,504.43 / 28,509.76 216,264.92 /
注：上表仅列示了公司现阶段项目预算总额超过 5 亿元的在建项目。
非募集资金项目情况说明：
（1）石臼港区西区四期工程
建设主体：本公司
主要建设内容：建设通用泊位 5 个及相应配套设施，其中 5 万吨级 2 个、7 万吨级 1 个、3.5 万
吨级和 3 万吨级各 1 个，码头主体为重力式沉箱结构，设计年通过能力 750 万吨；建设护岸总长度
为 2485.51 米；码头后方形成陆域 78.3 万平方米。
（2）石臼港区南区 1#-6#通用泊位工程
建设主体：本公司
主要建设内容：将直立式护岸改造成 6 个通用泊位，其中 5 万吨级泊位和 2 万吨级泊位各 2 个，
1 万吨级泊位和 3,000 吨级泊位各 1 个，码头岸线总长度为 1,137 米，设计年通过能力 700 万吨；
购置门机 12 台、装载机 20 台；新建堆场 53 万㎡；辅助建筑 17000 ㎡。
（3）日照钢铁精品基地配套码头工程
建设主体：山钢码头公司
主要建设内容：建设 1 个 30 万吨级铁矿石卸船泊位（水工结构按照靠泊 40 万吨散货船设计），
设计年接卸能力 2,070 万吨；建设 2 个 4 万吨级和 5 个 1 万吨级杂货泊位，设计年通过能力 850 万
吨。
（4）石臼港区南作业区铁路空车牵出线陆域形成工程
建设主体：本公司
主要建设内容：本工程拟建南北向长 1913m、东西向宽 165m 的长方形陆域，用以布置南作业区
铁路空车牵出线，形成陆域约 31.56 万㎡。新建直立护岸 810m。
（5）岚山港区南作业区南二突堤货场陆域形成工程
建设主体：本公司
主要建设内容：新建护岸 1540.7m，形成陆域约 40.36 万㎡。
（6）岚山港区岚南 11#泊位自动化堆场陆域形成工程
建设主体：本公司
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主要建设内容：新形成陆域约 50 万㎡。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
1、报告期利润分配方案的执行情况
根据 2015 年度股东大会审议通过的 2015 年度利润分配方案：2015 年度利润不分配，资本公积
金不转增股本。剩余未分配利润转入下一年度，用于补充流动资金、生产经营发展和以后年度利润
分配。
2、公司利润分配政策的调整情况
报告期内，公司未就利润分配政策做出调整。
董事会将严格按照《公司章程》的规定及股东大会的决议认真执行利润分配方案，督促独立董
事勤勉尽责，充分发挥其监督指导作用，不断提高分红政策的透明度，保证利润分配政策的稳定性
和持续性，使利润分配更加切合投资者预期和公司经营发展的实际需要，切实提升对股东的回报。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2016 年上半年利润不分配，资本公积金不转增股本。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
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二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
报告期内，无此类事项。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
自本年初至本 是否为关 所涉及 该资产为
交易对 自收购日起 资产 所涉及的
期末为上市公 联交易 的债权 上市公司
至报告期末
方或最 被收购 资产收 司贡献的净利 收购 资产产权 贡献的净 关联
购买日 为上市公司
润（适用于同
（如是， 债务是 利润占利
终控制 资产 购价格 贡献的净利 定价 是否已全 关系
一控制下的企 说明定价 否已全 润总额的
方 润 原则 部过户
业合并） 原则） 部转移 比例(%)
华和信 日照港 2015-12-26 4,000 0 否 国资 是 是 0
投资有 岚北港 批复
限公司 务有限
公司
收购资产情况说明：
日照港岚北港务有限公司前身是由华和信投资有限公司于 2010 年 6 月 23 日独资成立的有限责
任公司，注册资本 1 亿元。2015 年 12 月，公司与华和信投资有限公司签署《日照港岚北港务股权
转让补充协议》，由本公司出资 4,000 万元受让华和信投资有限公司所持有的岚北公司 40%股权。
2、 企业合并情况
不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）经 2015 年年度股东大会审议通过，公司对 2016 年度与关联方之间各类日常经营性关联交
易金额进行了合理预计，具体内容详见 2016 年 4 月 6 日发布《日照港股份有限公司日常经营性关联
交易的公告》（临 2016-011 号）。
根据 2015 年年度股东大会决议，2016 年 5 月 18 日，公司与日照新绿洲液化仓储管理服务有限
公司续签《综合服务协议》，期限一年，预计 2016 年度综合服务费 1,296 万元；2016 年，岚山万
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盛根据经营需要，拟与岚山港务签署《矿石输送合同》，使用岚山港务所属带式输送系统进行货物
输送作业，输送费按 3.5 元/吨的标准计算；裕廊公司与日照港集团签署《仓库租赁协议》，租赁日
照港集团部分港区码头的仓库以满足生产经营需要，租赁期限 2016 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
日，租赁额为 835.31 万元；经公司 2016 年第二次临时股东大会审议批准，公司于 2016 年 7 月 25
日与日照港集团财务有限公司签署《金融服务协议》，协议约定，财务公司吸收本公司的存款每日
余额不高于人民币 50 亿元，向本公司提供的最高授信额度每日余额不高于 30 亿元，本公司存放在
财务公司“票据池”的票据，每日余额不高于人民币 30 亿元；此外，根据生产经营需要，公司还与
部分关联方就港口货物装卸事项分别签署《港内作业协议》。除上述交易外，公司继续执行原有与
关联方之间的其他合同/协议。
报告期内，公司严格执行相关合同或协议，日常关联交易事项 2016 年上半年实际执行情况如下：
①公司及控股子公司提供劳务
单位：万元 币种：人民币
提供 接受劳务方 2016 年预计发 2016 年 1-6 月
交易内容
劳务方 （关联人） 生金额 实际发生额
综合服务（提供水、
日照港集团有限公司 6,200 3,107.03
本 电、暖）
公 山东临港国际货运有限公司 港口装卸服务 3,000 1,245.18
司
兖州煤业股份有限公司 港口装卸服务 3,000 670.19
动力公司 提供动力、通信等工
日照港集团有限公司 6,800 1,254.95
港通公司 程服务
外理公司 山东临港国际货运有限公司 提供理货服务 200 75.90
②公司及控股子公司接受劳务、采购商品
单位：万元 币种：人民币
接受 提供劳务方 2016 年预计发 2016 年 1-6 月
交易内容
劳务方 （关联人） 生金额 实际发生额
综合服务（航道维
日照港集团有限公司 1,220 610.00
护、港口保安）
日照临港国际物流有限公司 货物中转服务 3,000 1,492.89
本公司 日照新绿洲液化仓储管理服务有
综合服务 1,300 736.11
限公司
机械制造、维修维护
日照港机工程有限公司 900 468.19
服务
日照临港国际物流有限公司 货物中转服务 1,000 508.36
岚山
万盛
日照港集团岚山港务有限公司 皮带输送机输送费 2,100 1,456.08
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日照港集团岚山港务有限公司 综合服务 230 115
③关联租赁
单位：万元 币种：人民币
2016 年预计 2016 年 1-6 月
出租方 承租方 租赁内容
发生金额 实际发生额
土地使用权 2,544.58 1,272.29
日照港集团有限公司 本公司
办公场所 228.00 114.00
日照港集团岚山港务 土地使用权 6,676.31 3,338.16
本公司
有限公司 综合服务 801.60 400.80
码头场地 1,822.50 911.25
日照港集团有限公司 裕廊公司 土地使用权 361.29 180.65
仓库使用费 119.33 59.67
日照港达船舶重工
本公司 土地使用权及岸线 179.00 179.00
有限公司
④其他关联交易
单位：万元 币种：人民币
2016 年预计 2016 年 1-6 月
交易类型 关联人 交易内容
发生金额 实际发生额
代收款 日照港集团有限公司 代收铁路包干费 18,000 7,788.67
公共设施分摊 日照港集团有限公司 航道维护费分摊 300 150
（2）山东港湾及其子公司中标并承建了本公司及子公司部分工程项目，相关合同 2016 年上半
年实际执行情况如下：
单位：万元 币种：人民币
2016 年 1-6
建设方 施工方 合同名称 签署时间 合同金额 月实际工程
进度款
日照港岚山港区进境木材检疫除
本公司 山东港湾 2016.02.03 7,675.2141 4,000.00
害处理区工程
日照港石臼港区西区件杂货库工
本公司 山东港湾 2016.02.03 3,717.5177 2,000.00
程施工合同
日照港石臼港区西区候工服务楼
本公司 山东港湾 2016.02.03 1,548.3859 0
工程施工合同
日照港石臼港区货场道路改造工
本公司 山东港湾 程-港西十五路、港西十一路改造 2016.02.05 1,476.6809 1476.6809
工程施工合同
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日照港石臼港区货场道路改造(东
本公司 山东港湾 1#东 2#泊位前沿堆场、东 11#泊位 2016.02.02 408.5407 408.5407
后方维修通道改造)工程施工合同
日照港岚山港区南作业区南二突
本公司 山东港湾 堤货场陆域形成护岸工程施工合 2016.04.06 14,687.4971 0
同
日照港岚山港区岚南 11#泊位自动
本公司 山东港湾 化堆场陆域形成护岸工程施工合 2016.04.06 803.5029 0
同
日照港石臼港区西区四期工程堆
本公司 山东港湾 场扩建二期陆域形成工程施工合 2016.04.06 8,686.7908 0
同
日照港石臼港区西区河道延伸工
本公司 山东港湾 2016.04.06 164.5867 0
程
日照港裕廊码头有限公司木片接
裕廊公司 港机公司 卸工艺系统改造工程设备购置及 2016.04.06 1,686.6270 0
安装施工合同
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
报告期内，无此类事项。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
报告期内，无此类事项。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
为拓宽融资渠道，提高资金效率，经公司第四 2016 年 5 月 21 日，日照港关于日照港集团财
届董事会第二十次会议和第四届监事会第十九次 务有限公司成立的公告（临 2016-021 号）
会议批准，公司拟与控股股东日照港集团有限公司
合资设立日照港集团财务有限公司。2016 年 5 月
10 日，公司根据《出资协议》约定划拨资本金。财
务公司于 2016 年 5 月 20 日完成工商登记注册手续，
并取得日照市工商行政管理局颁发的《营业执照》。
为更好约定双方的权利与义务，保障公司与财 2016 年 6 月 28 日，日照港关于拟与日照港集
务公司间金融服务的有效执行，经公司第五届董事 团财务有限公司签订《金融服务协议》的公
会第十四次会议、2016 年第二次临时股东大会审议 告（临 2016-026 号）
批准，公司于 2016 年 7 月 25 日与日照港集团财务
有限公司签署《金融服务协议》，并接受相关金融 2016 年 7 月 14 日，日照港 2016 年第二次临
服务。 时股东大会决议公告（临 2016-028 号）
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
报告期内，无此类事项。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
报告期内，无此类事项。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
报告期内，无此类事项。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1、 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2、 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保是 担保 是否存 是否为
担保发生
担保 与上市 被担 担保 担保 担保 担保 否已经 担保是 关联
公司的
日期(协议 逾期 在反担 关联方
方 保方 金额 签署日) 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 关系
关系 毕 金额 保 担保
本公 公司 枣临 240 2014-6- 2015-6 2017-6 连带 否 是 90 是 是 参股
司 本部 铁路 19 -19 -19 责任 子公
公司 担保 司
本公 公司 枣临 210 2014-12 2015-1 2017-1 连带 否 是 210 是 是 参股
司 本部 铁路 -18 2-18 2-18 责任 子公
公司 担保 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 300
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 300
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 （1）2014年6月19日，公司与枣临铁路公司、济南铁路资金结算所共同签署《内
部资金调剂保证协议》，同意为枣临铁路公司向济南铁路资金结算所申请的内部资金
调剂借款8,000万元，按公司在枣临铁路公司所占股权比例提供连带责任保证担保，
担保金额为240万元，保证担保期间为2015年6月19日至2017年6月19日。截至2016年6
月30日，枣临铁路公司已向济南铁路资金结算所归还借款5,000万元，剩余3,000万元
借款未归还。
（2）2014年12月18日，公司与枣临铁路公司、济南铁路资金结算所共同签署《内
部资金调剂保证协议》，同意为枣临铁路公司向济南铁路资金结算所申请的内部资金
调剂借款7,000万元，按公司在枣临铁路公司所占股权比例提供连带责任保证担保，
担保金额为210万元，保证担保期间为2015年12月18日至2017年12月18日。截至2016
年6月30日，枣临铁路公司该笔内部资金借款7,000万元未归还。
截至2016年6月30日，枣临铁路公司共计10,000万元借款未按期归还，本公司根
据股权比例应承担的连带责任保证担保金额最高为300万元。除此之外，本公司及下
属子公司不存在其他对外担保情况。
本公司对前述担保逾期情况进行了跟踪调查和评估，认为济南铁路资金结算所为
枣临铁路公司控股股东济南铁路局下属企业，其向枣临铁路公司提供资金借款是以扶
持枣临铁路公司经营发展为根本目的。当前，枣临铁路公司面临经营初期发展阶段，
资金需求较大，经营业务尚待拓展，短期内出现资金紧张无法及时归还资金借款情况，
不会严重影响枣临铁路公司信用评级。公司认为，枣临铁路公司借款及担保尚控制在
股东方与被投资企业范围内，不涉及利益第三方，总体风险可控。公司所承担担保风
险可控。
3、 其他重大合同或交易
2015 年 12 月 1 日，经过招标，本公司与上海振华重工（集团）股份有限公司签订《日照港股
份有限公司 2750t/h 桥式抓斗矿石卸船机设备购置合同》，合同总价款为 5,390 万元，工期 10 个月。
截至本报告期末，在该合同项下公司暂未支付款项，公司将根据合同约定和设备建造进度支付后续
合同款项。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺
事项
是否 如未能及时 如未能及
是否有
承诺 承诺 承诺时间及 及时 履行应说明 时履行应
承诺方 承诺内容 履行期
背景 类型 期限 严格 未完成履行 说明下一
限
履行 的具体原因 步计划
其他 其他 日照港 日照港集团于 2015 年 12 月 11 日 2015.12.11- 是 是
承诺 集团有 完成股份增持计划，并承诺本次 2016.6.11
限公司 增持的公司股票在增持计划完成
后的六个月内不减持。
其他 兖矿集 兖矿集团于 2015 年 11 月 30 日完 2015.11.30- 是 是
团有限 成股份增持计划，并承诺本次增 2016.5.31
公司 持的公司股票在增持计划完成后
的六个月内不减持。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明：
2016 年 4 月 27 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于续聘 2016 年度财务审计机构
和内部控制审计机构的议案》。同意续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务
审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明：不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股
票上市规则》等法律、法规和其他规范性文件的要求不断完善法人治理结构，建立健全各项内部控
制制度，并严格依法规范运作。
报告期内，公司共召开 2 次股东大会会议、4 次董事会会议、4 次监事会会议，审议通过了包括
《2015 年年度报告》、《2016 年第一季度报告》、《关于预计 2016 年度日常经营性关联交易的议
案》、《关于与山东港湾建设集团有限公司累计发生关联交易事项的议案》、《关于增加公司经营
范围的议案》、《关于与日照港集团财务有限公司签署<金融服务协议>的议案》等 30 项议案。公司
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董事、监事及高管均能以维护公司和股东利益为原则，忠实和勤勉的履行职责，充分发挥独立董事
和董事会各专业委员会的监督指导作用，涉及到对外投资、对外担保、关联交易等事项时能够严格
履行审议程序，信息披露能够做到真实、及时、公平、准确、完整。
报告期内，公司对经营范围进行了调整，并相应修订了《公司章程》，使其更加规范严谨，适
应公司可持续发展需要。同时，公司根据《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海
证券交易所上市公司信息披露暂缓与豁免业务指引》等规定，制定了《日照港股份有限公司信息披
露暂缓与豁免事务管理制度》，进一步规范信息披露暂缓与豁免事务，完善信息披露审核程序，积
极履行信息披露的责任与义务。
截止本报告期末，公司内部治理结构完整，内控体系健全，各项内控制度执行情况良好，运作
规范。公司及董事、监事、高级管理人员未出现被证监会、交易所及其他行政管理部门通报批评或
处罚的情况。董事会认为，当前公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会以及上市公司治理
规范性文件的相关要求不存在重大差异。公司将继续严格遵照有关法律法规和规范性的文件要求，
不断完善内部制度建设，推进公司规范化运作，确保公司长期稳定的健康发展。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
经第五届董事会第八次会议审议批准，公司于 2015 年 11 月 13 日借用闲置募集资金人民币
35,000 万元用于补充流动资金，借用期限自使用该募集资金之日起不超过十二个月。公司于 2015
年 12 月 11 日归还借用的募集资金 1,600 万元。
本报告期，公司分别于 2016 年 1 月 21 日归还借用的募集资金 1,000 万元，2016 年 6 月 7 日归
还借用的募集资金 1,000 万元。截止报告期末，尚未归还借用的募集资金还有 31,400 万元。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
不适用
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3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
截止 2016 年 6 月 30 日，公司国有发起人股东中仍有 63,782,047 股股份冻结待转给全国社会保
障基金理事会。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 189,467
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例
售条件股 数量 股东性质
（全称） 减 量 (%) 股份状态
份数量
日照港集团有限公 1,280,207,319 41.62 59,143,867 国有法人
冻结
司
兖矿集团有限公司 167,550,785 5.45 冻结 3,246,726 国有法人
淄博矿业集团有限 72,199,200 2.35 1,391,454 国有法人
冻结
责任公司
天治基金－民生银 19,352,953 64,712,037 2.10 境内非国
行－复兴灵活配置 1 未知 有法人
号资产管理计划
中央汇金资产管理 57,901,400 1.88 境内非国
未知
有限责任公司 有法人
山东钢铁集团有限 40,442,288 1.31 国有法人
未知
公司
中国华融资产管理 37,892,900 1.23 国有法人
未知
股份有限公司
日照港集团岚山港 27,198,450 0.88 国有法人
未知
务有限公司
邯郸钢铁集团有限 18,382,858 0.60 国有法人
未知
责任公司
香港中央结算有限 2,014,422 16,167,477 0.53 境内非国
未知
公司 有法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
日照港集团有限公司 1,280,207,319 人民币普通股 1,280,207,319
兖矿集团有限公司 167,550,785 人民币普通股 167,550,785
淄博矿业集团有限责任公司 72,199,200 人民币普通股 72,199,200
天治基金－民生银行－复兴灵活配置 1 号资产
64,712,037 人民币普通股 64,712,037
管理计划
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中央汇金资产管理有限责任公司 57,901,400 人民币普通股 57,901,400
山东钢铁集团有限公司 40,442,288 人民币普通股 40,442,288
中国华融资产管理股份有限公司 37,892,900 人民币普通股 37,892,900
日照港集团岚山港务有限公司 27,198,450 人民币普通股 27,198,450
邯郸钢铁集团有限责任公司 18,382,858 人民币普通股 18,382,858
香港中央结算有限公司 16,167,477 人民币普通股 16,167,477
上述股东关联关系或一 上述股东中，日照港集团有限公司与日照港集团岚山港务有限公司为母子公
致行动的说明 司关系，为一致行动人。除此之外，未知其它股东之间是否存在关联关系，
也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。
表决权恢复的优先股股 不适用
东及持股数量的说明
说明：
（1）上表中日照港集团有限公司期末持股数量 1,280,207,319 股和兖矿集团有限公司期末持股
数量 167,550,785 股均为其自有普通证券账户和定向资产管理计划合并列示数据。截至报告期末，
日照港集团通过自有普通证券账户持股 1,263,740,123 股，持股比例 41.09%；通过定向资产管理计
划持股 16,467,196 股，持股比例 0.53%。兖矿集团通过自有普通证券账户持股 163,021,585 股，持
股比例 5.30%；通过定向资产管理计划持股 4,529,200 股，持股比例 0.15%。
（2）存在冻结情况的股份均为依据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施
办法》的规定由公司国有发起人股东待转给全国社会保障基金理事会的股份。
（3）截至报告期末，公司股东所持股份不存在限售情况。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
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(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在持有本公司股票、股票期权、被授予的限制
性股票的情况。
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
币种:人民币
单位:元
债券名 交易场
简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 还本付息方式
称 所
日照港 11 日 122121 2012-02-17 2017-02-17 499,085,336.33 5.60% 单利按年计息，不 上海证
股份有 照港 计复利，每年付息 券交易
一次，到期一次还
限公司 所
本，最后一期利息
2011 年 随本金的兑付一
公司债 起支付
券
日照港 13 日 122289 2014-03-03 2017-03-03 997,616,999.05 6.15% 单利按年计息，不 上海证
股份有 照港 计复利，每年付息 券交易
一次，到期一次还
限公司 所
本，最后一期利息
2013 年 随本金的兑付一
公司债 起支付
券
公司债券其他情况的说明：
1、经中国证监会“证监许可[2012]58 号”《关于核准日照港股份有限公司公开发行公司债券
的批复》核准，日照港股份有限公司 2011 年公司债券（以下简称“11 日照港”公司债券）于 2012
年 2 月 17 日公开发行，发行总额为人民币 5 亿元，票面利率为 5.60%，期限 5 年，2012 年 3 月 7 日
在上海证券交易所上市交易，2013 年至 2017 年每年的 2 月 17 日为上一个计息年度的付息日。日照
港集团为本期债券的还本付息提供无条件的不可撤销连带责任保证担保，登记、托管机构为中国证
券登记结算有限公司上海分公司。本期债券未附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条
款。
公司于 2016 年 2 月 17 日支付了本期债券自 2015 年 2 月 17 日至 2016 年 2 月 16 日期间的利息，
金额为 2,800 万元（含税）。本期债券自发行以来，未发生债券利息延期支付或无力支付的情况。
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2、经中国证监会“证监许可[2013]1474 号”《关于核准日照港股份有限公司公开发行公司债
券的批复》核准，日照港股份有限公司 2013 年公司债券（以下简称“13 日照港”公司债券）于 2014
年 3 月 3 日公开发行，发行总额为人民币 10 亿元，票面利率为 6.15%，期限 3 年，2014 年 3 月 20
日在上海证券交易所上市交易，2015 年至 2017 年每年的 3 月 3 日为上一个计息年度的付息日。本
期债券无担保，登记、托管机构为中国证券登记结算有限公司上海分公司。本期债券未附发行人或
投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款。
公司于 2016 年 3 月 3 日支付了本期债券自 2015 年 3 月 3 日至 2016 年 3 月 2 日期间的利息，金
额为 6,150 万元（含税）。本期债券自发行以来，未发生债券利息延期支付或无力支付的情况。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 瑞银证券有限责任公司
1 办公地址 北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 15 层
债券受托管理人
联系人 文哲、向萌朦
联系电话 010-5832 8888
名称 申万宏源证券有限公司
2 办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 3901
债券受托管理人
联系人 严峰、马晓波
联系电话 021-33389888
1 名称 中诚信证券评估有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市西城区复兴门内大街 156 号招商国际金融中心 C 座 14 层
2 名称 鹏元资信评估有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市西城区金融大街 23 号平安大厦 1006 室
其他说明：
1、“11 日照港”公司债券的受托管理人为瑞银证券有限责任公司，评级机构为中诚信证券评
估有限公司。
2、“13 日照港”公司债券的受托管理人为申万宏源证券有限公司，评级机构为鹏元资信评估
有限公司。
三、公司债券募集资金使用情况
1、“11 日照港”公司债券募集资金总额为人民币 5 亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额为
4.93 亿元，债券资金到位情况已经中准会计师事务所有限公司出具的“中准验字[2012]1005 号”《验
资报告》确认。
根据《日照港股份有限公司公开发行 2011 年公司债券募集说明书》相关规定，公司将扣除发行
费用后的募集资金全部用于补充公司流动资金，改善公司资金状况。截至报告期末，所有募集资金
全部使用完毕，资金的使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
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2、“13 日照港”公司债券募集资金总额为人民币 10 亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额
为 9.90 亿元，债券资金到位情况已经中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“中准验字
[2014]1015 号”《验资报告》确认。
根据《日照港股份有限公司公开发行 2013 年公司债券募集说明书》相关规定，公司将扣除发行
费用后的募集资金全部用于补充公司的营运资金。截至报告期末，所有募集资金全部使用完毕，资
金的使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
四、公司债券资信评级机构情况
1、“11 日照港”公司债券最新跟踪信用评级情况
资信评级机构：中诚信证券评估有限公司
评级报告出具时间：2016 年 5 月 9 日
评级报告文号：信评委函字[2016]跟踪 073 号
评级结论：发行人主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定；本期债券信用等级为 AA+
评级结论说明：中诚信证评评定公司的主体信用级别为 AA+，评级展望稳定。该级别表示公司
偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。评定本期债券的信用级别为 AA+。
该级别表示本期债券信用质量很高，信用风险很低。
评 级 结 果 披 露 地 点 ： 中 诚 信 证 评 网 站 （ www.ccxr.com.cn ） 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）
备注：评级结果较上年度未发生变化。
2、“13 日照港”公司债券最新跟踪信用评级情况
资信评级机构：鹏元资信评估有限公司
评级报告出具时间：2016 年 5 月 31 日
评级报告文号：鹏信评[2016]跟踪第 213 号
评级结论：发行人主体信用等级为 AAA，评级展望为稳定；本期债券信用等级为 AAA。
评级结论说明：鹏元资信评定公司的主体信用等级为 AAA，本期债券信用等级为 AAA。该信用等
级表示本期债券安全性极高，违约风险极低。
评 级 结 果 披 露 地 点 ： 鹏 元 资 信 网 站 （ http://www.pyrating.cn ） 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）
备注：评级结果较上年度未发生变化。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
报告期内，“11 日照港”及“13 日照港”公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未
发生变更。
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（一）“11 日照港”公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施具体执行情况如下：
1、增信机制
本期债券由日照港集团提供全额无条件不可撤销连带责任保证担保，担保范围为本期债券本金
及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。日照港集团已为本期债券出具了《担保函》。
（1）担保人主要财务指标
指标 2016 年 6 月 30 日
净资产额 198.79 亿元
资产负债率 65.46%
净资产收益率（加权） 1.20%
流动比率 0.85
速动比率 0.65
注：以上财务指标未经审计，为财务部测算数据，具体数据请以日照港集团披露的 2016 年半年
度报告为准。
（2）担保人资信状况
日照港集团资信情况良好，能够按时归还各项债务本金并足额支付利息，无不良信用记录。截
至 2016 年 6 月 30 日，日照港集团获得主要银行的授信额度为 606 亿元，其中已使用授信额度 180
亿元，未使用授信额度 426 亿元。根据大公国际资信评估有限公司 2016 年 7 月 18 日出具的《日照
港集团有限公司主体与相关债项 2016 年度跟踪评级报告》显示，日照港集团主体信用等级为 AA+，
评级展望为稳定。
（3）担保人累计担保情况
截至 2016 年 6 月 30 日，日照港集团本部对外担保总额为 68.66 亿元，占报告期末净资产的比
例约为 34.54%。
（4）担保人其他资产情况
日照港集团有限公司成立于 2003 年 5 月，注册资本 50 亿元。企业现有固定员工 9000 余人，拥
有各类子、分公司 47 家，业务涵盖港口业务、物流贸易、建筑制造、金融服务等。其中：港口业务
主要从事港口装卸、仓储；物流贸易业务拥有煤炭、矿石经营资质和代理进出口、国际国内船代、
货代、国际集装箱运输、燃料油进口等资质；建筑制造业务拥有港口海岸及近海工程、房屋建筑工
程、钢结构工程、地基与基础处理、土石方工程、一般船舶生产、设备维修等一级资质和水运及房
建工程监理、港口工程设计、材料试验检测等甲级资质，具有境外承包工程经营资格；金融服务业
涵盖金融、担保、财务公司等。截至 2016 年 6 月 30 日，日照港集团资产规模约 575 亿元（未经审
计），其中本公司业务占比约 33.53%。截至目前，日照港集团主营业务及财务状况与上一年度无重
大不利变化。
2、偿债计划及其他偿债保障措施
（1）偿债计划
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本期债券的起息日为 2012 年 2 月 17 日，债券利息自起息日起每年支付一次，2013 年至 2017
年每年的 2 月 17 日为上一计息年度的付息日（遇法定节假日顺延）。本期债券到期日为 2017 年 2
月 17 日，到期支付本金及最后一期利息。本期债券偿债资金来源于本公司日常经营所产生的现金流。
（2）偿债保障措施
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司制定了偿债应急保障方案，主要包括通过外部
融资渠道筹集应急偿债资金、流动资产变现、担保人为本期债券提供了无条件的不可撤销的连带责
任保证担保等。同时，公司还制定了一系列安排，包括切实做到专款专用、设立专门的偿付工作小
组、充分发挥债券受托管理人的作用、严格履行信息披露义务、公司承诺等，保障本期债券的按时、
足额偿付。
（二）“13 日照港”公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施具体执行情况如下：
1、增信机制
本期债券无信用增进情况。
2、偿债计划及其他偿债保障措施
（1）偿债计划
本期债券起息日为 2014 年 3 月 3 日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年支付一次。2015
年至 2017 年间每年的 3 月 3 日为本期债券上一计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺
延至其后的第 1 个工作日），每次付息款项不另计利息。本期债券到期日为 2017 年 3 月 3 日（如遇
法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个工作日），顺延期间兑付款项不另计利息。本期债券
偿债资金来源于本公司日常经营所产生的现金流。
（2）偿债保障措施
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司长期保持稳健的财务政策，注重对流动性管理，
资产流动性良好，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。同时，公司还制定了一系列安排，
包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发
挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，保障本期债券的按时、足额偿付。
报告期内，公司能够严格落实相关偿债计划和保障措施，及时支付“11 日照港”和“13 日照港”
的债券利息，认真履行信息披露义务，实际执行情况与募集说明书承诺保持一致。
六、公司债券持有人会议召开情况
2016 年 1-6 月，公司未发生需要召开债券持有人会议的情况，因此未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
公司聘请瑞银证券有限责任公司担任“11 日照港”公司债券的债券受托管理人，聘请申万宏源
证券有限公司担任“13 日照港”公司债券的债券受托管理人，并分别签署了《债券受托管理协议》。
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日照港股份有限公司（600017） 2016 年半年度报告
报告期内，相关受托管理人能够认真履行《债券受托管理协议》相关权利及义务，持续关注公
司的经营情况和资信状况，督促公司按期、足额支付债券利息，维护债券持有人利益，并按照中国
证监会的有关规定及《债券受托管理协议》的规定向债券持有人出具债券受托管理事务报告。相关
受托管理人，除作为本期债券发行的保荐人、主承销商和簿记管理人之外，与公司不存在可能影响
其公正履行公司债券受托管理职责的利害关系。
瑞银证券有限责任公司于 2016 年 5 月 12 日披露《日照港股份有限公司 2011 年公司债券受托管
理事务报告（2015 年度）》；申万宏源证券有限公司于 2016 年 6 月 3 日披露《日照港股份有限公
司公司债券受托管理事务报告（2015 年度）》。上述债券受托管理事务报告已在上海证券交易所网
站（http://www.sse.com.cn）上披露，债券持有人有权随时查阅。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
本报告期末比
主要指标 本报告期末 上年度末 上年度末增减 变动原因
（%）
2017 年上半年到期应付债券报告期内转入
流动比率 0.58 0.88 -33.78 一年内到期的其他非流动负债中核算，导
致公司流动负债大幅度上升。
2017 年上半年到期应付债券报告期内转入
速动比率 0.56 0.85 -33.56 一年内到期的其他非流动负债中核算，导
致公司流动负债大幅度上升。
资产负债率 40.69% 39.53% 1.16
贷款偿还率 100% 100% -
本报告期 本报告期比上
上年同期 变动原因
（1-6 月） 年同期增减(%)
EBITDA 利息保 受宏观经济形势下行影响，吞吐量同比出
4.51 4.80 -6.16
障倍数 现下滑，导致息税前利润减少所致。
利息偿付率 100% 100% -
九、报告期末公司受限资产情况
（1）2012 年 4 月，本公司下属子公司日照岚山万盛港业有限责任公司向建信金融租赁股份有限
公司融资租赁 40 吨门机 16 台，租赁成本最多不超过 17,500 万元，租赁期限为 2012 年 4 月 28 日起
至 2016 年 4 月 28 日止，租金按季支付。岚山万盛以三块海域的使用权、10 号及 11 号通用泊位、
后方货场为融资租赁业务提供抵押担保。2016 年 4 月 28 日，融资租赁协议到期，岚山万盛在该协
议项下的全部义务已履行完毕，相关抵押合同也相应终止。
（2）2015 年 12 月 16 日，岚山万盛以三块海域使用权作为抵押物向日照银行安岚支行贷款 10,000
万元，期限为 2015 年 12 月 16 日至 2016 年 10 月 13 日。截止 2016 年 6 月 30 日，上述抵押资产的
累计账面净值为 5,368.62 万元。
32/115
日照港股份有限公司（600017） 2016 年半年度报告
截至报告期末，除上述资产受限用途安排外，公司无其他抵押、质押、被查封、冻结、必须具
备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，以及
其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2014 年 12 月 3 日，公司发行“日照港股份有限公司 2014 年度第一期短期融资券”，金额为人
民币 5 亿元，期限 365 天，票面利率 4.83%。该短期融资券已经于 2015 年 12 月 5 日到期兑付。
2015 年 5 月 6 日，公司发行“日照港股份有限公司 2015 年度第一期短期融资券”，金额为人
民币 5 亿元，期限 366 天，票面利率 4.23%，该短期融资券已经于 2016 年 5 月 8 日到期兑付。
2016 年 4 月 19 日，公司发行“日照港股份有限公司 2016 年度第一期短期融资券”，金额为人
民币 5 亿元，期限 365 天，票面利率 3.00%，该短期融资券将于 2017 年 4 月 21 日到期兑付。
截至报告期末，除“11 日照港”和“13 日照港”以及“2016 年度第一期短期融资券”外，公
司不存在其他已发行及尚未偿付完毕的直接债务融资工具情况。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
公司与国内多家银行建立了良好的合作关系，具有较强的间接融资能力。截至 2016 年 6 月末，
公司共获得各银行授信额度约 108.07 亿元。其中，已使用额度 46.27 亿元，未使用授信额度 61.81
亿元。
2016 年 1-6 月，公司累计偿还银行贷款 5.93 亿元。所有银行借款均能够按期还本付息，未有
延迟支付本金和利息的情况。公司在中国人民银行征信系统中未有不良信用记录。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司均按照公司债券募集说明书相关约定或承诺执行。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内，公司经营情况正常，未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条所列示的
重大事项。
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日照港股份有限公司（600017） 2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 日照港股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 778,985,536.99 685,355,487.10
以公允价值计量且其变动计入当期 七、2
损益的金融资产
衍生金融资产 七、3
应收票据 七、4 905,711,758.22 844,994,932.99
应收账款 七、5 873,713,221.82 752,164,927.05
预付款项 七、6 24,220,206.54 12,255,492.84
应收利息 七、7 292,235.62 867,578.09
应收股利 七、8
其他应收款 七、9 102,876,763.27 88,240,053.52
存货 七、10 94,296,198.62 97,487,281.64
划分为持有待售的资产 七、11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、12 20,510,654.41 166,042,784.89
流动资产合计 2,800,606,575.49 2,647,408,538.12
非流动资产：
可供出售金融资产 七、13 30,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资 七、14
长期应收款 七、15
长期股权投资 七、16 655,426,785.72 261,058,937.34
投资性房地产 七、17
固定资产 七、18 10,329,089,115.42 10,488,666,805.71
在建工程 七、19 4,232,437,662.27 3,903,356,052.46
工程物资 七、20
固定资产清理 七、21
生产性生物资产 七、22
油气资产 七、23
无形资产 七、24 946,711,969.56 958,932,355.00
开发支出 七、25
商誉 七、26 156,195,333.44 156,195,333.44
长期待摊费用 七、27
递延所得税资产 七、28 45,079,055.13 44,043,103.57
其他非流动资产 七、29 86,773,270.82 106,662,243.04
非流动资产合计 16,481,713,192.36 15,948,914,830.56
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资产总计 19,282,319,767.85 18,596,323,368.68
流动负债：
短期借款 七、30 1,165,000,000.00 898,336,852.69
以公允价值计量且其变动计入当期 七、31
损益的金融负债
衍生金融负债 七、32
应付票据 七、33
应付账款 七、34 187,423,833.39 143,310,990.01
预收款项 七、35 102,961,681.42 146,225,686.49
应付职工薪酬 七、36 131,511,930.57 113,757,185.04
应交税费 七、37 48,569,505.37 41,694,482.40
应付利息 七、38 40,545,876.03 96,742,517.53
应付股利 七、39
其他应付款 七、40 618,169,391.71 671,792,453.69
划分为持有待售的负债 七、41
一年内到期的非流动负债 七、42 2,009,358,107.76 395,020,003.34
其他流动负债 七、43 500,000,000.00 500,000,000.00
流动负债合计 4,803,540,326.25 3,006,880,171.19
非流动负债：
长期借款 七、44 2,984,237,950.37 2,790,717,056.08
应付债券 七、45 1,494,226,901.41
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、46
长期应付职工薪酬 七、47
专项应付款 七、48
预计负债 七、49
递延收益 七、50 57,722,546.50 58,868,262.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,041,960,496.87 4,343,812,219.97
负债合计 7,845,500,823.12 7,350,692,391.16
所有者权益
股本 七、51 3,075,653,888.00 3,075,653,888.00
其他权益工具 七、52
其中：优先股
永续债
资本公积 七、53 2,955,824,720.99 2,955,824,720.99
减：库存股 七、54
其他综合收益 七、55
专项储备 七、56 71,357,873.98 57,723,407.64
盈余公积 七、57 508,036,750.98 508,036,750.98
一般风险准备
未分配利润 七、58 3,684,184,983.58 3,523,781,162.77
归属于母公司所有者权益合计 10,295,058,217.53 10,121,019,930.38
少数股东权益 1,141,760,727.20 1,124,611,047.14
所有者权益合计 11,436,818,944.73 11,245,630,977.52
负债和所有者权益总计 19,282,319,767.85 18,596,323,368.68
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法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：石汝欣 会计机构负责人：孙少波
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:日照港股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 453,158,929.44 339,186,028.17
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 740,924,078.94 655,183,601.90
应收账款 十七、1 800,053,062.58 657,999,753.26
预付款项 10,571,509.74 3,638,651.84
应收利息
应收股利 1,385,343.34
其他应收款 十七、2 72,924,014.95 72,614,051.45
存货 78,878,640.18 78,147,703.90
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,987,388.76
流动资产合计 2,156,510,235.83 1,841,142,522.62
非流动资产：
可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00
持有至到期投资 十七、3
长期应收款
长期股权投资 2,390,083,077.80 1,995,715,229.42
投资性房地产
固定资产 7,471,633,823.12 7,685,462,470.55
在建工程 3,936,310,993.88 3,511,107,407.78
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 864,969,874.58 876,449,502.80
开发支出
商誉 32,937,365.05 32,937,365.05
长期待摊费用
递延所得税资产 37,919,641.72 37,082,078.25
其他非流动资产 68,155,521.68 80,150,221.16
非流动资产合计 14,832,010,297.83 14,248,904,275.01
资产总计 16,988,520,533.66 16,090,046,797.63
流动负债：
短期借款 950,000,000.00 587,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
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应付票据
应付账款 100,530,908.54 57,035,169.82
预收款项 39,841,437.32 68,009,140.66
应付职工薪酬 128,055,401.57 111,522,998.15
应交税费 14,413,444.64 5,506,525.11
应付利息 40,545,876.03 95,133,376.03
应付股利
其他应付款 582,601,474.72 624,511,710.40
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,833,704,774.42 183,100,000.00
其他流动负债 500,000,000.00 500,000,000.00
流动负债合计 4,189,693,317.24 2,231,818,920.17
非流动负债：
长期借款 2,571,544,617.07 2,290,197,056.11
应付债券 1,494,226,901.41
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 57,722,546.50 58,868,262.48
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,629,267,163.57 3,843,292,220.00
负债合计 6,818,960,480.81 6,075,111,140.17
所有者权益：
股本 3,075,653,888.00 3,075,653,888.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,059,908,972.20 3,059,908,972.20
减：库存股
其他综合收益
专项储备 56,276,099.26 44,360,266.84
盈余公积 504,726,448.83 504,726,448.83
未分配利润 3,472,994,644.56 3,330,286,081.59
所有者权益合计 10,169,560,052.85 10,014,935,657.46
负债和所有者权益总计 16,988,520,533.66 16,090,046,797.63
法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：石汝欣 会计机构负责人：孙少波
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 七、59 2,161,835,386.45 2,202,767,544.44
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其中：营业收入 七、59 2,161,835,386.45 2,202,767,544.44
二、营业总成本 1,907,460,413.46 1,874,650,739.95
其中：营业成本 七、59 1,712,190,894.01 1,667,980,603.17
营业税金及附加 七、60 7,417,539.58 6,761,583.81
销售费用
管理费用 七、61 71,216,998.44 72,526,286.14
财务费用 七、62 109,972,859.35 122,896,279.03
资产减值损失 七、63 6,662,122.08 4,485,987.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七、64
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、65 -5,632,151.62 -303,143.38
其中：对联营企业和合营企业的投资 -5,632,151.62 -303,143.38
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 248,742,821.37 327,813,661.11
加：营业外收入 七、66 2,134,647.53 602,786.42
其中：非流动资产处置利得 444,729.41 199,601.00
减：营业外支出 七、67 623,908.96 116,539.06
其中：非流动资产处置损失 596,727.54 111,914.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 250,253,559.94 328,299,908.47
减：所得税费用 七、68 58,412,049.93 69,674,181.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 191,841,510.01 258,625,726.77
归属于母公司所有者的净利润 160,403,820.81 226,098,795.36
少数股东损益 31,437,689.20 32,526,931.41
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 191,841,510.01 258,625,726.77
归属于母公司所有者的综合收益总额 160,403,820.81 226,098,795.36
归属于少数股东的综合收益总额 31,437,689.20 32,526,931.41
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八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.05 0.07
（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 0.07
法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：石汝欣 会计机构负责人：孙少波
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 1,757,156,551.73 1,793,174,037.50
减：营业成本 十七、4 1,462,973,029.95 1,409,939,473.02
营业税金及附加 4,147,438.91 2,265,906.92
销售费用
管理费用 55,202,430.33 57,157,664.81
财务费用 88,914,326.25 96,591,308.58
资产减值损失 3,350,253.88 4,567,179.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 29,367,848.38 25,736,856.62
其中：对联营企业和合营企业的投资 -5,632,151.62 -303,143.38
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,936,920.79 248,389,361.46
加：营业外收入 1,963,767.53 400,908.42
其中：非流动资产处置利得 444,729.41 199,601.00
减：营业外支出 623,908.96 116,539.06
其中：非流动资产处置损失 596,727.54 111,914.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 173,276,779.36 248,673,730.82
减：所得税费用 30,568,216.39 44,753,504.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,708,562.97 203,920,226.22
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
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六、综合收益总额 142,708,562.97 203,920,226.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：石汝欣 会计机构负责人：孙少波
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,810,402,486.74 2,071,508,092.74
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、69 52,591,931.74 72,269,140.74
经营活动现金流入小计 1,862,994,418.48 2,143,777,233.48
购买商品、接受劳务支付的现金 788,626,743.17 817,903,225.95
支付给职工以及为职工支付的现金 385,787,624.66 358,531,988.65
支付的各项税费 83,200,274.01 103,921,495.03
支付其他与经营活动有关的现金 七、69 217,314,088.53 203,169,926.64
经营活动现金流出小计 1,474,928,730.37 1,483,526,636.27
经营活动产生的现金流量净额 388,065,688.11 660,250,597.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 110,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,385,343.34
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 111,385,343.34
购建固定资产、无形资产和其他长期 480,181,233.82 715,609,885.68
资产支付的现金
投资支付的现金 400,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 880,181,233.82 715,609,885.68
投资活动产生的现金流量净额 -768,795,890.48 -715,609,885.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 1,748,000,000.00 1,065,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、69 49,922.05 224,424.72
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筹资活动现金流入小计 1,748,049,922.05 1,065,224,424.72
偿还债务支付的现金 1,118,927,523.82 293,478,801.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现 154,762,145.97 279,765,502.44
金
其中：子公司支付给少数股东的股 15,000,000.00 9,000,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,273,689,669.79 573,244,303.78
筹资活动产生的现金流量净额 474,360,252.26 491,980,120.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 93,630,049.89 436,620,832.47
加：期初现金及现金等价物余额 685,355,487.10 1,008,991,643.52
六、期末现金及现金等价物余额 778,985,536.99 1,445,612,475.99
法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：石汝欣 会计机构负责人：孙少波
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,420,060,622.40 1,675,901,803.96
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 44,617,154.23 25,316,687.66
经营活动现金流入小计 1,464,677,776.63 1,701,218,491.62
购买商品、接受劳务支付的现金 604,150,276.69 628,225,948.07
支付给职工以及为职工支付的现金 349,886,546.41 324,740,613.56
支付的各项税费 39,422,723.88 57,172,629.92
支付其他与经营活动有关的现金 204,481,331.44 166,340,940.93
经营活动现金流出小计 1,197,940,878.42 1,176,480,132.48
经营活动产生的现金流量净额 266,736,898.21 524,738,359.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 36,385,343.34 21,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 36,385,343.34 21,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 446,719,507.85 672,310,982.92
资产支付的现金
投资支付的现金 400,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
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投资活动现金流出小计 846,719,507.85 672,310,982.92
投资活动产生的现金流量净额 -810,334,164.51 -651,310,982.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,718,000,000.00 1,015,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 49,922.05 224,424.72
筹资活动现金流入小计 1,718,049,922.05 1,015,224,424.72
偿还债务支付的现金 943,001,415.89 139,944,943.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现 117,478,338.59 242,877,461.12
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,060,479,754.48 382,822,404.79
筹资活动产生的现金流量净额 657,570,167.57 632,402,019.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 113,972,901.27 505,829,396.15
加：期初现金及现金等价物余额 339,186,028.17 588,268,851.06
六、期末现金及现金等价物余额 453,158,929.44 1,094,098,247.21
法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：石汝欣 会计机构负责人：孙少波
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合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库 其他综 一般风
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 3,075,653,888.00 2,955,824,720.99 57,723,407.64 508,036,750.98 3,523,781,162.77 1,124,611,047.14 11,245,630,977.52
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 3,075,653,888.00 2,955,824,720.99 57,723,407.64 508,036,750.98 3,523,781,162.77 1,124,611,047.14 11,245,630,977.52
三、本期增减变动金额（减少以“－” 13,634,466.34 160,403,820.81 17,149,680.06 191,187,967.21
号填列）
（一）综合收益总额 160,403,820.81 31,437,689.20 191,841,510.01
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -15,000,000.00 -15,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -15,000,000.00 -15,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 13,634,466.34 711,990.86 14,346,457.20
1．本期提取 16,657,958.90 810,497.32 17,468,456.22
2．本期使用 3,023,492.56 98,506.46 3,121,999.02
（六）其他
四、本期期末余额 3,075,653,888.00 2,955,824,720.99 71,357,873.98 508,036,750.98 3,684,184,983.58 1,141,760,727.20 11,436,818,944.73
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上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库 其他综 一般风
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 3,075,653,888.00 2,955,824,720.99 63,825,503.69 475,817,441.10 3,370,868,101.08 1,049,288,871.51 10,991,278,526.37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 3,075,653,888.00 2,955,824,720.99 63,825,503.69 475,817,441.10 3,370,868,101.08 1,049,288,871.51 10,991,278,526.37
三、本期增减变动金额（减少以“－” -15,522,956.17 103,072,639.84 24,028,854.26 111,578,537.93
号填列）
（一）综合收益总额 226,098,795.36 32,526,931.41 258,625,726.77
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -123,026,155.52 -9,960,000.00 -132,986,155.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -123,026,155.52 -9,960,000.00 -132,986,155.52
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -15,522,956.17 1,461,922.85 -14,061,033.32
1．本期提取 19,768,484.78 1,587,530.38 21,356,015.16
2．本期使用 35,291,440.95 125,607.53 35,417,048.48
（六）其他
四、本期期末余额 3,075,653,888.00 2,955,824,720.99 48,302,547.52 475,817,441.10 3,473,940,740.92 1,073,317,725.77 11,102,857,064.30
法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：石汝欣 会计机构负责人：孙少波
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母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 3,075,653,888.00 3,059,908,972.20 44,360,266.84 504,726,448.83 3,330,286,081.59 10,014,935,657.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,075,653,888.00 3,059,908,972.20 44,360,266.84 504,726,448.83 3,330,286,081.59 10,014,935,657.46
三、本期增减变动金额（减少以“－” 11,915,832.42 142,708,562.97 154,624,395.39
号填列）
（一）综合收益总额 142,708,562.97 142,708,562.97
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 11,915,832.42 11,915,832.42
1．本期提取 14,766,798.48 14,766,798.48
2．本期使用 2,850,966.06 2,850,966.06
（六）其他
四、本期期末余额 3,075,653,888.00 3,059,908,972.20 56,276,099.26 504,726,448.83 3,472,994,644.56 10,169,560,052.85
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上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 3,075,653,888.00 3,059,908,972.20 53,636,117.59 472,507,138.95 3,163,338,448.15 9,825,044,564.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,075,653,888.00 3,059,908,972.20 53,636,117.59 472,507,138.95 3,163,338,448.15 9,825,044,564.89
三、本期增减变动金额（减少以 -18,064,829.35 80,894,070.70 62,829,241.35
“－”号填列）
（一）综合收益总额 203,920,226.22 203,920,226.22
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -123,026,155.52 -123,026,155.52
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -123,026,155.52 -123,026,155.52
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -18,064,829.35 -18,064,829.35
1．本期提取 16,965,192.46 16,965,192.46
2．本期使用 35,030,021.81 35,030,021.81
（六）其他
四、本期期末余额 3,075,653,888.00 3,059,908,972.20 35,571,288.24 472,507,138.95 3,244,232,518.85 9,887,873,806.24
法定代表人：杜传志 主管会计工作负责人：石汝欣 会计机构负责人：孙少波
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三、公司基本情况
1、 公司概况
1.公司历史沿革
日照港股份有限公司（以下简称 本公司）系经山东省经济体制改革办公室鲁体改函字[2002]30
号文、山东省人民政府鲁政股字[2002]31 号批准证书批准，由日照港集团有限公司（以下简称 日
照港集团）等五家发起人发起设立的股份有限公司，经山东省工商行政管理局于 2002 年 7 月 15 日
核准登记，股本为 400,000,000 股。
2006 年 9 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]79 号文核准，本公司公开发行人民
币普通股 230,000,000 股（每股面值 1.00 元），发行后股本为 630,000,000 股。2006 年 10 月 17
日经上海证券交易所上证上字[2006] 673 号文批准在上海证券交易所上市,股票代码 600017。
2007 年 11 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]405 号文核准，本公司公开发行
认股权与债券分离交易的可转换公司债券 880 万张（每张债券面值 100.00 元）。每张债券的认购
人获得本公司无偿派发的 7 份认股权证，共计发行 6,160 万份认股权证，认股权证存续期为 12 个
月。
2008 年 9 月，经公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过，本公司以 630,000,000 股为基数，
以资本公积每 10 股转增 10 股，共计转增 630,000,000 股。转增后股本为 1,260,000,000 股。
2008 年 12 月，本公司分离交易可转换公司债券所派发的“日照 CWB1”认股权证行权期结束，
“日照 CWB1”认股权证持有人实际认购本公司普通股股票 592,040 股，认购后股本为 1,260,592,040
股。
2009 年 8 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]665 号文批准，本公司向上海潞安投
资有限公司等 8 家公司非公开发行人民币普通股 249,510,000 股（每股面值 1.00 元），发行后股本
为 1,510,102,040 股。
2010 年 8 月，经公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过，本公司以 1,510,102,040 股为基
数，以资本公积每 10 股转增 5 股，共计转增 755,051,520 股，转增后股本为 2,265,153,060 股。
2011 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1845 号文批准，本公司向兖矿集团有
限公司等 6 家公司非公开发行人民币普通股 365,478,600 股（每股面值 1.00 元），发行后股本为
2,630,631,660 股。
2012 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]396 号文批准，本公司向日照港集团
等 6 家公司非公开发行人民币普通股 445,022,228 股（每股面值 1.00 元），发行后股数为
3,075,653,888 股，股本金额为 3,075,653,888.00 元。
2.公司注册地、组织形式及总部地址
本公司于 2015 年 12 月 9 日，经山东省工商行政管理局批准更换原营业执照，变更为三证合一
的统一社会信用代码 913700007409658444，经营期限自 2002 年 7 月 15 日至长期，法定代表人杜传
志，注册地为日照市海滨二路。
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本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。目前设证券部、财务部、投资发展
部、物资供应部、生产业务部、工程建设部、科技装备部、安保中心、信息中心、办公室和审计部
等部门，下设第一港务分公司、第二港务分公司、第三港务分公司、岚山装卸分公司、轮驳分公司、
动力通信分公司、市场营销分公司 7 家分公司；拥有日照港通通信工程有限公司（以下简称 港通公
司）、日照港动力工程有限公司（以下简称 动力公司）、日照港裕廊码头有限公司（以下简称 裕
廊公司）、日照中理外轮理货有限公司（以下简称 外理公司）、日照岚山万盛港业有限责任公司（以
下简称 岚山万盛）、日照港山钢码头有限公司（以下简称 山钢码头公司）6 家直接控股子公司和
日照港新岚木材检验有限公司（以下简称 新岚公司）、日照港利达船货代理有限公司（以下简称 利
达公司）2 家间接控股子公司；拥有日照中联港口水泥有限公司（以下简称 中联水泥）、东平铁路
有限责任公司（以下简称 东平铁路公司）、山东兖煤日照港储配煤有限公司（以下简称 储配煤公
司）、日照港集团财务有限公司（以下简称 财务公司）4 家联营企业及枣临铁路有限责任公司（以
下简称 枣临铁路公司）1 家参股公司。
3.企业的业务性质和主要经营
本公司属交通运输港口服务行业，经营范围：码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物装
卸、仓储服务；为船舶进出港、靠离码头、移泊提供顶推、拖带等港口拖轮服务；港口机械、设施、
设备租赁维修经营；为船舶提供岸电、淡水供应等船舶港口服务；第二类增值电信业务中的因特网
接入服务业务。（有效期限以许可证为准）。电力、机电设备及零配件、劳保用品、橡胶制品、五
金、办公用品、金属材料、水泥、木材的销售；港区内通信设施维护、维修服务；污水处理；市场
营销策划。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
4.财务报表的批准报出
本财务报表已经本公司董事会于 2016 年 7 月 29 日批准报出。
2、 合并财务报表范围
享有
序 级 主要经 实收资本 持股 投资额
企业名称 企业类型 注册地 业务性质 的表 取得方式
号 次 营地 （万元） 比例% （万元）
决权%
1 动力公司 1 有限责任 日照市 日照市 动力工程 2,000.00 100 100 2,000.00设立
非同一控制下
2 港通公司 1 有限责任 日照市 日照市 通信工程 1,550.00 100 100 1,550.00
企业合并取得
同一控制下企
3 外理公司 1 有限责任 日照市 日照市 货物理货 1,000.00 84 84 1,976.94
业合并取得
同一控制下企
4 利达公司 2 有限责任 日照市 日照市 客户代理 50.00 100 100 50.00
业合并取得
同一控制下企
5 新岚公司 2 有限责任 日照市 日照市 木材检验 50.00 100 100 50.00
业合并取得
同一控制下企
6 裕廊公司 1 有限责任 日照市 日照市 港口装卸 117,000.00 70 70 84,421.67
业合并取得
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享有
序 级 主要经 实收资本 持股 投资额
企业名称 企业类型 注册地 业务性质 的表 取得方式
号 次 营地 （万元） 比例% （万元）
决权%
非同一控制下
7 岚山万盛 1 有限责任 日照市 日照市 港口装卸 43,000.00 50 50 34,657.37
企业合并取得
山钢码头
8 1 有限责任 日照市 日照市 港口装卸 30,000.00 45 45 13,500.00设立
公司
注：二级子公司利达公司和新岚公司为外理公司的全资子公司
四、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政
部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公告【2014】
54 号《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定（2014 年修订）》披
露有关财务信息。
2、 持续经营
本公司财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月内不存在导致对持续经营
能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并的分类
本公司企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合
并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的企业合
并。非同一控制下的企业合并，指参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的
企业合并。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。合并日，是指合并方实际取得
对被合并方控制权的日期。企业合并的方式分为控股合并、吸收合并及新设合并。
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合并日的会计处理以及合并财务报表的编制方法
① 同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，
长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业
合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资的
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本
公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈
余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，
长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本
溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当
期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债
务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日
持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投
资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并
方处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变
动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
②非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合
并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具的初始确认
金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在
购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
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期营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被
购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类
计入当期损益的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价
的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净
资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
5、 合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
合并范围包括本公司及被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。
合并财务报表编制的方法
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的
会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互
之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产
负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期损益中属于少数股东权益的
份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的子公司
当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权
益。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，
比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享
有的份额相互抵销。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经
发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一
控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
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其个别财务报表进行调整。
6、 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、 外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发
生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化
的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计
入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确
认为其他综合收益。
外币财务报表折算方法
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外
币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者
权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
8、 金融工具
金融工具的分类、确认和计量
金融工具划分为金融资产或金融负债。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项
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以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于
初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。本公司
成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类进行：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债按公允价值计量；持有至到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量；不属于指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高
者进行后续计量，按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额与初始确认金额扣除按
照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。本公司金融资产或金融
负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入
公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际
收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售
金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；
可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际
收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资
收益。
金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终
止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将
所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之
和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止
确认部分的收到对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该
金融负债或其一部分。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》的相关规定
执行。
层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值
技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以
根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进
行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合
收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始
取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他
综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
9、 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 资产负债表日余额达到 500 万元（含 500 万元）
以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收
款项，再按组合计提坏账准备。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3－4 年 40.00 40.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
10、存货
（1） 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货分为原材料、低值易耗品、工程施工等。
（2） 存货取得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价，存货发出时采用加权平均法计价。
（3） 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑
持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
（4） 存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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11、划分为持有待售资产
（1）划分为持有待售的资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让
协议；该项资产转让将在一年内完成。
（2）划分为持有待售的资产会计处理
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反
映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，
原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处
置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
① 本公司合并形成的长期股权投资，按照附注五、4 确定其初始投资成本。
② 除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规
定确定。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——
非货币性资产交换》的有关规定确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》
的有关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有共
同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中一部
分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以
上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股
权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，应当确认为当期投资收益。
② 权益法核算的长期股权投资
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采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照
投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合
收益等。
投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时对于本公司与联营企业及
合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——
资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应
调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，
则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公
司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控
制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资
企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）长期股权投资核算方法的转换
公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重
大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，
能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确
认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作为改
按权益法核算的初始投资成本。
公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控
制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、
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合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形
成的长期股权投资进行会计处理。
权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，
因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金
融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者
与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。
然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资的账
面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
（5）处置长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，母公司处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核
算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入
当期损益。
（6）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存
在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减
值准备，并计入当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
港务设施 年限平均法 40 5 2.38
库场设施 年限平均法 20 5 4.71
装卸机械设备 年限平均法 - - -
其中：电动固定机械 年限平均法 12 5 7.92
内燃流动机械、传送机械 年限平均法 8 5 11.88
辅助机器设备 年限平均法 10 5 9.50
通讯导航设备 年限平均法 8 5 11.88
车辆 年限平均法 6 5 15.83
房屋 年限平均法 40 5 2.38
建筑物 年限平均法 20 5 4.75
办公设备 年限平均法 5 5 19.00
其他固定资产 年限平均法 10 5 9.50
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。当
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，
租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远
低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择
权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日
的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作
较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标
准，应符合下列情况之一：① 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全
部完成；②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，
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或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不
再发生；④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进
行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，
在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者孰高确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本
化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当
暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般
借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计
算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每
一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借
款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
17、无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的确认和计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司无形资产包
括土地使用权、海域使用权、软件等。
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为
实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约
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定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发
生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，
对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；②使
用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用
寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 预计使用寿命（年） 摊销方法 备注
土地使用权 50 直线法
海域使用权 50 直线法
软件 10 直线法 取得注册码，可永久免费升级
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使
用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无
明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形
资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进
行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，
在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者孰高确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列
条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有
完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有
计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使
用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装
置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
18、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待
摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚
未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
① 公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
② 对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
i) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
ii)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计
划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划
退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
iii)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益
计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净
资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围
内转移这些在其他综合收益确认的金额；
iv)在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负
债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。
20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同
时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，
按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当
前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的
负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
量。该公允价值的金额，在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期
内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即
可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公
允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应
增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价
值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内
的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳
估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加
负债。
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在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入
当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司授予的股份期权采用二项式期权定价模型定价。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具
公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修
改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，
则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予
的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处
理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（5）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本
公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此
之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价
值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作
为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具
的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受
服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
22、收入
（1）销售商品
①一般原则
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确
认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有
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权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④
相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的
公允价值确定销售商品收入金额。
②收入确认的具体方法
除零星销售材料外，本公司基本无对外销售商品业务，收入在买方验收货物后确认。
（2）港口服务
①一般原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收
入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交
易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，
分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将
已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
②收入确认的具体方法
本公司港口服务收入包括：装卸收入、堆存收入和港务管理收入。
对出港船舶，本公司向货方收取的装卸费、堆存费、货物港务费以及向船方收取的停泊费、系
解缆费等，在整船装船完毕后确认有关港口业务收入的实现；对进港船舶，向船方收取的费用在整
船卸船完毕后确认有关港口业务收入的实现，向货方收取的费用在收货人提货时确认收入的实现。
（3）让渡资产使用权
①一般原则
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
②收入确认的具体方法
本公司让渡资产使用权业务主要为码头等资产经营租赁业务，在根据租赁合同约定承租方应支
付租金、且承租方未明确表示拒付租赁费，租赁相关经济利益极有可能流入时确认收入。
建造合同
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和
合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）合同总收入能够可靠地计量；（2）与合同
相关的经济利益很可能流入企业；（3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；（4）
合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合
同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立
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即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，
按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
23、政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司
能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联
营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
25、租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接
费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 本公司作为出租人记录经营租赁业务
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经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接
费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；
其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1） 本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资
产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
（2） 本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和
的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年
内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
26、重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基 6％或 11％或 13％或
础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税 17％
额后，差额部分为应交增值税
营业税 应纳税营业额（不动产租赁收入） 3％或 5％
城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7％
企业所得税 应纳税所得额 12.50％或 25％
教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 3％
地方教育附加 实缴增值税、消费税、营业税 2％
地方水利建设基金 实缴增值税、消费税、营业税 1％
城镇土地使用税 土地使用面积 12 元/平方米
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
（1）根据财政部和国家税务总局《关于继续实施物流企业大宗商品仓储设施用地城镇土地使用
税优惠政策的通知》（财税[2015]98 号），本公司大宗商品仓储设施用地减按所属土地等级适用税
额标准的 50%计征城镇土地使用税，即每平方米土地使用税由 12 元减半征收变更为 6 元。
（2）本公司及子公司部分码头泊位等工程属于《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》（2008
年版）列示项目，按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定，企业从事国家重点扶持的
公共基础设施项目的投资经营所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第
三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。经主管税务局备案，本公司日照港焦
炭码头工程、西港四期工程 2016 年上半年经营所得免征企业所得税，岚山万盛 15、16 号泊位工程、
岚山港区 8、12 号泊位工程 2016 年上半年经营所得减半征收企业所得税。
3. 其他
本公司下属的动力通信分公司、港通公司提供港口装卸配套服务业务适用的增值税率为：供电
17%、供暖及供水 13%、通信服务 11%或 6%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,816.44 2,646.89
银行存款 778,597,992.14 664,438,817.92
其他货币资金 385,728.41 20,914,022.29
合计 778,985,536.99 685,355,487.10
其他说明：
期末其他货币资金全部为信用卡存款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 893,711,758.22 822,173,429.98
商业承兑票据 12,000,000.00 22,821,503.01
合计 905,711,758.22 844,994,932.99
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(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 705,836,830.75 35,000,000.00
合计 705,836,830.75 35,000,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
期末未终止确认金额为岚山万盛公司资产负债表日已贴现尚未到期的票据为 35,000,000.00 元，
已在短期借款进行列示。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计 53,592,093.91 5.59 49,788,857.51 92.90 3,803,236.40 53,592,093.91 6.45 47,921,619.58 89.42 5,670,474.33
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 905,347,200.10 94.41 35,437,214.68 3.91 869,909,985.42 777,113,149.87 93.55 30,618,697.15 3.94 746,494,452.72
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 958,939,294.01 / 85,226,072.19 / 873,713,221.82 830,705,243.78 / 78,540,316.73 / 752,164,927.05
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
山西海鑫国际钢铁 53,592,093.91 49,788,857.51 92.90% 法院判决，扣除确定可受
有限公司 偿金额后全额计提坏账。
合计 53,592,093.91 49,788,857.51 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 838,146,295.41 25,144,388.86 3.00
1至2年 56,457,239.28 5,645,723.93 10.00
2至3年 6,867,867.83 1,373,573.57 20.00
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3至4年 785,662.86 314,265.14 40.00
4至5年 654,357.70 523,486.16 80.00
5 年以上 2,435,777.02 2,435,777.02 100.00
合计 905,347,200.10 35,437,214.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,685,755.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
与本公司 占应收账款总 坏账准备期末
单位名称 金额 年限
关系 额的比例(%) 余额
日照钢铁有限公司 非关联方 58,594,677.92 1 年以内 6.11 1,757,840.34
山西海鑫国际钢铁有限公司 非关联方 53,592,093.91 1-4 年 5.59 49,788,857.51
晋城福盛钢铁有限公司 非关联方 39,730,205.17 1 年以内 4.14 1,191,906.16
陕西龙门钢铁集团进出口有限公司 非关联方 37,218,780.59 1 年以内 3.88 1,116,563.42
山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 非关联方 37,029,738.56 1 年以内 3.86 1,110,892.16
合 计 226,165,496.15 23.58 54,966,059.58
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 21,576,906.54 89.09 9,612,192.84 78.43
1至2年 2,583,300.00 10.67 2,643,300.00 21.57
2至3年 60,000.00 0.25
合计 24,220,206.54 100.00 12,255,492.84 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元 币种：人民币
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算的原因
本公司 山东日照焦电有限公司 2,583,300.00 1-2 年 预付租赁费
本公司 中国石油化工股份有限公司山东日照石油分公司 60,000.00 2-3 年 预付燃油费
合计 2,643,300.00
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
与本公司 占预付款项
单位名称 金额 预付时间 未结算原因
关系 总额的比例%
日照港集团有限公司 母公司 7,756,448.00 32.02 1 年以内 预付仓库租赁费
日照市黄金海岸装卸工程有限公司 非关联方 6,000,000.00 24.77 1 年以内 未结算装卸费
日照市万泰装卸有限公司 非关联方 3,000,000.00 12.39 1 年以内 未结算装卸费
山东日照焦电有限公司 非关联方 2,583,300.00 10.67 1至2年 预付租赁费
日照维恩仓储物流有限公司 非关联方 1,000,000.00 4.13 1 年以内 未结算装卸费
合 计 20,339,748.00 83.98
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 575,342.47
理财产品 292,235.62 292,235.62
合计 292,235.62 867,578.09
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
截止 2016 年 6 月 30 日无逾期利息情况。
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并 37,721,245.00 26.08 37,721,245.00 100.00 37,721,245.00 29.01 37,721,245.00 100.00
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 106,920,256.74 73.92 4,043,493.47 3.78 102,876,763.27 92,307,180.37 70.99 4,067,126.85 4.41 88,240,053.52
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 144,641,501.74 / 41,764,738.47 / 102,876,763.27 130,028,425.37 / 41,788,371.85 / 88,240,053.52
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
葛平源 37,721,245.00 37,721,245.00 100.00% 个人涉嫌刑事犯罪
合计 37,721,245.00 37,721,245.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 104,160,457.67 3,124,813.73 3.00
1至2年 1,764,096.38 176,409.64 10.00
2至3年 212,601.95 42,520.39 20.00
3至4年 28,461.00 11,384.40 40.00
4至5年 331,372.14 265,097.71 80.00
5 年以上 423,267.60 423,267.60 100.00
合计 106,920,256.74 4,043,493.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-23,633.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫港建费 381,585.20 5,622,734.04
往来单位 25,713,789.60 14,236,717.81
备用金借款 7,371,249.50 4,789,187.10
海关保证金 65,000,000.00 65,000,000.00
个人欠款 37,721,245.00 37,721,245.00
其他 8,453,632.44 2,658,541.42
合计 144,641,501.74 130,028,425.37
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
中华人民共和国日照海关 海关保证金 65,000,000.00 1 年以内 44.94 1,950,000.00
葛平源 个人欠款 37,721,245.00 1 年以内 26.08 37,721,245.00
中铁电气化局集团第二工 单位往来 7,916,257.00 1 年以内 5.47 237,487.71
程有限公司
中国移动通信集团山东有 单位往来 6,109,906.73 1 年以内 4.22 183,297.20
限公司日照分公司
中铁十局集团有限公司日 单位往来 1,623,056.00 1 年以内 1.12 48,691.68
照港工程项目经理部
合计 / 118,370,464.73 / 81.83 40,140,721.59
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 82,993,843.85 82,993,843.85 82,842,879.06 82,842,879.06
工程施工 11,302,354.77 11,302,354.77 14,644,402.58 14,644,402.58
合计 94,296,198.62 94,296,198.62 97,487,281.64 97,487,281.64
(2). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
期末存货余额中无借款费用资本化金额。
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 510,654.41 36,042,784.89
理财产品 20,000,000.00 130,000,000.00
合计 20,510,654.41 166,042,784.89
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其他说明:
预缴税金包括本公司预缴增值税 468,625.69 元、营业税 38,248.49 元、城市维护建设税 2,035.52
元、教育费附加 872.35 元、地方教育费附加 581.58 元及地方水利建设基金 290.78 元；理财产品为
中理外轮理财产品 20,000,000.00 元。
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
按成本计量的 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备
在被投资 本期
被投资
单位持股 现金
单位 本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 比例(%) 红利
增加 减少 增加 减少
枣临铁路公司 30,000,000.00 30,000,000.00 3.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
期初 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备
被投资单位 减少 权益法下确认的 其
余额 追加投资 合收益 权益 现金股利 减值 余额 期末
投资 投资损益 他
调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
中联水泥 49,194,990.45 1,403,378.01 50,598,368.46
东平铁路公司 113,106,808.04 -4,952,869.23 108,153,938.81
储配煤公司 98,757,138.85 -2,082,660.40 96,674,478.45
财务公司 400,000,000.00 400,000,000.00
小计 261,058,937.34 400,000,000.00 -5,632,151.62 655,426,785.72
合计 261,058,937.34 400,000,000.00 -5,632,151.62 655,426,785.72
其他说明：
联营企业的主要会计政策和会计估计与本公司不存在重大差异。
期末长期股权投资未出现减值情形，不需计提减值准备。
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
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18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 港务设施 库场设施 装卸机械设备 运输车辆 辅助车辆 通讯导航设备 辅助机器设备 房屋 建筑物 办公设备 其他固定资产 合计
一、账面原值：
1.期初余额 7,082,540,803.48 2,308,373,932.86 4,441,834,264.19 20,185,229.17 142,125,559.55 78,540,121.33 1,607,835,032.66 244,772,649.24 235,297,189.44 114,432,957.68 46,899,423.40 16,322,837,163.00
2.本期增加金额 21,460,221.72 123,664,766.68 41,178,888.65 29,762.00 734,270.20 2,547,568.22 31,956,278.37 347,367.73 1,825,925.00 8,684,073.68 1,583,519.30 234,012,641.55
（1）购置 6,693,412.72 39,766,922.85 29,762.00 734,270.20 2,547,568.22 4,745,628.38 347,367.73 1,825,925.00 8,684,073.68 1,583,519.30 66,958,450.08
（2）在建工程转入 14,766,809.00 123,664,766.68 1,411,965.80 27,210,649.99 167,054,191.47
3.本期减少金额 16,392,144.86 251,900.00 895,970.09 683,300.00 4,030,314.27 307,407.48 23,800.00 22,584,836.70
（1）处置或报废 16,392,144.86 251,900.00 895,970.09 683,300.00 4,030,314.27 307,407.48 23,800.00 22,584,836.70
4.期末余额 7,104,001,025.20 2,432,038,699.54 4,466,621,007.98 19,963,091.17 141,963,859.66 80,404,389.55 1,635,760,996.76 245,120,016.97 237,123,114.44 122,809,623.88 48,459,142.70 16,534,264,967.85
二、累计折旧
1.期初余额 1,346,563,200.02 571,403,526.88 2,782,615,959.28 9,332,945.36 75,120,908.56 40,218,513.66 778,793,097.99 44,529,984.52 96,396,961.82 73,882,314.29 15,312,944.91 5,834,170,357.29
2.本期增加金额 85,298,689.89 52,727,925.35 159,747,397.35 1,697,928.79 8,776,862.45 2,242,962.86 58,897,918.27 4,194,583.58 8,385,758.41 8,220,983.92 2,270,079.15 392,461,090.02
（1）计提 85,298,689.89 52,727,925.35 159,747,397.35 1,697,928.79 8,776,862.45 2,242,962.86 58,897,918.27 4,194,583.58 8,385,758.41 8,220,983.92 2,270,079.15 392,461,090.02
3.本期减少金额 15,572,537.62 239,305.00 851,171.59 649,135.00 3,828,798.56 292,037.11 22,610.00 21,455,594.88
（1）处置或报废 15,572,537.62 239,305.00 851,171.59 649,135.00 3,828,798.56 292,037.11 22,610.00 21,455,594.88
4.期末余额 1,431,861,889.91 624,131,452.23 2,926,790,819.01 10,791,569.15 83,046,599.42 41,812,341.52 833,862,217.70 48,724,568.10 104,782,720.23 81,811,261.10 17,560,414.06 6,205,175,852.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 5,672,139,135.29 1,807,907,247.31 1,539,830,188.97 9,171,522.02 58,917,260.24 38,592,048.03 801,898,779.06 196,395,448.87 132,340,394.21 40,998,362.78 30,898,728.64 10,329,089,115.42
2.期初账面价值 5,735,977,603.46 1,736,970,405.98 1,659,218,304.91 10,852,283.81 67,004,650.99 38,321,607.67 829,041,934.67 200,242,664.72 138,900,227.62 40,550,643.39 31,586,478.49 10,488,666,805.71
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
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(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：期末固定资产未出现减值情形，不需计提减值准备。
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
焦炭码头工程 664,414,451.45 664,414,451.45 701,726,004.55 701,726,004.55
西港四期工程 1,363,823,921.29 1,363,823,921.29 1,227,863,566.01 1,227,863,566.01
在建拖船设备 19,852,980.60 19,852,980.60 35,942,019.20 35,942,019.20
岚山 8＃12＃泊位后方堆场硬化工程 141,694,163.70 141,694,163.70 141,433,925.70 141,433,925.70
南作业区散货堆场陆域 275,748,323.50 275,748,323.50 273,266,448.50 273,266,448.50
铁路重车场及翻车机房陆域 242,964,464.83 242,964,464.83 239,964,575.94 239,964,575.94
西区四期堆场扩建二期 57,231,082.90 57,231,082.90 57,231,082.90 57,231,082.90
铁路空车牵出线陆域 312,253,496.26 312,253,496.26 238,666,829.60 238,666,829.60
南区通用泊位 313,579,213.02 313,579,213.02 249,075,297.01 249,075,297.01
南区散货堆场扩建二期工程 149,155,010.00 149,155,010.00 48,274,024.00 48,274,024.00
岚南 11 号泊位堆场陆域形成 58,001,301.50 58,001,301.50 57,166,765.90 57,166,765.90
南二突堤货场 57,016,854.60 57,016,854.60 56,917,119.00 56,917,119.00
岚山港区进境木材检疫除害处理区工程 46,169,889.32 46,169,889.32 4,010,577.00 4,010,577.00
南一突堤泊位工程 65,963,025.38 65,963,025.38 65,963,025.38 65,963,025.38
6 号泊位后方三期堆场硬化 15,358,762.89 15,358,762.89 11,164,002.00 11,164,002.00
南一突堤货场硬化三期工程 64,995,815.33 64,995,815.33 62,419,843.60 62,419,843.60
南一突堤货场硬化二期工程 116,481,485.34 116,481,485.34
南一突堤回填工程（Ａ区） 77,099,258.92 77,099,258.92 66,649,507.17 66,649,507.17
日照钢铁精品基地配套码头工程 57,974,353.00 57,974,353.00 47,837,652.14 47,837,652.14
其他在建工程 249,141,293.78 249,141,293.78 201,302,301.52 201,302,301.52
合计 4,232,437,662.27 4,232,437,662.27 3,903,356,052.46 3,903,356,052.46
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计 本期利
期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 利息资本化累计 其中：本期利息
项目名称 预算数 本期增加金额 投入占预 工程进度 息资本 资金来源
余额 产金额 金额 余额 金额 资本化金额
算比例(%) 化率(%)
焦炭码头工程 1,489,510,000.00 701,726,004.55 8,885,616.86 46,197,169.96 664,414,451.45 78.76 98.40 募集资金/自筹
西港四期工程 2,271,320,000.00 1,227,863,566.01135,960,355.28 1,363,823,921.29 85.42 85.42 171,653,064.6643,014,269.08 5.62自筹
在建拖船设备 260,000,000.00 35,942,019.20 13,541,854.79 29,630,893.39 19,852,980.60 94.13 94.13 自筹
岚山 8＃12＃泊位后方堆场硬化工程 160,000,000.00 141,433,925.70 260,238.00 141,694,163.70 88.56 88.56 自筹
南作业区散货堆场陆域 463,930,000.00 273,266,448.50 2,481,875.00 275,748,323.50 59.44 59.44 2,481,875.00 2,481,875.00 5.23自筹
铁路重车场及翻车机房陆域 380,270,000.00 239,964,575.94 2,999,888.89 242,964,464.83 63.89 63.89 11,056,374.73 2,999,888.89 5.25自筹
西区四期堆场扩建二期 358,950,000.00 57,231,082.90 57,231,082.90 15.94 15.94 自筹
铁路空车牵出线陆域 729,280,000.00 238,666,829.60 73,586,666.66 312,253,496.26 42.82 42.82 4,855,416.66 3,586,666.66 5.23自筹
南区通用泊位 1,268,130,000.00 249,075,297.01 64,503,916.01 313,579,213.02 24.73 24.73 22,844,403.55 6,736,515.71 5.91自筹
南区散货堆场扩建二期工程 479,860,000.00 48,274,024.00100,880,986.00 149,155,010.00 31.08 31.08 自筹
岚南 11 号泊位堆场陆域形成 575,000,000.00 57,166,765.90 834,535.60 58,001,301.50 10.09 10.09 自筹
南二突堤货场 632,260,000.00 56,917,119.00 99,735.60 57,016,854.60 9.02 9.02 自筹
岚山港区进境木材检疫除害处理区工程 157,000,000.00 4,010,577.00 42,159,312.32 46,169,889.32 29.41 29.41 自筹
南一突堤泊位工程 584,170,000.00 65,963,025.38 65,963,025.38 11.29 11.29 自筹
6 号泊位后方三期堆场硬化 20,902,172.00 11,164,002.00 4,194,760.89 15,358,762.89 73.48 73.48 自筹
南一突堤货场硬化三期工程 66,823,778.16 62,419,843.60 2,575,971.73 64,995,815.33 97.26 97.26 自筹
南一突堤货场硬化二期工程 125,860,000.00 116,481,485.34 9,351,213.49 125,832,698.83 100.00 100.00 自筹
南一突堤回填工程（Ａ区） 70,722,000.00 66,649,507.17 10,449,751.75 77,099,258.92 100.00 100.00 自筹
日照钢铁精品基地配套码头工程 4,619,054,300.00 47,837,652.14 10,136,700.86 57,974,353.00 1.26 1.26 自筹
合计 14,713,042,250.16 3,702,053,750.94482,903,379.73 155,463,592.22 46,197,169.963,983,296,368.49 / / 212,891,134.6058,819,215.34 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明：
期末在建工程未出现减值情形，不需计提减值准备。焦炭码头工程本期其他减少数为部分工程结算，核减工程量。
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20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 海域使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 921,223,240.54 189,676,299.85 3,907,613.11 1,114,807,153.50
2.本期增加金额 254,700.86 254,700.86
(1)购置 254,700.86 254,700.86
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 921,223,240.54 189,676,299.85 4,162,313.97 1,115,061,854.36
二、累计摊销
1.期初余额 133,298,659.44 21,385,191.75 1,190,947.31 155,874,798.50
2.本期增加金额 10,355,111.88 1,876,409.70 243,564.72 12,475,086.30
（1）计提 10,355,111.88 1,876,409.70 243,564.72 12,475,086.30
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 143,653,771.32 23,261,601.45 1,434,512.03 168,349,884.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 777,569,469.22 166,414,698.40 2,727,801.94 946,711,969.56
2.期初账面价值 787,924,581.10 168,291,108.10 2,716,665.80 958,932,355.00
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
期末无形资产未出现减值情形，不需计提减值准备。
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对昱桥公司增资形成企业合并 32,937,365.05 32,937,365.05
取得岚山万盛控制权溢价 123,257,968.39 123,257,968.39
合计 156,195,333.44 156,195,333.44
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
（1）对昱桥公司增资溢价形成商誉
本公司原持有日照昱桥铁矿石装卸有限公司（简称 昱桥公司）44.45%股权，2007 年对昱桥公
司以货币增资 60,000 万元，增资后取得昱桥公司 76.19%的股权，合并成本大于合并中取得的昱桥
公司可辨认净资产公允价值的差额 3,293.74 万元确认为商誉。
本公司 2012 年以非公开发行股票方式以 119,247.40 万元对价收购昱桥公司少数股权，收购完
成后，昱桥公司成为本公司全资子公司。昱桥公司于 2012 年 12 月注销，注销后资产全部并入本公
司，负债全部由本公司承担。
①商誉相关资产组的认定
《企业会计准则第 8 号—资产减值》定义资产组“是指企业可以认定的最小资产组合，其产生
的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入”，昱桥公司原符合该定义且不
存在其他类型的业务分部或子公司昱桥公司注销后，其全部资产组并入第二港务分公司，因昱桥公
司并入资产已与第二港务分公司原有资产协同发挥效益，不能单独区分并入资产组产生的现金流入，
因此将商誉分摊至并入资产后的第二港务公司资产组。
②对不含商誉的资产组账面价值进行减值测试
经本公司复核第二港务公司不含商誉的期末账面价值，没有发现减值迹象，无需计提减值。减
值测试日资产组不考虑商誉的账面价值为 351,064.32 万元，考虑商誉后的价值为 354,358.05 万元。
③测试资产组可收回金额
《企业会计准则—资产减值》规定，可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。预计第二港务公司未来现金流按 6.35％的
折现率折现后的现值为 422,125.92 万元，高于包含商誉的资产组账面价值，商誉无需计提减值准备。
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（2）取得岚山万盛控制溢价形成商誉
本公司和晋瑞国际各持有岚山万盛 50%股权，本公司取得岚山万盛经营和财务决策控制权，自
2013 年 12 月起将岚山万盛纳入合并报表范围。购买日本公司对岚山万盛账面成本为 65,017.02 万
元，岚山万盛可辨认净资产价值 106,219.35 万元，扣除计提未使用的安全生产费后 105,382.45 万
元，投资金额大于合并中取得的岚山万盛可辨认净资产公允价值的差额 12,325.80 万元确认为商誉。
①商誉相关资产组的认定
《企业会计准则第 8 号—资产减值》定义资产组“是指企业可以认定的最小资产组合，其产生
的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入”，岚山万盛符合该定义且不存
在其他类型的业务分部或子公司，因此将商誉全部分摊至岚山万盛资产组。
②对不含商誉的资产组账面价值进行减值测试
经本公司复核岚山万盛不含商誉的期末账面价值，没有发现减值迹象，无需计提减值。减值测
试日资产组不考虑商誉的账面价值为 111,762.60 万元，考虑商誉后的价值为 124,088.40 万元。
③测试资产组可收回金额
《企业会计准则—资产减值》规定，可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。预计岚山万盛未来现金流按 6.35％的折现
率折现后的现值为 185,281.13 万元，高于包含商誉的资产组账面价值，商誉无需计提减值准备。
27、 长期待摊费用
□适用 √不适用
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 126,990,810.66 31,747,702.67 120,328,688.58 30,082,172.16
内部交易未实现利润 5,663,546.70 1,415,886.67 6,003,632.33 1,500,908.09
预提费用 47,661,863.16 11,915,465.79 49,840,093.25 12,460,023.32
合计 180,316,220.52 45,079,055.13 176,172,414.16 44,043,103.57
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
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(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
枣临铁路公司投资暂存款 21,037,600.00 21,037,600.00
岚北港务股权转让款 40,000,000.00 40,000,000.00
预交的租金收入相关税费 1,845,078.14 1,912,171.88
预付工程及设备款 23,890,592.68 43,712,471.16
合计 86,773,270.82 106,662,243.04
其他说明：
（1）本公司以前年度对枣临铁路公司增资 2,103.76 万元，枣临铁路公司尚未办理完成工商手
续，现本公司正在督促该公司尽快办理股权转让变更手续。
（2）本公司以前年度支付华和信投资有限公司转让日照岚北港务有限公司股权转让款 4,000 万
元，尚未办理完成股权转让相关手续。
（3）预交的租金收入相关税费，为以前年度山东亚太森博浆纸有限公司一次支付裕廊公司的泊
位租赁收入涉及的营业税及附加税。
（4）预付工程及设备款为本期将预付款项中购置固定资产、在建工程等预付款列报为“其他非
流动资产”。
30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 100,000,000.00 100,000,000.00
保证借款 150,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 880,000,000.00 637,000,000.00
银行承兑汇票贴现 35,000,000.00 111,336,852.69
合计 1,165,000,000.00 898,336,852.69
短期借款分类的说明：
期末保证借款的保证人为日照港集团。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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33、 应付票据
□适用 √不适用
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 187,423,833.39 143,310,990.01
合计 187,423,833.39 143,310,990.01
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
青岛鑫交灵钢丝绳有限公司 541,004.00 材料款未结算
国家海洋局日照海洋环境监测站 300,000.00 管理协议费未结算
日照钢铁有限公司 242,832.45 叉车租赁费
日照翰德工贸有限公司 112,585.00 货款未结算
河北鸿途橡塑制品有限公司 91,496.80 工程款未结算
合计 1,287,918.25 /
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 102,961,681.42 146,225,686.49
合计 102,961,681.42 146,225,686.49
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东亚太森博浆纸有限公司 32,656,249.91 预收租赁费
江苏汇鸿国际集团中锦控股有限公司 1,194,482.18 预收港口费
日照镔鑫国际货运代理有限公司 672,435.20 预收港口费
苍山县远发石膏有限公司 418,343.00 预收港口费
日照中瑞物产有限公司 308,299.79 预收港口费
合计 35,249,810.08 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
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36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 89,441,350.03 350,878,011.15 342,471,721.77 97,847,639.41
二、离职后福利-设定提存计划 24,315,835.01 61,187,967.49 51,839,511.34 33,664,291.16
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 113,757,185.04 412,065,978.64 394,311,233.11 131,511,930.57
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 272,947,451.67 272,947,451.67
二、职工福利费 13,774,426.44 13,774,426.44
三、社会保险费 52,495,792.69 23,475,809.45 21,744,051.72 54,227,550.42
其中：医疗保险费 52,127,853.82 19,608,835.36 17,922,981.79 53,813,707.39
工伤保险费 352,756.67 2,643,714.08 2,644,272.24 352,198.51
生育保险费 15,182.20 1,223,260.01 1,176,797.69 61,644.52
四、住房公积金 4,762,098.64 28,714,253.80 28,439,165.68 5,037,186.76
五、工会经费和职工教育经费 32,183,458.70 11,966,069.79 5,566,626.26 38,582,902.23
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 89,441,350.03 350,878,011.15 342,471,721.77 97,847,639.41
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 13,757,583.85 43,540,083.78 43,446,866.52 13,850,801.11
2、失业保险费 4,669,948.08 2,420,871.02 2,414,824.36 4,675,994.74
3、企业年金缴费 5,888,303.08 15,227,012.69 5,977,820.46 15,137,495.31
合计 24,315,835.01 61,187,967.49 51,839,511.34 33,664,291.16
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,753,636.40 1,475,368.03
营业税 895,345.23
企业所得税 21,403,897.08 15,877,410.51
个人所得税 593,756.21 2,302,335.51
城市维护建设税 306,878.63 157,315.13
土地使用税 2,710,577.74
教育费附加 131,366.88 67,222.38
地方教育附加 87,577.94 44,814.92
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房产税 619,631.80 1,100,101.47
印花税 7,549.55 815,218.04
车船税 90,300.00
水利基金 43,788.96 22,871.51
其他 18,910,844.18 18,846,179.67
合计 48,569,505.37 41,694,482.40
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 4,289,870.79 5,188,928.96
企业债券利息 30,502,777.81 75,252,777.81
短期借款应付利息 1,535,523.12 2,245,606.45
一年内到期的非流动负债 366,454.31 366,454.31
到期一次还本付息的短期融资券 3,851,250.00 13,688,750.00
合计 40,545,876.03 96,742,517.53
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程及设备采购相关款 552,588,569.02 613,312,970.40
代收港建费及其他 65,580,822.69 58,479,483.29
合计 618,169,391.71 671,792,453.69
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东港湾建设集团有限公司 23,068,103.42 质量保证金
江苏港益重工股份有限公司 11,588,000.00 质量保证金
南京港（集团）有限公司 6,480,000.00 质量保证金
日照港达船舶重工有限公司 2,968,000.00 质量保证金
扬州牧羊仓储工程有限公司 2,222,500.00 质量保证金
合计 46,326,603.42 /
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
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42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 512,655,772.38 392,103,333.34
1 年内到期的应付债券 1,496,702,335.38
1 年内到期的长期应付款 2,916,670.00
合计 2,009,358,107.76 395,020,003.34
43、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 500,000,000.00 500,000,000.00
合计 500,000,000.00 500,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末
面值 按面值计提利息
名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额
银 行 间 市 场 500,000,000.002016-04-21 1 年 500,000,000.00 500,000,000.00 2,500,000.00 500,000,000.00
短期融资券
银 行 间 市 场 500,000,000.002015-05-08 1 年 500,000,000.00 500,000,000.00 8,812,500.00 500,000,000.00
短期融资券
合计 / / / 1,000,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 11,312,500.00 500,000,000.00 500,000,000.00
44、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 2,765,237,950.37 2,542,717,056.08
信用借款 219,000,000.00 248,000,000.00
合计 2,984,237,950.37 2,790,717,056.08
45、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
10 亿元三年期债券 995,898,398.20
5 亿元五年期债券 498,328,503.21
合计 1,494,226,901.41
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
10 亿元三年期债券 1,000,000,000.00 2014-3-3 3 年 1,000,000,000.00 995,898,398.20 32,468,600.85 1,718,600.85 61,500,000.00 997,616,999.05
5 亿元五年期债券 500,000,000.00 2012-2-17 5 年 500,000,000.00 498,328,503.21 14,756,833.12 756,833.12 28,000,000.00 499,085,336.33
合计 / / / 1,500,000,000.00 1,494,226,901.41 47,225,433.97 2,475,433.97 89,500,000.00 1,496,702,335.38
(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
应付债券其他说明：
上述两期应付债券，因距离到期日不足一年，故将应付债券余额调整至一年内到期的非流动负债。
46、 长期应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 58,868,262.48 1,145,715.98 57,722,546.50 与资产有关的政府补助
合计 58,868,262.48 1,145,715.98 57,722,546.50 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
2013 年国家煤炭应
58,868,262.48 1,145,715.98 57,722,546.50 与资产相关
急储备点改造项目
合计 58,868,262.48 1,145,715.98 57,722,546.50 /
其他说明：
政府补助系根据《国家发展改革委员会办公厅关于 2013 年国家煤炭应急储备点改造项目的复函》
（发改办运行[2013]1417 号），本公司 2013 年收到用于国家煤炭应急储备点改造项目的补助资金
计入递延收益，2015 年相应的资产建成确认为固定资产后开始计提折旧，计提的折旧即递延收益的
减少额，计入营业外收入。
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51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 3,075,653,888.00 3,075,653,888.00
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,052,255,357.62 2,052,255,357.62
其他资本公积 903,569,363.37 903,569,363.37
合计 2,955,824,720.99 2,955,824,720.99
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 57,723,407.64 16,657,958.90 3,023,492.56 71,357,873.98
合计 57,723,407.64 16,657,958.90 3,023,492.56 71,357,873.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加额为本期计提的安全生产费，本期减少额为本期使用的安全生产费。
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 463,926,465.86 463,926,465.86
任意盈余公积 44,110,285.12 44,110,285.12
合计 508,036,750.98 508,036,750.98
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,523,781,162.77 3,370,868,101.08
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 3,523,781,162.77 3,370,868,101.08
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加：本期归属于母公司所有者的净利 160,403,820.81 226,098,795.36
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 123,026,155.52
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,684,184,983.58 3,473,940,740.92
59、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,979,554,961.55 1,583,196,194.99 2,021,898,518.71 1,544,154,323.60
其他业务 182,280,424.90 128,994,699.02 180,869,025.73 123,826,279.57
合计 2,161,835,386.45 1,712,190,894.01 2,202,767,544.44 1,667,980,603.17
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 2,460,103.86 3,320,589.54
城市维护建设税 2,670,180.27 1,852,794.61
教育费附加 1,906,046.27 1,323,424.74
地方水利基金 381,209.18 264,774.92
合计 7,417,539.58 6,761,583.81
61、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 34,518,720.56 33,425,898.27
无形资产摊销 12,378,609.60 12,372,308.57
税费 7,173,642.13 10,942,175.08
警卫消防费 4,218,867.92 4,300,000.02
折旧费 3,809,254.04 1,749,113.36
办公费 1,034,588.03 1,028,443.45
租赁费 1,775,347.53 1,879,380.58
差旅费 851,861.76 976,740.89
业务招待费 352,286.94 843,260.20
业务宣传费 208,954.56 219,653.55
邮电费 603,324.48 519,110.98
会议费 123,509.00 83,585.82
修理费 223,556.61 164,037.77
审计评估费 1,495,535.19 991,698.10
物料消耗 270,531.55 384,095.38
物业费 1,050,126.35 1,991,710.60
咨询费 1,044,605.97 556,296.02
交通费 83,676.22 98,777.50
合计 71,216,998.44 72,526,286.14
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62、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 169,899,689.81 175,903,441.90
减：利息资本化 -59,361,159.78 -52,859,014.86
减：利息收入 -2,682,376.24 -2,396,394.81
汇兑损益
其他 2,116,705.56 2,248,246.80
合计 109,972,859.35 122,896,279.03
63、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,662,122.08 4,485,987.80
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,662,122.08 4,485,987.80
64、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
65、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -5,632,151.62 -303,143.38
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
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计量产生的利得
合计 -5,632,151.62 -303,143.38
66、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 444,729.41 199,601.00 444,729.41
其中：固定资产处置利得 444,729.41 199,601.00 444,729.41
政府补助 1,145,715.98 1,145,715.98
其他 544,202.14 403,185.42 544,202.14
合计 2,134,647.53 602,786.42 2,134,647.53
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
煤炭基地装载机补助资金 1,145,715.98 与资产相关
按设备使用年限摊销额
合计 1,145,715.98 /
67、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 596,727.54 111,914.10 596,727.54
其中：固定资产处置损失 596,727.54 111,914.10 596,727.54
其他 27,181.42 4,624.96 27,181.42
合计 623,908.96 116,539.06 623,908.96
68、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 59,448,001.49 70,707,108.38
递延所得税费用 -1,035,951.56 -1,032,926.68
合计 58,412,049.93 69,674,181.70
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 250,253,559.94
按法定/适用税率计算的所得税费用 62,563,389.99
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,035,951.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 420,498.90
或可抵扣亏损的影响
无须纳税收入 -4,943,925.30
归属于合营企业和联营企业的损益 1,408,037.90
所得税费用 58,412,049.93
其他说明：
无须纳税的收入系本公司日照港焦炭码头工程、西港四期工程 2016 年上半年经营所得，岚山万
盛 15、16 号泊位工程、岚山港区 8、12 号泊位工程 2016 年上半年经营所得减半所得额。
69、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代收港口建设费收到的现金 26,570,134.82 43,654,728.28
其他 26,021,796.92 28,614,412.46
合计 52,591,931.74 72,269,140.74
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
上交港口建设费支付的现金 24,973,311.00 13,434,561.00
付租费及维修费用 9,233,294.28 4,264,766.63
付现费用及其他 183,107,483.25 185,470,599.01
合计 217,314,088.53 203,169,926.64
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
证券登记公司代扣分红个税 49,922.05 224,424.72
合计 49,922.05 224,424.72
70、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 191,841,510.01 258,625,726.77
加：资产减值准备 6,662,122.08 4,485,987.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 392,461,090.02 376,240,872.37
无形资产摊销 12,475,086.30 12,393,313.55
长期待摊费用摊销
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 151,998.13 -87,686.90
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 109,972,859.35 122,896,279.03
投资损失（收益以“－”号填列） 5,632,151.62 303,143.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,035,951.56 -1,032,926.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,191,083.02 -2,128,897.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -148,149,718.22 -61,759,654.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -178,754,376.60 -49,685,560.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 388,065,688.11 660,250,597.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 778,985,536.99 1,445,612,475.99
减：现金的期初余额 685,355,487.10 1,008,991,643.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 93,630,049.89 436,620,832.47
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 778,985,536.99 685,355,487.10
其中：库存现金 1,816.44 2,646.89
可随时用于支付的银行存款 778,597,992.14 664,438,817.92
可随时用于支付的其他货币资金 385,728.41 20,914,022.29
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 778,985,536.99 685,355,487.10
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金
等价物
71、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
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货币资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产 53,686,246.35 短期借款抵押
合计 53,686,246.35 /
72、 外币货币性项目
□适用 √不适用
73、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
动力公司 日照市 日照市 动力工程 100 设立
裕廊公司 日照市 日照市 港口装卸 70 同一控制下企业合并取得
外理公司 日照市 日照市 货物理货 84 同一控制下企业合并取得
利达公司 日照市 日照市 客户代理 100 同一控制下企业合并取得
新岚公司 日照市 日照市 木材检验 100 同一控制下企业合并取得
港通公司 日照市 日照市 通信工程 100 非同一控制下企业合并取得
岚山万盛 日照市 日照市 港口装卸 50 非同一控制下企业合并取得
山钢码头公司 日照市 日照市 港口装卸 45 设立
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
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单位:万元 币种:人民币
持股比 享有的 级
企业名称 注册资本 投资额 纳入合并范围原因
例% 表决权% 次
山钢码头公司 45.00 45.00 30,000.00 13,500.00 1 主导生产经营和财务政策
注：山钢码头公司为本公司与山东钢铁集团有限公司、山东省国有投资控股有限公司共同出资设立
的有限责任公司，其中出资比例分别为 45%、35%和 20%；董事会人数分别为 3 人、2 人和 2 人；其
他两股东企业分别为山东省国资委直属企业，并无关联关系；根据公司章程的规定，山钢码头公司
由本公司负责生产经营管理，持股比例和董事会席位本公司均高于其他股东，因此本公司将其作为
子公司纳入合并报表范围。
其他说明：
二级子公司利达公司和新岚公司为外理公司的全资子公司。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
外理公司 16% 937,238.44 7,536,869.03
岚山万盛 50% 17,743,352.66 558,812,998.50
裕廊公司 30% 13,059,993.70 15,000,000.00 411,261,389.56
山钢码头公司 55% -302,895.60 164,149,470.12
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
外理公司 47,794,162.37 1,215,283.15 49,009,445.52 1,904,014.06 1,904,014.06 46,166,599.79 832,039.24 46,998,639.03 5,750,947.82 5,750,947.82
岚山万盛 265,162,749.21 1,441,426,256.94 1,706,589,006.15 399,963,009.16 189,000,000.00 588,963,009.16 305,753,375.20 1,453,890,653.35 1,759,644,028.55 465,418,754.01 212,000,000.00 677,418,754.01
裕廊公司 78,571,273.01 1,752,742,112.67 1,831,313,385.68 236,748,753.79 223,693,333.30 460,442,087.09 155,403,393.52 1,809,217,955.00 1,964,621,348.52 301,279,970.01 288,519,999.97 589,799,969.98
山钢码头公司 240,149,969.88 58,420,256.91 298,570,226.79 116,644.75 116,644.75 250,721,209.88 48,324,742.33 299,045,952.21 41,650.88 41,650.88
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
外理公司 20,068,059.20 5,857,740.25 5,857,740.25 3,847,135.88 18,438,208.97 5,272,230.24 5,272,230.24 20,093,891.13
岚山万盛 239,287,242.51 35,486,705.36 35,486,705.36 48,388,523.47 238,479,762.00 41,260,132.67 41,260,132.67 -9,604,949.19
裕廊公司 233,082,458.82 43,533,312.36 43,533,312.36 71,524,394.01 212,119,355.13 36,844,360.77 36,844,360.77 131,025,201.02
山钢码头公司 -550,719.29 -550,719.29 -437,642.05
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
业名称 直接 间接 投资的会计处理方法
财务公司 日照市日照港国际商贸中心 E 座 日照市 金融 40 权益法
中联水泥 日照港内灯塔路 日照市 水泥制造 30 权益法
储配煤公司 日照市黄海一路 86 号 日照市 煤炭批发经营 29 权益法
东平铁路公司 山东省新泰市滨湖路名流府邸 A-58 新泰市 铁路运输 24 权益法
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(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
中联水泥 东平铁路公司 储配煤公司 财务公司 中联水泥 东平铁路公司 储配煤公司 财务公司
流动资产 161,803,042.18 21,695,060.76 1,294,403,917.65 1,000,000,000.00 145,554,228.72 12,614,300.40 1,221,606,808.62
非流动资产 140,939,791.14 1,281,988,173.31 73,017,792.58 143,790,989.48 1,287,803,782.36 3,058,875.22
资产合计 302,742,833.32 1,303,683,234.07 1,367,421,710.23 1,000,000,000.00 289,345,218.20 1,300,418,082.76 1,224,665,683.84
流动负债 32,640,401.66 151,606,164.17 1,038,443,206.15 19,827,607.02 125,061,415.92 884,123,825.73
非流动负债 106,387,643.00 701,144,966.71 106,387,643.00 704,144,966.71
负债合计 139,028,044.66 852,751,130.88 1,038,443,206.15 126,215,250.02 829,206,382.63 884,123,825.73
少数股东权益
归属于母公司股东权益 163,714,788.66 450,932,103.19 328,978,504.08 1,000,000,000.00 163,129,968.18 471,211,700.13 340,541,858.11
按持股比例计算的净资产份额 49,114,436.60 108,223,704.77 95,403,766.18 400,000,000.00 48,938,990.45 113,090,808.03 98,757,138.85
调整事项 256,000.00 16,000.00 256,000.00 16,000.00
--商誉 256,000.00 16,000.00 256,000.00 16,000.00
对联营企业权益投资的账面价值 49,370,436.60 108,239,704.77 95,403,766.18 400,000,000.00 49,194,990.45 113,106,808.03 98,757,138.85
营业收入 73,954,316.85 34,505,003.14 853,620,941.71 65,511,634.26 32,922,222.75 2,193,316,506.16
净利润 4,677,926.68 -20,636,955.10 -11,563,354.03 6,977,426.01 -22,780,959.47 10,040,409.06
综合收益总额 4,677,926.68 -20,636,955.10 -11,563,354.03 6,977,426.01 -22,780,959.47 10,040,409.06
本年度收到的来自联营企业的股利 4,370,000.00
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面
负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司管理层设计和实施
能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会审查已执行程序的有效性以及风险管理目
标和政策的合理性。监事会对董事会风险管理工作进行监督。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风
险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信用风
险按组合进行分类管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。
公司的存款主要存放于国有银行及大中型商业银行。公司认为其不存在重大的信用风险，不会
产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
公司的应收账款主要是客户港口货物装卸及堆存费用，其他应收款主要为往来款及备用金以及
代收代付款项。公司根据应收款项性质特点进行分类梳理，每月制定回收计划，公司市场部及时跟
进业务单位业务开展情况，及时收回欠款，以确保公司的整体信用风险在可控范围之内。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的
风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公
司的债券融资均为固定利率，因此利率风险主要来自于银行借款，本公司的银行借款均为浮动利率。
截止 2016 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 3,335.25 万元。管理层认为 100 个基点合理
反映了下一个年度利率可能发生变动的合理范围。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。2016
年度和 2015 年度，公司无以外币结算的金融资产和金融负债，因此公司不存在外汇风险。
3、流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务时发生的资金短缺风险。
本公司的政策是确保有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司财务部门集中控制。财务部
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门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月的现金流量的滚动预测，确保公司
在所有合理预测的情况下拥有充足的现金偿还到期债务。
公司的金融负债以未折现合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元 币种：人民币
年初余额
项 目
1 年以内 1-3 年 3 年以上 合计
短期借款 898,336,852.69 898,336,852.69
应付账款 125,876,157.90 46,817,570.72 799,877.23 173,493,605.85
应交税费 41,686,902.95 41,686,902.95
应付利息 96,630,017.53 96,630,017.53
其他应付款 98,730,395.00 46,817,570.72 677,720.77 146,225,686.49
短期融资券 500,000,000.00 500,000,000.00
应付债券 1,494,226,901.41 1,494,226,901.41
长期借款 392,103,333.34 1,611,784,712.38 1,178,932,643.73 3,182,820,689.45
应付融资租赁款 2,916,670.00 2,916,670.00
预收账款 98,730,395.00 46,817,570.72 677,720.77 146,225,686.49
（续表）
期末余额
项 目
1 年以内 1-3 年 3 年以上 合计
短期借款 1,165,000,000.00 1,165,000,000.00
应付账款 185,429,923.22 1,177,553.06 816,357.11 187,423,833.39
应交税费 48,569,505.37 48,569,505.37
应付利息 40,545,876.03 40,545,876.03
其他应付款 567,643,940.83 43,665,353.56 6,860,097.32 618,169,391.71
短期融资券 500,000,000.00 500,000,000.00
应付债券 1,496,702,335.38 1,496,702,335.38
长期借款 512,655,772.38 1,612,864,158.75 1,371,373,791.62 3,496,893,722.75
应付融资租赁款 0.00
预收账款 62,141,785.20 39,252,246.88 1,567,649.34 102,961,681.42
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
港口装卸、港
日照港集团 日照市 500,000.00 41.62 41.62
口建设
本企业的母公司情况的说明：
日照港集团属国有独资的有限责任公司，根据国家港口管理体制改革的要求，日照市委办公室、
日照市人民政府办公室《关于印发<日照市港口联合方案>的通知》明确“该公司按照市政府授权经
营和管理国有资产，承担国有资产保值增值责任，自主经营，自负盈亏”。自 2003 年 5 月起，日照
市人民政府对日照港集团实行授权经营。
本企业最终控制方是日照市人民政府。
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2、 本企业的子公司情况
序号 子企业名称 注册地 业务性质 注册资本(万元） 持股比例% 表决权比例%
1 动力公司 日照市 动力工程 2,000.00 100.00 100.00
2 裕廊公司 日照市 港口装卸 117,000.00 70.00 70.00
3 外理公司 日照市 货物理货 1,000.00 84.00 84.00
4 港通公司 日照市 通信工程 1,550.00 100.00 100.00
5 岚山万盛 日照市 港口装卸 43,000.00 50.00 50.00
6 山钢码头公司 日照市 港口装卸 30,000.00 45.00 45.00
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
兖州煤业股份有限公司 股东的子公司
山东港湾建设集团有限公司 母公司的全资子公司
日照港集团岚山港务有限公司 母公司的全资子公司
日照港集团物流有限公司 母公司的全资子公司
日照港进出口贸易有限公司 母公司的全资子公司
日照港物业有限公司 母公司的全资子公司
日照港云波商务有限公司 母公司的全资子公司
日照碧波国际旅行社有限公司 母公司的全资子公司
日照港建设监理有限公司 母公司的全资子公司
日照港工程设计咨询有限公司 母公司的全资子公司
日照港达船舶重工有限公司 母公司的全资子公司
日照实华原油码头有限公司 母公司的控股子公司
日照港集装箱发展有限公司 母公司的控股子公司
日照海港劳务有限责任公司 母公司的全资子公司
日照市融资担保有限公司 母公司的控股子公司
日照海通班轮有限公司 母公司的全资子公司
日照港房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
山东日照碧波茶业有限公司 母公司的全资子公司
日照港（香港）船务有限公司 母公司的全资子公司
日照港高科技电气有限公司 母公司的全资子公司
日照临港国际物流有限公司 母公司的控股子公司
山东临港国际货运有限公司 母公司的控股子公司
日照港联合国际船舶代理有限公司 母公司的全资子公司
日照港油品码头有限公司 母公司的全资子公司
日照金港物业服务有限公司 母公司的全资子公司
日照港大华和沣石油化工码头有限公司 母公司的控股子公司
日照新绿洲液化仓储管理服务有限公司 母公司的控股子公司
日照港机工程有限公司 母公司的全资子公司
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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
日照港达船舶重工有限公司 工程施工及安装 752.40 307.70
日照港机工程有限公司 工程施工及安装 468.19 457.60
日照港工程设计咨询有限公司 工程施工及安装 83.84 20.85
日照港建设监理有限公司 工程施工及安装 9.31 397.95
日照港物业有限公司 工程施工及安装 673.13
山东港湾建设集团有限公司 工程施工及安装 18,771.61 31,046.71
日照港集团(说明①) 港口设施保安费、消防费、交通管 903.68 841.24
理费、修理费、租赁费、取暖费、
青年公寓住宿费、会议费、热力费、
航道维护费
日照临港国际物流有限公司 支付港口作业费、外付作业费 2,001.25 1,853.34
(说明②)
日照新绿洲液化仓储有限公司 支付港口作业费、外付作业费 736.11 692.74
日照海港装卸有限公司 对外劳务费 318.70 303.99
日照港高科技电气有限公司 修理费 27.90
日照港集团岚山港务有限公司 皮带机装卸费 3,870.50
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东临港国际货运有限公司 港口装卸服务及其他服务 1,321.08 2,145.59
兖州煤业股份有限公司 港口装卸服务及其他服务 670.19 1,972.62
日照港集团物流有限公司 港口装卸服务及其他服务 96.32 49.35
山东港湾建设集团有限公司 港口装卸服务及其他服务 35.74 123.06
日照港联合国际船舶代理有限 港口装卸服务及其他服务 40.35 41.40
公司
日照海通班轮有限公司 港口装卸服务及其他服务 12.51
日照港集团 港口装卸服务及其他服务 206.58
日照港集团(说明③) 供水、供电、供暖、通讯、机修 3,107.03 3,076.85
日照港集团 工程施工及安装 1,254.95
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：
①日照港集团为本公司提供航道维护、港区保安、消防监护、港区道路交通管理等服务，航道
维护服务按照成本价分摊为每年 360.00 万元，港区保安、消防监护、港区道路交通管理服务按照成
本价定为每年 860.00 万元，除该类业务外，日照港集团另为本公司提供会议组织、设备维护等服务。
②临港物流公司与本公司签订《港内作业协议》，为本公司提供装载机械作业及管理，按作业
量计收作业费和管理费。
③经 2009 年 4 月 27 日第三届董事会第九次会议审议，本公司与日照港集团签订《综合服务协
议》。根据该协议，本公司为日照港集团（含其子公司）提供供水、供电、供暖、通讯、机修等综
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合服务，非居民用水、供暖执行日照市物价部门公布价格，用电执行企业内部计划价格，通讯、机
修服务的价格按照市场价确定。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
日照港达船舶重工 场地租费（说明①） 179 179
有限公司
日照港集团客箱码 泊位租赁 191.11
头分公司
本公司作为承租方：
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
日照港集团 土地使用权（说明②） 1,272.29 1,272.29
日照港集团 土地使用权（说明③） 180.65 180.65
日照港集团 办公场所（说明④） 114 114
日照港集团 房屋（说明⑤） 37.5 37.5
日照港集团 码头（说明⑥） 911.25 911.25
日照港集团岚山港 土地使用权（说明⑦） 3,095.32 3,095.32
务有限公司
日照港集团岚山港 土地使用权（说明⑧） 242.79 242.79
务有限公司
日照港集团岚山港 房屋、港务设施等（说 400.80 400.80
务有限公司 明⑨）
日照日青集装箱码 码头 213.92
头有限公司
关联租赁情况说明
①本公司根据 2011 年 10 月 1 日与日照港达船舶重工有限公司签订的土地及码头岸线租赁合同
补充协议书，租赁土地面积 15.50 亩，码头岸线长 370 米。2011 年 10 月 1 日-2014 年 9 月 30 日，
每亩 10,000.00 元，2014 年 10 月 1 日开始每亩 20,000.00 元；2011 年 10 月 1 日-2014 年 9 月 30
日，每米 2,000.00 元,2014 年 10 月 1 日开始每米 4,000.00 元。每三年调整一次。自 2017 年 10 月
1 日起的下一个三年的租赁费调整将根据同期物价指数的浮动由甲乙双方协商确定。
②本公司根据 2009 年 4 月 27 日与日照港集团签订的《土地使用权租赁协议》，租赁其拥有的
日照港东港区土地，租赁期限 20 年，原租赁价 1,272.29 万元。经 2012 年 4 月 26 日本公司第四届
董事会第七次会议审议，双方签订新的《土地使用权租赁协议》，将租赁价格调整为 2,544.58 万元。
③裕廊公司根据 2012 年 5 月 28 日与日照港集团签订的《土地使用权租赁合同》，租赁日照港
集团石臼港作业区 80,290.00 平方米土地，租金 361.29 万元/年。
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④本公司根据 2013 年 3 月 28 日与日照港集团签订的《办公场所租赁协议》，租赁其位于日照
市海滨二路的办公大楼附楼共计 1,631 平方米的办公用房，租赁期限 5 年，租金每年 228.00 万元（含
水、电、暖及物业管理等费用）。
⑤裕廊公司根据 2011 年 4 月 1 日与日照港集团签订的《房屋有偿使用合同》，租赁其位于日照
市海滨五路南首办公用房共计 2,500.00 平方米，租赁期限 2 年，租赁每年 75.00 万元（不含水、电、
暖及物业管理等费用），2013 年 4 月 30 日到期续签 1 年半，2014 年 10 月 1 日到期续签 2 年,租赁
到期日 2016 年 9 月 30 日。
⑥裕廊公司根据 2011 年 3 月 23 日与日照港集团签订的《现有码头场地租赁合同》，自设立之
日起租其码头场地 40.50 公顷，租赁期限 20 年，年租金 1,822.50 万元。
⑦经 2012 年 4 月 26 日经公司第四届董事会第七次会议审议，本公司与日照港集团岚山港务有
限公司签订《土地使用权租赁协议》，租赁其岚山港区土地 1,473,958.79 平方米，年租金 6,190.63
万元。租赁期限 20 年，合同价格每三年调整一次。
⑧经 2009 年 4 月 27 日第三届董事会第九次会议审议，本公司与日照港集团岚山港务有限公司
签订《土地使用权租赁协议》，租赁其岚山港区 161,894.70 平方米土地，租赁期限 20 年，年租金
为 169.99 万元,，每隔三年调整一次。经 2012 年 4 月 26 日第四届董事会第七次会议审议，双方签
订新的《土地使用权租赁协议》，将租赁价格调整为年租金 485.68 万元。
⑨经 2012 年 4 月 26 日第四届董事会第七次会议审议，2013 年 4 月 1 修订，本公司与日照港集
团岚山港务有限公司签订《综合服务协议》，租赁其房屋建筑物、港务设施等，年租金合计 801.60
万元，价格每五年调整一次。
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
日照港集团 75,000,000.00 2009-1-12 2018-10-10 否
日照港集团 6,700,000.00 2011-12-14 2020-8-2 否
日照港集团 3,300,000.00 2011-12-26 2020-8-2 否
日照港集团 5,130,000.00 2012-1-19 2020-8-2 否
日照港集团 10,000,000.00 2008-10-10 2019-10-10 否
日照港集团 101,000,000.00 2011-5-3 2020-8-2 否
日照港集团 15,100,000.00 2012-7-30 2020-8-2 否
日照港集团 20,600,000.00 2012-9-17 2020-8-2 否
日照港集团 121,400,000.00 2013-8-9 2023-8-8 否
日照港集团 121,400,000.00 2013-6-8 2023-6-7 否
日照港集团 121,400,000.00 2013-4-19 2023-4-18 否
日照港集团 160,000,000.00 2014-1-17 2024-1-16 否
日照港集团 50,000,000.00 2014-4-25 2019-4-24 否
日照港集团 100,000,000.00 2014-5-28 2019-5-27 否
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日照港集团 92,497,125.00 2014-7-4 2024-7-3 否
日照港集团 100,000,000.00 2014-8-25 2024-7-17 否
日照港集团 30,000,000.00 2015-1-30 2020-1-29 否
日照港集团 50,000,000.00 2015-3-27 2013-3-4 否
日照港集团 70,000,000.00 2015-3-19 2020-3-18 否
日照港集团 30,000,000.00 2015-5-18 2020-5-18 否
日照港集团 50,000,000.00 2015-7-23 2020-7-23 否
日照港集团 6,000,000.00 2015-9-25 2020-9-25 否
日照港集团 90,000,000.00 2015-12-17 2020-12-16 否
日照港集团 90,000,000.00 2014-3-7 2019-3-6 否
日照港集团 50,000,000.00 2016-3-25 2020-3-25 否
日照港集团 40,000,000.00 2016-5-18 2020-5-18 否
日照港集团 50,000,000.00 2013-9-13 2018-9-10 否
日照港集团 265,000,000.00 2013-12-5 2018-9-10 否
日照港集团 82,205,000.00 2014-1-28 2018-9-10 否
日照港集团 64,004,756.16 2014-2-2 2018-9-10 否
日照港集团 115,810,174.95 2014-4-21 2019-4-2 否
日照港集团 50,000,000.00 2014-11-28 2019-4-2 否
日照港集团 100,000,000.00 2015-2-9 2019-4-21 否
日照港集团 100,000,000.00 2015-9-13 2019-4-21 否
日照港集团 50,000,000.00 2016-6-30 2021-6-30 否
日照港集团 50,000,000.00 2015-12-25 2016-12-23 否
日照港集团 100,000,000.00 2016-3-8 2017-3-8 否
日照港集团 190,000,000.00 2016-3-14 2021-3-9 否
日照港集团 190,000,000.00 2016-2-26 2024-12-21 否
日照港集团 156,666,666.64 2011-5-24 2021-5-21 否
日照港集团 196,680,000.00 2013-6-13 2018-6-13 否
关联担保情况说明：
日照港集团于 2008 年 10 月 10 日与建设银行日照分行签订最高额为人民币 100,000 万元的保证
合同，为本公司自 2008 年 10 月 10 日至 2019 年 10 月 10 日期间形成的借款债务提供连带责任保证。
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司在此额度内的借款余额为 76,103.00 万元（其中长期借款 63,133.00
万元，一年内到期的长期借款 12,970.00 万元）。
日照港集团于 2013 年 9 月 10 日与工商银行日照分行签订最高额保证合同，为本公司在该行
87,701,99 万元长期借款中的 87,701.99 万元提供连带责任保证（包括 2013 年 9 月借款 5,000.00
万元、2013 年 12 月借款 26,500.00 万元、2014 年借款 31,201.99 万元、2015 年 2 月借款 10,000.00
万元、2015 年 9 月借款 10,000.00 万元、2016 年 6 月借款 5,000.00 万元）。截至 2016 年 6 月 30
日，该合同项下日照港集团担保额为 87,701.99 万元（其中长期借款 76,171.75 万元，一年内到期
的长期借款 11,530.24 万元）。
日照港集团于 2014 年 1 月 17 日与建设银行日照分行签订最高额为人民币 50,000.00 万元的保
证合同，为本公司自 2014 年 1 月 17 日至 2024 年 1 月 17 日期间形成的借款债务提供连带责任保证。
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司在此额度内的借款余额为 47,249.71 万元（长期借款 44,249.71 万
元，一年内到期的长期借款 3,000.00 万元）。
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日照港集团于 2015 年 3 月 19 日与建设银行日照分行签订最高额为人民币 100,000.00 万元的保
证合同，为本公司自 2015 年 3 月 19 日至 2025 年 3 月 19 日期间形成的借款债务提供连带责任保证。
截至 2016 年 3 月 30 日，本公司在此额度内的借款余额为 37,600.00 万元（长期借款）。
日照港集团于 2015 年 12 月 25 日与交通银行日照分行签订保证合同，为本公司在该行 5,000.00
万元的短期借款提供连带责任保证。截止 2016 年 6 月 30 日，本公司在此额度内的借款余额为
5,000.00 万元（短期借款）。
日照港集团于 2016 年 3 月 8 日与交通银行日照分行签订保证合同，为本公司在该行 10,000.00
万元的短期借款提供连带责任保证。截止 2016 年 6 月 30 日，本公司在此额度内的借款余额为
10,000.00 万元（短期借款）。
日照港集团于 2016 年 3 月 14 日与交通银行日照分行签订保证合同，为本公司在该行 19,000.00
万元的借款提供连带责任保证。截止 2016 年 6 月 30 日，本公司在此额度内的借款余额为 19,000.00
万元（其中长期借款 15.200.00 万元，一年内到期的长期借款 3,800.00 万元）。
日照港集团于 2016 年 2 月 26 日与兴业银行日照支行签订保证合同，为本公司在该行 19,000.00
万元的借款提供连带责任保证。截止 2016 年 6 月 30 日，本公司在此额度内的借款余额为 19,000.00
万元（其中长期借款 17,800.00 万元，一年内到期的长期借款 1,200.00 万元）。
日照港集团于 2011 年 5 月 24 日与工商银行日照分行签订最高额保证合同，为裕廊公司在该行
28,000.00 万元长期借款提供连带责任保证。截至 2016 年 6 月 30 日，裕廊公司在此额度内的借款
余额为 15,666.66 万元（其中一年内到期长期借款 3,133.33 万元，长期借款 12,533.33 万元）。
日照港集团于 2013 年 4 月 5 日与华侨银行青岛分行签订最高额保证合同，为裕廊公司在该行
29,500.00 万元长期借款中的 20,650.00 万元提供担保（其余 8,850.00 万元由裕廊公司少数股东新
加坡裕廊海港日照控股私人有限公司提供担保）。截至 2016 年 6 月 30 日，裕廊公司该合同项下的
借款余额为 19,668.00 万元（其中一年内到期长期借款 9,832.00 万元，长期借款 9,836.00 万元）。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 153.91 154.42
(8). 其他关联交易
本公司经营港口装卸业务，向托运人或货方收取的港口作业费包括港内铁路费，由于港内铁路
路权归日照港集团，本公司按交通部《港口收费规则（内贸部分）》规定的铁路作业收费标准代收
取铁路线路使用费、轨道衡检斤费等费用。经 2008 年 3 月 16 日第二届董事会第十三次会议、2007
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年年度股东大会审议，本公司与日照港集团于 2008 年 6 月签订《港内铁路包干费代收划转协议》，
确认代收划转期限自 2008 年 9 月 1 日至 2010 年 8 月 31 日，经 2010 年 7 月 31 日第三届董事会第十
九次会议及 2011 年 3 月 28 日第三届董事会第二十四次会议审议通过续签协议，确认代收划转期限
延长至 2013 年 12 月 31 日。后经 2014 年 4 月 16 日第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第
二十一次会议审议通过续签协议，确认代收划转期限延长至 2016 年 12 月 31 日。报告期内，本公司
代收港内铁路包干费共计 7,788.67 万元、划转 7,612.41 万元。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 日照港集团有限公司 39.86 2.54
其他应收款 日照港房地产开发有限公司 91.72 3.51
其他应收款 山东港湾建设集团有限公司 26.08 0.78 80.39 8.09
应收账款 山东临港国际货运有限公司 51.18 1.54
预付款项 日照港集团有限公司 775.65 835.31 0
其他非流动资产 日照港达船舶重工有限公司 44.00 773.20 0
其他非流动资产 日照港建设监理有限公司 12.90 12.90 0
(2). 应付项目
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 日照港达船舶重工有限公司 147.20 296.80
其他应付款 日照港工程设计咨询有限公司 22.98 12.54
其他应付款 日照港机工程有限公司 1.50 188.59
其他应付款 日照港集团有限公司 123.78 13.24
其他应付款 日照港建设监理有限公司 81.78 97.18
其他应付款 日照港建筑安装工程有限公司 15.84 15.84
其他应付款 日照港物业有限公司 50.47 51.80
其他应付款 山东港湾建设集团有限公司 30,393.73 29,157.23
应付账款 山东港湾建设集团有限公司 5,571.29 4,573.18
应付账款 日照港建设监理有限公司 60.32 51.01
应付账款 日照港工程设计咨询有限公司 72.25 29.61
应付账款 日照港机工程有限公司 133.31 18.90
十二、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）岚山万盛向建信金融租赁股份有限公司融资租赁 40 吨门机 16 台，租赁期限为 2012 年 4
月 28 日起至 2016 年 4 月 28 日止，租金按季支付，共计 20,337.86 万元，岚山万盛以三块海域的使
用权、10 号及 11 号通用泊位、后方货场为融资租赁业务提供抵押担保。截止 2016 年 6 月 30 日，
相关款项已偿还完毕。
（2）截至 2016 年 6 月 30 日，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约主要是关联租赁，详
见附注。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
担保对象 反担 其中:本期
序 担保 实际担保
担保单位 担保方式 保方 新增担保金
号 名称 企业性质 种类 金额
式 额
合计 300 万元
一、对集团内
无
二、对集团外
枣临铁路公
1 本公司 国有控股 一般担保 贷款担保 抵押 300 万元
司
（续）
担保对象 已计入 其中:本期
担保对象 是否 代偿损
序号 担保单位 是否逾期 预计负 已计入预计
名称 企业性质 现状 被诉 失金额
债金额 负债金额
合计
一、对集团内
无
二、对集团外
1 本公司 枣临铁路公司 国有控股 正常经营 是 否 无 无 无
枣临铁路公司 2014 年度向济南铁路局资金结算所申请的总金额不超过 15,000 万元的内部调剂
资金借款，本公司按持有枣临铁路公司的股权比例提供连带责任保证担保，即保证担保金额最高为
450 万元。截止 2016 年 6 月 30 日，枣临铁路公司已还款 5,000 万元，本公司按持有股权比例提供
连带责任保证的担保金额为 300 万元。
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2014 年 6 月 19 日，枣临铁路公司与济南铁路局资金结算所签署《内部资金调剂协议》，借款
8,000 万元，期限为 12 个月，到期日为 2015 年 6 月 19 日。2014 年 6 月 19 日枣临铁路公司、济南
铁路资金结算所、本公司共同签署《内部资金调剂保证协议》，担保金额为 240 万元，根据协议约
定，本公司提供保证担保期间为主协议约定的枣临铁路公司履行债务期限届满之日起二年，即 2015
年 6 月 19 日至 2017 年 6 月 19 日。2015 年 9 月，枣临铁路公司归还借款 5,000 万元，截止 2016 年
6 月 30 日，仍有 3,000 万元未归还。
2014 年 12 月 18 日，枣临铁路公司与济南铁路局资金结算所签署《内部资金调剂协议》，借款
7,000 万元，期限为 12 个月，到期日为 2015 年 12 月 18 日。2014 年 12 月 18 日枣临铁路公司、济
南铁路资金结算所、本公司共同签署《内部资金调剂保证协议》，担保金额为 210 万元，根据协议
约定，本公司提供保证担保期间为主协议约定的枣临铁路公司履行债务期限届满之日起二年，即 2015
年 12 月 18 日至 2017 年 12 月 18 日。2015 年 12 月 18 日此笔借款到期，枣临铁路公司未归还。截
止 2016 年 6 月 30 日，此笔借款枣临铁路公司仍未归还。
3、 其他
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司无其他或有负债。
十四、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
截止报告日本公司无应披露的资产负债表日后事项。
十五、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
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除了社会基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，公
司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例计提年金，相应支出计入当期
损益。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
十六、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提 32,243,187.26 3.74 32,243,187.26 100.00 32,243,187.26 4.49 32,243,187.26 100.00
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 830,932,993.51 96.26 30,879,930.93 3.72 800,053,062.58 685,406,644.12 95.51 27,406,890.86 4.00 657,999,753.26
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 863,176,180.77 / 63,123,118.19 / 800,053,062.58 717,649,831.38 / 59,650,078.12 / 657,999,753.26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位） 计提比例
应收账款 坏账准备 计提理由
(%)
32,243,187.26 32,243,187.26 100.00 法院判决，扣除可受偿
山西海鑫国际钢铁有限公司
金额后全额计提坏账
合计 32,243,187.26 32,243,187.26 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 795,074,827.11 23,852,244.82 3.00
1至2年 26,423,159.71 2,642,315.97 10.00
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2至3年 5,559,209.11 1,111,841.82 20.00
3至4年 785,662.86 314,265.14 40.00
4至5年 654,357.70 523,486.16 80.00
5 年以上 2,435,777.02 2,435,777.02 100.00
合计 830,932,993.51 30,879,930.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,473,040.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：元 币种：人民币
与本公司 占应收账款总 坏账准备期末
单位名称 金额 年限
关系 额的比例(%) 余额
日照钢铁有限公司 非关联方 37,734,536.88 1 年以内 4.37 1,132,036.11
晋城福盛钢铁有限公司 非关联方 35,748,090.17 1 年以内 4.14 1,072,442.71
山东钢铁股份有限公司莱芜分公司 非关联方 35,727,162.79 1 年以内 4.14 1,071,814.88
陕西龙门钢铁集团进出口有限公司 非关联方 33,014,652.97 1 年以内 3.82 990,439.59
山西海鑫国际钢铁有限公司 非关联方 32,243,187.26 1-4 年 3.74 32,243,187.26
合 计 174,467,630.07 20.21 36,509,920.54
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 账面 提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比 价值
(%) 例(%) (%)
例
(%)
单项金额重大并单独计提 37,721,245.00 33.20 37,721,245.00 100.00 37,721,245.00 33.25 37,721,245.00 100
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 75,902,112.77 66.80 2,978,097.82 3.92 72,924,014.95 75,714,935.46 66.75 3,100,884.01 4.1 72,614,051.45
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 113,623,357.77 / 40,699,342.82 / 72,924,014.95 113,436,180.46 / 40,822,129.01 / 72,614,051.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备计提比例 计提理由
(%)
葛平源 37,721,245.00 37,721,245.00 100.00 个人涉嫌刑事犯罪
合计 37,721,245.00 37,721,245.00 / /
注：公司岚山分公司员工葛平源因个人挪用公司银行承兑汇票行为涉嫌刑事犯罪，初步核实挪
用金额为 37,721,245.00 元，其中尚未到期部分票据金额 19,000,000.00 元公司已经联系开票方申
请开户银行到期拒付，但能否收回仍存在很大的不确定性，基于谨慎性原则，公司对该笔应收款项
全额计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 74,865,207.00 2,245,956.21 3.00
1至2年 136,769.08 13,676.91 10.00
2至3年 140,496.95 28,099.39 20.00
3至4年 5,000.00 2,000.00 40.00
4至5年 331,372.14 265,097.71 80.00
5 年以上 423,267.60 423,267.60 100.00
合计 75,902,112.77 2,978,097.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-122,786.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代垫港建费 381,585.20 2,081,269.04
往来单位 956,914.20 1,543,847.54
备用金借款 6,074,723.50 4,191,987.10
海关保证金 65,000,000.00 65,000,000.00
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个人欠款 37,721,245.00 37,721,245.00
其他 3,488,889.87 2,897,831.78
合计 113,623,357.77 113,436,180.46
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
中华人民共和国日照海关 海关保证金 65,000,000.000 1 年以内 57.21 1,950,000.00
葛平源 个人欠款 37,721,245.000 1 年以内 33.20 37,721,245.00
大连市商品交易所 保证金 300,000.000 4-5 年 0.26 240,000.00
日照万洲国际贸易有限公司 单位往来 280,842.200 1 年以内 0.25 8,425.27
日照日东装卸有限公司 单位往来 107,200.000 1 年以内 0.09 3,216.00
合计 / 103,409,287.20 / 91.01 39,922,886.27
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,734,656,292.08 1,734,656,292.08 1,734,656,292.08 1,734,656,292.08
对联营、合营企
655,426,785.72 655,426,785.72 261,058,937.34 261,058,937.34
业投资
合计 2,390,083,077.80 2,390,083,077.80 1,995,715,229.42 1,995,715,229.42
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
港通公司 15,500,000.00 15,500,000.00
岚山万盛 700,170,232.12 700,170,232.12
外理公司 19,769,357.87 19,769,357.87
裕廊公司 844,216,702.09 844,216,702.09
动力公司 20,000,000.00 20,000,000.00
山钢码头公司 135,000,000.00 135,000,000.00
合计 1,734,656,292.08 1,734,656,292.08
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 其他综 其他 宣告发放 期末 减值准备
减少 权益法下确认的 计提减 其
单位 余额 追加投资 合收益 权益 现金股利 余额 期末余额
投资 投资损益 值准备 他
调整 变动 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
中联水泥 49,194,990.45 1,403,378.01 50,598,368.46
东平铁路公司 113,106,808.04 -4,952,869.23 108,153,938.81
储配煤公司 98,757,138.85 -2,082,660.40 96,674,478.45
财务公司 400,000,000.00 400,000,000.00
小计 261,058,937.34 400,000,000.00 -5,632,151.62 655,426,785.72
合计 261,058,937.34 400,000,000.00 -5,632,151.62 655,426,785.72
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,648,511,876.08 1,362,599,208.65 1,681,567,267.49 1,315,231,158.10
其他业务 108,644,675.65 100,373,821.30 111,606,770.01 94,708,314.92
合计 1,757,156,551.73 1,462,973,029.95 1,793,174,037.50 1,409,939,473.02
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 35,000,000.00 26,040,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -5,632,151.62 -303,143.38
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
合计 29,367,848.38 25,736,856.62
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -151,998.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 1,145,715.98
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 517,020.72
所得税影响额 -377,684.64
少数股东权益影响额 -38,448.00
合计 1,094,605.93
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 1.57 0.05 0.05
润
扣除非经常性损益后归属于公 1.56 0.05 0.05
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
《2016年半年度财务会计报表》
备查文件目录 2、报告期内在公司指定披露媒体上公开披露的公告及相关附件的原稿
3、上述文件的备置地点：日照港股份有限公司董事会办公室
董事长：杜传志
董事会批准报送日期：2016 年 7 月 29 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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