2016 年半年度报告
公司代码：600880 公司简称：博瑞传播
成都博瑞传播股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人曹建春、主管会计工作负责人徐晓东及会计机构负责人（会计主管人员）吴梅声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 27
第十节 财务报告........................................................................................................................... 28
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 148
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司、博瑞传播 指 成都博瑞传播股份有限公司
博瑞投资 指 成都博瑞投资控股集团有限公
司
漫游谷 指 北京漫游谷信息技术有限公司
梦工厂 指 成都梦工厂网络信息有限公
司、成都博瑞梦工厂网络信息
有限公司
博瑞广告 指 成都博瑞广告有限公司
博瑞眼界 指 四川博瑞眼界户外传媒有限公
司
博瑞小贷 指 成都博瑞小额贷款有限公司
发行投递 指 成都商报发行投递广告有限公
司
博瑞教育 指 四川博瑞教育有限公司
博瑞盛德 指 北京博瑞盛德创业投资有限公
司
小保公司 指 成都小企业融资担保有限责任
公司
联创博瑞 指 成都联创博瑞股权投资基金管
理中心
英硕博瑞 指 成都英硕博瑞股权投资合伙企
业（有限合伙）
报告期 指 2016 年半年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民
币亿元，中国法定流通货币
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 成都博瑞传播股份有限公司
公司的中文简称 博瑞传播
公司的外文名称 Chengdu B-ray Media Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 B-RAY MEDIA
公司的法定代表人 曹建春
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 苟军 王薇
联系地址 成都市锦江区三色路38号“博 成都市锦江区三色路38号“博
瑞创意成都”大厦A座23楼 瑞创意成都”大厦A座23楼
电话 028-87651183 028-62560962
传真 028-62560793 028-62560793
电子信箱 goujun@b-ray.com.cn wangwei@b-ray.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 成都市锦江工业园区
公司注册地址的邮政编码 610063
公司办公地址 成都市锦江区三色路38号“博瑞创意成都”大厦A座
23楼
公司办公地址的邮政编码 610063
公司网址 www.b-raymedia.com
电子信箱 b-raymedia@b-ray.com.cn
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 博瑞传播 600880 四川电器
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016年6月7日
注册登记地点 成都市锦江工业园区
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企业法人营业执照注册号 915101007203362901
税务登记号码 915101007203362901
组织机构代码 915101007203362901
报告期内注册变更情况查询索引 参见公司于2016年7月8日在上海证券交易所网站及《中
国证券报》、《上海证券报》上刊登的相关公告。
七、 其他有关资料
无。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 465,357,047.10 640,146,348.64 -27.30
归属于上市公司股东的净利润 5,937,667.24 71,853,829.90 -91.74
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-3,144,749.95 55,717,603.63 -105.64
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -75,334,230.21 87,001,027.06 -186.59
营业总收入 481,637,140.71 656,179,620.34 -26.60
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,562,952,732.02 3,589,830,470.27 -0.75
总资产 4,463,006,388.33 4,502,694,223.21 -0.88
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0054 0.0657 -91.78
稀释每股收益（元／股） 0.0054 0.0657 -91.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0029 0.0510 -105.69
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.17 1.97 减少1.80 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -0.09 1.53 减少1.62 个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 657,445.45
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 12,347,121.40
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 277,039.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,834,336.57
少数股东权益影响额（税后） -1,005,227.61
所得税影响额 -1,359,624.9
合计 9,082,417.19
四、 其他
无。
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，传统媒体行业下跌趋势持续，公司的传统媒体经营业务持续下滑；游戏行业
竞争白热化，产品推陈出新，公司老产品进入衰退期、营收下滑加快，公司继续坚持走新产品“精
品”路线，持续游戏研发投入，重点打磨精品游戏。受上述因素共同影响，公司相关经营指标未
达到预期目标。报告期内公司实现营业总收入 4.82 亿元，同比下跌 26.60%；完成营业利润 290.52
万元，归属于母公司所有者的净利润 593.77 万元，同比分别较上年同期减少 96.68%、91.74%。
目前公司正持续、大力推进战略转型，数字娱乐集群和产业金融体系正在布局和投入中，但
效益显现时间存在一定的滞后性。
（一）新媒体游戏板块运营情况
报告期内，公司新媒体游戏业务实现营业总收入 8933.23 万元，占公司营业总收入的 18.55%，
实现净利润-2101.17 万元。
1、深入推进公司研发产品的上线，力争实现网游业务回暖。
2016 年上半年，公司游戏业务以维持端游、页游的稳定运营、延缓下滑速度为思路，以移动
游戏为重点，继续秉承“精品化”的理念，加大游戏产品的研发力度。报告期内公司新游戏上线
3 款，其中动作跑酷类手游《麻辣熊猫》已于 6 月 2 日正式登陆微信“单机频道”，并取得了不错
成绩；经典手游《全民主公》的页游版也于年初完成上线，截至目前各方面数据保持稳定。
预计下半年将有 5 款游戏投入运营，包括梦工厂重点产品《伏魔咒》、《龙之战境》，漫游谷重
点研发手游产品《全民暗黑》、《七雄无双》、《梦幻卡丁车》等。其中由网易代理的西游题材游戏
《伏魔咒》已分别于 2016 年 3 月和 6 月进行了两次平台测试。上述手游新产品有望成为提升公司
游戏板块业绩的重要推动力。
2、携手知名发行平台，进一步拓展国内外市场。
报告期内，除《伏魔咒》已上线网易测试外，《麻辣熊猫》成功与 37WAN 签订了独家代理发行
协议。经典动作手游《全民暗黑》已与韩国发行商 ENP GAMES 签订了韩国地区独家代理协议，使
博瑞传播网游业务海外市场得到进一步拓展。
公司通过参加业内知名展会，全方位搜集业内信息，接触合作商、积累渠道资源，进一步夯
实海外商务平台。截至 2016 年 6 月 30 日，公司已有《龙之守护》《寻龙记》《全民主公》共计 3
款游戏在韩国、台湾、北美、巴西等地区和国家上线运营，累计实现流水总额合计达 34100 万元，
为公司游戏出海积累了较为丰富的运营经验。同时，公司正在推进境外发行公司的设立，未来将
专门嫁接海外平台和资源，稳步推进公司游戏的海外版权、海外发行、海外本土化运营三大策略。
（二）公司重点业务推进情况
1、继续把握互联网消费发展机遇，稳步推进发行业务转型升级。
上半年，受传统媒体加速下滑影响，报告期内公司发行投递业务实现营业收入 6415.32 万元，
同比减少 1074.32 万元，降幅为 14.34%，净利润-1009.65 万元，同比下滑幅度较大。发行公司依
托线下区域物流配送服务、投递网络、运输运力、数据积累等方面的资源优势，通过把握互联网
消费发展趋势，稳步推进发行公司向物流配送与城市 O2O 转型，逐步完善仓、干、配的体系建设
并积极打造城市生活配送服务平台。在现有电商配送网络基础上，加快开拓以美团外卖为重点的
城市生活配送业务，截至本报告期末，仅美团外卖日均单量已达 13000 单，进一步优化了物流配
送业务结构，确保了公司发行业务转型升级的稳步推进。
2、积极拓展区域内优质媒体资源，加快户外广告业务“社区化、网络化”转型布局。
1-6 月，受整体经济环境影响公司户外大牌投放量萎缩，户外优质媒体到期丢失，博瑞眼界
实现营业收入 9471.71 万元，同比减少 1424.46 万元，降幅为 13.07%，但对包括武汉银福、深圳
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博瑞之光等外地公司经营改善专项工作成效逐步显现，在整体收入下滑的情况下，公司上半年实
现扭亏为盈。报告期内净利润 14.79 万元，较去年同期增加 853.87 万元。公司积极并购区域内户
外广告资源，在四川省内新增以电梯、候车亭、停车场等社区型媒体资源近 15000 个，通过继续
抢占优质媒体资源，迈出公司户外广告业务向社区化、网络化转型的重要一步，为后期实现广告
媒体资源的有效利用和最大化整合打下基础。
3、以风控为核心，加强与国有担保公司的合作，稳健、灵活发展小额贷业务。
博瑞小贷上半年完成营业总收入 2180.27 万元，较去年同期减少 414.88 万元，降幅 15.99%；
但实现净利润 954.19 万元，较去年同期增加 373.05 万元，增幅超过 50%。报告期内，小贷公司
的国有担保类业务增效明显，公司闲置资金头寸由一季度日均约 1.5 亿元下降到目前的 5000 万元。
同时，公司在“控风险”的前提下，深入开展与成都小保、成都农担、成都产担、四川发展担等
国有担保公司业务合作，截止 6 月末，国有担保类业务贷款余额 2.4 亿元。
4、延展产业链条，丰富产品结构，推动教育业务稳步发展。
报告期内，博瑞教育实现营业收入 5032.64 万元，同比增加 746.03 万元，增幅 17.40%，经
营业绩稳步增加。树德博瑞学校在校生人数 3500 余人，本年度高考成绩创本校历届最优。公司着
力延展教育产业链，在现有的学历教育基础上，投资“九瑞大学堂”培训学校、探索学前教育项
目，拟通过线上线下相结合的方式，覆盖基础教育、职业教育、早期教育的教育产业化发展模式。
（三）投资并购工作推进情况
1、发行股份及支付现金购买小保项目资产。
在本报告期内，公司积极、持续推进并购成都市小企业融资担保有限责任公司相关事项以期
丰富公司业务结构及利润来源。原计划以博瑞传播发行股份并募集配套资金的方式，通过发行股
份及支付现金购买资产的方式并购小保公司。上述整体工作完成了尽调、及相关董事会审议、国
资审批、股东大会审议等流程，并及时履行了相关的信息披露。公司已经于 2015 年 5 月向中国证
监会提交了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件。但鉴于近期融资
环境及审批条件的变化，综合考虑证券市场走势及公司多渠道融资发展的策略，经审慎研究，公
司于 2016 年 6 月 29 日经九届董事会第十五次会议审议并通过了《关于终止发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》等相关议案，公司拟终止本次资产重组、并向
中国证监会提交撤回资产重组申请文件的申请。公司将按照既定战略发展方向，伺机完成传媒+
金融的产业布局。
2、围绕公司战略规划，积极推动相关产业的建立。
围绕公司在战略转型中所需要重点关注的导向型项目，对包括电竞、VR 在内的新方向新技术
进行重点关注、迅速卡位。报告期内，公司与四川省创新创业促进会、韩国 D'strict holdings
签定了框架合作协议，拟利用全息、VR 等技术，依托四川文化旅游资源，通过争取政府支持，布
局、利用市内现有的场馆等打造一批 VR 体验馆。本报告期内，公司也与上海七煌科技共同发起设
立项目公司，拟立足成都本地，引进电竞赛事；并通过积极争取参与配合政府推动电竞在成都的
落地，适时创办具有本地特色拥有核心 IP 的电竞赛事品牌。 相关项目已在推进中。
3、产业基金投资推进情况
公司于 2015 年末分别成立了联创博瑞和英硕博瑞两支文化传媒创意类产业基金，以产业并购
基金为抓手，积极推动、寻找与公司战略主业契合度高的优质标的进行并购。本报告期内，联创
博瑞募资及项目寻找工作正在稳步推进，实现准签约项目两个、后续储备项目 4 个。英硕博瑞也
于本报告期内完成了工商注册，并储备项目 3 个。
4、加强投资流程管理
加强已投项目的投后管理，积极探索多元化退出渠道。通过资产处置、股权转让、诉讼等方
式，加快推进部分投资项目的退出，实现公司投资业务的良性循环。其中，蓝普科技股权、博瑞
银杏部分资产产权通过西南联合交易所完成挂牌转让；德勤集团股权回购项目已取得胜诉，将按
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照有关程序推进后续工作。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 465,357,047.10 640,146,348.64 -27.30
营业成本 299,476,949.26 361,100,276.99 -17.07
销售费用 32,617,555.93 44,462,024.69 -26.64
管理费用 129,025,244.45 143,862,403.10 -10.31
财务费用 -9,392,922.09 -9,971,492.24 5.80
经营活动产生的现金流量净额 -75,334,230.21 87,001,027.06 -186.59
投资活动产生的现金流量净额 -42,456,729.66 -4,159,037.42 -920.83
筹资活动产生的现金流量净额 -23,684,594.25 -88,263,408.57 73.17
研发支出 51,701,084.61 56,501,018.80 -8.50
营业总收入 481,637,140.71 656,179,620.34 -26.60
营业收入变动原因说明:本期营业收入同比减少 27.30%，主要系受大环境影响，传统媒体业务及新
媒体业务业绩下滑，销售收入减少影响所致。
营业成本变动原因说明:本期营业成本同比减少 17.07%，主要系受大环境影响，传统媒体业务及新
媒体业务业绩下滑，销售收入减少影响所致。
销售费用变动原因说明:本期销售费用同比减少 26.64%，主要系受大环境影响，传统媒体业务及新
媒体业务业绩下滑，销售收入减少影响所致。
管理费用变动原因说明:本期管理费用同比减少 10.31%，主要系受大环境影响，传统媒体业务及新
媒体业务业绩下滑，销售收入减少影响所致。
财务费用变动原因说明:本期财务费用同比增加 5.80%，主要系存款利息收入减少影响所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期经营活动产生的现金流量净额同比减少
186.59%，主要原因系收入规模减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期投资活动产生的现金流量净额同比减少
920.83%，主要原因系支付收购子公司股权转让款及支付联营企业投资款增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期筹资活动产生的现金流量净额同比增加 73.17%，
主要系公司现金分红较上年同期减少及部分子公司本期分红较上年增加综合影响所致。
研发支出变动原因说明:本期研发支出同比减少 8.50%，主要系网游研发支出略减所致。
营业总收入变动原因说明:本期营业总收入较上年同期减少 26.60%，主要系受大环境影响，传统
媒体业务及新媒体业务业绩下滑，销售收入减少影响所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
①传统媒体行业断崖式下跌的趋势没有改变，公司的传统媒体经营业务持续下滑。
②游戏行业竞争白热化，产品推陈出新，公司老产品生命期缩短、营收下滑加快；新产品方
面，继续坚持走“精品”路线，持续投入游戏研发，重点游戏产品计划下半年上线。
③公司正持续、大力推进战略转型，数字娱乐集群和产业金融体系正在布局和投入中，但效
益显现时间存在一定的滞后性。
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(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2015 年 12 月 24 日，公司召开九届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金构成重大资产重组暨关联交易的议案》等相关议案。根据本公司
与成都中小企业融资担保有限责任公司签署的《发行股份支付购买资产协议》以及公司与国际金
融公司（以下简称“IFC”）签署的《支付现金购买资产协议》，本公司拟以发行股份方式购买成
都中小企业融资担保有限责任公司持有的成都小企业融资担保有限责任公司（以下简称“小保公
司”）61.034%股权，拟以支付现金的方式购买 IFC 持有的小保公司 20%股权。
根据北京中科华资产评估有限公司出具的中科华评报字(2016)第 004 号《资产评估报告书》，
以 2015 年 9 月 30 日为评估基准日，小保公司 81.034%的股权评估价值为 11.891 亿元（小保公司
100%股权评估价值为 14.6738 亿元），经各方协商 81.034%股权的收购价格合计为 11.516033 亿
元，交易对价以发行股份及现金方式支付，其中：公司向 IFC 购买其持有的小保公司 20%股份的
交易对价为 25,600.00 万元，全部以现金支付；公司向中小企业融资担保有限责任公司购买其持
有的小保公司 61.034%股份的交易对价为 89,560.33 万元，拟按 9.67 元/股（发行价格不低于定
价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%）发行 9,261.67 万股公司股份向成都中小企业
融资担保有限责任公司支付。
根据中国证监会《重组管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司非公开发
行股票实施细则》的相应规定，本公司拟采用询价发行的方式向包括控股股东博瑞投资在内的不
超过 10 名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金，所募配套资金用于支付本次交易的现金
对价、发行费用及补充小保公司资本金。本次向特定投资者募集配套资金的发行价格不低于定价
基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%，即 9.67 元/股， 按照本次发行底价 9.67 元/股
及拟募集配套资金的规模计算，本次募集配套资金预计发行不超过 11,909.03 万股股票、金额不
超过 115,160.33 万元，不超过本次交易总额的 100%。
2016 年 1 月 6 日，公司收到上海证券交易所《关于对成都博瑞传播股份有限公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金预案信息披露的问询函》（上证公函【2016】0009 号)。根据
《问询函》的相关要求，2016 年 1 月 16 日，公司刊登公告进行了回复，并对预案及预案摘要进
行了修订及补充。经向上海证券交易所申请，公司股票于 2016 年 1 月 18 日复牌。
2016 年 3 月 30 日，公司召开第九届董事会第九次会议，审议并通过了公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及其摘要等与资产重组相关的议案。
2016 年 4 月 19 日，公司本次发行股份及支付现金购买资产的资产评估结果（中科华评报字
[2016]第 004 号）获得成都市国资委核准，并取得《市国资委关于对成都博瑞传播股份有限公司
拟收购成都小企业融资担保有限责任公司股权评估项目予以核准的批复》（成国资批【2016】20
号）。
2016 年 5 月 5 日，公司召开第九届董事会第十三次会议，审议并通过了公司发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）及其摘要（补充 2015 年年报）等相关议
案。
2016 年 5 月 9 日，公司收到控股股东博瑞投资《关于博瑞传播非公开发行股票及资产重组方
案获得国有资产管理部门批复的函》。四川省政府国有资产监督管理委员会已于 2016 年 5 月 5
日下发了《关于成都博瑞传播股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（川国资产权
[2016]24 号）文件，省国资委对公司本次非公开发行 A 股股票方案做出批复：原则同意本次非公
开发行股票及资产重组方案，股票发行价格应该根据中国证监会的有关规定合理确定。
2016 年 5 月 13 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议并通过了公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）等与资产重组相关的议案。
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2016 年 5 月 17 日，公司向中国证监会提交了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易申请文件。
2016 年 5 月 20 日，公司收到《中国证监会行政许可申请材料补正通知书》（161176 号）。
2016 年 6 月 29 日，公司九届董事会第十五次会议审议并通过了《关于终止发行股份及支付
现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》、《关于签署<发行股份购买资产协议>、<
盈利补偿协议书>之解除协议的议案》、《关于签署<支付现金购买资产协议>之解除协议的议案》
和《关于签署<股份认购协议>之解除协议的议案》，公司拟终止本次资产重组、并向中国证监会
提交撤回资产重组申请文件的申请。
(3) 经营计划进展说明
2016 年上半年，传统媒体行业下跌趋势持续，公司的传统媒体经营业务持续下滑；游戏行业
竞争白热化，产品推陈出新，公司老产品进入衰退期、营收下滑加快，公司继续坚持走新产品“精
品”路线，持续游戏研发投入，重点打磨精品游戏。受上述因素共同影响，公司相关经营指标未
达到预期目标。报告期内公司实现营业总收入 4.82 亿元，同比下跌 26.60%；完成营业利润 290.52
万元，归属于母公司所有者的净利润 593.77 万元，同比分别较上年同期减少 96.68%、91.74%。
（进展情况详见本节前述“董事会报告”第一项）。
受上述因素共同影响，公司相关经营指标未实现预期。目前公司正持续、大力推进战略转型，
数字娱乐集群和产业金融体系正在布局和投入中，但效益显现时间存在一定的滞后性。
(4) 其他
无。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 增减（%）
减（%） 减（%）
印刷相关 94,650,718.58 73,508,269.90 22.34 -24.92 -25.05 增加 0.14 个
业务 百分点
广告业务 123,306,493.52 90,226,100.66 26.83 -19.05 -28.50 增加 9.68 个
百分点
发行及投 64,057,670.70 49,812,736.10 22.24 -14.40 -1.43 减少 10.23 个
递业务 百分点
学校收入 50,096,757.59 25,799,708.80 48.50 19.02 18.86 增加 0.07 个
百分点
租赁业务 21,083,650.71 1,020,000.78 95.16 -6.62 0.00 减少 0.32 个
百分点
网游收入 89,332,345.13 46,969,780.57 47.42 -53.56 -6.53 减少 26.46 个
百分点
小贷收入 21,802,739.01 0 100.00 -15.99 0
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2016 年半年度报告
其他业务 12,454,774.95 9,454,023.61 24.09 69.96 152.20 减少 24.75 个
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
（1）本期网游收入同比减少 53.56%，主要原因系游戏行业竞争加剧，公司产品生命期缩短。
（2）本期其他业务收入增加 69.96%，成本增加 152.20%，主要系新增物业管理服务所致。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北 70,101,180.17 -56.82
华中 12,980,885.86 -48.79
华东 -100.00
华南 60,259,052.72 0.24
西南 333,444,031.44 -15.09
主营业务分地区情况的说明
华北主要系网游收入,华中、华东、华南主要系户外广告收入，西南主要系印刷相关业务、广
告业务、发行投递业务、学校业务、租赁业务、网游业务、小贷业务及其他业务收入。
(三) 核心竞争力分析
公司系传统媒体类上市公司，经过多年的市场运作，公司建立了较为成熟的运营机制，积累
了一定的产业经营资源，核心管理团队具备了较为专业的传媒公司运营和管理经验以及对行业发
展趋势的判断能力。同时,公司已制定新一轮战略发展规划，发展方向明确、经营思路清晰，有望
在文化传媒产业大发展的机遇中实现转型升级、快速发展。
1.成熟的管理模式。注重公司短期考核、中期目标和长期发展战略的结合与配套，确保公司
的投资及资源配置符合公司的发展战略；同时，通过投资、运管、财务、整合、审计等相关专业
职能部门对投资项目展开事前事中事后的监管服务。这一管理运营模式成熟有效，是公司发展新
业务、整合并购新项目、实现可持续发展的重要基础。
2、品牌公信力优势。公司目前为西部地区是最大的广告代理商、最大的报章印刷企业、最具
实力的发行投递网络及电商落地配送平台，也是西部地区著名的游戏开发运营商。公司传统媒体
业务虽然出现了持续性的下滑，但地区强势平面媒体的综合运营服务商角色依然是公司较强的竞
争优势，由此搭建起的优质运营平台、较大的用户数据群、一流的配送服务网络终端等为下一步
公司转型升级发展打下了坚实的基础。
3、优质的新媒体游戏人才和产品资源。公司在已搭建起完善的"端游+页游+手游"全产品平台
的基础上，重点推进移动产品的自主研发，增强了公司在网络游戏板块的竞争力和抗风险能力，
游戏“精品化”趋势进一步确立。立足北京和成都的两大游戏研发团队和多个优质游戏研发工作
室，为下一步深度发展公司数字娱乐产业提供了智力支持。
4、地方国有文化产业资本平台。作为市场化良好的国有控股上市公司、成都市目前唯一的文
化类资本运作平台，下一步，公司将顺应行业发展新趋势，抓住发展机遇，公司确立了“以移动
互联为核心，以数字娱乐集群和产业金融为两翼的创新型传媒集团”的新一轮发展战略，加快产
业转型升级步伐，充分协调并争取成都市的有关资源，承担起文化传播与发展的重任，承担起国
有资产的保值增值的重任，承担起国有文化资源证券化的重任，立志于上市公司和成都文化传播
产业的长远发展。
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2016 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期公司对外投资额为 5,063.70 万元，较上年同期增加 4,276.50 万元。
占被投资公司
被投资的公司名称 主要业务
的权益比例%
成都博瑞思创广告有限公司 设计、制作、代理、发布各类广告业务
成都联创博瑞股权投资基金管理中心 投资管理 47.80%
成都报网供应链管理有限公司 普通货运、仓储管理，包装业务
注：上表中公司对股权投资公司的权益比例系直接持股比例，不代表表决权比例。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期
所持 期初持 期末持 报告期 会计
最初投资金额 期末账面价值 所有者 股份
对象 股比例 股比例 损益 核算
（元） （元） 权益变 来源
名称 （%） （%） （元） 科目
动（元）
成都 3,000,000.00 3,000,000.00 成本
银行 法
合计 3,000,000.00 / / 3,000,000.00 / /
持有金融企业股权情况的说明
无。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告
期已使
募集 募集资金 已累计使用募集 尚未使用募集 尚未使用募集资
募集方式 用募集
年份 总额 资金总额 资金总额 金用途及去向
资金总
额
2013 非公开发行 1,029,996,862.40 0 998,724,124.21 47,375,077.79 收购北京漫游谷
信息技术有限公
司股权
合计 / 1,029,996,862.40 0 998,724,124.21 47,375,077.79 /
募集资金总体使用情 经成都市国有资产监督管理委员会以《成国资［2012］83 号》文批准以及
况说明 经中国证券监督管理委员会以《证监许可[2013]1206 号》文核准，本公司
于 2013 年 10 月非公开发行股票募集资金，扣除各项发行费用实际收到募集
资金净额为人民币 1,029,996,862.40 元。截至 2016 年 6 月 30 日,公司已累
计使用募集资金 99,872.41 万元，全部用于收购北京漫游谷信息技术有限公
司股权。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募
集
资 是 是 变更
承 是 金 否 否 原因
诺 否 本 符 符 及募
募集资金 未达到计
项 变 募集资金拟 报 合 项目进 产生收 合 集资
累计实际 预计收益 划进度和
目 更 投入金额 告 计 度 益情况 预 金变
投入金额 收益说明
名 项 期 划 计 更程
称 目 投 进 收 序说
入 度 益 明
金
额
收 否 102,999.69 0 99,872.41 否 96.96% 17,953.47 本半年 否 主要系游
购 度实现 戏行业竞
北 404.35 争加剧，
京 公司老产
漫 品生命期
游 缩短、营
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2016 年半年度报告
谷 收下滑加
信 快；新产
息 品方面，
技 继续坚持
术 走 “ 精
有 品 ” 路
限 线，延长
公 了部分在
司 研项目的
股 研 发 周
权 期，以致
未能按计
划时间上
线运营，
导致新增
收 入 下
降。
合 102,999.69 0 99,872.41 / / 17,953.47
/ / / / /
计
本次募集资金用途为收购北京漫游谷信息技术有限公司的股权，公司不存
募集资金承诺项目使
在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资
用情况说明
金的情形。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
注 1：截止 2016 年 6 月 30 日，公司募集资金结余金额为 4,737.51 万元，形成原因系：（1）
根据公司于 2012 年 10 月 22 日与北京漫游谷信息技术有限公司（以下简称漫游谷）、深圳市世纪
凯旋科技有限公司和自然人张福茂、姬凯、阮玫、王佳木、黄明明签订的《购股协议》以及于 2013
年 7 月 8 日签订的《购股协议补充协议》，公司收购漫游谷股权按协议约定的对赌考核年度经业
绩考核后分期支付股权转让款，由于最后一期股权转让款在 2015 年度业绩考核完成后于 2016 年
度支付，期末尚未支付的股权转让款共计 3,127.28 万元；（2）募集资金存款利息净收入 1,610.23
万元。
注 2：募集资金实现效益根据漫游谷 2016 年 1-6 月实现的扣除非经常性损益后的净利润为依
据进行计算。
注 3：根据公司于 2012 年 10 月 22 日与北京漫游谷信息技术有限公司（以下简称漫游谷）、
深圳市世纪凯旋科技有限公司和自然人张福茂、姬凯、阮玫、王佳木、黄明明签订的《购股协议》
以及于 2013 年 7 月 8 日签订的《购股协议补充协议》，公司收购漫游谷股权采用业绩对赌的方式
分期收购，业绩对赌期间为 2012 年-2015 年，漫游谷 70%的股权收购于 2013 年 10 月完成，后续
30%的股权收购于 2015 年 7 月完成（募集资金支付不足部分使用自有资金支付）。
因 2016 年度没有对赌考核业绩目标，根据《成都博瑞传播股份有限公司购买北京漫游谷信息
技术有限公司股权项目资产评估报告书》（中和评报字（2012）第 BJV1046 号）评估的 2016 年净
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2016 年半年度报告
利润 19,274 万元，以募集资金支付部分对应的股权收购比例为依据进行计算，公司收购漫游谷股
权 2016 年度的预计效益为 17,953.47 万元。截止报告日，由于漫游谷 2015 年度的业绩考核尚未
完成，售股股东（原股东）根据购股协议及补充协议需支付的补偿款尚未最终确定，故股权收购
对应的募集资金与自有资金支付比例以及相应的预计效益和实际效益以暂估数为依据计算。
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）成都梦工厂网络信息有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2002 年 12 月，主要从事网络游戏等，注册资本 2000 万元人民
币。截至报告期末，公司总资产 97,592,377.11 元，所有者权益 90,535,981.30 元；报告期内实
现营业收入 12,322,928.14 元、营业利润-11,011,260.20 元，净利润 -9,283,590.19 元。
（2）成都博瑞梦工厂网络信息有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2009 年 12 月，主要从事计算机软硬件开发、销售等，注册资
本 4666.67 万元人民币，目前本公司持有其 60%的股份。截至报告期末，公司总资产 6,556,892.15
元，所有者权益-55,040,741.06 元；报告期内实现营业收入 6,888,025.90 元、营业利润
-10,369,453.89 元，净利润-10,305,605.20 元。
（3）北京漫游谷信息技术有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2004 年 2 月，主要从事网络游戏等，注册资本 1000 万元人民
币。截至报告期末，公司总资产 256,545,341.74 元，所有者权益 233,121,279.85 元；营业收入
70,064,570.16 元、营业利润-5,092,734.31 元，净利润-610,266.02 元（以上数据为并表数据）。
（4）成都博瑞广告有限公司
系本公司控股子公司，成立于 1994 年 5 月，主要从事广告代理等，注册资本 2000 万人民币，
本公司持有其 80%的股份。截至报告期末，公司总资产 377,816,777.49 元，所有者权益
346,350,962.77 元；报告期内实现营业收入 28,992,469.80 元、营业利润 2,793,696.78 元，净
利润 2,020,766.98 元。
（5）成都商报发行投递广告有限公司
系本公司控股子公司，成立于 1998 年 4 月，主要从事报纸发行及投递等；注册资本 1520 万
元人民币，本公司持有其 93.1%的股份。截至报告期末，公司总资产 96,406,989.05 元，所有者
权益 79,621,866.71 元；报告期内实现营业收入 64,153,249.27 元、营业利润-12,460,685.52 元，
净利润-10,096,463.18 元。
（6）四川博瑞眼界户外传媒有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2006 年 12 月，主要从事广告设计、制作与发布等，注册资本
2150.54 万元人民币，本公司持有其 93%的股份。截至报告期末，公司总资产 369,758,923.82 元，
所有者权益 126,967,604.28 元；报告期内实现营业收入 94,717,069.53 元、营业利润
2,428,424.74 元，净利润 147,869.69 元。
（7）四川博瑞教育有限公司
系本公司全资子公司，成立于 1998 年 1 月，主要从事教育等，注册资本 1000 万元人民币。
截至报告期末，公司总资产 291,881,062.43 元，所有者权益 181,813,036.50 元；报告期内实现
营业收入 50,326,398.87 元、营业利润 17,265,831.47 元，净利润 16,911,554.04 元。
（8）四川博瑞麦迪亚置业有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2008 年 7 月，主要从事房屋租赁等，注册资本 5000 万元人民
币。截至报告期末，公司总资产 702,108,694.07 元，所有者权益 226,401,609.76 元；报告期内
实现营业收入 28,989,260.48 元、营业利润 9,573,760.21 元，净利润 7,265,668.48 元。
（9）成都博瑞小额贷款有限公司
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2016 年半年度报告
系本公司控股子公司，成立于 2012 年 9 月，主要从事发放贷款及相关咨询，注册资本 5 亿元
人民币，目前本公司持有其 74%的股份。截至报告期末，公司总资产 641,001,129.66 元，所有者
权益 628,986,639.19 元；报告期内实现营业总收入 21,802,739.01 元、营业利润 12,554,555.93
元，净利润 9,541,916.94 元。
（10）成都博瑞数码科技有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2011 年 8 月，主要从事计算机软件设计、系统服务，注册资本
10000 万元人民币。截至报告期末，公司总资产 76,138,256.67 元，所有者权益 67,852,170.23
元；报告期内实现营业收入 0.00 元、营业利润-3,529,518.77 元，净利润-3,529,518.77 元。
（11）成都神鸟数据咨询有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2007 年 11 月，主要从事市场调查等服务业，注册资本 1000
万元人民币。截至报告期末，公司总资产 18,202,373.9 元，所有者权益 14,893,675.51 元；报
告期内实现营业收入 6,397,849.54 元、营业利润 1,033,420.14 元，净利润 776,309.29 元。
（12）北京博瑞盛德创业投资有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2006 年 7 月，主要从事投资管理，注册资本 3000 万元人民币。
截至报告期末，公司总资产 58,613,572.18 元，所有者权益 15,811,958.48 元；报告期内实现营
业收入 0.00 元、营业利润 617,396.55 元，净利润 617,396.55 元。
（13）甘肃西部商报传媒发展有限公司
系本公司参股子公司，成立于 2002 年 8 月，主要从事广告代理，注册资本 1687 万元人民币。
截至报告期末，公司总资产 24,655,460.29 元，所有者权益 28,183,768.31 元；报告期内实现营
业收入 7,695,979.02 元、营业利润-6,363,179.72 元，净利润-6,156,364.95 元。
（14）成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司
系本公司参股子公司，成立于 2003 年 9 月，主要从事旅游文化策划、餐饮娱乐投资，注册资
本 2500 万元人民币。截至报告期末，公司总资产 68,042,117.22 元，所有者权益 67,668,035.82
元；报告期内实现营业收入 0.00 元、营业利润-3,096,892.83 元，净利润-3,096,892.83 元。
（15）成都全搜索科技有限责任公司
系本公司参股子公司，成立于 2005 年 11 月，主要从事网络技术，注册资本 6492 万元人民币。
截至报告期末，公司总资产 47,892,310.92 元，所有者权益 31,374,772.43 元；报告期内实现营
业收入 9,834,565.54 元、营业利润-7,164,092.1 元，净利润-5,426,788.64 元。
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司以 2016 年 6 月 16 日为股权登记日，以 2016 年 6 月 17 日为现金红利发放日，以总股本
1,093,332,092 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），共计派发股利
32,799,962.76 元，剩余可分配利润留存下一年度。2015 年度派发的现金红利占当年实现归属于
母公司股东的净利润(合并报表数)的 43.93%。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
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2016 年半年度报告
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
2016 年上半年，传统媒体行业断崖式下跌的趋势没有改变，公司的传统媒体经营业务持续下
滑。游戏行业竞争白热化，产品推陈出新，公司老产品进入衰退期、营收下滑加快；新产品方面，
继续坚持走“精品”路线，持续投入游戏研发，重点游戏产品计划下半年上线。公司正持续、大
力推进战略转型，数字娱乐集群和产业金融体系正在布局和投入中，但效益显现时间存在一定的
滞后性。受上述因素共同影响，预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比有
大幅度下降。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2016 年 6 月 29 日，公司九届董事会第十五次会议审议并通过了《关 该事项的详细内容参见公
于终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事 司于 2016 年 6 月 30 日在上
项的议案》、《关于签署<发行股份购买资产协议>、<盈利补偿协议 海证券交易所网站及《中国
书>之解除协议的议案》、《关于签署<支付现金购买资产协议>之解 证券报》、《上海证券报》
除协议的议案》和《关于签署<股份认购协议>之解除协议的议案》， 上刊登的相关公告。
公司拟终止本次资产重组、并向中国证监会提交撤回资产重组申请
文件的申请。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司九届董事会第十一次会议、八届监事会第八 该事项的详细内容参见公司于 2016 年 4 月 20
次会议、2015 年年度股东大会审议通过了《关 日、2016 年 5 月 21 日在上海证券交易所网站及
于 2015 年度日常关联交易完成情况及 2016 年度 《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的相关
计划的议案》。 公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2016 年 6 月 29 日，公司九届董事会第十五次会议审议并通过了《关于 该事项的详细内容参见
终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的 公司于 2016 年 6 月 30
议案》、《关于签署<发行股份购买资产协议>、<盈利补偿协议书>之解 日在上海证券交易所网
除协议的议案》、《关于签署<支付现金购买资产协议>之解除协议的议 站及《中国证券报》、
案》和《关于签署<股份认购协议>之解除协议的议案》，公司拟终止本 《上海证券报》上刊登
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2016 年半年度报告
次资产重组、并向中国证监会提交撤回资产重组申请文件的申请。 的相关公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
无。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
无。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
及 行应 时履
有
承诺背 承诺 时 说明 行应
承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 履
景 类型 严 未完 说明
行
格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
与股改
相关的
承诺
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺
与重大
资产重
组相关
的承诺
与首次
公开发
行相关
的承诺
与再融 股份 成都博 认购的博瑞传播 2013 承诺公布日期为 2013 是 是
资相关 限售 瑞投资 年非公开发行的股份 年 10 月 31 日，承诺
的承诺 控股集 自上市之日起 36 个月 履行期限为 2013 年
团有限 内不进行转让。 10 月 29 日至 2016 年
公司 10 月 28 日。
与股权
激励相
关的承
诺
其他承 股份 成都博 截至 2015 年 7 月 6 日 承诺日期为 2015 年 7 是 是
诺 限售 瑞投资 持有的无禁售期的存 月 6 日，无禁售期的
控股集 量股份从 7 月 7 日起增 存量股份承诺履行期
团有限 加半年禁售期至 2016 限为 2015 年 7 月 7 日
公司 年 1 月 7 日后，截至 至 2016 年 1 月 7 日
2015 年 7 月 6 日持有 后。有禁售期的存量
的有禁售期的存量股 股份在原禁售期期满
份在原禁售期期满之 之日起再延长半年。
日起再延长半年。 因博瑞投资 2016 年 1
月 6 日追加承诺，该
部分股份承诺履行期
限再延长半年。
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2016 年半年度报告
其他 成都博 自 2015 年 7 月 7 日起 承诺日期为 2015 年 7 是 是
瑞投资 6 个月内通过上海证券 月 6 日，承诺履行期
控股集 交易所证券交易系统 限为 2015 年 7 月 7 日
团有限 增持不超过 3000 万元 至 2016 年 1 月 7 日。
公司 的博瑞传播股份，并在
增持实施期间及法定
期限内不减持所持有
的博瑞传播股份。
其他 在 2015 主动增持不低于 2015 承诺日期为公司形成 是 是
年 7 月 年 7 月 17 日前 6 个月 “发行股份及支付现
17 日前 内累计减持金额 10%的 金购买成都小企业融
6 个月内 公司股票。 资担保有限责任公司
减持过 股权并募集配套资
本公司 金”的重大资产重组
股票的 报告书（草案），经
董事、监 董事会审议通过并披
事、高管 露后第 3 个交易日
（2016 年 4 月 5 日）
起 4 个月内。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、上海
证券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，
规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、各经营层职责
明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会
和监事会并能认真履行职责，关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保了公司
安全、稳定、健康、持续的发展。报告期内，公司治理与《公司法》和中国证监会、上海证券交
易所相关规定的要求不存在差异情形。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(三) 其他
1、2014 年 9 月，公司从母公司成都博瑞投资控股集团有限公司获悉，公司实际控制人成都商报
社国有资产出资人已完成国有资产产权的登记（详见 2014 年 9 月 13 日公司在上海证券交易所网
站及《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的相关公告），成都商报社的国家出资企业登记为
成都传媒集团，公司实际控制人将因国有资产管理层级的调整变更为成都传媒集团。截至本报告
披露之日，相关手续仍在办理中。
2、公司于 2015 年 12 月 24 日召开九届董事会第八次会议，审议通过了与上海永宣投资管理有限
公司（以下简称“上海永宣”）发起设立文化产业并购基金“成都联创博瑞股权投资基金管理中
心（有限合伙）”（原名“成都联创博瑞投资中心（有限合伙）”，以下简称“并购基金”）的
合作协议。根据上述合作协议，并购基金已于 2016 年 1 月 7 日成立，目前，并购基金后续有限合
伙人的选择、资金募集及项目开展等工作正依序进行。鉴于近来国内金融行业政策的变化已对并
购基金的资金募集进度造成了一定的影响，根据并购基金募集中的实际情况，经公司与上海永宣
协商，双方拟通过签署《关于设立私募股权基金的合作协议之补充协议》的方式调增联创东林、
博瑞盛德的出资金额、修改开始对外投资条件（详见 2016 年 6 月 29 日公司在上海证券交易所网
站及《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的相关公告）。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 83,153
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
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2016 年半年度报告
质押或冻
持有有限售
股东名称 期末持股数 比例 结情况 股东性
报告期内增减 条件股份数
（全称） 量 (%) 股份 数 质
量
状态 量
成都博瑞投资控股 0 255,519,676 23.37 253,706,092 0 国有法
无
集团有限公司 人
成都新闻宾馆 0 111,535,758 10.20 105,958,968 0 国有法
无
人
中国证券金融股份 -3,844,892 25,940,065 2.37 0 国有法
未知
有限公司 人
中央汇金资产管理 0 16,853,900 1.54 0 国有法
未知
有限责任公司 人
全国社保基金一一 11,322,577 11,322,577 1.04 0 未知
未知
八组合
全国社保基金一一 9,999,897 9,999,897 0.91 0 未知
未知
六组合
申万菱信资产－工 50,000 8,050,000 0.74 0 未知
商银行－国金证券 未知
股份有限公司
深圳市旭能投资有 -1,100,000 6,500,000 0.59 0 未知
未知
限公司
中国农业银行股份 -87,000 3,600,817 0.33 0 未知
有限公司－中证
未知
500 交易型开放式
指数证券投资基金
太平人寿保险有限 0 3,585,160 0.33 0 未知
公司－传统－普通
未知
保险产品－
022L-CT001 沪
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国证券金融股份有限公司 25,940,065 人民币 25,940,065
普通股
中央汇金投资有限责任公司 16,853,900 人民币 16,853,900
普通股
全国社保基金一一八组合 11,322,577 人民币 11,322,577
普通股
全国社保基金一一六组合 9,999,897 人民币 9,999,897
普通股
申万菱信资产－工商银行－国金证 8,050,000 人民币 8,050,000
券股份有限公司 普通股
深圳市旭能投资有限公司 6,500,000 人民币 6,500,000
普通股
成都新闻宾馆 5,576,790 人民币 5,576,790
普通股
中国农业银行股份有限公司－中证 3,600,817 3,600,817
人民币
500 交易型开放式指数证券投资基
普通股
金
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2016 年半年度报告
太平人寿保险有限公司－传统－普 人民币
3,585,160 3,585,160
通保险产品－022L-CT001 沪 普通股
汪林冰 3,559,300 人民币 3,559,300
普通股
上述股东关联关系或一致行动的说 因成都传媒集团系本公司潜在实际控制人，故成都博瑞投资控
明 股集团有限公司与新闻宾馆为一致行动人。除此外公司未知其
余股东之间有无关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无。
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
市交易情况
有限售 持有的有限
序 新增可
条件股 售条件股份 限售条件
号 可上市交 上市交
东名称 数量
易时间 易股份
数量
1 成都博 235,993,298 2016 年 7 在原股权分置改革及 2007 年度配股方
瑞投资 月 7 日后 案的相关承诺基础上，将所持股份的上
控股集 市流通期限延长 3 年。本应于 2012 年 1
团有限 月 18 日解除限售，但该股东目前尚未
公司 申请办理解除限售锁定，并承诺在 2016
年 7 月 7 日后再考虑。
2 成都新 100,382,178 在原股权分置改革及 2007 年度配股方
闻宾馆 案的相关承诺基础上，将所持股份的上
市流通期限延长 3 年。本应于 2012 年 1
月 18 日解除限售，但该股东目前尚未
申请办理解除限售锁定。
3 成都博 17,712,794 2017 年 10 认购的博瑞传播 2013 年非公开发行的
瑞投资 月 29 日 股份自上市之日起 36 个月内不进行转
控股集 让。该股东已承诺延长限售期至 2017
团有限 年 10 月 29 日。
公司
4 成都新 5,576,790 在原股权分置改革及 2007 年度配股方
闻宾馆 案的相关承诺基础上，将所持股份的上
市流通期限延长 3 年。本应于 2011 年 5
月 26 日解除限售，但该股东目前尚未
申请办理解除限售锁定。
5 包头绝 150,959 公司控股股东代其支付股改对价，需先
缘材料 向控股股东偿还对价股份后方可流通。
厂成都
采购站
6 B882662 150,958 公司控股股东代其支付股改对价，需先
682 向控股股东偿还对价股份后方可流通。
上述股东关 因成都传媒集团系本公司潜在实际控制人，故成都博瑞投资控股集团有限公
联关系或一 司与新闻宾馆为一致行动人。除此外公司未知其它有限售条件股东之间有无
致行动的说 关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
明 规定的一致行动人。
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2016 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
吕公义 董事 1,671,355 1,758,355 87,000 二级市场买卖
姜雪梅 董事、副总经理 970,496 1,020,596 50,100 二级市场买卖
徐晓东 副总经理 1,153,938 1,212,938 59,000 二级市场买卖
张跃铭 监事会主席 970,296 1,021,296 51,000 二级市场买卖
其它情况说明
无。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无。
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 成都博瑞传播股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 987,506,944.46 1,140,658,348.57
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 420,000.00 394,543.00
应收账款 七、5 291,048,619.42 261,830,581.88
预付款项 七、6 39,277,822.68 31,798,882.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、7 2,156,934.12 1,413,330.21
应收股利
其他应收款 七、9 88,129,988.30 85,428,845.50
买入返售金融资产
存货 七、10 13,248,462.58 16,076,077.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,421,788,771.56 1,537,600,609.97
非流动资产：
发放贷款及垫款 七、12 551,990,490.43 477,272,490.43
可供出售金融资产 七、13 53,497,000.00 61,497,000.00
持有至到期投资
长期应收款
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2016 年半年度报告
长期股权投资 七、16 127,967,115.33 97,111,126.42
投资性房地产 七、17 496,358,073.78 496,358,073.78
固定资产 七、18 466,724,437.39 492,084,254.58
在建工程 七、19 933,352.39 551,200.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、24 147,312,241.15 134,993,711.34
开发支出
商誉 七、26 1,103,327,736.06 1,106,910,248.29
长期待摊费用 七、27 18,086,437.02 24,697,458.71
递延所得税资产 七、28 65,218,521.22 60,695,837.69
其他非流动资产 七、29 9,802,212.00 12,922,212.00
非流动资产合计 3,041,217,616.77 2,965,093,613.24
资产总计 4,463,006,388.33 4,502,694,223.21
流动负债：
短期借款 七、30 20,000,000.00 20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、33 26,522,789.96 50,017,812.75
应付账款 七、34 102,265,970.31 91,903,646.78
预收款项 七、35 136,201,561.98 114,881,015.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、36 25,483,484.53 54,453,491.35
应交税费 七、37 15,813,956.66 19,011,815.57
应付利息 七、38 26,583.35 16,916.67
应付股利 七、39 14,502,436.89 4,981,716.36
其他应付款 七、40 142,625,278.74 141,188,260.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
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2016 年半年度报告
一年内到期的非流动负债 七、42 68,553,583.34 68,553,583.34
其他流动负债
流动负债合计 551,995,645.76 565,008,258.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、46 3,936,000.00 3,936,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 七、49 172,436.00 172,436.00
递延收益 七、50 4,786,500.06 1,109,149.84
递延所得税负债 七、28 48,295,021.58 48,295,021.58
其他非流动负债 七、51
非流动负债合计 57,189,957.64 53,512,607.42
负债合计 609,185,603.40 618,520,866.41
所有者权益
股本 七、52 1,093,332,092.00 1,093,332,092.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、54 805,417,338.16 805,417,338.16
减：库存股
其他综合收益 七、56 15,442.73
专项储备
盈余公积 七、58 292,997,121.62 292,997,121.62
一般风险准备 七、59 8,838,909.46 8,838,909.46
未分配利润 七、60 1,362,367,270.78 1,389,229,566.30
归属于母公司所有者权益合计 3,562,952,732.02 3,589,830,470.27
少数股东权益 290,868,052.91 294,342,886.53
所有者权益合计 3,853,820,784.93 3,884,173,356.80
负债和所有者权益总计 4,463,006,388.33 4,502,694,223.21
法定代表人：曹建春 主管会计工作负责人：徐晓东 会计机构负责人：吴梅
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2016 年半年度报告
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:成都博瑞传播股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 457,459,567.92 331,108,353.87
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 69,622,137.60 38,425,364.09
预付款项 2,031,264.74 1,190,936.74
应收利息 1,932,819.44 764,691.67
应收股利 9,300,000.00
其他应收款 十七、2 688,804,876.19 681,632,008.68
存货 12,526,192.88 15,704,469.83
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,241,676,858.77 1,068,825,824.88
非流动资产：
可供出售金融资产 1,101,000.00 1,101,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 2,374,263,959.89 2,345,208,863.18
投资性房地产
固定资产 78,294,340.54 83,011,547.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,197,274.79 5,287,686.93
开发支出
商誉
长期待摊费用 492,555.45 645,410.50
递延所得税资产 17,429,286.75 17,332,020.33
其他非流动资产 4,402,212.00 12,922,212.00
非流动资产合计 2,481,180,629.42 2,465,508,740.61
资产总计 3,722,857,488.19 3,534,334,565.49
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
31 / 148
2016 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 26,522,789.96 50,017,812.75
应付账款 38,943,256.91 39,535,449.98
预收款项 1,097,603.06 2,641,230.20
应付职工薪酬 210,848.28 9,578,950.11
应交税费 -452,383.40 67,509.99
应付利息 26,583.35 16,916.67
应付股利 14,502,436.89 3,481,716.36
其他应付款 570,115,806.36 695,251,249.93
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 63,418,479.74 63,418,479.74
其他流动负债
流动负债合计 734,385,421.15 884,009,315.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,081,559.44 336,889.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,081,559.44 336,889.22
负债合计 735,466,980.59 884,346,204.95
所有者权益：
股本 1,093,332,092.00 1,093,332,092.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 803,207,752.69 803,207,752.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 201,361,673.87 201,361,673.87
未分配利润 889,488,989.04 552,086,841.98
所有者权益合计 2,987,390,507.60 2,649,988,360.54
负债和所有者权益总计 3,722,857,488.19 3,534,334,565.49
法定代表人：曹建春 主管会计工作负责人：徐晓东 会计机构负责人：吴梅
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2016 年半年度报告
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 481,637,140.71 656,179,620.34
其中：营业收入 七、61 465,357,047.10 640,146,348.64
利息收入 七、62 16,280,093.61 16,033,271.70
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 473,513,384.47 564,888,885.81
其中：营业成本 七、61 299,476,949.26 361,100,276.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、63 7,701,982.33 12,461,959.71
销售费用 七、64 32,617,555.93 44,462,024.69
管理费用 七、65 129,025,244.45 143,862,403.10
财务费用 七、66 -9,392,922.09 -9,971,492.24
资产减值损失 七、67 14,084,574.59 12,973,713.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、69 -5,218,568.36 -3,734,484.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,034,011.09 -7,645,929.16
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,905,187.88 87,556,249.57
加：营业外收入 七、70 12,921,536.47 16,519,027.79
其中：非流动资产处置利得 7,013.64 1,930.06
减：营业外支出 七、71 439,930.20 434,346.38
其中：非流动资产处置损失 149,568.19 434,135.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,386,794.15 103,640,930.98
减：所得税费用 七、72 11,757,842.68 17,523,435.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,628,951.47 86,117,495.79
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2016 年半年度报告
归属于母公司所有者的净利润 5,937,667.24 71,853,829.90
少数股东损益 -2,308,715.77 14,263,665.89
六、其他综合收益的税后净额 七、73 -65,150.40 54,114.71
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -15,442.73 19,402.28
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -15,442.73 19,402.28
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -15,442.73 19,402.28
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -49,707.67 34,712.43
七、综合收益总额 3,563,801.07 86,171,610.50
归属于母公司所有者的综合收益总额 5,922,224.51 71,873,232.18
归属于少数股东的综合收益总额 -2,358,423.44 14,298,378.32
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0054 0.0657
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0054 0.0657
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：曹建春 主管会计工作负责人：徐晓东 会计机构负责人：吴梅
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2016 年半年度报告
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 97,751,642.90 136,420,448.86
减：营业成本 十七、4 71,839,457.06 102,798,254.61
营业税金及附加 498,049.78 737,547.01
销售费用 6,284,042.51 3,962,436.47
管理费用 17,478,857.27 16,266,074.78
财务费用 -4,982,911.66 -3,648,887.98
资产减值损失 389,065.69 2,800,954.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 363,565,096.71 -7,511,354.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收 -5,734,903.29 -7,516,387.25
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 369,810,178.96 5,992,714.67
加：营业外收入 145,466.13 280,983.69
其中：非流动资产处置利得 198.60
减：营业外支出 115,746.16
其中：非流动资产处置损失 99,213.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 369,839,898.93 6,273,698.36
减：所得税费用 -362,210.89 -934,338.74
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 370,202,109.82 7,208,037.10
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 370,202,109.82 7,208,037.10
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.3386 0.0066
（二）稀释每股收益(元/股) 0.3386 0.0066
法定代表人：曹建春 主管会计工作负责人：徐晓东 会计机构负责人：吴梅
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2016 年半年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 489,869,628.27 683,376,713.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 19,052,775.12 18,187,394.04
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、74 28,200,156.62 41,673,270.34
（1）
经营活动现金流入小计 537,122,560.01 743,237,378.22
购买商品、接受劳务支付的现金 201,669,418.94 227,853,260.21
客户贷款及垫款净增加额 79,500,000.00 46,364,305.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 217,000,043.53 207,635,544.27
支付的各项税费 44,970,613.38 82,934,928.53
支付其他与经营活动有关的现金 七、74 69,316,714.37 91,448,313.15
（2）
经营活动现金流出小计 612,456,790.22 656,236,351.16
经营活动产生的现金流量净额 -75,334,230.21 87,001,027.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,000,000.00 12,589,950.00
取得投资收益收到的现金 800,000.00 815,916.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 8,887,144.88 77,937.81
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
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2016 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的现金 4,260,000.00
投资活动现金流入小计 21,947,144.88 13,483,804.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 7,831,711.10 9,055,034.67
付的现金
投资支付的现金 36,890,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,746,963.35 7,872,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 七、74 5,935,200.09 715,806.78
（4）
投资活动现金流出小计 64,403,874.54 17,642,841.45
投资活动产生的现金流量净额 -42,456,729.66 -4,159,037.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 245,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 245,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、74 20,757,703.22 11,168,157.36
（5）
筹资活动现金流入小计 21,002,703.22 11,168,157.36
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,581,016.67 99,324,170.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 22,200,000.00 608,506.18
支付其他与筹资活动有关的现金 七、74 106,280.80 107,395.83
（6）
筹资活动现金流出小计 44,687,297.47 99,431,565.93
筹资活动产生的现金流量净额 -23,684,594.25 -88,263,408.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,362.76
五、现金及现金等价物净增加额 -141,475,554.12 -5,419,056.17
加：期初现金及现金等价物余额 1,124,227,918.5 1,161,429,314.17
8
六、期末现金及现金等价物余额 982,752,364.46 1,156,010,258.00
法定代表人：曹建春 主管会计工作负责人：徐晓东 会计机构负责人：吴梅
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2016 年半年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 75,243,050.42 99,093,720.29
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 57,980,602.57 59,830,070.93
经营活动现金流入小计 133,223,652.99 158,923,791.22
购买商品、接受劳务支付的现金 92,251,723.83 109,839,649.78
支付给职工以及为职工支付的现金 27,644,175.33 30,384,719.02
支付的各项税费 5,475,813.07 8,211,115.84
支付其他与经营活动有关的现金 201,743,324.85 16,326,590.23
经营活动现金流出小计 327,115,037.08 164,762,074.87
经营活动产生的现金流量净额 -193,891,384.09 -5,838,283.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 360,000,000.00 5,032.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 8,609,200.00 3,679.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,260,000.00
投资活动现金流入小计 372,869,200.00 8,711.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 80,884.60 81,348.00
付的现金
投资支付的现金 34,790,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 34,870,884.60 81,348.00
投资活动产生的现金流量净额 337,998,315.40 -72,636.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,377,300.82 4,565,651.11
筹资活动现金流入小计 13,377,300.82 4,565,651.11
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,211,825.56 98,715,663.92
支付其他与筹资活动有关的现金 23,762.53 17,876.27
筹资活动现金流出小计 22,235,588.09 98,733,540.19
筹资活动产生的现金流量净额 -8,858,287.27 -94,167,889.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 135,248,644.04 -100,078,808.98
加：期初现金及现金等价物余额 318,677,923.88 461,689,308.31
六、期末现金及现金等价物余额 453,926,567.92 361,610,499.33
法定代表人：曹建春 主管会计工作负责人：徐晓东 会计机构负责人：吴梅
38 / 148
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工 减
项目 专
具 ：
项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
其 储
先 续 存
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 1,093,332 805,417,338.1 15,442.73 292,997,121. 8,838,909.46 1,389,229,566.3 294,342,886. 3,884,173,356.80
,092.00 6 62 0 53
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 1,093,332 805,417,338.1 15,442.73 292,997,121. 8,838,909.46 1,389,229,566.3 294,342,886. 3,884,173,356.80
,092.00 6 62 0 53
三、本期增减变动金额 -15,442.73 -26,862,295.52 -3,474,833.6 -30,352,571.87
（减少以“－”号填列） 2
（一）综合收益总额 -15,442.73 5,937,667.24 -2,358,423.4 3,563,801.07
4
（二）所有者投入和减少 19,583,589.8 19,583,589.82
资本 2
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
39 / 148
2016 年半年度报告
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他 19,583,589.8 19,583,589.82
2
（三）利润分配 -32,799,962.76 -20,700,000. -53,499,962.76
00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -32,799,962.76 -20,700,000. -53,499,962.76
的分配 00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 1,093,332 805,417,338.1 292,997,121. 8,838,909.46 1,362,367,270.7 290,868,052. 3,853,820,784.93
额 ,092.00 6 62 8 91
上期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
40 / 148
2016 年半年度报告
专
减：库
其他权益工 项
资本公积 存 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
具 储
股
股本 备
优 永
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 1,093,332 805,417,338 1,954.51 284,082,002.55 8,612,498.12 1,433,042,134. 506,718,406. 4,131,206,426.57
,092.00 .16 32 91
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 1,093,332 805,417,338 1,954.51 284,082,002.55 8,612,498.12 1,433,042,134. 506,718,406. 4,131,206,426.57
,092.00 .16 32 91
三、本期增减变动金额 19,402.28 -37,479,379.30 13,689,872.1 -23,770,104.88
（减少以“－”号填列） 4
（一）综合收益总额 19,402.28 71,853,829.90 14,298,378.3 86,171,610.50
2
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -109,333,209.2 -608,506.18 -109,941,715.38
0
41 / 148
2016 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -109,333,209.2 -608,506.18 -109,941,715.38
的分配 0
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,093,332 805,417,338 21,356.79 284,082,002.55 8,612,498.12 1,395,562,755. 520,408,279. 4,107,436,321.69
,092.00 .16 02 05
法定代表人：曹建春 主管会计工作负责人：徐晓东 会计机构负责人：吴梅
42 / 148
2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,093,332,092.00 803,207,752.69 201,361,673.87 552,086,841.98 2,649,988,360.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,093,332,092.00 803,207,752.69 201,361,673.87 552,086,841.98 2,649,988,360.54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 337,402,147.06 337,402,147.06
（一）综合收益总额 370,202,109.82 370,202,109.82
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -32,799,962.76 -32,799,962.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -32,799,962.76 -32,799,962.76
3．其他
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（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,093,332,092.00 803,207,752.69 201,361,673.87 889,488,989.04 2,987,390,507.60
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,093,332,092.00 803,207,752.69 192,446,554.80 581,183,979.53 2,670,170,379.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,093,332,092.00 803,207,752.69 192,446,554.80 581,183,979.53 2,670,170,379.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -102,125,172.10 -102,125,172.10
（一）综合收益总额 7,208,037.10 7,208,037.10
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
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2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -109,333,209.20 -109,333,209.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -109,333,209.20 -109,333,209.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,093,332,092.00 803,207,752.69 192,446,554.80 479,058,807.43 2,568,045,206.92
法定代表人：曹建春 主管会计工作负责人：徐晓东 会计机构负责人：吴梅
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三、公司基本情况
1. 公司概况
(1)公司历史沿革
成都博瑞传播股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名四川电器股份有限公司，系 1988
年经成都市经济体制改革委员会以成体改(1988)字第 35 号文批准由四川电器厂改制并向社会企
事业单位和社会公众定向募集部分股份成立，1995 年 11 月 15 日，经中国证监会批准，本公司流
通股在上交所正式挂牌上市。1999 年 7 月 28 日,经国家财政部财管字(1999)178 号文批准，成都
博瑞投资控股集团有限公司(原名成都博瑞投资有限责任公司)正式受让原成都市国有资产管理局
持有的本公司股份中的 27.65％的股份，成为本公司的第一大股东。
成都博瑞投资控股集团有限公司入主本公司后，实施了一系列资产重组，公司的主营业务已
逐步由原电器生产与销售业务转向广告、印刷、发行及投递、配送业务及信息传播相关的业务。
2000 年 1 月 21 日经成都市工商行政管理局批准，公司更为现名。公司目前注册资本
109,333.21 万元，法定代表人：曹建春，企业法人营业执照号：915101007203362901。
公司注册地址及总部地址为： 成都市锦江工业园区三色路 38 号
（2）公司的行业性质、经营范围、提供的主要产品和服务
1）公司行业性质及经营范围
本公司所处行业为信息传播服务行业，经营范围包括：信息传播服务(不含国家限制项目)、
报刊投递服务、高科技产品开发、国内贸易(除国家限制和禁止项目)、电子商务、出版物印刷(限
分公司经营)、销售纸张和印刷器材。印刷及制版的设计、技术服务、广告制作(限分公司经营)。
2）公司提供的产品和服务
本公司提供的产品和服务主要包括广告的发布与制作、出版物印刷和纸张销售、报刊投递服
务、游戏软件的开发与销售等。
2. 合并财务报表范围
本公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围，与上期相比，公司本期新增控股子公司 1 户，
减少控股子公司 1 户，本期合并报表范围及其变化详见本附注“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财
政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则以及之后修订及新增
的会计准则（以下统称企业会计准则）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。本财
务报表附注五所述会计政策和会计估计均按企业会计准则为依据确定。
2. 持续经营
公司自本报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则》的要求，真实、
完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
以人民币为记帐本位币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的
企业合并，合并成本区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益
的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
5. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥
有被投资单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并
财务报表范围：
1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
（2）合并的会计方法
合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调
整对子公司的长期股权投资后进行编制。
合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利
润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进
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行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公
司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。
如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进
行必要的调整。
6. 现金及现金等价物的确定标准
将期限短(一般是指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、
价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7. 外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。
资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定
资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。按照上述折算产生的外币财务报表
折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。
8. 金融工具
(1)本公司的金融资产包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的
价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，
同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和
相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应
收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可
按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价
值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损
益。
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③贷款和应收款项
资产负债表日，贷款和应收款项以摊余成本计量，企业处置贷款和应收款项时，应按取得对
价的公允价值与该贷款和应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的
金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应
收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资
本公积；对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售金融资产按成本计量。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的帐面价值之间的差额，计入投资收
益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资
损益。
(2)本公司的金融负债包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
②其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企
业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后
的余额两者中的较高者进行后续计量。
(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市
场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了
在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，应
当反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考相互独立、熟悉情况、有能
力并自愿进行交易的各方，在计量日前一段时期内具有惯常市场活动的交易中，出售一项资产所
能收到或转移一项负债所需支付的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
(4) 金融资产（本处不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预
计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相
关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当
确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
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9. 应收款项
凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清
偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，
该等应收款项为坏账损失。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依 公司将单笔金额为 100 万元及以上的应收账款、其他应收款，确定为
据或金额标准 单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
提坏账准备的计提方法 提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征按账龄
分析法计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法
对于期末单项金额非重大应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用
风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值
损失，计提坏账准备。
公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合(即账龄组合)
的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
公司及下属子(分)公司对纳入合并会计报表范围的公司间的往来款项、支付的代理保证金不
计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提坏账准备。
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(4)符合下列情况之一者，确认为坏账：
①因债务人破产或死亡，以其财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款；
②因债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的账款。
10. 存货
(1)存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、委托销售商品、委托加工物资等。
(2)存货盘存制度：存货实行永续盘存制。
(3)发出存货计价方法和摊销方法
各种存货取得时按实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出按月采用加权
平均法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。
(4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且
难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较
低的存货，按存货类别计提。
11. 发放贷款及垫款
(1)发放贷款
本公司按发放贷款本金及相关交易费用作为初始确认金额，贷款持有期间利息收入按实际利
率计算。
(2)贷款损失准备
贷款损失准备的计提范围为承担风险和损失的资产，具体包括各类小额贷款（含抵押、质押、
保证、信用等贷款）、票据贴现等。
公司贷款损失准备包括一般准备和贷款减值准备。
一般准备用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，每年按信贷业务税后净利润的 10%提取，
累计计提的一般风险准备不低于全部贷款余额的 1.5%，当累计提取的一般准备达到初始信贷资产
的 10%时，原则上不再提取。
公司季末对每单项贷款按其信贷资产质量划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，计提
贷款减值准备比例如下：
风险分类 计提比例 备注
正常类贷款 1%
关注类贷款 3%
次级类贷款 30%
可疑类贷款 60%
损失类贷款 100%
风险分类标准如下：
正常：借款人能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资
产；借款人的现金偿还能力出现明显问题，但借款人的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本
金及收益。
次级：借款人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及
收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
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可疑：借款人无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能
收回极少部分。
12. 长期股权投资
本公司长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资以及对合营
企业的权益性投资。
(1)确认及初始计量
①对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进
行核算。
对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值
(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。一次
交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企业合并，
合并成本为每一单项交易成本之和。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益。
②其他方式取得的长期股权投资
公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出
资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以成本法核算。采用成本法核算时，长期
股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认。
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资以权益法核算，公司按照应享有或应分担的被
投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长
期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净损益进行调整后确认；对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持
股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
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的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值
损失的，不予以抵销。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记零为限，合同约定负有承担
额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未
确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
13. 投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的
建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本
能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地
产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性
房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧
或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原
账面价值之间的差额计入当期损益。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
14. 固定资产
(1).确认条件
1)固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用
寿命超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于
该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
2)固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的
以外，在信用期间内计入当期损益。
3)固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除已提足折旧仍继续使用的固定资
产外。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
本公司采用直线法分类计提折旧。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 直线法 10-40 3 9.7-2.43
专用设备 直线法 8-14 3 12.13-6.93
通用设备 直线法 8-14 3 12.13-6.93
运输设备 直线法 8-12 3 12.13-8.08
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电子及其他设备 直线法 4-10 3 24.25-9.7
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减
去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
15. 在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16. 借款费用
确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入
当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间(3 个月)的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列
规定确定：
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利
息金额。
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资
本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确
认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采
用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用年限的，
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销
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期限采用“直线法”，按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最
短者分期摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶
段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18. 长期资产减值
资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回
金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实
难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。
资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
为依据。
(1)计提金融资产减值的依据
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来
信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
(2)长期股权投资计提减值的依据
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额
低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值
准备。
(3)固定资产、在建工程计提减值的依据
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置
等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提
取固定资产减值准备。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其
账面价值的差额计提在建工程减值准备。
(4)无形资产、商誉及其他资产减值的依据。
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收
回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来
未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在
合并报表时产生的合并商誉，年末公司以非同一控制企业合并取得的子公司为资产组进行减值测
试，经测试存在减值的，计提商誉减值准备。
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19. 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长
期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司预期在职工提供相关服务的年度期间结束后十二个月内将全部予以支付
的职工薪酬。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、工伤保险费和生
育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；短期带薪缺勤；短期利润分享
计划、非货币性福利以及其他短期薪酬等。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与本公司解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利。分为两类：设定提存计划和设定受益计划。
1）设定提存计划：本公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独
主体缴存的提存金，确定为职工薪酬负债，计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回到损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿。
本公司向职工提供辞退福利的，应当在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：
1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，除符合设定提存计划条件的其他长期职工福利外，
按设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
21. 预计负债
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能
真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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22. 股份支付
本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量
股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权
益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股
本。
本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
23. 收入
(1)销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协
议价款的金额确认销售商品收入。
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
公司印刷及纸张销售收入确认方法如下：
公司印刷及纸张销售收入一般根据与客户签订的销售合同、协议的约定，由客户自提或公司
负责将货物运输到约定的交货地点，经客户验收，收款或取得收款权利时确认销售收入。
(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开
始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日
按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性
原则对劳务收入进行确认和计量。
公司主要提供劳务收入确认方法如下：
A、广告收入
公司一般根据与客户签订的广告发布合同，在广告内容见诸媒体并经客户确认，收款或取得
收款的权利时，公司按广告发布期确认销售收入。
股权收购取得的子公司过渡期内户外媒体广告收入的确认：公司对通过股权收购取得的子公
司在过渡期内，依据股权转让协议应当由股权转让方在权益交割日后转入被收购子公司的户外媒
体运营产生的广告发布收入，因原相关合同未到期而无法实施转签的部分，公司在广告内容见诸
媒体并经客户确认，被收购子公司与应转入户外媒体的持有方已签订广告发布转签协议，收款或
取得收款的权利时，公司按广告发布期确认销售收入。
B、发行及投递业务
公司发行及投递业务在发行与投递劳务已经提供，公司收款或取得收款的权利时确认销售收
入。
C、网游收入
对于公司联营客户的分成收入或自营渠道的充值收入，公司均以注册用户（游戏玩家）在公
司网络游戏中的虚拟充值货币消费实际发生时确认销售收入。
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D、发放贷款利息收入
公司根据与客户签定的借款合同或协议，在借款已经发放，公司收取利息或取得收取利息的
权利时，根据借款合同或协议约定的借款利率和借款本金按照归属于本期的借款期间确认发放贷
款利息收入。
E、学杂费收入：
①分学年收取的学杂费在学年期内分十二个月按直线法确认收入。
②一次性收取的不再退还学杂费，在合同约定的就读期内分月平均确认收入。
(3)让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够
可靠的计量时予以确认。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买资产的使用年限分期计入营业
外收入。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或
损失的，直接计入当期营业外收入。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入营业外收入；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延
所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和
递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
27. 其他
无。
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六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、提供应税劳务金额 3%、5%、6%、13％，17％
消费税
营业税 营业额 3%、5％
城市维护建设税 应纳增值税额+营业税额 5％，7％
企业所得税 应纳税所得额 15%，25％
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
成都博瑞传播股份有限公司 15%
成都梦工厂网络信息有限公司 15%
北京漫游谷信息技术有限公司 15%
深圳市博瑞之光广告有限公司 15%
四川博瑞眼界户外传媒有限公司 15%
成都树德中学博瑞实验学校 0%
2. 税收优惠
（1）公司向四川省成都市锦江区地方税务局备案，公司符合《国家税务总局关于深入实施西部大
开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）的规定，2015 年度
所得税减按 15%的税率缴纳。公司及印务分公司 2015 年度多缴的企业所得税 1,110,674.65 元，
在 2016 年度的应纳所得税款中抵减。
（2）按照《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务
总局公告 2012 年第 12 号），公司全资子公司成都梦工厂网络信息有限公司（以下简称“成都梦
工厂”）2012 年 7 月经四川省成都市高新技术产业开发区国家税务局批准，确认成都梦工厂符合
《四川省国家税务局关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》(国税发
<2012>7 号)及相关政策的规定,同意执行西部大开发税收优惠政策，所得税税率按 15%确定。
（3）公司控股子公司北京漫游谷信息技术有限公司（以下简称“漫游谷”）取得高新技术企业证
书(编号 GF201311000713)，有效期三年。经主管税务机关备案通过，漫游谷 2013 年至 2015 年减
按 15%税率征收企业所得税，漫游谷已于期满前三个月提出复审申请，根据《国家税务总局关于
高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告 》（国家税务总局公告 2011 年第 4 号 ）
的规定，在通过复审之前，当年企业所得税暂按 15%的税率预缴。
（4）公司控股子公司深圳市博瑞之光广告有限公司（该公司原名深圳市盛世之光广告有限公司）
注册于深圳前海深港现代服务业合作区，根据财政部、国家税务总局《关于广东横琴新区福建平
潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》规定，经
深圳市博瑞之光广告有限公司向主管税务机关备案，深圳市博瑞之光广告有限公司减按 15%税率
征收企业所得税。
（5）公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司（以下简称“博瑞眼界”）向四川省成都市
锦江区地方税务局备案，博瑞眼界符合《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所
得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）的规定，所得税减按 15%税率缴纳。
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（6）根据《四川省地方税务局关于营业税、资源税若干问题的通知》(川地税发〔2003〕31 号)
文件规定，学校收费属学历教育，在标准收费范围内，成都树德中学博瑞实验学校不征收营业税
及其他附加税。同时，成都树德中学博瑞实验学校也未计征企业所得税。
3. 其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 414,178.29 341,500.66
银行存款 977,999,929.17 1,123,183,811.23
其他货币资金 9,092,837.00 17,133,036.68
合计 987,506,944.46 1,140,658,348.57
其中：存放在境外的款 535,200.09
项总额
其他说明
注 1：其他货币资金期末余额包括银行承兑汇票保证金 8,042,837.00 元和银行保函保证金
1,050,000.00 元。
注 2：截止 2016 年 6 月 30 日，本公司控股子公司成都博瑞小额贷款有限公司（以下简称“小贷
公司”）1,221,580.00 元的定期存款因小贷公司向人民法院申请执行逾期贷款诉讼保全而被冻结。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 150,000.00
商业承兑票据 270,000.00 394,543.00
合计 420,000.00 394,543.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
无。
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 24,328 7.17 20,350 83.65 3,977, 24,328 7.96 20,350 83.65 3,977,
并单独计提坏 ,055.7 ,346.6 709.09 ,055.7 ,346.6 709.09
账准备的应收 3 4 3 4
账款
按信用风险特 314,23 92.71 27,166 8.65 287,07 280,91 91.91 23,057 8.21 257,85
征组合计提坏 7,829. ,918.9 0,910. 0,546. ,674.0 2,872.
账准备的应收 25 2 33 87 8 79
账款
单项金额不重 396,30 0.12 396,30 100.00 396,30 0.13 396,30 100
大但单独计提 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的应
收账款
338,96 / 47,913 / 291,04 305,63 / 43,804 / 261,83
合计 2,184. ,565.5 8,619. 4,902. ,320.7 0,581.
98 6 42 60 2 88
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
杭州奥翔广告有限 24,328,055.73 20,350,346.64 83.65% 注
公司
合计 24,328,055.73 20,350,346.64 / /
注：公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司 2014 年完成了对杭州奥翔广告有限公司
持有的杭州瑞奥广告有限公司(以下简称杭州瑞奥)60%股权的收购，2015 年度，受杭州市户外媒
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体清理整顿影响，杭州瑞奥承租的媒体被拆除或收回，导致杭州瑞奥的生产经营受到重大影响，
股权转让协议约定的业绩考核无法正常实施；杭州瑞奥按谨慎性原则，对按照股权转让协议约定
的应当由杭州奥翔广告有限公司承担的应收款在扣除应付其媒体租赁费的余额后全额计提坏账准
备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 240,956,810.20 12,047,840.51 5.00%
1至2年 50,930,239.27 5,093,023.93 10.00%
2至3年 15,114,543.83 4,534,363.15 30.00%
3至4年 3,354,267.04 1,677,133.52 50.00%
4至5年 337,055.50 269,644.40 80.00%
5 年以上 3,544,913.41 3,544,913.41 100.00%
合计 314,237,829.25 27,166,918.92 8.65%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,109,244.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为 127,871,497.58 元，占应收账款期末余额
合计数的比例 37.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 26,124,323.34 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
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2016 年半年度报告
其他说明：
无。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 29,442,774.21 74.96 24,523,317.77 77.12
1至2年 7,098,712.90 18.07 4,505,364.12 14.17
2至3年 2,640,196.77 8.30
3 年以上 2,736,335.57 6.97 130,004.23 0.41
合计 39,277,822.68 100.00 31,798,882.89 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
海口三水广告有限公司 供应商 3,000,000.00 1至2年 预付媒体项目推进款
预付分成款，相关游戏
北京大圣信息技术有限公司 供应商 4,000,000.00 1至2年
项目尚未上线
预付分成款，相关游戏
T3 Entertainment Co.LTD 供应商 2,164,824.60 3 年以上
项目尚未上线
合计 9,164,824.60
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额 23,580,946.77 元，占预付账款期
末余额合计数的比例 60.04%。
其他说明
无。
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,932,819.44 935,444.03
委托贷款
债券投资
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2016 年半年度报告
发放贷款利息 224,114.68 477,886.18
合计 2,156,934.12 1,413,330.21
应收利息期末较期初增加 743,603.91 元，增加 52.61%，主要系应收定期存款利息增加所致。
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
无。
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 比 账面
计提比
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 价值
例(%)
(%) (%) (%)
单项金额重 20,920,8 17. 20,920, 100. 0.00 17,753, 15. 17,753, 100 0.00
大并单独计 33.03 11 833.03 00 134.92 1 134.92
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 97,792,7 79. 9,662,7 9.88 88,129, 96,312, 81. 10,883, 11.3 85,428,84
特征组合计 28.07 99 39.77 988.30 329.14 89 483.64 5.50
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 3,540,67 2.9 3,540,6 100. 3,540,6 3.0 3,540,6 100
重大但单独 8.72 0 78.72 00 78.72 1 78.72
计提坏账准
备的其他应
收款
122,254, / 34,124, / 88,129, 117,606 / 32,177, / 85,428,84
合计
239.82 251.52 988.30 ,142.78 297.28 5.50
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
杭州驰游网络科技有 1,825,436.73 1,825,436.73 100% 公司已资不抵债，
限公司 预计无法收回
韩国 AINA 公司(注 1) 16,265,207.62 16,265,207.62 100% 注1
韩国 ZOOGAMES（注 2） 2,830,188.68 2,830,188.68 100% 注2
合计 20,920,833.03 20,920,833.03 / /
注 1：公司全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司预付的游戏授权金、分成款等，该游戏研发
项目已停止，预计收回困难，全额计提坏账准备。该业务以美元记账，人民币金额随汇率变动。
注 2：公司全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司预付的游戏授权金、分成款等，该公司现已
在清算注销中，游戏项目研发已停止，公司预计收回困难，本期将其他应收款全额计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 80,604,881.50 1,851,674.73 2.30%
1至2年 7,474,384.75 747,438.48 10.00%
2至3年 3,419,514.51 1,025,854.35 30.00%
3至4年 386,600.88 193,300.45 50.00%
4至5年 314,373.36 251,498.69 80.00%
5 年以上 5,592,973.07 5,592,973.07 100.00%
合计 97,792,728.07 9,662,739.77 9.88%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,981,449.23 元；本期收回或
转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(2). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 8,571,921.57 4,677,789.84
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2016 年半年度报告
保证金及押金 55,047,183.65 57,282,719.60
应收被收购公司业绩对赌补偿款 10,330,512.95 10,330,512.95
往来款 38,218,548.41 35,452,212.62
其他 10,086,073.24 9,862,907.77
合计 122,254,239.82 117,606,142.78
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
成都商报社 广告代理、报纸发行 30,981,612.44 1 年以内 25.34 51,122.25
投递保证金以及代理
广告返点等
韩国 ANNA 公 应收预付分成款 16,265,207.62 1 至 2 年 13.30 16,265,207.62
司
洋浦祥龙传媒 应收对赌业绩补偿款 7,912,701.49 0-2 年 6.47 500,094.77
投资有限公司
深圳市华夏之 媒体保证金 5,000,000.00 1 年以内 4.09
光广告发展有
限公司
深圳市华川投 阵地租赁保证金 4,620,000.00 1 至 2 年 3.79
资发展有限公
司
合计 / 64,779,521.55 / 52.99 16,816,424.64
注：韩国 ANNA 公司其他应收款以美元记账，人民币金额随汇率变动。
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无。
(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无。
其他说明：
无。
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2016 年半年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,526,192.88 12,526,192.88 15,704,469.83 15,704,469.83
在产品 389,705.79 389,705.79 53,618.44 53,618.44
库存商 1,550,341.62 1,225,000.00 325,341.62 1,533,884.36 1,225,000.00 308,884.36
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
低值易 7,222.29 7,222.29 9,105.29 9,105.29
耗品
合计 14,473,462.58 1,225,000.00 13,248,462.58 17,301,077.92 1,225,000.00 16,076,077.92
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
原材料
在产品
库存商品 1,225,000.00 1,225,000.00
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
合计 1,225,000.00 1,225,000.00
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 发放委托贷款及垫款
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
保证贷款 383,705,757.32 261,755,757.32
信用贷款 960,000.00 1,810,000.00
质押贷款 45,000,000.00 45,000,000.00
抵押贷款 228,318,750.00 269,918,750.00
保证、抵押贷款
合计 657,984,507.32 578,484,507.32
贷款减值准备 105,994,016.89 101,212,016.89
账面价值 551,990,490.43 477,272,490.43
（2）贷款五级分类明细
分类 期末数 贷款减值准备 计提比例 期末净值
正常 353,700,000.00 3,537,000.00 1% 350,163,000.00
关注 74,918,750.00 2,247,562.50 3% 72,671,187.50
次级 164,700,000.00 49,410,000.00 30% 115,290,000.00
可疑 34,665,757.32 20,799,454.39 60% 13,866,302.93
损失 30,000,000.00 30,000,000.00 100%
合计 657,984,507.32 105,994,016.89 551,990,490.43
注：本期发放贷款逾期及申请执行债权情况详见本附注“其他重要事项”。
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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2016 年半年度报告
可供
出售
债务
工
具：
可供 62,931,000.00 9,434,000.00 53,497,000.00 70,931,000.00 9,434,000.00 61,497,000.00
出售
权益
工
具：
按公
允价
值计
量的
按成 62,931,000.00 9,434,000.00 53,497,000.00 70,931,000.00 9,434,000.00 61,497,000.00
本计
量的
合计 62,931,000.00 9,434,000.00 53,497,000.00 70,931,000.00 9,434,000.00 61,497,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 本 单位
现金
单位 期 本期 期 期 持股
期初 期末 期初 期末 红利
增 减少 增 减 比例
加 加 少 (%)
成都演艺集 4,500,0 4,500,00 15.00
团有限公司 00.00 0.00
成都银行 3,000,0 3,000,00
00.00 0.00
贵州万东实 1,000,0 1,000,00
业股份有限 00.00 0.00
公司
成都兴业股 101,000 101,000.
份有限公司 .00 00
贵州天和磷 180,000 180,000. 180,000 180,00
业股份有限 .00 00 .00 0.00
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2016 年半年度报告
公司
无锡电工厂 30,000. 30,000.0 30,000. 30,000
招待所 00 0 00 .00
海南天涯在 8,000,0 8,000,00 1.00
线网络科技 00.00 0.00
有限公司
德勤集团股 46,120, 46,120,0 9,224,0 9,224, 1.69
份有限公司 000.00 00.00 00.00 000.00
深圳蓝普科 8,000,0 8,000,
技有限公司 00.00 000.00
70,931, 8,000, 62,931,0 9,434,0 9,434, /
合计
000.00 000.00 00.00 00.00 000.00
注 1：德勤集团股份有限公司已向人民法院申请破产重整，公司依据与德勤集团股份有限公司签
订的《关于德勤集团股份有限公司之增资协议》，以及与任马力、武华强、武国富、武国宏、魏
建松（简称“实际控制人”） 签署的《关于德勤集团股份有限公司之增资补充协议》，为控制投
资风险，公司已启动对该项投资的回购程序，并向其实际控制人送达了启动回购条款的《催告函》；
结合德勤集团股份有限公司现状，依据谨慎性原则，公司已对该项投资计提减值准备 922.4 万元。
公司启动对德勤集团股份有限公司投资回购的情况详见本附注“其他重要事项”。
注 2：本期减少对深圳蓝普科技有限公司的投资系按照与深圳洲明科技股份有限公司签订产权交
易合同，本期以 880 万元转让持有的深圳蓝普科技有限公司 3.2%的股权。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
无。
14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增减变动 期末 减值准备
被投资单位
余额 追加 减 权益法 其 其 宣 计提减 其他 余额 期末余额
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2016 年半年度报告
投资 少 下确认 他 他 告 值准备
投 的投资 综 权 发
资 损益 合 益 放
收 变 现
益 动 金
调 股
整 利
或
利
润
一、合营企业
小计
二、联营企业
甘肃西部商报 15,260, -3,016, 12,243,
传媒发展有限 037.29 618.83 418.46
公司
成都博瑞银杏 28,305, -1,238, 27,067,
旅游文化发展 971.46 757.13 214.33
有限公司
成都每日经济 29,343, -138,26 29,205,
新闻报社有限 573.37 3.23 310.14
公司
四川岁月文化 8,240,1 -432,30 7,807,8
艺术有限公 71.01 6.44 64.57
司
成都全搜索科 6,575,7 -969,66 5,606,0
技有限责任公 56.45 6.49 89.96
司(注 1)
北京锐易通科 5,709,1 -103,44 5,605,6
技有限公司 12.33 2.81 69.52
(注 2)
北京格讯科技 634,245 -27,432 606,813
有限公司 .71 .44 .27
成都柠檬互动 482,220.
科技有限公司 91
（注 3）
上海裕林网络 1,965,9 -123,38 1,842,5
科技有限公司 71.26 3.01 88.25
（注 4）
福建环游网络 1,076,2 -54,217 1,022,0
科技有限公司 87.54 .57 69.97
山东梦想互娱
信息技术有限
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2016 年半年度报告
公司（注 5）
杭州驰游网络
科技有限公司
（注 6）
成都联创博瑞 35,39 61,755. 35,451,
股权投资基金 0,000 83 755.83
管理中心（有 .00
限合伙）（注
7）
成都报网供应 1,500 8,321.0 1,508,3
链管理有限公 ,000. 3 21.03
司（注 8） 00
小计 97,111, 36,89 -6,034, 127,967 482,220.
126.42 0,000 011.09 ,115.33 91
.00
三、其他
ZOO GAMES 2,214, 2,214 2,214,33
INC.（注 9） 335.71 ,335. 5.71
71
97,111, 36,89 -6,034, 2,214, 2,214 127,967 2,696,55
合计 126.42 0,000 011.09 335.71 ,335. ,115.33 6.62
.00 71
其他说明
注 1：公司持有成都全搜索科技有限责任公司 17.87%的股份并委派董事，对该公司具有重大
影响，故公司将对该公司的投资确定为对联营企业的投资。
注 2：对北京锐易通科技有限公司的投资系 2011 年公司全资子公司北京博瑞盛德创业投资有
限公司按照与自然人侯锐、刘颖、刘洪峰等签订的增资入股协议，公司以 700 万元对北京锐易通
科技有限公司进行增资，增资完成后，北京博瑞盛德创业投资有限公司持有北京锐易通科技有限
公司 20%的股权。
北京锐易通科技有限公司 2011 年-2012 年未完成业绩目标，依据各方签署的增资入股协议，
创始人股东侯锐将所持北京锐易通科技有限公司 5%的股权以名义价 1 元转让给公司控股子公司北
京博瑞盛德创业投资有限公司，转让完成后，北京博瑞盛德创业投资有限公司持有北京锐易通科
技有限公司 25%的股权。
注 3：对成都柠檬互动科技有限公司的投资系 2013 公司全资子公司成都梦工厂网络信息有限
公司（以下简称“梦工厂”）根据 2013 年 9 月 18 日的股东决议以及与自然人邓雷、陈天然、蒋
万根、蔡杰以及成都柠檬互动科技有限公司等签订的增资入股协议，梦工厂以 100 万元对成都柠
檬互动科技有限公司进行增资。相应增资分两次进行，第一期投资 50 万元整，其中 14.2857 万元
列入注册资本，35.7143 万元计入资本公积，首期增资完成后，成都梦工厂网络信息有限公司持
有成都柠檬互动科技有限公司 12.5%的股权；第二期投资 50 万元整，其中 19.0476 万元列入注册
资本，30.9524 万元计入资本公积，第二期增资完成后，成都梦工厂网络信息有限公司持有成都
柠檬互动科技有限公司 25%的股权，截止报告日，成都梦工厂网络信息有限公司已完成对成都柠
檬互动科技有限公司的首期增资并持有其 12.5%的股权。
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2016 年半年度报告
根据增资入股协议，该公司设董事会，由 3 名董事组成，其中一名由成都梦工厂网络信息有
限公司委派，设监事一名，由成都梦工厂网络信息有限公司委派，成都梦工厂网络信息有限公司
对其拥有重大影响；且依据增资入股协议，第二期增资后，成都梦工厂网络信息有限公司持股比
例为 25%，故该公司为本公司联营企业，按权益法进行核算。
注 4：对上海裕林网络科技有限公司的投资系公司全资子公司成都梦工厂网络信息有限公司
（以下简称“梦工厂”） 根据 2015 年 11 月 9 日与自然人曲振林以及上海裕林网络科技有限公司
等签订的增资入股协议，梦工厂以 200 万元对上海裕林网络科技有限公司进行增资，其中 20 万元
列入注册资本，180 万元计入资本公积，本次增资完成后，成都梦工厂网络信息有限公司持有上
海裕林网络科技有限公司 20%的股权；故该公司为本公司联营企业，按权益法进行核算。
注 5：山东梦想互娱信息技术有限公司系公司全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司的联
营企业，已按权益法将账面价值核算至零。
注 6：杭州驰游网络科技有限公司系公司全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司的联营企
业，已按权益法将账面价值核算至零。
注 7：成都联创博瑞股权投资基金管理中心（有限合伙）系本公司与上海永宣投资管理有限
公司合作发起设立的文化产业并购基金，基金管理人为上海永宣的关联人四川联创东林股权投资
基金管理有限公司和本公司全资子公司北京博瑞盛德创业投资有限公司。基金规模为人民币 3 亿
元，其中本公司与博瑞盛德负责出资 1 亿元（本公司拟以有限合伙人名义出资认购 9900 万元，博
瑞盛德拟以有限合伙人兼投资顾问名义出资认购 100 万元），上海永宣负责募集 2 亿元（联创东
林作为一般合伙人出资认购 300 万元）。根据合伙协议，该中心投资决策委员会由五名委员组成，
其中普通合伙人委派 3 名，投资顾问委派 2 名，故本公司对其有重大影响，将该投资作为对联营
企业的投资。
注 8：成都报网供应链管理有限公司系公司控股子成都商报发行投递广告有限公司的控股子
公司成都立即送物流有限公司与上海万象文化发展有限公司于 2016 年联合设立，成都立即送物流
有限公司出资 150 万元持有 30%股份。
注 9：公司全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司的控股子公司 ZOO GAMES INC. 已未正常
开展经营业务，经 ZOO GAMES INC.股东会决议通过，决定清算注销；截止本报告批准报出日，清
算工作尚在进行中，公司本期不再将其纳入合并报表范围。
其他说明：长期股权投资期末比期初增加 30,855,988.91 元，增加 31.77%，主要系本期新增
对成都联创博瑞股权投资基金管理中心的投资所致。
17、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 496,358,073.78 496,358,073.78
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产\在
建工程转入
企业合并增加
减：处置
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2016 年半年度报告
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 496,358,073.78 496,358,073.78
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
投资性房地产系经公司八届董事会第五次会议决议通过，公司将“创意成都项目”中建筑面
积为 56,876.14 平方米（根据 2012 年核定房屋产权证面积调整后的出租面积）的楼面按照“整体
持有、出租经营” 的原则对外出租，按持有目的确认为投资性房地产，并采用公允价值模式进行
后续计量。
“创意成都项目”坐落于成都市锦江区三色路 38 号，位于成都市锦江工业园区内，区域楼盘
的开发建设主要以中、高档写字楼与住宅为主，同时成都市的房地产交易市场活跃，能够取得同
类或类似房地产的市场价格及其他相关信息对项目的公允价值做出科学合理的估计，从而对投资
性房地产的公允价值进行估计。
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
房屋及建
项目 专用设备 通用设备 交通运输设备 其他设备 合计
筑物
一、账面原
值：
1.期 540,982, 303,269,875.4 26,941,705.1 28,164,453.1 43,370,186.6 942,728,727.1
初余额 506.83 3 3 2 7 8
2.本
62,000.0
期增加金 97,578.10 631,429.54 254,551.28 997,671.83 2,043,230.75
0
额
（1
97,578.10 624,077.54 254,551.28 997,671.83 1,973,878.75
）购置
（2
62,000.0
）在建工程 62,000.00
0
转入
（3
）企业合并 7,352.00 7,352.00
增加
3.本 88,562.77 861,707.20 534,896.26 718,028.25 2,203,194.48
74 / 148
2016 年半年度报告
期减少金
额
（1
）处置或报 88,562.77 861,707.20 534,896.26 336,419.23 1,821,585.46
废
（2
381,609.02 381,609.02
）其他
4.期 541,044, 303,278,890.7 26,711,427.4 27,884,108.1 43,649,830.2 942,568,763.4
末余额 506.83 6 7 4 5 5
二、累计折
旧
1.期 164,870, 217,080,447.8 20,241,748.2 14,647,753.1 27,709,918.0 444,550,806.2
初余额 938.99 7 2 8 0 6
2.本
12,584,1
期增加金 8,481,160.35 1,231,180.46 1,314,957.96 2,262,690.63 25,874,138.77
49.37
额
（1 12,584,1
8,481,160.35 1,231,180.46 1,314,957.96 2,262,690.63 25,874,138.77
）计提 49.37
3.本
期减少金 84,138.60 818,638.20 349,814.15 419,239.19 1,671,830.14
额
（1
）处置或报 84,138.60 818,638.20 349,814.15 298,427.91 1,551,018.86
废
（2 120,811.28 120,811.28
）其他
4.期 177,455, 225,477,469.6 20,654,290.4 15,612,896.9 29,553,369.4 468,753,114.8
末余额 088.36 2 8 9 4 9
三、减值准
备
1.期 5,946,42
115,848.36 29,629.48 1,758.98 6,093,666.34
初余额 9.52
2.本
997,544.
期增加金 997,544.83
83
额
（1 997,544.
997,544.83
）计提 83
3.本
期减少金
额
（1
75 / 148
2016 年半年度报告
）处置或报
废
4.期 6,943,97
115,848.36 29,629.48 1,758.98 7,091,211.17
末余额 4.35
四、账面价
值
1.期
356,645, 12,241,581.6 14,094,701.8 466,724,437.3
末账面价 77,685,572.78 6,057,136.99
444.12 7 3 9
值
2.期
370,165, 13,487,070.4 15,658,509.6 492,084,254.5
初账面价 86,073,579.20 6,699,956.91
138.32 6 9 8
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋建筑物 38,725,585.65
专用设备 595,860.87
其他设备 34,842.40
合计 39,356,288.92
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 12,158,337.44 尚在办理过程中
其他说明：
无。
19、 在建工程
√适用 □不适用
76 / 148
2016 年半年度报告
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
装修及景观工程 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00
海口 4 号位 LED 屏改造 444,152.39 444,152.39
其他 309,200.00 309,200.00 371,200.00 371,200.00
合计 933,352.39 933,352.39 551,200.00 551,200.00
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期 本
工程 其
转 期
累计 利息 中： 本期
入 其
预 投入 资本 本期 利息
期初 本期增加 固 他 期末 工程 资金
项目名称 算 占预 化累 利息 资本
余额 金额 定 减 余额 进度 来源
数 算比 计金 资本 化率
资 少
例 额 化金 (%)
产 金
(%) 额
金 额
额
装修及景 180,000.00 180,000.00 自筹
观工程
海口 4 号 444,152.39 444,152.39 自筹
位 LED 屏
改造
合计 180,000.00 444,152.39 624,152.39 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
注1：期末在建工程中无资本化利息，无应计提减值准备情况。
注2：在建工程年末较年初增加382,152.39元、增加69.33%，主要系公司控股子公司四川博瑞
眼界户外传媒有限公司户外媒体改造所致。
20、 工程物资
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
6、3D
3、户外 4、信息 5、信息
项 1、土地 游戏引 7、许可 8、著作
2、软件 媒体经 机应用 机代缴 合计
目 使用权 擎软件 费 权
营权 系统 费系统
等
一
、
账
面
原
值
30,681, 10,285, 140,851 8,963, 1,780, 1,802, 6,319, 98,846, 299,529
1. 603.77 330.61 ,161.24 291.00 000.00 849.00 041.29 332.76 ,609.67
期
初
余
额
2 31,638, 31,638,
. 433.14 433.14
本
期
增
加
金
额
(
1)
购
置
(
2)
78 / 148
2016 年半年度报告
内
部
研
发
( 31,638, 31,638,
3) 433.14 433.14
企
业
合
并
增
加
902,660 902,660
3. .85 .85
本
期
减
少
金
额
(
1)
处
置
( 902,660 902,660
2) .85 .85
其
他
30,681, 9,382,6 172,489 8,963, 1,780, 1,802, 6,319, 98,846, 330,265
4. 603.77 69.76 ,594.38 291.00 000.00 849.00 041.29 332.76 ,381.96
期
末
余
额
二
、
累
计
摊
销
17,974,8 6,058,3 88,300, 8,963, 1,261, 1,800, 3,866, 46,311, 164,535
. 67.72 00.56 470.45 291.00 334.02 377.04 165.95 091.59 ,898.33
期
79 / 148
2016 年半年度报告
初
余
额
2307,880 864,954 6,760,3 89,000 3,597. 631,90 10,313, 18,971,
. .82 .07 51.84 .04 00 4.10 400.14 088.01
本
期
增
加
金
额
307,880 864,954 6,760,3 89,000 3,597. 631,90 10,313, 18,971,
1） .82 .07 51.84 .04 00 4.10 400.14 088.01
计
提
3 553,845 553,845
. .53 .53
本
期
减
少
金
额
(1
)
处
置
( 553,845 553,845
2) .53 .53
其
他
48,282,7 6,369,4 95,060, 8,963, 1,350, 1,803, 4,498, 56,624, 182,953
. 48.54 09.10 822.29 291.00 334.06 974.04 070.05 491.73 ,140.81
期
末
余
额
三
、
减
值
准
80 / 148
2016 年半年度报告
备
1
.
期
初
余
额
2
.
本
期
增
加
金
额
（
1）
计
提
3
.
本
期
减
少
金
额
(
1)
处
置
4
.
期
末
余
额
四
、
账
面
81 / 148
2016 年半年度报告
价
值
22,398, 3,013,2 77,428, 429,66 -1,125 1,820, 42,221, 147,312
1. 855.23 60.66 772.09 5.94 .04 971.24 841.03 ,241.15
期
末
账
面
价
值
22,706, 4,227,0 52,550, 518,66 2,471. 2,452, 52,535, 134,993
2. 736.05 30.05 690.79 5.98 96 875.34 241.17 ,711.34
期
初
账
面
价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
本期无形资产增加主要系本期控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司完成对成都博瑞思
创广告有限公司的股权收购，按公允价值确认户外媒体经营权增加无形资产所致。
截止报告日，北京漫游谷信息技术有限公司受让《七雄争霸》韩文版著作权及中国大陆（除
去香港、澳门、台湾地区）以外其他国家和地区著作权（不包括韩文版的著作权）的变更登记手
续尚在办理过程中。
无形资产中四川博瑞教育有限公司所属土地面积97,988.75平方米，原值1,761.65万元，系取
得郫县国土局办理的用途为教育，使用权性质为划拨的国有土地使用权。
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
82 / 148
2016 年半年度报告
成商誉的事项 企业
合并 其 处
其他
形成 他 置
的
四川博瑞教育有限公 16,022,994.64 16,022,994.64
司（注1）
成都商报发行投递广 1,883,139.23 1,883,139.23
告有限公司(注2)
成都梦工厂网络信息 363,998,494.43 363,998,494.43
有限公司(注3)
常州天堂网络科技有 4,483,689.91 4,483,689.91
限公司（注4）
成都泽宏嘉瑞文化传 6,042,324.32 6,042,324.32
播有限公司（注5）
成都顺游网络科技有 154,326.33 154,326.33
限责任公司
北京神龙游科技有限 16,940,721.64 16,940,721.64
公司（注6）
北京漫游谷信息技术 767,099,417.85 767,099,417.85
有限公司（注7）
ZOO GAMES INC.（注8） 3,582,512.23 3,582,512.23
深圳乐谷无线信息技 390,000.00 390,000.00
术有限公司（注9）
合计 1,180,597,620.58 3,582,512.23 1,177,015,108.35
注 1：2003 年本公司及下属子公司成都英康贸易有限责任公司共同出资 4500 万元收购四川博
瑞教育有限公司(原四川新南洋教育有限公司)，初始投资成本大于享有的被购买方净资产份额的
部份，本公司自 2003 年 11 月起分 10 年进行平均摊销，根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企
业会计准则》的规定，将截至 2006 年末的股权投资借方摊销余额作为首次执行日的认定成本，在
合并报表时形成商誉。
注 2：公司 2007 年初收购原子公司成都现代公众多媒体信息亭有限公司少数股东持有的该公
司股权，收购完成后，公司持有该公司 100%的股权，并由子公司成都商报发行投递广告有限公司
于 2007 年 2 月 15 日吸收合并该公司，公司年末在合并报表时形成商誉。
注 3：根据公司于 2009 年与自然人周秀红、裘新、马希霖、廖继志、郑冮等订立的股权转让
协议，公司受让成都梦工厂网络信息有限公司 100%的股权，该项股权收购为非同一控制下的企业
合同，收购完成并根据股权转让协议约定的对赌业绩调整股权转让款后，在合并报表时最终确认
的商誉为 36,399.85 万元。
注 4：公司对常州天堂网络科技有限公司的商誉 448.37 万元，系根据公司与自然人郑勇杰于
2012 年 1 月签订增资入股协议，公司出资人民币 5,000.00 万元对常州天堂网络科技有限公司进
行增资，其中的 636.00 万元作为注册资本金，占常州天堂网络科技有限公司增资后注册资本的
56%，其余 4,364.00 万元作为资本溢价计入常州天堂网络科技有限公司的资本公积(由公司独享)；
合并成本大于购买日享有的常州天堂网络科技有限公司净资产账面价值的部分在合并报表时确认
为商誉。
注 5：根据公司控股子公司成都博瑞广告有限公司与成都市泽宏嘉秀广告有限公司于 2012 年
1 月签订的股权转让协议，成都博瑞广告有限公司受让成都市泽宏嘉秀广告有限公司在成都市锦
江区设立的全资子公司成都泽宏嘉瑞文化传播有限公司 55%的股权，该项股权收购为非同一控制
83 / 148
2016 年半年度报告
下的企业合同，收购完成并根据股权转让协议约定的对赌业绩调整股权转让款后，在合并报表时
最终确认的商誉为 604.23 万元。
注 6：公司对北京神龙游科技有限公司的商誉 1,694.07 万元，系根据公司控股子公司成都博
瑞梦工厂网络信息有限公司、公司全资子公司成都梦工厂网络信息有限公司与熊敏、史伟于 2012
年 2 月签订的《股权转让协议书》，成都博瑞梦工厂网络信息有限公司与成都梦工厂网络信息有
限公司分别受让熊敏、史伟持有的北京神龙游科技有限公司 51%、49%的股权，对应的股权收购价
款为人民币 750.00 万元；收购完成后，成都博瑞梦工厂网络信息有限公司与成都梦工厂网络信息
有限公司分别持有北京神龙游科技有限公司 51%和 49%的股权；成都博瑞梦工厂网络信息有限公司
与成都梦工厂网络信息有限公司对北京神龙游科技有限公司合并成本大于购买日享有的北京神龙
游科技有限公司净资产账面价值的部分在合并报表时确认为商誉。
注 7：公司对北京漫游谷信息技术有限公司的商誉，系根据公司于 2012 年 10 月 22 日与漫游
谷、深圳市世纪凯旋科技有限公司（以下简称“世纪凯旋”）和自然人张福茂、姬凯、阮玫、王
佳木、黄明明签订的《购股协议》以及于 2013 年 7 月 8 日签订的《购股协议补充协议》（以下统
称《购股协议》），公司通过非公开发行股票的方式收购漫游谷股权 。公司收购北京漫游谷信息
技术有限公司股权已经中和资产评估有限公司评估，并出具了《成都博瑞传播股份有限公司购买
北京漫游谷信息技术有限公司股权项目资产评估报告书》(中和评报字[2012]第 BJV1046 号)。
（1）70%股权收购形成的商誉
公司收购北京漫游谷信息技术有限公司股权为非同一控制下的企业合并，公司在确定购买日
北京漫游谷信息技术有限公司各项可辨认资产、负债的公允价值后，按收购 70%股权部分对应的
应付股权转让款暂估合并成本，对暂估合并成本大于购买日享有的北京漫游谷信息技术有限公司
净资产公允价值 80,376.53 万元的部分在合并报表时确认为商誉。公司收购北京漫游谷信息技术
有限公司 70%的股权与其 2012 年度－2015 年度的业绩挂钩，业绩承诺期结束，若实际需支付的股
权转让款或取得的补偿额与暂估的股权转让款存在差异的，公司将调整合并成本及商誉；
2014 年度及 2015 年度，北京漫游谷信息技术有限公司未完成约定的业绩目标，公司根据《购
股协议》2014 年度调减应付股权转让款和商誉 10,233.41 万元，2015 年度调减应付股权转让款和
商誉 7,868.15 万元（注），调整后收购北京漫游谷信息技术有限公司 70%的股权形成的商誉为
62,274.96 万元。
注：由于漫游谷 2015 年度《七雄争霸》、《横扫西游》等移动游戏产品(手游)结算周期较长，
截止 2016 年 4 月 19 日，尚有部分月份的分成收入未完成结算确认，漫游谷 2015 年度根据游戏后
台数据对尚未结算确认的该等部分月份的游戏收入进行了合理估计；根据购股协议，为准确考核
漫游谷 2015 年度业绩完成情况，漫游谷 2015 年度的最终目标净利润考核和补偿额在上述结算事
项等完成后确认 。截止本报告批准报出日，上述结算事项尚未全部完成。
（2）后续 30%股权收购形成的商誉
根据《购股协议》以及北京漫游谷信息技术有限公司 2014 年度的业绩完成情况，公司应当收
购北京漫游谷信息技术有限公司后续 30%的股权，经各方确认，北京漫游谷信息技术有限公司后
续 30%股权的转让价款确定为 26,805.82 万元，结合北京漫游谷信息技术有限公司后续 30%股权收
购完成日享有的净资产，合并报表时形成商誉 14,434.98 万元。
注 8：公司对 ZOO GAMES INC.的商誉 358.25 万元，系根据公司全资子公司北京漫游谷信息技
术有限公司于 2013 年 9 月 1 日签订增资入股协议，北京漫游谷信息技术有限公司通过对 ZOO GAMES
INC.投资 10 亿 4 千万韩元（其中 105 万韩元作注册资本，占目标公司增资后注册资本的 51.22%，
其余 103,895.00 万韩元元作为资本溢价计入 ZOO GAMES INC.的资本公积）,收购完成后，公司持
有 ZOO GAMES INC. 51.22%的股权。公司对 ZOO GAMES INC.的股权收购已经北京市商务委员会“京
商务经字[2013]485 号”文件批复并取得《企业境外投资证书》；公司本次股权收购不属于关联
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交易，为非同一控制下的企业合并，合并成本大于购买日享有的 ZOO GAMES INC.净资产账面价值
的部分在合并报表时确认为商誉 。
因 ZOO GAMES INC.已进入清算注销程序，本期不再纳入合并报表范围，相应减少合并商誉。
注 9：公司对深圳乐谷无线信息技术有限公司的商誉 39.00 万元，系根据公司全资子公司北
京漫游谷信息技术有限公司与自然人沈洋于 2014 年 2 月 25 日签订的《投资协议书》，北京漫游
谷信息技术有限公司出资 200 万元人民币与自然人沈洋成立深圳乐谷无线信息技术有限公司，其
中 70 万元作为注册资本，130 万元作为公司资本公积金。投资成本大于购买日享有深圳乐谷无线
信息技术有限公司净资产的份额的部分在合并报表时确认为商誉。
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事
期初余额 计 处 期末余额
项
提 置
四川博瑞教育有限公司
成都商报发行投递广告有限公司
成都梦工厂网络信息有限公司 50,160,000.00 50,160,000.00
常州天堂网络科技有限公司
成都泽宏嘉瑞文化传播有限公司 6,042,324.32 6,042,324.32
成都顺游网络科技有限责任公司 154,326.33 154,326.33
北京神龙游科技有限公司 16,940,721.64 16,940,721.64
北京漫游谷信息技术有限公司
ZOO GAMES INC.
深圳乐谷无线信息技术有限公司 390,000.00 390,000.00
合计 73,687,372.29 73,687,372.29
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：公司商誉主要系非同一控制企业合并形成的、在
合并报表时产生的合并商誉，期末公司以非同一控制企业合并取得的子公司为资产组进行减值测
试，经测试存在减值的，计提商誉减值准备。
其他说明
无。
27、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修及园林 5,615,529.35 277,401.46 979,481.95 4,913,448.86
绿化费用
户外广告位 16,352,020.78 2,314,127.67 7,781,237.88 10,884,910.57
购买费
音乐版权 638,000.00 43,500.00 594,500.00
办公家具 586,868.39 63,738.30 103,637.29 546,969.40
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其他 1,505,040.19 207,087.24 565,519.24 1,146,608.19
合计 24,697,458.71 2,862,354.67 9,473,376.36 18,086,437.02
其他说明：
本期长期待摊费用增加主要系公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司购买户外广告
媒体所致。
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 230,673,833.93 53,695,484.64 214,107,525.59 50,425,931.47
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
长期股权投资损益调整- 8,456,664.14 1,268,499.63 8,402,446.57 1,260,366.99
预计无法转回的亏损
未弥补亏损 48,324,871.12 8,142,465.23 36,073,080.58 6,287,848.85
网络游戏已充值未消耗 9,035,152.27 1,355,272.84 12,153,374.69 1,823,006.20
金额
其他 5,045,325.91 756,798.88 5,991,227.85 898,684.18
合计 301,535,847.37 65,218,521.22 276,727,655.28 60,695,837.69
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
投资性房地产公允价值 193,180,086.29 48,295,021.58 193,180,086.29 48,295,021.58
变动
合计 193,180,086.29 48,295,021.58 193,180,086.29 48,295,021.58
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
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(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 232,866,948.38 203,882,122.32
资产减值准备 48,612,182.73 48,223,523.76
可辨认无形资产公允价值摊 146,305,710.68 129,936,942.26
销
合计 427,784,841.79 382,042,588.34
注：由于未来获得足够的应纳税所得额具有不确定性，公司未确认为递延所得税资产的可抵
扣暂时性差异和可抵扣亏损。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 29,825,415.80 2016 年度未弥补亏损
2020 年 68,378,921.98 68,378,921.98 2015 年度未弥补亏损
2019 年 48,343,986.49 48,343,986.49 2014 年度未弥补亏损
2018 年 26,847,547.25 27,464,943.80 2013 年度未弥补亏损
2017 年 38,856,765.41 38,856,765.41 2012 年度未弥补亏损
2016 年 20,614,311.45 20,837,504.64 2011 年度未弥补亏损
合计 232,866,948.38 203,882,122.32 /
其他说明：
无。
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
艺术品 4,402,212.00 4,402,212.00
预付土地款 8,520,000.00
预付股权转让款 5,400,000.00
合计 9,802,212.00 12,922,212.00
其他说明：
其他非流动资产本期比上期减少 312 万元，减少 24.14%，主要系公司预付土地款 852 万元本
期已收回，以及控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司收购四川太阳文化有限责任公司 51%
股权，本期预付股权转让首期款 540 万元所致。
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2016 年半年度报告
30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
短期借款分类的说明：
无。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
无。
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 26,522,789.96 50,017,812.75
合计 26,522,789.96 50,017,812.75
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
应付票据期末比期初减少 23,495,022.79 元，减少 46.97%，主要系采购减少及票据结算比例
减少所致。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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1 年以内 82,726,278.59 63,813,462.12
1-2 年 3,432,629.67 4,376,583.61
2-3 年 1,895,771.08 10,988,490.06
3 年以上 14,211,290.97 12,725,110.99
合计 102,265,970.31 91,903,646.78
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
腾讯科技（成都）有限公司 3,500,000.00 尚未结算
Aceville Pte Limited 4,349,669.32 尚未结算
北人集团公司 1,272,335.50 尚未结算
FM96.5 频道 1,185,931.40 尚未结算
合计 10,307,936.22 /
其他说明
无。
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 133,731,668.88 108,376,549.50
1-2 年 1,684,279.04 5,580,755.33
2-3 年 333,242.99 713,634.70
3 年以上 452,371.07 210,075.86
合计 136,201,561.98 114,881,015.39
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
无。
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 53,227,291.07 171,894,761.51 199,986,463.00 25,135,589.58
二、离职后福利-设定提 276,200.28 14,104,274.16 14,041,579.49 338,894.95
存计划
三、辞退福利 950,000.00 2,224,647.75 3,165,647.75 9,000.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 54,453,491.35 188,223,683.42 217,193,690.24 25,483,484.53
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 48,825,146.24 153,827,097.33 181,572,911.82 21,079,331.75
和补贴
二、职工福利费 184,748.37 3,170,775.12 3,168,295.12 187,228.37
三、社会保险费 181,634.90 7,592,841.67 7,540,106.87 234,369.70
其中：医疗保险费 154,270.85 6,176,717.40 6,132,182.71 198,805.54
工伤保险费 15,987.84 380,438.64 377,769.68 18,656.80
生育保险费 11,376.21 434,357.86 430,444.93 15,289.14
其他保险费 601,327.77 599,709.55 1,618.22
四、住房公积金 139,002.00 4,415,335.40 4,360,182.40 194,155.00
五、工会经费和职工教 3,896,759.56 1,831,163.98 2,287,418.78 3,440,504.76
育经费
六、短期带薪缺勤 29,073.52 29,073.52
七、短期利润分享计划
八、其他 1,028,474.49 1,028,474.49
合计 53,227,291.07 171,894,761.51 199,986,463.00 25,135,589.58
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 260,495.45 13,194,936.68 13,130,476.10 324,956.03
2、失业保险费 15,704.83 909,337.48 911,103.39 13,938.92
3、企业年金缴费
合计 276,200.28 14,104,274.16 14,041,579.49 338,894.95
其他说明：
期末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
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2016 年半年度报告
应付职工薪酬期末比期初减少28,970,006.82元，减少53.20%，主要系上年末计提的年终奖等
已发放所致。
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,021,841.05 3,815,050.41
消费税
营业税 3,760.65 1,101,815.48
企业所得税 5,016,032.91 7,772,162.69
个人所得税 666,199.34 1,999,607.82
城市维护建设税 475,641.10 457,712.68
房产税 666,976.05 495,927.76
土地使用税 82,572.39
教育费附加 206,006.23 193,327.80
价格调节基金 19,377.52 105,589.23
地方教育费附加 132,049.37 130,936.39
印花税 205,627.94 310,857.30
河道管理费 4,732.30 4,732.30
文化事业建设费 3,313,139.81 2,624,095.71
合计 15,813,956.66 19,011,815.57
其他说明：
无。
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 26,583.35 16,916.67
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 26,583.35 16,916.67
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
应付利息期末比期初增加 9,666.68 元，增加 57.14%，主要系短期借款应付利息增加。
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2016 年半年度报告
39、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 14,502,436.89 4,981,716.36
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 14,502,436.89 4,981,716.36
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利期末比期初增加 9,520,720.53 元，增加 191.11%，主要系本公司部分股东尚未领取
本期股利所致。
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 17,656,884.65 15,661,619.92
代收及代垫款项 4,885,435.97 5,943,950.37
单位往来 39,407,145.19 34,844,422.59
股权收购款 67,241,500.00 63,195,000.00
其他 13,434,312.93 21,543,267.90
合计 142,625,278.74 141,188,260.78
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
熊敏 2,295,000.00 未付股权转让款
上海越瀛广告有限公司 3,113,400.00 尚在协议期内
广州市百游汇数码网络科技 6,720,000.00 尚未结算
有限公司
T3 Entertainment Co.LTD 2,290,000.00 尚在协议期内
合计 14,418,400.00 /
其他说明
（1）按账龄列示其他应付款：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
1 年以内 107,674,856.32 114,357,822.41
1-2 年 8,306,658.57 4,193,664.35
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2016 年半年度报告
2-3 年 5,515,160.54 4,910,732.95
3 年以上 21,128,603.31 17,726,041.07
合计 142,625,278.74 141,188,260.78
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 68,553,583.34 68,553,583.34
合计 68,553,583.34 68,553,583.34
其他说明：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
学位保证金（注 1） 180,000.00 180,000.00
应付股权转让款（注 2） 68,373,583.34 68,373,583.34
合 计 68,553,583.34 68,553,583.34
注 1：一年内到期的长期应付款“学位保证金”系原四川南洋教育有限公司（含原成都南洋
学校）收取的一年内应退还学生的学位保证金。
注 2：一年内到期的长期应付款“应付股权转让款”系收购北京漫游谷信息技术有限公司 70%
股权于一年内应付的股权转让款，以及收购深圳市博瑞之光广告有限公司 51%的股权于一年内应
付的股权转让款。
43、 其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
无。
44、 长期借款
□适用 √不适用
45、 应付债券
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
46、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付股权转让款 3,936,000.00 3,936,000.00
合 计 3,936,000.00 3,936,000.00
其他说明：
应付股权转让款系应付时间超过一年的股权转让款。
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 172,436.00 172,436.00
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计 172,436.00 172,436.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
50、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,109,149.84 5,930,000.00 2,252,649.78 4,786,500.06
合计 1,109,149.84 5,930,000.00 2,252,649.78 4,786,500.06 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关
金额 外收入金额 变动 /与收益相
关
成都梦工厂计算机补 86,260.62 86,260.62 与收益相关
助资金
成都梦工厂收高新区 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 与收益相关
科技局战略性新兴产
品研发补贴款
成都博瑞传播股份有 336,889.22 800,000.00 55,329.78 1,081,559.44 与收益相关
限公司印务分公司两
化融合补贴
博瑞教育收民办学校 186,000.00 280,000.00 22,320.00 443,680.00 与收益相关
信息化建设专项资金
成都通信息亭公益载 4,350,000.00 2,175,000.00 2,175,000.00 与收益相关
体补贴
合计 1,109,149.84 5,930,000.00 2,252,649.78 4,786,500.06 /
其他说明：
递延收益期末比期初增加 3,677,350.22 元，增加 331.55%，主要系政府补助增加所致。
51、 其他非流动负债
其他说明：
无。
52、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,093,332,092.00 1,093,332,092.00
其他说明：
无。
53、 其他权益工具
□适用 √不适用
54、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 785,604,751.86 785,604,751.86
股权投资准备 3,390,549.21 3,390,549.21
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2016 年半年度报告
其他资本公积 16,422,037.09 16,422,037.09
其中：股份支付-股票期权
可供出售金融资产的公允
价值变动
原制度资本公积转入 16,422,037.09 16,422,037.09
合计 805,417,338.16 805,417,338.16
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
55、 库存股
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
本
期
减：
所 期
减：前期计入 所
期初 得 末
项目 其他综合收 得 税后归属于 税后归属于
余额 税 余
益当期转入 税 母公司 少数股东
前 额
损益 费
发
用
生
额
一、以后不能重分类进
损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受
益计划净负债和净资
产的变动
权益法下在被投资
单位不能重分类进损
益的其他综合收益中
享有的份额
二、以后将重分类进损 15,442.73 -65,150.40 -15,442.73 -49,707.67
益的其他综合收益
其中：权益法下在被投
资单位以后将重分类
进损益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融资产
公允价值变动损益
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2016 年半年度报告
持有至到期投资重
分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益
的有效部分
外币财务报表折算 15,442.73 -65,150.40 -15,442.73 -49,707.67
差额
其他综合收益合计 15,442.73 -65,150.40 -15,442.73 -49,707.67
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益本期减少 15,442.73 元 ,减少 100%，主要系北京漫游谷信息技术有限公司的控
股子公司 ZOO GAMES INC. 已未正常开展经营业务，经 ZOO GAMES INC.股东会决议通过，决定清
算注销（尚未完成），公司本期不再将其纳入合并报表范围，故将前期因外币财务报表折算差额
形成的其他综合收益转入本期损益所致。
57、 专项储备
□适用 √不适用
58、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 280,880,903.47 280,880,903.47
任意盈余公积 12,116,218.15 12,116,218.15
储备基金
企业发展基金
其他
合计 292,997,121.62 292,997,121.62
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
59、 一般风险准备
明细列示如下：
单位：元 币种：人民币
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
一般风险准备 8,838,909.46 8,838,909.46
合 计 8,838,909.46 8,838,909.46
一般风险准备系公司控股子公司成都博瑞小额贷款有限公司按税后净利润的 10%计提的归属
于母公司所有者权益的发放贷款准备金。
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,389,229,566.30 1,433,042,134.32
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润 1,389,229,566.30 1,433,042,134.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,937,667.24 71,853,829.90
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 32,799,962.76 109,333,209.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,362,367,270.78 1,395,562,755.02
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 460,505,056.58 296,790,620.42 627,491,781.38 351,527,981.22
其他业务 4,851,990.52 2,686,328.84 12,654,567.26 9,572,295.77
合计 465,357,047.10 299,476,949.26 640,146,348.64 361,100,276.99
其他说明：
（1） 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数
行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
印刷相关业务 73,508,269.90
94,650,718.58 126,063,498.98 98,073,385.95
广告业务 123,306,493.52 90,226,100.66 152,318,821.18 126,189,240.48
发行及投递业务 49,812,736.10
64,057,670.70 74,831,013.30 50,536,625.66
学校收入 50,096,757.59 25,799,708.80 42,091,835.15 21,706,775.21
租赁业务 21,083,650.71 1,020,000.78 22,577,361.67 1,020,000.78
网游收入 89,332,345.13 46,969,780.57 192,363,107.85 50,253,353.04
其他收入 17,977,420.35 9,454,023.61 17,246,143.25 3,748,600.10
合计 460,505,056.58 296,790,620.42 627,491,781.38 351,527,981.22
依据公司收入确认会计政策，本期广告业务收入中取得的被收购子公司过渡期内尚未完成户
外媒体经营权转签的户外媒体广告发布收入 1,374.58 万元。
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2016 年半年度报告
（2）公司前五名客户的营业收入情况
本年度公司前五名客户的主营业务收入总额为 13,645.97 万元，占当年主营业务收入总额的
29.63%。
（3）营业收入本年数较上年减少 174,789,301.54 元，减少 27.30%，营业成本本年数较上年
减少 61,623,327.73 元，减少 17.07%，主要系受大环境影响，传统媒体业务及新媒体业务业绩下
滑，销售收入减少影响所致。
62、 利息收入
单位：元 币种：人民币
项 目 本期数 上期数
利息收入 16,280,093.61 16,033,271.70
合 计 16,280,093.61 16,033,271.70
注：利息收入系控股子公司成都博瑞小额贷款有限公司发放贷款确认的利息收入。
63、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 2,695,586.81 4,943,782.51
城市维护建设税 1,290,821.63 1,991,410.50
教育费附加 555,883.09 853,461.63
资源税
地方教育费附加 369,267.44 568,974.46
价格调控基金 63,746.92 288,628.33
文化事业建设费 2,726,676.44 3,796,461.05
防洪（河道费） 7,369.00
境外子公司税费 11,872.23
合计 7,701,982.33 12,461,959.71
其他说明：
营业税金及附加本年数较上年减少 4,759,977.38 元，减少 38.20%，主要系销售规模减少，
相应的税费减少，以及部分子公司营改增致营业税减少所致。
64、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,380,406.31 19,035,644.68
业务宣传费 4,250,445.04 14,153,021.50
交通运输费 2,862,489.92 2,834,449.60
差旅费 1,045,282.99 912,427.01
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2016 年半年度报告
水电物管租赁费 862,935.99 893,415.40
折旧及摊销 775,511.73 748,181.27
品牌使用费 750,000.00 750,000.00
业务招待费 579,625.00 908,719.29
其他 4,110,858.95 4,226,165.94
合计 32,617,555.93 44,462,024.69
其他说明：
无。
65、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 51,701,084.61 56,501,018.80
职工薪酬 40,879,604.52 48,730,815.57
折旧及摊销 8,977,820.86 9,450,332.20
水电物管租赁费 5,756,869.48 7,812,210.39
税费 3,756,525.40 4,052,782.78
配股专项费 3,237,386.50
业务招待费 2,223,395.41 2,109,655.12
办公费 2,201,154.43 2,286,318.37
交通运输费 2,033,082.09 2,063,494.44
其他 8,258,321.15 10,855,775.43
合计 129,025,244.45 143,862,403.10
其他说明：
无。
66、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用：
利息支出 529,501.47 562,285.49
减：利息收入 -9,870,996.66 -10,641,173.56
其 他 -51,426.90 107,395.83
合计 -9,392,922.09 -9,971,492.24
其他说明：
无。
67、 资产减值损失
√适用 □不适用
100 / 148
2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,090,694.05 2,571,484.41
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 2,214,335.71
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 997,544.83
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他（贷款减值准备） 4,782,000.00 10,402,229.15
合计 14,084,574.59 12,973,713.56
其他说明：
无。
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -6,034,011.09 -7,645,929.16
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益 810,883.47
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期 3,095,527.98
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 800,000.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
新计量产生的利得
其他 15,442.73 5,032.75
合计 -5,218,568.36 -3,734,484.96
其他说明：
101 / 148
2016 年半年度报告
投资收益本年数较上年数减少1,484,083.40元，减少39.74%，主要系本期联营企业投资收益
增加、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益减少以及本期处
置深圳蓝普科技有限公司股权的投资收益综合影响所致。
70、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 7,013.64 1,930.06 7,013.64
其中：固定资产处置利得 7,013.64 1,930.06 7,013.64
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 12,347,121.40 16,134,783.45 12,347,121.40
其他 567,401.43 382,314.28 567,401.43
合计 12,921,536.47 16,519,027.79 12,921,536.47
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
收益相关
海南博瑞三乐传媒有限公司收到的企业扶持金 1,488,617.96 1,812,758.82 与收益相关
成都商报发行投递广告有限公司收到的“成都 2,175,000.00 4,000,000.00 与收益相关
通”信息亭公益载体补贴
成都梦工厂网络信息有限公司收到成都高新区 500,000.00 与收益相关
科技局战略性新兴产品研发补贴款
成都博瑞梦工厂收财政厅、广电局专项资金 100,000.00 与收益相关
成都博瑞梦工厂收高新区经贸局服务贸易绩效 100,000.00 与收益相关
奖励
成都博瑞梦工厂收高新区经贸局会展补贴 35,400.00 与收益相关
北京漫游谷收到的企业技术改造和技术创新资 7,542,000.00 8,886,000.00 与收益相关
金支持
北京漫游谷收文化创意企业房租补贴 668,000.00 与收益相关
常州天堂网络科技有限公司收到的企业扶持金 800,000.00 与收益相关
成都博瑞小额贷款有限公司收到的金融业发展 168,000.00 与收益相关
专项资金
其他项目扶持收入 173,503.44 32,624.63 与收益相关
合计 12,347,121.40 16,134,783.45 /
其他说明：
102 / 148
2016 年半年度报告
无。
71、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 149,568.19 434,135.86 149,568.19
其中：固定资产处置损失 149,568.19 434,135.86 149,568.19
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 290,362.01 210.52 290,362.01
合计 439,930.20 434,346.38 439,930.20
其他说明：
无。
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,280,526.21 27,283,603.87
递延所得税费用 -4,522,683.53 -9,760,168.68
合计 11,757,842.68 17,523,435.19
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 15,386,794.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,846,698.54
子公司适用不同税率的影响 -4,024,208.73
调整以前期间所得税的影响 501,427.04
其他非应税收入的影响
企业境外所得税的影响 563,724.15
其他不可抵扣的成本、费用和损失的影响 380,472.24
投资收益 1,435,869.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -210,147.44
本期未确认递延所得税资产的可辨认无形资产公允价值摊销的影响 2,509,864.27
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 6,754,143.60
前期已确认递延所得税资产本期转回的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
损的影响
103 / 148
2016 年半年度报告
所得税费用 11,757,842.68
其他说明：
所得税本年数较上年数减少 5,765,592.51 元，减少 32.90%，主要系利润总额减少致应纳税
所得额减少，以及未确认递延所得税的可抵扣亏损增加等综合影响所致。
73、 其他综合收益
详见附注“56、其他综合收益”。
74、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 14,781,721.40 22,634,783.45
代收代付款项 2,226,174.10 6,180,201.64
押金保证金 2,346,169.72 2,637,235.56
收到成都博瑞银杏旅游文化发展有
限公司往来款 4,000,000.00
收到的其他往来款项等 4,846,091.40 10,221,049.69
合计 28,200,156.62 41,673,270.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 13,057,670.81 19,047,675.09
付现管理费用 37,923,777.02 43,508,665.04
付备用金、押金、保证金 4,102,739.55 6,709,311.58
付代收往来款 7,959,341.61 5,106,797.00
支付的其他往来款项等 6,273,185.38 17,075,864.44
合计 69,316,714.37 91,448,313.15
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
单位：元 币种：人民币
104 / 148
2016 年半年度报告
项目 本期数 上期数
收回购买土地保证金 4,260,000.00
合计 4,260,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工程保证金等 715,806.78
预付股权转让款 5,400,000.00
不再纳入合并子公司期初货币资金 535,200.09
合计 5,935,200.09 715,806.78
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入等 9,081,853.23 8,540,157.36
承兑汇票保证金本期变动额 8,897,429.99 2,628,000.00
冻结存款本期变动额 2,778,420.00
合计 20,757,703.22 11,168,157.36
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财务手续费 106,280.80 107,395.83
承兑汇票保证金本期变动额
合计 106,280.80 107,395.83
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
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2016 年半年度报告
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,628,951.47 86,117,495.79
加：资产减值准备 14,084,574.59 12,973,713.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 25,874,138.77 27,204,388.91
产折旧
无形资产摊销 18,971,088.01 26,417,008.47
长期待摊费用摊销 9,473,376.36 29,980,378.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 142,554.55 430,159.21
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,046.59
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -9,392,922.09 -9,971,492.24
投资损失（收益以“－”号填列） 5,218,568.36 3,734,484.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,522,683.53 -9,760,168.68
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,827,615.34 375,150.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -45,836,593.86 -35,378,028.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -16,302,898.18 1,240,196.03
其他 -79,500,000.00 -46,364,305.00
经营活动产生的现金流量净额 -75,334,230.21 87,001,027.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 982,752,364.46 1,156,010,258.00
减：现金的期初余额 1,124,227,918.58 1,161,429,314.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -141,475,554.12 -5,419,056.17
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 13,776,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 29,036.65
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 13,746,963.35
其他说明:
无。
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2016 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 982,752,364.46 1,124,227,918.58
其中：库存现金 414,178.29 341,500.66
可随时用于支付的银行存款 976,778,349.17 1,119,183,811.23
可随时用于支付的其他货币资金 5,559,837.00 4,702,606.69
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 982,752,364.46 1,124,227,918.58
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
期末中因冻结受限的 122.158 万元的银行存款以及其他货币资金中超过 3 个月的银行承兑汇
票保证金 353.30 万元，未包括在期末现金及现金等价物余额内。
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
77、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
银行存款 1,221,580.00 因存款冻结资产使用权受到限制的金额
合计 1,221,580.00 /
其他说明：
无。
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78、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 2.15 14.25
其中：美元 2.15 6.6312 14.25
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款 209,167.32 1,387,030.33
其中：美元 209,167.32 6.6312 1,387,030.33
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他应收款 2,452,830.20 16,265,207.62
其中：美元 2,452,830.20 6.6312 16,265,207.62
人民币
人民币
预收账款 876,337.89 5,811,171.82
其中：美元 876,337.89 6.6312 5,811,171.82
应付账款 102,763,185.52 4,936,479.66
其中：美元 655,940.00 6.6312 4,349,669.32
韩元 102,107,245.52 0.005747 586,810.34
其他说明：
公司外币货币性项目主要系全资子公司北京漫游谷信息技术有限公司的外币业务结算项目。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
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79、 套期
□适用 √不适用
80、 其他
无。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
购买日至
股权取 购买日 购买日至期
被购买 股权取 股权取得 股权取 期末被购
得比例 购买日 的确定 末被购买方
方名称 得时点 成本 得方式 买方的净
（%） 依据 的收入
利润
成都博 2015 年 1,897.50 51 货币资 2016 注2 280.09 -0.91
瑞思创 12 月 31 金收购 年5月
广告有 日 及单方 17 日
限公司 增资
其他说明：
注 1：根据公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司（以下简称“博瑞眼界”）与成
都宇正广告有限公司、成都思创广告有限公司、成都云思扬广告有限公司、自然人林海鸿、彭秀
芬签订的《股权转让协议书》，博瑞眼界收购成都博瑞思创广告有限公司（以下简称“博瑞思创”）
51%的股权，股权取得成本 1,897.50 万元，其中含增资款 400 万，该笔增资款先作为博瑞思创的
资本公积，随后按双方持股比例由资本公积相应转增注册资本。增资后博瑞思创注册资本为 450
万元。本次股权收购不涉及对赌业绩考核。
注 2：购买日的确定依据：公司本期根据上述收购协议已按公司对外投资审批权限经董事会
或子公司董事会等权力机构审批通过，被购买方股权变更的工商登记手续已经完成，同时公司已
支付了购买价款的大部分(一般超过 50％)，能够控制被购买方的财务和经营政策以及享有相应收
益并承担相应风险时的当日，确定为购买日。公司自购买日起将上述被收购子公司纳入合并财务
报表范围。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金 18,975,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
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2016 年半年度报告
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 18,975,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 18,975,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
注：由于增资款都由博瑞眼界承担，但权益由股东双方享有，据此取得成都博瑞思创广告有
限公司 51%的股权取得成本包括股权增资部分。
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本期收购成都博瑞思创广告有限公司 51%的股权以货币资金收购。
大额商誉形成的主要原因：
无。
其他说明：
无。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
成都博瑞思创广告有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 41,396,966.52 9,758,533.38
货币资金 29,036.65 29,036.65
应收款项 9,722,144.73 9,722,144.73
存货
固定资产 7,352.00 7,352.00
无形资产 31,638,433.14
负债： 4,191,084.17 4,191,084.17
借款
应付款项
递延所得税负债
应付账款 1,233,263.10 1,233,263.10
应付职工薪酬 206,636.80 206,636.80
应交税费 406,918.89 406,918.89
其他应付款 2,344,265.38 2,344,265.38
净资产 37,205,882.35 5,567,449.21
减：少数股东权益 18,230,882.35 2,728,050.11
取得的净资产 18,975,000.00 2,839,399.10
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2016 年半年度报告
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
本期收购成都博瑞思创广告有限公司 51%的股权已经开元资产评估有限公司评估，开元资产
评估有限公司出具了开元川评报字[2015]第 026 号评估报告，成都博瑞思创广告有限公司购买日
可辨认资产、负债公允价值以上述评估报告为基础确定。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
其他说明：
无。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
无。
(6). 其他说明：
无。
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
(1)清算子公司
北京漫游谷信息技术有限公司控股子公司 ZOO GAMES INC. 已未正常开展经营业务，经 ZOO GAMES INC.股东会决议通过，决定清算注销；截止本报
告批准报出日，清算工作尚在进行中，公司期末合并财务报表范围不再包括 ZOO GAMES INC.。
6、 其他
无。
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2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
主要 持股比例(%)
子公司 注册 取得
经营 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
地
成都商报发行投递 成都 成都 报纸发行及投递 93.10 同一控制下
广告有限公司 企业合并
成都博瑞广告有限 成都 成都 广告代理 80.00 同一控制下
公司 企业合并
四川博瑞眼界户外 成都 成都 广告设计、制作与发布 93.00 设立
传媒有限公司
北京博瑞盛德创业 北京 北京 投资 100.00 设立
投资有限公司
星百瑞（北京）传媒 北京 北京 服务业 100.00 设立
有限公司
成都神鸟数据咨询 成都 成都 服务业 98.00 设立
有限公司
四川博瑞书坊文化 成都 成都 商业 100.00 设立
有限公司
四川博瑞麦迪亚置 成都 成都 房屋租赁 100.00 设立
业有限公司
成都博瑞梦工厂网 成都 成都 计算机软硬件开发、销售 60.00 设立
络信息有限公司
成都英康贸易有限 成都 成都 商业 96.00 4.00 设立
责任公司
深圳市博瑞创业广 深圳 深圳 广告代理 67.50 设立
告有限公司
四川博瑞教育有限 成都 成都 教育 100.00 非同一控制
公司 下企业合并
成都树德中学博瑞 成都 成都 教育 100.00 设立
实验学校
博瑞纵横国际广告 北京 北京 广告代理 50.00 50.00 设立
（北京）有限公司
成都梦工厂网络信 成都 成都 网络游戏 100.00 非同一控制
息有限公司 下企业合并
上海德优广告有限 上海 上海 广告设计、制作与发布 60.00 非同一控制
公司 下企业合并
武汉博瑞银福广告 武汉 武汉 广告设计、制作与发布 60.00 设立
有限公司
成都博瑞数码科技 成都 成都 计算机软件设计、系统服 100.00 设立
有限公司 务
成都麦迪亚物业服 成都 成都 物业服务 100.00 设立
务有限责任公司
成都立即送物流有 成都 成都 货运、仓储服务 75.00 设立
限公司
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2016 年半年度报告
常州天堂网络科技 常州 常州 网络技术 56.00 非同一控制
有限公司 下企业合并
成都博瑞天堂网络 成都 成都 计算机技术服务 100.00 设立
科技有限公司
成都泽宏嘉瑞文化 成都 成都 设计、制作、代理、发布 55.00 非同一控制
传播有限公司 各类广告业务 下企业合并
海南博瑞三乐传媒 海口 海口 设计、制作、代理、发布 60.00 非同一控制
有限公司 各类广告业务 下企业合并
成都顺游网络科技 成都 成都 网络技术 60.00 非同一控制
有限责任公司 下企业合并
北京神龙游科技有 北京 北京 技术开发 100.00 非同一控制
限公司 下企业合并
成都博瑞小额贷款 成都 成都 发放贷款及相关咨询 74.00 设立
有限公司
北京漫游谷信息技 北京 北京 网络游戏 100.00 非同一控制
术有限公司 下企业合并
深圳市博瑞之光广 深圳 深圳 广告设计、制作与发布 51.00 非同一控制
告有限公司 下企业合并
杭州瑞奥广告有限 杭州 杭州 广告设计、制作与发布 60.00 非同一控制
公司 下企业合并
深圳乐谷无线信息 深圳 深圳 计算机软硬件开发、销售 70.00 设立
技术有限公司
上海博瑞传播文化 上海 上海 文化艺术交流策划、广告 100.00 设立
发展有限公司 设计、制作与发布、区内
企业间的贸易及贸易代理
成都市郫县九瑞大 成都 成都 教育 100.00 设立
学堂培训学校
成都博瑞思创广告 成都 成都 设计、制作、代理、发布 51.00 非同一控制
有限公司 各类广告业务 下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。
其他说明：
截止本期末，公司投资设立上海博瑞传播文化发展有限公司的认缴资本尚未实际缴纳。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
子公司名称 少数股 本期归属于少 本期向少数股 期末少数股东权
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2016 年半年度报告
东持股 数股东的损益 东宣告分派的 益余额
比例 股利
成都商报发行投递广告有限公司 6.9 -588,498.87 9,518,647.48
(合并数)
成都博瑞广告有限公司(合并数) 20 306,031.23 20,000,000.00 71,172,165.14
四川博瑞眼界户外传媒有限公司 7 -63,914.63 700,000.00 82,330,469.13
(合并数)
成都神鸟数据咨询有限公司 2 15,526.19 297,873.51
成都博瑞梦工厂网络信息有限公 40 -4,072,136.81 -20,697,370.85
司(合并数)
常州天堂网络科技有限公司(合 44 -357,395.76 -14,007,620.67
并数)
成都博瑞小额贷款有限公司 26 2,480,898.41 163,536,526.19
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
流 流
子公司名 非流 非流 非流 非流
动 资产 动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资 合计 负 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
产 债
成都商报 77, 18,4 96,4 14, 2,1 16,7 90,7 19,3 110, 20,4 20,4
发行投递 929 77,6 06,9 610 75, 85,1 91,1 41,6 132, 14,4 14,4
广告有限 ,33 57.8 89.0 ,12 000 22.3 40.0 34.7 774. 44.9 44.9
公司(合 1.2 2 5 2.3 .00 4 8 7 85 6 6
并数) 3 4
成都博瑞 370 7,36 377, 31, 31,4 470, 7,37 477, 33,3 33,3
广告有限 ,45 4,78 816, 465 65,8 272, 5,95 648, 17,8 17,8
公司(合 1,9 0.43 777. ,81 14.7 105. 3.92 059. 63.9 63.9
并数) 97. 49 4.7 2 86 78 9 9
06 2
四川博瑞 248 120, 369, 238 3,9 242, 222, 100, 323, 201, 3,93 205,
眼界户外 ,89 861, 758, ,85 36, 791, 881, 773, 655, 130, 6,00 066,
传媒有限 7,3 569. 923. 5,3 000 319. 537. 592. 130. 278. 0.00 278.
公司(合 54. 20 82 19. 54 72 54 26 02 02
并数) 62 54
成都神鸟 17, 938, 18,2 3,3 3,30 18,2 758, 19,0 4,90 4,90
数据咨询 264 165. 02,3 08, 8,69 65,2 389. 23,6 6,27 6,27
有限公司 ,20 75 73.9 698 8.39 56.5 13 45.7 9.49 9.49
8.1 0 .39 8 1
5
成都博瑞 5,3 1,23 6,55 46, 14, 61,5 8,96 1,54 10,5 40,5 14,7 55,2
梦工厂网 24, 2,47 6,89 866 730 97,6 1,55 7,97 09,5 13,8 30,8 44,6
115 / 148
2016 年半年度报告
络信息有 421 0.58 2.15 ,82 ,80 33.2 3.23 9.48 32.7 58.6 09.9 68.5
限公司 .57 3.3 9.9 1 1 6 1 7
(合并数) 0 1
常州天堂 10, 3,81 14,1 2,3 2,39 20,0 4,87 24,9 12,3 12,3
网络科技 382 7,27 99,6 95, 5,15 46,4 2,56 19,0 02,2 02,2
有限公司 ,37 5.72 50.1 151 1.66 85.5 6.07 51.6 90.0 90.0
(合并数) 4.4 4 .66 6 3 6 6
2
成都博瑞 63, 577, 641, 12, 12,0 137, 501, 639, 19,7 19,7
小额贷款 780 220, 001, 014 14,4 614, 581, 195, 51,1 51,1
有限公司 ,31 811. 129. ,49 90.4 490. 379. 870. 48.3 48.3
8.1 52 66 0.4 7 69 92 61 6 6
4 7
本期发生额 上期发生额
经营活
子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收 经营活动
净利润 动现金 净利润
入 益总额 入 益总额 现金流量
流量
成都商报发行 64,153, -10,09 -10,096 -16,369 74,896, -444,41 -444,41 -15,078,
投递广告有限 249.27 6,463. ,463.18 ,227.60 413.30 4.03 4.03 198.04
公司(合并数) 18
成都博瑞广告 28,992, 2,020, 2,020,7 79,605, 43,387, 4,787,0 4,787,0 -4,999,5
有限公司(合 469.80 766.98 66.98 383.89 252.62 82.79 82.79 76.60
并数)
四川博瑞眼界 94,717, 147,86 147,869 32,748, 108,961 -8,390, -8,390, 3,687,17
户外传媒有限 069.53 9.69 .69 478.32 ,664.79 784.42 784.42 2.19
公司(合并数)
成都神鸟数据 6,397,8 776,30 776,309 -3,372, 7,327,8 1,004,9 1,004,9 -1,251,1
咨询有限公司 49.54 9.29 .29 536.68 62.25 94.37 94.37 86.91
成都博瑞梦工 6,888,0 -10,30 -10,305 -3,495, 14,494, -2,088, -2,088, 5,971,33
厂网络信息有 25.90 5,605. ,605.20 030.44 195.34 290.68 290.68 2.75
限公司(合并 20
数)
常州天堂网络 56,820. -812,2 -812,26 -9,712, 23,939. -3,389, -3,389, -2,412,3
科技有限公司 93 63.09 3.09 207.71 19 484.01 484.01 94.33
(合并数)
成都博瑞小额 21,802, 9,541, 9,541,9 -74,941 25,951, 5,811,3 5,811,3 -36,502,
贷款有限公司 739.01 916.94 16.94 ,758.78 552.70 91.47 91.47 549.38
其他说明：
无。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无。
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2016 年半年度报告
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无。
其他说明：
无。
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联营企业名 主要经 联营企业投资
注册地 业务性质
称 营地 直接 间接 的会计处理方
法
甘肃西部商报传媒发展 甘肃省 甘肃省 广告代理 49 权益法
有限公司 兰州市 兰州市
成都博瑞银杏旅游文化 成都市 成都市 旅游文化策划；餐 40 权益法
发展有限公司 饮娱乐投资
成都每日经济新闻报社 成都市 成都市 编辑、发行《每日 35 权益法
有限公司 经济新闻》
四川岁月文化艺术有限 成都市 成都市 美术创作服务、商 35 权益法
公司 品批发与零售等
成都联创博瑞股权投资 成都市 成都市 投资管理 47.80 0.82 权益法
基金管理中心（有限合
伙）
成都全搜索科技有限责 成都市 成都市 计算机网络开发、 17.87 权益法
任公司 系统集成
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2016 年半年度报告
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生 期初余额/ 上期发生 期末余额/ 本期发生 期初余额/ 上期发
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
额 额 额 生额
甘肃西 成都博 甘肃西 成都博 成都每日 四川岁 成都每 四川岁 成都联创博瑞 成都全 成都联创博 成都全
部商报传 瑞银杏旅 部商报传 瑞银杏旅 经济新闻 月文化 日经济 月文化 股权投资基金 搜索科 瑞股权投资 搜索科
媒发展有 游文化发 媒发展有 游文化发 报社有限 艺术有 新闻报 艺术有 管理中心（有 技有限 基金管理中 技有限
限公司 展有限公 限公司 展有限公 公司 限公司 社有限 限公司 限合伙） 责任公 心（有限合 责任公
司 司 公司 司 伙） 司
15,620,7 50,871,3 22,213,6 61,224,4 141,309,0 28,641, 138,921 29,617, 42,918,729.1 45,669,
流动资产 72.98 89.93 66.50 32.58 30.89 487.26 ,809.92 758.02 3 587.30
非流动资 9,034,68 17,170,7 8,777,67 20,180,8 6,976,209 449,393 3,471,0 950,962 30,000,000.0 2,222,7
产 7.31 27.29 9.08 09.57 .77 .07 31.64 .23 0 23.62
24,655,4 68,042,1 30,991,3 81,405,2 148,285,2 29,090, 142,392 30,568, 72,918,729.1 47,892,
资产合计 60.29 17.22 45.58 42.15 40.66 880.33 ,841.56 720.25 3 310.92
-3,528,3 374,081. -3,348,7 10,640,3 64,841,49 6,782,6 58,554, 7,025,3 1,710.00 7,920,9
流动负债 08.02 40 87.68 13.50 7.40 95.85 060.51 74.50 91.53
非流动负 8,596,5
债 46.96
-3,528,3 374,081. -3,348,7 10,640,3 64,841,49 6,782,6 58,554, 7,025,3 1,710.00 16,517,
负债合计 08.02 40 87.68 13.50 7.40 95.85 060.51 74.50 538.49
少数股东
权益
归属于母 28,183,7 67,668,0 34,340,1 70,764,9 83,443,74 22,308, 83,838, 23,543, 72,917,019.1 31,374,
公司股东 68.31 35.82 33.26 28.65 3.26 184.48 781.05 345.75 3 772.43
权益
按持股比 13,810,0 27,067,2 16,826,6 28,305,9 29,205,31 7,807,8 29,343, 8,240,1 35,451,755.8 5,606,0
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2016 年半年度报告
例计算的 46.47 14.33 65.30 71.46 0.14 64.57 573.37 71.01 3 89.96
净资产份
额
-1,566,6 -1,566,6
调整事项 28.01 28.01
--商誉
--内部交
易未实现
利润
-1,566,6 -1,566,6
--其他 28.01 28.01
对联营企 12,243,4 27,067,2 15,260,0 28,305,9 29,205,31 7,807,8 29,343, 8,240,1 35,451,755.8 5,606,0
业权益投 18.46 14.33 37.29 71.46 0.14 64.57 573.37 71.01 3 89.96
资的账面
价值
存在公开
报价的联
营企业权
益投资的
公允价值
7,695,97 16,788,8 19,417.4 43,104,14 2,128,7 41,266, 8,337,1 9,834,5
营业收入 9.02 13.11 8 3.09 18.01 528.64 92.87 65.54
-6,156,3 -3,096,8 -4,447,3 -2,440,9 -395,037. -1,235, -10,272 542,305 127,019.13 -5,426,
净利润 64.95 92.83 09.02 86.46 79 161.27 ,921.69 .74 788.64
终止经营
的净利润
其他综合
收益
综合收益 -6,156,3 -3,096,8 -4,447,3 -2,440,9 -395,037. -1,235, -10,272 542,305 127,019.13 -5,426,
总额 64.95 92.83 09.02 86.46 79 161.27 ,921.69 .74 788.64
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2016 年半年度报告
本年度收
到的来自
联营企业
的股利
其他说明
无。
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2016 年半年度报告
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 10,585,462.04 15,961,373.29
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -300,154.80 -743,721.86
--其他综合收益
--综合收益总额 -300,154.80 -743,721.86
其他说明
无。
(4). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无。
(5). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
其他说明
无。
(6). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
(7). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、 其他
无。
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2016 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括银行存款、借款、应收款项、应付款项、发放贷款及垫款、可供出
售金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“合并财务报表项目注释”。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响
降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的
基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。公司的金融工具面临的主要风险是信用风
险、流动风险及市场风险，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风
险管理政策概括如下：
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用
风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项、发放贷款及垫款等。
公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型股份制银行，银行存款不存在重大的信用风
险。
对于应收款项，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外
部评级、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与
信用期限。公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，公司会采用书
面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
对于发放贷款及垫款，公司基于对借款人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素诸如
目前市场状况等评估借款人的信用资质及偿付能力，采用抵押、连带责任保证等担保措施防范发
放贷款及垫款风险，并按贷款的五级风险分类足额计提贷款损失准备；在借款人违约时,通过积极
与借款人协商、向人民法院申请执行借款人及其担保人财产等方式收回贷款本息，总体风险可控。
2、流动风险
流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对公司信誉造成损害。公司
定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险。
(1) 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。
公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组
合。公司密切关注利率变动对公司利率风险的影响。2016 年 6 月 30 日公司银行借款余额为
20,000,000.00 元。
(2) 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产
和负债有关。2016 年 6 月 30 日外币货币性资产折算人民币余额 17,652,252.20 元，外币货币性
负债折算人民币余额 10,747,651.48 元，分别占期末资产总额的 0.40%和 0.24%，外币货币性资产
和负债的余额占总资产的比例较低，因此汇率的变动不会对公司造成较大风险。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 496,358,073.78 496,358,073.78
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产 496,358,073.78 496,358,073.78
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物 496,358,073.78 496,358,073.78
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 496,358,073.78 496,358,073.78
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
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2016 年半年度报告
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
无。
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
无。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、 其他
无。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
成都博瑞投 成都 投资管理咨 12,300.00 23.37 23.37
资控股集团 询
有限公司
本企业的母公司情况的说明
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2016 年半年度报告
成都博瑞投资控股集团有限公司，由成都商报社于 1997 年 7 月发起成立，致力于传媒及其多
元产业的投资。公司成立后，通过一系列的实业投资及资本运作，已经发展成为国内领先的产业
控股企业集团。
本企业实际控制人是成都商报社。
其他说明：
2014 年 9 月，公司从母公司成都博瑞投资控股集团有限公司获悉，成都商报社国有资产出资
人已于近期完成国有资产产权的登记（详见 2014 年 9 月 13 日公司公告），成都商报社的国家出
资企业登记为成都传媒集团，截至本报告披露之日，相关手续仍在变更中。公司拟变更实际控制
人变更情况详见本附注“其他重要事项”。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
成都每日经济新闻报社有限公司 联营企业、实际控制人子公司
四川岁月文化艺术有限公司 联营企业、实际控制人子公司
成都博瑞银杏旅游文化发展有限公司 联营企业
成都全搜索科技有限责任公司 联营企业、潜在控制人之控股子公司
山东梦想互娱信息技术有限公司 联营企业
杭州驰游网络科技有限公司 联营企业
福建环游网络科技有限公司 联营企业
其他说明
无。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
成都博瑞宏信置业有限公司 母公司的控股子公司
杭州奥翔广告有限公司 控股子公司杭州瑞奥广告有限公司第二大股东
深圳市华夏之光广告发展有限公司 控股子公司深圳市博瑞之光广告有限公司第二大股东
成都思创广告有限公司 控股子公司成都博瑞思创广告有限公司第二大股东
成都日报报业集团 潜在控制人之控股子公司
成都传媒建设投资有限公司 潜在控制人之控股子公司
成都商报营销策划有限公司 实际控制人之控股子公司
成都兴洲数字电视传播有限公司 潜在控制人之控股子公司
成都蜀山投资有限公司 潜在控制人之控股子公司
成都美食嘉年华文化发展有限公司 潜在控制人之控股子公司
成都新闻实业有限责任公司 潜在控制人之控股子公司
成都文化产权交易所 潜在控制人之控股子公司
成都日报社 潜在控制人之控股子公司
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2016 年半年度报告
成都晚报社 潜在控制人之控股子公司
成都传媒信息产业发展有限公司 潜在控制人之控股子公司
成都先锋文化传媒有限公司 潜在控制人之控股子公司
《先锋》杂志社 潜在控制人之控股子公司
其他说明
无。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
成都商报社 代理印刷、采购纸张 27,492,817.47 64,158,007.53
成都商报社 代理发行 22,832,919.13 32,765,039.91
成都传媒集团 提供调查 26,000.00 184,058.25
成都每日经济新闻报社有 代理印刷 582,003.31 2,658,751.05
限公司
成都每日经济新闻报社有 投递服务 49,050.61 47,890.30
限公司
成都日报社 投递服务 3,261,738.07 2,856,909.79
成都晚报社 投递服务 826,788.52 1,380,850.44
成都博瑞投资控股集团有 印刷服务 19,870.09
限公司
成都先锋文化传媒有限公 印刷服务 952,975.49 951,381.92
司
《先锋》杂志社 印刷服务 422,534.51 387,716.81
成都商报营销策划有限公 活动服务 6,769,726.24 5,759,198.11
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
1）销售商品
2009 年 7 月，公司与成都商报社修订并续签了《< 成都商报> 印刷代理协议》，纸张结算价
在当期采购价（以采购纸张的发票所载金额为准）的基础上每吨增加 250 元，若仓储、运输等相
关采购成本发生重大变化，双方另行协商确定；报刊印刷代理费用在协议约定的结算价格的基础
上，如果市场价格发生较大变化，则由双方另行商定结算价格；修订后的协议期限自 2009 年 8
月 1 日至 2019 年 7 月 31 日止，协议生效后，公司原与成都商报社签订的《印刷协议》和《纸
张供应协议》终止，本次关联交易已经公司于 2009 年 8 月 3 日召开的七届董事会第十次会议审
议通过。
2）代理发行
2009 年 7 月，公司控股子公司成都商报发行投递广告有限公司(下称投递公司)与成都商报社
重新签署了《<成都商报>发行投递代理协议》，成都商报社委托投递公司独家代理发行投递《成
都商报》，代理期限为 2006 年 11 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，投递公司在每年的第一季度向
成都商报社支付当年保证金 2000 万元，若投递公司每年连续三个发行季度无重大质量事故，则成
都商报社在当年的第四季度退还当年支付的保证金；对征订的年报在双方约定的结算单价的基础
上，若年报征订价发生变化，征订代理单价自年报征订价变动之日起，随年报征订价同比例进行
变动；对零售结算单价在双方协议约定的结算单价基础上，若零售结算价发生变化，零售代理单
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2016 年半年度报告
价自零售结算价变动之日起，随零售结算价的变动调整代理费；本次关联交易已经公司于 2009 年
8 月 3 日召开的七届董事会第十次会议审议通过。
2011 年 7 月，公司控股子公司成都商报发行投递广告有限公司与成都商报社重新签署了《<
成都商报>发行投递代理协议》，对部分条款进行修订，从 2011 年 10 月 1 日开始，以征订每份
年报所对应的征订代理单价 0.46 元/日为结算价；以零售每份日报所对应的零售代理单价 0.395
元/日为结算价。本次关联交易协议修订已经公司七届董事会第二十九次会议决通过。
3）代理《成都商报》广告业务
根据成都博瑞广告有限公司与成都商报社签订的《首席广告代理协议》,成都商报社确定成都
博瑞广告有限公司为成都商报社首席广告代理,代理期限为 1999 年 9 月 1 日至 2009 年 8 月 31 日,
并支付成都商报社首席代理保证金 1000 万元，期满后退还，不计利息，在此期间，成都商报社不
再确定其他首席代理商；2008 年 11 月，双方同意在保持原合同结算方式和其他条款不变的前提
下，将首席广告代理商的期限延长至 2018 年 10 月 31 日。成都博瑞广告有限公司实现广告业务
收入后，根据《首席广告代理协议》，向成都商报社支付广告代理分成款，本次关联交易协议已
经公司八届董事会第七次会议通过。报告期内关联交易情况如下：
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额
成都商报社 广告发布费用 8,389,273.34 18,540,745.75
4）公司控股子公司成都神鸟数据咨询有限公司本期为成都传媒集团提供调查服务。
5）根据公司印务分公司与成都每日经济新闻报社有限公司签定的印刷委托协议，印务分公司
为《每日经济新闻》提供印刷劳务，印刷价格参照市场价格按照协议约定的结算价款计算。
6）据成都商报发行投递广告有限公司与成都每日经济新闻报社有限公司签订的协议，成都商
报发行投递广告有限公司代理《每日经济新闻》在四川地区的发行事宜。
7）成都博瑞广告有限公司本期代理成都商报营销策划有限公司广告。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
成都日报报业集团 房屋租赁 2,380,505.52 2,086,193.52
成都博瑞投资控股 房屋租赁 1,359,179.84 1,447,574.10
集团有限公司
四川岁月文化艺术 房屋租赁 828,000.00 538,200.00
有限公司
成都传媒建设投资 房屋租赁 241,003.38 86,811.67
有限公司
成都文化产权交易所房屋租赁 1,157,209.20 606,157.20
成都兴洲数字电视 房屋租赁 241,003.38 86,811.67
传播有限公司
成都蜀山投资有限 房屋租赁 361,490.88 130,212.40
公司
成都传媒信息产业 房屋租赁 70,451.43
发展有限公司
成都美食嘉年华投 房屋租赁 241,003.38 86,811.67
资有限公司
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2016 年半年度报告
关联租赁情况说明
公司控股子公司四川博瑞麦迪亚置业有限公司将其拥有的坐落于成都市锦江区创意产业商务
区三色路 38 号“博瑞-创意成都”写字楼出租给成都博瑞投资控股集团有限公司等关联方。2016
年起，由其全资子公司成都麦迪亚物业服务有限责任公司提供物业管理服务。
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
1)户外广告关联交易
公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司已完成对深圳市博瑞之光广告有限公司 51%
的股权收购，根据股权转让协议，深圳市博瑞之光广告有限公司之关联方深圳市华夏之光广告发
展有限公司应将协议媒体转入深圳市博瑞之光广告有限公司经营(包括广告发布和户外媒体经营
权等，下同)，协议媒体转签完成前的广告发布收入以及户外媒体经营权费用等按协议约定在权益
交割日(2013 年 11 月 1 日)后由深圳市博瑞之光广告有限公司享有和承担，受协议媒体转签时间
以及外部因素导致的转签延后的影响，深圳市博瑞之光广告有限公司与原关联方存在关联交易。
公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司已完成对成都博瑞思创广告有限公司 51%的
股权收购，根据股权转让协议，成都博瑞思创广告有限公司之关联方成都思创广告有限公司应将
协议媒体转入成都博瑞思创广告经营(包括广告发布和户外媒体经营权等，下同)，协议媒体转签
完成前的广告发布收入以及户外媒体经营权费用等按协议约定在权益交割日(2015 年 12 月 1 日)
后由成都博瑞思创广告有限公司享有和承担，受协议媒体转签时间以及外部因素导致的转签延后
的影响，成都博瑞思创广告有限公司与原关联方存在关联交易。
2016 年 1-6 月关联交易列示如下：
A、 广告发布收入
关联交易定价 上年同期确认
关联交易 本期确认收入
控股子公司 关联方 方式及决策程 收入
内容
序 金额（元） 金额（元）
深圳市博瑞之光广 深圳市华夏之 按关联方对外
告有限公司 光广告发展有 广告发布 部客户的发布 12,154,342.99 9,266,241.60
限公司 收入定价
成都博瑞思创广告 成都思创广告 按关联方对外
有限公司 有限公司 广告发布 部客户的发布 1,591,475.27
收入定价
A、 户外媒体租赁及接受劳务
上年同期确认成
关联交易 关联交易定价方 本期确认成本
控股子公司 关联方 本
内容 式及决策程序
金额（元） 金额（元）
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2016 年半年度报告
深圳市华夏之 按关联方对外实
深圳市博瑞之光 户外媒体
光广告发展有 际发生的租赁成 12,102,293.93 6,044,668.66
广告有限公司 租赁
限公司 本定价
按关联方对外实
成都博瑞思创广 成都思创广告 户外媒体
际发生的租赁成 782,199.91
告有限公司 有限公司 租赁
本定价
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 成都传媒集团 26,000.00 1,300.00 55,000.00 16,250.00
应收账款 成都商报社 53,371,769.45 3,265,393.08 22,248,528.64 1,112,426.43
应收账款 成都日报社 69,955.25 3,497.76
成都传媒信息 42,901.39 2,145.07
应收账款 产业发展有限
公司
四川岁月文化 2,263,200.00 152,214.00 1,435,200.00 71,760.00
应收账款
艺术有限公司
成都每日经济 114,322.84 5,716.14 829,112.24 41,455.61
应收账款 新闻报社有限
公司
成都先锋文化 1,643,954.50 105,847.06 1,603,240.60 80,162.03
应收账款
传媒有限公司
成都传媒建设 3,472.51 173.63 9,425.29 471.26
应收账款
投资有限公司
成都博瑞投资 2,579,826.33 128,991.32 2,525,099.71 126,254.99
应收账款 控股集团有限
公司
《时代教育》 255,887.00 255,887.00 255,887.00 255,887.00
应收账款
报刊社
成都博瑞宏信 134,701.60 6,735.08 134,701.60 6,735.08
应收账款
置业有限公司
成都兴洲数字 3,472.51 173.63 9,425.29 471.26
应收账款 电视传播有限
公司
成都蜀山投资 5,208.52 260.43 14,137.36 706.87
应收账款
有限公司
成都美食嘉年 3,472.51 173.63 9,425.29 471.26
应收账款 华文化发展有
限公司
成都文化产权 1,965,418.80 101,026.20 808,209.60 40,410.48
应收账款
交易所
成都商报营销 2,473,000.00 123,650.00 1,014,998.06 50,749.90
应收账款
策划有限公司
深圳市华夏之 21,008,713.52 1,050,435.68 16,388,549.53 819,427.48
应收账款
光广告发展有
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2016 年半年度报告
限公司
杭州奥翔广告 24,328,055.73 20,350,346.64 24,328,055.73 20,350,346.64
应收账款
有限公司
成都思创广告 4,195,799.96 209,790.00
应收账款
有限公司
深圳市华夏之 5,000,000.00 5,000,000.00
其他应收款 光广告发展有
限公司
杭州奥翔广告 914,459.75 914,459.75 914,459.75 914,459.75
其他应收款
有限公司
成都每日经济 140,000.00 70,000.00
预付账款 新闻报社有限
公司
深圳市华夏之 7,000,000.00 1,239,126.92
预付账款 光广告发展有
限公司
其他应收款 成都商报社 30,981,612.44 51,122.25 33,652,229.49 182,611.47
山东梦想互娱 976,040.00 292,812.00 976,040.00 292,812.00
其他应收款 信息技术有限
公司
杭州驰游网络 1,825,436.73 1,825,436.73 1,825,436.73 1,825,436.73
其他应收款
科技有限公司
福建环游网络 2,000,000.00 600,000.00 2,000,000.00 200,000.00
其他应收款
科技有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
成都兴洲数字电视传 16,327.68
预收账款
播有限公司
预收账款 成都蜀山投资 24,490.56
成都博瑞投资控股集 83,653.92
预收账款
团有限公司
成都美食嘉年华文化 16,327.68
预收账款
发展有限公司
成都传媒建设投资有 16,327.68
预收账款
限公司
预收账款 成都晚报社 211,451.64 414,842.30
预收账款 成都传媒集团 145,346.00 300,000.00
应付账款 成都商报社 1,344,006.16 1,116,708.16
应付账款 成都晚报社 3,424.00 3,424.00
杭州奥翔广告有限公 3,977,709.09 3,977,709.09
应付账款
司
深圳市华夏之光广告 10,482,422.47 2,293,139.93
应付账款
发展有限公司
其他应付款 成都日报报业集团 695,397.84 695,397.84
其他应付款 成都商报社 620,062.20 579,229.72
其他应付款 成都传媒信息产业发 16,775.34
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2016 年半年度报告
展有限公司
四川岁月文化艺术有 358,800.00 358,800.00
其他应付款
限公司
成都每日经济新闻报 19,776.00 29,952.00
其他应付款
社有限公司
成都传媒建设投资有 71,433.60 71,433.60
其他应付款
限公司
其他应付款 成都文化产权交易所 202,052.40 202,052.40
成都博瑞宏信置业有 134,701.60 134,701.60
其他应付款
限公司
成都兴洲数字电视传 71,433.60 71,433.60
其他应付款
播有限公司
成都蜀山投资有限公 107,146.20 107,146.20
其他应付款
司
成都美食嘉年华文化 71,433.60 71,433.60
其他应付款
发展有限公司
成都博瑞银杏旅游文 17,200,000.00 13,200,000.00
其他应付款
化发展有限公司
杭州奥翔广告有限公 198,000.00 198,000.00
其他应付款
司
深圳市华夏之光广告 4,841,324.00 4,624,952.67
其他应付款
发展有限公司
7、 关联方承诺
无。
8、 其他
无。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无。
5、 其他
无。
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2016 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
公司控股子公司北京神龙游科技有限公司(以下简称神龙游公司)与广州市百游汇数码网络
科技有限公司(以下简称百游汇公司)于 2011 年 5 月签订《技术开发合同》，并于 2012 年 5 月签
订《补充协议》，双方合作开发一款网络游戏《寻龙记》软件，百游汇公司向神龙游公司实际投
入研发经费 672 万元，神龙游公司享有研发游戏的完整知识产权及中国大陆地区和海外国家或地
区的独家运营权，百游汇公司享有在研发游戏正式商业化运营后依照约定收回其先前向神龙游公
司支付的研发经费、分成款以及收取违约赔偿金的权利；该游戏的研发负责人熊敏对神龙游公司
向百游汇公司履行研发费还款义务等提供连带担保责任。
百游汇公司以神龙游公司在该游戏正式商业化运营后未按协议约定履行义务为由向北京市
朝阳区人民提起诉讼，请求法院判令神龙游公司和熊敏共同支付 672 万元和律师费用；2014 年 3
月 18 日，北京市朝阳区人民法院对该项纠纷以“(2014)朝民初字第 02000 号”判决书作出一审判
决，神龙游公司赔偿百游汇公司违约赔偿金 672 万元以及合理费用 5.4 万元，并承担案件受理费
5.92 万元，熊敏承担连带责任；熊敏不服一审判决，向北京市第三中级人民法院提起上诉，北京
市第三中级人民法院于 2014 年 7 月 18 日以“(2014)三中民终字第 06969”判决书作出判决，维
持原判，二审案件受理费 5.92 万元由神龙游公司和熊敏承担。
神龙游公司对百游汇公司原投入的研发费已确认为负债(其他应付款)，根据法院的一审及二
审判决应当由神龙游公司向百游汇公司支付的合理费用以及承担的案件受理费等共计 17.24 万元
确认为预计负债。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
无。
3、 其他
无。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无。
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2016 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）公司拟变更实际控制人的情况
公司实际控制人为成都商报社，2014 年 9 月，公司从大股东成都博瑞投资控股集团有限公
司获悉，成都商报社国有资产出资人已完成国有资产产权的登记（详见 2014 年 9 月 13 日公司公
告），成都商报社的国家出资企业登记为成都传媒集团，公司实际控制人将因国有资产管理层级
的调整变更为成都传媒集团。公司的第二大股东成都新闻宾馆的国家出资登记为成都传媒集团，
公司第一大股东成都博瑞投资控股集团有限公司与成都新闻宾馆的国家出资企业同为成都传媒集
团。
按照《上市公司收购管理办法》等相关规定，实际控制人的变更，将导致成都传媒集团持有
上市公司的股份比例超过 30%，成都传媒集团须根据《上市公司收购管理办法》等相关规定，履
行法定审批程序并向中国证券监督管理委员会提出收购要约豁免申请。
截止本报告批准报出日，相关变更手续尚在进行中，公司将按照相关规定配合实际控制人办
理相关手续，并于变更的过程中及完成后依法履行相关的信息披露。
（2）收购北京漫游谷信息技术有限公司股权及对赌业绩考核情况
1）收购北京漫游谷信息技术有限公司股权基本情况
公司于2012年10月22日与漫游谷、深圳市世纪凯旋科技有限公司（以下简称“世纪凯旋”）
和自然人张福茂、姬凯、阮玫、王佳木、黄明明签订《购股协议》以及于2013年7月8日签订《购
股协议补充协议》(以下统称购股协议)，公司通过非公开发行股票的方式收购北京漫游谷信息技
术有限公司(以下简称漫游谷)70%的股权(以下简称本次交易)。
经公司2012 年10月23日召开的八届董事会第十一次会议、2013年1月21日召开的2012年第一
次临时股东大会审议通过，以及经成都市国有资产监督管理委员会以《成国资［2012］83号》文
批准和中国证券监督管理委员会以《证监许可[2013] 1206号》文核准，公司于2013年10月23日完
成本次股票的非公开发行，实际收到募集资金净额为人民币1,029,996,862.40元，并于2013年10
月末完成对漫游谷70%股权的收购。
根据购股协议，若漫游谷2014年的净利润不低于1.2亿，则公司根据协议规定继续向漫游谷原
股东收购其合计持有的漫游谷剩余30%的股权。若漫游谷2014年的净利润低于1.2亿，则公司有权
选择是否继续进行后续30%股权的收购(以下简称后续交易)。
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2016 年半年度报告
本次交易标的（漫游谷股权）已经中和资产评估有限公司评估，并出具《成都博瑞传播股份
有限公司购买北京漫游谷信息技术有限公司股权项目资产评估报告书》(中和评报字[2012]第
BJV1046 号)，评估价值为 151,700 万元。
2）漫游谷基本情况及购股协议主要条款
①北京漫游谷信息技术有限公司的基本情况
漫游谷原名为北京沐翔宇通电子科技有限公司，于 2004 年 2 月由自然人惠德彬、张明海出资
设立，成立时注册资本为人民币 50 万元，其中：惠德彬出资 25 万元，持股比例 50%；张明海出
资 25 万元，持股比例 50%；2008 年 11 月公司名称变更为现名。企业法人营业执照注册号为
110108006449344。
经历次股权转让及增资，在公司完成本次交易前，漫游谷注册资本为人民币 1,000 万元，股
权结构如下：
股东名称 出资金额（万元） 出资比例%
深圳市世纪凯旋科技有限公司 657.89 65.789
张福茂 92.63 9.263
姬凯 126.84 12.684
阮玫 46.32 4.632
王佳木 46.32 4.632
黄明明 30.00 3.00
合 计 1,000.00 100.00
漫游谷属信息传输、计算机服务和软件业，主要研发产品包括《七雄争霸》、《功夫西游》、
《魔幻大陆》、《七雄 Q 传》等网络游戏。
漫游谷住所为北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 A-0882 房间，法定代表人袁继国；
经营范围包括：因特网信息服务业务（除新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS
以外的内容）；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；基础软件服务；制作、代理、发布
广告；会议服务；承办展览展示活动；电脑动画设计。货物进出口、技术进出口、代理进出口。
②购股协议主要条款
A、合同主体
世纪凯旋；张福茂、姬凯、阮玫、王佳木；黄明明；公司；漫游谷。世纪凯旋与团队股东、
黄明明合称售股股东。
B、协议签订时间
《购股协议》于 2012 年 10 月 22 日签订，《购股协议补充协议》于 2013 年 7 月 8 日签订。
C、交易内容
根据《购股协议》各项条款和条件，公司将向售股股东合计购买漫游谷全部股权的 70%。具
体而言，公司将向世纪凯旋购买漫游谷全部股权的 46.05%，向姬凯购买漫游谷全部股权的 8.88%，
向阮玫购买漫游谷全部股权的 3.24%，向王佳木购买漫游谷全部股权的 3.24%，向张福茂购买漫游
谷全部股权的 6.49%，向黄明明购买漫游谷全部股权的 2.10%。
若漫游谷 2014 年的净利润不低于 1.2 亿，则公司根据协议规定继续向漫游谷原股东收购其合
计持有的漫游谷剩余 30%的股权。若漫游谷 2014 年的净利润低于 1.2 亿，则公司有权选择是否继
续进行后续 30%股权的收购。
D、交易对价及调整
a、本次交易对价
各方一致同意，以资产评估机构出具的且经各方认可的《资产评估报告书》所确定的漫游谷
的评估值的 70%，作为确定标的股份转让价款的参考依据，即漫游谷 70%股权转让价款为 103,600
万元。
b、后续交易对价
后续交易中，收购方按照人民币 1,440,000,000 元的目标公司总体估值，向售股股东购买共
计目标公司全部股权的 30%的股权，即后续交易预估对价为人民币 432,000,000 元。
后续交易实际对价按照以下方式调整，并且公司应当自漫游谷 2014 年审计报告出具之日起的
15 日内，以现金方式向各售股股东足额支付全部后续交易实际对价。
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2016 年半年度报告
后续交易实际对价=漫游谷估值×30%。
漫游谷估值=2012 至 2014 年 3 年年均净利润×对应于净利润复合年均增长率的 PE 倍数-2012
年至 2014 年期间分配利润（漫游谷估值上限为 14.4 亿元-2012 年至 2014 年期间已分配利润，该
等利润分配额不包括漫游谷截至 2011 年 12 月 31 日止的可分配利润的分配）
净利润复合年均增长率（G）的计算公式为：
G ＝(2013年净利润 2012年净利润 ＋ 2014年净利润 2012年净利润 ) 2 - 100%
其中，若漫游谷的 2012 年净利润不低于 1.2 亿元，则 2012 年净利润以 1.2 亿元计算；若 2012
年净利润低于 1.2 亿元，则 2012 年净利润按照实际数额计算。
PE 倍数确定方式如下：
净利润复合年均增长率(G) PE 倍数
G≥25% 9.0x
15%≤G＜25% 7.5x
0≤G＜15% 6.5x
G＜0% 5.0x
E、业绩目标考核
漫游谷业绩目标考核期 2012-2015 年，考核期内各年业绩目标如下：
项目 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年
预计净利润（亿元） 1.2 1.56 2.03 2.03
F、利润补偿
a、本次交易利润补偿
期数 时间 补偿额（万元）
1 本次交易交割日 补偿额为 0
2013 年目标公司审计 补偿额 A=10,360×(15,600-2013 年实际净利润）÷3,600，
2
报告出具后 15 日内 0≤补偿额≤10,360
2014 年目标公司审计 补偿额 B=10,360×（20,280-2014 年实际净利润）÷4,680，
3
报告出具后 15 日内 0≤补偿额≤10,360
2015 年目标公司审计
4 补偿额 C=（2015 年预计净利润-2015 年实际净利润）×70%
报告出具后 15 日内
b、后续交易利润补偿
在业绩目标考核期内，按下列两个金额中的孰高者进行补偿：（a）《购股协议》中约定的后
续交易补偿额；（b）按后续交易对应股权比例的预计净利润与实际净利润的差额。
《购股协议》约定的后续交易补偿额（“补偿额 D”）=（目标公司估值上限-目标公司估值）
×30%
在 2015 年目标公司审计报告出具后，确定后续交易总补偿金额，即：后续交易总补偿金额
=Max{(业绩目标考核期累计预计净利润数－业绩目标考核期累计实际净利润数）×30%,补偿额 D}；
后续交易追加的补偿金额（“补偿额 E”）=后续交易总补偿金额－补偿额 D。
G、股权转让款支付
期 30%交易转
时间 70%交易转让对价 合计 支付额
数 让对价
68,670
1 本次交易交割日 （=103,600-后续各 68,670 68,670
期支付额）
2013 年漫游谷审计报 10,360
2 10,360 10,360-补偿额 A
告出具后 15 日内 （=103,600×10%）
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2016 年半年度报告
2014 年漫游谷审计报 10,360 30%交易额 30%交易额 30%交易额
3
告出具后 15 日内 （=103,600×10%） -6,090 +4,270 +4,270-补偿额 B
2015 年漫游谷审计报 14,210 20,300-（补偿额
4 6,090 20,300
告出具后 15 日内 （=20,300×70%） C+补偿额 E）
30%交易额
30%交易额 +103,600-（补偿
合 计 103,600 30%交易额
+103,600 额 A+补偿额 B+补
偿额 C+补偿额 E）
注：补偿额 A、B、C 分别为按购股协议约定计算的 2013 年度、2014 年度、2015 年度补偿额，
补偿额 E 为后续交易追加的补偿金额。
H、分红
漫游谷截至 2011 年 12 月 31 日止的可分配利润由售股股东享有和分配，该等分配不影响本次
交易的估值以及本次交易实际对价。
在本次交易完成后，在漫游谷现金流足够按下述情形进行利润分配的情况下，2012 年、2013
年和 2014 年的净利润中不低于 60%的可分配利润应当按照本次交易完成后的漫游谷各股东的股权
比例进行分配。
3)后续 30%股权收购
根据《购股协议》，若漫游谷 2014 年度的净利润不低于 12,000 万元(目标净利润)，则公司
根据协议规定继续向漫游谷原股东收购其合计持有的漫游谷剩余 30%的股权。
经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计（川华信专（2015）255 号》，漫
游谷 2014 年度实现的扣除购股协议约定的非经常性损益后的净利润为 15,657.19 万元，已触发 30%
股权的收购条件。公司九届董事会第四次会议审议通过了《关于公司收购北京漫游谷信息技术有
限公司后续 30%股权符合条件的议案》，按《购股协议》关于股权转让款支付的相关约定，漫游
谷后续 30%股权转让交易对价最终确定为 26,805.82 万元。
4)考核期内业绩目标完成情况及业绩补偿
漫游谷 2012 年度实现的净利润为 13,179.72 万元，扣除购股协议约定的非经常性损益后的净
利润为 12,515.65 万元，已完成购股协议所约定 2012 年度目标净利润 12,000 万元，故根据 2012
年度业绩目标完成情况所确定的补偿额为 0。
漫游谷 2013 年度实现的净利润为 16,636.37 万元，扣除购股协议约定的非经常性损益后的净
利润为 15,873.25 万元，已完成购股协议所约定的 2013 年度目标利润 15,600 万元，故根据 2013
年度业绩目标完成情况所确定的补偿额为 0。
漫游谷 2014 年度实现的净利润为 15,819.22 万元，扣除购股协议约定的非经常性损益后的净
利润为 15,657.19 万元，未完成购股协议所约定的 2014 年度目标利润 20,280 万元，故根据 2014
年度业绩目标完成情况所确定的补偿额为 10,233.41 万元。
由于漫游谷 2015 年度《横扫西游》等移动游戏产品(手游)结算周期较长，截止 2016 年 4 月
19 日，尚有部分月份的分成收入未完成结算确认，漫游谷 2015 年度根据游戏后台数据对尚未结
算确认的该等部分月份的游戏收入进行了合理估计；根据购股协议，为准确考核漫游谷 2015 年度
业绩完成情况，漫游谷 2015 年度的最终目标净利润考核和补偿额在上述结算事项等完成后确认 。
经审计，漫游谷 2015 年度业绩目标的完成情况初步考核为：漫游谷 2015 年度实现的净利润为
11,090.09 万元，扣除购股协议约定的非经常性损益后的净利润为 8,648.65 万元，未完成购股协
议所约定的 2015 年度目标净利润 20,300 万元，根据 2015 年度业绩目标完成情况，70%股权补偿
额初步确定为为 7,868.15 万元(最终目标净利润考核和补偿额在上述暂估结算等事项完成后确
认)。截止本报告批准报出日，上述结算事项尚未全部完成。
上述 2015 年度暂估结算等事项尚未完成，根据购股协议，后续交易的利润补偿额暂无法确定。
（3）海南博瑞三乐传媒有限公司股权拟退出及原转让协议履行变更情况
博瑞眼界于 2012 年 2 月与洋浦降龙传媒有限公司（已更名为洋浦祥龙传媒投资有限公司，以
下简称“洋浦祥龙”）、吴坤平签订《股权转让协议书》，收购海南博瑞三乐传媒有限公司（以
下简称“博瑞三乐”）60%股权，股权对价预计不超过 12,644.66 万元，其中第一部分股权转让
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2016 年半年度报告
价款根据开元资产评估有限公司出具的开元(京)评报字[2012]第 003 号评估报告为参考确定截
止 2016 年 12 月 31 日的转让价款为 6,644.66 万元；第二部分股权转让价款参照开元资产评估
有限公司出具的投资价值分析报告，交易各方同意博瑞三乐 60%股权对应的协议户外广告媒体自
2017 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日的转让价款预计不超过 6,000.00 万元。本次收购已经
公司八届董事会第六次会议审议通过。
1)业绩承诺要求及相应的奖励
协议各方承诺，博瑞三乐在 2012－2020 年度期间协议户外广告媒体的 9 个经营年度考核净
利润指标设定如下，该等指标将作为相应经营年度的业绩目标。
年度 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
项目
2018
税后 2017 2019 2020
年度
净 年度 年度预 年度预
预估
利润 3,023.00 3,822.00 3,997.00 4,105.00 4,218.00 预估 估净利 估净利
净利
（万 净利 润 润
润
元） 润 ×1.12 ×1.12
×1.1
若 2012 至 2020 年度，任一年度博瑞三乐净利润超过上述对赌指标要求，超出的净利润部分
洋浦降龙优先分配 10%，剩余部分博瑞三乐各股东按股权比例分配；任一年度博瑞三乐净利润指
标低于上述对赌业绩指标要求，博瑞眼界按对赌指标要求应得利润分配不足部分，由吴坤平及洋
浦降龙在前述审计机构的审计报告出具之日起 15 个工作日内以自有资金补偿支付给博瑞眼界。
上述应支付给博瑞眼界的补偿款项，博瑞眼界有权从洋浦降龙在 5 个经营年度的可分配利润、尚
未支付的股权转让款中直接扣收。
2) 股权拟退出及原转让协议履行变更情况
由于博瑞三乐在股权转让协议履行中，部分媒体因各种原因丧失，预计将难以继续取得许可
或到期不能续批等风险影响，对博瑞三乐的经营构成一定影响；博瑞眼界为控制投资风险，拟以
2015 年 9 月 30 日作为基准日，在审计评估的基础上挂牌转让博瑞三乐 60%的股权；鉴于此，洋浦
降龙与博瑞眼界订立《变更《股权转让协议书》部分条款及相关事宜的补充协议》，双方约定原
业绩对赌执行到 2015 年 9 月 30 日截止，自 2015 年 10 月 1 日起不再进行业绩对赌，2015 年度的
考核净利润指标由 4,105 万元变更为 2015 年 1－9 月的 3,078.75 万元，股权转让协议约定的第二
部份转让对价款及业绩考核不再执行。
2016 年 7 月，洋浦降龙与博瑞眼界及吴坤平签订了《关于解除股权转让协议书备忘录》，委
托中介机构对博瑞三乐的财务状况进行审计并对其公司价值进行评估，报经博瑞传播审批同意后，
双方将就解除《股权转让协议书》的具体事宜进行协商。
（4）收购杭州瑞奥广告有限公司 60%股权协议履行情况
公司控股子公司四川博瑞眼界户外传媒有限公司（以下简称“博瑞眼界”）与杭州奥翔广告
有限公司（以下简称：杭州奥翔）、自然人干岳翔签订《股权转让协议书》，收购杭州奥翔持有
的杭州瑞奥广告有限公司（以下简称“杭州瑞奥”）60%的股权。本项目投资总额不超过 7,096
万元，其中 5,896 万元用于收购杭州瑞奥 60%股权，1,200 万元用于支付按收购后所持股权比例应
承担的注册资本金及认缴新增注册资本。本次股权收购已经公司于 2013 年 11 月 26 日召开的八届
董事会第十九次会议审议通过。博瑞眼界已于 2014 年 1 月完成对杭州瑞奥 60%股权的收购。
1）业绩承诺、对价调整安排
① 转让方对杭州瑞奥在 2013 年 11 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间协议户外广告媒体的业
绩目标承诺如下：
业绩考核期 2013 年 11 月 1 日
至 2014 年 12 月 31 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
日
承诺税后净利
润 1,538 1,736 1,999 2,204 2,428 2,675 2,947 3,246
（万元）
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2016 年半年度报告
注：上表中 2017 年至 2021 年的承诺税后净利润系补充对价的最高限价的生成依据，不作为
该期间的承诺税后净利润的最终数据，具体数据待协议户外广告媒体续签完成后预估确定。
② 业绩承诺期内任一经营周期杭州瑞奥实际完成的税后净利润低于上述承诺业绩目标的，则
该经营周期结束后应付给转让方的股权转让价款按协议约定调减。
2)担保
自然人干岳翔作为杭州奥翔的保证人，为杭州奥翔对博瑞眼界的股权转让提供连带责任保证
担保，保证担保的范围包括杭州奥翔在股权转让协议项下的所有债务，保证期限为杭州奥翔在协
议项下各项债务履行期限届满之日起两年。
3)对赌协议履行发生重大变化
2015 年度，受杭州市户外媒体清理整顿影响，杭州瑞奥承租的媒体被拆除或收回，导致杭州
瑞奥的生产经营受到重大影响，股权转让协议约定的业绩考核无法正常实施；杭州瑞奥按谨慎性
原则，已对其经营性债权足额计提坏账准备，并将评估增值形成的无形资产余额全额计入成本。
4) 诉讼追偿情况
由于杭州瑞奥无法正常经营，博瑞眼界就股权转让协议的履行及业绩考核与杭州奥翔、干岳
翔等无法协商一致，博瑞眼界已向成都市中级人民法院起诉（已受理），请求法院判决杭州奥翔、
干岳翔等返还已支付的股转转让款、增资款 2,399.90 万元以及相应的投资补偿 629.66 万元，上
述事项正在推进中。
（5）发放贷款逾期及申请执行债权
1)发放贷款逾期及减值准备和一般风险准备计提
公司控股子公司成都博瑞小额贷款有限公司部分贷款逾期未收回，截止 2016 年 6 月 30 日，
逾期未收回的贷款总额为 40,838.45 万元，已累计计提减值准备、一般风险准备 10,599.40 万元
和 1,194.45 万元。发放贷款情况及减值准备和一般风险准备计提情况详见本附注“ 发放贷款及
垫款”以及本附注“一般风险准备”。
2)申请执行
为控制逾期贷款风险，减少逾期贷款可能造成的损失，成都博瑞小额贷款有限公司通过向人
民法院申请执行借款人 及其担保人财产的方式收回贷款本息；截至 2016 年 6 月 30 日， 四川省
成都市中级人民法院、成都铁路运输法院共受理成都博瑞小额贷款有限公司对成都东方正红商务
有限公司等 23 户借款人及其担保人的债权执行申请，23 户借款人涉及的贷款本金为人民币 24713
万元，其中抵（质）押 贷款 19,470 万元、保证贷款 5,243 万元。经四川省成都市 中级人民法院、
成都铁路运输法院裁定，已查封、扣押、 冻结(包括轮侯查封、冻结)被申请人(借款人及其担保
人) 相应的财产。
（6）参股项目启动股权回购及计提投资减值准备情况
公司控股子公司北京博瑞盛德创业投资有限公司（以下简称“博瑞盛德”）系公司全资子公
司，为公司确定的创业投资和 Pre-ipo 的业务平台。2011 年 12 月 19 日博瑞盛德与德勤集团股份
有限公司（以下简称“德勤集团”）签署了《关于德勤集团股份有限公司之增资协议》，与任马
力、武华强、武国富、武国宏、魏建松（简称“实际控制人”） 签署了《关于德勤集团股份有限
公司之增资补充协议》，博瑞盛德对德勤集团投资 4,612 万元，持有德勤集团 400 万股，占其总
股本的 1.69%。
德勤集团注册资本 2.36 亿元，注册地址为浙江省舟山市定海区干览镇双龙路 19 号；经营范
围为国内沿海及长江中下游普通货船运输；机电设备、船舶设备、金属材料、船舶销售；货物及
技术进出口贸易（除国家法律法规禁止或限制的项目外）；国内沿海其他货船船舶机务管理，船
舶海务管理，船员配给、管理，船舶检修、保养，船舶买卖、租赁及资产管理等业务。
由于国际国内经济形势发生变化，作为德勤集团主营业务的国内沿海及长江中下游普通货船运输
业务受到极大影响，德勤集团以不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务、但营运优势明显、
具备相当营业价值、属于有挽救可能和较好发展前景的企业为由，已向舟山市中级人民法院申请
破产重整，经浙江省高级人民法院指定管辖的舟山市定海区人民法院现已裁定受理德勤集团的破
产重整申请。
博瑞盛德在获悉相关情况后，派专人进行了现场核查并与实际控制人进行了沟通。鉴于德勤
集团相关现状已经符合《关于德勤集团股份有限公司之增资补充协议》的有关回购条款所约定的
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2016 年半年度报告
回购条件，博瑞盛德拟将原来对德勤集团的股权投资通过 IPO 上市退出的计划，调整为要求实际
控制人履行约定回购义务而退出。
博瑞盛德已经于 2014 年 7 月向德勤集团实际控制人送达了启动回购条款的《催告函》，并
于 2015 年向江苏省南京市中级人民法院提起诉讼，博瑞盛德已收到江苏省南京市中级人民法院送
达的《民事判决书》（[2015]宁商初字第 209 号)，判决德勤集团实际控制人向博瑞盛德支付股份
回购款 80,691,046.58 元及利息（以投资款 4612 万元为本金，自 2014 年 9 月 18 日起至本判决确
定的给付之日止按年利率 20%）；公司对该项投资已计提减值准备 922.4 万元。
（7）终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
2015 年 12 月 24 日，公司召开九届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司发行股份及支
付现金购买资产并募集配套资金构成重大资产重组暨关联交易的议案》等相关议案；根据本公司
与成都中小企业融资担保有限责任公司签署的《发行股份支付购买资产协议》以及公司与国际金
融公司（以下简称“IFC”）签署的《支付现金购买资产协议》，本公司拟以发行股份方式购买成
都中小企业融资担保有限责任公司持有的成都小企业融资担保有限责任公司（以下简称“小保公
司”）61.034%股权，拟以支付现金的方式购买 IFC 持有的小保公司 20%股权。
根据各方签订的《发行股份支付购买资产协议》、《支付现金购买资产协议》以及小保公司
100%股权价值评估结果， 小保公司 81.034%股权的收购价格合计为 11.516033 亿元，交易对价以
发行股份及现金方式支付，其中：公司向 IFC 购买其持有的小保公司 20%股份的交易对价为
25,600.00 万元，全部以现金支付；公司向中小企业融资担保有限责任公司购买其持有的小保公
司 61.034%股份的交易对价为 89,560.33 万元，拟按 9.67 元/股（发行价格不低于定价基准日前
20 个交易日公司股票交易均价的 90%）发行 9,261.67 万股公司股份向成都中小企业融资担保有限
责任公司支付。
根据中国证监会《重组管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司非公开发
行股票实施细则》的相应规定，本公司拟采用询价发行的方式向不超过 10 名符合条件的特定投资
者发行股份募集配套资金，所募配套资金用于支付本次交易的现金对价、发行费用及补充小保公
司资本金。本次向特定投资者募集配套资金的发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票
交易均价的 90%，即 9.67 元/股， 按照本次发行底价 9.67 元/股及拟募集配套资金的规模计算，
本次募集配套资金预计发行不超过 11,909.03 万股股票、金额不超过 115,160.33 万元，不超过本
次交易总额的 100%。
2016 年 5 月 13 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议并通过了《公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等与资产重组相关的议案。2016
年 5 月 17 日，公司向中国证监会提交了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
申请文件。2016 年 6 月 29 日，公司召开九届董事会第十五次会议，审议通过了《关于终止发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》、《关于签署<发行股份购买资
产协议>、<盈利补偿协议书>之解除协议的议案》、《关于签署<支付现金购买资产协议>之解除协
议的议案》和《关于签署<股份认购协议>之解除协议的议案》，公司拟终止本次资产重组、并向
中国证监会提交撤回资产重组申请文件的申请。
（8）设立文化产业并购基金
经公司 2015 年 12 月 24 日召开的九届董事会第八次会议以及 2016 年 6 月 27 日召开的九届
董事会第十四次会议决议通过，公司与上海永宣投资管理有限公司（以下简称“上海永宣”）合
作发起设立文化产业并购基金“成都联创博瑞投资中心（有限合伙）”，基金管理人为上海永宣
的关联人四川联创东林股权投资基金管理有限公司（以下简称“联创东林”）和本公司全资子公
司北京博瑞盛德创业投资有限公司（以下简称“博瑞盛德”）。基金规模为人民币 3 亿元，其中
本公司与博瑞盛德负责出资 1 亿元（本公司拟以有限合伙人名义出资认购 9900 万元，博瑞盛德拟
以有限合伙人兼投资顾问名义出资认购 100 万元），上海永宣负责募集 2 亿元（联创东林作为一
般合伙人出资认购 300 万元）。本报告期内，成都联创博瑞投资中心（有限合伙）已设立。
8、 其他
无。
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2016 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 74,464, 100.00 4,842,1 6.50 69,622,1 40,800,3 100.00 2,374,93 5.82 38,425
组合计提坏账准 330.47 92.87 37.60 02.82 8.73 ,364.0
备的应收账款 9
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
74,464, / 4,842,1 / 69,622,1 40,800,3 / 2,374,93 / 38,425
合计 330.47 92.87 37.60 02.82 8.73 ,364.0
9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 59,952,026.34 2,997,601.33 5.00%
1至2年 13,669,571.49 1,366,957.15 10.00%
2至3年 519,308.36 155,792.51 30.00%
3至4年
4至5年 7,912.00 6,329.60 80.00%
5 年以上 315,512.28 315,512.28 100.00%
合计 74,464,330.47 4,842,192.87 6.50%
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
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2016 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,467,254.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末数按欠款方归集的前五名应收账款汇总金额为 49,836,362.10 元，占应收账款期末余额合
计数的比例为 66.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 3,095,574.46 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
其他说明：
无。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 693,649, 100. 4,844,1 6.98 688,804 688,554 100. 6,922 1.01 681,632,
征组合计提坏 042.56 00 66.37 ,876.19 ,363.50 00 ,354. 008.68
账准备的其他 82
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
693,649, / 4,844,1 / 688,804 688,554 / 6,922 / 681,632,
合计 042.56 66.37 ,876.19 ,363.50 ,354. 008.68
82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 29,574,180.29 68,209.02 0.23%
1至2年 40,864,059.39 10,568.55 0.03%
2至3年 133,401,959.73 22,687.92 0.02%
3至4年 161,044,229.00 25,000.00 0.02%
4至5年 219,320,131.13 71,277.86 0.03%
5 年以上 109,444,483.02 4,646,423.02 4.25%
合计 693,649,042.56 4,844,166.37 0.70%
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-2,078,188.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
四川博瑞麦迪亚置业 往来款 410,000,000.00 2 年以上 59.11
有限公司
四川博瑞眼界户外传 往来款 159,426,500.00 4 年以内 22.98
媒有限公司
北京博瑞盛德创业投 往来款 42,800,000.00 5 年以内 6.17
资有限公司
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2016 年半年度报告
成都博瑞梦工厂网络 往来款 41,668,207.24 3 年以内 6.01
信息有限公司
四川博瑞书坊文化有 往来款 23,231,033.81 5 年以内 3.35
限公司
合计 / 677,125,741.05 / 97.62
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无。
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无。
其他说明：
无。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 2,311,993,35 54,510,000 2,257,483,35 2,311,993,35 54,510,000.0 2,257,483,3
司投资 3.60 .00 3.60 3.60 0 53.60
对联营、 116,780,606. 116,780,606. 87,725,509.5 87,725,509.
合营企 29 29 8 58
业投资
2,428,773,95 54,510,000 2,374,263,95 2,399,718,86 54,510,000.0 2,345,208,8
合计
9.89 .00 9.89 3.18 0 63.18
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期
本 本 计
期 期 提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增 减 减 余额
加 少 值
准
备
成都商报发行投递 16,122,966.02 16,122,966.02
广告有限公司
成都英康贸易有限 4,800,000.00 4,800,000.00
责任公司
成都博瑞广告有限 35,863,302.81 35,863,302.81
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2016 年半年度报告
公司
四川博瑞教育有限 41,488,415.43 41,488,415.43
公司
博瑞纵横国际广告 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
(北京)有限公司
深圳市博瑞创业广 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00
告有限公司
北京博瑞盛德创业 30,000,000.00 30,000,000.00
投资有限公司
四川博瑞眼界户外 20,000,000.00 20,000,000.00
传媒有限公司
星百瑞(北京)传媒 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
四川博瑞书坊文化 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
成都神鸟数据咨询 9,359,600.00 9,359,600.00
有限公司
四川博瑞麦迪亚置 58,052,082.11 58,052,082.11
业有限公司
成都梦工厂网络信 400,914,383.28 400,914,383.28 50,160,000.00
息有限公司
成都博瑞梦工厂网 28,000,000.00 28,000,000.00
络信息有限公司
成都博瑞数码科技 100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
常州天堂网络科技 50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
成都博瑞小额贷款 370,000,000.00 370,000,000.00
有限公司
北京漫游谷信息技 1,123,042,603.95 1,123,042,603.95
术有限公司
合计 2,311,993,353.60 2,311,993,353.60 54,510,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其
他 其 宣告 计
减值
减 权益法 综 他 发放 提
投资 期初 期末 准备
追加投 少 下确认 合 权 现金 减 其
单位 余额 余额 期末
资 投 的投资 收 益 股利 值 他
余额
资 损益 益 变 或利 准
调 动 润 备
整
一、合营企业
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小计
二、联营企业
甘肃西部商报传 15,260, -3,016, 12,243,
媒发展有限公司 037.29 618.83 418.46
成都博瑞银杏旅 28,305, -1,238, 27,067,
游文化发展有限 971.46 757.13 214.33
公司
成都每日经济新 29,343, -138,26 29,205,
闻报社有限公司 573.37 3.23 310.14
四川岁月文化艺 8,240,1 -432,30 7,807,8
术有限公司 71.01 6.44 64.57
成都全搜索科技 6,575,7 -969,66 5,606,0
有限责任公司 56.45 6.49 89.96
成都联创博瑞股 34,790, 60,708. 34,850,
权投资基金管理 000.00 83 708.83
中心（有限合伙）
小计 87,725, 34,790, -5,734, 116,780
509.58 000.00 903.29 ,606.29
87,725, 34,790, -5,734, 116,780
合计
509.58 000.00 903.29 ,606.29
其他说明：
无。
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 94,650,718.58 69,959,870.24 126,072,930.60 94,384,387.06
其他业务 3,100,924.32 1,879,586.82 10,347,518.26 8,413,867.55
合计 97,751,642.90 71,839,457.06 136,420,448.86 102,798,254.61
其他说明：
无。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 369,300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -5,734,903.29 -7,516,387.25
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
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2016 年半年度报告
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 5,032.75
合计 363,565,096.71 -7,511,354.50
6、 其他
无。
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 657,445.45
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 12,347,121.40
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 277,039.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,834,336.57
所得税影响额 -1,359,624.9
少数股东权益影响额 -1,005,227.61
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合计 9,082,417.19
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,834,336.57 主要系募集资金利息收
入及长期投资减值损失。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.17 0.0054 0.0054
利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.09 -0.0029 -0.0029
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无。
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的财务报表
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录
报告期内在《中国证券报》《上海证券报》公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿
董事长：曹建春
董事会批准报送日期：2016 年 7 月 29 日
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