广誉远募集资金管理办法
广誉远中药股份有限公司
募集资金管理办法
（经2016年7月27日召开的公司五届三十次董事会审议通过，
尚需提交2016年第四次临时股东大会审议）
第一章 总则
第一条 为规范广誉远中药股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的使用和管
理，切实保护公司和投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证
券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司证券发行管理办法》、《首次公开发行股票并上
市管理办法》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理
办法》等法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，特制订《广誉远中药股
份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“本办法”）。
第二条 本办法所称募集资金系指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、
配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等）以及非公开发
行证券向投资者募集的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。
第三条 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集
资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资
金用途。
第四条 公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募集资金，
不得利用公司募集资金及募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）获取不正当利益。
第五条 发行股票可转换债券或其他证券的募集资金到位后，公司应及时办理验资
手续，由具有证券从业资格的会计师事务所出具验资报告。
第六条 募集资金限定用于公司对外披露的募集资金投向的项目，公司董事会应当
制定详细的资金使用计划，做到资金使用规范、公开、透明。
第七条 公司董事会应根据有关法律、法规及规范性文件的规定，及时披露募集资
金的使用情况，履行信息披露义务。
第二章 募集资金的存储
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第八条 公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户（以下简称“募集
资金专户”）集中管理。募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。
第九条 公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银
行（以下简称“商业银行”）签订募集资金专户存储三方监管协议。该协议至少应当包
括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户；
（二）商业银行应当每月向公司提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐机构；
（三）公司 1 次或 12 个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过 5000 万元且
达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的 20%
的，公司应当及时通知保荐机构；
（四）保荐机构可以随时到商业银行查询募集资金专户资料；
（五）公司、商业银行、保荐机构的违约责任。
第十条 公司应当在上述募集资金专户存储三方监管协议签订后 2 个交易日内报告
上海证券交易所备案并公告。
第十一条 上述募集资金专户存储三方监管协议在有效期届满前因保荐机构或商业
银行变更等原因提前终止的，公司应当自协议终止之日起两周内与相关当事人签订新的
协议，并在新的协议签订后 2 个交易日内报告上海证券交易所备案并公告。
第十二条 募集资金专户的设立由公司董事会批准，募集资金专户设立和募集资金
存储的具体工作由公司财务管理部负责。
第十三条 公司财务管理部应建立募集资金专用台账制度，详细记录募集资金的收
支划转情况，包括但不限于开户银行账号、使用项目、项目金额、使用时间、对应的会
计凭证号、合同、审批记录等（见附件 1）。
第三章 募集资金的使用
第十四条 公司必须严格按照招股说明书或募集说明书承诺的募集资金使用计划使
用募集资金，实行专款专用，未经股东大会批准，公司不得变更募集资金用途或挪用募
集资金。
第十五条 公司使用募集资金应当遵循如下要求：
（一）公司应按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金；
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（二）出现严重影响募集资金使用计划正常进行的情形时，公司应及时报告上海证
券交易所并公告；
（三）募投项目出现以下情形的，公司应对该募投项目的可行性、预计收益等重新
进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、
出现异常的原因以及调整后的募投项目（如有）：
1、募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；
2、募投项目搁置时间超过 1 年的；
3、超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额
50%的；
4、募投项目出现其他异常情形的。
第十六条 公司募集资金原则上应当用于主营业务，公司使用募集资金不得有如下
行为：
（一）除金融类企业外，募投项目为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、
借予他人、委托理财等财务性投资，直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的
公司；
（二）通过担保、质押或抵押贷款、委托贷款、期货交易或其他方式变相改变募集
资金用途；
（三）募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，为关联人利用募投
项目获取不正当利益。
（四）违反募集资金管理规定的其他行为。
第十七条 公司以自筹资金预先投入募投项目的，可以在募集资金到帐后 6 个月内，
以募集资金置换自筹资金。
置换事项应当经公司董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由独立董事、
监事会、保荐机构发表明确同意意见，公司应在董事会会议后 2 个交易日内报告上海证
券交易所并公告。
第十八条 暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品须符合以下条件：
（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户(如适用)不得存放非募集资金或者用作其他
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用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当在 2 个交易日内报上海证券交易所
备案并公告。
第十九条 使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通过，并由独立
董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2 个交易日内公
告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及
投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行
为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
（四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；
（五）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。
第二十条 公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金，需符合如下要求：
（一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；
（二）仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或者间接安排用于新
股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；
（三）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；
（四）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）。
公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金，应经公司董事会审议通过，并经独立
董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见，公司应当在董事会会议后 2 个交易日内报
告上海证券交易所并公告。
补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在资金全
部归还后 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告。
第二十一条 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（以下简称“超
募资金”），可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每 12 个月内累计使用金额
不得超过超募资金总额的 30%，且应当承诺在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风
险投资以及为他人提供财务资助。
第二十二条 超募资金用于永久补充流动资金或者归还银行贷款的，应当经公司董
事会、股东大会审议通过，并为股东提供网络投票表决方式，独立董事、监事会、保荐
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机构发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后 2 个交易日内报告上海证券交易所并
公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额、
超募金额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款的必要性和详细计划；
（四）在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助
的承诺；
（五）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款对公司的影响；
（六）独立董事、监事会、保荐机构出具的意见。
第二十三条 公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的，应当
投资于主营业务，并比照适用本办法第二十九条至第三十三条的相关规定，科学、审慎
地进行投资项目的可行性分析，及时履行信息披露义务。
第二十四条 单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）
用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经独立董事、监事会、保荐机构发表
明确同意意见后方可使用。公司应在董事会会议后 2 个交易日内报告上海证券交易所并
公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万或低于该项目募集资金承诺投资额 5%
的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。
公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动
资金）的，应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。
第二十五条 募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在募集资金净
额 10%以上的，公司应经董事会和股东大会审议通过，且独立董事、监事会、保荐机
构发表明确同意意见后方可使用节余募集资金。公司应在董事会会议后 2 个交易日内报
告上海证券交易所并公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额 10%的，应当经公司董事会审
议通过，且独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应在董事
会会议后 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告。
节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万或低于募集资金净额 5%的，可以免于
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履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。
第二十六条 公司总裁根据股东大会或董事会通过的投资项目负责募集资金具体组
织实施。
第二十七条 公司在使用募集资金时，应根据募集资金使用计划，按公司内控制度
相关规定审批后，严格履行资金使用申请和审批手续。
公司直接投资的募集资金项目资金的使用，由资金使用部门提出资金使用计划，经
该部门主管领导签字后，报财务总监审核，并由总裁签字后方可予以付款。
公司通过子公司投资的募集资金项目资金的使用，首先由项目实施子公司提出资金
使用计划，经该子公司总经理审核后，上报公司总裁审批。
公司应采取措施确保募集资金使用的真实性和公允性，在支付募集资金运用项目款
项时应做到付款金额、付款时间、付款方式、付款对象合理、合法，并提供相应的依据
性材料供备案查询。
第二十八条 募集资金用于收购对公司具有实际控制权的个人、法人或其他组织及
其关联人的资产或股权的，应在遵守本办法的同时按照关联交易相关规定执行。
第四章 募集资金投向变更
第二十九条 公司募集资金应当按照招股说明书或者募集说明书所列用途使用。公
司募投项目发生变更的，应当经董事会、股东大会审议通过，且经独立董事、监事会、
保荐机构发表明确同意意见。公司仅变更募投项目实施地点的，可以免于履行前款程序，
但应经公司董事会审议通过，并在 2 个交易日内报告上海证券交易所并公告改变原因及
保荐机构的意见。
第三十条 变更后的募投项目应投资于主营业务。
公司应科学、审慎地进行新募投项目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场
前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
第三十一条 公司拟变更募投项目的，应由公司提交变更方案，经董事会审议后 2
个交易日内报告上海证券交易所并公告以下内容：
（一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；
（二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；
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（三）新募投项目的投资计划；
（四）新募投项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（五）独立董事、监事会、保荐机构对变更募投项目的意见；
（六）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
（七）上海证券交易所要求的其他内容。
新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应参照相关法律法规以及《广
誉远中药股份有限公司章程》、《广誉远股份有限公司关联交易内部决策规则》等公司内
部规则的规定进行披露。
第三十二条 公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产（包括权益）
的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。
第三十三条 公司拟将募投项目对外转让或置换的（募投项目在公司实施重大资产
重组中已全部对外转让或置换的除外），应当在提交董事会审议后 2 个交易日内报告上
海证券交易所并公告以下内容：
（一）对外转让或置换募投项目的具体原因；
（二）已使用募集资金投资该项目的金额；
（三）该项目完工程度和实现效益；
（四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；
（五）转让或置换的定价依据及相关收益；
（六）独立董事、监事会、保荐人对转让或置换募投项目的意见；
（七）转让或置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明；
（八）上海证券交易所要求的其他内容。
公司应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入资产的
持续运行情况，并履行必要的信息披露义务。
第五章 募集资金使用管理与监督
第三十四条 公司董事会每半年度应当全面核查募投项目的进展情况，对募集资金
的存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“《募
集资金专项报告》”）。募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当在《募
集资金专项报告》中解释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，公司
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应当在《募集资金专项报告》中披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约方、
产品名称、期限等信息。
《募集资金专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事会审议后
2 个交易日内报告上海证券交易所并公告。年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对
募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，于披露年度报告时向上海证券交易所提交并披
露。
第三十五条 保荐机构应当至少每半年度对上市公司募集资金的存放与使用情况进
行一次现场调查。
每个会计年度结束后，保荐机构应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项
核查报告，于公司披露年度报告时向上海证券交易所提交并披露。核查报告应当包括以
下内容：
（一）募集资金的存放、使用及专户余额情况；
（二）募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异；
（三）用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金情况（如适用）；
（四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果（如适用）；
（五）超募资金的使用情况（如适用）；
（六）募集资金投向变更的情况（如适用）；
（七）公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见；
（八）上海证券交易所要求的其他内容。
第三十六条 公司应配合保荐机构对公司募集资金的存放与使用情况进行现场调
查。每个会计年度结束后，公司董事会应在《募集资金专项报告》中披露保荐机构专项
核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论性意见。
第三十七条 公司董事会审计委员会、监事会及独立董事应当持续关注募集资金实
际管理与使用情况。公司董事会审计委员会、监事会或二分之一以上独立董事可以聘请
会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行专项审核，出具鉴证报告。公司应当予以
积极配合，并承担必要的费用。
董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后 2 个交易日内向上海证券交易所报告并
公告。如鉴证报告认为公司募集资金管理与使用情况存在违规情形的，董事会还应当公
告募集资金存放与使用情况存在的违规情形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的
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措施。
第六章 附则
第三十八条 募投项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，适用本办
法。
第三十九条 本办法所称“以上”含本数，“低于”不含本数。
第四十条 本办法由公司董事会负责解释。
第四十一条 本办法自公司股东大会审议通过之日起施行。
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附件 1：
广誉远中药股份有限公司募集资金管理与使用台账
存放开户 会计 对应合 最终批准
时间 募集方式 募集金额 账号 存放金额 使用项目 使用金额 使用日期 备注
行名称 凭证号 同编号 人及职务
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