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和晶科技：2016年半年度报告

来源：深交所
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 2016-07-28 00:00:00
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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

无锡和晶科技股份有限公司

2016 年半年度报告

2016-077

2016 年 07 月

1

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人陈柏林、主管会计工作负责人王大鹏及会计机构负责人(会计主

管人员)朱健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、释义 ........................................................ 2

第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 7

第三节 董事会报告 ........................................................... 10

第四节 重要事项 ............................................................. 22

第五节 股份变动及股东情况 ................................................... 37

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 44

第七节 财务报告 ............................................................. 47

第八节 备查文件目录 ........................................................ 123

3

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、和晶科技 指 无锡和晶科技股份有限公司

和晶信息 指 无锡和晶信息技术有限公司，系本公司全资子公司

和晶宏智 指 北京和晶宏智产业投资有限公司，系本公司全资子公司

澳润科技、澳润信息、上海澳润 指 上海澳润信息科技有限公司，系本公司全资子公司

中科新瑞 指 无锡中科新瑞系统集成有限公司，系本公司全资子公司

江苏睿杰斯软件有限公司，系中科新瑞全资子公司，本公司全资孙公

睿杰斯 指

司

Hodgen Technology(Thailand) Co.,Ltd.（和晶科技(泰国)有限公司），系

泰国和晶、泰国子公司 指

本公司控股子公司

环宇万维 指 北京环宇万维科技有限公司，系本公司参股公司

澳润检测 指 上海澳润检测技术服务有限公司，系澳润科技全资子公司

甘肃澳广 指 甘肃澳广信息技术有限公司，系澳润科技控股子公司

甘肃金耳麦 指 甘肃金耳麦网络通信技术有限公司，系澳润科技控股子公司

瀚数科技 指 上海瀚数多媒体信息科技有限责任公司，系澳润科技控股子公司

北京泰勒斯特 指 北京泰勒斯特科技有限公司，系澳润科技控股子公司

上海时空五星创业投资合伙企业（有限合伙），系公司收购澳润信息

上海时空五星 指

100%股权事项的交易对方之一

无锡慧联投资企业（有限合伙），系公司收购澳润信息 100%股权事项

无锡慧联 指

的交易对方之一

上海群池投资管理合伙企业（有限合伙），系公司收购澳润信息 100%

上海群池 指

股权事项的交易对方之一

上海品惠投资咨询有限公司，系公司收购澳润信息 100%股权事项的

上海品惠 指

交易对方之一

上海智卫投资管理合伙企业（有限合伙），系公司收购澳润信息 100%

上海智卫 指

股权事项的交易对方之一

利用微电脑技术和嵌入式软件对家电实施智能控制的电子部件，目前

智能控制器 指 主要应用于全自动洗衣机、空调、电冰箱等大型家电和部分小家电中，

在家电中扮演“神经中枢”及“大脑”的角色

通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术，将各个分离的设备

系统集成 指 （如个人电脑）、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系

统之中，使资源达到充分共享，实现集中、高效、便利的管理

4

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以住宅为平台，利用计算机、嵌入式系统和网络通讯技术，将家庭生

活中的相关设施（如照明、安防、家电等）通过家庭网络连接在一起，

构建高效的住宅设施与家庭日程事务的管理系统，从而提升用户家居

智能家居 指

的舒适性、安全性、便利性，并实现环保节能的居住环境。智能家居

包括多个子系统：家庭安防系统、智能家电控制系统、监控系统等。

智能家居是在互联网影响之下的物联化体现

通过传感器、影像采集装置、二维码识读设备、射频识别（RFID）装

置、红外感应器、全球定位系统和激光扫描器等信息传感设备，按约

物联网 指

定的协议，把任何物品与互联网相连接，进行信息交换和通信，以实

现智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络

环宇万维经营的主要产品，以幼儿园园长、教师、家长为主要服务对

智慧树 指

象，借助云计算平台和移动互联网技术构建的幼教互动云平台

广电 指 广播电视媒体

电信网、广播电视网和计算机通信网的相互渗透、兼容，主要为高层

业务应用的融合，表现为技术趋向一致性，网络层上实现互联互通，

三网融合 指

形成无缝覆盖，业务层上互相渗透和交叉，应用层上趋向使用统一的

IP 协议

在已有有线电视网络下行通路的基础上建设上行数据网络，为用户提

供回传数据信息的上行通路，用户可通过双向网络实现与信息源的交

有线电视双向网改 指

互，开展诸如视频通讯、电缆话音业务、宽带上网（包括网络游戏、

电子商务等）、视频点播、网上银行、IP 电话等多种业务

由科技部和广电总局联合组织开发建设，以有线电视网数字化整体转

换和移动多媒体广播电视(CMMB)的成果为基础，以自主创新的“高性

下一代广播电视网络/NGB 指

能宽带信息网”核心技术为支撑，构建的适合我国国情的、“三网融合”

的、有线无线相结合的、全程全网的下一代广播电视网络

Ethernet over Coax，即以太数据通过同轴电缆传输方案及设备，广泛

EOC 指

应用于有线电视网络双向改造

Ethernet Passive Optical Network，即以太网无源光网络，是一种实现

EPON 指 光纤到户的重要技术，它采用点到多点结构、无源光纤传输，在以太

网之上提供多种业务

Gigabit-Capable Passive Optical Network，是基于 ITU-TG.984.x 标准的

最新一代宽带无源光综合接入标准，具有高带宽，高效率，大覆盖范

GPON 指

围，用户接口丰富等众多优点，被大多数运营商视为实现接入网业务

宽带化，综合化改造的理想技术

SGW 指 Serving Gateway，服务网关

一种可以将个人电脑、手持设备（如 pad、手机）等终端以无线方式

WiFi 指

互相连接的技术

HFC 指 Hybrid Fiber－Coaxia，即光纤和同轴电缆相结合的混合网络

公司目前的业务板块，融合多方资源，参与家庭互联网建设，以家庭

和晶互动数据 指

为中心提供智能硬件、内容配套等一体化平台服务，改善消费者在家

5

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

庭休闲时间段的生活智慧化程度

公司目前的业务板块，在公司现有对环宇万维投资的基础上，保持对

和晶互联网教育 指 互联网教育领域的拓展，包括对环宇万维的后续投资和其他互联网教

育平台的投入

公司目前的业务板块，系智能硬件制造基地，提供智慧生活领域的智

和晶智造 指

能硬件，为公司的整体发展提供硬件支撑

公司目前业务板块，主要业务范围是智能建筑、智慧社区和智慧城市

和晶智联 指

的系统集成及物联网应用方案的提供

报告期 指 2016 年半年度，即 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所、交易所 指 深圳证券交易所

6

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称 和晶科技 股票代码 300279

公司的中文名称 无锡和晶科技股份有限公司

公司的中文简称（如有） 和晶科技

公司的外文名称（如有） WUXI HODGEN TECHNOLOGY CO., LTD.

公司的外文名称缩写（如有） HODGEN

公司的法定代表人 陈柏林

注册地址 无锡新区长江东路 177 号

注册地址的邮政编码 214145

办公地址 无锡新区长江东路 177 号

办公地址的邮政编码 214145

公司国际互联网网址 http://www.hodgen-china.con

电子信箱 stock@hodgen-china.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 徐宏斌 陈瑶

江苏省无锡市新区汉江路 5 号 1 号楼 5 江苏省无锡市新区汉江路 5 号 1 号楼 5

联系地址

楼 楼

电话 0510-85259761 0510-85259761

传真 0510-85258772 0510-85258772

电子信箱 stock@hodgen-china.com chenyao@hodgen-china.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称 《上海证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室(无锡新区汉江路 5 号 1 号楼 5 楼）

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

7

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入（元） 622,165,993.68 369,087,378.44 68.57%

归属于上市公司普通股股东的净利润

47,578,400.62 18,480,002.00 157.46%

（元）

归属于上市公司普通股股东的扣除非经

44,463,769.69 18,193,728.53 144.39%

常性损益后的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -25,651,414.47 -29,163,511.66 -12.04%

每股经营活动产生的现金流量净额（元/

-0.1600 -0.2190 -26.96%

股）

基本每股收益（元/股） 0.3356 0.1388 141.79%

稀释每股收益（元/股） 0.3356 0.1388 141.79%

加权平均净资产收益率 4.32% 3.13% 1.19%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产

4.04% 3.08% 0.96%

收益率

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

减

总资产（元） 2,297,479,698.84 1,335,649,527.77 72.01%

归属于上市公司普通股股东的所有者权

1,606,785,411.38 593,744,849.07 170.62%

益（元）

归属于上市公司普通股股东的每股净资

10.0213 4.4592 124.73%

产（元/股）

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

3,649,333.33

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,938.35

减：所得税影响额 549,640.75

合计 3,114,630.93 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

8

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

1、管理风险

公司确定了公司的战略转型由单一的家电智能控制器生产服务商升级转型为业务聚焦在智慧生活领域的综合性的互联

网企业，主营业务分为和晶互动数据、和晶互联网教育、和晶智造、和晶智联四个业务板块，业务规模增长较快。公司需要

进一步提升管理水平，建立健全集团化管理体系，在业务、财务、人力资源、内控等环节对各自业务板块进行对口管理，如

公司不能及时升级管理构架，在推进公司战略转型的过程中，可能会出现因管理水平不足而影响公司转型进程的风险。

2、客户国外订单转移的风险

受美国反倾销调查影响，和晶智造业务板块个别客户的部分家电整机制造可能会转移出中国，公司与此部分对应的家电

智能控制器产品可能会面临订单减少的风险。公司在消化老客户产能布局调整的同时继续拓宽客户范围，降低对应的风险。

9

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

报告期内，公司实现营业收入62,216.60万元，较上年同比增长68.57%，实现营业利润5,342.62万元，较上年同比增长

125.12%，实现归属于上市公司股东的净利润4,757.84万元，较上年同比增长157.46%，扣除非经常性损益后归属于上市公司

股东的净利润为4,446.38万元，较上年同比增长144.39%。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

原业务增长及合并范围

营业收入 622,165,993.68 369,087,378.44 68.57%

发生变化

原业务增长及合并范围

营业成本 480,987,638.70 305,870,340.97 57.25%

发生变化

销售费用 8,820,095.36 5,876,541.10 50.09% 合并范围发生变化

管理费用 52,029,429.70 25,585,328.08 103.36% 合并范围发生变化

与上年同期比短期借款

财务费用 5,737,039.59 2,552,633.41 124.75%

增加

所得税费用 12,264,281.20 6,191,501.96 98.08% 合并范围发生变化

研发投入 20,513,312.25 7,502,014.68 173.44% 合并范围发生变化

经营活动产生的现金流 业务增长及支付到期票

-25,651,414.47 -29,163,511.66 -12.04%

量净额 据

投资活动产生的现金流

-149,183,887.22 -110,070,176.66 35.54% 增资及参股设立子公司

量净额

筹资活动产生的现金流

436,605,891.97 104,234,028.79 318.87% 发行股份募集资金

量净额

现金及现金等价物净增

261,570,533.39 -35,086,202.46 -845.51% 发行股份募集资金

加额

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

报告期内，公司实现营业收入62,216.60万元，较上年同比增长68.57%,。报告期内，和晶智造业务板块实现营业收入

36,836.51万元，较上年同比增长21.23%；新合并的澳润科技3-6月份实现营业收入19,328.52万元，对公司营业收入的增长影

响较大。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

□ 适用 √ 不适用

10

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、主营业务经营情况

（1）主营业务的范围及经营情况

公司自2011年上市以来，通过自身的发展及利用资本平台进行外延式扩张，已经从原来单一的白色家电智能控制器制造

厂商，转型为业务聚焦在智慧生活领域的综合性的互联网企业；转型后，公司的业务主要分为四个板块：和晶互动数据、和

晶互联网教育、和晶智造、和晶智联。

和晶互动数据的实施主体为公司全资子公司澳润科技，澳润科技是中国领先的广播电视综合通信技术解决方案提供商，

提供基于下一代信息网络技术的智能硬件+内容服务。2016年3-6月澳润科技实现营业收入19,328.52万元。

和晶互联网教育的承载主体为公司参股子公司环宇万维，公司持有其34.43%的股权。环宇万维经营的“智慧树”教育平

台已成为国内业务规模最大、功能完善度和用户粘性最高的幼教互动平台之一，截至2016年6月，“智慧树”已发展合作幼

儿园52,000家，用户总量超过800万，日均活跃用户120万，覆盖全国31个省级行政区，近300个省辖地级市。

和晶智造系公司在原传统家电智能控制器业务的基础上，转型升级为综合性智能硬件制造基地，为公司整体战略的实施

提供硬件支持。报告期内，公司和晶智造板块实现营业收入36,836.51万元。

和晶智联的实施主体为全资子公司中科新瑞，中科新瑞主要从事智能化工程、系统集成和系统维护及技术服务、大数据

业务。报告期内，中科新瑞实现营业收入6,051.57万元。

（2）主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分产品或服务

分行业

电子 368,365,070.51 317,122,203.89 13.91% 21.23% 23.06% -1.28%

软件和信息技术

60,515,731.73 41,212,852.06 31.90% -7.22% -14.44% 5.75%

服务业

计算机、通信和

其他电子设备制 193,285,191.44 122,652,582.75 36.54%

造业

分产品

微电脑智能控制

368,365,070.51 317,122,203.89 13.91% 21.23% 23.06% -1.28%

器

系统集成 60,515,731.73 41,212,852.06 31.90% -7.22% -14.44% 5.75%

网络接入及家庭

193,285,191.44 122,652,582.75 36.54%

终端设备

分地区

国内销售 578,379,058.38 441,304,540.30 23.70% 83.61% 72.48% 4.92%

11

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

出口及境外销售 43,786,935.30 39,683,098.40 9.37% -19.04% -20.66% 1.85%

4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

经中国证监会《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可

[2016]352号）核准公司发行股份及支付现金相结合的方式购买澳润科技100%的股权。2016年3月11日，上海市松江区市场监

督管理局核准了澳润科技股东变更事项，澳润科技成为公司全资子公司，并入公司合并报表范围。澳润科技是中国领先的广

播电视综合通信技术解决方案提供商，提供基于下一代信息网络技术的智能硬件+内容服务。2016年3-6月，澳润科技实现营

业收入19,328.52万元，归属于母公司净利润4,454.48万元，合并后对公司净利润的贡献较大。

主营业务或其结构发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

公司自2011年上市以来，通过自身的发展和利用资本平台进行外延式扩张，已经从原来单一的白色家电智能控制器制造

厂商，转型为业务聚焦在智慧生活领域的综合性的互联网企业；转型后，公司的业务方向主要分为四个板块：和晶互动数据、

和晶互联网教育、和晶智造、和晶智联。

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，新增全资子公司澳润科技。澳润科技是中国领先的广播电视综合通信技术解决方案提供商，提供基于下一代

信息网络技术的智能硬件+内容服务。2016年3-6月，澳润科技实现营业收入19,328.52万元，归属于母公司净利润4,454.48万

元，合并后对公司的净利润贡献较大。

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，澳润科技完成资产过户，成为公司全资子公司。澳润科技是中国领先的广播电视综合通信技术解决方案提供

商，提供基于下一代信息网络技术的智能硬件+内容服务，新增网络接入及家庭终端设备产品。

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

序号 供应商名称 采购额（元） 占本期采购总额比例

1 第一名 37,888,754.12 7.67%

2 第二名 27,003,238.27 5.46%

3 第三名 15,611,575.28 3.16%

4 第四名 13,229,290.62 2.68%

5 第五名 11,304,117.26 2.29%

合计 105,036,975.55 21.26%

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

√ 适用 □ 不适用

序号 客户名称 销售额（元） 占本期销售总额比例

12

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1 第一名 160,598,032.85 25.81%

2 第二名 95,942,796.71 15.42%

3 第三名 51,817,645.20 8.33%

4 第四名 43,534,796.58 7.00%

5 第五名 33,353,979.23 5.36%

合计 385,247,250.57 61.92%

6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要参股公司情况

单位：元

公司名称 主要产品或服务 净利润

北京环宇万维科技有限公司 幼儿园幼教互动平台的开发、推广 -43,007,764.03

7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，澳润科技研发项目EOC、HFC、EPON等软、硬件产品进展顺利，为产品价格及未来多产品线的融合

提供了有利条件，提升了澳润科技的整体产品规划、参与运营能力。智能终端产品的进展上，已进行SGW智能终端产品立

项，目前硬件设计基本完成，软件项目已进入全面开发阶段，智能终端产品硬件自研为后续规划软件增值业务提供了硬件基

础，极大增加该产品在软件增值业务上的可扩展性。同时，澳润科技的下一代信息网络技术验证及产业试验平台通过提升优

化研发能力和产品规划能力，在新型智能终端+内容服务方面，取得了硬件和软件方面的稳步发展，为SGW智能终端产品的

顺利量产和投放市场建立了良好的试验平台。SGW智能终端和WIFI运营的结合，将是实现广电通信终端和无线互联上的重

要环节。

（2）公司在家用变频智能控制器研发、滚筒洗衣机智能控制器研发及批量化生产水平上处于行业领先地位，报告期内

在研项目进展顺利，和国内前几大家电整机和压缩机厂家保持良好的合作关系，并获得显著的市场效果；开发的多个滚筒洗

衣机项目已经在各大家电整机厂实现量产，未来是公司很有潜力的新增长点。开始布局汽车电子开发，目前已经为某知名汽

车整车厂开发出后备箱自动开关控制器，并已达到量产标准。

（3）在大数据应用方面，中科新瑞全资子公司睿杰斯在大数据核心数据运算处理和数据交换方面已经拥有可支撑海量

数据归集、快捷业务查询、数据关联分析等应用的大数据应用软件产品，具有相关自主知识产权。

8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位

的变动趋势

（1）和晶互动数据业务

在媒体融合的形势下，广电重点实施“宽带广电”战略，加快了有线电视网络全面转型升级，云计算、大数据、智能技术

等一系列关键技术与广电业务融为一体，实现从简单相“加”到深度相“融”，广电正在打造新型主流媒体，形成家庭信息中心。

13

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

同时国家加快了三网融合的进度，基于TVOS2.0技术体系大力推进终端标准化智能化将是“十三五”期间广电体系发展的主要

任务之一，广电网络的互联网化已势在必行。为了应对全国不断增长的互联互通的用户需求，增加客户体验的时代感和科技

感，广电公司的基础设施和设备、运行软件的升级换代成为一个必然的趋势。双向网改、光进铜退是必然结果，这个升级的

趋势，促进了产品组合模式、硬件、软件向智能化、集成化、移动控制、平台应用方向发展。随着广电700MHZ的放开，以

及总局提出的有线无线卫星融合网概念，广电的将在基本视频业务外大展拳脚，数据业务的供应将提升一个大台阶。

公司全资子公司澳润科技已经开始由原来单纯的设备制造供应商向广电合作运营商转变，通过差异化的产品研发与应

用，各类增值业务的引进与整合，将促进澳润科技的产品保持行业领先地位。

（2）和晶互联网教育业务

随着现代技术的发展，智能手机的普及，移动互联网时代碎片化的潮流到来，幼儿教育也迎来了移动互联网办公时代，

近几年众多围绕幼儿的App应运而生。家园共育平台App的主要服务对象是针对3-6岁的学前幼儿教育机构，通过一部手机连

接园长、老师与家长，搭建一个互动交流的平台。经过2015年的优胜劣汰，2016年年初家园共育市场竞争已经进入白热化阶

段，未来具备强大的市场渗透率与深度互动的运营能力将成为幼教互动平台APP下一步的发展核心。

公司参股子公司环宇万维目前正在经营的“智慧树”教育平台已成为国内业务规模最大、功能完善度和用户粘性最高的幼

教互动平台之一，截至2016年6月，“智慧树”已发展合作幼儿园52,000家，用户总量超过800万，日均活跃用户120万，覆盖

全国31个省级行政区，近300个省辖地级市。

（3）和晶智造业务

受宏观经济及行业周期的影响，家电行业进入负增长时期，行业竞争加剧导致各家电整机厂对上游供应商议价力度加大，

进一步压缩家电类智能控制器的利润空间。面对行业态势，公司已确定发展战略，通过丰富和晶智造的业务种类，确保和晶

智造的长远发展。

公司以优化产品和客户结构并加强内部成本管控来积极应对，持续稳固白色家电智能控制器的市场占有率，对生产线追

加自动化改造，严格执行高标准的品质管控，降低运营成本；全面拓展智能硬件产品线，在工业智能控制器、通讯IT行业智

能控制器、汽车电子、医疗电子等高端智能硬件积极布局，为公司整体发展战略的实施提供硬件支撑。

（4）和晶智联业务

2016年是物联网“十二五”规划实施的重要阶段，互联网+”成为推动产业融合的加速器，“互联网+”的概念将被赋予新的

更广阔内涵，互联网与传统产业的结合更加紧密。随着信息技术的发展特别是移动互联网、云计算、物联网等技术的迅猛发

展，大数据的应用普遍存在于各个行业，正在成为信息社会的重要资源，相应的云计算、大数据、物联网等技术将在政务、

公共服务和企业级市场实现产业化、规模化发展。

为更好适应市场，公司全资子公司中科新瑞以系统集成为主导，重点发展基于云计算和大数据技术的软件设计和开发，

提高自主产品的市场推广力度，形成传统业务+新兴产品的双模式输出能力。

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

（1）和晶互动数据业务

2016年3月11日，澳润科技完成资产过户，成为公司全资子公司。澳润科技作为中国领先的广播电视综合通信技术解决

方案提供商，积极把握广电网络双向改造和三网融合进程全面提速带来的行业发展机遇，围绕“宽带广电”战略，充分利用公

司的研发、制造、运营能力和互联网经营，全力拓展与各省市广电体系的深度合作。

澳润科技的业务发展情况良好，2015年上半年度实现的净利润接近全年的业绩承诺，报告期内主要运营情况如下：

1）接入网设备业务稳步增长，新开拓的多个省级广电网络公司已进入实质性合作阶段；

2）智能终端及增值业务方面，澳润科技与多个省级广电网络公司进行了多次沟通，对于在资本、技术、产品等全方位

合作运营达成良好的共识，并积极布局在新一代智能机顶盒上的增值服务和应用，特别是电视游戏、电视教育等领域，旗下

子公司已储备几十款TV、手机端游戏，并积极在游戏IP进行多方交流，寻求更大、更多的合作空间；

3）WIFI无线领域和多屏互动业务，澳润科技利用广电的网络优势，通过智能终端和技术打通广电在家庭客厅、社区和

城市间的互联服务，和广电一起构建打通电视屏、手机APP端、PC端的统一数据平台，实现澳润科技由广电设备提供商升

14

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

级为广电城市互联服务提供商和合作运营商的发展战略。在商业WIFI上，通过与甘肃广电的合作推广，澳润科技已在部分

城市进行设备架设、服务提供。

（2）和晶互联网教育业务

报告期内，环宇万维继续实行扩大市场份额的战略，截至2016年6月，“智慧树”已发展合作幼儿园52,000家，用户总量

超过800万，日均活跃用户120万，覆盖全国31个省级行政区，近300个省辖地级市，“智慧树”已成为国内业务规模最大、功

能完善度和用户粘性最高的幼教互动平台之一。环宇万维对重点省份深耕细作，在重点城市设立“智慧树”样板幼儿园，进行

规模性复制推广，力争全面覆盖，合作园所、优质合作园所的数量相比去年同期大幅增长。

报告期内环宇万维主要运营情况如下：

1）通过研发、服务架构重建，产品内容创新与商业服务提升等等方式多维度优化提升了用户体验，进而增强智慧树的

整体竞争力；

2）报告内开始尝试以广告为主的商业尝试，京东、淘宝、雀巢等知名名牌已在智慧树投放广告，高露洁、途牛网、儿

童基金会、迪士尼、哈药三精、小葵花、步步高、蒙牛、伊利、江中制药等客户也在洽谈合作或计划签署合同中；

3）社区电商的模式也在探索尝试，初期以绘本为主要产品，通过线上阅读，专家指导等形式，共育幼儿互动平台，以

服务平台用户、提升用户体验的方式筑造核心壁垒。争取在年底前实现单月盈亏平衡。

（3）和晶智造业务

报告期内，原主业家电智能控制器增长乏力，行业整体发展情况不容乐观，公司围绕“高端、智能化、节能环保”的产业

发展趋势，在客户结构、销售结构、产品结构等方面积极调整。在客户结构上，公司继续拓宽客户范围，降低单一客户占比，

使上半年客户销售额分布更趋合理和平均，让公司在整体行业风险加大的状况下抗风险能力增强；在销售额结构上，公司增

大外销比例，有助于稳定在人民币持续贬值的大环境下对公司毛利率造成的影响。在产品结构上，公司在压缩机和电机变频

智能控制器以及滚筒洗衣机智能控制器上持续加大研发和市场投入，在变频智能控制器开发和滚筒洗衣机智能控制器开发上

处于行业领先水平。报告期内压缩机和电机变频智能控制器以及滚筒洗衣机智能控制器的销售额快速增长，保证了公司在市

场低迷的环境下仍然能够实现整体营业收入的平稳增长。

报告期内和晶智造业务主要运营情况如下：

1）对生产线进行进一步的自动化改造，严格执行高标准的品质管控，为公司承接其他智能硬件夯实基础，同时公司通

过与专业投资管理团队合作，融合多方优势资源形成协同效应，促进公司更好地拓展高端智能硬件的市场机会；

2）已在工业控制器、通讯IT行业控制器、汽车电子、医疗电子等方面积极布局。

（4）和晶智联业务

2016年是物联网“十二五”规划实施的重要阶段，“互联网+”成为推动产业融合的加速器，云计算、大数据、物联网将在

政务、公共服务和企业级市场实现产业化、规模化发展，并开始与个人消费应用相结合。随着信息技术的发展特别是移动互

联网、云计算、物联网等技术的迅猛发展，大数据的应用普遍存在于各个行业，正在成为信息社会的重要资源，通过大数据

技术，能够快速、精准地提取隐藏于海量数据中的有效信息，有利于提高各个领域的运行效率和社会经济的集约化程度，在

商业智能、政府决策、公共服务等领域具有广泛的市场应用空间。

为更好适应市场，公司全资子公司中科新瑞以系统集成为主导，重点发展基于云计算和大数据技术的软件设计和开发，

提高自主产品的市场推广力度，形成传统业务+新兴产品的双模式输出能力。报告期内主要运营情况如下：

1）系统集成和智能化项目方面，业务收入比较稳定，为客户提供从项目方案设计、方案论证，到项目实施、保障的全

方位的服务，项目储备较充足，主要涵盖在法院、公安、教育、医疗等客户；

2）大数据业务方面，中科新瑞全资子公司睿杰斯坚持自主创新，不断加大研发投入，在大数据核心数据运算处理和数

据交换方面拥有相关自主知识产权；在成果方面目前已经拥有“智慧搜”、“数据魔方”两个核心大数据应用软件产品，可支撑

海量数据归集、快捷业务查询、数据关联分析等应用。下半年将以探索新市场为发展机遇，开拓大数据服务商业模式，进一

步完善公司在智慧互联领域的综合布局，增强公司的经营能力和盈利水平。目前已经在两个政府行业用户完成项目的部分开

发任务，并实现部分销售收入。

（5）资本运作

15

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司发挥并利用资本平台优势，在现有的四大业务板块相关领域，通过并购、投资、合资等方式进行资本合作，以资本

为纽带完善产业生态链，推动公司整体战略发展。报告期内，公司主要的资本运作情况如下：

1）增资产业投资平台

公司全资子公司和晶宏智是公司以资本市场平台为依托，围绕公司并购重组发展战略而搭建的产业投资平台，是公司整

体战略规划的重要组成部分。报告期内，经公司相关程序批准，对和晶宏智合计增资13,000万元，进一步提升和晶宏智的投

资运作空间，更好地发挥和晶宏智的产业投资平台功能属性，通过资本纽带完善产业生态链布局；

2）对外投资合作设立合伙企业

2016年3月15日，公司第三届董事会第六次会议审议通过《关于全资子公司对外投资合作设立有限合伙企业的议案》，

公司全资子公司和晶宏智以有限合伙人的身份参与设立上海空和投资管理合伙企业（有限合伙），本合伙企业的认缴出资总

额为2,500万元，和晶宏智认缴出资2,475万元。2016年6月23日，公司第三届董事会第十次会议审议通过《关于公司对外投资

合资设立有限合伙企业的议案》；2016年7月8日，公司2016年度第一次临时股东大会审议通过该议案。公司以有限合伙人的

身份参与设立苏州空空创业投资合伙企业（有限合伙），本合伙企业的认缴出资总额为25,000万元，公司认缴出资10,000万

元。

公司及子公司通过与专业投资管理团队合作，能够有效地将多方优势资源进行融合形成协同效应，提升公司并购重组发

展战略的实施质量，推动公司整体战略发展；

3）增资入股日本BoCo株式会社

2016年6月13日，公司第三届董事会第九次会议审议通过《关于公司对外投资的议案》，公司以2亿日元增资入股日本

BoCo株式会社，增资完成后，公司将持有日本BoCo株式会社33.062%的股权。

日本BoCo株式会社是一家专业的以研发、生产、销售高精度、高水平骨传导传感器为核心技术，以专业研发、生产、

销售高品质骨传导助听器以及可穿戴骨传导声音传播设备为主导产品的公司。通过此次投资，有利于丰富公司在智能硬件方

面的产品形态，完善公司在智慧生活领域的产业布局。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

（1）投资、并购整合风险

并购重组是公司长期的发展战略，为构建完善的产业生态，公司将会通过参股、并购等方式开展更加常态化的投资。在

后续的投资整合中，会涉及不同的行业及创新商业模式，与公司原主业的行业模式及商业理念存在差异，如不能对收购、参

股的子公司进行有效整合，公司可能面临因收购、规模扩张带来的管理风险和文化冲突，公司需要在战略、财务、组织机构、

企业文化、信息披露等方面全方位地和收购标的公司取得协同，如整合不成功，则可能导致投资、收购失败的风险。公司已

在标的的选择、并购的战略定位、交易结构的设计以及日常管理中提升自身实力或借助其他投资方的经验，加强业务协同、

财务管控的力度，尽力降低投资并购风险，维护公司股东权益。

（2）管理风险

公司确定了公司的战略转型由单一的家电智能控制器生产服务商升级转型为业务聚焦在智慧生活领域的综合性的互联

网企业，主营业务分为和晶互动数据、和晶互联网教育、和晶智造、和晶智联四个业务板块。公司需要进一步提升管理水平，

建立健全集团化管理体系，在业务、财务、人力资源、内控等环节对各自业务板块进行对口管理，如公司不能及时升级管理

构架，在推进公司战略转型的过程中，可能会出现因管理水平不足而影响公司转型进程的风险。

（3）商誉减值风险

并购重组是公司长期的发展战略，公司通过并购重组合并后的子公司存在如下业绩承诺：

1）发行股份及支付现金购买中科新瑞100%股权事项的业绩承诺：交易对方顾群、张晨阳、常力勤共同承诺，中科新瑞

2014年度、2015年度和2016 年度实现的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于1,650万元、1,900万元和2,200万元。

2）发行股份及支付现金购买澳润科技100%股权事项的业绩承诺：交易对方张惠进、ZHANG JIEFU和上海群池投资管

理合伙企业（有限合伙）承诺，澳润科技2015年度、2016年度、2017年度实现的扣除非经常性损益后净利润分别不低于4,250

万元、5,000万元和5,755万元。

16

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

如若中科新瑞、澳润科技不能完成业绩承诺，公司将面临商誉减值风险。

（4）投资风险

公司参股的环宇万维经营的 “智慧树”是国内最大的幼儿互动平台，经过两年多的跑马圈地，环宇万维已拥有合作幼儿

园超过52,000家，用户总量超过800万，为未来的商业服务提供了广阔的发展空间。环宇万维将继续执行扩大市场份额的战

略，在进一步提升“智慧树”平台规模的同时进行商业化探索，通过广告、电商等方式实现流量变现。报告期内，环宇万维已

亏损4,300.78万元，公司持有其34.43%的股份，按权益法合并后，对公司当期的经营利润产生了不利影响，如未来不能有效

实现商业转换，将对公司的投资收益产生重大不利影响。

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集资金总额 52,999.28

报告期投入募集资金总额 37,591.75

已累计投入募集资金总额 37,591.75

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

（一）实际募集资金金额及资金到位情况经中国证监会《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进等发行股份购买资

产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]352 号）核准，公司非公开发行 14,958,447 股普通股（A 股），每股发行价为

36.10 元/股，共募集资金 539,999,936.70 元，扣除承销费 8,000,000.00 元后的募集资金为 531,999,936.70 元；扣除与本次发

行相关的中介费用及其他发行费用 2,007,184.92 元，实际募集资金净额为 529,992,751.78 元。江苏公证天业会计师事务所

（特殊普通合伙）于 2016 年 5 月 5 日对公司配套募集资金的到账情况进行了审验，并出具了苏公 W[2016]B062 号的《验

资报告》。

（二）募集资金使用情况截至 2016 年 6 月 30 日，公司募集资金已累计使用 375,917,546.60 元；其中公司募集资金专户累

计使用 375,593,546.60 元，主要用于支付购买澳润科技 100%股权的现金对价、补充公司流动资金及偿还公司银行借款；控

股子公司澳润科技募集资金专户累计使用 324,000.00 元，主要用于广电网络商用 WIFI 业务运营平台的前期投入。

（三）募集资金余额截至 2016 年 6 月 30 日，公司本次募集资金在银行专户余额 156,117,897.93 元，其中公司募集资金专

户余额 131,856,264.25 元（含利息），控股子公司澳润科技专户余额 24,261,633.68 元（含利息）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

17

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

支付购买澳润信息

10,559.3 10,559.3 10,559.3

100%股权的现金对 否 10,560 100.00% 否 否

5 5 5

价

支付购买澳润信息

100%股权的相关税 否 199.28 199.28 0 0 0.00% 否 否

费

2018 年

增资澳润信息用于

否 15,240 15,240 32.4 32.4 0.00% 11 月 26 否 否

在建项目

日

补充公司流动资金

否 27,000 27,000 27,000 27,000 100.00% 否 否

及偿还银行借款

52,999.2 52,998.6 37,591.7 37,591.7

承诺投资项目小计 -- -- -- -- --

8 3 5 5

超募资金投向

无

52,999.2 52,998.6 37,591.7 37,591.7

合计 -- -- -- 0 0 -- --

8 3 5 5

未达到计划进度或

“增资澳润信息用于在建项目”将用于控股子公司澳润科技建设“无线业务新媒体云服务平台项目”、“下

预计收益的情况和

一代信息网络技术验证及产业试验平台项目”截止报告期末，该项目尚处于建设期，不产生实际效益

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

项目可行性未发生重大变化

大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

募集资金投资项目 不适用

先期投入及置换情

18

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

况

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集 不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资 截至 2016 年 6 月 30 日，已安排且尚未使用的募集资金余额 156,117,897.93 元，将用于支付购买澳润

金用途及去向 科技 100%股权项目的相关税费及增资澳润科技的在建项目

募集资金使用及披

公司严格按照《募集资金管理办法》及相关监管法规的规定和要求管理、存放和使用募集资金，及时、

露中存在的问题或

真实、准确、完整地履行信息披露义务，不存在违反相关规定的情形

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

2、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

3、对外股权投资情况

（1）持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

19

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内澳润科技完成资产过户，成为公司全资子公司，合并范围发生变化，预计澳润科技至下一报告期经营状况良好，

对合并范围母公司所有者净利润产生较大贡献。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2016年6月1日，公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第五次会议审议通过了《关于2015年度利润分配方案的议

案》，独立董事关于公司2015年度利润分配方案发表了同意意见。2016年6月21日，公司2015年度股东大会审议通过了《关

于2015年度利润分配方案的议案》。公司2015年度利润分配方案为：公司以总股本160,336,428股为基数，向全体股东每10

股派发现金股利1.00元（含税），合计派发现金股利16,033,642.80元。2015年度公司不以资本公积金转增股本。

2016年7月8日，公司在中国证监会指定信息披露网站上刊登了《无锡和晶科技股份有限公司关于2015年度权益分派实施

公告》（公告编号：2016-064号），公司2015年度权益分派的股权登记日为2016年7月14日，除权除息日为2016年7月15日。

截至本报告披露日，公司2015年度权益分派已实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

20

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

21

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

该资产为

与交易对

对公司 上市公司

交易对方 对公司经营 方的关联

被收购或 交易价格 进展情况 损益的 贡献的净 是否为关 披露日期

或最终控 的影响（注 关系（适用 披露索引

置入资产 （万元） （注 2） 影响 利润占净 联交易 （注 5）

制方 3） 关联交易

（注 4） 利润总额

情形

的比率

公司自上市 （1）本次

以来，通过自 交易对方

身的发展和 之一无锡

巨潮资讯

利用资本平 慧联与公

网

台进行外延 司存在关

（http://w

式扩张，从原 联关系。无

ww.cninfo.

来单一的白 锡慧联的

张惠进、 com.cn）

色家电智能 有限合伙

ZHANG 《无锡和

控制器制造 人之一和

JIEFU、上 晶科技股

厂商，转型为 晶宏智系

海时空五 上海澳润 份有限公

标的资产 业务聚焦在 和晶科技

星、无锡 信息科技 2016 年 03 司发行股

54,000 已全部过 智慧生活领 是 的全资子

慧联、上 有限公司 月 03 日 份及支付

户 域的综合性 公司；无锡

海群池、 100%股权 现金购买

的互联网企 慧联的有

上海品 资产并募

业，确定四个 限合伙人

惠、上海 集配套资

业务板块：和 之一无锡

智卫 金暨关联

晶互动数据、 国联和晶

交易报告

和晶智造、和 并购投资

书（修订

晶智联、和晶 基金企业

稿）》等公

互联网教育。 （有限合

告文件

澳润科技作 伙）的有限

为公司互动 合伙人之

数据业务板 一系和晶

22

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

块的实施主 科技。（2）

体，是中国领 本次发行

先的广播电 股份募集

视综合通信 配套资金

技术解决方 的认购对

案提供商，提 象之一系

供基于下一 上市公司

代信息网络 控股股东、

技术的智能 董事长陈

硬件+内容服 柏林、副总

务。澳润科技 经理吴江

积极把握“宽 枫、监事王

带广电”战略 雅琪及部

和三网融合 分核心员

进程提速带 工参与认

来的行业发 购的资产

展机遇，充分 管理计划。

发挥自身的 （3）不考

优势并利用 虑发行价

和广电的合 格调整和

作关系，融合 募集配套

各方资源，参 资金的影

与家庭互联 响，本次交

网的建设，进 易完成后，

一步完善公 具有一致

司在智慧生 行动关系

活领域的综 的交易对

合布局，增强 方张惠进、

公司的整体 ZHANG

竞争力和盈 JIEFU 和

利能力。 上海群池

将累计持

有上市公

司 6.92%，

系潜在持

有上市公

司 5%以上

股份的股

东。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

23

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用

2016年2月26日，中国证监会核准和晶科技通过发行股份及支付现金购买澳润科技100%股权。2016年3月11日，澳润科

技完成工商变更登记手续，相关股权至变更登记至和晶科技名下，正式纳入公司合并报表范围。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

4、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项

公司通过发行股份及支付现金相结合的方式购买张惠进、ZHANG JIEFU、上海时空五星、无锡慧联、上海群池、上海

品惠、上海智卫持有的澳润信息合计100%股权，交易作价为54,000万元；同时，上市公司向其他特定投资者非公开发行股

份募集配套资金不超过54,000万元，用于支付本次交易的现金对价、相关税费、标的公司在建项目，补充上市公司流动资金

及偿还银行借款（以下简称“本次交易”）。公司本次交易经公司第二届董事会第二十五次会议、第三届董事会第三次会议、

2015年第三次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进

等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]352号）核准，公司向张惠进、上海智卫等支付现金，并向

张惠进发行7,554,248股股份、向ZHANG JIEFU发行1,571,020股股份、向上海时空五星发行691,528股股份、向无锡慧联发行

1,130,870股股份、向上海群池发行939,539股股份、向上海品惠发行339,263股股份购买澳润信息100%股权；同时，公司向北

信瑞丰基金管理有限公司发行7,783,933股股份、向上银基金管理有限公司发行4,432,132股股份、向上银瑞金资本管理有限公

司发行2,742,382股股份募集配套资金不超过54,000万元。

本次交易构成重大关联交易：1）本次交易金额占公司2014年度净资产的比例超过50%，本次交易构成重大资产重组；2）

本次交易中，交易对方之一无锡慧联与公司存在关联关系，无锡慧联的有限合伙人和晶宏智系公司全资子公司、有限合伙人

24

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

无锡国联和晶并购投资基金企业（有限合伙）的有限合伙人之一系公司；3）公司控股股东、董事长陈柏林、副总经理吴江

枫、监事王雅琪及部分核心员工共同设立“上银基金和晶科技1号”资产管理计划作为一个认购对象，认购金额为1.6亿元，由

上银基金管理有限公司作为资产管理人，与公司签署了《认股协议》，并无条件接受询价结果参与认购本次交易的配套募集

资金；4）不考虑发行价格调整和募集配套资金的影响，本次交易完成后，具有一致行动关系的交易对方张惠进、ZHANG JIEFU

和上海群池将累计持有公司6.92%，系潜在持有上市公司5%以上股份的股东。

2016年3月11日，上海市松江区市场监督管理局核准了澳润科技的股东变更事项，并签发了新的《营业执照》（统一社

会信用代码：91310117751886754W），澳润科技完成资产过户，成为公司全资子公司；2016年5月10日，公司发行股份购买

资产部分的新增股份在深圳证券交易所上市；2016年5月27日，公司发行股份募集配套资金部分的新增股份在深圳证券交易

所上市。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

《无锡和晶科技股份有限公司发行股份及

支付现金购买资产并募集配套资金暨关联 2016 年 03 月 03 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

交易报告书（修改稿）》等公告文件

《无锡和晶科技股份有限公司发行股份及

支付现金购买资产并募集配套资金暨关联

2016 年 03 月 15 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

交易之标的资产过户完成的公告》等公告文

件

《无锡和晶科技股份有限公司发行股份及

2016 年 05 月 09 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

支付现金购买资产并募集配套资金暨关联

交易实施情况暨新增股份上市公告书》等公

2016 年 05 月 25 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

告文件

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

25

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

具体授信业

无锡中科新瑞系统 2015 年 04 2015 年 12 月 连带责任保

2,000 1,000 务合同期满 否 否

集成有限公司 月 10 日 25 日 证

之日起两年

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

32,000 1,000

度合计（B1） 发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

32,000 1,000

保额度合计（B3） 余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

32,000 1,000

（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

32,000 1,000

计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.62%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无

采用复合方式担保的具体情况说明

26

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

无

（1）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、重大委托他人进行现金资产管理情况

单位：万元

报酬的确定方 是否履行必要

受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额

式 程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股权激励承诺 无

收购报告书或权益变

无

动报告书中所作承诺

关于股份限售的承诺：本次交易对方用于认购股份的标

的资产持续拥有权益的时间均满 12 个月。根据《重组办

法》的规定，对于交易对方所认购的和晶科技股份的锁

定期均为 12 个月。在满足上述法定锁定期要求的情况 报告期内，

下，为保障交易对方业绩承诺的履约能力，在法定锁定 顾群、张晨

中科新瑞

期满后，交易对方持有的和晶科技股份应按业绩实现进 2014 年度 阳、常力勤

资产重组

度分批解除限售，各期最多可解禁比例和时间如下：（1） -2016 年 均严格履

交易对 2014 年 06

资产重组时所作承诺 自中科新瑞的 2014 年度《专项审核报告》出具、且本次 度连续三 行了以上

方：顾群、 月 09 日

发行股份上市满 12 个月之日起，交易对方因本次交易所 个会计年 承诺事项，

张晨阳、

获得的股份总数的 30%将解除限售；（2）自中科新瑞的 度。 不存在违

常力勤

2015 年度《专项审核报告》出具之日起，交易对方因本 反承诺的

次交易所获得的股份总数的 35%（第一次解除限售后剩 情形。

余部分的一半）将解除限售；（3）自中科新瑞的 2016

年度《专项审核报告》出具、且《减值测试报告》出具

之日起，交易对方因本次交易所获得的股份总数的全部

27

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

剩余部分将解除限售。如本次交易于 2014 年 12 月 31

日之后完成，业绩承诺期随之顺延，总业绩承诺期为三

个会计年度。各交易对方在各期最多可解禁股份比例情

况亦随之顺延。本次发行完成后，因和晶科技送红股、

转增股本等原因增持的公司股份，亦应遵守上述约定。

关于业绩承诺及补偿安排：1、交易对方顾群、张晨阳、

常力勤共同承诺，中科新瑞 2014 年度、2015 年度和 2016

年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的

净利润分别不低于 1,650 万元、1,900 万元和 2,200 万元。

如本次交易于 2014 年 12 月 31 日之后实施完毕，业绩承

诺期随之顺延，总业绩承诺期为三个会计年度。业绩承 报告期内，

诺期顺延之后，交易对方承诺净利润不低于《资产评估 顾群、张晨

中科新瑞

报告》确定的中科新瑞该年度净利润预测数。2、中科新 2014 年度 阳、常力勤

资产重组

瑞售股股东顾群、张晨阳和常力勤以其本次交易取得的 -2016 年 均严格履

交易对 2014 年 06

和晶科技股权及现金对价为限承担中科新瑞全部承诺业 度连续三 行了以上

方：顾群、 月 09 日

绩的补偿责任。在本次交易完成后，若在业绩承诺期内， 个会计年 承诺事项，

张晨阳、

标的公司某年实现的实际净利润低于对应年度的净利润 度。 不存在违

常力勤

承诺数，交易对方顾群、常力勤将优先以股份进行补偿， 反承诺的

不足部分以现金补偿的方式履行业绩补偿承诺；张晨阳 情形。

将全部以股份进行补偿的方式履行业绩补偿承诺。在业

绩承诺年度届满后，由和晶科技聘请具有证券业务资格

的会计师事务所出具标的资产减值测试报告，对标的资

产进行减值测试。若期末减值额大于业绩承诺年度内累

计补偿金额，则各交易对方应向公司另行补偿。

关于同业竞争、关联交易及资产占有方面的承诺：1、本

次交易前，中科新瑞与和晶科技之间不存在关联交易。

为减少和规范将来可能发生的关联交易，交易对方均出

具了避免与和晶科技进行关联交易的承诺，具体如下：

“承诺人及承诺人直接或间接控制的经营实体与重组后

的上市公司及其控股企业之间将尽量规范并尽可能减少

报告期内，

关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联

顾群、张晨

中科新瑞 交易，承诺人承诺将遵循市场化的公正、公平、公开的

阳、常力勤

资产重组 原则进行，并按照有关法律、法规、规范性文件和上市

均严格履

交易对 公司章程等有关规定依法签订协议，履行合法程序，依 2014 年 06

长期 行了以上

方：顾群、法履行信息披露义务和办理有关审核程序，保证不通过 月 09 日

承诺事项，

张晨阳、 关联交易损害上市公司及其股东的合法权益。本次交易

不存在违

常力勤 完成后，承诺人将继续严格按照有关法律、法规、规范

反承诺的

性文件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在

情形。

上市公司股东大会对有关涉及承诺人的关联交易进行表

决时，履行回避表决的义务。承诺人承诺杜绝一切非法

占用上市公司的资金、资产的行为。如果承诺人及承诺

人直接或间接控制的经营实体因违反本承诺而给上市公

司及其控股子公司遭受损失的，承诺人将承担相应的赔

偿责任。上述承诺持续有效，直至承诺人不再是上市公

28

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

司的股东。”2、为避免将来可能发生的同业竞争，顾群、

张晨阳出具了关于避免同业竞争的承诺，具体如下：“本

人及本人所控制的其他企业目前不存在自营、与他人共

同经营或为他人经营与和晶科技及中科新瑞相同、相似

业务的情形，与和晶科技及中科新瑞之间不存在同业竞

争。如本人违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将

全部归和晶科技所有；如因此给和晶科技及其他股东造

成损失的，本人将及时、足额赔偿和晶科技及其他股东

因此遭受的全部损失。”

关于土地使用权的承诺：中科新瑞通过合法购买方式取 报告期内，

得锡房权证字第 BH1000766678-1 号、锡房权证字第 顾群、张晨

中科新瑞

BH1000766678-2 号房产的所有权，并于 2013 年 10 月 阳、常力勤

资产重组

11 日获得《房屋所有权证》。随后，中科新瑞配套办理 均严格履

交易对 2014 年 06

并取得了无锡市国土资源局核发的《国有土地使用权证》 长期 行了以上

方：顾群、 月 09 日

（锡滨国用（2014）第 004147 号），使用权类型为出让， 承诺事项，

张晨阳、

用途为科教用地。中科新瑞股东顾群、张晨阳、常力勤 不存在违

常力勤

共同出具了承诺函，承诺承担中科新瑞因使用该土地使 反承诺的

用权而可能导致的一切经济损失。 情形。

关于股权及资产的承诺：中科新瑞股东顾群、张晨阳、 报告期内，

常力勤共同承诺如下：“我们合法持有中科新瑞 100%的 顾群、张晨

中科新瑞

股权（其中顾群持有 49%、张晨阳持有 46%、常力勤持 阳、常力勤

资产重组

有 5%），全部股权不存在质押、担保、冻结、司法查封 均严格履

交易对 2014 年 06

或其他权利受到限制的情形，也不存在纠纷或潜在纠纷。 长期 行了以上

方：顾群、 月 09 日

中科新瑞拥有的土地使用权、房屋所有权、车辆及其他 承诺事项，

张晨阳、

设备的产权均真实、合法、有效，不存在权属纠纷或潜 不存在违

常力勤

在纠纷，亦不存在抵押、质押、冻结或其它权利限制等 反承诺的

情况。” 情形。

报告期内，

澳润信息 关于股权合法、完整、有效性的承诺：标的公司不存在

张惠进、

资产重组 股东出资不实、抽逃出资以及其他影响其合法存续、正

ZHANG

交易对 常经营的情况。本人/本公司作为澳润信息的股东，合法、

JIEFU、上

方：张惠 完整、有效地持有澳润信息股权；自本人/本公司首次持

海时空五

进、 有澳润信息股权之日至本承诺函出具之日，本人/本公司

星、无锡慧

ZHANG 不存在代其他主体持有澳润信息股权的情形，亦不存在

联、上海群

JIEFU、上 委托他人持有澳润信息的股权的情形。本人/本公司依法 2015 年 10

长期 池、上海品

海时空五 有权处置该部分股权。该部分股权产权清晰，不存在抵 月 20 日

惠、上海智

星、无锡 押、质押等权利限制的情形，不存在涉及诉讼、仲裁、

卫均严格

慧联、上 司法强制执行等重大争议或者存在妨碍权属转移的其他

履行了以

海群池、 情形。在本次交易实施完成前，本人/本公司将确保标的

上承诺事

上海品 资产产权清晰，不发生抵押、质押等权利限制的情形，

项，不存在

惠、上海 不发生涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或者

违反承诺

智卫 妨碍权属转移的其他情形。

的情形。

澳润信息 关于股份锁定的承诺：1、本人/本公司本次交易中所认 2015 年 10 1、自本次 报告期内，

29

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资产重组 购的和晶科技新股（包括但不限于，限售期内送红股、 月 20 日 新股上市 张惠进、

交易对 转增股本等原因所增持的股份）自新股上市之日起 12 之日起 12 ZHANG

方：张惠 个月内不得转让。本人/本公司本次交易所认购和晶科技 个月；2、 JIEFU、上

进、 新股的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易 2015 年度 海时空五

ZHANG 所的审核要求执行。2、张惠进、ZHANG JIEFU、上海 -2017 年 星、无锡慧

JIEFU、上 群池：在 12 个月锁定期届满后，本人/本公司所认购的 度连续三 联、上海群

海时空五 和晶科技新股按照以下比例分批解锁：（1）在和晶科技 个会计年 池、上海品

星、无锡 聘请的具有证券从业资格会计师事务所出具 2015 年度 度。 惠均严格

慧联、上 《专项审核报告》并在指定媒体披露后 30 个工作日后， 履行了以

海群池、 本人可转让股份数不超过其于本次发行中取得的上市公 上承诺事

上海品惠 司股份的 30%。（2）在和晶科技聘请的具有证券从业资 项，不存在

格会计师事务所出具 2016 年度《专项审核报告》并在指 违反承诺

定媒体披露后 30 个工作日后，本人累计可转让股份数不 的情形。

超过其于本次发行中取得的上市公司股份的 60%。（3）

在和晶科技聘请的具有证券从业资格会计师事务所出具

2017 年度《专项审核报告》及《减值测试报告》并在指

定媒体披露后 30 个工作日后，本人累计可转让股份数不

超过其于本次发行中取得的上市公司股份的 100%。

关于同业竞争、关联交易、保持上市公司独立性的承诺：

1、本人/本公司/本企业及控制的公司/企业现时与和晶科

技、澳润信息之间不存在同业竞争的情况。本人/本公司

/本企业及控制的公司/企业未来不会从事或开展任何与

和晶科技、澳润信息构成同业竞争或可能构成同业竞争

的业务；不直接或间接投资任何与和晶科技、澳润信息

构成同业竞争或可能构成同业竞争的公司/企业。本人/ 报告期内，

澳润信息 本公司/本企业及控制的公司/企业违反本承诺的，本公司 张惠进、

资产重组 及本公司控制的公司/企业所获相关收益将无条件地归 ZHANG

交易对 和晶科技享有；同时，若造成和晶科技、澳润信息损失 JIEFU、上

方：张惠 的（包括直接损失和间接损失），本公司及本公司控制的 海时空五

进、 公司/企业将无条件的承担全部赔偿责任。本人/本公司/ 星、无锡慧

ZHANG 本企业直接或间接持有和晶科技股份期间，本承诺为有 2015 年 10 联、上海群

长期

JIEFU、上 效且不可撤销之承诺。2、在本次交易完成后，本人/本 月 20 日 池、上海品

海时空五 公司/本企业及其控制的其他公司/企业将尽量减少与和 惠均严格

星、无锡 晶科技发生关联交易。若发生不可避免且必要的关联交 履行了以

慧联、上 易，本人/本公司/本企业控制的企业与和晶科技将根据公 上承诺事

海群池、 平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效的协议 项，不存在

上海品惠 文件，并将按照有关法律、法规和规范性文件以及和晶 违反承诺

科技章程之规定，履行关联交易审批决策程序、信息披 的情形。

露义务等相关事宜；确保从根本上杜绝通过关联交易损

害和晶科技及其他股东合法权益的情形发生。3、在本次

交易完成后，本公司保证将按照有关法律、法规、规范

性文件的要求，做到与和晶科技在人员、资产、业务、

机构、财务方面完全分开，不从事任何影响和晶科技人

员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独

30

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

立的行为，不损害和晶科技及其他股东的利益，切实保

障和晶科技在人员、资产、业务、机构和财务等方面的

独立性。

报告期内，

业绩承诺及补偿安排：1、交易对方张惠进、ZHANG

张惠进、

澳润信息 JIEFU、上海群池共同承诺，澳润信息 2015 年度、2016

ZHANG

资产重组 年度和 2017 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母

2015 年度 JIEFU、上

交易对 公司所有者的净利润分别不低于 4,250 万元、5,000 万元

-2017 年 海群池均

方：张惠 和 5,755 万元。2、在澳润信息利润补偿年度内，每一会 2015 年 11

度连续三 严格履行

进、 计年度的实际净利润应不低于相应年度的承诺净利润； 月 11 日

个会计年 了以上承

ZHANG 在每个利润补偿年度，如果澳润信息当期期末累计实现

度。 诺事项，不

JIEFU、上 的净利润低于当期期末累计承诺的净利润，则就其差额

存在违反

海群池 部分，由张惠进、ZHANG JIEFU 和上海群池优先以股

承诺的情

份方式向上市公司补偿。

形。

关于锁定股份的承诺：1、公司控股股东、实际控制人陈

柏林及其关联方陈松林，以及董事张晨阳（已离任）承

诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，本人不转让或者

委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由

公司回购本人直接或间接持有的股份。2、公司其他股东

承诺：自公司股票上市之日起 12 个月内，本人不转让或

委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由

公司回购本人直接或间接持有的股份。3、作为公司董事、

监事和高级管理人员的股东陈柏林、张晨阳（已离任）、

报告期内，

邱小斌、徐宏斌、应炎平（已离任）、陈玮（已离任）、

公司相关

汪进（已离任）分别承诺：除上述锁定期外，在任职期

首次公开 股东、董

间每年转让的股份不超过本人直接或间接持有本公司股

发行时公 事、监事和

份总数的 25%。如在公司首次公开发行股票上市之日起

司董事、 高级管理

六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不

首次公开发行或再融 监事、高 2011 年 03 人员均严

转让本人直接或间接持有的公司股份；如在公司首次公 长期

资时所作承诺 级管理人 月 10 日 格履行了

开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报

员、发行 以上承诺

离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接

前所有股 事项，不存

或间接持有的公司股份；如本人在上述期间以外的其他

东 在违反承

时间申报离职的，自离职之日起半年内不转让本人直接

诺事项的

或间接持有的公司股份。公司控股股东、实际控制人陈

情形。

柏林的关联方陈松林承诺：在陈柏林在发行人任职期间

内，本人每年转让的股份不超过本人直接或间接持有发

行人股份总数的 25%。如陈柏林在公司股票上市交易之

日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月

内不转让本人直接或间接持有的发行人股份；在公司股

票上市交易之日起第七个月至第十二个月之间申报离职

的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间

接持有的发行人股份；如陈柏林在上述期间以外的其他

时间申报离职的，本人自其离职之日起半年内不转让由

31

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本人直接或间接持有的公司股份。

关于避免同业竞争的承诺：1、截至本承诺函出具之日，

本承诺人/本公司未投资于任何与发行人具有相同或类

似业务的公司、企业或其他经营实体；也未在与发行人

首次公开

具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体任职；

发行时公

本承诺人/本公司自身未经营、也没有为他人经营与发行

司实际控

人相同或类似的业务；本承诺人/本公司与发行人不存在

制人陈柏

同业竞争。2、本承诺人/本公司自身将不从事与发行人

林、持股 报告期内，

生产经营有相同或类似业务的投资，不会新设或收购从

5%以上的 公司相关

事与发行人有相同或类似业务的各种经营实体，或在该

股东张晨 股东均严

等实体中任职，以避免与发行人的生产经营构成新的、

阳、邱小 格履行了

可能的直接或间接的业务竞争。3、如发行人进一步拓展 2011 年 03

斌、应炎 长期 以上承诺

其产品和业务范围，本承诺人/本公司承诺将不与发行人 月 10 日

平（已不 事项，不存

拓展后的产品或业务相竞争；若出现可能与发行人拓展

是持股 在违反承

后的产品或业务产生竞争的情形，本承诺人/本公司按报

5%以上股 诺事项的

告但不限于以下方式退出与发行人的竞争：（1）停止生

东）、先锋 情形。

产构成竞争或可能构成竞争的产品；（2）停止经营构成

电器（已

竞争或可能构成竞争的业务；（3）将相竞争的资产或业

不是持股

务以合法方式置入发行人；（4）将相竞争的资产或业务

5%以上股

转让给无关联的第三方；（5）采取其他对维护发行人权

东）

益有利的行动以消除同业竞争。4、本承诺人/本公司确

认，上述承诺将适用于本承诺人/本公司在目前及未来控

制（包括直接控制和间接控制）企业。

首次公开

发行时公

司实际控

制人陈柏

林，以及

持股 5%

以上的股 报告期内，

东张晨 公司相关

阳、邱小 人员均严

斌、应炎 关于资金占用的问题：保证在任何情况下自身以及自身 格履行了

2011 年 03

平（已不 直接、间接控制的公司、企业都不以任何形式占用股份 长期 以上承诺

月 10 日

是持股 公司资金。 事项，不存

5%以上股 在违反承

东）、先锋 诺事项的

电器（已 情形。

不是持股

5%以上股

东）以及

作为公司

股东的董

事徐宏

32

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

斌、监事

陈玮（已

离任）、副

总经理汪

进（已离

任）

报告期内，

未发生公

司被相关

行政主管

机关或司

其他承诺：若应有权部门任何时候的要求或决定，无锡

首次公开 法机关处

和晶科技股份有限公司及其子公司无锡和晶信息技术有

发行时公 以罚金、征

限公司（以下合称”公司“）在首次公开发行股票之前任

司股东陈 收滞纳金

何期间内，应补缴社会保险费用（包括但不限于基本养

柏林、邱 2011 年 03 或被索赔

老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保 长期

小斌、应 月 10 日 的情况，公

险五种基本保险）或住房公积金的，以及任何由此而导

炎平、徐 司相关股

致的行政主管机构的罚款或损失，承诺人愿在毋须公司

宏斌、马 东均严格

支付对价的情况下无条件承担所有相关的补缴及赔付连

元俊 履行了以

带责任。

上承诺事

项，不存在

违反承诺

事项的情

形。

报告期内，

发行股份 关于股份限售的承诺：公司向控股股东陈柏林发行新股

陈柏林严

募集配套 募集配套资金，陈柏林以现金认购的股份自本次发行完 自本次新

格履行了

资金的再 成之日起 36 个月内不转让。本次发行完成后，因和晶科 2014 年 06 股上市之

以上承诺

融资发行 技送红股、转增股本等原因增持的公司股份，亦应遵守 月 09 日 日起 36 个

事项，不存

对象：陈 上述约定。待股份锁定期届满后，本次发行的股份将依 月。

在违反承

柏林 据中国证监会和深交所的相关规定在深交所交易。

诺的情形。

报告期内，

发行股份

上银基金

募集配套

管理有限

资金的再 关于股份限售的承诺：本次认购的和晶科技非公开发行 自本次新

公司严格

融资认购 之股份自本次发行结束之日起，三十六个月内不进行转 2015 年 10 股上市之

履行了以

对象：上 让；本次发行完成后，由于和晶科技送股、转增股本等 月 20 日 日起 36 个

上承诺事

银基金管 原因增持的公司股份，亦遵守上述锁定期安排。 月。

项，不存在

理有限公

违反承诺

司

的情形。

发行股份 关于同业竞争、关联交易、保持上市公司独立性的承诺： 报告期内，

2015 年 10

募集配套 1、认购和晶科技本次非公开发行股份后，本公司将尽量 长期 上银基金

月 20 日

资金的再 减少与和晶科技发生关联交易。若发生不可避免且必要 管理有限

33

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

融资认购 的关联交易，本公司及本公司控制的企业与和晶科技将 公司严格

对象：上 根据公平、公允、等价有偿等原则，依法签署合法有效 履行了以

银基金管 的协议文件，并将按照有关法律、法规和规范性文件以 上承诺事

理有限公 及和晶科技章程之规定，履行关联交易审批决策程序、 项，不存在

司 信息披露义务等相关事宜；确保从根本上杜绝通过关联 违反承诺

交易损害和晶科技及其他股东合法权益的情形发生。2、 的情形。

本公司及本公司控制的公司/企业未来不会从事或开展

任何与和晶科技及其子公司构成同业竞争或可能构成同

业竞争的业务；不直接或间接投资任何与和晶科技及其

子公司构成同业竞争或可能构成同业竞争的公司/企业。

本公司及本公司控制的公司/企业违反本承诺的，本公司

及本公司控制的公司/企业所获相关收益将无条件地归

和晶科技享有；同时，若造成和晶科技及其子公司损失

的（包括直接损失和间接损失），本公司及本公司控制的

公司/企业将无条件的承担全部赔偿责任。3、认购和晶

科技本次非公开发行股份后，本公司将按照有关法律、

法规、规范性文件的要求，做到与和晶科技在人员、资

产、业务、机构、财务方面完全分开，不从事任何影响

和晶科技人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独

立、财务独立的行为，不损害和晶科技及其他股东的利

益，切实保障和晶科技在人员、资产、业务、机构和财

务等方面的独立性。

其他对公司中小股东

无

所作承诺

承诺是否及时履行 是

未完成履行的具体原

因及下一步计划（如 无

有）

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

公司通过发行股份及支付现金相结合的方式购买张惠进、ZHANG JIEFU、上海时空五星、无锡慧联、上海群池、上海

品惠、上海智卫持有的澳润信息合计100%股权，交易作价为54,000万元；同时，上市公司向其他特定投资者非公开发行股

34

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

份募集配套资金不超过54,000万元，用于支付本次交易的现金对价、相关税费、标的公司在建项目，补充上市公司流动资金

及偿还银行借款（以下简称“本次交易”）。

公司本次交易经公司第二届董事会第二十五次会议、第三届董事会第三次会议、2015年第三次临时股东大会审议通过，

并经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进等发行股份购买资产并募集配套资金的

批复》（证监许可[2016]352号）核准，公司向张惠进、上海智卫等支付现金，并向张惠进发行7,554,248股股份、向ZHANG

JIEFU发行1,571,020股股份、向上海时空五星发行691,528股股份、向无锡慧联发行1,130,870股股份、向上海群池发行939,539

股股份、向上海品惠发行339,263股股份购买澳润信息100%股权，该部分新增股份于2016年5月10日在深圳证券交易所上市；

公司向北信瑞丰基金管理有限公司发行7,783,933股股份、向上银基金管理有限公司发行4,432,132股股份、向上银瑞金资本管

理有限公司发行2,742,382股股份募集配套资金不超过54,000万元，该部分新增股份于2016年5月27日在深圳证券交易所上市。

2、其他重大事项

公告编号 公告事项 公告日期 公告索引

2016-001 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》2016.01.14 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

之反馈意见答复的公告

关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》

之反馈意见答复

2016-003 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》2016.01.22 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

之反馈意见答复（修订稿）的公告

关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》

之反馈意见答复（修订稿）

2016-004 关于股东股份质押的公告 2016.01.26 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-011 关于股东股权解除质押的公告 2016.03.09 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-012 关于股东股份质押的公告 2016.03.11 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-013 关于股东股权解除质押的公告 2016.03.15 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-018 关于股东股份质押的公告 2016.04.06 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-020 关于股东股权解除质押及重新质押的公告 2016.04.13 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-021 关于股东股权解除质押的公告 2016.04.19 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-022 关于股东部分股份延长质押期限的公告

2016-023 关于公司股票停牌的公告 2016.04.21 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-024 关于股东股权解除质押的公告

2016-025 关于公司股票复牌的公告 2016.04.25 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-029 关于2015年年度报告披露的提示性公告 2016.04.26 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-030 关于2016年第一季度报告披露的提示性公告

2016-034 2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告

2016-036 关于上海澳润信息科技有限公司2015年度业绩承诺履行情

况的说明

2016-037 关于无锡中科新瑞系统集成有限公司2015年度业绩承诺履

行情况的说明

2016-038 关于召开2015年度业绩网上说明会的公告

2016-039 关于高级管理人员变动的公告

2015年度财务决算报告

2015年度内部控制自我评价报告

35

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2016年度财务预算报告

未来三年股东回报规划（2016年-2018年）

2016-041 关于股东股权质押的公告 2016.05.03 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-042 关于签订募集资金三方监管协议的公告 2016.05.05 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-043 关于重大资产重组相关承诺事项的公告 2016.05.09 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-045 关于控股股东部分股份延长质押期限的公告 2016.05.12 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-047 关于签订募集资金三方监管协议的公告 2016.05.26 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-054 关于股东部分股权解除质押及重新质押的公告 2016.06.17 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2016-059 关于提名第三届董事会非独立董事的公告 2016.06.23 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

《无锡和晶科技股份有限公司章程》修订对照说明（2016年

6月）

九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

36

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

75,961,39 27,184,91 -25,606,74 77,539,57

一、有限售条件股份 57.05% 1,578,173 48.36%

8 5 2 1

2、国有法人持股 0 0.00% 691,528 691,528 691,528 0.43%

75,961,39 24,922,36 -25,606,74 75,277,02

3、其他内资持股 57.05% -684,375 46.95%

8 7 2 3

17,368,11 17,368,11 17,368,11

其中：境内法人持股 0 0.00% 10.83%

9 9 9

75,961,39 -25,606,74 -18,052,49 57,908,90

境内自然人持股 57.05% 7,554,248 36.12%

8 2 4 4

4、外资持股 0 0.00% 1,571,020 1,571,020 1,571,020 0.98%

境外自然人持股 0 0.00% 1,571,020 1,571,020 1,571,020 0.98%

57,190,11 25,606,74 25,606,74 82,796,85

二、无限售条件股份 42.95% 51.64%

5 2 2 7

57,190,11 25,606,74 25,606,74 82,796,85

1、人民币普通股 42.95% 51.64%

5 2 2 7

133,151,5 27,184,91 27,184,91 160,336,4

三、股份总数 100.00% 100.00%

13 5 5 28

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进等发行股份购买资产并募集配套资金

的批复》（证监许可[2016]352号）核准，公司向张惠进发行7,554,248股股份、向ZHANG JIEFU发行1,571,020股股份、向上

海时空五星创业投资合伙企业（有限合伙）发行691,528股股份、向无锡慧联投资企业为（有限合伙）发行1,130,870股股份、

向上海群池投资管理合伙企业（有限合伙）发行939,539股股份、向上海品惠投资咨询管理有限公司发行339,263股股份购买

上海澳润信息科技有限公司100%股权，该部分新增股份于2016年5月10日在深圳证券交易所上市；公司向北信瑞丰基金管理

有限公司发行7,783,933股股份、向上银基金管理有限公司发行4,432,132股股份、向上银瑞金资本管理有限公司发行2,742,382

股股份募集配套资金不超过54,000万元，该部分新增股份于2016年5月27日在深圳证券交易所上市。上述新增股份发行完成

后，公司总股本变更为160,336,428股。

截至报告期末，公司资产总额为229,747.97万元，比期初增加72.01%；负债总额为65,796.70万元，比期初减少11.31%；

37

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

所有者权益为163,951.27万元，比期初增加176.13%；资产负债率为28.64%，比期初下降26.91%，有效地优化了公司的资产

负债结构。

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、2016年1月4日，中国结算深圳分公司以公司董事、监事、高级管理人员在2015年度最后一个交易日所持有本公司股

份为基数，按25%的比例解除高管锁定股（部分董事、监事、高级管理人员所持有的股份存在质押情形，其解除锁定比例则

单独核算），共计解除锁定股240,000股。

2、2016年4月25日，汪进先生因个人原因，辞去公司副总经理职务，在公司继续担任除董事、监事、高级管理人员以外

的其他职务。截至离任日，汪进先生持有公司474,187股股份（其中有限售条件股份355,640股，无限售条件股份118,547股），

占公司总股本的0.36%。根据相关规定，自离任之日起（中国证券登记结算有限责任公司系统起算日期为2016年4月27日）

半年内汪进先生所持有的公司股份将全部锁定，锁定无限售条件股份118,547股。

3、2016年4月26日，公司原第二届董事会董事张晨阳先生、原第二届监事会监事应炎平先生、周伟力先生自届满离任之

日起半年的股份锁定期到期，张晨阳先生持有公司19,098,181股股份，其中16,229,454股股份解除锁定，2,868,727股股份因承

诺事项履行中，继续锁定；应炎平先生持有公司7,267,500股股份全部解除锁定；周伟力先生持有公司398,062股股份全部解

除锁定。此次共计解除锁定23,895,016股股份。

4、2016年5月10日，经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进等发行股份购买

资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]352号）核准，公司向张惠进发行7,554,248股股份、向ZHANG JIEFU发行

1,571,020股股份、向上海时空五星创业投资合伙企业（有限合伙）发行691,528股股份、向无锡慧联投资企业为（有限合伙）

发行1,130,870股股份、向上海群池投资管理合伙企业（有限合伙）发行939,539股股份、向上海品惠投资咨询管理有限公司

发行339,263股股份购买上海澳润信息科技有限公司100%股权，该部分新增股份于2016年5月10日在深圳证券交易所上市。

此次新增上市股份共计12,226,468股（有限售条件股份），新增股份上市后公司总股本变更为145,377,981股。

5、2016年5月27日，经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进等发行股份购买

资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]352号）核准，公司向北信瑞丰基金管理有限公司发行7,783,933股股份、向

上银基金管理有限公司发行4,432,132股股份、向上银瑞金资本管理有限公司发行2,742,382股股份募集配套资金不超过54,000

万元，该部分新增股份于2016年5月27日在深圳证券交易所上市。此次新增上市股份共计14,958,447股（有限售条件股份），

新增股份上市后公司总股本变更为160,336,428股。

6、2016年6月3日，中科新瑞完成2015年度业绩承诺事项，根据关于股份限售的相关承诺，顾群先生、张晨阳先生、常

力勤先生因公司发行股份购买中科新瑞100%股权事项所获得的公司股份总数的35%（第一次解除限售后剩余部分的一半）

可解除限售。因顾群先生现任公司董事、副总经理，根据董事、高级管理人员持股管理的相关规定，本次解除限售股份数量

为3,118,182股，实际可上市流通股份数量为1,590,273股（详见公司于2016年6月1日刊登在中国证监会指定信息披露网站上的

2016-051号公告）。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2015年10月20日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

暨关联交易方案的议案》等议案；

2015年11月11日，公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关

联交易方案的议案》等议案；

2015年11月27日，公司2015年第三次临时股东大会审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨

关联交易方案的议案》等议案；

2016年2月26日，中国证券监督管理委员会出具《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进等发行股份购买资产并

募集配套资金的批复》（证监许可[2016]352号），核准公司发行股份购买资产并募集配套资金事项。

股份变动的过户情况

38

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司股本由133,151,513股增加至160,336,428股。如按未变动前股本133,151,513股计算，报告期基本每股收益

0.3573元，稀释每股收益0.3573元，归属于公司普通股股东的每股净资产11.8632元。以最新期末股本160,336,428股计算，报

告期基本每股份收益0.3356元，稀释每股收益0.3356元，归属于公司普通股股东的每股净资产10.0213元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

1、非公开发行关

于股份锁定的承

诺：2017 年 12

月 10 日；2、高

非公开发行关于

管锁定股：董事、

陈柏林 34,542,424 190,000 34,352,424 股份锁定的承

监事、高级管理

诺、高管锁定股

人员所持本公司

股份每年按照其

上年末持股总数

的 75%予以锁定

1、2017 年 5 月

重大资产重组关 11 日法定锁定期

张惠进 0 7,554,248 7,554,248 于股份锁定的承 届满；2、根据业

诺 绩承诺的履行情

况分期解除限售

董事、监事、高

级管理人员所持

本公司股份每年

邱小斌 7,286,437 7,286,437 高管锁定股

按照其上年末持

股总数的 75%予

以锁定

上银基金－浦发

银行－上银基金 非公开发行关于 2019 年 5 月 28

0 4,432,132 4,432,132

和晶科技 1 号资 股份锁定的承诺 日

产管理计划

重大资产重组关 1、根据业绩承诺

顾群 3,274,090 3,274,090

于股份锁定的承 的履行情况分期

39

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

诺、高管锁定股 解除限售；2、董

事、监事、高级

管理人员所持本

公司股份每年按

照其上年末持股

总数的 75%予以

锁定

上银瑞金资本－

上海银行－慧富 非公开发行股份 2017 年 5 月 28

0 2,742,382 2,742,382

32 号资产管理计 锁定 日

划

北信瑞丰基金－

宁波银行－北信

非公开发行股份 2017 年 5 月 28

瑞丰基金丰庆 0 2,594,645 2,594,645

锁定 日

109 号资产管理

计划

北信瑞丰基金－

宁波银行－北信

非公开发行股份 2017 年 5 月 28

瑞丰基金丰庆 0 2,594,644 2,594,644

锁定 日

107 号资产管理

计划

北信瑞丰基金－

宁波银行－北信

非公开发行股份 2017 年 5 月 28

瑞丰基金丰庆 0 2,594,644 2,594,644

锁定 日

106 号资产管理

计划

董事、监事、高

级管理人员所持

本公司股份每年

徐宏斌 1,750,000 1,750,000 高管锁定股

按照其上年末持

股总数的 75%予

以锁定

其他限售股股东 29,108,447 25,535,289 4,790,767 8,363,925 -- --

合计 75,961,398 25,725,289 27,303,462 77,539,571 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数 8,025

持股 5%以上的股东持股情况

股东名称 股东性质 持股比例 报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况

40

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

末持股 内增减 限售条 限售条

数量 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量

况 份数量 份数量

34,573, 34,352,

陈柏林 境内自然人 21.56% 0 221,250 质押 34,382,400

674 424

19,098, 1,434,3 17,663,

张晨阳 境内自然人 11.91% 0 质押 11,700,000

181 63 818

9,715,2 7,286,4 2,428,8

邱小斌 境内自然人 6.06% 0 质押 8,396,437

50 37 13

7,554,2 +7,554, 7,554,2

张惠进 境内自然人 4.71% 0

48 248 48

7,267,5 7,267,5

应炎平 境内自然人 4.53% 0 0 质押 6,450,000

00 00

上银基金-浦发银

行-上银基金和晶 4,432,1 +4,432, 4,432,1

其他 2.76% 0

科技 1 号资产管理 32 132 32

计划

4,365,4 3,274,0 1,091,3

顾群 境内自然人 2.72% 0 质押 1,309,636

54 90 64

中国农业银行股

份有限公司－交

4,214,9 +1,465, 4,214,9

银施罗德先锋混 其他 2.63% 0

41 213 41

合型证券投资基

金

中国农业银行股

份有限公司－交

3,003,6 +2,252, 3,003,6

银施罗德精选混 其他 1.87% 0

99 989 99

合型证券投资基

金

上银瑞金资本－

上海银行－慧富 2,742,3 +2,742, 2,742,3

其他 1.71% 0

32 号资产管理计 82 382 82

划

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 3）

（1）陈柏林与上银基金-浦发银行-上银基金和晶科技 1 号资产管理计划（以下简称“上

银和晶计划”）为一致行动人，说明如下：上银和晶计划的管理人为上银基金管理有限

上述股东关联关系或一致行动的说

公司（以下简称“上银基金”），上银和晶计划的认购方与上银基金签署《委托投票协议》，

明

指定陈柏林就上银和晶计划行使和晶科技股东投票权事宜作出意思表示，上银基金同

意根据陈柏林作出的意思表示，行使上银和晶计划在和晶科技股东大会上由法律和和

41

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

晶科技公司章程规定的股东投票权。因此，上银和晶计划与陈柏林构成一致行动关系。

（2）张惠进与 ZHANG JIEFU、上海群池投资管理合伙企业（有限合伙）为一致行动

人，合计持有公司股份 10,064,807 股，占公司总股本的 6.28%，系持有公司 5%以上股

份的股东（张惠进女士持有公司股份 7,554,248 股；ZHANG JIEFU 先生持有公司股份

1,571,020 股，与张惠进女生系姐弟关系；上海群池投资管理合伙企业（有限合伙）持

有公司股份 939,539 股，张惠进女士担任执行事务合伙人）。

除此之外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

张晨阳 17,663,818 人民币普通股 17,663,818

应炎平 7,267,500 人民币普通股 7,267,500

中国农业银行股份有限公司－交银

4,214,941 人民币普通股 4,214,941

施罗德先锋混合型证券投资基金

中国农业银行股份有限公司－交银

3,003,699 人民币普通股 3,003,699

施罗德精选混合型证券投资基金

邱小斌 2,428,813 人民币普通股 2,428,813

中国建设银行股份有限公司－交银

1,692,568 人民币普通股 1,692,568

施罗德蓝筹混合型证券投资基金

交通银行股份有限公司－浦银安盛

1,420,502 人民币普通股 1,420,502

战略新兴产业混合型证券投资基金

顾群 1,091,364 人民币普通股 1,091,364

中国建设银行股份有限公司－浦银

安盛精致生活灵活配置混合型证券 955,289 人民币普通股 955,289

投资基金

王英 863,575 人民币普通股 863,575

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

参与融资融券业务股东情况说明

无

（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

42

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

43

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初持有 本期获授 本期被注 期末持有

的股权激 予的股权 销的股权 的股权激

期初持股 本期增持 本期减持 期末持股

姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予

数 股份数量 股份数量 数

限制性股 性股票数 性股票数 限制性股

票数量 量 量 票数量

董事长、总

陈柏林 现任 34,573,674 34,573,674 0 0

经理

邱小斌 董事 现任 9,715,250 9,715,250 0 0

董事、董事

徐宏斌 会秘书、副 现任 1,935,187 1,935,187 0 0

总经理

董事、副总

顾群 现任 4,365,454 4,365,454 0 0

经理

ZHANG 董事、副总

现任 0 1,571,020 1,571,020 0 0

JIEFU 经理

曾会明 董事 现任 0 0 0 0

朱谦 独立董事 现任 0 0 0 0

俞丽辉 独立董事 现任 0 0 0 0

周新宏 独立董事 现任 0 0 0 0

监事会主

王雅琪 席、职工代 现任 0 0 0 0

表监事

朱孟兆 监事 现任 0 0 0 0

吴凡 监事 现任 0 0 0 0

吴江枫 副总经理 现任 0 0 0 0

王大鹏 财务总监 现任 276,328 276,328 0 0

汪进 副总经理 离任 474,187 474,187 0 0

合计 -- -- 51,340,080 1,571,020 0 52,911,100 0 0 0 0

44

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2016 年 04 月 25 邱小斌先生因个人原因，辞任公司总经理职务。辞职

邱小斌 总经理 离任

日 后，邱小斌先生继续担任公司第三届董事会董事

汪进先生因个人原因，辞任公司副总经理职务。辞职

2016 年 04 月 25

汪进 副总经理 离任 后，汪进先生在公司继续担任除董事、监事、高级管

日

理人员以外的其他职务

公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于聘任高

2016 年 04 月 25

陈柏林 总经理 聘任 级管理人员的议案》，公司董事会聘任陈柏林先生为公

日

司总经理，任期与本届董事会一致

公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于聘任高

2016 年 04 月 25

徐宏斌 副总经理 聘任 级管理人员的议案》，公司董事会聘任徐宏斌先生为公

日

司副总经理，任期与本届董事会一致

公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于聘任高

2016 年 04 月 25

顾群 副总经理 聘任 级管理人员的议案》，公司董事会聘任顾群先生为公司

日

副总经理，任期与本届董事会一致

公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于聘任高

2016 年 04 月 25

ZHANG JIEFU 副总经理 聘任 级管理人员的议案》，公司董事会聘任先生 ZHANG

日

JIEFU 为公司副总经理，任期与本届董事会一致

公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于聘任高

2016 年 04 月 25

吴江枫 副总经理 聘任 级管理人员的议案》，公司董事会聘任吴江枫先生为公

日

司副总经理，任期与本届董事会一致

2016 年 6 月 23 日，公司第三届董事会第十次会议审议

通过《关于提名第三届董事会非独立董事的议案》，公

司董事会提名曾会明先生为公司第三届董事会非独立

2016 年 07 月 08 董事候选人；

曾会明 董事 被选举

日 2016 年 7 月 8 日，公司 2016 年度第一次临时股东大会

审议通过《关于提名第三届董事会非独立董事的议

案》，曾会明先生当选公司第三届董事会非独立董事，

任期与本届董事会一致

2016 年 6 月 23 日，公司第三届董事会第十次会议审议

通过《关于提名第三届董事会非独立董事的议案》，公

2016 年 07 月 08

ZHANG JIEFU 董事 被选举 司董事会提名 ZHANG JIEFU 先生为公司第三届董事

日

会非独立董事候选人；

2016 年 7 月 8 日，公司 2016 年度第一次临时股东大会

45

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

审议通过《关于提名第三届董事会非独立董事的议

案》，ZHANG JIEFU 先生当选公司第三届董事会非独

立董事，任期与本届董事会一致

46

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：无锡和晶科技股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 317,716,663.03 84,101,842.94

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 173,762,654.01 130,247,514.99

应收账款 286,773,604.72 149,963,818.50

预付款项 16,428,984.98 11,853,801.57

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 5,003,824.94 3,255,469.54

买入返售金融资产

存货 332,082,941.12 293,717,011.52

47

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 103,931.03 2,627,197.07

流动资产合计 1,131,872,603.83 675,766,656.13

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 149,031,224.11 104,724,717.70

投资性房地产

固定资产 381,970,750.15 330,145,391.57

在建工程 575,800.00

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 66,728,721.03 42,161,973.23

开发支出

商誉 548,014,369.88 173,425,431.62

长期待摊费用 6,555,914.88 693,798.71

递延所得税资产 11,178,314.96 3,902,125.00

其他非流动资产 1,552,000.00 4,829,433.81

非流动资产合计 1,165,607,095.01 659,882,871.64

资产总计 2,297,479,698.84 1,335,649,527.77

流动负债：

短期借款 260,000,000.00 274,984,580.52

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 123,676,739.69 94,350,319.51

48

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 213,281,072.83 227,896,181.40

预收款项 742,280.77 16,303,033.48

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 17,744,076.13 8,449,502.69

应交税费 25,520,455.31 10,257,424.06

应付利息 310,939.26 596,103.13

应付股利

其他应付款 1,201,249.48 2,120,221.47

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 642,476,813.47 634,957,366.26

非流动负债：

长期借款 100,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 12,725,018.85 6,593,352.18

递延所得税负债 2,765,136.93 353,926.23

其他非流动负债

非流动负债合计 15,490,155.78 106,947,278.41

负债合计 657,966,969.25 741,904,644.67

所有者权益：

股本 160,336,428.00 133,151,513.00

其他权益工具

49

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：优先股

永续债

资本公积 1,285,734,473.54 348,520,228.72

减：库存股

其他综合收益 -4,556,926.66 -5,619,928.53

专项储备

盈余公积 13,699,149.44 13,699,149.44

一般风险准备

未分配利润 151,572,287.06 103,993,886.44

归属于母公司所有者权益合计 1,606,785,411.38 593,744,849.07

少数股东权益 32,727,318.21 34.03

所有者权益合计 1,639,512,729.59 593,744,883.10

负债和所有者权益总计 2,297,479,698.84 1,335,649,527.77

法定代表人：陈柏林 主管会计工作负责人：王大鹏 会计机构负责人：朱健

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 175,360,027.81 53,393,598.31

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 173,179,194.51 128,247,514.99

应收账款 126,055,003.86 96,689,747.94

预付款项 1,629,349.81 2,752,217.54

应收利息

应收股利 3,857,710.49

其他应收款 8,284,893.72 8,321,853.06

存货 265,460,925.97 266,948,216.17

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,346,637.99

流动资产合计 753,827,106.17 558,699,786.00

50

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 980,629,495.70 365,942,351.12

投资性房地产

固定资产 307,095,559.44 296,289,258.23

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 31,618,954.87 34,205,161.25

开发支出

商誉

长期待摊费用 166,115.20 120,991.03

递延所得税资产 2,665,352.20 2,420,949.73

其他非流动资产 4,829,433.81

非流动资产合计 1,322,175,477.41 703,808,145.17

资产总计 2,076,002,583.58 1,262,507,931.17

流动负债：

短期借款 250,000,000.00 238,856,836.94

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 115,626,932.69 120,478,063.09

应付账款 153,986,763.32 210,144,791.71

预收款项 1,192,437.51

应付职工薪酬 5,025,773.86 8,056,109.65

应交税费 3,881,305.11 3,129,141.58

应付利息 310,939.26 596,103.13

应付股利

其他应付款 7,880,354.64 1,828,583.12

划分为持有待售的负债

51

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 536,712,068.88 584,282,066.73

非流动负债：

长期借款 100,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 5,692,018.85 6,593,352.18

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 5,692,018.85 106,593,352.18

负债合计 542,404,087.73 690,875,418.91

所有者权益：

股本 160,336,428.00 133,151,513.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,285,734,473.54 348,520,228.72

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 13,699,149.44 13,699,149.44

未分配利润 73,828,444.87 76,261,621.10

所有者权益合计 1,533,598,495.85 571,632,512.26

负债和所有者权益总计 2,076,002,583.58 1,262,507,931.17

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

52

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 622,165,993.68 369,087,378.44

其中：营业收入 622,165,993.68 369,087,378.44

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 553,901,770.99 340,813,035.37

其中：营业成本 480,987,638.70 305,870,340.97

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,437,183.08 556,944.79

销售费用 8,820,095.36 5,876,541.10

管理费用 52,029,429.70 25,585,328.08

财务费用 5,737,039.59 2,552,633.41

资产减值损失 4,890,384.56 371,247.02

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-14,838,024.84 -4,542,311.43

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,426,197.85 23,732,031.64

加：营业外收入 6,673,106.08 1,192,950.15

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 36,719.18 253,478.82

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,062,584.75 24,671,502.97

减：所得税费用 12,264,281.20 6,191,501.96

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,798,303.55 18,480,001.01

归属于母公司所有者的净利润 47,578,400.62 18,480,002.00

53

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 219,902.93 -0.99

六、其他综合收益的税后净额 1,063,003.60 -199,340.33

归属母公司所有者的其他综合收益

1,063,001.87 -199,339.97

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

1,063,001.87 -199,339.97

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 1,063,001.87 -199,339.97

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

1.73 -0.36

税后净额

七、综合收益总额 48,861,307.15 18,280,660.68

归属于母公司所有者的综合收益

48,641,402.49 18,280,662.03

总额

归属于少数股东的综合收益总额 219,904.66 -1.35

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.3356 0.1388

（二）稀释每股收益 0.3356 0.1388

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：陈柏林 主管会计工作负责人：王大鹏 会计机构负责人：朱健

54

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 368,365,070.51 303,862,323.96

减：营业成本 322,899,453.89 263,281,147.77

营业税金及附加 133,887.48 183,486.03

销售费用 7,363,291.23 4,842,458.16

管理费用 28,511,375.54 19,076,697.35

财务费用 5,727,029.25 2,160,705.44

资产减值损失 1,629,349.81 371,247.02

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-6,035,638.85 2,573,046.93

列）

其中：对联营企业和合营企

-14,893,349.34 -4,542,311.43

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,934,955.54 16,519,629.12

加：营业外收入 2,191,100.01 204,148.75

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 53,592.00 228,633.31

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-1,797,447.53 16,495,144.56

列）

减：所得税费用 635,728.70 2,088,314.64

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,433,176.23 14,406,829.92

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

55

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -2,433,176.23 14,406,829.92

七、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.0172 0.1082

（二）稀释每股收益 -0.0172 0.1082

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 559,739,670.44 365,750,813.30

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,094,130.19 6,899,616.12

收到其他与经营活动有关的现金 4,279,037.17 1,342,119.47

经营活动现金流入小计 568,112,837.80 373,992,548.89

56

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 494,169,567.16 342,818,613.26

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

41,854,597.89 38,301,734.79

金

支付的各项税费 27,598,919.22 9,347,372.02

支付其他与经营活动有关的现金 30,141,168.00 12,688,340.48

经营活动现金流出小计 593,764,252.27 403,156,060.55

经营活动产生的现金流量净额 -25,651,414.47 -29,163,511.66

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 26,267,797.12

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 26,267,797.12

购建固定资产、无形资产和其他

26,068,072.69 67,770,176.66

长期资产支付的现金

投资支付的现金 53,500,000.00 42,300,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

91,696,426.73

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 4,187,184.92

投资活动现金流出小计 175,451,684.34 110,070,176.66

投资活动产生的现金流量净额 -149,183,887.22 -110,070,176.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 531,999,936.70

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 227,000,000.00 183,722,327.28

57

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 758,999,936.70 183,722,327.28

偿还债务支付的现金 315,985,443.59 67,592,347.33

分配股利、利润或偿付利息支付

6,408,601.14 11,895,951.16

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 322,394,044.73 79,488,298.49

筹资活动产生的现金流量净额 436,605,891.97 104,234,028.79

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-200,056.89 -86,542.93

影响

五、现金及现金等价物净增加额 261,570,533.39 -35,086,202.46

加：期初现金及现金等价物余额 45,496,322.64 55,553,604.51

六、期末现金及现金等价物余额 307,066,856.03 20,467,402.05

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 346,472,553.04 302,325,446.17

收到的税费返还 8,235,751.12 6,148,414.72

收到其他与经营活动有关的现金 2,780,454.95 350,152.63

经营活动现金流入小计 357,488,759.11 308,824,013.52

购买商品、接受劳务支付的现金 366,009,393.19 293,516,349.66

支付给职工以及为职工支付的现

41,780,699.46 35,878,058.93

金

支付的各项税费 3,920,893.73 3,141,678.76

支付其他与经营活动有关的现金 14,411,059.98 9,206,865.34

经营活动现金流出小计 426,122,046.36 341,742,952.69

经营活动产生的现金流量净额 -68,633,287.25 -32,918,939.17

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 5,000,000.00 7,116,183.66

58

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 5,000,000.00 7,116,183.66

购建固定资产、无形资产和其他

20,820,196.26 67,291,226.86

长期资产支付的现金

投资支付的现金 89,580,539.28 47,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

105,593,546.60

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 215,994,282.14 114,291,226.86

投资活动产生的现金流量净额 -210,994,282.14 -107,175,043.20

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 531,999,936.70

取得借款收到的现金 227,000,000.00 183,722,327.28

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 758,999,936.70 183,722,327.28

偿还债务支付的现金 315,856,836.94 52,592,347.33

分配股利、利润或偿付利息支付

5,543,580.57 11,501,084.49

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 321,400,417.51 64,093,431.82

筹资活动产生的现金流量净额 437,599,519.19 119,628,895.46

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 157,971,949.80 -20,465,086.91

加：期初现金及现金等价物余额 14,788,078.01 36,596,150.47

六、期末现金及现金等价物余额 172,760,027.81 16,131,063.56

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

59

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

133,15

348,520 -5,619,9 13,699, 103,993 593,744

一、上年期末余额 1,513. 34.03

,228.72 28.53 149.44 ,886.44 ,883.10

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

133,15

348,520 -5,619,9 13,699, 103,993 593,744

二、本年期初余额 1,513. 34.03

,228.72 28.53 149.44 ,886.44 ,883.10

00

三、本期增减变动 27,184 1,045,7

937,214 1,063,0 47,578, 32,727,

金额（减少以“－” ,915.0 67,846.

,244.82 01.87 400.62 284.18

号填列） 0 49

（一）综合收益总 1,063,0 47,578, 1,422,3 50,063,

额 01.87 400.62 88.52 791.01

27,184

（二）所有者投入 937,214 31,584, 995,984

,915.0

和减少资本 ,244.82 895.66 ,055.48

0

27,184

1．股东投入的普 937,214 964,399

,915.0

通股 ,244.82 ,159.82

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

31,584, 31,584,

4．其他

895.66 895.66

-280,00 -280,00

（三）利润分配

0.00 0.00

1．提取盈余公积

60

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -280,00 -280,00

股东）的分配 0.00 0.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

160,33 1,285,7 1,639,5

-4,556,9 13,699, 151,572 32,727,

四、本期期末余额 6,428. 34,473. 12,729.

26.66 149.44 ,287.06 318.21

00 54 59

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

133,15

348,520 -5,030,4 12,444, 94,535, 583,620

一、上年期末余额 1,513. 38.46

,228.72 76.89 010.25 174.70 ,488.24

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

61

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他

133,15

348,520 -5,030,4 12,444, 94,535, 583,620

二、本年期初余额 1,513. 38.46

,228.72 76.89 010.25 174.70 ,488.24

00

三、本期增减变动

-589,45 1,255,1 9,458,7 10,124,

金额（减少以“－” -4.43

1.64 39.19 11.74 394.86

号填列）

（一）综合收益总 -589,45 24,029, 23,439,

-4.43

额 1.64 002.23 546.16

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,255,1 -14,570, -13,315,

（三）利润分配

39.19 290.49 151.30

1,255,1 -1,255,1

1．提取盈余公积

39.19 39.19

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -13,315, -13,315,

股东）的分配 151.30 151.30

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

62

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

133,15

348,520 -5,619,9 13,699, 103,993 593,744

四、本期期末余额 1,513. 34.03

,228.72 28.53 149.44 ,886.44 ,883.10

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

133,151, 348,520,2 13,699,14 76,261, 571,632,5

一、上年期末余额

513.00 28.72 9.44 621.10 12.26

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

133,151, 348,520,2 13,699,14 76,261, 571,632,5

二、本年期初余额

513.00 28.72 9.44 621.10 12.26

三、本期增减变动

27,184,9 937,214,2 -2,433,1 961,965,9

金额（减少以“－”

15.00 44.82 76.23 83.59

号填列）

（一）综合收益总 -2,433,1 -2,433,17

额 76.23 6.23

（二）所有者投入 27,184,9 937,214,2 964,399,1

和减少资本 15.00 44.82 59.82

1．股东投入的普 27,184,9 937,214,2 964,399,1

通股 15.00 44.82 59.82

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

63

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

160,336, 1,285,734 13,699,14 73,828, 1,533,598

四、本期期末余额

428.00 ,473.54 9.44 444.87 ,495.85

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

133,151, 348,520,2 12,444,01 78,280, 572,396,2

一、上年期末余额

513.00 28.72 0.25 519.68 71.65

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

133,151, 348,520,2 12,444,01 78,280, 572,396,2

二、本年期初余额

513.00 28.72 0.25 519.68 71.65

三、本期增减变动

1,255,139 -2,018,8 -763,759.

金额（减少以“－”

.19 98.58 39

号填列）

64

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（一）综合收益总 12,551, 12,551,39

额 391.91 1.91

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,255,139 -14,570, -13,315,1

（三）利润分配

.19 290.49 51.30

1,255,139 -1,255,1

1．提取盈余公积

.19 39.19

2．对所有者（或 -13,315, -13,315,1

股东）的分配 151.30 51.30

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

133,151, 348,520,2 13,699,14 76,261, 571,632,5

四、本期期末余额

513.00 28.72 9.44 621.10 12.26

三、公司基本情况

1、公司的历史沿革

无锡和晶科技股份有限公司（前身为“无锡和晶科技有限公司”，以下简称“本公司”或“公司”）于2009年10月经公司股东

65

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

会决议由无锡和晶科技有限公司整体变更设立股份有限公司，以2009年7月31日经审计的净资产30,612,096.27元折股，其中

股本为30,000,000股，每股面值人民币1元，其余计入资本公积612,096.27元。公司于2009年10月在江苏省无锡工商行政管理

局办理了股份有限公司设立登记。公司整体变更为股份有限公司，经江苏公证天业会计师事务所有限公司验证，并出具了苏

公W[2009]B075号验资报告。

2009年11月，公司2009年度第一次临时股东大会审议通过以增资扩股的方式引进先锋电器集团有限公司及熊洁作为公司

新股东，其中先锋电器集团有限公司认购2,000,000元；熊洁认购700,000元。该次增资经江苏公证天业会计师事务所有限公

司验证，并出具了苏公W[2009]B0101号验资报告。公司注册资本由30,000,000元变更为32,700,000元。

2010年8月，公司2010年第二次临时股东大会审议通过新增注册资本人民币2,900,000元，其中先锋电器集团有限公司认

缴人民币500,000元，熊洁认缴人民币800,000元，应炎平认缴人民币670,000元，张晨阳认缴人民币600,000元，徐宏斌认缴人

民币230,000元，周伟力认缴人民币60,000元，吴坚认缴人民币20,000元，吴红苗认缴人民币20,000元。该次增资经江苏公证

天业会计师事务所有限公司验证，并出具了苏公W[2010]B087号验资报告。公司注册资本由32,700,000元变更为35,600,000元。

2010年10月22日，方瀚与陈柏林、应炎平、邱小斌、马元俊、徐宏斌签订股份转让协议，方瀚将其持有的公司股份224,700

元分别转让给陈柏林126,800元、应炎平28,400元、邱小斌41,800元、马元俊17,000元、徐宏斌10,700元。

2010年11月，公司2010年第三次临时股东大会审议通过以公司2010年10月31日股本总额为基数，按每10股转增2.5股的

比例，以资本公积向全体股东转增股份8,900,000元。该次增资经江苏公证天业会计师事务所有限公司验证，并出具了苏公

W[2010]B116号验资报告。公司注册资本由35,600,000元变更为44,500,000元。

根据公司股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1936号文核准，公司向社会

公众公开发行人民币普通股（A股）15,500,000股，每股面值1元，增加注册资本人民币15,500,000元，变更后的注册资本为

人民币60,000,000元。本次注册资本变更经江苏公证天业会计师事务所有限公司验证，并出具苏公W[2011]B133号验资报告。

2012年本公司实施2011年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，以2011年12月31日总股本为基础每10股转增10

股股份，该方案实施后，公司注册资本为12,000万元，经江苏公证天业会计师事务所有限公司验证，并出具了苏公W[2012]B053

号验资报告。

2014年10月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1081号《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向顾群等发行股

份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司非公开发行普通股8,909,089股，用于购买标的公司股权，非公开发行普通股

4,242,424股募集配套资金。该次增资经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并分别出具了苏公W[2014]B125

号和苏公W[2014]B126号验资报告。公司注册资本由120,000,000元变更为133,151,513元。

2016年3月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]352号《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进等发行股

份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司非公开发行普通股12,226,468股，用于购买标的公司股权，非公开发行普通

股14,958,447股募集配套资金。该次增资经江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并分别出具了苏公W[2016]B052

号和苏公W[2016]B062号验资报告。公司注册资本由133,151,513元变更为160,336,428元。

公司企业统一社会信用代码为：91320200607924226D

2、公司的注册地、组织架构和总部地址

公司注册地及总部地址：无锡新区长江东路177号

公司设立了股东大会、董事会和监事会。

公司下设董事会办公室、财务部、审计部、品质部、资材部、人力资源部、营销部、研发一部、研发二部、技术部、制

造一部、制造二部、制造三部等部门。

3、公司的业务性质和主要经营活动

公司属电子行业，经营范围：生产微电脑智能控制器；嵌入式软件开发和技术咨询服务；输配电及控制设备的研发和制

造；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）；普通货运。（依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。

4、财务报告的批准报出者和报出日期

公司财务报告由本公司董事会批准于2016年7月28日报出。

子公司名称 子公司简称 持股比例（%） 表决权比例 注册资本 经营范围 是否合并报

直接 间接 （%） 表

66

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

无锡和晶信息技术有限 和晶信息 100.00 -- 100.00 1,000.00万元 软件 是

公司

和晶科技（泰国）有限 泰国和晶 99.99987 -- 99.99987 泰铢 智能控制器 是

公司注① 165,454,100

无锡中科新瑞系统集成 中科新瑞 100.00 -- 100.00 1,200.00万元 系统集成 是

有限公司

北京和晶宏智产业投资 和晶宏智 100.00 -- 100.00 5,000.00万元 投资及资产管 是

有限公司 理

上海澳润信息科技有限 澳润科技 100.00 100.00 11,495.11万元 网络通信、计 是

公司注② 算机网络系统

集成

江苏睿杰斯软件有限公 江苏睿杰斯 -- 100.00 100.00 1,000.00万元 计算机软硬件 是

司 开发销售

上海澳润检测技术服 澳润检测 -- 100.00 100.00 2,000.00万元 计算机软硬 是

务有限公司注② 件、检测技术

上海瀚数多媒体信息科 上海瀚数 -- 67.00 67.00 1,000.00万元 计算机软硬 是

技有限责任公司注② 件、计算机网

络系统集成

北京泰勒斯特科技有 北京泰勒斯特 -- 64.00 64.00 500.00万元 计算机系统服 是

限公司注② 务、通讯设备

销售

甘肃澳广信息技术有 甘肃澳广 -- 51.30 51.30 3,000.00万元 通讯及计算机 是

限公司注② 领域内的产品

生产与销售

甘肃金耳麦网络通信 甘肃金耳麦 -- 60.00 60.00 200.00万元 网络通信技术 是

技术有限公司注② 领域的技术研

发咨询及服务

注①：境外经营子公司除所有者权益外的资产负债表项目均按资产负债表日汇率折算，利润表中的收入和费用项目，采

用交易发生期间的平均汇率折算，现金流量表中除现金及现金等价物外的项目，采用交易发生期间的平均汇率折算。

实际采用折算汇率：资产负债表日泰国铢兑人民币汇率：1：0.1800；

2015年度泰国铢兑人民币实际采用平均汇率：1：0.1829。

注②：经中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会于2016年1月27日召开的并购重组委2016年第8次工作会

议审核，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得无条件通过。2016年3月3日，公司收到中国

证券监督管理委员会出具的《关于核准无锡和晶科技股份有限公司向张惠进等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》证

监许可[2016]352号）；2016年3月11日，标的资产已完成过户手续，公司直接持有澳润科技100%的股权；澳润科技2016年3

月-6月利润表纳入本期合并财务报表。澳润检测、上海瀚数、北京泰勒斯特、甘肃澳广、甘肃金耳麦为澳润科技子公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、

于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

67

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一

般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为

计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营情况制定的具体会计政策及会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的财务状况及2016年1-6

月份的经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，

自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以一年（12个月）作为正

常营业周期。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并

和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合

并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并

对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留

存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权

的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方，为

68

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之

和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方

各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认

净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其

账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债

及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的认定

母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务报表的合并范围以控

制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）控制的依据

投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影

响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。

（3）合并程序

从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司与子公司

之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公

司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资

产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表

和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至

合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对

子公司财务报表进行调整后合并。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个

别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方

开始实施控制时即以目前的状态存在。

本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司

出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东

损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属

于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权

益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”

项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价

值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持

续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失

控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计

划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——

长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交

易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明

69

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整

体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是

和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分

处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处

理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的

交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财

务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内

到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币

兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。

资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账

本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，

与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；

其余计入当期的财务费用。

资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不

改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价

折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。

对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资

产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收

入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资

产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处

置的按处置比例计算。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节

项目，在现金流量表中单独列报。

10、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

70

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（1）金融资产和金融负债的分类与计量

本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融

资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价

值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入所有者权益；应收款项及持有至到期投资以摊

余成本计量。

本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他

金融负债两类。

（2）金融资产和金融负债公允价值的确定

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金

融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、

行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，

本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参

照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在活跃市场中没有报价、公允

价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并以成本计量。

（3）金融资产转移的确认与计量

本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以是金融资产的全

部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：

① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；

② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义

务。

本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部或部分金融资产，

收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损

益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。

对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产控制的，按照其继

续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（4）金融资产和金融负债终止确认

满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

② 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。

公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

（5）金融资产减值

公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计

提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损

益。对于单项金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信

用组合进行减值测试，以确认减值损失。

金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业

能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

① 发行方或债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

71

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该金

融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在

国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差

额计算。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发

生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金

融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可

供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下

跌时间超过6个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该

转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减

值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期

损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额 100 万元以上的应收款项确定为单项金额重大的应

单项金额重大的判断依据或金额标准

收款项。

根据未来现金流量现值低于账面价值的差额，单项进行减值

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

测试，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

按账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

72

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流

单项计提坏账准备的理由

量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、产成品等。

（2）发出存货的计价方法

① 原材料及辅助材料按实际成本计价，按加权平均法结转材料成本；

② 在产品按实际成本计价，结转时按实际发生成本转入产成品；

③ 产成品按实际成本计价，按加权平均法结转营业成本；

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部

分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价

准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

产成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税

费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的

成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为

基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

（4）存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据

出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得

股东大会或相应权力机构的批准；公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。

公司对于持有待售资产按预计可收回金额（但不超过符合持有待售条件时原账面价值）调整其账面价值，原账面价值高

于调整后预计可收回金额部分作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产、无形资产不计提折旧、摊销，按账面

价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售确认条件的某项资产或处置组，应停止将其划归为持有待售，并按下列两

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项金额中较低者计量：

（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折

旧、摊销或减值进行调整后的金额；

（2）决定不再出售之日的再收回金额。

14、长期股权投资

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控

制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。

（1）初始投资成本确定

本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：

① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债

务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并

日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股

份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

的，调整留存收益。

通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，区别是否属于“一揽子交易”进行

处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照

应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投

资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整

资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确

认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价

值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其

所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合

并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方

的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益

法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差

额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

③ 其他方式取得的长期投资

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。

B、.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

C、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资投资

成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。

（2）长期股权投资的后续计量

① 能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。

② 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整

长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期

损益，同时调整长期股权投资的成本。

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他

综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长

期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投

资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本

公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企

业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的

部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，

不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投

出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联

营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交

易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投

资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并

日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资

相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按

本附注三、6“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收

益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合

收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益

法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单

位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的

剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在

丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核

算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外

的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合

收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他

所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量

准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核

算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一

项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股

权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。

（4）共同控制和重要影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意

后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关

活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制

这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债

券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资

产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入

的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

土地

房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75

机器设备 年限平均法 10 5 9.50

运输设备 年限平均法 5 5 19.00

电子及其他设备 年限平均法 5 5 19.00

土地：是指控股子公司泰国和晶拥有的土地，根据泰国相关规定，泰国和晶对拥有的土地享有所有权，因此泰国和晶对

土地不计提折旧。

已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。

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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：① 在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关

条件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；② 本公司有购买租赁固定资产的选择权，

所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使

这种选择权；③ 即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；④ 本公司在租赁开始

日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款

额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司

才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价

值。（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期

资产减值”。

17、在建工程

本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定

资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。

18、借款费用

1）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生

的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款

所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具

备以下三个条件时开始资本化：

① 资产支出已经发生；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

（2）借款费用资本化的期间

为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或

可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续

超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销

售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动

用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加

权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率

计算确定。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

① 无形资产的计价方法：

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本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。

购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确

定实际成本。

通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产

的账面价值入账。

通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。

② 无形资产摊销方法和期限：

本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；本公司专利技术、非专利技术和

其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益

对象计入相关资产成本和当期损益。

本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。

（2）内部研究开发支出会计政策

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已

资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

20、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企

业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收

回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每

年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的

公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协

议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以

及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所

产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，

如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产

组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他

各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

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21、长期待摊费用

本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。对不能使以后会计期

间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。本公司房屋装修费按5年摊销。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允

许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非

货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，

以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相

应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的

协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，

企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能

单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与

职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司

将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，

计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资

产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义

务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用（包括当期服务成本、过去服

务成本和结算利得或损失）和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动

计入其他综合收益。

23、预计负债

（1）确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关

的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：

① 该义务是本公司承担的现时义务；

② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

③ 该义务的金额能够可靠地计量。

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（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

24、收入

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售

出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够

可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：

本公司国内销售收入确认时点：公司按订单约定送货，在与买方约定的对账日，将上一对账日至本对账日期间买方收到

并检验后的货物与买方进行核对，双方核对后，风险和报酬转移给买方，本公司按对账确认的品种、数量和金额向买方开具

发票，并在对账日确认销售收入实现。

公司出口销售分为直接出口至国外和出口至保税区。

本公司出口至保税区，销售收入确认时点：公司根据与客户签订的合同或订单将货物运至保税区内客户指定的地点，采

用“分送集报”的方式报关出口。客户收到货物后，在每月约定的对账日将上一对账日至本对账日期间收到的货物与公司进行

核对，核对无误后，公司按对账确认的数量和金额向客户开具发票，并在对账日确认收入实现。

本公司直接出口至国外，销售收入确认时点：待海关审核完成后，本公司按照报关单上载明的出口日期，确认销售收入

实现。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

① 利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

② 使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本公司确认让渡资产使用权收入的依据

租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租

金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。

（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，

依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表

日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。同时，

按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳

务成本。

② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

25、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。

80

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期

损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计

税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资

产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据

表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

① 企业合并；

② 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

27、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租

赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在

租赁期内分摊，计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与

租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同

的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在

租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价

值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费

用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在

将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，

并减少租赁期内确认的收益金额。

28、其他重要的会计政策和会计估计

无

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

29、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

30、其他

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行

判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。

这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不

确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重

大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变

更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收

账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账

款坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌

价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且

考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计

被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（3）持有至到期投资

本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产

归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日

的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至

到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资

产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响

本公司的金融工具风险管理策略。

（4）持有至到期投资减值

本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务

困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程

中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。

（5）可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减

值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象

的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（6）非金融非流动资产减值准备

82

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资

产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表

明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高

者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于

该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等

作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、

售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预

计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现

率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复

核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的

技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支

需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的

当期所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

国内销售货物、软件增值税税率为 17%，

增值税 销售货物、软件收入、技术服务

技术服务增值税税率为 6%

营业税 工程收入、投资及资产管理收入 3%、5%

城市维护建设税 应交流转税 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 应交流转税 5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

无锡和晶科技股份有限公司 15%

无锡和晶信息技术有限公司 15%

无锡中科新瑞系统集成有限公司 25%

和晶科技（泰国）有限公司 --

北京和晶宏智产业投资有限公司 25%

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

江苏睿杰斯软件有限公司 25%

上海澳润信息科技有限公司 15%

上海澳润检测技术服务有限公司 25%

上海瀚数多媒体信息科技有限责任公司 25%

北京泰勒斯特科技有限公司 25%

甘肃金耳麦网络通信技术有限公司 25%

甘肃澳广信息技术有限公司 15%

2、税收优惠

（1）增值税

①母公司

根据《关于对生产企业自营出口或委托代理出口货物实行“免、抵、退”税办法的通知》（国发[1997]8号）、《财政部、

国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税[2002]7号)和《国家税务总局关于印发<生产企业出口

货物免抵退税管理操作规范>(试行)的通知》(国税发[2002]11号)等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”

税办法，出口退税率为17%。

②和晶信息

根据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发[2000]18号）及《财政部、国家税务总

局、海关总署关于<鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题>的通知》（财税[2000]25号），和晶信息经认定为

新办软件企业，根据无锡市高新技术产业开发区国家税务局《税务优惠资格结果通知书》（锡国税高流优惠认字[2009]第7

号），对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。

根据国务院下发的《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），和晶信

息2015年及2016年1-6月继续享受上述增值税优惠政策。

③上海澳润

根据财税（2011）100号《关于软件产品增值税政策的通知》的相关规定，上海澳润自行开发的软件产品销售，享受增

值税实际税负超过3%部分实行即征即退税收政策。

④澳润检测

根据财税（2011）100号《关于软件产品增值税政策的通知》的相关规定，澳润检测自行开发的软件产品销售，享受增

值税实际税负超过3%部分实行即征即退税收政策。

（2）企业所得税

①母公司

公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，根据《中华人

民共和国企业所得税法》（2007年3月16日第十届全国人民代表大会第五次会议通过）及《国家税务总局关于实施高新技术

企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），公司2015年度及2016年1-6月实际企业所得税税率为15%。

②和晶信息

2014年度，和晶信息经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定为高新技术企业，

根据《中华人民共和国企业所得税法》（2007年3月16日第十届全国人民代表大会第五次会议通过）及《国家税务总局关于

实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号），和晶信息2015年度及2016年1-6月实际企业所得税

税率为15%。

③上海澳润

上海澳润于2011年8月取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的“高

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

新技术企业证书”（有效期三年）。2014年10月23日，通过高新技术企业资格复审，有效期三年，证书编号：GF201431000603。

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定以及国家税务总局国税函〔2008〕985号《关于高新技术企业2008年

度缴纳企业所得税问题的通知》规定，上海澳润2015年度及2016年1-6月实际企业所得税税率为15%。

④甘肃澳广

甘肃澳广于2014年9月29日取得甘肃省科学技术厅、甘肃省财政局、甘肃省国家税务局、甘肃省地方税务局联合颁发的“高

新技术企业证书”（有效期三年），证书编号：GR201462000106。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定以

及国家税务总局国税函〔2008〕985号《关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税问题的通知》规定，自2014年起甘肃澳

广减按15%的税率计缴企业所得税。

3、其他

泰国和晶主要税种及税率的说明：

泰国和晶，注册于泰国。根据泰国相关税收政策，泰国和晶对未抵扣进项税可申请退税。根据泰国相关税收政策，泰国

和晶可享受“八免五减半”的所得税优惠政策。泰国和晶2016年1-6月未进入获利年度，无企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 556,589.86 613,493.28

银行存款 306,510,266.17 44,882,829.36

其他货币资金 10,649,807.00 38,605,520.30

合计 317,716,663.03 84,101,842.94

其中：存放在境外的款项总额 2,195,804.33 2,315,596.87

其他说明

项 目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票、信用证等保证金 10,649,807.00 38,605,520.30

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 58,776,518.66 76,767,514.99

商业承兑票据 114,986,135.35 53,480,000.00

合计 173,762,654.01 130,247,514.99

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 35,501,332.69

商业承兑票据 56,378,000.00

合计 91,879,332.69

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 70,674,533.67

合计 70,674,533.67

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

303,005, 16,231,9 286,773,6 160,606 10,642,54 149,963,81

合计提坏账准备的 100.00% 5.36% 100.00% 6.63%

544.10 39.38 04.72 ,365.99 7.49 8.50

应收账款

303,005, 16,231,9 286,773,6 160,606 10,642,54 149,963,81

合计 100.00% 5.36% 100.00% 6.63%

544.10 39.38 04.72 ,365.99 7.49 8.50

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 300,258,961.94 15,012,948.10 5.00%

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1至2年 1,227,863.29 122,786.33 10.00%

2至3年 845,027.83 422,513.92 50.00%

3 年以上 673,691.04 673,691.04 100.00%

合计 303,005,544.10 16,231,939.38 5.36%

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征

的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,509,585.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 16,107,275.35 98.04% 11,603,726.96 97.89%

1至2年 319,407.13 1.94% 247,774.61 2.09%

2至3年 2,302.50 0.01% 2,300.00 0.02%

合计 16,428,984.98 -- 11,853,801.57 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为2,394,961.72元，占预付款项期末余额合计数的比例为

35.55%。

其他说明：

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

6,606,68 1,602,86 5,003,824 4,477,5 1,222,063 3,255,469.5

合计提坏账准备的 100.00% 24.26% 100.00% 27.29%

8.09 3.15 .94 33.40 .86 4

其他应收款

6,606,68 1,602,86 5,003,824 4,477,5 1,222,063 3,255,469.5

合计 100.00% 24.26% 100.00% 27.29%

8.09 3.15 .94 33.40 .86 4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 3,772,218.59 188,610.93 5.00%

1至2年 1,129,353.93 112,935.39 10.00%

2至3年 807,597.48 403,798.74 50.00%

3 年以上 897,518.09 897,518.09 100.00%

合计 6,606,688.09 1,602,863.15 24.26%

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的其他应收款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特

征的其他应收款组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 380,799.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工借款 1,272,656.62 144,336.58

押金、保证金 3,300,317.78 2,265,002.37

应收退税款 34,011.90

代扣代缴款项 58,057.88 168,972.55

预付款转入 756,651.75

其他 1,975,655.81 1,108,558.25

合计 6,606,688.09 4,477,533.40

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

如皋市财政局 竞标保证金 1,230,000.00 一年以内 18.62% 61,500.00

北京万通时尚置业

房屋租赁押金 436,075.52 一年以内 6.60% 21,803.78

有限公司

东乡族自治县广播

保证金 319,721.20 一至二年 4.84% 31,972.12

电影电视局

海信(山东)空调有

投标保证金 200,000.00 一至二年 3.03% 20,000.00

限公司

江苏博恩天源科技

竞标保证金 150,000.00 一年以内 2.27% 7,500.00

发展有限公司

合计 -- 2,335,796.72 -- 35.36% 142,775.90

6、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

89

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

在产品 31,649,823.82 31,649,823.82 31,576,763.95 31,576,763.95

产成品 203,884,930.24 479,202.71 203,405,727.53 157,578,607.00 479,202.71 157,099,404.29

库存材料 100,188,341.47 3,160,951.70 97,027,389.77 108,201,794.98 3,160,951.70 105,040,843.28

合计 335,723,095.53 3,640,154.41 332,082,941.12 297,357,165.93 3,640,154.41 293,717,011.52

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

产成品 479,202.71 479,202.71

库存材料 3,160,951.70 3,160,951.70

合计 3,640,154.41 3,640,154.41

① 存货可变现净值指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税

费后的金额。

② 存货跌价准备计提依据：

项 目 计提存货跌价准备的具体依据 确定可变现净值的具体依据

库存材料 用于生产库存商品进行出售的材料， 按所生产的库存商品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

其可变现净值低于其账面价值 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定

产成品 可变现净值低于其账面价值 按估计售价减去销售过程中需要负担的各项税费后的金额确定

7、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

待摊费用 103,931.03 267,176.27

留抵增值税及预交税费 2,360,020.80

合计 103,931.03 2,627,197.07

其他说明：

8、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

90

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二、联营企业

北京环宇

51,973,48 35,000,00 -14,807,5 72,165,91

万维科技

6.79 0.00 73.16 3.63

有限公司

无锡国联

和晶并购

7,876,522 -85,776.1 7,790,746

投资基金

.88 8 .70

企业（有

限合伙）

苏州兆戎

空天创业

29,573,41 29,573,41

投资合伙

0.25 0.25

企业（有

限合伙）

无锡慧联

投资企业 15,301,29 15,301,15

-144.25

（有限合 7.78 3.53

伙）

江西电广

5,700,000 5,700,000

科技有限

.00 .00

公司

上海空天

投资管理

8,500,000 8,500,000

合伙企业

.00 .00

（有限合

伙）

上海空和

投资管理

10,000,00 10,000,00

合伙企业

0.00 0.00

（有限合

伙）

104,724,7 59,200,00 -14,893,4 149,031,2

小计

17.70 0.00 93.59 24.11

104,724,7 59,200,00 -14,893,4 149,031,2

合计

17.70 0.00 93.59 24.11

其他说明

① 对北京环宇万维科技有限公司（以下简称“环宇万维”）长期股权投资的有关情况详见附注七、3“在联营企业中的权

益”。

② 对无锡国联和晶并购投资基金企业（有限合伙）（以下简称“国联和晶并购投资基金”）采用权益法核算的说明：

2015年2月27日，无锡国联资本管理有限公司、本公司、无锡国联创业投资有限公司共同发起设立国联和晶并购投资基

金，其中，无锡国联资本管理有限公司为普通合伙人，其他方为有限合伙人。合伙企业认缴出资额人民币10,000.00万元，实

91

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

缴出资额人民币2,000.00万元，其中无锡国联资本管理有限公司出资20.00万元，占实缴出资额的1%；本公司出资800.00万元，

占实缴出资额的40.00%；无锡国联创业投资有限公司出资1,180.00万元，占实缴出资额的59.00%。

合伙企业设立后组建投资决策委员会，该委员会由3名成员组成，其中公司推荐1位、普通合伙人推荐2位；企业的所有

投资决策均须投资决策委员会全体成员一致通过方可实施。

③ 对苏州兆戎空天创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“苏州兆戎”）采用权益法核算的说明：

2015年2月26日，本公司、上海兆韧投资管理合伙企业（有限合伙）、童华、李嘉共同发起设立苏州兆戎，其中：海兆

韧投资管理合伙企业（有限合伙）为普通合伙人，其他方为有限合伙人。

合伙企业认缴出资额人民币2亿元，实缴出资额人民币5,160.00万元，其中本公司出资3,000.00万元，占实缴出资额的

58.14%；上海兆韧投资管理合伙企业（有限合伙）出资160.00万元，占实缴出资额的3.10%；自然人童华出资1,000.00万元，

占实缴出资额的19.38%，自然人李嘉出资1,000.00万元，占实缴出资额的19.38%。

合伙企业设立后，组建企业投资顾问委员会，该委员会由3名成员组成，其中公司委派1名；投资顾问委员会会议须三分

之二以上委员及授权代表出席方可召开；如果出席会议委员及授权代表的三分之二以上（含三分之二）的委员就某一事项投

反对表，则视该事项为未批准。

④ 对无锡慧联投资企业（有限合伙）（以下简称“无锡慧联”）采用权益法核算的说明：

2015年3月3日，子公司和晶宏智、无锡国联资本管理有限公司、国联和晶并购投资基金共同发起设立无锡慧联，其中无

锡国联资本管理有限公司为普通合伙人，其他方为有限合伙人。合伙企业认缴出资额人民币2,550.00万元，实缴出资额人民

币2,295.00万元，其中无锡国联资本管理有限公司出资18.00万元，占实缴出资额的0.78%；国联和晶并购基金出资747.00万

元，占实缴出资额的32.55%；和晶宏智出资1,530.00万元，占实缴出资额的66.67%。

合伙企业设立后组建投资决策委员会，该委员会由3名成员组成，其中公司推荐1位、普通合伙人推荐2位；企业的所有投资

决策均须投资决策委员会全体成员一致通过方可实施。

⑤无锡和晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司北京和晶宏智产业投资有限公司（以下简称“和晶宏智”）

于 2016 年 3 月 15 日与上海兆韧投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海兆韧”）签订《上海空和投资管理合伙企

业（有限合伙）之合伙协议》（以下简称“合伙协议”）。和晶宏智以有限合伙人的身份与上海兆韧合作设立上海空和投资管

理合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企业”、“空和投资”），合伙企业的认缴出资总额为 2,500万元（单位：人民币元，

下同），和晶宏智以自有资金 2,475 万元认缴出资。

⑥无锡和晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司无锡中科新瑞系统集成有限公司（以下简称“中科新瑞”）

于2015年12月17日与上海兆韧投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海兆韧”）、苏州兆戎空天创业投资合伙企业（有

限合伙）（以下简称 “兆戎空天”）签订《上海空天投资管理合伙企业（有限合伙）之合伙协议》（以下简称“合伙协议”）。

中科新瑞以有限合伙人的身份与上海兆韧、兆戎空天合作设立上海空天投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“合伙企

业”、“空天投资”），合伙企业的认缴出资总额为1481万元（单位：人民币元，下同），中科新瑞以自有资金850万元认缴出

资。

9、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 土地 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 10,434,960.00 254,149,535.83 90,355,143.50 10,642,303.62 21,520,923.25 387,102,866.20

2.本期增加金

426,448.18 50,690,871.92 11,056,822.99 1,757,656.05 6,779,305.54 70,711,104.68

额

（1）购置 1,606,977.35 2,665,365.20 4,272,342.55

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（2）在建工

21,738,224.05 21,738,224.05

程转入

（3）企业合

28,436,427.25 3,996,070.11 43,553,789.35

并增加

（4）外币报表折

426,448.18 516,220.62 73,097.96 13,111.74 117,870.23 1,146,748.73

算差额

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 10,861,408.18 304,840,407.75 101,411,966.49 12,399,959.67 28,300,228.79 457,813,970.88

二、累计折旧

1.期初余额 7,533,044.58 31,035,364.61 7,506,836.43 10,882,229.01 56,957,474.63

2.本期增加金

8,157,387.51 5,515,025.05 1,802,662.48 3,410,671.06 18,885,746.10

额

（1）计提 6,581,535.50 4,487,536.30 662,357.63 1,787,484.81 13,518,914.24

（2）企业合并增

1,575,852.01 1,027,488.75 1,140,304.85 1,623,186.25 5,366,831.86

加

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 15,690,432.09 36,550,389.66 9,309,498.91 14,292,900.07 75,843,220.73

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额

93

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四、账面价值

1.期末账面价

10,861,408.18 289,149,975.66 64,861,576.83 3,090,460.76 14,007,328.72 381,970,750.15

值

2.期初账面价

10,434,960.00 246,616,491.25 59,319,778.89 3,135,467.19 10,638,694.24 330,145,391.57

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

泰国和晶土地 8,099,945.10 8,099,945.10

泰国和晶房屋建筑

10,672,289.34 2,566,042.43 8,106,246.91

物

泰国和晶机器、运输

3,458,758.75 2,388,358.56 1,070,400.19

及其他设备

合 计 22,230,993.19 4,954,400.99 17,276,592.20

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

根据泰国相关规定，泰国和晶对拥有的土地享有所有权，因此泰国和晶对土地不计提折旧。

10、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

零星项目 575,800.00 575,800.00

合计 575,800.00 575,800.00

11、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计

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一、账面原值

1.期初余额 23,806,003.00 34,200,345.67 6,862,691.76 64,869,040.43

2.本期增加金

13,255,579.79 18,787,500.00 270,346.76 32,313,426.55

额

（1）购置

（2）内部研

发

（3）企业合

13,255,579.79 18,787,500.00 127,605.26 32,170,685.05

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 37,061,582.79 52,987,845.67 7,133,038.52 97,182,466.98

二、累计摊销

1.期初余额 1,143,442.83 18,926,556.19 2,637,068.18 22,707,067.20

2.本期增加金

865,044.83 6,103,971.58 777,662.34 7,746,678.75

额

（1）计提 354,987.18 4,930,551.58 686,269.18 5,971,807.94

（2）企业合并增加 510,057.65 1,173,420.00 91,393.16 1,774,870.81

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 2,008,487.66 25,030,527.77 3,414,730.52 30,453,745.95

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

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四、账面价值

1.期末账面价

35,053,095.13 27,957,317.90 3,718,308.00 66,728,721.03

值

2.期初账面价

22,662,560.17 15,273,789.48 4,225,623.58 42,161,973.23

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 41.90%。

12、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

中科新瑞 173,425,431.62 173,425,431.62

上海澳润 374,588,938.26 374,588,938.26

合计 173,425,431.62 374,588,938.26 548,014,369.88

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

2014年度，公司通过现金和非公开发行股票方式购买中科新瑞100%股权，商誉为合并成本大于中科新瑞可辨认净资产

公允价值部分。江苏中天资产评估事务所有限公司对中科新瑞截止2015年12月31日全部净资产市场价值进行评估，并出具苏

华评报字[2016]第1006号资产评估报告书，根据该报告书，中科新瑞截止2015年12月31日全部净资产的评估价值为24,078.58

万元，高于本公司收购中科新瑞100%股权对应的净资产公允价值。经测试，本公司收购中科新瑞100%股权形成的商誉不存

在减值。

其他说明

13、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费用等 693,798.71 6,164,795.51 302,679.34 6,555,914.88

合计 693,798.71 6,164,795.51 302,679.34 6,555,914.88

其他说明

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公司房屋装修费按5年摊销。

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

坏账准备 17,834,802.53 2,675,220.38 11,844,859.37 2,359,099.01

存货跌价准备 3,640,154.41 546,023.16 3,640,154.41 554,023.16

递延收益 12,725,018.85 1,908,752.83 6,593,352.18 989,002.83

已开票未确认收入对应

40,322,123.94 6,048,318.59

的毛利

合计 74,522,099.73 11,178,314.96 22,078,365.96 3,902,125.00

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

19,856,049.91 2,765,136.93 1,415,704.90 353,926.23

产评估增值

合计 19,856,049.91 2,765,136.93 1,415,704.90 353,926.23

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 11,178,314.96 3,902,125.00

递延所得税负债 2,765,136.93 353,926.23

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 24,874.23 19,751.98

可抵扣亏损 5,399,417.40 3,466,065.42

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合计 5,424,291.63 3,485,817.40

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2020 年 3,466,065.42 3,466,065.42

2021 年 1,933,351.98

合计 5,399,417.40 3,466,065.42 --

其他说明：

15、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

预付设备款 1,552,000.00 4,829,433.81

合计 1,552,000.00 4,829,433.81

其他说明：

16、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 100,000,000.00 113,000,000.00

保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00

信用借款 150,000,000.00 120,000,000.00

保理融资 5,856,836.94

票据融资 26,127,743.58

合计 260,000,000.00 274,984,580.52

短期借款分类的说明：

无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

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其他说明：

17、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 123,676,739.69 94,350,319.51

合计 123,676,739.69 94,350,319.51

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

18、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年以内 204,246,202.65 214,944,319.72

一至二年 7,313,818.67 11,814,293.68

二至三年 1,170,232.40 889,793.58

三年以上 550,819.11 247,774.42

合计 213,281,072.83 227,896,181.40

19、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年以内 612,164.33 16,072,917.04

一至二年 7,500.00 107,500.00

二至三年 161.00 161.00

三年以上 122,455.44 122,455.44

合计 742,280.77 16,303,033.48

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 8,448,926.69 40,581,302.68 31,288,080.57 17,742,148.80

二、离职后福利-设定提

576.00 4,949,299.58 4,947,948.25 1,927.33

存计划

合计 8,449,502.69 45,530,602.26 36,236,028.82 17,744,076.13

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

8,448,667.69 36,634,275.02 27,355,788.91 17,727,153.80

补贴

2、职工福利费 346,825.94 346,825.94

3、社会保险费 259.00 2,539,954.12 2,530,982.12 9,231.00

其中：医疗保险费 225.00 2,312,747.36 2,319,452.36 -6,480.00

工伤保险费 21.00 143,611.92 127,925.92 15,707.00

生育保险费 13.00 83,594.84 83,603.84 4.00

4、住房公积金 1,023,229.76 1,017,465.76 5,764.00

5、工会经费和职工教育

37,017.84 37,017.84

经费

合计 8,448,926.69 40,581,302.68 31,288,080.57 17,742,148.80

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 536.00 4,616,107.23 4,614,777.90 1,865.33

2、失业保险费 40.00 333,192.35 333,170.35 62.00

合计 576.00 4,949,299.58 4,947,948.25 1,927.33

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按2016年度社会保险缴费基

数的20%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时

计入当期损益或相关资产的成本。

21、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

100

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增值税 7,915,330.34 3,283,701.41

企业所得税 15,656,309.11 5,776,362.02

个人所得税 80,634.89 147,524.88

城市维护建设税 600,977.31 259,565.43

地方基金 122,014.00

其他 802,520.61 482,852.17

教育费附加 464,683.05 185,404.15

合计 25,520,455.31 10,257,424.06

其他说明：

22、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 255,736.22

短期借款应付利息 310,939.26 340,366.91

合计 310,939.26 596,103.13

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

23、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金 80,891.35 139,528.01

代扣代缴项目 166,252.90 235,095.47

往来款 175,103.55

其他 779,001.68 1,745,597.99

合计 1,201,249.48 2,120,221.47

101

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24、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 100,000,000.00

合计 100,000,000.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

25、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 6,593,352.18 7,371,000.00 1,239,333.33 12,725,018.85

合计 6,593,352.18 7,371,000.00 1,239,333.33 12,725,018.85 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

年产 624 万套智

能控制器技术改 1,317,937.50 96,648.75 1,221,288.75 与资产相关

造项目

智能家居智能控

制器研发及产业 3,714,998.01 717,184.58 2,997,813.43 与资产相关

化项目

物联网科技成果

1,560,416.67 87,500.00 1,472,916.67 与资产相关

专项奖励

高新技术产业化

69,000.00 69,000.00 与资产相关

专项扶持

扶持资金-松江

70,000.00 70,000.00 与资产相关

财政

三网融合多业务

1,352,000.00 338,000.00 1,014,000.00 与资产相关

光电一体化网元

张江高新技术产

5,880,000.00 5,880,000.00 与资产相关

业开发区项目款

合计 6,593,352.18 7,371,000.00 1,239,333.33 12,725,018.85 --

其他说明：

102

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1、年产624万套智能控制器技术改造项目：根据无锡市经济和信息化委员会锡经信综合[2012]10号、无锡市发展和改革

委员会锡重发[2012]6号、无锡市财政局锡财工贸[2012]89号，公司于2012年收到拨款100万元。根据无锡市经济和信息化委

员会锡经信综合[2012]17号、无锡市信息化和无线电管理局锡信电发[2012]98号、无锡市财政局锡财工贸[2012]183号，公司

于2013年收到拨款175万元。其中与收益相关部分按准则规定计入营业外收入；与资产相关部分，在资产预计使用期内摊销。

2、智能家居智能控制器研发及产业化项目：根据国家发展与改革委员会及工业和信息化部发改投资[2013]1125号，公

司于2013年收到拨款446万元，属于与资产相关的政府补助；本年该项目完工，该拨款按资产的折旧进度摊销。

3、物联网科技成果专项奖励：根据无锡市财政局锡经信综合[2014]20号、锡财工贸[2014]136号，公司于本期收到拨款

275万元，其中与收益相关部分100万元按准则规定计入2014年度营业外收入；与资产相关部分175万元，在资产预计使用期

内摊销。

4、高新技术专业化专项扶持、扶持资金-松江财政：根据沪松府（2010）4号，高上海市松江区人民政府关于印发《关

于加快推进松江高新技术产业化的若干意见》的通知，上海澳润信息自2016年3月至2016年5月分别收到10万元和3.90万元合

计13.90万元专项扶持基金，属资产相关的政府补助，在资产预计使用期内摊销。

5、三网融合多业务光电一体化项目：根据沪经信投（2012）53号等文件，公司于2012年收到中央拨款180万元，地方配

套资金108万元，于2013年收到地方配套资金50万元，该拨款属于与资产相关的政府补助，自资产达到预定可使用状态转固

后，在资产预计使用期内根据资产的折旧进度计入当期营业外收入。

6、下一代信息网络技术验证及产业实验平台建设项目：根据上海市张江高新技术产业开发区管理委员会（以下简称“张

江管委会”）《关于上海张江国家自主创新示范区国际技术转移转化运营试验区立项的批复》以及公司与上海杨浦科技创业

中心有限公司签订的《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金项目合作协议》，公司于本期收到张江管委会补助588.00

万元。

26、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 133,151,513.00 27,184,915.00 27,184,915.00 160,336,428.00

其他说明：

27、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 348,520,228.72 937,214,244.82 1,285,734,473.54

合计 348,520,228.72 937,214,244.82 1,285,734,473.54

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

28、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 税后归属 期末余额

减：所得税 税后归属

税前发生 其他综合收益 于少数股

103

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额 当期转入损益 费用 于母公司 东

二、以后将重分类进损益的其他综 1,063,003.6 1,063,001.8 -4,556,92

-5,619,928.53 1.73

合收益 0 7 6.66

1,063,003.6 1,063,001.8 -4,556,92

外币财务报表折算差额 -5,619,928.53 1.73

0 7 6.66

1,063,003.6 1,063,001.8 -4,556,92

其他综合收益合计 -5,619,928.53 1.73

0 7 6.66

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

29、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 13,699,149.44 13,699,149.44

合计 13,699,149.44 13,699,149.44

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以

上的，可不再提取。

30、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 103,993,886.44 94,535,174.70

调整后期初未分配利润 103,993,886.44 94,535,174.70

加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,578,400.62 24,029,002.23

减：提取法定盈余公积 1,255,139.19

应付普通股股利 13,315,151.30

期末未分配利润 151,572,287.06 103,993,886.44

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

31、营业收入和营业成本

单位： 元

104

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本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 621,601,470.30 480,423,115.32 368,942,472.14 305,785,511.34

其他业务 564,523.38 564,523.38 144,906.30 84,829.63

合计 622,165,993.68 480,987,638.70 369,087,378.44 305,870,340.97

32、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 327,408.06 150,503.78

城市维护建设税 714,818.85 253,242.95

教育费附加 394,956.17 153,198.06

合计 1,437,183.08 556,944.79

其他说明：

33、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资及附加 4,251,740.71 2,852,346.92

差旅费 368,054.94 304,631.32

业务招待费 1,050,555.84 920,911.25

运输费 2,466,067.21 1,086,679.85

办公及其他费用 683,676.66 711,971.76

合计 8,820,095.36 5,876,541.10

其他说明：

34、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资及附加 12,075,156.69 5,689,373.63

折旧费用及其他长期资产摊销 5,956,222.13 4,066,256.17

差旅费 2,880,320.61 786,756.50

办公及物料消耗 3,283,754.45 1,532,721.65

其他 7,320,663.57 6,008,205.45

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研发费用 20,513,312.25 7,502,014.68

合计 52,029,429.70 25,585,328.08

其他说明：

为便于管理费用明细项目中对“研发费用”的对比，特将2015年管理费用中拆分的“研发费用”重新分类单列，总金额不变。

35、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 6,402,160.93 3,231,365.55

利息收入 -526,109.78 -390,981.82

汇兑损益 -261,358.05 -409,496.66

金融机构手续费 122,346.49 121,746.34

合计 5,737,039.59 2,552,633.41

其他说明：

36、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 4,890,384.56 371,247.02

合计 4,890,384.56 371,247.02

其他说明：

37、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -14,893,493.59 -4,542,311.43

其他投资收益 55,468.75

合计 -14,838,024.84 -4,542,311.43

其他说明：

38、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

106

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政府补助 3,649,333.33 187,148.75 3,649,333.33

增值税退税 2,972,115.22 751,201.40

其他 51,657.53 254,600.00

合计 6,673,106.08 1,192,950.15 3,649,333.33

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

年产 624 万

套智能控制

96,648.75 96,648.75 与资产相关

器技术改造

项目

物联网科技

成果专项奖 87,500.00 87,500.00 与资产相关

励

智能家居智

能控制器研

717,184.58 与资产相关

发及产业化

项目

三网融合多

业务光电一 338,000.00 与资产相关

体化网元

2014 年国家

进口贴息资 3,000.00 与收益相关

金扶 持

2015 年度无

锡市工业发 80,000.00 与收益相关

展奖励资金

兼并重组项

2,100,000.00 与收益相关

目补贴款

松江新浜财

230,000.00 与收益相关

政扶持资金

合计 -- -- -- -- -- 3,649,333.33 187,148.75 --

其他说明：

39、营业外支出

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

107

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额

地方基金 176,439.53

其他 36,719.18 77,039.29 36,719.18

合计 36,719.18 253,478.82 36,719.18

其他说明：

40、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 17,129,260.46 6,234,412.40

递延所得税费用 -4,864,979.26 -42,910.44

合计 12,264,281.20 6,191,501.96

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 60,062,584.75

按法定/适用税率计算的所得税费用 9,009,387.71

子公司适用不同税率的影响 730,866.65

非应税收入的影响 2,234,024.04

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

290,002.80

损的影响

所得税费用 12,264,281.20

其他说明

41、其他综合收益

详见附注七“28、其他综合收益”。

42、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

108

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银行存款利息收入 528,740.99 390,981.82

政府补助收入 2,410,000.00 3,000.00

其他 1,340,296.18 948,137.65

合计 4,279,037.17 1,342,119.47

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

付现的销售费用 8,251,352.01 4,494,463.47

付现的管理费用 20,141,460.59 8,072,130.67

其他 1,748,355.40 121,746.34

合计 30,141,168.00 12,688,340.48

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

发行股份费用 4,187,184.92

合计 4,187,184.92

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

43、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 47,798,303.55 18,480,001.01

加：资产减值准备 4,890,384.56 371,247.02

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

13,518,914.24 6,246,997.24

物资产折旧

无形资产摊销 5,971,807.94 3,738,800.49

长期待摊费用摊销 302,679.34 788,410.78

财务费用（收益以“－”号填列） 6,402,160.93 3,122,514.63

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投资损失（收益以“－”号填列） 14,838,024.84 4,542,311.43

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,276,189.96 -28,064.74

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,411,210.70 -14,845.70

存货的减少（增加以“－”号填列） -136,445,577.27 -46,475,810.88

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-109,079,106.13 10,354,006.83

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

116,463,592.87 -30,289,079.77

列）

经营活动产生的现金流量净额 -25,651,414.47 -29,163,511.66

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 307,066,856.03 20,467,402.05

减：现金的期初余额 45,496,322.64 55,553,604.51

现金及现金等价物净增加额 261,570,533.39 -35,086,202.46

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 105,593,546.60

其中： --

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 13,897,119.87

其中： --

其中： --

取得子公司支付的现金净额 91,696,426.73

其他说明：

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 307,066,856.03 45,496,322.64

其中：库存现金 556,589.86 613,493.28

可随时用于支付的银行存款 306,510,266.17 44,882,829.36

三、期末现金及现金等价物余额 307,066,856.03 45,496,322.64

其他说明：

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44、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 10,659,921.26 信用证、银行承兑汇票保证金

合计 10,659,921.26 --

其他说明：

45、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 203,838.13 6.6312 1,351,691.42

泰铢 4,470,937.04 0.1888 844,112.91

其他应收款

其中：泰铢 243,102.91 0.1888 45,897.83

应付账款

其中：美元 2,988.16 6.6312 19,815.09

欧元 6,216.66 7.735 48,085.89

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司控制子公司泰国和晶，于2011年1月成立于泰国。本公司于2012年完成对该公司的投资，持有该公司99.99992%

的股权；2015年完成了对该控股子公司减资的全部境内外审批及备案手续以收回部分投资。收回部分投资后，本公司持有该

公司99.99987%的股权。该公司以泰铢为记账本位币，主要从事嵌入式软件的开发和技术咨询服务；生产、研发、销售家用

电器及汽车用微电脑智能控制器。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期 购买日至期

111

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称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 末被购买方

的收入 的净利润

上海澳润信 发行权益性

2016 年 03 月 540,000,000. 标的资产交

息科技有限 100.00% 证券+支付现

11 日 00 割日

公司 金

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本 澳润科技

--现金 105,593,546.60

--发行或承担的债务的公允价值 434,406,408.04

合并成本合计 539,999,954.64

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 165,411,016.38

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

374,588,938.26

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

注①：本公司发行的权益性证券的公允价值以江苏中天苏中资评报字（2015）第1066号资产评估报告收益法评估值为基

础确定。

注②：可辨认净资产公允价值以江苏中天资产评估事务所有限公司（以下简称“江苏中天”）苏中资评报字（2015）第1066

号资产评估报告资产基础法评估值为基础确定。

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

上海澳润

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 452,865,823.82 434,955,935.53

货币资金 153,431,284.54 153,431,284.54

应收款项 43,958,156.42 43,958,156.42

存货 98,079,647.67 98,079,647.67

固定资产 38,186,957.49 38,186,957.49

无形资产 29,805,974.74 11,896,086.45

以公允价值计量且其变动计入当期损益

26,212,328.37 26,212,328.37

的金融资产

112

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应收票据 20,710,885.57 20,710,885.57

预付款项 5,535,622.32 5,535,622.32

其他应收款 3,093,072.18 3,093,072.18

其他流动资产 14,233,216.50 14,233,216.50

可供出售金融资产 5,700,000.00 5,700,000.00

无形资产 29,805,974.74 11,896,086.45

长期待摊费用 5,529,165.03 5,529,165.03

递延所得税资产 8,389,512.99 8,389,512.99

负债： 255,037,427.53 253,680,430.61

应付款项 74,961,903.66 74,961,903.66

递延所得税负债 2,596,330.25

应付票据 11,534,068.00 11,534,068.00

预收款项 5,489,666.30 5,489,666.30

应付职工薪酬 8,131,001.32 8,131,001.32

应交税费 16,610,127.26 16,610,127.26

其他应付款 129,834,330.74 129,834,330.74

递延收益 5,880,000.00 7,119,333.33

净资产 197,828,396.29 181,275,504.92

减：少数股东权益 32,417,379.91 31,302,293.51

取得的净资产 165,411,016.38 149,973,211.41

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

可辨认净资产公允价值以江苏中天资产评估事务所有限公司苏中资评报字（2015）第1066号资产评估报告资产基础法评

估值为基础确定。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

113

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

直接 间接

和晶信息 无锡 无锡 软件 100.00% 投资设立

非同一控制下企

泰国和晶 泰国 泰国 智能控制器 99.99%

业合并

非同一控制下企

中科新瑞 无锡 无锡 系统集成 100.00%

业合并

和晶宏智 北京 北京 投资及资产管理 100.00% 投资设立

计算机软硬件开

江苏睿杰斯 无锡 无锡 100.00% 投资设立

发销售

网络技术开发及 非同一控制下企

上海澳润 上海 上海 100.00%

服务 业合并

计算机软硬件技 非同一控制下企

澳润检测 上海 上海 100.00%

术 业合并

计算机网络系统 非同一控制下企

上海瀚数 上海 上海 67.00%

集成 业合并

非同一控制下企

北京泰勒斯特 北京 北京 通讯设备销售 64.00%

业合并

通讯及计算机产 非同一控制下企

甘肃澳广 甘肃 甘肃 51.30%

品生产与销售 业合并

网络通信技术研 非同一控制下企

甘肃金耳麦 甘肃 甘肃 60.00%

发咨询及服务 业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

泰国和晶 0.01% -0.98 22.82

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

114

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期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

泰国和 6,831,94 23,640,0 30,471,9 7,647,92 7,647,92 6,730,65 23,178,5 29,909,1 7,165,92 7,165,92

晶 0.43 59.47 99.90 0.50 0.50 9.45 28.15 87.60 2.65 2.65

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

泰国和晶 -982,473.63 80,528.24 0.00 -792,693.52 -992,033.85 -79,276.26

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

计算机技术及服

环宇万维 北京 北京 34.43% 权益法

务

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 20,457,065.93 41,089,073.45

非流动资产 25,346,046.55 3,393,575.93

资产合计 45,803,112.48 44,482,649.38

流动负债 -2,002,760.58 4,413,460.50

负债合计 -2,002,760.58 4,413,460.50

少数股东权益 649,960.73 544,774.05

归属于母公司股东权益 47,155,912.33 39,524,414.83

按持股比例计算的净资产份额 16,459,562.09 13,608,256.03

--商誉 56,150,230.76 56,150,230.76

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--其他 -17,785,000.00

对联营企业权益投资的账面价值 72,165,913.63 51,973,486.79

营业收入 5,766,556.12 1,256,235.92

净利润 -43,007,764.03 -17,830,096.81

综合收益总额 -43,007,764.03 -17,830,096.81

其他说明

① 2015年3月6日，经公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于公司对北京环宇万维科技有限公司增资的议案》，

公司于2015年3月27日实际增资1,500.00万元，同时，根据环宇万维变更后的《公司章程》，公司对其的持股比例由17.65%

变更为30.00%。

② 2015年10月8日，经环宇万维股东会审议，全体股东一致同意增加北京君联顺昌投资管理合伙企业（有限合伙）为

新股东；同时，根据环宇万维变更后的《公司章程》，公司对其的持股比例由30%变更为28.50%。

③ 2015年11月11日，经公司第三届董事会第三次会议审议通过《关于公司对外投资暨对北京环宇万维科技有限公司增

资的议案》，公司与环宇万维原有股东及新增股东协商一致并签订了《深圳前海海润国际并购基金管理有限公司、无锡和晶

科技股份有限公司、王晓娟、周建林、拉萨楚源投资管理有限责任公司和袁胜军、无锡和晶科技股份有限公司、唐菲、吴阿

平、北京君联顺昌投资管理合伙企业（有限合伙）、汪风和北京环宇万维科技有限公司关于北京环宇万维科技有限公司之投

资协议》；根据该协议，公司、深圳前海海润国际并购基金管理有限公司、王晓娟、周建林、拉萨楚源投资管理有限责任公

司分别需增资7,000.00万元、500.00万元、700.00万元、1,000.00万元、800.00万元，合计10,000.00万元；增资后公司对环宇

万维的持股比例由28.50%变更为34.43%。截止2015年12月31日，公司、深圳前海海润国际并购基金管理有限公司、王晓娟、

周建林、拉萨楚源投资管理有限责任公司已分别实际向环宇万维增资3,500.00万元、250.00万元、350.00万元、500.00万元、

400.00万元，合计5,000.00万元，各投资者实际增资额占本次承诺增资额的比例均为50%。

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

投资账面价值合计 109,530,070.58 89,423,419.92

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 109,530,070.58 89,423,419.92

--综合收益总额 109,530,070.58 89,423,419.92

其他说明

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

116

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本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是陈柏林。

其他说明：

陈柏林系自然人，持有本公司股份34,573,674股，占注册资本的21.56%。截止2016年6月30日，系本公司第一大股东，

系本公司的实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、 “1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、 “2、在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

十一、承诺及或有事项

1、其他

公司第二届董事会第二十次会议、2014年度股东大会审议通过《关于为全资子公司向银行申请综合授信额度提供担保的

议案》，同意公司为全资子公司中科新瑞向银行申请综合授信2,000万元提供担保。2015年12月25日，中科新瑞向中国光大

银行股份有限公司无锡分行申请授信2,000万元，公司根据前述审批结果，为中科新瑞提供担保。截止本报告披露日，公司

累计对外担保事项1起，累计担保金额2,000万元，实际发生额为1,000万元。

十二、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 和晶智造 和晶智联 互动数据 分部间抵销 合计

营业收入 368,365,070.51 60,515,731.73 193,285,191.44 622,165,993.68

利润总额 317,122,203.89 41,212,852.06 122,652,582.75 480,987,638.70

净利润 -4,232,918.87 16,714,046.06 52,581,457.56 5,000,000.00 60,062,584.75

资产总额 -4,554,853.89 12,530,304.72 44,822,852.72 5,000,000.00 47,798,303.55

负债总额 2,020,919,858.44 102,169,592.93 376,375,832.23 201,985,584.76 2,297,479,698.84

499,152,771.36 33,201,204.14 125,612,993.75 657,966,969.25

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十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

133,249, 7,194,81 126,055,0 102,255 5,565,466 96,689,747.

合计提坏账准备的 100.00% 5.40% 100.00% 5.44%

820.15 6.29 03.86 ,214.42 .48 94

应收账款

133,249, 7,194,81 126,055,0 102,255 5,565,466 96,689,747.

合计 100.00% 5.44%

820.15 6.29 03.86 ,214.42 .48 94

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 130,656,719.82 6,532,835.99 5.00%

1至2年 1,591,077.40 159,107.74 10.00%

2至3年 998,300.74 499,150.37 50.00%

3 年以上 3,722.19 3,722.19 100.00%

合计 133,249,820.15 7,194,816.29 5.40%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为60,815,808.28元，占应收账款期末余额合计数的比例为

45.64%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为3,040,790.41元。

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无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

8,705,58 420,691. 8,284,893 8,742,5 420,691.7 8,321,853.0

合计提坏账准备的 4.83% 100.00% 4.81%

5.51 79 .72 44.85 9 6

其他应收款

8,705,58 420,691. 8,284,893 8,742,5 420,691.7 8,321,853.0

合计 4.83% 100.00% 4.81%

5.51 79 .72 44.85 9 6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 826,159.14 41,307.96 5.00%

1至2年 4,634.42 463.44 10.00%

2至3年 3,800.00 1,900.00 50.00%

3 年以上 377,020.39 377,020.39 100.00%

合计 1,211,613.95 420,691.79 34.72%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

员工借款 305,767.06 140,219.58

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应收出口退税

代扣代缴款项 15,054.47 79,450.92

押金、保证金 389,991.84 331,200.00

合并范围内关联方余额 7,530,930.90 7,243,542.54

其他 463,841.24 948,131.81

合计 8,705,585.51 8,742,544.85

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

泰国和晶 往来款 7,276,166.54 二年以内

和晶宏智 租赁押金 128,691.84 一年以内

海信(山东)空调有限

投标保证金 200,000.00 一年以内 10,000.00

公司

陆体浪 员工借款 127,295.62 一年以内 6,364.78

合肥荣事达三洋电器

质量保证金 100,000.00 三年以上 100,000.00

股份有限公司

合计 -- 7,832,154.00 -- 116,364.78

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 871,099,425.12 871,099,425.12 276,518,931.20 276,518,931.20

对联营、合营企

109,530,070.58 109,530,070.58 89,423,419.92 89,423,419.92

业投资

合计 980,629,495.70 980,629,495.70 365,942,351.12 365,942,351.12

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

和晶信息 10,000,000.00 10,000,000.00

泰国和晶 36,518,931.20 36,518,931.20

120

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中科新瑞 210,000,000.00 210,000,000.00

和晶宏智 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00

上海澳润 564,580,493.92 564,580,493.92

合计 276,518,931.20 594,580,493.92 871,099,425.12

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

51,973,48 35,000,00 -14,807,5 72,165,91

环宇万维

6.79 0.00 73.16 3.63

国联和晶

7,876,522 -85,776.1 7,790,746

并购投资

.88 8 .70

基金

29,573,41 29,573,41

苏州兆戎

0.25 0.25

89,423,41 35,000,00 -14,893,3 109,530,0

小计

9.92 0.00 49.34 70.58

89,423,41 35,000,00 -14,893,3 109,530,0

合计

9.92 0.00 49.34 70.58

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 367,800,547.13 322,334,930.51 303,717,417.66 257,277,991.17

其他业务 564,523.38 564,523.38 144,906.30 3,156.60

合计 368,365,070.51 322,899,453.89 303,862,323.96 257,281,147.77

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

121

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 8,857,710.49 7,116,183.66

权益法核算的长期股权投资收益 -14,893,349.34 -4,543,136.73

合计 -6,035,638.85 2,573,046.93

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,649,333.33

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,938.35

减：所得税影响额 549,640.75

合计 3,114,630.93 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 4.32% 0.3356 0.3356

扣除非经常性损益后归属于公司

4.04% 0.3137 0.3137

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

122

无锡和晶科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的整本及公告的原稿。

三、载有公司法定代表人签字、公司盖章的2016年半年度报告文件原本。

四、其他备查文件。

五、以上备查文件的备至地点：公司董事会办公室。

无锡和晶科技股份有限公司

董事长：陈柏林

2016年7月28日

123

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