新国都:2016年半年度报告

来源:深交所 2016-07-28 00:00:00
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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

深圳市新国都技术股份有限公司

2016 年半年度报告

2016-087

2016 年 07 月

1

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带

责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人刘祥、主管会计工作负责人赵辉及会计机构负责人(会计主管人员)赵辉声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

2

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、释义 ........................................................ 2

第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 6

第三节 董事会报告 ........................................................... 10

第四节 重要事项 ............................................................. 29

第五节 股份变动及股东情况 ................................................... 45

第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 49

第七节 财务报告 ............................................................. 51

第八节 备查文件目录 ........................................................ 154

3

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司、母公司、新国都、新国都股

指 深圳市新国都技术股份有限公司

份、发行人

公司总部 指 深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然劲松大厦 17A

易联技术 指 深圳市易联技术有限公司

新国都软件 指 深圳市新国都软件技术有限公司

南京新国都 指 南京市新国都技术有限公司

苏州新国都 指 苏州新国都电子技术有限公司

新国都支付、支付公司 指 深圳市新国都支付技术有限公司

Exadigm 指 美国 Exadigm,Inc

瑞柏泰 指 深圳市瑞柏泰电子有限公司

泰德信 指 深圳市泰德信实业有限公司

报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

《公司章程》 指 《深圳市新国都技术股份有限公司章程》

主承销商、保荐机构、中信证券 指 中信证券股份有限公司

审计机构、会计师、大华会计师 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

律师、律师事务所 指 北京市中伦(深圳)律师事务所

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

银联商务有限公司、广州好易联支付网络有限公司、深圳市银联金融

中国银联体系 指

网络有限公司

银联商务 指 银联商务有限公司

深圳银联商务 指 深圳市银联金融网络有限公司

浙江中正、中正、中正智能 指 浙江中正智能科技有限公司

大拿科技 指 深圳市大拿科技有限公司

保险公司、相互保险公司 指 相互人寿保险公司(或组织)

信联征信 指 深圳市信联征信有限公司

通联支付 指 通联支付网络服务股份有限公司

4

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大岩资本 指 深圳嘉石大岩资本管理有限公司

邮储、邮储银行 指 中国邮政储蓄银行

公募基金公司 指 公开募集证券投资基金管理有限公司

公信诚丰、长沙公信诚丰 指 长沙公信诚丰信息技术服务有限公司

柏士泰 指 深圳市柏士泰科技有限公司

担保人、第三方增信机构、增信机构、深圳

指 深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司

担保集团

资信评级机构、评级机构、鹏元资信 指 鹏元资信评估有限公司

主承销商、簿记管理人、债券受托管理人、

指 渤海证券股份有限公司

渤海证券

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公

公司债券、本次债券 指

司债券

5

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第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称 新国都 股票代码 300130

公司的中文名称 深圳市新国都技术股份有限公司

公司的中文简称(如有) 新国都

公司的外文名称(如有) Shenzhen Xinguodu Technology CO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有) XGD

公司的法定代表人 刘祥

注册地址 深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然劲松大厦 17A

注册地址的邮政编码 518040

办公地址 深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然劲松大厦 17A

办公地址的邮政编码 518040

公司国际互联网网址 www.xinguodu.com

电子信箱 xgd-zqb@xinguodu.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 李艳芳 方媛

深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然 深圳市福田区深南路车公庙工业区泰然

联系地址

劲松大厦 17A 劲松大厦 17A

电话 0755-83481391 0755-83481391

传真 0755-83890344 0755-83890344

电子信箱 liyanfang@xinguodu.com fangyuan@xinguodu.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

6

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□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业总收入(元) 536,085,683.13 343,317,374.79 56.15%

归属于上市公司普通股股东的净利润

34,353,389.04 35,199,396.82 -2.40%

(元)

归属于上市公司普通股股东的扣除非经

30,362,492.65 31,848,938.56 -4.67%

常性损益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) 7,764,474.74 -2,649,691.73 393.03%

每股经营活动产生的现金流量净额(元/

0.0336 -0.0116 389.66%

股)

基本每股收益(元/股) 0.150 0.160 -6.25%

稀释每股收益(元/股) 0.150 0.160 -6.25%

加权平均净资产收益率 2.68% 3.07% -0.39%

扣除非经常性损益后的加权平均净资产

2.38% 2.77% -0.39%

收益率

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

总资产(元) 2,513,076,910.98 1,822,478,469.09 37.89%

归属于上市公司普通股股东的所有者权

1,307,823,052.63 1,262,354,409.92 3.60%

益(元)

归属于上市公司普通股股东的每股净资

5.661 5.149 9.94%

产(元/股)

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -265,169.01

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

4,562,000.00

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及

453,710.96

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -149,428.83

减:所得税影响额 594,663.40

少数股东权益影响额(税后) 15,553.33

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合计 3,990,896.39 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

(1)政策法规及行业风险

随着信息技术在支付领域得到广泛的应用,支付基础设施建设取得了重大发展,非现金支付工具日益普及且创新不断,支付

服务环境大幅改善,有效支持了实体经济的发展。由于电子支付业务的类金融属性,其合法合规合理开展,对我国金融体系

的安全有着重要影响,因此,电子支付服务业务从业务主体、业务全流程,一直以来都是金融监管机构重点监控的范围。2015

年以来,中国人民银行先后发布了《关于实施银行卡清算机构准入管理的决定》、《中国人民银行关于加强银行卡收单业务

外包管理的通知》、《非银行支付机构网络支付业务管理办法》等重要监管文件,对电子支付行业从参与主体、业务流程、

交易权限等方面进行了全方位的规定,对行业产生了深远影响。

(2)兼并收购带来的财务风险、商誉减值风险

公司因为战略发展需要,通过兼并收购等方式,获得新业务和新市场的同时,也会增大财务压力和增加财务风险,这对公司

财务管理和风险控制提出了更高的要求。兼并收购的财务风险主要有:对被并购企业价值评估不当的定价风险,能否足额筹

集并购资金的融资风险,在现金支付方式的收购中会尤其突出的偿债风险和交易完成后对被并购企业的业务整合风险。而在

整体经济相对疲弱的大环境下,被并购企业经营及盈利状况不达预期风险也相应增大,这会对上市公司盈利增速造成拖累,

兼并收购中产生的商誉也将面临计提减值的压力。

(3)产品、技术和服务等不能满足市场需求的风险

公司已经积极开展基于移动互联网的产品、技术和服务的创新探索,但由于电子支付行业、征信服务等业务本身具备的复杂

程度,以及行业发展带来的行业变化加速,业务需求及发展的试错成本越来越高,且这些业务目前都面临着商业模式上的创

新,需要公司进行不断的探讨和研究,这导致公司现有产品、技术和服务的创新速度可能跟不上市场的变化,不能满足市场

需求,导致公司的盈利能力低于预期。

(4)战略转型进度低于预期甚至失败的风险

公司原有业务以电子支付终端制造业务为主,根据公司战略发展规划,公司未来的业务将涵盖研发、制造、运营服务等各个

领域,在各种因素影响下,公司存在战略落地速度、效率和质量可能低于预期,甚至战略转型失败的风险。对于传统企业而

言,拥抱新经济是一条切实可行但并不好走的转型路径。而新经济的重要组成部分是以互联网手段使用为基础。回顾产业发

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展的历史,第一代新经济指向互联网本身,而现在则是“互联网+”,但浮于表层的“互联网+”并不能帮助企业突破原有的增长

轨迹,也无法企及更高的发展空间。真正的发展突破要利用互联网技术来提升传统企业的经营管理模式,有效降低企业管理

成本,对企业的生产和工作流程进行系统化的改造,这不仅需要时间来沉淀,也需要企业的管理层具备过人的胆识和智慧,

才能顺利完成企业的提升。

(5)管理团队不能适应公司发展需求的风险

公司未来的战略规划和业务发展将主要围绕运营服务开展,但公司现有中高层管理人员、员工团队并不具备良好的运营管理

经验,不能很好的适应公司未来发展需求。人才是公司未来战略实施的核心要素,因此,公司如果不能成功引入高端运营管

理人才,则有可能导致公司业务发展无法突破现有瓶颈。

(6)关于发起设立保险公司的审批风险及运营风险

2015年6月10日,公司召开第三届董事会第十二次(临时)会议及第三届监事会第十二次会议审议通过《审议参与发起设立

相互人寿保险公司(或组织)的议案》,公司出借自有资金5,000万元,参与发起设立相互人寿保险公司(或组织),出借

资金后公司拟占相互人寿保险公司(或组织)初始运营资金的5%。2016年6月22日收到中国保险监督管理委员会《关于筹建

信美人寿相互保险社的批复》(保监许可[2016]551号),但由于保险公司的开业需经中国保监会批准,客观上存在不被批

准的可能性,因此本项出借资金计划的实施存在不确定性。另,由于法律或监管规定的变化,可能影响保险公司的正常运营,

或消弱其投资收益的风险。

(7)增资大岩资本的决策风险

由于大岩资本属于私募管理机构,其业务经营受内外金融市场、政治与经济环境影响较多,可能对大岩资本经营产生不利影

响。同时鉴于业务环节的复杂性、合作机构的多元性,存在因员工道德风险而带来财务损失、声誉损失、引发赔偿、诉讼或

监管处罚等风险。业绩承诺期内大岩资本若无法兑现承诺,将给公司带来长期股权投资的减计风险。在整体经济相对疲弱的

大环境下,如果被投资公司经营及盈利状况不达预期,本次股权投资面临计提资产减值损失之风险。

(8)发起设立公募基金管理公司的审批风险和竞争风险

由于公开募集证券投资基金管理有限公司的筹建、设立,以及本公司作为发起人参与出资事项均需经中国证券监督管理委员

会批准,客观上存在不被批准的可能性,因此本次出资参与发起设立公开募集证券投资基金管理有限公司的实施存在不确定

性。同时目前国内基金市场产品众多且同质化严重,竞争较为激烈,资本市场的波动也会使得基金产品的发行与运作面临挑

战。

(9)非公开发行股票不获通过或者终止的风险

公司2016年非公开发行股票预案已经第三届董事会第二十八次(临时)会议及2016年第三次临时股东大会审议通过,该事项

需经中国证券监督管理委员会批准方可发行,能否取得相关批准或核准以及最终取得批准或核准的时间存在不确定性,同时

该事项受到国内证券市场及政策因素影响存在被发行人终止的风险。

(10)收购长沙公信诚丰100%股权的风险

公信诚丰专注于提供基于大数据技术的社会征信数据服务,行业政策的变化、新客户的拓展及其经营税务均存在风险,公信

诚丰于2015年取得国家级高新技术企业证书,按15%的税率缴纳企业所得税,如果公信诚丰享受的所得税优惠政策发生变化、

不能通过高新技术企业复审或发生其他与税收相关的不利事件,将对其经营业绩产生不利影响。公信诚丰存在客户集中度高、

核心人员技术人员依赖性高、交易标的增值率较高的风险,同时存在股权收购交易形成的商誉减值、公信诚丰业绩未达预期

及业绩补偿实施的违约风险、整合风险。

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第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况

报告期内,公司继续专注移动互联网支付行业的发展趋势,充分把握电子支付行业爆发增长的机会,保持主营业务持续增长,

加大多渠道推广智能POS的力度,拓宽国内外销售渠道,逐步深入国际市场。同时以服务商户为核心,完善公司生态圈的构

建,继续整合电子支付产业链上下游核心技术资源,进一步探索构建基于移动互联网支付运营模式的自有核心业务生态圈。

通过加强管理团队能力建设,建立新国都领导力模型,重视具有新国都特色企业文化氛围的树立,推动集团化进程,加强集

团品牌体系建设,逐步实现集团化战略转型的目标。

报告期内,公司实现营业收入5.36亿元,相比上年同期增长56.15%,其中电子支付产品销售收入4.76亿元,相比上年同期增

长40.18%;新增生物识别产品销售收入3,458.68万元,系公司全资子公司浙江中正生产产品销售收入。报告期实现净利润

3,435.34万元,相比上年同期下降2.4%,主要系报告期内资金成本增加及股权激励费用摊销所致。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

业务规模持续扩大,产

营业收入 536,085,683.13 343,317,374.79 56.15%

品销售增加

业务规模扩大,成本相

营业成本 324,877,960.11 212,335,737.35 53.00%

应增加

扩大销售规模,营销费

销售费用 51,392,827.92 33,769,945.08 52.19%

用增加

业务规模拓展,薪资调

管理费用 120,671,022.00 76,715,250.45 57.30%

整增加

存款利息减少,银行贷

财务费用 11,793,918.72 -3,567,240.72 430.62% 款、保理、公司债券利

息增加

所得税费用 889,975.42 1,035,905.37 -14.09%

研发投入 62,913,944.00 48,804,248.64 28.91%

经营活动产生的现金流 销售收入规模增长,回

7,764,474.74 -2,649,691.73 393.03%

量净额 款增加

收购中正尾款、增资嘉

投资活动产生的现金流

-581,740,706.38 -263,994,090.16 -120.36% 石大岩及收购长沙公信

量净额

诚丰首期款

筹资活动产生的现金流 银行流动资金借款及发

447,269,616.93 33,417,018.65 1,238.45%

量净额 行公司债券

现金及现金等价物净增 -126,715,212.32 -233,226,763.24 45.67% 业务规模扩大

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

加额

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

公司一直深耕电子支付领域,以支付技术为基础,顺应市场发展将继续巩固和提升在电子支付技术受理终端设备的市场领先

地位。报告期内公司通过利用现有资源挖掘更多市场空间,大力发展新客户。调整产品销售组合方案,重点完成智能POS

的推广工作,为公司的智能POS市场打开新局面,实现阶段性突破。

国际业务方面,通过加大国际空白市场的商务投入,推进国际各地当地市场认证的完成,拓宽销售渠道,增加销售模式,逐

步深入国际市场的各个支付行业,培育新的业务增长点。报告期内,公司海外市场实现销售收入6,557.51万元,相比去年同

期增长338.28%,占公司电子支付设备销售收入的13.77%。

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

□ 适用 √ 不适用

3、主营业务经营情况

(1)主营业务的范围及经营情况

公司一直专注于电子支付技术领域的发展,以金融POS终端软硬件的设计和研发为核心,从事以金融POS机为主的电子支付

受理终端设备软硬件的生产、研发、销售和租赁,同时以金融POS机等电子支付受理终端设备为载体,向商业银行、中国银

联、社会第三方收单服务机构提供电子支付技术综合解决方案。报告期内,公司绝大部分收入依然来自国内电子支付受理终

端市场,报告期内公司实现营业收入5.36亿元,相比上年同期增长56.15%,其中电子支付产品销售收入4.76亿元,相比上年

同期增长40.18%;新增生物识别产品销售收入3,458.68万元,系公司全资子公司浙江中正销售收入。实现净利润3,435.34万

元,相比上年同期下降2.4%,主要系报告期内资金成本增加及股权激励费用摊销所致。

(2)主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分产品或服务

电子支付产品销

476,050,230.87 302,835,102.12 36.39% 40.18% 43.24% -1.35%

售收入

生物识别产品销

34,586,775.82 18,056,985.50 47.79% 100.00% 100.00% 100.00%

售收入

POS 机租赁收入 4,105,968.38 1,384,211.63 66.29% 72.94% 84.16% -2.05%

劳务服务收入 12,510,360.16 35,910.80 99.71% 100.00% 100.00% 100.00%

技术服务收入 7,809,407.57 2,194,550.54 71.90% 1,675.43% 100.00% -28.10%

其他 1,022,940.32 371,199.52 63.71% 13.47% 132.19% -18.56%

合计 536,085,683.13 324,877,960.11 39.40% 56.15% 53.00% 1.25%

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4、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

□ 适用 √ 不适用

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

□ 适用 √ 不适用

6、主要参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要参股公司情况

单位:元

公司名称 主要产品或服务 净利润

物联网技术和云计算方案提供商,主营

业务为 Dana 物联云平台运营及服务,

深圳市大拿科技有限公司 -11,857,233.37

核心产品为 Dana 物联云平台及 Danale

APP

受托资产管理;投资管理及投资咨询;

深圳嘉石大岩资本管理有限公司 15,255,950.14

企业管理及咨询;企业管理策划。

7、重要研发项目的进展及影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司研发投入主要分为三个方面:

一、支付业务新产品及新技术研发,以智能化、互联网化为新方向,关注产品应用场景的属性,注重安全性、便捷性及硬件

产品入口经营属性,在安全性前提下保证产品支持多种支付方式。公司创新业务中心负责研发的收单服务云平台技术,以互

联网技术、云平台技术为核心,立足于商户交易全流程,注重交易大数据收集与存储,围绕商户线下支付场景的需求,可以

为公司产品提供强大的后台功能支撑。该平台目前已建成投产,后续公司将持续投入大额资金对该平台进行维护与升级开发,

以确保能够持续为客户、商户提供高效、流畅的收单支付服务体验。

二、生物识别方面,报告期内公司积极开展指纹识别、虹膜识别、脸孔识别等生物识别技术在支付领域的应用方案研究。

三、征信业务方面,通过加大产品设计投入,增强数据处理能力,实现公司核心业务资源有效变现。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

报告期内,公司研发投入6,291.39万元,相比去年同期增长28.91%。

8、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位

的变动趋势

(1)报告期内电子支付体系整体运营状况

展望2016年,信息化、移动互联网浪潮及新兴产业的不断兴起,将为经济注入新鲜血液,政策层面也将持续助推计算机高新

企业的转型及发展。据此,新国都也在传统优势领域稳定增长的同时,公司正凭借技术、市场和行业经验等优势,结合我国

信息化新浪潮,围绕电子支付领域以及金融相关领域,积极推进云平台、云存储、金融生态系统建设等创新业务的进展。

2015年是公司战略转型和布局的第二年,更加深入地整合支付产业链上下游自主核心资源,金融生态体系也初现雏形。新国

都密切关注电子支付、移动互联网和互联网金融行业的发展趋势,以帮助客户降低支付运营业务综合成本、提升客户运营效

率为目标,主动积累电子支付产业链上下游的核心技术资源,以产品和服务覆盖商户交易活动全流程;积极研究电子支付交

易新场景和产品新形态;围绕移动互联网的发展趋势,积极布局智能硬件研发领域,继续加大传统银行卡支付技术运营服务

的互联网运营模式的探索,布局符合未来移动互联网需求的新产品、新技术和新服务;以提升输出管理能力和投融资管理水

平为核心,增强上市公司投融资平台功能,实现公司综合实力的跨越式大发展。

根据2016年6月8日中国人民银行发布的《2016年一季度支付体系运行总体情况》显示,社会资金交易规模持续扩大,全国支

付体系运行平稳,支付业务量保持稳步增长。

1)非现金支付工具

第一季度,全国共办理非现金支付业务267.97亿笔,金额888.28万亿元,同比分别增长32.42%和7.10%。

非现金支付工具的高速普及表明现金支付已逐渐被其他支付方式取代,国内货币制度已迎来新发展。电子支付及其他支付方

式将是未来主流。

2)银行卡

发卡量继续增长。截至第一季度末,全国银行卡在用发卡数量56.58亿张,同比增长13.18%,环比增长3.96%。其中,借记卡

在用发卡数量52.08亿张,同比增长14.72%,环比增长3.95%;信用卡和借贷合一卡在用发卡数量共计4.50亿张,同比下降

1.98%,环比增长4.12%。全国人均持有银行卡4.15张,其中,人均持有信用卡0.30张。

通过银行卡的发卡量数据显示,我们认为基于银行卡的电子支付收单服务在未来3年内仍将保持较好的发展趋势。

受理环境不断完善。截至第一季度末,银行卡跨行支付系统联网特约商户1 700.90万户,POS机具2 354.70万台,ATM机具

88.98万台。较上季度末分别增加30.90万户、72.60万台和2.31万台。每台ATM对应的银行卡数量为6 359张,同比下降8.19%,

每台POS机具对应的银行卡数量为240张,同比下降21.05%。

基于银行卡的线下支付受理环境进一步改善,人们用卡的环境更加便利。

转账交易占比增长迅速。第一季度,全国共发生银行卡交易246.36亿笔,金额192.30万亿元。其中,存现业务26.14亿笔,金

额20.82万亿元;取现业务44.99亿笔,金额18.73万亿元;消费业务79.14亿笔,金额13.39万亿元;转账业务96.09亿笔,金额

139.36万亿元。银行卡转账业务笔数、金额分别占银行卡业务总量的39.00%和72.47%,占比同比分别增长8.45个百分点和7.39

个百分点。

消费业务平稳增长。第一季度,银行卡跨行消费业务45.51亿笔,金额11.42万亿元,分别占银行卡消费业务量的57.51%和

85.28%。银行卡渗透率达48.35%,较上季度增长0.17个百分点;银行卡人均消费金额达9829.51 元,同比增长9.74%;银行

卡卡均消费金额为2398.64 元,同比下降1.22%;银行卡笔均消费金额1692.25 元,同比下降15.90%。

上述数据显示,银行卡转账业务和消费业务增长快速,人们对现金的使用依赖进一步下降,电子支付在人们日常交易活动中

的地位进一步提升。跨行消费业务增长迅速,银行卡第三方收单服务机构作为跨行交易提供结算服务的主力军,其业务增长

迅速,从而间接导致其对金融POS产品的需求快速增长。消费业务的快速增长,也体现了我国经济逐步进入消费市场的趋势,

电子支付产业链的服务机构基于消费大数据为商户和消费者提供增值服务的动力强劲。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3)电子支付

电子支付业务保持较快增长,移动支付业务笔数涨幅明显。(注释:本文所称电子支付是指客户通过网上银行、电话银行和

手机银行、POS、ATM及其他电子渠道,从结算类账户发起的账务变动类业务笔数和金额。包括网上支付、电话支付、移

动支付、其他电子支付ATM业务和POS业务等五种业务类型。)第一季度,银行业金融机构共处理电子支付业务303.22亿笔,

金额793.97万亿元。其中,网上支付业务104.43亿笔,金额657.84万亿元,同比分别增长46.60%和9.11%;电话支付业务0.54

亿笔,金额3.18万亿元,同比分别增长9.31%和10.70%;移动支付业务56.15亿笔,金额52.13万亿元,同比分别增长308.08%

和31.05%。第一季度,非银行支付机构处理网络支付业务294.07亿笔,金额18.58 万亿元,同比分别增长105.89% 和104.03%。

网上支付跨行清算系统业务快速增长。第一季度,网上支付跨行清算系统处理业务9.01亿笔,金额8.11万亿元,同比分别增

长54.15%和37.20%。日均处理1 024.19万笔,金额921.49亿元。

银行业金融机构行内支付系统业务笔数增长较快。第一季度,银行业金融机构行内支付系统处理业务55.43亿笔,金额284.26

万亿元,笔数同比增长45.25%,金额同比下降9.48%。日均处理业务6091.67万笔,金额31237.14亿元。

银行卡跨行支付系统业务持续增长。第一季度,银行卡跨行支付系统处理业务53.82亿笔,金额15.31万亿元,同比分别增长

16.07%和42.89%。日均处理业务5 914.11万笔,金额1682.96亿元。

上述数据显示,电子支付业务整体保持快速增长,网上支付和银行卡跨行支付业务均保持快速增长, 尤其是移动支付业务

和非银行支付机构发生的网络支付业务增速均超过100%,这说明电子支付移动化、网络化趋势明显。随着中国发展与改革

委员会2016年3月最新颁布的银行卡扣率新政的逐步落地实施,我们认为电子支付收单服务的网络化融合趋势会进一步加快,

金融POS设备支持网上交易的能力、智能化的要求更清晰,市场对设备厂商的软硬件综合服务能力要求更高。

4)农信银支付清算系统业务保持高位增长。第一季度,农信银支付清算系统处理业务28536.04万笔,金额12940.39亿元,同

比分别增长260.03%和50.36%。日均处理业务313.58万笔,金额142.20亿元。

资料来源:wind资讯、新国都整理

上述数据显示,我国农村电子支付服务市场快速发展,但交易量和金额仅占支付体系总体量的零头,我国农村电子支付服务

市场值得持续关注。

5)人民币跨境支付系统运行平稳。第一季度,人民币跨境支付系统处理业务9.55万笔,金额4135.67亿元。日均处理业务0.16

万笔,金额67.80亿元。

上述数据显示,我国人民币跨境支付的交易业务量和金额相较2015年平稳增长。基于中国人民出国旅游、教育、购物和投资

带来的人民币跨境结算服务市场的增长,人民币在全球货币结算体系中的使用频率已经超过港币、加拿大元和澳元,仅次于

美元、欧元、英镑和日元。因此,我们看好基于银联卡的电子结算服务在海外市场的发展,以及由此带来的中国电子支付受

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

理厂商在全球市场的发展机遇。

(2)电子支付产业发展趋势

1)电子支付服务与金融服务的融合

电子支付实现了资金流动和支付行为的分类,所以各家支付机构除了提供基础的支付服务,凭借其积累的不同类型的核心用

户,将相关支付数据价值深入挖掘,通过向企业和消费者两个方向提供服务加以变现,致力于向客户提供丰富的增值服务,

如缴费、还款、授信以及金融产品和服务,提升用户满意度和粘性。以余额宝为代表的“第三方支付+货币市场基金”,即是

使理财投资与支付交易的界限、金融产品与货币的界限被突破。

2)移动互联网的发展,使电子支付服务成为各大网络平台商的“标配”

中国网络经济市场规模发展非常迅速,为电子支付行业的发展提供了良好的交易环境丰富了交易场景,预计未来网络经济仍

然将保持较高增速而持续的增长。

资料来源:艾瑞咨询《2015年中国电子支付行业研究报告》

根据东方财富Choice数据显示,2010年到2015年中国整体网民和手机网民规模进入稳定增长时期,整体网民数量达到6.9亿,

实现了10.3%年均增长率,手机网民数量则达到6.2亿,实现了17.9%的年均增长,互联网普及率于2015年底达到50.3%。中国

电子支付市场规模则以更高的速度在增长,2015年前三季度,我国网上支付金额达到8.32万亿,网络购物金额达到8.32万亿,

移动购物金额1.32万亿,分别同比增长45.21%、43.39%和136.16%,且网上支付和移动购物2015年前三季度累计金额已经超

过2014年全年水平。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资料来源:东方财富Choice数据、新国都整理

资料来源:东方财富Choice数据、新国都整理

互联网经济模式经过二十多年的发展,主要的商业模式基本形成,各大领域均已形成运营巨头,各大运营平台厂商为了提高

其平台用户的服务体验、提升流量变现的转化率,结合其业务模式深度定制的电子支付工具和结算体系成为这些平台商的“标

配”。电子支付技术和产品供应厂商凭借其多年来的电子支付技术和产品开发经验,为这些平台厂商提供深度定制的电子支

付技术综合解决方案,并结合其支付数据与平台厂商开展联合运营服务。

3)银行卡扣率新政推动电子支付服务差异化运营

随着2015年9月,银行卡扣率政策的落地实施,我们预计电子支付的线上线下融合趋势将更加明显,电子支付服务的渠道化

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

和功能化的属性越来越清晰,一方面具备一定商户体量的收单服务机构将开始向增值应用服务拓展,以提升为商户服务的价

值;另一方面,电子支付服务的标准化竞争已经非常明显,很多具备一定体量的收单服务机构,纷纷搭建自己的支付结算平

台,深度结合其增值服务,搭建个性化、定制化的电子支付结算体系。

4)科学技术的进步将进一步加快电子支付服务行业的升级换代

中国电子支付行业的技术标准不断完善,为促进电子支付行业的健康发展提供了技术支持和保障。首先,安全性上,通过数

据加密技术、数据签名技术、安全应用协议及安全认证体系等基础安全技术,使得电子支付过程中的用户信息及交易信息得

到保护,确保安全;其次,便捷性上,通过支付应用技术,网络技术,设备技术,认证技术等多种支付技术相结合,能够在

确保支付交易安全进行的前提下,提高电子支付的便捷性,使得电子支付的效率大大提高。

生物特征识别技术、物联网技术在电子支付领域的应用,将进一步加快电子支付服务行业的技术和产品的升级换代;征信服

务在电子支付领域的引入也将进一步提升电子支付领域的风控能力和成本,提升电子支付服务的运营效率。

5)生物信息识别技术、远程身份认证技术会成为电子支付服务领域的重要环节

随着电子支付的发展和账户虚拟化的趋势,繁多的账户给人的支付活动和生活造成困扰,不仅引起社会运行效率低下,还给

消费者和商户带来管理成本的增加。账户本质上是服务与权益的存储和支取,账户就是人的体现,账户属性对应着人的特定

属性,如身份证和公共缴费账户对应着人的身份和社会属性,通讯账户和SNS账户对应着人的真实和虚拟社交属性,银行等

金融机构账户对应着人的金融属性等,人的生物属性就是能贯通和验证这些属性的独特标识。

如何将生物信息识别技术、远程身份认证技术引入电子支付服务领域,并与现有电子支付结算业务和监管流程相结合,从而

有效降低电子支付行业的综合业务和管理成本,提升电子支付服务乃至整个金融体系风险控制水平,是摆在所有电子支付行

业参与者面前的重要课题。

6)支付入口场景的多样化,带来电子支付服务模式和技术服务的创新

随着电子支付成为是平台运营厂商的必备项,各大运营平台为了提高用户黏性,通过支付场景的设计,加强用户资源的争夺,

线上线下、O2O的支付方式的界限越来越模糊,各种消费场景的支付方式多样化。用户在哪里支付,用什么工具支付,都将

需要运营商和支付技术服务商共同进行精心的设计。

对各大平台运营商、电子支付技术和产品供应厂商来说,要应对更加复杂的支付应用场景,必须提高电子支付服务模式和技

术服务模式的创新,才能应对市场的变化。

7)电子支付大数据的价值凸显

电子支付行业的运营公司和技术服务厂商,通过共同为商户和消费者提供支付结算服务,将积累海量的电子支付大数据,该

部分数据将对消费者的消费习惯、消费信息进行精确分析,从而帮助商户为其消费者提供更好的服务,提升商户的经营效率,

降低经营成本,从而提升商户与运营公司之间的粘性,进而提升运营商与技术服务厂商的合作粘性。

对于个人用户而言,运营商根据其消费记录,深入了解用户,对用户的信用等级、消费能力、理财需求等进行挖掘,从而帮

助运营商挖掘其商户、消费者的其他商业价值属性,增加新的盈利点。如果说得支付者得天下,沉淀下来的海量交易数据及

其应用才是未来支付运营和技术服务企业的最大价值所在。

(3)竞争对手情况

国内市场,线下支付领域,与公司能够形成有效市场竞争威胁的电子支付受理终端设备的主要品牌有百富、联迪、惠尔丰、

新大陆。随着线上支付向线下的不断渗透,互联网支付服务巨头“财付通”、“支付宝”,手机生产商苹果、三星,零售商沃尔

玛等也正在进入支付领域,他们为终端市场注入了新的需求。随着市场的发展,互联网支付工具在小额消费领域的发展趋势

非常迅猛,互联网支付工具在小额支付领域对银行卡的替代效应正在逐步凸显,互联网支付工具的推广,将对电子支付技术

和服务厂商带来新的服务客户和需求。就目前的发展态势来看,我们认为电子支付技术服务厂商与互联网支付机构的合作越

来越多,不排除两者之间的合作会加强双方业务的融合趋势。

随着国内电子支付行业的发展,电子支付产业链的整合趋势加强,一些设备厂商开始进军产业下游的收单服务领域,一些收

单服务机构也开始向其上游的技术和设备供应厂商进行拓展。从竞争结果来看,由于新的支付工具出现、新的竞争对手的加

入,使得整个电子支付受理市场的原有商业环境极有可能发生重大变化,新的技术、新的产品的研发和创新、新的服务模式

革新,都将在主流设备厂商之间掀起新一轮的技术和产品、服务的革新。

国外市场,目前惠尔丰、安智两大品牌在欧美地区占据着绝对的优势,百富、瑞柏等品牌则在东南亚地区占据着较明显的优

势,新国都在国外市场上的影响力越来越强,继2014年新国都海外市场订单取得突破之后,2015年新国都收购美国ExaDigm,

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

新国都进一步加强了海外市场业务发展的战略布局,而新国都完整的电子支付产业链布局和中国制造的成本优势,将提高其

在国际市场上的综合竞争力。

综上所述,电子支付服务行业已经迎来全新的发展机遇和挑战,对于传统的电子支付受理终端设备供应商来说,如何把握住

市场的变化,抓住未来市场发展的主流趋势,成为摆在所有市场参与者眼前共同的挑战与机会。

10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

2016年,公司将继续专注移动互联网支付行业的发展趋势,充分把握电子支付行业爆发增长的机会,同时以服务商户为核心,

完善公司生态圈的构建,逐步实现集团化战略转型的目标,公司的经营计划将围绕以下几个方面展开:

(1)保持主营业务持续增长,加强多渠道推广智能POS的力度,拓宽国内外销售渠道,逐步深入国际市场。

公司一直深耕电子支付领域,以支付技术为基础,顺应市场发展将继续巩固和提升在电子支付技术受理终端设备的市场领先

地位。2016年公司将通过利用现有资源挖掘更多市场空间,大力发展新客户。调整产品销售组合方案,重点完成智能POS

的推广工作,为公司的智能POS市场打开了新局面,实现阶段性突破。

国际业务方面,加大国际空白市场的商务投入,扩宽销售渠道,增加销售模式,乘胜追击,逐步深入国际市场的各个支付行

业,培育新的增长点;推进国际各地当地市场认证的完成。

通过这三驾马车共同对主营业务的拉动,公司有信心2016年在主营业务上取得良好的业绩,进一步巩固行业地位。

2016年上半年公司营业收入5.36亿元,相比上年同期增长56.15%,其中电子支付产品销售收入4.76亿元,相比上年同期增长

40.18%;实现净利润3,435.34万元,其中海外市场销售收入6,557.51万元,相比去年同期增长338.28%,占公司电子支付设备

销售收入的13.77%。

(2)继续整合电子支付产业链上下游核心技术资源。

公司已通过收购与参股方式储备指纹识别等生物识别技术、以及物联网云技术等,并且在已有研发基础上针对支付市场发展

需求积极研发出了NFC、智能POS等相关技术。2016年,公司会继续跟进电子支付市场技术的发展方向,提前做好相关技术

的研发布局工作,同时公司也会加强创新支付技术的研发工作。在技术领域方面,本年度公司计划重点关注智能硬件、大数

据、人工智能、生物识别等相关领域技术。

2016年5月,公司与长沙公信诚丰信息技术服务有限公司股东签署股权转让协议,公司拟以50,000万元募集资金收购公信诚

丰100%股权,公信诚丰为国内领先的基于互联网业务形态的身份认证、运营内容和业务审核服务的提供商,专注于提供基

于大数据技术的社会征信数据服务。本次收购不以非公开发行股票成功为前提。通过收购公信诚丰有助于公司将核心支付业

务的数据资源、征信牌照资源与公信诚丰的数据处理能力相对接,从而实现核心业务资源有效变现,是完善公司电子支付、

征信及大数据业务板块战略发展的关键环节。本次收购有利于实现公司做强征信业务的目的,将公司在电子支付产业链所积

累资源进行整合,挖掘新的盈利点,同时能够加强公司在支付领域的风控能力,为公司外延布局打造金融服务闭环提供健康

生态保障,提高公司综合盈利能力。

(3)进一步探索构建基于移动互联网支付运营模式的自有核心业务生态圈。

在支付板块、征信大数据运营板块、金融板块的各自领域里加强竞争力,在整体战略布局上,推动实现各板块之间的协同效

益,更大创造附加价值,增加业务盈利点。继续加大核心业务生态圈建设的投入,研发优质、适合目标商户的产品与技术,

以产品与服务覆盖商户经营的整个交易流程,进一步推动公司业务从电子支付受理终端设备制造业务向电子支付大数据运营

转型,构建围绕电子支付的闭环生态圈。

2016年3月,公司以自有资金人民币5亿元认购深圳嘉石大岩资本管理有限公司新增加的注册资本人民币466.6667万元,增资

完成后公司持有大岩资本25%的股权。大岩资本为私募投资基金或阳光私募投资基金领域的资产管理机构,公司通过增资参

股大岩资本,落实公司“电子支付受理终端+电子支付云后台+消费大数据+金融服务”的战略发展思路,探索发展大资管类业

务,尽可能布局多种金融牌照,以获取低成本的长期资金,力争实现“金融与实业”双轮驱动、互相辅助的业务发展布局,以

金融能力促进实业发展,以实业基础夯实金融资产,在稳健、可持续发展的基础上,争取实现公司的跨越式发展。同时通过

增资大岩资本有利于将公司核心业务资源与大岩资本的投资管理能力相对接,实现公司核心业务资源有效变现。同时通过有

效整合电子支付产业链资源,以输出精品金融服务产品为主导思路,为商户和持卡人提供高效、优质的金融服务。

2016年3月,公司使用自有资金人民币3,000万元,与公司关联股东刘亚先生及其他四方共同出资15,000万元发起设立一家公

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

开募集证券投资基金管理有限公司。其中:公司出资3,000万元,占该基金管理公司注册资本总额的20%。公司依托现有资

源优势,参与创新发展资产管理业务,通过设计、发行符合当前和未来投资者需求的创新理财产品,满足在“互联网+”时代

下的客户多层次理财需求,为商户提供更加优质全面的服务。同时该业务可为公司带来稳定的管理费收入及优质客户资源,

对公司的长远发展将产生积极的影响。(4)加强管理团队能力建设,建立新国都领导力模型,重视具有新国都特色企业文化

氛围的树立。

2016年,公司将继续加大对管理团队能力建设的培训,以满足公司转型中的战略发展需求,配合公司多元化战略业务布局的

发展,在相关领域培养和招募专业人才,确保公司的战略发展顺利进行。在公司管理水平建设上,一直目标成为具备管理输

出能力的平台型公司。

2016年上半年,公司通过与华夏基石合作开展企业文化咨询项目,通过总结、归纳、提炼、沟通访谈以及民众调研,形成公

司企业文化大纲,通过文化推动促进业务发展。

(5)推动集团化进程,加强集团品牌体系建设。

2016年上半年,公司完成将金融POS业务从母公司剥离至深圳市新国都支付技术有限公司,切实推行公司多业务板块并行结

构,继续推进公司集团化管理。

为了更有效推动公司整体战略发展,构建自有核心生态圈,公司计划将不同板块业务进行隔离,以确保各板块能够高效独立

运作经营,从而满足集团多样业务发展的需求。同时,继续加强集团品牌建设工作,通过互联网平台以及其他沟通交流渠道,

有效向消费者市场以及资本市场传递及时准确的信息,提升市场对公司的了解与认同,树立清晰的良好的公司品牌形象。

11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

(1)政策法规及行业风险

随着信息技术在支付领域得到广泛的应用,支付基础设施建设取得了重大发展,非现金支付工具日益普及且创新不断,支付

服务环境大幅改善,有效支持了实体经济的发展。由于电子支付业务的类金融属性,其合法合规合理开展,对我国金融体系

的安全有着重要影响,因此,电子支付服务业务从业务主体、业务全流程,一直以来都是金融监管机构重点监控的范围。2015

年以来,中国人民银行先后发布了《关于实施银行卡清算机构准入管理的决定》、《中国人民银行关于加强银行卡收单业务

外包管理的通知》、《非银行支付机构网络支付业务管理办法》等重要监管文件,对电子支付行业从参与主体、业务流程、

交易权限等方面进行了全方位的规定,对行业产生了深远影响。

针对该风险,公司也在把握行业政策,研究行业发展趋势,坚持电子支付安全、金融体系安全,加强公司相关业务的流程控

制的业务原则,积极应对行业监管给行业发展带来的新变化、新机遇和新挑战。

(2)兼并收购带来的财务风险、商誉减值风险

公司因为战略发展需要,通过兼并收购等方式,获得新业务和新市场的同事,也会增大财务压力和增加财务风险,这对公司

财务管理和风险控制提出了更高的要求。兼并收购的财务风险主要有:对被并购企业价值评估不当的定价风险,能否足额筹

集并购资金的融资风险,在现金支付方式的收购中会尤其突出的偿债风险和交易完成后对被并购企业的业务整合风险。

而在整体经济相对疲弱的大环境下,被并购企业经营及盈利状况不达预期风险也相应增大,这会对上市公司盈利增速造成拖

累,兼并收购中产生的商誉也将面临计提减值的压力。

针对该风险,公司将增强财务管理团队,建立更加严格的风险控制体系;审慎选择并购标的,加强对其尽职调查降低定价风

险;及时采取多种方式融资以获得所需资金,避免过度负债,根据实际情况选择自有资本、权益资本和债务资本,降低融资

风险,合理选择支付方式、时间及数量降低偿债风险;对于被并购企业实现战略整合、人力资源整合、文化整合和财务管理

体系的整合,达到整合后企业价值最大化的目标。

(3)产品、技术和服务等不能满足市场需求的风险

公司已经积极开展基于移动互联网的产品、技术和服务的创新探索,但由于电子支付行业、征信服务等业务本身具备的复杂

程度,以及行业发展带来的行业变化加速,业务需求及发展的试错成本越来越高,且这些业务目前都面临着商业模式上的创

新,需要公司进行不断的探讨和研究,这导致公司现有产品、技术和服务的创新速度可能跟不上市场的变化,不能满足市场

需求,导致公司的盈利能力低于预期。

针对该风险,公司将采取积极引进高端人才的策略,尤其是引进有过成功的基于案例的高端人才,积极并购在公司战略布局

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

领域拥有较高市场份额,商业模式已获得市场验证的公司,以提高公司对未来业务的把握能力。

(4)战略转型进度低于预期甚至失败的风险

公司原有业务以电子支付终端制造业务为主,根据公司战略发展规划,公司未来的业务将涵盖研发、制造、运营服务等各个

领域,在各种因素影响下,公司存在战略落地速度、效率和质量可能低于预期,甚至战略转型失败的风险。

对于传统企业而言,拥抱新经济是一条切实可行但并不好走的转型路径。而新经济的重要组成部分是以互联网手段使用为基

础。回顾产业发展的历史,第一代新经济指向互联网本身,而现在则是“互联网+”,但浮于表层的“互联网+”并不能帮助企业

突破原有的增长轨迹,也无法企及更高的发展空间。真正的发展突破要利用互联网技术来提升传统企业的经营管理模式,有

效降低企业管理成本,对企业的生产和工作流程进行系统化的改造,这不仅需要时间来沉淀,也需要企业的管理层具备过人

的胆识和智慧,才能顺利完成企业的提升。

针对此风险,公司管理层深知战略转型并不能一蹴而就,做好了长期的准备,已经在着手管理架构的重建,新经济新模式下

相关人力资源的储备,保持稳步战略布局的耐心和节奏,以及进行资金实力储备。

(5)管理团队不能适应公司发展需求的风险

公司未来的战略规划和业务发展将主要围绕运营服务开展,但公司现有中高层管理人员、员工团队并不具备良好的运营管理

经验,不能很好的适应公司未来发展需求。人才是公司未来战略实施的核心要素,因此,公司如果不能成功引入高端运营管

理人才,则有可能导致公司业务发展无法突破现有瓶颈。

针对该风险,公司已经开始根据业务需求,有意识的进行人才结构优化工作,调整岗位,裁汰冗员,并通过主动收购,吸收

优秀的互联网业务团队加入,逐步为公司的管理团队引入互联网业务经营人才队伍。

(6)关于发起设立保险公司的审批风险及运营风险

2015年6月10日,公司召开第三届董事会第十二次(临时)会议及第三届监事会第十二次会议审议通过《审议参与发起设立

相互人寿保险公司(或组织)的议案》,公司出借自有资金5,000万元,参与发起设立相互人寿保险公司(或组织),出借

资金后公司拟占相互人寿保险公司(或组织)初始运营资金的5%。2016年6月22日收到中国保险监督管理委员会《关于筹建

信美人寿相互保险社的批复》(保监许可[2016]551号),但由于保险公司的开业需经中国保监会批准,客观上存在不被批

准的可能性,因此本项出借资金计划的实施存在不确定性。另,由于法律或监管规定的变化,可能影响保险公司的正常运营,

或消弱其投资收益的风险。

(7)增资大岩资本的决策风险

由于大岩资本属于私募管理机构,其业务经营受内外金融市场、政治与经济环境影响较多,可能对大岩资本经营产生不利影

响。同时鉴于业务环节的复杂性、合作机构的多元性,存在因员工道德风险而带来财务损失、声誉损失、引发赔偿、诉讼或

监管处罚等风险。业绩承诺期内大岩资本若无法兑现承诺,将给公司带来长期股权投资的减计风险。在整体经济相对疲弱的

大环境下,如果被投资公司经营及盈利状况不达预期,本次股权投资面临计提资产减值损失之风险。

针对此风险,公司通过派立董事,设立增资款共管账户,针对核心技术人员签订保密协议及竞业禁止协议等,设置业绩承诺

指标等方式降低风险。

(8)发起设立公募基金管理公司的审批风险和竞争风险

由于公开募集证券投资基金管理有限公司的筹建、设立,以及本公司作为发起人参与出资事项均需经中国证券监督管理委员

会批准,客观上存在不被批准的可能性,因此本次出资参与发起设立公开募集证券投资基金管理有限公司的实施存在不确定

性。同时目前国内基金市场产品众多且同质化严重,竞争较为激烈,资本市场的波动也会使得基金产品的发行与运作面临挑

战。

针对此风险,公司作为发起人之一将通过竭力配合筹建准备,参与设计、发行符合当前和未来投资者需求的创新理财产品,

提高产品竞争力。

(9)非公开发行股票不获通过或者终止的风险

公司2016年非公开发行股票预案已经第三届董事会第二十八次(临时)会议及2016年第三次临时股东大会审议通过,该事项

需经中国证券监督管理委员会批准方可发行,能否取得相关批准或核准以及最终取得批准或核准的时间存在不确定性,同时

该事项受到国内证券市场及政策因素影响存在被发行人终止的风险。

针对此风险,公司通过严格核查申请材料,诚信经营,努力提高业绩,保证公司经营情况满足非公开发行股票要求条件。

(10)收购长沙公信诚丰100%股权的风险

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公信诚丰专注于提供基于大数据技术的社会征信数据服务,行业政策的变化、新客户的拓展及其经营税务均存在风险,公信

诚丰于2015年取得国家级高新技术企业证书,按15%的税率缴纳企业所得税,如果公信诚丰享受的所得税优惠政策发生变化、

不能通过高新技术企业复审或发生其他与税收相关的不利事件,将对其经营业绩产生不利影响。公信诚丰存在客户集中度高、

核心技术人员依赖性高、交易标的增值率较高的风险,同时存在股权收购交易形成的商誉减值、公信诚丰业绩未达预期及业

绩补偿实施的违约风险、整合风险。

针对此风险,公司通过向公信诚丰派立董事、管理人员及财务人员,设立共管账户,针对核心技术人员签订保密协议及竞业

禁止协议等,设置业绩承诺指标等方式降低风险。

二、投资状况分析

1、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额 64,633.49

报告期投入募集资金总额 1,994.57

已累计投入募集资金总额 63,403.73

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

2010 年度公司募集资金总额 64,633.49 万元,其中超募资金金额为 41,016.49 万元。截至 2016 年 6 月 30 日,公司已累计投

入募集资金 63,403.73 万元,其中运营销售服务网络建设项目实施完毕;电子支付终端设备运营项目已使用 3,041.83 万元,

公司于 2015 于 1 月 26 日召开第三届董事会第七次会议审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动

资金的议案》,终止部分电子支付终端设备运营项目并将剩余募集资金永久补充流动资金 3,114.18 万元(含利息)注:资

金转出当日银行实际结息余额为 3,123.16 万元(含利息)。具体情况请参考下表“项目可行性发生重大变化的情况说明”;

电子支付技术产研基地建设项目已累计使用 15,840.19 万元。超募资金累计已使用 38,601.06 万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) =(2)/(1)

期 益 化

21

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

承诺投资项目

2012 年

1.运营销售服务网络

否 2,690 2,690 1,967.88 73.16% 12 月 10 是 否

建设项目

2.电子支付终端设备

否 5,621 5,621 3,041.83 54.12% 64.14 929.64 否 是

运营项目

2016 年

3.电子支付技术产研 15,840.1

是 15,306 15,306 404.37 103.49% 06 月 30 420.94 426.57 否 否

基地建设项目 9

4.项目节余资金永久

否 3,952.77 是 否

补充流动资金

24,802.6

承诺投资项目小计 -- 23,617 23,617 404.37 -- -- 485.08 1,356.21 -- --

7

超募资金投向

1.电子支付技术苏州 2016 年

25,684.6 25,684.6 20,201.0

研发基地项目(简称 否 1,590.2 78.65% 06 月 30 371.27 376.24 否 否

1 1 6

“苏州项目”) 日

2013 年

2.收购瑞柏泰公司

否 2,000 2,000 2,000 100.00% 01 月 11 27.4 901.13 否 否

20%股权

补充流动资金(如

-- 16,400 16,400 16,400 100.00% -- -- -- -- --

有)

44,084.6 44,084.6 38,601.0

超募资金投向小计 -- 1,590.2 -- -- 398.67 1,277.37 -- --

1 1 6

67,701.6 67,701.6 63,403.7

合计 -- 1,994.57 -- -- 883.75 2,633.58 -- --

1 1 3

1、“电子支付终端设备运营项目”的实施进度未能达到计划进度和预计收益,具体原因为:2010 年 6

月,中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号文件《非金融机构支付服务管理办法》(以下

简称“2 号令”),根据该办法规定,国内非金融机构从事网上支付、预付卡的发行与受理、银行卡收

单服务等业务的,必须通过中国人民银行审批,并获得相关业务许可证书。电子支付终端设备运营项

目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于“羊城通”公交卡的小额支付合作运营业务,

以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2 号令实施和审批进度的影响,以及广州羊

未达到计划进度或 城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制,本项目的实施进度缓慢,项目一直未能达到

预计收益的情况和 预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日,广州羊城通有限公司仍未能取得预付卡发行与受理牌照,

原因(分具体项目) 对公司电子支付终端设备运营项目直接产生影响。鉴于上述情况,公司于 2015 于 1 月 26 日召开第

三届董事会第七次会议,审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议

案》,同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的实施,并将该项目剩余资金(含利息收入)(资

金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元(含利息))永久补充流动资金。2、“电子支付技术产研基

地建设项目”(原募集资金承诺投资项目,实施地点:南京)的实施进度未能达到计划进度和预计收

益,具体原因为:政府原本规定的项目土地建设规划要点由“建筑容积率 0.7≤R≤1.2,建筑密度≤30%,

建筑高度≤15 米,绿地率≥45%”变更为“建筑容积率 0.7≤R≤1.2,建筑密度≤30%,建筑高度≤10 米,

22

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

绿地率≥45%”,建设规划要点的变更导致南京项目土地的原定建设方案无法正常实施,且根据新的建

设规划要点,项目地块已经无法满足公司使用需求。该项目于 2012 年 4 月 26 日,经 2011 年度

股东大会审议通过,公司已将该项目建设内容和投资资金分别迁移至深圳、苏州两地实施,其中在深

圳,由公司通过租赁厂房的方式实施电子支付设备生产中心;在苏州,由公司的控股子公司苏州新国

都电子技术有限公司实施电子支付技术研发中心建设项目。变更后项目实施情况详见 “募集资金投资

项目实施地点变更情况”。

1、用超募资金增资深圳市易联技术有限公司(以下简称“易联技术”)开展“电子支付服务项目”,项目

可行性发生重大变化,具体情况为:随着 2 号令的推行,国内第三方支付市场发生重大变化,且市

场竞争不断加剧。易联技术开展电子支付服务项目,主要是为了推进小额支付运营业务的进展,计划

申领预付卡发行和受理业务。由于公司的小额支付运营业务受到阻碍,导致本项目无法实际开展,造

成项目可行性发生重大变化。2012 年 8 月 27 日,经 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《审

议终止深圳市易联技术有限公司“电子支付服务项目”并退回其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元

的议案》,终止该项目的实施,以提高超募资金的使用效率。 2、电子支付终端设备运营项目:2010

年 6 月,中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号文件《非金融机构支付服务管理办法》

(以下简称“2 号令”),根据该办法规定,国内非金融机构从事网上支付、预付卡的发行与受理、银

行卡收单服务等业务的,必须通过中国人民银行审批,并获得相关业务许可证书。电子支付终端设备

运营项目的运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于“羊城通”公交卡的小额支付合作运

营业务,以及为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2 号令实施和审批进度的影响,以

及广州羊城通有限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制,本项目的实施进度缓慢,项目一直

未能达到预计收益。截止至 2015 年 1 月 26 日,广州羊城通有限公司仍未能取得预付卡发行与受理

牌照,对公司电子支付终端设备运营项目直接产生影响。鉴于上述情况,公司于 2015 于 1 月 26 日

项目可行性发生重 召开第三届董事会第七次会议,审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资

大变化的情况说明 金的议案》,同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的实施,并将该项目剩余资金(含利息

收入)(资金转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元(含利息))永久补充流动资金。3、2016 年 6 月

27 日公司与深圳市瑞柏泰电子有限公司股东签署《深圳市新国都技术股份有限公司与蔡敏及深圳市柏

士泰科技有限公司关于深圳市瑞柏泰电子有限公司之股权回购协议》,该事项已经公司第三届董事会

第三十次会议和第三届监事会第二十九次会议审议通过,根据公司与蔡敏女士于 2012 年 12 月签订的

《股权受让合同》约定,新国都受让深圳市瑞柏泰电子有限公司 20%股权。后蔡敏女士将其持有的瑞

柏泰 80%股权全部转让至其设立并控制的深圳市柏士泰科技有限公司(以下简称“柏士泰”)。考虑到

自公司受让瑞柏泰 20%股权后,公司和瑞柏泰的业务合作、团队整合等方面未达预期,同时公司和瑞

柏泰的业务模式和未来发展战略存在差异,经公司、蔡敏女士及柏士泰友好协商,各方一致同意,由

柏士泰受让公司持有瑞柏泰的全部股权,包括公司根据《股权受让合同》受让的瑞柏泰 20%的股权及

柏士泰依据相关合同及协议应无偿转让给公司的瑞柏泰的 4%股权。具体详见公司 2016 年 6 月 27 日

披露于巨潮资讯网的相关公告。由于截止至报告期末,本次交易事项目标公司审计尚未完成,按照《股

权回购协议》2.3 条约定:“标的股权的回购价格不低于截至 2016 年 3 月 31 日目标公司经具有证券从

业资格的会计师事务所审计账面净资产*24%,且不低于甲方受让标的股权所支付对价及按照 8%年利

率计算的本息之和,具体回购价格待标的股权审计完成后由协议各方协商确定,届时各方再行签署补

充协议”。

适用

1、2011 年第一次临时股东大会会议于 2011 年 3 月 21 日召开,审议通过了《关于审议使用部分其他

超募资金的金额、用

与主营业务相关的营运资金对全资子公司深圳市新国都软件技术有限公司增资的议案》,公司于 2011

途及使用进展情况

年 4 月 1 日使用超募资金 1 亿增资新国都软件公司。(注:现已更名为深圳市易联技术有限公司)。

2012 年 8 月 27 日,经 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《审议终止深圳市易联技术有限公司“电

23

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

子支付服务项目”并退回其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元的议案》,终止该项目的实施。 2、

本公司于 2011 年 8 月 5 日召开第二届董事会第二次会议,会议通过了《关于投资建设“电子支付技术

苏州研发基地”的议案》,同意从其他与主营业务相关的营运资金(超募资金)中支出 1.35 亿元人民币,

以货币资金形式对苏州新国都投资。 3、本公司于 2011 年 10 月 24 日召开第二届董事会第三次会议,

会议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金 4,500

万元永久补充流动资金;2011 年 10 月,公司从募集资金账户支取人民币 4,500 万元用于永久补充流

动资金。 4、本公司于 2012 年 8 月 27 日召开 2012 年第一次临时股东大会,会议审议通过了《审议

使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用部分超募资金 3,700 万元永久补充流动资

金,2012 年 8 月,公司从募集资金账户支取人民币 3,700 万元用于永久补充流动资金。 5、本公司于

2012 年 12 月 10 日召开第二届董事会第十次会议,会议通过了《审议收购深圳市瑞柏泰电子有限公司

20%股权的议案》,同意公司使用超募资金人民币 2,000 万元向蔡敏女士购买其所持瑞柏泰公司 20%

股权。2013 年 1 月 5 日,公司从募集资金账户转出 2,000 万元。6、本公司于 2014 年 1 月 3 日召开

第二届董事会第十七次会议,会议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》,同意

公司使用部分超募资金 8,200 万元永久补充流动资金;会议还通过了《审议增加投资“电子支付技术

苏州研发基地项目”的议案》同意公司使用人民币 13,000 万元对“电子支付技术苏州研发基地项目”增

加投资,其中 12,184.61 万元由上市超募资金解决,815.39 万元由企业自筹解决,全部投资将以增资

形式投入苏州新国都。 *截止 2016 年 6 月 30 日,该项目累计使用超募资金 202,01.06 万元,主要

用于支付苏州工地工程款。7、2015 年 1 月 27 日,公司发布《关于注销部分募集资金专户的公告》(公

告编号:2015-007),截止至公告披露日期,超募资金专户—中信银行深圳市市民中心支行(账号:

7442410182600061107)余额为零,公司将其予以注销,注销后公司与相关银行及公司保荐机构中信

证券股份有限公司签订的《募集资金三方监管协议》终止。

适用

以前年度发生

募集资金投资项目 公司于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会,审议通过了《关于审议变更募投项目电子支付技

实施地点变更情况 术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议案》。同意将原位于南京的“电子支付技术产研基地

项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到苏州实施,项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区以租赁

房屋的方式实施。原投入南京的“电子支付技术产研基地项目”总投资 15,306 万元,扣除投入深圳生产

中心的 2,500 万元,剩余的 12,806 万元全部投入苏州项目。

适用

以前年度发生

1、公司于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会,审议通过了《关于审议变更募投项目电子

支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议案》。同意将原位于南京的“电子支付技术产

募集资金投资项目 研基地项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到苏州实施,项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区

实施方式调整情况 以租赁房屋的方式实施。由于 2011 年募集资金投入南京新国都土地使用权 1,475.71 万元,本次变

更募投项目实施地点,本公司将投入南京新国都的土地使用权金额为 1,475.71 万元转为公司自筹资

金投入,并用自有资金归还募集资金,公司于 2012 年 5 月 2 日和 2012 年 5 月 3 日办理银行资

金归还手续。2、2012 年 8 月 9 日,第二届董事会第八次会议审议通过了《关于变更运营销售服务网

络建设项目部分实施方式的公告》,决定将项目中原计划在一类办事处北京、上海、广州、青岛购置

办公用房作为办工场所改为租赁实施(公告编号 2012-28)。

募集资金投资项目 适用

先期投入及置换情 电子支付技术产研基地建设项目,截止 2010 年 12 月 31 日公司已利用自筹资金先行投入 1,293 万

况 元,业经立信大华会计师事务所有限公司出具的立信大华核字[2010]2404 号《首次公开发行股票募集

24

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资金投资项目实际自筹资金使用情况专项审核报告》确认,经本公司 2011 年 3 月 3 日第一届董事

会第十四次会议决议通过,使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金 1,293 万

元,公司于 2011 年 4 月 21 日办理了银行资金置换手续。

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

适用

1、“运营销售服务网络建设项目” 已完成项目建设,节余资金 829.6 万(含利息)。项目原计划在一

类办事处北京、上海、青岛、广州购置办公用房作为办公场地使用,现由于实际经营需要,将原计划

购置房产的实施方式改为通过租赁房产来实施,因此节约了项目成本。2、"电子支付终端设备运营项

目"该项目公司原计划投资 5,621 万元,原计划完成时间为 2013 年 12 月 31 日,由于 2010 年 6 月,

中国人民银行发布中国人民银行令【2010】第 2 号文件《非金融机构支付服务管理办法》(以下简称

“2 号令”),根据该办法规定,国内非金融机构从事网上支付、预付卡的发行与受理、银行卡收单服

项目实施出现募集

务等业务的,必须通过中国人民银行审批,并获得相关业务许可证书。电子支付终端设备运营项目的

资金结余的金额及

运营内容主要为与广州羊城通有限公司合作开展基于“羊城通”公交卡的小额支付合作运营业务,以及

原因

为商业银行、第三方提供设备租赁服务。由于受到 2 号令实施和审批进度的影响,以及广州羊城通有

限公司在申领预付卡发行与受理牌照的进度限制,本项目的实施进度缓慢,项目一直未能达到预计收

益。 截止至 2015 年 1 月 26 日,广州羊城通有限公司仍未能取得预付卡发行与受理牌照,对公司电

子支付终端设备运营项目产生直接影响。鉴于上述情况,公司于 2015 年 1 月 26 日召开第三届董事

会第七次会议,审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》,

同意终止募投项目“电子支付终端设备运营项目”的实施,并将该项目剩余资金(含利息收入)(资金

转出当日银行结息余额为 3,123.16 万元(含利息))永久补充流动资金。

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无。

其他情况

(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

1.电子支付 电子支付技

2016 年 06

技术产研基 术产研基地 15,306 404.37 15,840.19 103.49% 420.94 否 否

月 30 日

地建设项目 建设项目

增资易联技

终止 术公司开展 否 否

电子支付服

25

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

务项目

合计 -- 15,306 404.37 15,840.19 -- -- 420.94 -- --

1、公司分别于 2012 年 3 月 31 日,经第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四

次会议审议通过,于 2012 年 4 月 26 日召开 2011 年度股东大会,审议通过了《关于

审议变更募投项目电子支付技术产研基地建设项目实施地址及部分实施方式的议

案》,决定将原计划投入南京的“电子支付技术产研基地项目”中规划的研发中心、客服

中心迁移到苏州实施,项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区实施。其中,公司目前

未在深圳获得自有土地使用权,项目规划的生产中心由自建变更为租赁房屋建设。同

意将原位于南京的“电子支付技术产研基地项目”中规划的研发中心、客服中心迁移到

苏州实施,项目规划的生产中心迁移到深圳宝安区以租赁房屋的方式实施。原投入南

京的“电子支付技术产研基地项目”总投资 15,306 万元,扣除投入深圳生产中心的 2,500

变更原因、决策程序及信息披露情况

万元,剩余的 12,806 万元全部投入苏州项目。公司通过募集资金专户向原募投项目支

说明(分具体项目)

付的人民币 1,475.71 万元(主要用于土地使用权出让金、土地交易税费、建筑方案设

计费),已全部用公司自有资金予以置换。2、增资易联技术开展电子支付服务项目,

项目可行性发生重大变化,具体情况为:随着 2 号令的推行,国内第三方支付市场发

生重大变化,且市场竞争不断加剧。易联技术开展电子支付服务项目,主要是为了推

进小额支付运营业务的进展,计划申领预付卡发行和受理业务。由于公司的小额支付

运营业务受到阻碍,导致本项目无法实际开展,造成项目可行性发生重大变化。2012

年 8 月 27 日,经 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《审议终止深圳市易联技术

有限公司“电子支付服务项目”并退回其他与主营业务相关的营运资金 1 亿元的议案》,

终止该项目的实施,以提高超募资金的使用效率。

未达到计划进度或预计收益的情况

不适用。

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

不适用。

的情况说明

2、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

截至报告期末 截止报告期末

本报告期投入 披露日期(如 披露索引(如

项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 累计实现的收

金额 有) 有)

金额 益

巨潮资讯网:

关于对深圳嘉

增资深圳嘉石 石大岩资本管

大岩资本管理 2016 年 03 月 理有限公司进

50,000 50,000 50,000 100.00% 1,455,252.24

有限公司 25% 07 日 行增资的对外

股权项目 投资公告(公

告编号:

2016-016)

合计 50,000 50,000 50,000 -- 1,455,252.24 -- --

26

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、对外股权投资情况

(1)持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

(2)持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算

公司名称 公司类别 股份来源

成本(元)数量(股) 比例 数量(股) 比例 值(元) 益(元) 科目

深圳嘉石

大岩资本 500,000,00 501,455,25 1,455,252. 长期股权

其他 0 0.00% 4,666,667 25.00% 增资

管理有限 0.00 2.24 24 投资

公司

500,000,00 501,455,25 1,455,252.

合计 0 -- 4,666,667 -- -- --

0.00 2.24 24

4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相

比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

27

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2016年4月18日公司召开第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第二十五次会议,2016年5月11日公司召开2015年年度

股东大会,审议通过了2015年度利润分配预案:公司以总股本231,021,360股为基数,向全体股东每10股派发现金股利0.5元

人民币(含税)。2016年5月20日,公司完成2015年利润分派实施((具体内容详见公司2016年5月16日在巨潮资讯网上登载

的《2015年年度权益分配实施公告》,公告编号:2016-065)。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是

否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透

明:

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

28

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

该资产为

与交易对

上市公司

交易对方 对公司经 对公司损 方的关联

被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期

或最终控 营的影响 益的影响 关系(适用 披露索引

置入资产 (万元) (注 2) 利润占净 联交易 (注 5)

制方 (注 3) (注 4) 关联交易

利润总额

情形

的比率

巨潮资讯

网:关于对

深圳嘉石

不对公司

大岩资本

深圳嘉石 所涉及的 业务的连 产生投资

管理有限

大岩资本 资产产权 续性及管 收益 2016 年 03

股权 50,000 4.24% 否 公司进行

管理有限 已全部过 理层的稳 1,455,252. 月 07 日

增资的对

公司 户 定性产生 24 元

外投资公

影响

告(公告编

号:

2016-016)

巨潮资讯

网:关于与

长沙公信

所涉及的

不对公司 诚丰信息

资产产权

长沙公信 业务的连 技术服务

尚未全部

诚丰信息 续性及管 尚未产生 2016 年 05 有限公司

股权 50,000 过户;涉及 0.00% 否

技术服务 理层的稳 损益 月 10 日 股东签署

的债权债

有限公司 定性产生 股权转让

务未全部

影响 协议的公

转移

告(公告编

号:

2016-062)

29

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、出售资产情况

√ 适用 □ 不适用

本期初

资产出

起至出 与交易

售为上

售日该 对方的 所涉及 所涉及

出售对 市公司

交易价 资产为 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权

被出售 公司的 贡献的 披露日 披露索

交易对方 出售日 格(万 上市公 售定价 关联交 系(适 产权是 债务是

资产 影响 净利润 期 引

元) 司贡献 原则 易 用关联 否已全 否已全

(注 3) 占净利

的净利 交易情 部过户 部转移

润总额

润(万 形)

的比例

元)

根据国

众联资

产评估

土地房

地产估

价有限

公司于

2016 年

5 月 25

不会对 日出具

公司业 的国众

巨潮资

务连续 联评报

讯网:

性、管 字

关于转

南京市 理层稳 (2016

扬子江药 让全资

新国都 定性产 )第

业集团南 2016 年 子公司

技术有 2016-6- 生影 3-023 无关联

京海陵药 5,334.5 0 0.00% 否 否 否 06 月 27 100%股

限公司 27 响,对 号《深 关系

业有限公 日 权的公

100%股 报告期 圳市新

司 告(公告

权 财务状 国都技

编号:

况和经 术股份

2016-07

营成果 有限公

8)

产生** 司拟股

影响 权转让

所涉及

的南京

市新国

都技术

有限公

司股东

全部权

益价值

资产评

30

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

估报

告》,双

方协商

确定

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

截止报告期末,公司公布股权激励计划共两期,分别为2014年股票期权激励计划和2015年股票期权激励计划。实施情况如下:

1、2014年股票期权激励计划:

2014年2月20日公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于<深圳市新国都技术股

份有限公司2014年股票期权激励计划(草案)及摘要>的议案》,公司独立董事对股票期权激励计划发表了明确同意的独立

意见。

2014年2月21日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《深圳市新国都技术股份有限公司2014年股票期权激励计

划(草案)》;

2014年4月9日公司召开第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于<深圳市新国都技术股份

有限公司2014年股票期权激励计划(草案修订稿)及摘要>的议案》,公司独立董事对此发表了明确同意的独立意见。该激

励计划经中国证监会备案无异议。

2014年4月10日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《2014年股票期权激励计划(草案修订稿)》;

2014年4月29日公司召开2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于<深圳市新国都技术股份有限公司2014年股票期权激

励计划(草案修订稿)及摘要>的议案》、《关于<深圳市新国都技术股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法的议案》、

《关于<深圳市新国都技术股份有限公司股票期权激励计划管理办法的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司

股票期权激励计划相关事宜的议案》,董事会被授权确认激励对象参与股权激励计划的资格和条件,确定激励对象名单及其

授予数量,确定标的股权的授予价格;在激励对象符合条件时向激励对象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全部

事宜。

2014年5月9日公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划激励对象名单及授予数量的议案》

和《关于向激励对象授予股票期权的议案》,并于当日召开第三届监事会第二次会议,审议通过了《关于核实公司股票期权

激励计划激励对象名单的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格确认办法合法有效,确定的授

权日符合相关规定。

2014年5月12日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《调整股票期权激励计划激励对象名单及授予数量的公告》。

公司本次激励对象人数由 159 人调整为 152 人,本次激励计划授予激励对象的权益总数由 646.34 万份调整为 622.84 万

份,预留股票期权数 20 万份不变。

2014年7月3日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于股票期权激励计划首次授予完成登记的公告》。鉴

于激励计划中确定的激励对象欧阳伟权由于个人原因离职,其已不具备激励对象资格,公司对本次股票期权激励计划对象名

单及授予登记的权益数量进行了相应调整,激励对象人数由152人调整为151人。经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限

责任公司深圳分公司审核确认,公告完成了首次授予涉及的151名激励对象获授的621.64万份股票期权登记工作,期权简称:

新国 JLC1,期权代码:036143。

2015年1月26日公司召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议审议通过了《关于注销部分已获授但尚未行权

的股票期权的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,认为公司本次注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚

31

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

未行权股票期权,符合《上市公司股权激励管理办法》、《股权激励备忘录 1-3 号》及公司《股票期权与限制性股票激励

计划》等的相关规定,程序合法合规,不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响。

2015年1月27日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于注销部分股权激励对象已授予股票期权的公告》。

本次注销完成后,已获授权的股票期权数量为6,077,400 股。

2015年2月2日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于部分已授予股票期权注销完成的公告》经中国证券

登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,部分离职人员的股票期权注销事宜办理完毕。

2015年3月27日公司召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《审议公司对股票期权行权价格进

行调整的议案》,对首次授予股票期权及预留部分期权的行权价格进行调整。

2015年3月31日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于公司对股票期权行权价格进行调整的公告》。

2015年4月2日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于调整公司股票期权激励计划行权价格事项完成的公

告》。

2015年5月13日公司召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划

第一个行权期可行权的议案》和《关于公司股票期权激励计划股票期权第一个行权期选择自主行权模式的议案》。

2015年5月14日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于股票期权激励计划第一期股票期权可行权的公告》。

2015年6月19日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于注销部分已获准行权但尚未行权的股票期权及调整

股票期权数量和行权价格的公告》,公司于2015年6月19日召开公司第三届董事会第十三次(临时)会议、第三届监事会第

十三次会议审议通过了《关于注销部分已获准行权但尚未行权的股票期权的议案》及《关于公司对股票期权数量和行权价格

进行调整的议案》,注销部分离职人员已获准行权但尚未行权的股票期权,同时公司股票期权数量由原6,053,400份调整为

12,106,800份,其中首次授予股票期权数量调整为12,106,800份,预留股票期权数量调整为400,000份。公司首次授予股票期

权行权价格由15.22元调整为7.585元。

2015年7月8日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于股票期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式

的公告》,公告公司股权激励计划第一期行权公司拟采用自主行权方式,可行权期限从2015年7月6日至2016年5月9日止, 第

一个可行权期可行权的激励对象145人,可行权数量2,421,360份,行权价格7.585元。

2015年12月29日,公司召开第三届董事会第二十一次(临时)会议及第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于注销部分

已获授股票期权的议案.》,注销部分离职人员已获授予的股票期权。

2015年12月30日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于注销部分已获授股票期权的公告》。本次调整后

公司已获授尚未行权股票期权数量为9,618,240股。

2016年4月18日,公司召开第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2014年股票

期权激励计划第二个行权期可行权的议案》及《关于公司2014年股票期权激励计划第二个行权期选择自主行权模式的议案》。

2016年4月20日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于2014年股票期权激励计划第二期股票期权可行权的

公告》,公司2014年股票期权激励计划第二期行权公司拟采用自主行权方式,可行权期限从2016年5月9日至2017年5月9日止,

第二个可行权期可行权的激励对象141人,可行权数量4,809,120份,行权价格7.585元。

2016年5月30日,公司召开第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十九次会议审议通过了《关于对2014年股票期权

激励计划已获授尚未行权股票期权行权价格进行调整的议案》,公司2015年度利润分配已于2016年5月20日实施完毕。根据

公司股东大会的授权及《2014年股票期权激励计划(草案修订稿)》的相关规定,公司拟将2014年股票期权激励计划已获授

尚未行权的股票期权行权价格由7.585元调整为7.535元。同日于巨潮资讯网发布《关于对2014年股票期权激励计划已获授尚

未行权股票期权行权价格进行调整的公告》(公告编号:2016-068)。

2016年6月14日,公司于巨潮资讯网发布《关于2014年股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式的公告》(公告编

号:2016-073),公司2014年股票期权激励计划第二个行权期采取自主行权模式。

2、2015年股票期权激励计划:

2015年12月2日,公司召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十九次会议审议通过了《审议<关于深圳市新国都

技术股份有限公司2015年股票期权激励计划(草案)及摘要>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015

年股票期权激励计划管理办法>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计划实施考核

办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2015年股票期权激励计划相关事宜的议案》,公司独立董事对股

32

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

票期权激励计划发表了明确同意的独立意见。

2015年12月17日,公司召开2015年第六次临时股东大会,审议通过了《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股

票期权激励计划(草案)及摘要>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计划管理办

法>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计划实施考核办法>的议案》、《关于提请

股东大会授权董事会办理公司2015年股票期权激励计划相关事宜的议案》,董事会被授权确认激励对象参与股权激励计划的

资格和条件,确定激励对象名单及其授予数量,确定标的股权的授予价格;在激励对象符合条件时向激励对象授予股票并办

理授予股票和解锁股票所必需的全部事宜。

2016年1月5日,公司召开第三届董事会第二十二次(临时)会议及第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于向激励对

象授予股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格确认办法合法有效,确定的授权日符

合相关规定。

2016年1月22日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于2015年股票期权激励计划首次授予完成登记的公告》,

授予125名激励对象共计6,280,000份股票期权。

2016年5月30日,公司召开第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十九次会议审议通过了《关于对2015年股票期权

激励计划首次授予股票期权行权价格进行调整的议案》,公司2015年度利润分配已于2016年5月20日实施完毕。根据公司股

东大会的授权及《2015年股票期权激励计划(草案)》的相关规定,公司拟将2015年股票期权激励计划首次授予的股票期权

行权价格由31.78元调整为31.73元。同日于巨潮资讯网发布《关于对2015年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格进

行调整的公告》(公告编号:2016-069)。

四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

4、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2015年12月29日公司召开第三届董事会第二十一次(临时)会议,审议通过《关于实际控制人、大股东拟为公司发行债券提

供保证反担保暨关联交易的议案》,公司拟向合格投资者公开发行不超过人民币4亿元(含4亿元)公司债券,公司实际控制

人、大股东拟与担保机构签订《保证反担保合同》,以其拥有合法处分权的财产为公司向担保机构提供保证反担保。独立董

事对以上关联交易出具事前认可意见,并于2016年1月15日经公司2016年第一次临时股东大会审议通过。2015年12月30日,

公司于巨潮资讯网发布《关于公司实际控制人、大股东拟为公司发行债券提供保证反担保暨关联交易的公告》(公告编号:

2015-144)。2016年4月13日,公司于巨潮资讯网发布《关于公司实际控制人、大股东拟为公司发行债券提供保证反担保暨

33

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

关联交易的进展公告》(公告编号:2016-030)。

2016年3月29日,公司召开第三届董事会第二十五次(临时)会议审议通过《关于拟与关联方共同参与发起设立公开募集证

券投资基金管理有限公司暨关联交易的议案》,在不影响主营业务发展的前提下,公司拟与公司关联股东刘亚先生、开源证

券股份有限公司、陕西炼石有色资源股份有限公司、上海投杉投资管理合伙企业(有限合伙)、张政先生共同出资15,000万

元发起设立公开募集证券投资基金管理有限公司。其中:公司出资3,000万元,占该基金公司注册资本总额的20%;公司关

联自然人刘亚先生出资735万元,占该基金公司注册资本总额的4.9%。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

2015-144 关于公司实际控制人、大股东拟为

公司发行债券提供保证反担保暨关联交易 2015 年 12 月 30 日 巨潮资讯网

的公告

2016-030 关于公司实际控制人、大股东拟为

公司发行债券提供保证反担保暨关联交易 2016 年 04 月 13 日 巨潮资讯网

的进展公告

2016-024 关于拟与关联方共同参与发起设

立公开募集证券投资基金管理有限公司的 2016 年 03 月 29 日 巨潮资讯网

关联交易公告

五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

2015年3月27日,公司召开第三届董事会第八次会议,审议通过《关于公司及全资子公司房屋租赁暨关联交易事项的议案》,

公司与深圳市泰德信实业有限公司签订《房屋租赁合同》,公司拟继续租赁深圳市福田区泰然大道东路泰然劲松大厦17A、

17C、17D物业。单位租金为100元/平方米/月,租赁期限为三年,自2015年1月1日起至2017年12月31日,月总租金为63,271

元。深圳市新国都支付技术有限公司作为公司的全资子公司,拟租赁深圳市福田区泰然大道东路泰然劲松大厦17B物业,单

位租金为100元/平方米/月,租赁期限为三年,自2015年1月1日起至2017年12月31日,月总租金为25,389元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

34

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日)

公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日)

深圳市新国都支付 2016 年 03 2016 年 06 月 连带责任保 2016.6.8-20

5,000 5,000 否 否

技术有限公司 月 07 日 08 日 证 19.4.25

深圳市易联技术有 2016 年 03 2016 年 03 月 连带责任保 2016.3.24-2

6,000 6,000 否 否

限公司 月 07 日 24 日 证 017.3.24

深圳市新国都支付 2016 年 04 2016 年 04 月 连带责任保 2016.4.5-20

5,000 4,000 否 否

技术有限公司 月 20 日 05 日 证 17.4.5

深圳市新国都支付 2016 年 04 2016 年 04 月 连带责任保 2016.4.20-2

10,000 10,000 否 否

技术有限公司 月 20 日 20 日 证 017.4.12

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际

26,000 25,000

度合计(B1) 发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保

26,000 25,000

保额度合计(B3) 余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 (协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期

完毕 联方担保

披露日期 日)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

26,000 25,000

(A1+B1+C1) 计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

26,000 25,000

计(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 19.12%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D) 0

35

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

0

务担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 0

采用复合方式担保的具体情况说明

(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、重大委托他人进行现金资产管理情况

单位:万元

报酬的确定方 是否履行必要

受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额

式 程序

重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股权激励承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承

资产重组时所作承诺

为避免同业竞

争损害公司及

其他股东的利

自该承诺公告

益,公司实际控

刘祥、江汉、刘 2010 年 09 月 30 至今,承诺人正

首次公开发行或再融资时所作承诺 制人刘祥及持 9999-12-31

亚 日 常持续地履行

股 5%以上的股

承诺。

东刘亚、江汉共

同出具了《关于

避免同业竞争

36

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

的承诺函》,做

出了以下承诺:

(1)刘祥、刘

亚及江汉共同

保证,不以自营

或以合资、合作

等方式经营任

何与发行人现

从事的业务有

竞争的业务,刘

祥、刘亚及江汉

现有的或将来

成立的全资子

公司、控股子公

司以及其他受

刘祥、刘亚及江

汉控制的企业

亦不会经营与

发行人现从事

的业务有竞争

的业务。(2)如

违反上述承诺,

刘祥、刘亚及江

汉同意承担给

发行人造成的

全部损失。(3)

本承诺函自出

具之日起生效,

并在刘祥、刘亚

及江汉作为发

行人股东或关

联方的整个期

间持续有效。

公司实际控制

人刘祥及关联

股东刘亚和江

汉共同承诺:

自该承诺公告

“如公司(含下属

刘祥、江汉、刘 2010 年 09 月 30 至今,承诺人正

子公司)因任何 9999-12-31

亚 日 常持续地履行

违反税收征管

承诺。

的法律、法规而

遭受税务主管

机关追讨欠税

并处罚的情况,

37

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本人同意全额

承担相关的责

任。”

公司实际控制

人及持股 5%以

上股东刘祥、刘

亚、江汉出具承

诺函:“如今后

贵司因上市前

执行住房公积 自该承诺公告

刘祥、江汉、刘 金政策事宜被 2010 年 09 月 30 至今,承诺人正

9999-12-31

亚 要求补缴住房 日 常持续地履行

公积金、缴纳罚 承诺。

款或因此而遭

受任何损失时,

我们将及时、无

条件、全额补偿

贵司由此遭受

的一切损失”。

证监会核准发

行人本次发行

股票并上市,且

发行人公开发

行的股票在证

券交易所正式

挂牌后,若因公

司租赁厂房的

自该承诺公告

产权瑕疵导致

刘祥、江汉、刘 2010 年 09 月 30 至今,承诺人正

发行人被迫搬 9999-12-31

亚 日 常持续地履行

迁生产场地,承

承诺。

诺人将以连带

责任方式全额

承担补偿深圳

市新国都技术

股份有限公司

的搬迁费用和

因生产停滞所

造成的损失。”

控股股东、实际

自该承诺公告

控制人刘祥先

2015 年 09 月 02 至今,承诺人正

其他对公司中小股东所作承诺 刘祥 生就本次增持 2016-7-10

日 常持续地履行

承诺:1)本次增

承诺。

持或有收益将

38

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

全部归上市公

司所有。2)在增

持期间及增持

完成后六个月

内不转让本次

增持的公司股

份。

基于对公司未

来发展前景的

信心以及促进

资本市场平稳

健康发展的社

会责任,自 2015

年 7 月 10 日起

刘祥、江汉、韦 六个月内择机

余红、汪洋、赵 增持公司股票,

自该承诺公告

辉、李艳芳、童 增持金额不超

2015 年 07 月 10 至今,承诺人正

卫东、李林杰、 过人民币 2,960 2016-7-10

日 常持续地履行

栾承岚、杨星、 万元。控股股

承诺。

乔胜、姚骏、朱 东、实际控制人

文罡 刘祥先生及公

司管理层人员

就本次增持承

诺:在增持期间

及增持完成后

六个月内不转

让本次增持的

公司股份。

诚信经营,努力

提升企业核心

刘祥;江汉;蔡艳

竞争力;坚持规

红;陈京琳;何

范运作,加强企 自该承诺公告

佳;贾巍;李林

业内部管理,努 2015 年 07 月 10 至今,承诺人正

杰;李艳芳;栾承 9999-12-31

力提升公司内 日 常持续地履行

岚;童卫东;汪

在价值和盈利 承诺。

洋;韦余红;杨

水平,用实实在

星;赵辉

在的业绩来回

报广大投资者。

承诺是否及时履行 是

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

39

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

九、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

1、公司债券基本信息

债券余额(万

债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式

元)

本次债券采用

单利按年计

深圳市新国都

息,不计复利。

技术股份有限

每年付息一

公司 2016 年面 2016 年 04 月 2019 年 04 月

16 新国都 112379 40,000 5.60% 次,到期一次

向合格投资者 15 日 15 日

还本,最后一

公开发行公司

期利息随本金

债券

的兑付一起支

付。

公司债券上市或转让的交易

深圳证券交易所

场所

投资者适当性安排 无

报告期内公司债券的付息兑

付情况

2、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

天津经济技术

渤海证券股份 开发区第二大

名称 办公地址 联系人 董向征 联系人电话 021-68800201

有限公司 街 42 号写字楼

101 室

40

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼

3、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程 本期债券所募集的 4.0 亿元资金扣除发行费用后均用于偿还借款及补充流动资金,

序 截至 2016 年 4 月 30 日,募集资金已使用完毕。

年末余额(万元) 0

2016 年 4 月 18 日公司与募集资金开户银行及受托管理人签署了三方监管协议,

公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券发行金额共计 4 亿元,扣除发行费

募集资金专项账户运作情况

用之后的募集资金已于 2016 年 4 月 20 日汇入公司指定的募集资金专项账户。2016

年 4 月 30 日募集资金全部提取完毕。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的

用途、使用计划及其他约定一致

4、公司债券信息评级情况

2015年12月11日,经鹏元资信评估有限公司鹏信评【2015】第Z【441】号综合评定,公司主体信用等级为AA-,深圳市新国

都技术股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券信用等级为AA+。根据鹏元资信评估有限公司的符号及定义,

该等评级反映了本期债券安全性很高,违约风险很低。

2016年6月17日,鹏元资信评估有限公司对公司及公司于2016年4月15日面向合格投资者公开发行的公司债券的2016年度跟踪

评级结果为:本期债券信用等级为AA+,公司主体长期信用等级维持为AA-,评级展望维持为稳定。

5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

一、担保

本次债券由深圳市中小企业信用融资担保集团有限公司出具《担保函》,对债券存续年度内应支付的债券本金及利息提供全

额无条件不可撤销的担保。担保机构已召开董事会审议通过了对发行人提供担保事项,担保人内部决策程序符合其公司章程

的规定。

二、反担保

公司已与担保人签订《委托保证合同》,就担保人在《担保函》下的担保义务以及代偿安排向担保人提供进一步的反担保。

发行人及苏州新国都电子技术有限公司(以下简称“苏州新国都”)拟向担保机构出具承诺,苏州新国都以其拥有的昆国用

(2012)第2012111099号土地使用权及其上建筑物为担保机构提供反担保,待前述抵押物不动产证办理完毕后,公司及苏州

新国都将配合担保机构签署《抵押反担保合同》以及相关文件资料,并到相关部门办理相关抵押登记手续。

同时,公司实际控制人刘祥先生、大股东江汉先生及刘亚先生拟与担保机构签订《保证反担保合同》,以其拥有合法处分权

的财产为公司向担保机构提供保证反担保。

三、偿债计划

1.时间安排:本期债券利息在存续期内于每年4月15(如遇法定假日或休息日则顺延至其后第1个工作日)通过债券登记机构

和其他机构支付。本金于2019年4月15日(如遇法定假日或休息日则顺延至其后第1个工作日)支付。

2.资金来源:公司将根据本期债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划,合理调度分配资金,保证按期支付

到期利息和本金。本期债券偿债资金来源主要为公司主营业务收入,公司资产变现以及银行借款等。

四、偿债应急保障方案

公司偿债应急保障的主要方案为流动资产变现。公司长期保持稳健的财务政策,资产结构相对合理,资产流动性较高,必要

41

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。截至2015年9月30日,公司账面货币资金和应收账款分别为23,509.33万元和

43,567.95万元。若出现公司不能按期足额偿付本次债券本息的情形时,公司拥有变现能力较强的高流动性资产可迅速变现,

为本次债券的本息偿付提供良好支撑。

四、公司债券的偿债保障措施

为了充分、有效地维护债券持有人的利益,发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划,包括确定专门部门

与人员、安排偿债资金、设立专项偿债账户、制定管理措施、做好组织协调、建立发行人与债券受托管理人的长效沟通机制、

加强信息披露等,努力形成一套确保本期债券本息按约定偿付的保障措施。

1.制定《债券持有人会议规则》:公司和债券受托管理人按照《公司债券发行与交易管理办法》制定了本期债券的债券持有

人会议规则,约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项,为保障本期公司债券的本息及时

足额偿付做出了合理的制度安排。

2.聘请债券受托管理人:公司按照《公司债发行与交易管理办法》聘请了本期债券的债券受托管理人,签订了债券受托管理

协议。在本期债券的存续期内,债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。

3.设立专项偿债账户:发行人将于本期债券到期日的前3个月为支付本期债券的本金设立专项偿债账户,并通过该账户还本

付息。

4.设立专门的偿付工作小组:本公司指定财务部等相关部门的人员组成专门的偿付工作小组,全面负责本期债券利息支付、

本金兑付及与之相关的工作。偿债工作小组将在每年财务预算中落实本期债券本息兑付资金,保证本息如期偿付,确保债券

持有人利益。

5.严格信息披露:发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则,使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、

债券受托管理人和股东的监督,防范偿债风险。本期债券存续期内,发行人应当根据法律、法规和规则的规定,及时、公平

地履行信息披露义务,确保所披露或者报送的信息真实、准确、完整,不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6.发行人股东、董事会对本期债券偿债保障的相关决议:经本公司于2015年12月1日召开的董事会审议通过以及于2015年12

月17日召开的股东大会批准,在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时,公司将至少采取如下措

施:1)不向股东分配利润;2)暂缓重大对外投资、收购、兼并等资本性支出项目的实施;3)调减或停发董事和高级管理人员

的工资和奖金;4)主要责任人不得调离。

6、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,本次债券受托管理人渤海证券股份有限公司依照《公司债券受托管理人执业行为准则》的要求及受托管理协议的

约定对本次债券开展了受托管理业务并维护了债券持有人的利益,包括但不限于:

1.持续关注发行人的资信状况,监测并确认发行人是否出现《公司债券受托管理人执业行为准则》第十一条及受托管理协议

第3.8条所述的重大事项;

2.持续关注公司债券增信机构的资信状况、担保物价值和权属情况以及内外部增信机制、偿债保障措施的实施情况,并按照

受托协议的约定对上述情况进行核查;

3.对发行人指定专项账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督;

4.持续监督并定期检查发行人募集资金的使用情况是否与公司债券募集说明书约定一致;

5.持续督促发行人履行信息披露义务;

6.持续监测发行人是否出现《公司债券受托管理人执业行为准则》第十七条所述需由受托管理人向市场公告临时受托管理事

务报告的情形。

报告期内债券受托管理人已按照约定履行相关职责,不存在履行受托管理职责时发生利益冲突的情形。

42

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

8、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减

流动比率 1.45% 2.09% -0.64%

资产负债率 0.48% 0.31% 0.17%

速动比率 1.19% 1.72% -0.53%

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

9、截至报告期末的资产权利受限情况

截止至报告期末,公司无资产抵押、质押、被查封或者冻结。

10、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

11、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司未发行其他债券或债务融资工具。

12、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

公司资信良好,无不良贷款记录,截止至报告期末公司尚未到期的银行授信总额为人民币48,088.7万元,报告期内公司获得

的银行授信使用情况具体如下表:

43

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

13、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,本次公司债券募集资金公司已按照承诺用于核准事项,受托管理人严格按照相关监管机构及自律组织的规定、募

集说明书及受托管理协议等文件的约定,履行相关职责,不存在违反公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况或者情形。

14、报告期内发生的重大事项

报告期内未发生重大事项。

15、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表

√ 是 □ 否

44

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

81,857,29 82,132,92

一、有限售条件股份 35.43% 222,000 0 0 53,626 275,626 34.91%

5 1

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

81,857,29 82,132,92

3、其他内资持股 35.43% 222,000 0 0 53,626 275,626 34.91%

5 1

其中:境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

81,857,29 82,132,92

境内自然人持股 35.43% 222,000 0 0 53,626 275,626 34.91%

5 1

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

149,164,0 153,124,6

二、无限售条件股份 64.56% 4,014,200 0 0 -53,626 3,960,574 65.08%

65 39

149,164,0 153,124,6

1、人民币普通股 64.56% 4,014,200 0 0 -53,626 3,960,574 65.08%

65 39

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

231,021,3 235,257,5

三、股份总数 100.00% 4,236,200 0 0 0 4,236,200 100.00%

60 60

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司股份变动主要原因为2014年股票期权激励计划第二期行权,截止至报告期末,本次行权增加总股本4,236,200

股,对公司当期和未来各期损益没有影响。

股份变动的原因

45

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

2016年4月25日,公司召开第三届董事会第二十七次会议及第三届监事会第二十六次会议审议通过《关于提名聘请副总经理

的议案》,根据公司总经理刘祥先生提名,公司拟聘请李健先生、姚骏先生为公司副总经理。根据《创业板上市公司规范运

作指引》,高管所持公司75%股份由无限售流通股变更为有限售流通股。

2016年4月20日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于2014年股票期权激励计划第二期股票期权可行权的

公告》,公司2014年股票期权激励计划第二期行权公司拟采用自主行权方式,可行权期限从2016年5月9日至2017年5月9日止,

第二个可行权期可行权的激励对象141人,可行权数量4,809,120份,行权价格7.535元。2016年6月14日,公司于巨潮资讯网

发布《关于2014年股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式的公告》(公告编号:2016-073),公司2014年股票期

权激励计划第二个行权期采取自主行权模式。截止至报告期末,本次共行权股份合计4,236,200股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2016年4月18日,公司召开第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于股票期权激励计划第二期股票期权可行权的议案》,

并于2016年4月20日于巨潮资讯网发布《关于股票期权激励计划第二期股票期权可行权的公告》,同意公司已获授股票期权

的141名激励对象在第二个行权期可自主行权共4,809,120份股票期权,行权价格7.535元。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

2016年4月18日,公司召开第三届董事会第二十六次会议审议通过《关于股票期权激励计划第二期股票期权可行权的议案》,

并于2016年4月20日于巨潮资讯网发布《关于股票期权激励计划第二期股票期权可行权的公告》,同意公司已获授股票期权

的141名激励对象在第二个行权期可自主行权共4,809,120份股票期权,行权价格7.535元。截止至2016年6月30日,公司2014

年股票期权激励计划第二个行权期已行权股票4,236,200股,行权完成后公司总股本变更为235,257,560股,本次股本变动将摊

薄每股收益0.003元/股,使归属于公司普通股股东的每股净资产上升0.034元/股。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

刘祥 57,480,000 0 0 57,480,000 高管锁定股 2017-1-1

江汉 19,054,320 0 0 19,054,320 高管锁定股 2017-1-1

栾承岚 1,629,675 0 0 1,629,675 高管锁定股 2017-1-1

李林杰 1,020,000 0 0 1,020,000 高管锁定股 2017-1-1

汪洋 862,500 0 0 862,500 高管锁定股 2017-1-1

赵辉 856,725 0 0 856,725 高管锁定股 2017-1-1

韦余红 862,500 0 0 862,500 高管锁定股 2017-1-1

童卫东 47,250 0 90,000 137,250 高管锁定股 2017-1-1

46

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

李艳芳 42,075 0 60,000 102,075 高管锁定股 2017-1-1

杨星 1,500 0 0 1,500 高管锁定股 2017-1-1

贾巍 750 0 0 750 高管锁定股 2017-1-1

姚骏 0 0 118,125 118,125 高管锁定股 2017-1-1

李健 0 0 7,501 7,501 高管锁定股 2017-1-1

合计 81,857,295 0 275,626 82,132,921 -- --

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末股东总数 17,944

持股 5%以上的股东持股情况

报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况

报告期

内增减 限售条 限售条

股东名称 股东性质 持股比例 末持股

变动情 件的股 件的股 股份状态 数量

数量

况 份数量 份数量

76,640, 57,480, 19,160,

刘祥 境内自然人 32.58% 不变

000 000 000

25,405, 19,054, 6,351,4

江汉 境内自然人 10.80% 不变 质押 10,510,000

760 320 40

11,400, 11,400,

杨艳 境内自然人 4.85% 不变 0 质押 4,800,000

000 000

9,260,0 9,260,0

刘亚 境内自然人 3.94% 不变 0 质押 5,400,000

00 00

5,546,6

李霞 境内自然人 2.36% 减持

61

中国工商银行-

5,120,3

广发聚丰混合型 其他 2.18% 减持

46

证券投资基金

4,720,0

杨志军 境内自然人 2.01% 不变

00

中国银行股份有

限公司-长盛电 2,799,8

其他 1.19% 增持

子信息产业混合 91

型证券投资基金

2,172,9 1,629,6

栾承岚 境内自然人 0.92% 不变 543,225

00 75

中国工商银行股 2,051,5

其他 0.87% 增持

份有限公司-南 50

47

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

方大数据 100 指数

证券投资基金

刘亚先生为刘祥先生之弟弟,江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶,杨艳女士为刘亚先生

上述股东关联关系或一致行动的说

之配偶,杨艳女士与刘亚先生为一致行动人;除此之外,上述股东之间不存在其他关

联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情形。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

刘祥 19,160,000 人民币普通股 19,160,000

杨艳 11,400,000 人民币普通股 11,400,000

刘亚 9,260,000 人民币普通股 9,260,000

江汉 6,351,440 人民币普通股 6,351,440

李霞 5,546,661 人民币普通股 5,546,661

中国工商银行-广发聚丰混合型证

5,120,346 人民币普通股 5,120,346

券投资基金

杨志军 4,720,000 人民币普通股 4,720,000

中国银行股份有限公司-长盛电子

2,799,891 人民币普通股 2,799,891

信息产业混合型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司-南方

2,051,550 人民币普通股 2,051,550

大数据 100 指数证券投资基金

中国工商银行-博时第三产业成长

2,000,000 人民币普通股 2,000,000

混合型证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间,以 刘亚先生为刘祥先生之弟弟,江汉先生为刘祥先生妹妹之配偶,杨艳女士为刘亚先生

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 之配偶,杨志军先生为杨艳女士之哥哥,杨艳女士与刘亚先生为一致行动人;除此之

名股东之间关联关系或一致行动的 外,未发现公司股东之间存在其他关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露

说明 管理办法》规定的一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

48

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

期初持有 本期获授 本期被注 期末持有

的股权激 予的股权 销的股权 的股权激

期初持股 本期增持 本期减持 期末持股

姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予

数 股份数量 股份数量 数

限制性股 性股票数 性股票数 限制性股

票数量 量 量 票数量

总经理,董

刘祥 现任 76,640,000 0 0 76,640,000 0 0 0 0

事长

副总经理,

江汉 现任 25,405,760 0 0 25,405,760 0 0 0 0

董事

副总经理,

汪洋 现任 1,150,000 0 0 1,150,000 0 0 0 0

董事

总工程师,

韦余红 现任 1,150,000 0 0 1,150,000 0 0 0 0

董事

童卫东 副总经理 现任 63,000 120,000 0 183,000 0 0 0 0

贾巍 董事 现任 1,000 0 0 1,000 0 0 0 0

陈京琳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

何佳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

蔡艳红 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0

监事会主

李林杰 现任 1,360,000 0 0 1,360,000 0 0 0 0

栾承岚 监事 现任 2,172,900 0 0 2,172,900 0 0 0 0

杨星 职工监事 现任 2,000 0 0 2,000 0 0 0 0

赵辉 财务总监 现任 1,142,300 0 0 1,142,300 0 0 0 0

董事会秘

李艳芳 现任 56,100 80,000 0 136,100 0 0 0 0

姚骏 副总经理 现任 61,500 96,000 0 157,500 0 0 0 0

李健 副总经理 现任 0 10,001 0 10,001 0 0 0 0

合计 -- -- 109,204,56 306,001 0 109,510,56 0 0 0 0

49

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

0 1

2、持有股票期权情况

√ 适用 □ 不适用

本期获授予股 本期已行权股 本期注销的股

期初持有股票 期末持有股票

姓名 职务 任职状态 票期权数量 票期权数量 票期权数量

期权数量(份) 期权数量(份)

(份) (份) (份)

副总经理,董

汪洋 现任 240,000 150,000 0 0 390,000

童卫东 副总经理 现任 240,000 150,000 120,000 0 270,000

总工程师,董

韦余红 现任 240,000 150,000 0 0 390,000

赵辉 财务总监 现任 192,000 120,000 0 0 312,000

李艳芳 董事会秘书 现任 160,000 100,000 80,000 0 180,000

姚骏 副总经理 现任 192,000 120,000 96,000 0 216,000

合计 -- -- 1,264,000 790,000 296,000 0 1,758,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2016 年 04 月 25

姚骏 副总经理 聘任 总经理提名

2016 年 04 月 25

李健 副总经理 聘任 总经理提名

50

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳市新国都技术股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 348,200,906.01 428,153,435.05

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

121,378.09

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 51,311,694.17 56,779,381.02

应收账款 494,219,223.19 358,297,454.84

预付款项 10,302,075.23 4,466,437.04

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 59,659.96 65,670.45

应收股利

其他应收款 10,184,934.63 5,251,857.18

买入返售金融资产

存货 199,474,860.47 198,185,930.74

51

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 19,447,577.68 66,678,846.16

流动资产合计 1,133,200,931.34 1,118,000,390.57

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 240,000.00 240,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 673,882,917.21 75,710,833.32

投资性房地产

固定资产 60,602,971.56 43,552,693.97

在建工程 376,806,563.75 296,925,757.82

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 68,043,460.81 73,509,139.37

开发支出

商誉 176,047,177.83 176,047,177.83

长期待摊费用 9,974,078.31 7,370,285.31

递延所得税资产 14,278,810.17 15,416,982.90

其他非流动资产 15,705,208.00

非流动资产合计 1,379,875,979.64 704,478,078.52

资产总计 2,513,076,910.98 1,822,478,469.09

流动负债:

短期借款 227,191,588.00 51,558,464.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 260,744,242.16 113,584,542.16

52

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付账款 144,472,044.92 242,639,477.56

预收款项 58,512,455.53 49,101,803.37

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 1,386,675.33 31,237,316.25

应交税费 12,774,061.53 16,020,759.10

应付利息 3,733,333.34

应付股利

其他应付款 72,820,552.69 31,714,321.93

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 781,634,953.50 535,856,684.37

非流动负债:

长期借款 364,519.79 1,038,783.85

应付债券 396,588,583.58

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 17,080,833.33 13,155,833.33

递延所得税负债 5,295,762.52 6,238,129.72

其他非流动负债

非流动负债合计 419,329,699.22 20,432,746.90

负债合计 1,200,964,652.72 556,289,431.27

所有者权益:

股本 231,021,360.00 231,021,360.00

其他权益工具

53

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中:优先股

永续债

资本公积 629,420,021.64 606,706,549.26

减:库存股

其他综合收益 -134,888.13 -87,737.42

专项储备

盈余公积 24,685,764.62 24,685,764.62

一般风险准备

未分配利润 422,830,794.50 400,028,473.46

归属于母公司所有者权益合计 1,307,823,052.63 1,262,354,409.92

少数股东权益 4,289,205.63 3,834,627.90

所有者权益合计 1,312,112,258.26 1,266,189,037.82

负债和所有者权益总计 2,513,076,910.98 1,822,478,469.09

法定代表人:刘祥 主管会计工作负责人:赵辉 会计机构负责人:赵辉

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 169,712,707.12 317,328,362.02

以公允价值计量且其变动计入当

24,547.95

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 50,642,717.00 53,446,206.16

应收账款 143,496,804.31 342,691,461.13

预付款项 2,098,148.21 1,815,398.15

应收利息 8,786.77

应收股利

其他应收款 310,787,478.93 3,945,894.80

存货 3,743,165.61 186,752,319.43

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 12,468,693.67 15,542,276.73

流动资产合计 692,949,714.85 921,555,253.14

54

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,008,172,969.34 947,282,698.57

投资性房地产

固定资产 19,841,050.49 39,004,785.03

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 2,030,614.93 2,047,062.08

开发支出

商誉

长期待摊费用 6,182,193.14 3,941,558.33

递延所得税资产 7,139,392.70 12,085,746.26

其他非流动资产 15,705,208.00

非流动资产合计 2,043,366,220.60 1,020,067,058.27

资产总计 2,736,315,935.45 1,941,622,311.41

流动负债:

短期借款 209,600,100.00 50,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 146,877,466.39 112,151,669.05

应付账款 163,612,120.63 483,702,316.92

预收款项 35,824,922.07 48,180,071.41

应付职工薪酬 17,425,783.00

应交税费 4,726,960.68 7,610,261.76

应付利息 3,733,333.34

应付股利

其他应付款 726,702,914.06 189,960,747.36

划分为持有待售的负债

55

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 1,291,077,817.17 909,030,849.50

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 396,588,583.58

预计负债

递延收益 17,080,833.33 11,155,833.33

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 413,669,416.91 11,155,833.33

负债合计 1,704,747,234.08 920,186,682.83

所有者权益:

股本 231,021,360.00 231,021,360.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 606,372,694.47 600,331,542.63

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 24,685,764.62 24,685,764.62

未分配利润 169,488,882.28 165,396,961.33

所有者权益合计 1,031,568,701.37 1,021,435,628.58

负债和所有者权益总计 2,736,315,935.45 1,941,622,311.41

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

56

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、营业总收入 536,085,683.13 343,317,374.79

其中:营业收入 536,085,683.13 343,317,374.79

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 520,291,708.11 327,678,560.68

其中:营业成本 324,877,960.11 212,335,737.35

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,673,523.51 3,634,951.49

销售费用 51,392,827.92 33,769,945.08

管理费用 120,671,022.00 76,715,250.45

财务费用 11,793,918.72 -3,567,240.72

资产减值损失 7,882,455.85 4,789,917.03

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-1,374,205.15 642,076.06

列)

其中:对联营企业和合营企业

-1,827,916.11 642,076.06

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 14,419,769.87 16,280,890.17

加:营业外收入 21,706,571.51 20,831,161.79

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 428,399.19 91,809.57

其中:非流动资产处置损失 265,169.01 3,686.75

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 35,697,942.19 37,020,242.39

减:所得税费用 889,975.42 1,035,905.37

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 34,807,966.77 35,984,337.02

归属于母公司所有者的净利润 34,353,389.04 35,199,396.82

57

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

少数股东损益 454,577.73 784,940.20

六、其他综合收益的税后净额 -47,150.71

归属母公司所有者的其他综合收益

-47,150.71

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

-47,150.71

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -47,150.71

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 34,760,816.06 35,984,337.02

归属于母公司所有者的综合收益

34,306,238.33 35,199,396.82

总额

归属于少数股东的综合收益总额 454,577.73 784,940.20

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.150 0.160

(二)稀释每股收益 0.150 0.160

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:刘祥 主管会计工作负责人:赵辉 会计机构负责人:赵辉

58

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 199,298,608.22 343,272,907.59

减:营业成本 138,541,826.14 299,931,358.45

营业税金及附加 901,058.02 2,055,654.89

销售费用 4,002,913.78 23,435,128.13

管理费用 31,008,380.10 46,586,187.06

财务费用 10,149,658.75 -1,869,654.40

资产减值损失 6,792,513.74 5,007,241.00

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-1,817,559.95 642,076.06

列)

其中:对联营企业和合营企

-1,827,916.11 642,076.06

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 6,084,697.74 -31,230,931.48

加:营业外收入 9,588,091.21 7,988,660.61

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 29,800.00 84,821.74

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

15,642,988.95 -23,327,092.61

列)

减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 15,642,988.95 -23,327,092.61

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

59

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 15,642,988.95 -23,327,092.61

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 487,922,354.61 364,894,536.92

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 17,060,125.28 17,031,252.48

收到其他与经营活动有关的现金 8,099,148.86 7,086,339.40

经营活动现金流入小计 513,081,628.75 389,012,128.80

60

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金 293,752,821.75 233,249,243.03

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

117,687,217.84 87,353,212.06

支付的各项税费 41,202,431.63 38,340,282.83

支付其他与经营活动有关的现金 52,674,682.79 32,719,082.61

经营活动现金流出小计 505,317,154.01 391,661,820.53

经营活动产生的现金流量净额 7,764,474.74 -2,649,691.73

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 113,845,089.05 6,250,000.00

投资活动现金流入小计 113,845,089.05 6,250,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

20,385,795.43 48,776,730.38

长期资产支付的现金

投资支付的现金 625,200,000.00 15,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

206,467,359.78

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00

投资活动现金流出小计 695,585,795.43 270,244,090.16

投资活动产生的现金流量净额 -581,740,706.38 -263,994,090.16

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 372,000,000.00 50,000,000.00

61

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

发行债券收到的现金 400,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 246,858.47 3,109,053.30

筹资活动现金流入小计 772,246,858.47 53,109,053.30

偿还债务支付的现金 198,100,543.06

分配股利、利润或偿付利息支付

20,439,667.12 5,442,670.02

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 106,437,031.36 14,249,364.63

筹资活动现金流出小计 324,977,241.54 19,692,034.65

筹资活动产生的现金流量净额 447,269,616.93 33,417,018.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-8,597.61

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -126,715,212.32 -233,226,763.24

加:期初现金及现金等价物余额 388,823,193.17 496,743,338.75

六、期末现金及现金等价物余额 262,107,980.85 263,516,575.51

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 274,927,939.53 364,738,724.92

收到的税费返还 7,330,091.20 7,264,007.24

收到其他与经营活动有关的现金 657,943,130.94 5,518,082.99

经营活动现金流入小计 940,201,161.67 377,520,815.15

购买商品、接受劳务支付的现金 302,491,675.94 268,686,503.03

支付给职工以及为职工支付的现

62,218,783.13 57,799,560.64

支付的各项税费 11,855,775.97 19,752,663.70

支付其他与经营活动有关的现金 436,487,968.11 30,412,480.84

经营活动现金流出小计 813,054,203.15 376,651,208.21

经营活动产生的现金流量净额 127,146,958.52 869,606.94

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

62

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 12,304,904.11 6,250,000.00

投资活动现金流入小计 12,304,904.11 6,250,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

1,650,950.16 931,701.00

长期资产支付的现金

投资支付的现金 765,200,000.00 241,800,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 766,850,950.16 242,731,701.00

投资活动产生的现金流量净额 -754,546,046.05 -236,481,701.00

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 356,000,000.00 50,000,000.00

发行债券收到的现金 400,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 67,931.92 1,636,491.68

筹资活动现金流入小计 756,067,931.92 51,636,491.68

偿还债务支付的现金 196,399,900.00

分配股利、利润或偿付利息支付

20,222,167.12 5,442,670.02

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 71,553,598.35 14,249,364.63

筹资活动现金流出小计 288,175,665.47 19,692,034.65

筹资活动产生的现金流量净额 467,892,266.45 31,944,457.03

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -159,506,821.08 -203,667,637.03

加:期初现金及现金等价物余额 278,666,298.61 335,219,442.18

六、期末现金及现金等价物余额 119,159,477.53 131,551,805.15

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

63

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

231,02 1,266,1

606,706 -87,737. 24,685, 400,028 3,834,6

一、上年期末余额 1,360. 89,037.

,549.26 42 764.62 ,473.46 27.90

00 82

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

231,02 1,266,1

606,706 -87,737. 24,685, 400,028 3,834,6

二、本年期初余额 1,360. 89,037.

,549.26 42 764.62 ,473.46 27.90

00 82

三、本期增减变动

22,713, -47,150. 22,802, 454,577 45,923,

金额(减少以“-”

472.38 71 321.04 .73 220.44

号填列)

(一)综合收益总 -47,150. 34,353, 454,577 34,760,

额 71 389.04 .73 816.06

(二)所有者投入 22,713, 22,713,

和减少资本 472.38 472.38

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

22,713, 22,713,

所有者权益的金

472.38 472.38

4.其他

-11,551, -11,551,

(三)利润分配

068.00 068.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

64

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.对所有者(或 -11,551, -11,551,

股东)的分配 068.00 068.00

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

231,02 1,312,1

629,420 -134,88 24,685, 422,830 4,289,2

四、本期期末余额 1,360. 12,258.

,021.64 8.13 764.62 ,794.50 05.63

00 26

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

114,30 1,133,3

671,145 17,440, 327,492 2,923,2

一、上年期末余额 0,000. 01,690.

,093.66 475.56 ,908.55 12.55

00 32

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

114,30 1,133,3

二、本年期初余额 671,145 17,440, 327,492 2,923,2

0,000. 01,690.

65

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

00 ,093.66 475.56 ,908.55 12.55 32

三、本期增减变动 116,72

-64,438, -87,737. 7,245,2 72,535, 911,415 132,887

金额(减少以“-” 1,360.

544.40 42 89.06 564.91 .35 ,347.50

号填列) 00

(一)综合收益总 -87,737. 85,495, 911,415 86,319,

额 42 853.97 .35 531.90

(二)所有者投入 2,421, 49,861, 52,282,

和减少资本 360.00 455.60 815.60

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

2,421, 49,861, 52,282,

所有者权益的金

360.00 455.60 815.60

4.其他

7,245,2 -12,960, -5,715,0

(三)利润分配

89.06 289.06 00.00

7,245,2 -7,245,2

1.提取盈余公积

89.06 89.06

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -5,715,0 -5,715,0

股东)的分配 00.00 00.00

4.其他

114,30 -114,30

(四)所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

114,30 -114,30

1.资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本(或股本)

00 0

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

66

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2.本期使用

(六)其他

231,02 1,266,1

606,706 -87,737. 24,685, 400,028 3,834,6

四、本期期末余额 1,360. 89,037.

,549.26 42 764.62 ,473.46 27.90

00 82

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

231,021, 600,331,5 24,685,76 165,396 1,021,435

一、上年期末余额

360.00 42.63 4.62 ,961.33 ,628.58

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

231,021, 600,331,5 24,685,76 165,396 1,021,435

二、本年期初余额

360.00 42.63 4.62 ,961.33 ,628.58

三、本期增减变动

6,041,151 4,091,9 10,133,07

金额(减少以“-”

.84 20.95 2.79

号填列)

(一)综合收益总 15,642, 15,642,98

额 988.95 8.95

(二)所有者投入 6,041,151 6,041,151

和减少资本 .84 .84

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

6,041,151 6,041,151

所有者权益的金

.84 .84

4.其他

-11,551, -11,551,0

(三)利润分配

068.00 68.00

67

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -11,551, -11,551,0

股东)的分配 068.00 68.00

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

231,021, 606,372,6 24,685,76 169,488 1,031,568

四、本期期末余额

360.00 94.47 4.62 ,882.28 ,701.37

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

114,300, 668,211,7 17,440,47 105,904 905,856,5

一、上年期末余额

000.00 55.86 5.56 ,359.79 91.21

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

114,300, 668,211,7 17,440,47 105,904 905,856,5

二、本年期初余额

000.00 55.86 5.56 ,359.79 91.21

三、本期增减变动

116,721, -67,880,2 7,245,289 59,492, 115,579,0

金额(减少以“-”

360.00 13.23 .06 601.54 37.37

号填列)

(一)综合收益总 72,452, 72,452,89

68

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

额 890.60 0.60

(二)所有者投入 2,421,36 46,419,78 48,841,14

和减少资本 0.00 6.77 6.77

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

2,421,36 46,419,78 48,841,14

所有者权益的金

0.00 6.77 6.77

4.其他

7,245,289 -12,960, -5,715,00

(三)利润分配

.06 289.06 0.00

7,245,289 -7,245,2

1.提取盈余公积 0.00

.06 89.06

2.对所有者(或 -5,715,0 -5,715,00

股东)的分配 00.00 0.00

3.其他

(四)所有者权益 114,300, -114,300,

内部结转 000.00 000.00

1.资本公积转增 114,300, -114,300,

资本(或股本) 000.00 000.00

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

231,021, 600,331,5 24,685,76 165,396 1,021,435

四、本期期末余额

360.00 42.63 4.62 ,961.33 ,628.58

三、公司基本情况

深圳市新国都技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为深圳市新国都技术有限公司(以下简称“新国都技术”),

于2001年7月31日经深圳市工商行政管理局批准成立,由刘祥、刘亚和深圳市奥格立电子科技有限公司共同出资组建,注册

资本为人民币300.00万元,其中刘祥出资人民币120.00万元,出资比例40.00%;刘亚出资人民币90.00万元,出资比例30.00%;

69

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

深圳市奥格立电子科技有限公司出资人民币90.00万元,出资比例30.00%。本次出资业经深圳市远东会计师事务所深远东验

字[2001]第347号验资报告验证,并领取注册号为4403012070860的企业法人营业执照。

2001年12月12日经股东会决议,刘亚将其持有的新国都技术30.00%的股权转让给刘祥,转让完成后股权结构为:刘祥占注

册资本的70.00%;深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的30.00%。并于2002年1月28日办理了工商变更手续。

2004年5月21日经股东会决议,增加注册资本人民币1,200.00万元,全部由股东深圳市奥格立电子科技有限公司投入,增资后

新国都技术注册资本为人民币1,500.00万元,其中:深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的86.00%;刘祥占注册资本

的14.00%。并于2004年5月31日办理了工商变更手续。本次增资业经深圳市长城会计师事务所有限公司深长验字(2004)第159

号验资报告验证。

2007年12月13日经股东会决议,增加注册资本人民币2,500.00万元,全部由未分配利润转增,增资后新国都技术注册资本为

人民币4,000.00万元,其中:深圳市奥格立电子科技有限公司占注册资本的86.00%;刘祥占注册资本的14.00%。并于2007年

12月20日办理了工商变更手续,本次增资业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字[2007]152号验资报告验证。

2008年3月10日股东会通过了同意深圳市奥格立电子科技有限公司将其持有新国都技术的86.00%的股权以人民币4,449.64万

元的价格转让给刘祥、刘亚、江汉、李俊、徐兴春、栾承岚、李林杰、陈希芬、徐金芳、韦余红、赵辉、汪洋、聂淼13位自

然人的决议,转让后深圳市奥格立电子科技有限公司不再持有新国都技术的股份。并于2008年3月24日办理了工商变更手续。

本次股权转让完成后,新国都技术股权结构如下表:

股东名称 所持股份(万股) 持股比例

刘祥 2,115 52.875%

刘亚 705 17.625%

江汉 705 17.625%

赵辉 40 1.000%

韦余红 40 1.000%

徐兴春 60 1.500%

汪洋 40 1.000%

徐金芳 40 1.000%

李俊 60 1.500%

陈希芬 50 1.250%

聂淼 35 0.875%

栾承岚 60 1.500%

李林杰 50 1.250%

合计 4,000 100%

根据2008年4月8日召开的2008年第3次临时股东会会议及其决议、2008年4月8日签订的发起人协议规定,新国都技术由有限

责任公司整体变更为股份有限公司,以截止2008年3月31日经审计的净资产人民币59,860,459.32元中的4,000.00万元按1:1的比

例折合为股本总额4,000万股。变更后的注册资本为人民币4,000.00万元。本次变更业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字

[2008]35号验资报告验证。2008年4月25日,新国都技术取得深圳市工商行政管理局核发的440301103074776号《企业法人营

业执照》。

2008年7月,本公司与深圳国际高新技术产权交易所签订了股权登记托管服务合同,办理了非上市股份有限公司股权托管。

根据本公司2008年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定,本公司申请增加注册资本人民币750.00万元,变更后的注

册资本为人民币4,750.00万元。新增注册资本由深圳市创新投资集团有限公司、北京首创建设有限公司、深圳市长润创业投

资企业(有限合伙)、上海林耐实业投资中心(有限合伙)、深圳市福田创新资本创业投资有限公司、蔡衍军、陈新华、里维宁、

王凌海、许芹、李妍11位新股东以人民币5,002.50万元全部认购,其中人民币750.00万元作为新增注册资本,剩余人民币

4,252.50万元作为本公司资本公积,增资后本公司注册资本为人民币4,750.00万元。该增资业经广东大华德律会计师事务所深

华验字[2008]74号验资报告验证。并于2008年7月18日办理完毕工商变更手续。

2009年6月5日,上海林耐实业投资中心(有限合伙)将其持有的本公司1.684%的股权全部转让给自然人张燕民,并于2009年6

70

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股权变更的备案手续。

2009年6月22日,深圳市长润创业投资企业(有限合伙)将其持有的本公司2.105%的股权全部转让给自然人王巍,并于2009年6

月22日在深圳国际高新技术产权交易所办理了股权变更的备案手续。

2009年7月15日,北京首创建设有限公司(以下简称“首创建设”)董事会通过了关于转让其持有本公司120万股股份的决议,同

意以不低于评估价格转让上述股权,并按照国有产权转让相关规定履行审批程序和转让流程,呈报北京首都创业集团有限公

司(以下简称“首创集团”)审批。根据2009年8月10日《首创集团总经理办公会会议纪要》(2009年第12次会议),首创集团同意

首创建设转让其持有的本公司股权,转让价格不低于初始投资额。北京市人民政府国有资产监督管理委员会2009年8月26日

做出了《北京市人民政府国有资产监督管理委员会关于深圳市新国都技术股份有限公司股权转让评估项目予以核准的批复》

批准了首创建设股份转让项目的资产评估报告,同意深圳市天健国众联资产评估土地房产评估有限公司出具的深天健国众联

评报字【2009】第T-10801号《北京首创建设有限公司拟转让持有的深圳市新国都技术股份有限公司2.5263%国有股权权益价

值股权转让项目资产评估报告书》对本公司股权转让项目有效。

根据上述批复,首创建设将其持有的本公司全部股权在北京产权交易所挂牌转让。2009年9月27日,首创建设与湖南瑞驰丰

和创业投资管理有限公司、钟可颐、谢建龙、黄健生、欧阳伟强等五方签署产权交易合同,将其所持有的120万股本公司股

份,作价900.00万元转让给上述五方,转让价格高于评估价值484.02万元。其中,湖南瑞驰丰和创业投资管理有限公司受让

20万股,钟可颐受让10万股,谢建龙受让50万股,黄健生、欧阳伟强各受让20万股。上述股权变更及过户于2009年9月30日

完成。

2009年9月30日,深圳国际高新技术产权交易所作为非上市股份公司股权登记托管机构,就本公司股份转让后的股东情况向

本公司出具了《非上市股份有限公司股东名册》。至此,本公司股本结构如下:

股东名称 持股数(万股) 股权比例

刘祥 2,115 44.5263%

刘亚 705 14.8421%

江汉 705 14.8421%

深圳市创新投资集团有限公司 160 3.3684%

王巍 100 2.1053%

张燕民 80 1.6842%

李俊 60 1.2632%

栾承岚 60 1.2632%

徐兴春 60 1.2632%

蔡衍军 50 1.0526%

王凌海 50 1.0526%

谢建龙 50 1.0526%

陈新华 50 1.0526%

李林杰 50 1.0526%

里维宁 50 1.0526%

陈希芬 50 1.0526%

深圳市福田创新资本创业投资有限公司 40 0.8421%

赵辉 40 0.8421%

韦余红 40 0.8421%

汪洋 40 0.8421%

徐金芳 40 0.8421%

聂淼 35 0.7368%

71

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

许芹 30 0.6316%

李妍 20 0.4211%

湖南瑞驰丰和创业投资管理有限公司 20 0.4211%

欧阳伟强 20 0.4211%

黄健生 20 0.4211%

钟可颐 10 0.2105%

合计 4,750 100%

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]1292号文核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商中信证券股份有

限公司于2010年10月8日向社会公众公开发行普通股(A股)股票1,600万股,每股面值1.00元,每股发行价人民币43.33元。截

至2010年10月13日止,共募集资金69,328.00万元,扣除发行费用46,945,065.67元,募集资金净额646,334,934.33元,本次募集

资金业经立信大华会计师事务所有限公司出具的“立信大华验字[2010]124号”验资报告验证。

经本公司2011年4月21日股东大会审议通过,以公司原有的6,350万股为基础,向全体股东每10股派2元人民币现金(含税),同

时以资本公积向全体股东每10股转增8股,共计转增5,080.00万元。转增后公司总股本为11,430万股。

经本公司2015年4月30日股东大会审议通过,以公司原有的11,430万股为基础,向全体股东每10股派现金人民币0.50元(含税),

同时以资本公积向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本为22,860万股。

经本公司2015年6月19日第三届董事会第十三次(临时)会议审议通过,公司145名激励对象行权资格合法、有效,满足公司

股权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期行权条件,同意已获准行权的股票期权的激励对象在第一个行权期可行权股

票期权数量为2,421,360股,本次股票期权行权后,公司总股本为231,021,360股。

1.行业性质

本公司属电子设备制造行业。

2.经营范围

一般经营项目:货物及技术进出口业务;

许可经营项目:银行卡电子支付终端产品(POS机)、电子支付密码系统产品、计算机产品及电子产品的技术开发、生产(生

产项目由分支机构经营)、销售、租赁及服务(不含专营、专控、专卖商品及限制项目);移动支付业务的技术开发运营及

服务(不含生产);互联网信息业务。

3.主要产品、劳务

银行卡电子支付终端(POS)机的生产和销售,提供银行卡电子支付终端(POS)机租赁劳务。

4.公司基本架构

本公司最高权力机构是股东大会,实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要,设立行业客户部、产品管理部、

计划财务中心、制造中心、运营中心、营销中心、市场部、证券部、人力资源中心、审计监察部、研发中心等职能部门。

本期纳入合并财务报表范围的主体共7户,具体包括:

子公司名称(全称) 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 主要经营范围

深圳市易联技术有限公 全资子公司 深圳市 软件技术开发与 11,000万元 软件技术开发与销售,软件技术

司*1 销售 咨询,计算机系统集成。

南京市新国都技术有限 全资子公司 南京市 软件技术开发与 1,300万元 软件技术开发与销售、技术咨询

公司*2 销售 和服务;计算机系统集成;投资

咨询服务;计算机产品及电子产

品的技术开发、生产、销售、租

赁及技术服务。

苏州新国都电子技术有 控股子公司 苏州市 电子产品及计算 40,806万元 电子产品及计算机产品的开发、

限公司*3 机产品的开发、销 销售、租赁及技术服务;软件技

售 术开发、销售、技术咨询及技术

服务;计算机系统集成;投资咨

72

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

询服务。

浙江中正智能科技有限 全资子公司 杭州市 网络安全认证、防 6,000万元 许可经营项目:生产:电信设备、

公司*4 伪、加密 电子产品,指纹认证系统,网络

安全认证系统,信息设备安全认

证系统,集成电路(IC)卡及读

写机,防伪技术产品,安全技术

防范产品,商用密码产品(涉及

前置审批项目的,在有效期内方

可经营);

一般经营项目:技术开发、技术

咨询、技术服务、成果转让、应

用:电子产品、指纹认证系统,

网络安全认证系统,计算机加密

技术,信息设备安全认证系统;

销售自产产品。

深圳市新国都支付技术 全资子公司 深圳市 POS 终端、固定无 20,000万元 经营进出口业务;POS 终端、固

有限公司*5 线电话机、电子支 定无线电话机、电子支付设备、

付设备、计算机软 计算机软硬件、电子产品的技术

硬件、电子产品的 开发、生产(生产项目由分支机

技术开发、生产 构经营,执照另行办理)、销售、

租赁及技术服务;移动支付设备

的技术开发、技术服务;互联网

信息业务。

深圳市信联征信有限公 全资子公司 深圳市 征信业务的开发、 6,000万元 征信业务的开发、运营、服务及

司*6 运营、服务及相关 相关业务;计算机软件及网络技

业务 术开发、咨询,系统运行维护;

管理咨询、信息咨询、市场调查

及研究;销售计算机软硬件。

ExaDigm,Inc*7 全资子公司 美国 电子产品及计算 100美元 金融POS设备的销售、研发和技

机产品的开发、销 术服务;电子支付通信服务和增

售 值服务的整体解决方案。

续:

子公司名称(全称) 持股比例 表决权比 期末实际出资额 实质上构成对子公司净投 是否

例 资的其他项目余额 合并

深圳市易联技术有限公司*1 100% 100% 11,000万元 --- 是

南京市新国都技术有限公司*2 100% 100% 1,300万元 --- 是

苏州新国都电子技术有限公司*3 96.32% 96.32% 39,306万元 --- 是

浙江中正智能科技有限公司*4 100% 100% 25200万元 --- 是

深圳市新国都支付技术有限公司*5 100% 100% 1,000万元 --- 是

深圳市信联征信有限公司*6 100% 100% 6,000万元 --- 是

ExaDigm,Inc*7 100% 100% 33,511,865.25元 --- 是

续:

73

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

子公司名称(全称) 企业 少数股东权益 少数股东权益中用于 从母公司所有者权益冲减子公

类型 冲减少数股东损益的 司少数股东分担的本期亏损超

金额 过少数股东在该子公司期初所

有者权益中所享有份额后的余

深圳市易联技术有限公司*1 有限公司 --- --- ---

南京市新国都技术有限公司*2 有限公司 --- --- ---

苏州新国都电子技术有限公司*3 有限公司 4,289,205.63 --- ---

浙江中正智能科技有限公司*4 有限公司 --- --- ---

深圳市新国都支付技术有限公司*5 有限公司 --- --- ---

深圳市信联征信有限公司*6 有限公司 --- --- ---

ExaDigm,Inc*7 有限公司 --- --- ---

*1深圳市易联技术有限公司(以下简称“易联技术”)原名深圳市新国都软件技术有限公司,由本公司2007年11月出资50.00

万元设立,投资比例100%。该出资业经深圳恒平会计师事务所深恒平所(内)验字[2007]165号验资报告验证。

本公司于2009年2月24日以货币资金向易联技术增资950.00万元,此次增资业经深圳恒平会计师事务所深恒平所(内)验字

[2009]22号验资报告验证,并于2009年3月9日完成工商变更手续,增资完成后本公司对易联技术投资额为1,000.00万元,持

股比例100%。

本公司于2011年4月1日以货币资金向易联技术增资10,000.00万元,此次增资业经立信大华会计师事务所有限公司立信大华验

字[2011]121号验资报告验证,增资完成后本公司对易联技术投资额为11,000.00万元,持股比例100%。

2011年5月19日深圳市新国都软件技术有限公司更名为深圳市易联技术有限公司,并办理工商变更登记。

*2南京市新国都技术有限公司(以下简称“南京新国都公司”)由本公司于2009年4月15日出资300.00万元设立,投资比例100%,

该出资业经南京天正会计师事务所有限公司天正内资验(2009)5-024号验资报告验证。

本公司于2009年6月16日以货币资金向南京新国都公司增资1,000.00万元,此次增资业经江苏鼎信会计师事务所苏鼎验

(2009)196号验资报告验证,并于2009年6月17日完成工商变更,此次增资完成后本公司对南京新国都公司投资额为1,300.00

万元,持股比例100%。

2016年6月27日公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过《关于拟转让全资子公司100%股权的议案》,为进一步优化资

产结构,公司拟以人民币53,345,031.84元的价格向扬子江药业集团南京海陵药业有限公司转让全资子公司南京市新国都技术

有限公司100%的股权。同日,公司与扬子江药业集团南京海陵药业有限公司签订《深圳市新国都技术股份有限公司与扬子

江药业集团南京海陵药业有限公司签订的关于南京市新国都技术有限公司的股权转让合同》。截止至报告期末,本次交易事

项尚未交割完成。

*3 苏州新国都电子技术有限公司(以下简称“苏州新国都公司”)由本公司于2011年8月17日与苏州君宝投资有限公司共同出资

设立,注册资本15,000.00万元,实收资本人民币3,000.00万元,本公司首期出资2,700万元,持股比例90.00%,该出资业经江

苏鼎信会计师事务所苏鼎验(2011)303号验资报告验证。2012年6月15日,本公司第二期出资10,800.00万元,累计出资为人民

币13,800.00万元,该出资业经昆山公信会计师事务所有限公司昆公信验字[2012]第193号验资报告验证。

2012年5月21日苏州新国都公司股东会决议,同意公司注册资本由人民币15,000.00万元增加到人民币27,806.00万元,所增注

册资本12,806.00万元全部由本公司认缴,本次增资后,苏州新国都公司累计实收资本为人民币26,606.00万元,其中本公司出

资人民币26,306.00万元,该增资业经昆山公信会计师事务所有限公司昆公信验字[2012]第314号验资报告验证。

2014年1月3日董事会决议,同意苏州新国都公司的注册资本由人民币27,806万元增加到人民币40,806万元,2014年2月26日本

公司出资13,000万元,该出资业经昆山公信会计师事务所有限公司昆公信验字[2014]第028号验资报告验证,本次增资后苏州

新国都公司累计实收资本为人民币39,606.00万元,其中本公司出资人民币39,306.00万元。

74

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

*4 本公司于2015年4月14日与浙江中正智能科技有限公司及其全体股东签署了《股权转让协议》,本公司以25,200万元的价

格收购浙江中正100%的股权,浙江中正于2015年6月24日完成工商变更,本次收购完成后,浙江中正成为本公司的全资子公

司。2015年11月20日公司召开第三届董事会第十九次会议审议通过《关于向全资子公司浙江中正智能科技有限公司增资的议

案》,公司以自有资金方式向浙江中正增资2,866.74万元,增资完成后,浙江中正注册资本由3,133.26万元增为6,000万元。

*5 深圳市新国都支付技术有限公司成立于2015年3月10日,注册资本20,000万元,实收资本1,000万元,系由本公司出资设立,

持股比例100%。

*6 深圳市信联征信有限公司成立于2015年4月23日,注册资本6,000万元,实收资本6,000万元,系由本公司出资设立,持股

比例100%。

*7 本公司于2015年8月31日与 Xinguodu Inc.、Exadigm, Inc.及 Exadigm, Inc.的股东代表四方签署了《并购协议》,本公司以

470万美元的价格收购ExaDigm,Inc.的股权,2015年10月8日上述股权收购事宜已完成并取得美国特拉华州出具的收购完成确

认函,收购完成后本公司持有ExaDigm,Inc.的100%股权。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则

应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督

管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务

报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

具体见下文提示。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关

信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。

3、营业周期

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

75

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易

进行会计处理:

1.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

同一控制下的企业合并:

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)

在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面

值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。如果存在或有对价并需

要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),

资本公积不足的,调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控

制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权

投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留

存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不

进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核

算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至

处置该项投资时转入当期损益。

非同一控制下的企业合并:

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计

入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一

控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日

之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作

为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用

与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则

核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与

账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

为合并发生的相关费用:为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当

期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围:

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企

业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财

务状况、经营成果和现金流量。

合并程序:本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,

将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集

76

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一

致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、

合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一

交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东

的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务

报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价

值为基础对其财务报表进行调整。

1.增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期

初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原

因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。

在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日

之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,

若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末

的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公

允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算

下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他

所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合

收益除外。

2.处置子公司业务

1)一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或

业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置

后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制

权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权

益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收

益除外。

2)分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响

符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权

的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并

财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权

的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进

77

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3.购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的

净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收

益。

4.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股

本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排的分类:

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营

和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表

明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

1.合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2.合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3.其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关

的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

共同经营会计处理方法:本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理:

1.确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2.确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5.确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交

易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规

定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出

售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第

8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制,

如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业

会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起,

三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目

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按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑

差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期

汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计

入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

2.外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采

用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报

表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低

但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。

在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转

入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

一.金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的

目的,将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到

期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

二.金融工具的确认依据和计量方法

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融

负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;

3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融

负债:

1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一

致的情况;

2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公

允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工

具明显不应当从相关混合工具中分拆;

4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现

金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或

现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资

收益,同时调整公允价值变动损益。

2.应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债

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权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资

性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

3.持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确

认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间

或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果持有至到期投资处

置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后

应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入

其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有

显著影响。

2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

4.可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值

变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融

资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变

动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

5.其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

三. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资

产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的

情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照

各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

四. 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金

融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时

确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负

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债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)

之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值

进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入

当期损益。

五. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础;不存在活跃市场的金融资产或

金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持

的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相

关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

六. 金融资产(不含应收款项)减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明

该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

1.发行方或债务人发生严重财务困难;

2.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

3.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

4.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

5.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

6.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资

产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家

或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

7.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

8.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

金融资产的具体减值方法如下:

(1)可供出售金融资产的减值准备

对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失,其中:表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益

工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,具体量化标准为:本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独

进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持

续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过

20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。

可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金

和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会

计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可

供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

(2)持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损

失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不

计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

七.金融资产及金融负债的抵销

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负

债表内列示:

(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元以上(含)。

单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减

值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析法组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 20.00% 20.00%

2-3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回

单项计提坏账准备的理由

款项。

根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

坏账准备的计提方法

额进行计提。

12、存货

1.存货的分类

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用

的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、自制半成品、发出商品、库存商品等。

2.存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接

用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变

现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值

以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础

计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一

地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌

价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计

入当期损益。

4.存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法;

(3)其他周转材料采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

不适用。

14、长期股权投资

1.投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四、(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

方法。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资

直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发

生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期

股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上

述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2.后续计量及损益确认

(1)成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股

权投资的成本。

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派

的现金股利或利润确认为当期投资收益。

(2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或

包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始

投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和

其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应

减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期

股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资

单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于

本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股

权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减

长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确

认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账

面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

3.长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工

具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价

值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资

产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,

或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制

个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他

综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第

22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

相同的基础进行会计处理。

4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投

资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,

其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4.长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置

该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处

理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进

行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进

行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够

对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》

的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;

在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控

制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制

权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

(1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认

为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其

他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5.共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制

权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,

采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确

认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些

政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在

被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间

发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

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15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 40 年 5 2.375

机器设备 年限平均法 5年 5 19.00

运输设备 年限平均法 5年 5 19.00

出租 POS 机 年限平均法 5年 5 19.00

电子及其他设备 年限平均法 5年 5 19.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

17、在建工程

1)在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。本公

司的在建工程以项目分类核算。

2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达

到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按

估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来

的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,计

入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投

资性房地产和存货等资产。

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借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带

息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费

用资本化。

3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该

项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本

化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费

用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化

的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

19、生物资产

不适用。

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权和软件等。

1、无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产

的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该

用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形

资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的

非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并

方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利

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权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2、无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

1)使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如

下:

项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50年 按合同规定的使用年限

专利及著作权 按剩余使用年限 非同一控制企业合并带入

商标 按剩余使用年限 非同一控下企业合并带入

软件 5年 根据预计可使用年限

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。经复

核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

2)使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。每期末,对使用寿命不确定的无形资产的

使用寿命进行复核。经复核,本公司无使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

2)开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资

产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22、长期资产减值

公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其

可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的

金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转

回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调

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深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商

誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉

的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉

的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部

分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

23、长期待摊费用

1、摊销方法

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期

内按直线法分期摊销。

2、摊销期限

类别 摊销年限

装修费 5年

模具费及其他费用 3-5年

高尔夫会费 10年

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离

职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞

退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关

资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期

薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公

司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在

本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确

认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿

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退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄

止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,

将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损

益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

25、预计负债

1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重

大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上

下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事

项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及

相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认

的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等

权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的

有效期;(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付

存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对

应的成本费用。

3)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数

量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计

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入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负

债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或

费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行

权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩

条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本

公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以

及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

5)对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额

立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为

授予权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

28、收入

1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的

商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠

地计量时,确认商品销售收入实现。

具体确认标准:本公司对于客户以签订POS机销售协议、发货单、客户对产品的验收确认单和增值税专用发票四项销售协议

约定的文件齐备后确认收入。

2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政

府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够

可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

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与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营

业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相

关递延收益的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表

日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由

可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税

资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的

未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)

所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预

见的未来很可能不会转回。

3)同时满足下列条件时,将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

(1)企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相

关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所

得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)经营租赁的会计处理方法

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租

赁。

(2)经营租赁会计处理

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租

赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁

期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与

租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同

的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁

期内分配。

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(2)融资租赁的会计处理方法

融资租赁会计处理

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价

值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在

将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,

并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

不适用。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

不适用。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

销售货物、应税劳务收入、应税服务收

增值税 17%、6%、6%、5%

入、应税不动产租赁

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 实缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得税 15%

教育费附加 实缴流转税税额 3%

地方教育费附加 实缴流转税税额 2%

按照房产原值的 70%为纳税基准;或以

房产税 1.2%、12%

租金收入为纳税基准

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存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

深圳市易联技术有限公司 15%

南京市新国都技术有限公司 12.5%

苏州新国都电子技术有限公司 0%

浙江中正智能科技有限公司 15%

深圳市新国都支付技术有限公司 25%

深圳市信联征信有限公司 15%

ExaDigm,Inc ---

2、税收优惠

(1)增值税

根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定,对增值税一般纳

税人销售其自行开发的软件产品,按17%的法定税率征收增值税,对其增值税实际税负超过3%的部分即征即退,由企业用

于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应征收入,不予征收企业所得税。

本公司于2001年8月通过软件企业认证(证书号码深R-2001-0043),本公司的软件产品新国都POS软件V2.0于2007年12月通过

了深圳市科技局的软件产品认证(证书号码深DGY-2007-1230)。本公司自2008年4月起对于销售的产品实行软硬件产品价格在

合同中单独列示,并分别开具销售发票,单独核算软硬件产品收入,并开始享受软件产品的增值税税收优惠政策。

深圳市易联技术有限公司的软件产品:“新国都移动终端应用软件V1.0”和“新国都SZM11电子支付密码软件V4.0”符合深圳市

人民政府《关于鼓励软件产业发展的若干政策》(2001-1-19)的规定,并于2008年3月31日获得上述两款软件的登记证书(证书

号码深DGY-2008-0172和深DGY-2008-0173),深圳市易联技术有限公司自2008年11月开始享受软件产品的增值税税收优惠政

策。

根据2011年1月1日起执行的财税[2011]100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的有关规定,“增值

税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即

退政策”,浙江中正智能科技有限公司于2002年12月31日通过软件企业认证(证书号码浙R-2002-0057),据此浙江中正科技有

限公司销售其自行开发生产的软件产品享受增值税退税优惠。

(2)企业所得税

本公司2011年10月31日取得国家级高新技术企业证书,证书编号:GF201144200147,有效期三年;2014年9月30日经复审后

重新取得国家高新技术企业证书,证书编号:GF201444201725,有效三年,2016年度本公司企业所得税税率减按15%执行。

深圳市易联技术有限公司取得证书编号为GR201444201682的国家高新企业证书,根据深圳市国家税务局深国税南减免备案

[2015]890号的税务事项通知书,2016年度减按15%的税率征收企业所得税。

根据财税[2012]27号《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》和南京

市栖霞区国家税务局减免备案信息,南京市新国都技术有限公司2016年度减半按12.5%征收企业所得税。

浙江中正智能科技有限公司2014年9月29日取得国家高新技术企业证书,证书编号:GR201433000480,有效期三年,2016

年度企业所得税税率减按15%执行。

苏州新国都公司取得编号为苏R-2015-E0088号的软件企业证书,根据财税(2008)第001号,财税(2012)27号以及国家税

务总局2013年第43号公告文件的规定,苏州新国都公司符合软件企业的认定条件,可以享受两免三减半的所得税优惠,2016

年度免征企业所得税。

深圳市信联征信有限公司取得编号为深国税前海减免备案{2016}0235号企业所得税优惠事项备案通知书,2016年减按15%税

率征收企业所得税。

94

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 17,380.93 21,673.28

银行存款 262,090,599.92 388,801,519.89

其他货币资金 86,092,925.16 39,330,241.88

合计 348,200,906.01 428,153,435.05

其中:存放在境外的款项总额 331,651.18 2,737,189.03

其他说明

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 121,378.09

其他 121,378.09

指定以公允价值计量且其变动计入当期

0.00

损益的金融资产

合计 121,378.09

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 50,861,694.17 56,279,381.02

商业承兑票据 450,000.00 500,000.00

合计 51,311,694.17 56,779,381.02

95

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

531,233, 37,014,3 494,219,2 387,864 29,567,38 358,297,45

合计提坏账准备的 100.00% 6.97% 100.00% 7.62%

590.07 66.88 23.19 ,836.89 2.05 4.84

应收账款

531,233, 37,014,3 494,219,2 387,864 29,567,38 358,297,45

合计 100.00% 6.97% 100.00% 7.62%

590.07 66.88 23.19 ,836.89 2.05 4.84

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 501,410,776.93 25,070,538.85 5.00%

96

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1至2年 17,328,858.06 3,465,771.61 20.00%

2至3年 8,031,797.33 4,015,898.67 50.00%

3 年以上 4,462,157.75 4,462,157.75 100.00%

合计 531,233,590.07 37,014,366.88 6.97%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

不适用。

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 7,446,984.83 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

97

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 8,451,165.23 82.03% 4,058,759.39 90.87%

1至2年 1,775,910.00 17.24% 332,677.65 7.45%

2至3年 0.00%

3 年以上 75,000.00 0.73% 75,000.00 1.68%

合计 10,302,075.23 -- 4,466,437.04 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明:

7、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

定期存款 59,659.96 65,670.45

合计 59,659.96 65,670.45

98

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明:

8、应收股利

(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明:

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

13,888,7 3,703,78 10,184,93 8,566,1 3,314,251 5,251,857.1

合计提坏账准备的 96.53% 26.67% 94.48% 38.69%

18.67 4.04 4.63 08.46 .28 8

其他应收款

单项金额不重大但

500,000. 500,000. 500,000 500,000.0

单独计提坏账准备 3.47% 100.00% 0.00 5.52% 100.00% 0.00

00 00 .00 0

的其他应收款

14,388,7 4,203,78 10,184,93 9,066,1 3,814,251 5,251,857.1

合计 100.00% 29.22% 100.00% 42.07%

18.67 4.04 4.63 08.46 .28 8

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

99

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 9,133,503.87 456,675.21 5.00%

1至2年 1,083,366.83 216,673.36 20.00%

2至3年 1,282,825.00 641,412.50 50.00%

3 年以上 2,389,022.97 2,389,022.97 100.00%

合计 13,888,718.67 3,703,784.04 26.67%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 435,471.02 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

职员借款 4,354,623.04 1,910,529.40

保证金及押金 8,877,532.54 5,998,327.84

100

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

代垫社保款 656,563.09 639,920.22

其他 500,000.00 517,331.00

合计 14,388,718.67 9,066,108.46

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 非关联方 2,350,000.00 1 年以内 16.33% 117,500.00

第二名 非关联方 1,464,000.00 1 年以内 10.17% 73,200.00

第三名 非关联方 1,159,920.00 3 年以上 8.06% 1,159,920.00

第四名 非关联方 500,000.00 3 年以上 3.47% 500,000.00

第五名 非关联方 479,955.68 3 年以上 3.34% 479,955.68

合计 -- 5,953,875.68 -- 41.38% 2,330,575.68

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

10、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 28,994,573.30 916,664.15 28,077,909.15 27,079,296.25 922,031.67 26,157,264.58

在产品 8,891,723.75 8,891,723.75 5,213,657.72 5,213,657.72

库存商品 31,430,695.26 2,344,039.21 29,086,656.05 16,503,255.09 2,663,330.27 13,839,924.82

委托加工物资 3,787,273.09 3,787,273.09 27,206,162.34 27,206,162.34

101

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

自制半成品 82,928,767.47 5,199,498.40 77,729,269.07 71,998,270.40 5,199,498.40 66,798,772.00

发出商品 51,902,029.36 51,902,029.36 58,970,149.28 58,970,149.28

合计 207,935,062.23 8,460,201.76 199,474,860.47 206,970,791.08 8,784,860.34 198,185,930.74

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 922,031.67 5,367.52 916,664.15

库存商品 2,663,330.27 38,130.53 357,421.59 2,344,039.21

自制半成品 5,199,498.40 5,199,498.40

合计 8,784,860.34 38,130.53 362,789.11 8,460,201.76

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

11、划分为持有待售的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预缴企业所得税 1,503,045.86 871,991.00

102

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

待抵扣的进项税 17,508,603.56 9,670,285.73

结构性存款 56,000,000.00

其他 435,928.26 136,569.43

合计 19,447,577.68 66,678,846.16

其他说明:

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00

按成本计量的 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00

合计 240,000.00 240,000.00 240,000.00 240,000.00

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

杭州磐联

科技有限 10.00%

公司

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

103

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 (个月)

其他说明

15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

104

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、合营企业

二、联营企业

深圳市瑞

28,461,29 274,001.6 28,735,29

柏泰电子

1.15 7 2.82

有限公司

深圳市大

47,249,54 -3,557,17 43,692,37

拿科技有

2.17 0.01 2.16

限公司

深圳嘉石

大岩资本 500,000,0 1,455,252 501,455,2

管理有限 00.00 .23 52.23

公司

长沙公信

诚丰信息 100,000,0 100,000,0

技术服务 00.00 00.00

有限公司

75,710,83 600,000,0 -1,827,91 673,882,9

小计

3.32 00.00 6.11 17.21

75,710,83 600,000,0 -1,827,91 673,882,9

合计

3.32 00.00 6.11 17.21

其他说明

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

105

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

19、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 出租 POS 机 电子及其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 2,976,066.85 2,165,048.57 7,098,728.12 36,324,043.09 25,001,057.58 73,564,944.21

2.本期增加金

15,207,188.00 37,179.49 22,610.27 7,151,056.62 1,940,385.26 24,358,419.64

(1)购置 15,207,188.00 37,179.49 22,610.27 7,151,056.62 1,940,385.26 24,358,419.64

(2)在建工

程转入

(3)企业合

并增加

3.本期减少金

6,502,723.29 1,027,403.19 7,530,126.48

(1)处置或

1,027,403.19 1,027,403.19

报废

(2)其

6,502,723.29 6,502,723.29

4.期末余额 18,183,254.85 2,202,228.06 7,121,338.39 36,972,376.42 25,914,039.65 90,393,237.37

二、累计折旧

1.期初余额 286,304.28 1,529,011.49 5,348,257.90 7,403,978.56 15,444,698.01 30,012,250.24

2.本期增加金

33,849.84 258,191.11 502,540.15 3,107,029.86 1,587,127.77 5,488,738.73

(1)计提 33,849.84 258,191.11 502,540.15 3,107,029.86 1,587,127.77 5,488,738.73

3.本期减少金

4,758,187.83 952,535.33 5,710,723.16

(1)处置或

952,535.33 952,535.33

报废

(2) 其

4,758,187.83 4,758,187.83

4.期末余额 320,154.12 1,787,202.60 5,850,798.05 5,752,820.59 16,079,290.45 29,790,265.81

三、减值准备

1.期初余额

106

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2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

17,863,100.73 415,025.46 1,270,540.34 31,219,555.83 9,834,749.20 60,602,971.56

2.期初账面价

2,689,762.57 636,037.08 1,750,470.22 28,920,064.53 9,556,359.57 43,552,693.97

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

107

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

20、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

苏州电子支付研

376,806,563.75 376,806,563.75 296,925,757.82 296,925,757.82

发基地项目

合计 376,806,563.75 376,806,563.75 296,925,757.82 296,925,757.82

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

电子支

付研发 376,806, 296,925, 79,880,8 376,806, 募股资

100.00% 100%

苏州基 563.75 757.82 05.93 563.75 金

地项目

376,806, 296,925, 79,880,8 376,806,

合计 -- -- --

563.75 757.82 05.93 563.75

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

22、固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

108

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 其他 合计

一、账面原值

1.期初余

33,376,838.80 44,943,157.89 5,920,456.41 30,557.36 147,917.71 84,418,928.17

2.本期增

413,974.97 4,687.30 418,662.27

加金额

(1)购

413,974.97 4,687.30 418,662.27

(2)内

部研发

(3)企

业合并增加

3.本期减少

金额

(1)处

4.期末余

33,376,838.80 44,943,157.89 6,334,431.38 30,557.36 152,605.01 84,837,590.44

109

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

二、累计摊销

1.期初余

3,288,469.01 4,993,684.21 2,624,240.32 3,395.26 10,909,788.80

2.本期增

333,778.38 5,024,733.19 522,412.89 3,416.37 5,884,340.83

加金额

(1)计

333,778.38 5,024,733.19 522,412.89 3,416.37 5,884,340.83

3.本期减

少金额

(1)处

4.期末余

3,622,247.39 10,018,417.40 3,146,653.21 6,811.63 16,794,129.63

三、减值准备

1.期初余

2.本期增

加金额

(1)计

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

四、账面价值

1.期末账

29,754,591.41 34,924,740.49 3,187,778.17 23,745.73 152,605.01 68,043,460.81

面价值

2.期初账

30,088,369.79 39,949,473.68 3,296,216.09 27,162.10 147,917.71 73,509,139.37

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

110

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(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明:

26、开发支出

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

浙江中正智能科

139,753,563.89 139,753,563.89

技有限公司

ExaDigm,Inc 36,293,613.94 36,293,613.94

合计 176,047,177.83 176,047,177.83

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 4,139,042.59 975,399.29 753,324.95 4,361,116.93

111

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地图平台服务费 35,000.06 4,999.98 30,000.08

高尔夫会费 2,135,790.00 160,329.00 1,975,461.00

模具费 922,824.02 87,179.47 267,364.44 742,639.05

发债担保费 0.00 2,400,000.00 400,000.00 2,000,000.00

其他 137,628.64 1,020,178.62 292,946.01 864,861.25

合计 7,370,285.31 4,482,757.38 1,878,964.38 9,974,078.31

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 41,837,837.87 6,275,675.68 41,124,038.65 6,168,539.83

内部交易未实现利润 8,302,057.21 1,245,308.58

递延收益 13,155,833.33 1,973,375.00 13,155,833.33 1,973,375.00

股权激励费用 40,198,396.62 6,029,759.49 40,198,396.62 6,029,759.49

合计 95,192,067.82 14,278,810.17 102,780,325.81 15,416,982.90

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制企业合并资

35,305,083.47 5,295,762.52 41,587,531.47 6,238,129.72

产评估增值

合计 35,305,083.47 5,295,762.52 41,587,531.47 6,238,129.72

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 14,278,810.17 15,416,982.90

递延所得税负债 5,295,762.52 6,238,129.72

112

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(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

资产减值准备 1,042,455.02 1,042,455.02

股权激励费用 749,283.84 749,283.84

合计 1,791,738.86 1,791,738.86

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明:

30、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付购房款 0.00 15,207,188.00

预付的设备采购款 0.00 498,020.00

合计 15,705,208.00

其他说明:

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 227,191,588.00 51,558,464.00

合计 227,191,588.00 51,558,464.00

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明:

113

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 288,008.11

银行承兑汇票 260,744,242.16 113,296,534.05

合计 260,744,242.16 113,584,542.16

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 139,603,034.10 240,471,366.44

1-2 年 4,397,590.79 1,834,727.57

2-3 年 189,981.14 147,559.55

3 年以上 281,438.89 185,824.00

合计 144,472,044.92 242,639,477.56

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明:

114

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36、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 45,814,428.89 39,161,795.99

1-2 年 7,140,510.15 5,913,964.63

2-3 年 4,068,345.99 2,438,838.00

3 年以上 1,489,170.50 1,587,204.75

合计 58,512,455.53 49,101,803.37

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 31,111,348.44 71,051,899.29 100,905,620.95 1,257,626.78

二、离职后福利-设定提

125,967.81 3,042,546.11 3,039,465.37 129,048.55

存计划

合计 31,237,316.25 74,094,445.40 103,945,086.32 1,386,675.33

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

30,921,794.85 66,822,642.69 96,809,437.54 935,000.00

补贴

115

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3、社会保险费 97,147.73 2,021,836.55 2,022,432.83 96,551.45

其中:医疗保险费 89,698.93 1,843,310.92 1,841,025.21 91,984.64

工伤保险费 3,119.97 36,133.06 37,653.56 1,599.47

生育保险费 4,328.83 142,392.57 143,754.06 2,967.34

4、住房公积金 71,076.00 1,442,885.96 1,443,961.96 70,000.00

5、工会经费和职工教育

21,329.86 764,534.09 629,788.62 156,075.33

经费

合计 31,111,348.44 71,051,899.29 100,905,620.95 1,257,626.78

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 109,198.69 2,872,826.01 2,870,043.41 111,981.29

2、失业保险费 16,769.12 169,720.10 169,421.96 17,067.26

合计 125,967.81 3,042,546.11 3,039,465.37 129,048.55

其他说明:

38、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 9,167,087.91 8,725,100.77

企业所得税 688,916.14 5,221,533.07

个人所得税 937,491.67 735,376.92

城市维护建设税 602,954.90 601,203.34

教育费附加 266,631.51 429,436.30

其他 1,110,979.40 308,108.70

合计 12,774,061.53 16,020,759.10

其他说明:

39、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 3,733,333.34

合计 3,733,333.34

116

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重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

40、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

未付报销款 1,944,600.81 2,182,338.81

保证金及押金 2,769,786.35 70,550.00

工程设备款 68,106,165.53 4,261,433.12

股权转让款 25,200,000.00

合计 72,820,552.69 31,714,321.93

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

117

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44、其他流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

信用借款 364,519.79 1,038,783.85

合计 364,519.79 1,038,783.85

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

企业债券本金 400,000,000.00

企业债券利息调整 -3,411,416.42

合计 396,588,583.58

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

按面值计 折溢价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初金额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

2016-4-1 400,000,0 400,000,0 3,733,333 133,333.3 396,588,5

企业债券 100.00 3年 0.00 0.00

5 00.00 00.00 .34 4 83.58

118

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(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

119

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其他说明:

49、专项应付款

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 13,155,833.33 7,270,000.00 3,345,000.00 17,080,833.33

合计 13,155,833.33 7,270,000.00 3,345,000.00 17,080,833.33 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

项目专项资金 13,155,833.33 7,270,000.00 3,345,000.00 17,080,833.33 与资产相关

合计 13,155,833.33 7,270,000.00 3,345,000.00 17,080,833.33 --

其他说明:

52、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、-)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

120

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股份总数 231,021,360.00 231,021,360.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 559,812,949.25 559,812,949.25

其他资本公积 46,893,600.01 22,713,472.38 69,607,072.39

合计 606,706,549.26 22,713,472.38 629,420,021.64

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 -134,888.

-87,737.42 -47,150.71 -47,150.71

合收益 13

外币财务报表折算差额 -87,737.42 -47,150.71 -47,150.71 -134,888.

121

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

13

-134,888.

其他综合收益合计 -87,737.42 -47,150.71 -47,150.71

13

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 24,685,764.62 24,685,764.62

合计 24,685,764.62 24,685,764.62

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 400,028,473.46 327,492,908.55

调整后期初未分配利润 400,028,473.46 327,492,908.55

加:本期归属于母公司所有者的净利润 34,353,389.04 85,495,853.97

减:提取法定盈余公积 7,245,289.06

应付普通股股利 11,551,068.00 5,715,000.00

期末未分配利润 422,830,794.50 400,028,473.46

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

122

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 536,040,319.38 324,877,960.11 343,317,374.79 212,335,737.35

其他业务 45,363.75

合计 536,085,683.13 324,877,960.11 343,317,374.79 212,335,737.35

62、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 2,124,900.85 2,092,158.72

教育费附加 1,548,622.66 1,542,792.77

合计 3,673,523.51 3,634,951.49

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资、社保 17,183,003.94 11,387,641.02

办公费用 3,093,934.68 1,888,691.46

业务招待费 2,933,472.85 2,155,649.02

差旅费 5,162,629.34 3,014,305.68

宣传推广费 5,971,998.19 1,674,317.80

技术维护费 12,133,243.05 9,866,311.19

运费 3,730,279.26 2,985,833.61

房租水电 883,684.73 749,724.35

其他费用 300,581.88 47,470.95

合计 51,392,827.92 33,769,945.08

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 62,913,944.00 48,804,248.64

工资、社保 31,014,623.58 15,436,112.56

123

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

办公费用 3,969,149.20 3,546,153.40

差旅费 686,163.67 479,325.54

房租水电 1,771,761.30 1,154,852.49

中介费用 5,748,849.65 3,274,617.36

业务招待费 1,174,411.34 572,381.71

其他费用 13,392,119.26 3,447,558.75

合计 120,671,022.00 76,715,250.45

其他说明:

65、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 -1,675,980.07 -4,545,193.57

手续费 344,132.56 140,702.09

汇兑损益 39,254.59 2,244.07

利息支出 13,086,511.64 835,006.69

合计 11,793,918.72 -3,567,240.72

其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 7,882,455.85 4,789,917.03

合计 7,882,455.85 4,789,917.03

其他说明:

67、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明:

68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

124

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

权益法核算的长期股权投资收益 -1,827,916.11 642,076.06

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

453,710.96

金融资产在持有期间的投资收益

合计 -1,374,205.15 642,076.06

其他说明:

69、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 4,562,000.00 3,491,300.00 4,562,000.00

税收返还 17,130,770.16 17,012,019.78

其他 13,801.35 327,842.01 13,801.35

合计 21,706,571.51 20,831,161.79 4,575,801.35

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

其他说明:

70、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 265,169.01 3,686.75 265,169.01

其中:固定资产处置损失 265,169.01 3,686.75 265,169.01

其他 163,230.18 88,122.82 163,230.18

合计 428,399.19 91,809.57 428,399.19

其他说明:

71、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 694,169.90 564.38

125

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

递延所得税费用 195,805.52 1,035,340.99

合计 889,975.42 1,035,905.37

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 35,697,942.19

按法定/适用税率计算的所得税费用 8,924,485.55

子公司适用不同税率的影响 -2,673,309.93

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,143,084.00

加计扣除、递延收益、股权激励等的影响 -218,116.16

所得税费用 889,975.42

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 1,435,132.09 2,218,707.79

政府补助 920,000.00 791,300.00

往来款 5,744,016.77 4,076,331.61

合计 8,099,148.86 7,086,339.40

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

费用支出 35,697,927.41 17,213,444.69

往来款 16,976,755.38 15,505,637.92

合计 52,674,682.79 32,719,082.61

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

126

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 7,270,000.00 6,250,000.00

结构性存款 106,575,089.05

合计 113,845,089.05 6,250,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

结构性存款 50,000,000.00

合计 50,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

定期存款利息 246,858.47 3,109,053.30

合计 246,858.47 3,109,053.30

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

票据保证金 100,117,031.36 14,249,364.63

担保费 2,720,000.00

债券承销费 3,600,000.00

合计 106,437,031.36 14,249,364.63

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

127

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 34,807,966.77 35,984,337.02

加:资产减值准备 7,882,455.85 4,789,917.03

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

5,254,897.20 3,142,816.91

物资产折旧

无形资产摊销 886,713.84 616,507.93

长期待摊费用摊销 1,309,295.36 620,931.80

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

265,169.01 3,686.75

的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00

财务费用(收益以“-”号填列) 8,534,130.85 -1,590,562.05

投资损失(收益以“-”号填列) 1,374,205.15 -642,076.06

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 1,138,172.73 1,035,338.15

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -942,367.20 0.00

存货的减少(增加以“-”号填列) -2,690,944.55 -60,449,494.26

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-984,761,736.87 -159,581,005.58

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

911,993,044.22 156,211,560.71

列)

其他 22,713,472.38 17,208,349.92

经营活动产生的现金流量净额 7,764,474.74 -2,649,691.73

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 262,107,980.85 263,516,575.51

减:现金的期初余额 388,823,193.17 496,743,338.75

现金及现金等价物净增加额 -126,715,212.32 -233,226,763.24

128

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

不适用。

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

不适用。

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 262,107,980.85 388,823,193.17

其中:库存现金 17,380.93 21,673.28

可随时用于支付的银行存款 262,090,599.92 388,801,519.89

三、期末现金及现金等价物余额 262,107,980.85 388,823,193.17

其他说明:

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

其他说明:

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

292,030.01 6.63 1,936,386.62

其中:美元

应收账款

589,784.00 6.63 3,910,975.66

其中:美元

长期借款

54,970.41 6.63 364,519.78

其中:美元

其他说明:不适用。

129

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

130

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算:

131

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

深圳市易联技术 软件技术开发与

深圳 深圳 100.00% 设立

有限公司 销售

南京市新国都技 软件技术开发与

南京 南京 100.00% 设立

术有限公司 销售

电子产品及计算

苏州新国都电子

苏州 苏州 机产品的开发、 96.32% 设立

技术有限公司

销售

电信设备、电子

产品、指纹认证

系统、网络安全

认证系统、信息

浙江中正智能科

杭州 杭州 设备安全认证系 100.00% 收购

技有限公司

统、集成电路及

读写机等的生

产、开发、转让、

应用、销售

电子产品及计算

深圳市新国都支 机产品的技术开

深圳 深圳 100.00% 设立

付技术有限公司 发、生产、销售、

租赁和技术服务

深圳市信联征信 深圳 深圳 征集、利用企业 100.00% 设立

132

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有限公司 信用信息,开展

企业信用评估、

咨询

金融 POS 设备的

销售、研发和技

术服务;电子支

ExaDigm,Inc 美国 美国 100.00% 收购

付通信服务和增

值服务的整体解

决方案

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

苏州新国都电子技术有

3.68% 454,577.73 0.00 4,289,205.63

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

苏州新

国都电

105,618, 395,605, 501,224, 69,220,7 69,220,7 108,467, 315,945, 424,413, 4,931,15 4,931,15

子技术

820.28 725.56 545.84 76.64 76.64 104.51 955.19 059.70 5.78 5.78

有限公

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

133

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

苏州新国都

12,697,307.5 12,366,097.0 12,366,097.0 19,926,794.3 21,353,106.5 21,353,106.5

电子技术有 -3,496,378.22 -78,176.84

3 6 6 3 8 8

限公司

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

134

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

投资账面价值合计 673,882,917.21 75,710,833.32

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -1,827,916.11 642,076.06

--综合收益总额 -1,827,916.11 642,076.06

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润)

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

135

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

6、其他

十、与金融工具相关的风险

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明:

136

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

深圳市瑞柏泰电子有限公司 参股公司

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

深圳市泰德信实业有限公司 本公司实际控制人控制的其他公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管

137

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

深圳市泰德信实业有限公司 房屋 531,960.00 518,661.00

关联租赁情况说明

公司控股股东及董事长刘祥先生对泰德信持股42%,股东及董事江汉先生对泰德信持股17.2%。

2008年12月30日,公司与泰德信签订《房屋租赁合同》,泰德信将其于深圳市福田区泰然大道东路泰然劲松大厦17A、17B、

17C、17D建筑面积886.6平方米的房屋租赁给公司使用,租赁期自2009年1月1日起至2011年12月31日止,单位租金为人民币

80元/平方米/月,月总租金为人民币70,928.00元。

由于周边同类物业的租金市场价格下降,2009年3月27日,经公司第一届董事会第四次会议通过《关于审议公司2009年度房

屋租赁暨关联交易事项的议案》,公司与泰德信签订房屋租赁合同的补充合同,规定自2009年4月1日起,房屋的单位租金调

整为人民币72元/平方米/月,月总租金调整为人民币63,835.00元,其余条款仍按原合同执行。

2011年,由于同类物业市场价格上升,2011年10月14日,经公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于审议与泰德信关联

交易的议案》,同意公司与深圳市泰德信实业有限公司签订《房屋租赁合同》的补充合同,将房屋单位租金上调至人民币95

元/平方米/月,调整后,月总租金为人民币84,227.00元,其余条款仍按原合同执行。租金调整时间自2011年10月1日起计算,

至2011年12月31日止。

2012年3月31日,经公司第二届董事会第五次会议审议通过《关于审议公司房屋租赁暨关联交易事项的议案》,同意公司继

续租赁深圳市福田区泰然大道东路泰然劲松大厦17A、17B、17C、17D物业,单位租金为人民币95元/平方米/月,租赁期限

为三年,自2012年1月1日起至2014年12月31日。

现鉴于2012年公司与泰德信签署的《房屋租赁合同》已到期,公司租赁深圳市福田区泰然大道东路泰然劲松大厦17A、17C、

17D物业,单位租金为人民币100元/平方米/月,租赁期限为三年,自2015年4月1日起至2017年12月31日。公司全资子公司深

圳市新国都支付技术有限公司租赁深圳市福田区泰然大道东路泰然劲松大厦17B物业,单位租金为人民币100元/平方米/月,

租赁期限为三年,自2015年4月1日起至2017年12月31日。

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

138

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

深圳市瑞柏泰电子

应收账款 34,000.00 1,700.00 34,000.00 1,700.00

有限公司

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

139

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额 140,919,146.80

公司本期行权的各项权益工具总额 33,505,775.88

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

第一轮:行权价格 7.535 元,期间:2016 年 5 月 9

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 日至 2017 年 5 月 9 日;第二轮:行权价格 31.73 元,

期间:2016 年 1 月 5 日至 2019 年 1 月 5 日

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型估值

可行权权益工具数量的确定依据 按实际授予股票期权人数进行估计

本期估计与上期估计有重大差异的原因 无

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 85,854,972.39

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 22,713,472.38

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

截止报告期末,公司公布股权激励计划共两期,分别为2014年股票期权激励计划和2015年股票期权激励计划。实施情况如下:

1、2014年股票期权激励计划:

2014年2月20日公司召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十六次会议审议通过了《关于<深圳市新国都技术股

份有限公司2014年股票期权激励计划(草案)及摘要>的议案》,公司独立董事对股票期权激励计划发表了明确同意的独立

意见。

2014年2月21日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《深圳市新国都技术股份有限公司2014年股票期权激励计

140

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

划(草案)》;

2014年4月9日公司召开第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于<深圳市新国都技术股份

有限公司2014年股票期权激励计划(草案修订稿)及摘要>的议案》,公司独立董事对此发表了明确同意的独立意见。该激

励计划经中国证监会备案无异议。

2014年4月10日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《2014年股票期权激励计划(草案修订稿)》;

2014年4月29日公司召开2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于<深圳市新国都技术股份有限公司2014年股票期权激

励计划(草案修订稿)及摘要>的议案》、《关于<深圳市新国都技术股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法的议案》、

《关于<深圳市新国都技术股份有限公司股票期权激励计划管理办法的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司

股票期权激励计划相关事宜的议案》,董事会被授权确认激励对象参与股权激励计划的资格和条件,确定激励对象名单及其

授予数量,确定标的股权的授予价格;在激励对象符合条件时向激励对象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全部

事宜。

2014年5月9日公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划激励对象名单及授予数量的议案》

和《关于向激励对象授予股票期权的议案》,并于当日召开第三届监事会第二次会议,审议通过了《关于核实公司股票期权

激励计划激励对象名单的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格确认办法合法有效,确定的授

权日符合相关规定。

2014年5月12日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《调整股票期权激励计划激励对象名单及授予数量的公告》。

公司本次激励对象人数由 159 人调整为 152 人,本次激励计划授予激励对象的权益总数由 646.34 万份调整为 622.84 万

份,预留股票期权数 20 万份不变。

2014年7月3日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于股票期权激励计划首次授予完成登记的公告》。鉴

于激励计划中确定的激励对象欧阳伟权由于个人原因离职,其已不具备激励对象资格,公司对本次股票期权激励计划对象名

单及授予登记的权益数量进行了相应调整,激励对象人数由152人调整为151人。经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限

责任公司深圳分公司审核确认,公告完成了首次授予涉及的151名激励对象获授的621.64万份股票期权登记工作,期权简称:

新国 JLC1,期权代码:036143。

2015年1月26日公司召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议审议通过了《关于注销部分已获授但尚未行权

的股票期权的议案》,公司独立董事对此发表了独立意见,认为公司本次注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚

未行权股票期权,符合《上市公司股权激励管理办法》、《股权激励备忘录 1-3 号》及公司《股票期权与限制性股票激励

计划》等的相关规定,程序合法合规,不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响。

2015年1月27日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于注销部分股权激励对象已授予股票期权的公告》。

本次注销完成后,已获授权的股票期权数量为6,077,400 股。

2015年2月2日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于部分已授予股票期权注销完成的公告》经中国证券

登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,部分离职人员的股票期权注销事宜办理完毕。

2015年3月27日公司召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《审议公司对股票期权行权价格进

行调整的议案》,对首次授予股票期权及预留部分期权的行权价格进行调整。

2015年3月31日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于公司对股票期权行权价格进行调整的公告》。

2015年4月2日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于调整公司股票期权激励计划行权价格事项完成的公

告》。

2015年5月13日公司召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划

第一个行权期可行权的议案》和《关于公司股票期权激励计划股票期权第一个行权期选择自主行权模式的议案》。

2015年5月14日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于股票期权激励计划第一期股票期权可行权的公告》。

2015年6月19日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于注销部分已获准行权但尚未行权的股票期权及调整

股票期权数量和行权价格的公告》,公司于2015年6月19日召开公司第三届董事会第十三次(临时)会议、第三届监事会第

十三次会议审议通过了《关于注销部分已获准行权但尚未行权的股票期权的议案》及《关于公司对股票期权数量和行权价格

进行调整的议案》,注销部分离职人员已获准行权但尚未行权的股票期权,同时公司股票期权数量由原6,053,400份调整为

12,106,800份,其中首次授予股票期权数量调整为12,106,800份,预留股票期权数量调整为400,000份。公司首次授予股票期

141

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

权行权价格由15.22元调整为7.585元。

2015年7月8日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于股票期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式

的公告》,公告公司股权激励计划第一期行权公司拟采用自主行权方式,可行权期限从2015年7月6日至2016年5月9日止, 第

一个可行权期可行权的激励对象145人,可行权数量2,421,360份,行权价格7.585元。

2015年12月29日,公司召开第三届董事会第二十一次(临时)会议及第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于注销部分

已获授股票期权的议案.》,注销部分离职人员已获授予的股票期权。

2015年12月30日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于注销部分已获授股票期权的公告》。本次调整后

公司已获授尚未行权股票期权数量为9,618,240股。

2016年4月18日,公司召开第三届董事会第二十六次会议及第三届监事会第二十五次会议审议通过了《关于公司2014年股票

期权激励计划第二个行权期可行权的议案》及《关于公司2014年股票期权激励计划第二个行权期选择自主行权模式的议案》。

2016年4月20日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于2014年股票期权激励计划第二期股票期权可行权的

公告》,公司2014年股票期权激励计划第二期行权公司拟采用自主行权方式,可行权期限从2016年5月9日至2017年5月9日止,

第二个可行权期可行权的激励对象141人,可行权数量4,809,120份,行权价格7.585元。

2016年5月30日,公司召开第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十九次会议审议通过了《关于对2014年股票期权

激励计划已获授尚未行权股票期权行权价格进行调整的议案》,公司2015年度利润分配已于2016年5月20日实施完毕。根据

公司股东大会的授权及《2014年股票期权激励计划(草案修订稿)》的相关规定,公司拟将2014年股票期权激励计划已获授

尚未行权的股票期权行权价格由7.585元调整为7.535元。同日于巨潮资讯网发布《关于对2014年股票期权激励计划已获授尚

未行权股票期权行权价格进行调整的公告》(公告编号:2016-068)。

2016年6月14日,公司于巨潮资讯网发布《关于2014年股票期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式的公告》(公告编

号:2016-073),公司2014年股票期权激励计划第二个行权期采取自主行权模式。

2、2015年股票期权激励计划:

2015年12月2日,公司召开第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十九次会议审议通过了《审议<关于深圳市新国都

技术股份有限公司2015年股票期权激励计划(草案)及摘要>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015

年股票期权激励计划管理办法>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计划实施考核

办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2015年股票期权激励计划相关事宜的议案》,公司独立董事对股

票期权激励计划发表了明确同意的独立意见。

2015年12月17日,公司召开2015年第六次临时股东大会,审议通过了《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股

票期权激励计划(草案)及摘要>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计划管理办

法>的议案》、《审议<关于深圳市新国都技术股份有限公司2015年股票期权激励计划实施考核办法>的议案》、《关于提请

股东大会授权董事会办理公司2015年股票期权激励计划相关事宜的议案》,董事会被授权确认激励对象参与股权激励计划的

资格和条件,确定激励对象名单及其授予数量,确定标的股权的授予价格;在激励对象符合条件时向激励对象授予股票并办

理授予股票和解锁股票所必需的全部事宜。

2016年1月5日,公司召开第三届董事会第二十二次(临时)会议及第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于向激励对

象授予股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格确认办法合法有效,确定的授权日符

合相关规定。

2016年1月22日,公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告了《关于2015年股票期权激励计划首次授予完成登记的公告》,

授予125名激励对象共计6,280,000份股票期权。

2016年5月30日,公司召开第三届董事会第三十次会议及第三届监事会第二十九次会议审议通过了《关于对2015年股票期权

激励计划首次授予股票期权行权价格进行调整的议案》,公司2015年度利润分配已于2016年5月20日实施完毕。根据公司股

东大会的授权及《2015年股票期权激励计划(草案)》的相关规定,公司拟将2015年股票期权激励计划首次授予的股票期权

行权价格由31.78元调整为31.73元。同日于巨潮资讯网发布《关于对2015年股票期权激励计划首次授予股票期权行权价格进

行调整的公告》(公告编号:2016-069)。

142

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2016年06月30日,本公司无需要披露的重要承诺。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截止2016年6月30日,本公司无需要披露的重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2016 年 3 月 29 日公司召开第

三届董事会第二十五次(临

时)会议,审议通过了《关

于拟与关联方共同参与发起

设立公开募集证券投资基金

管理有限公司暨关联交易的

议案》:公司拟使用自有资金

设立证券投资基金管理公司

人民币 3,000.00 万元,与公

司关联股东刘亚先生、开源

证券股份有限公司、陕西炼

石有色资源股份有限公司、

上海投杉投资管理合伙企业

(有限合伙)、张政先生共同

出资 15,000.00 万元发起设立

143

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一家公开募集证券投资基金

管理有限公司。其中:公司

出资 3,000.00 万元,占该基

金管理公司注册资本总额的

20%。;刘亚先生出资 735.00

万元,占该基金管理公司注

册资本总额的 4.9%。该基金

管理公司经营范围为:基金

募集、基金销售、资产管理、

特定客户资产管理和中国证

监会许可的其他业务 (基金

公司的经营范围以中国证监

会和公司登记机关最终核准

的经营范围为准)。

2016 年 6 月 27 日公司与深圳

市瑞柏泰电子有限公司股东

签署《深圳市新国都技术股

份有限公司与蔡敏及深圳市

柏士泰科技有限公司关于深

圳市瑞柏泰电子有限公司之

股权回购协议》,该事项已经

公司第三届董事会第三十次

会议和第三届监事会第二十

九次会议审议通过。具体详

见公司 2016 年 6 月 27 日披

露于巨潮资讯网的相关公

告。由于截止至报告期末,

出售公司持有的深圳市瑞柏泰 标的公司瑞柏泰审计尚未完

电子有限公司的全部股权 成,按照《股权回购协议》

2.3 条约定:“标的股权的回

购价格不低于截至 2016 年 3

月 31 日目标公司经具有证券

从业资格的会计师事务所审

计账面净资产*24%,且不低

于甲方受让标的股权所支付

对价及按照 8%年利率计算

的本息之和,具体回购价格

待标的股权审计完成后由协

议各方协商确定,届时各方

再行签署补充协议”。故本次

出售公司持有的瑞柏泰全部

股权尚未定价。

144

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、利润分配情况

不适用。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、2015年7月20日,本公司因合同纠纷起诉弘达上业(北京)科技有限公司,要求弘达上业(北京)科技有限公司支付

货款1,364,000.00元,北京市海淀区人民法院已受理此案。截止本报告日,该案件尚在一审过程中。截上2016年6月30日,本

公司对弘达上业(北京)科技有限公司的应收账款已计提坏账准备681,739.00元。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

145

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目 分部间抵销 合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

149,818, 6,321,34 143,496,8 364,739 22,047,72 342,691,46

合计提坏账准备的 100.00% 4.22% 100.00% 6.04%

153.73 9.42 04.31 ,186.31 5.18 1.13

应收账款

149,818, 6,321,34 143,496,8 364,739 22,047,72 342,691,46

合计 100.00% 4.22% 100.00% 6.04%

153.73 9.42 04.31 ,186.31 5.18 1.13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

146

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1 年以内小计 126,426,988.30 6,321,349.42 5.00%

合计 126,426,988.30 6,321,349.42 5.00%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,704,980.06 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

147

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

313,261, 2,473,62 310,787,4 6,331,9 2,386,086 3,945,894.8

合计提坏账准备的 100.00% 0.79% 100.00% 37.68%

099.14 0.21 78.93 81.33 .53 0

其他应收款

313,261, 2,473,62 310,787,4 6,331,9 2,386,086 3,945,894.8

合计 100.00% 0.79% 100.00% 37.68%

099.14 0.21 78.93 81.33 .53 0

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 3,578,501.09 178,925.05 5.00%

1至2年 686,423.81 137,284.76 20.00%

2至3年 457,825.00 228,912.50 50.00%

3 年以上 1,928,497.89 1,928,497.89 100.00%

合计 6,651,247.79 2,473,620.21 37.20%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 87,533.68 元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

148

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

职员借款 1,284,669.36 1,451,252.27

保证金及押金 5,010,885.92 4,568,093.05

代垫社保款 355,692.51 312,636.01

子公司经营资金占用 306,609,851.35

合计 313,261,099.14 6,331,981.33

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

子公司经营资金占

第一名 302,841,912.60 1 年以内 96.67%

子公司经营资金占

第二名 2,764,395.50 1 年以内 0.88%

第三名 保证金 1,464,000.00 1 年以内 0.47% 73,200.00

第四名 押金 1,159,920.00 3 年以上 0.37% 1,159,920.00

子公司经营资金占

第五名 1,003,543.25 1 年以内 0.32%

合计 -- 309,233,771.35 -- 98.71% 1,233,120.00

149

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,334,290,052.13 1,334,290,052.13 871,571,865.25 871,571,865.25

对联营、合营企

673,882,917.21 673,882,917.21 75,710,833.32 75,710,833.32

业投资

合计 2,008,172,969.34 2,008,172,969.34 947,282,698.57 947,282,698.57

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

易联 110,000,000.00 110,000,000.00

南京新国都 13,000,000.00 13,000,000.00

苏州新国都 393,060,000.00 393,060,000.00

Exadigm,Inc 33,511,865.25 33,511,865.25

浙江中正 252,000,000.00 252,000,000.00

信联征信 60,000,000.00 60,000,000.00

新国都支付 10,000,000.00 462,718,186.88 472,718,186.88

合计 871,571,865.25 462,718,186.88 1,334,290,052.13

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

150

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

深圳瑞柏 28,461,29 274,001.6 28,735,29

泰 1.15 7 2.82

47,249,54 -3,557,17 43,692,37

深圳大拿

2.17 0.01 2.16

500,000,0 1,455,252 501,455,2

嘉石大岩

00.00 .23 52.23

长沙公信 100,000,0 100,000,0

诚丰 00.00 00.00

75,710,83 673,882,9

小计

3.32 17.21

75,710,83 600,000,0 -1,827,91 673,882,9

合计

3.32 00.00 6.11 17.21

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 199,253,244.47 138,541,826.14 343,272,907.59 299,931,358.45

其他业务 45,363.75

合计 199,298,608.22 138,541,826.14 343,272,907.59 299,931,358.45

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,827,916.11 642,076.06

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

10,356.16

金融资产在持有期间的投资收益

151

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合计 -1,817,559.95 642,076.06

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -265,169.01

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 4,562,000.00

受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及 453,710.96

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -149,428.83

减:所得税影响额 594,663.40

少数股东权益影响额 15,553.33

合计 3,990,896.39 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 2.68% 0.150 0.150

扣除非经常性损益后归属于公司

2.38% 0.131 0.131

普通股股东的净利润

152

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

4、其他

153

深圳市新国都技术股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 备查文件目录

1.载有法定代表人签名的2016年半年度报告全文;

2.载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

154

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