华意压缩:2016年半年度报告

来源:深交所 2016-07-28 00:00:00
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华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

华意压缩机股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 07 月

1

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

公司负责人刘体斌先生、主管会计工作负责人庞海涛先生及会计机构负责

人(会计主管人员)符进前先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、

完整。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承

诺,请投资者注意投资风险。证券时报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)

为本公司的指定信息披露媒体,本公司所发布信息均以上述媒体刊登的信息为

准,敬请投资者注意投资风险。

2

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目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7

第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 23

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 33

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 38

第九节 财务报告 ....................................................................................................... 39

第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 118

3

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释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、本集团或华意压缩 指 华意压缩机股份有限公司

长虹集团、长虹控股 指 四川长虹电子控股集团有限公司(原四川长虹电子集团有限公司)

四川长虹或控股股东 指 四川长虹电器股份有限公司

长虹财务公司 指 四川长虹集团财务有限公司

民生物流 指 四川长虹民生物流股份有限公司

虹信软件 指 四川长虹虹信软件有限责任公司

信永中和或审计机构 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

美菱电器 指 合肥美菱股份有限公司

江西美菱 指 江西美菱电器有限责任公司

加西贝拉 指 加西贝拉压缩机有限公司

华意荆州 指 华意压缩机(荆州)有限公司

虹华家电 指 景德镇虹华家电部件有限公司

华意荆华 指 景德镇市华意荆华电器有限公司

华意巴塞罗那(HCB)、华意巴萨 指 华意压缩机巴塞罗那有限责任公司

容声塑胶 指 佛山市顺德区容声塑胶有限公司

科龙模具 指 海信科龙模具有限公司

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

申万宏源证券承销保荐有限责任公司(原申银万国证券股份有限公

保荐机构、申万证券 指

司)

报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日

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第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称 华意压缩 股票代码 000404

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 华意压缩机股份有限公司

公司的中文简称(如有) 华意压缩

公司的外文名称(如有) HUAYI COMPRESSOR CO., LTD.

公司的外文名称缩写(如有)HUAYI

公司的法定代表人 刘体斌

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王华清 巢亦文

江西省景德镇市长虹大道 1 号(高新开 江西省景德镇市长虹大道 1 号(高新开

联系地址

发区内) 发区内)

电话 0798-8470228 0798-8470237

传真 0798-8470221 0798-8470221

电子信箱 wanghq@hua-yi.cn hyzq@hua-yi.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具

体可参见 2015 年年报。

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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

企业法人营业执照注

注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码

册号

景德镇市工商

报告期初注册 2015 年 05 月 22 日 360000110000494 36020170562223X 70562223-X

行政管理局

景德镇市工商

报告期末注册 2016 年 01 月 08 日 9036020070562223XY 9036020070562223XY 9036020070562223XY

行政管理局

临时公告披露的指定

网站查询日期(如有)

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入(元) 3,511,828,524.87 3,737,634,350.73 -6.04%

归属于上市公司股东的净利润(元) 126,324,223.85 122,185,866.79 3.39%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损

108,604,360.11 113,058,394.89 -3.94%

益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元) -316,249,334.47 382,093,410.75 -182.77%

基本每股收益(元/股) 0.2257 0.2183 3.39%

稀释每股收益(元/股) 0.2257 0.2183 3.39%

加权平均净资产收益率 5.51% 5.78% -0.27%

本报告期末比上年度末增

本报告期末 上年度末

总资产(元) 8,081,651,430.18 6,970,502,586.82 15.94%

归属于上市公司股东的净资产(元) 2,321,138,100.94 2,238,864,804.88 3.67%

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股) 559,623,953

用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) 0.2257

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

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三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -1,218,875.83

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

1,842,157.61

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及

27,592,680.17 主要系公司投资理财产品收益

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,557,474.96

减:所得税影响额 4,616,936.01

少数股东权益影响额(税后) 8,436,637.16

合计 17,719,863.74 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第四节 董事会报告

一、 概述

2016 年,国际环境仍然复杂严峻,世界经济复苏不及预期,全球贸易持续低迷,英国脱欧公投等使

经济运行中的不确定因素增加;2016 年上半年中国经济继续保持了总体平稳、稳中有进的发展态势,但调

整、转型的阵痛还在持续,经济仍面临下行压力。今年上半年,冰箱压缩行业形势不容乐观,冰箱压缩机

市场需求持续下滑,整个家电行业去库存压力依然很大。 冰箱压缩机行业产能严重过剩,各压缩机企业

为了生存,展开激烈的价格竞争,压缩机销售价格进一步下降,2016 年上半年大宗材料价格特别是硅钢价

格开始触底反弹,冰箱压缩机企业经营压力不断加大。

2016 年上半年,面对日趋严峻的经济形势与行业竞争,公司按照“全球第一强”的整体目标与要求,

以党的十八大和十八届五中全会精神为指导,按照“四个全面”战略布局的新要求,主动把握“中国制造

2025”、“互联网+”等转型发展新机遇,按照“围绕 1314,深化做强举措,奋力由大向强”的总体思路,

以创新发展为主线,为努力实现压缩机“全球行业第一强”的目标而不懈努力。2016 年上半年公司紧紧围

绕全年经营目标,不断拓宽销售渠道,加大技术创新,提升产品质量,提高运营效率,虽然压缩机销量与

销售收入同比都有不同程度下降,但公司变频、商用压缩机、铝线机、小型压缩机的销售占比不断提升,

产品结构不断优化,上半年公司变频压缩机销售同比增长 78%,商用压缩机销售同比增长 21%,净利润同

比略有增加。

报告期,公司实现营业收入 351,183 万元,同比下降 6.04%,归属于母公司所有者的净利润 12,632

万元,同比增加 3.39 %。

二、主营业务分析

概述

是否与董事会报告中的概述披露相同

□ 是√ 否

报告期,公司主营制冷冰箱压缩机与商用压缩机的生产、销售。2016 年上半年,受压缩机市场需求

下滑及价格竞争的影响,公司压缩机销量与销售收入均有一定幅度下降。报告期公司共生产压缩机 2,081

万台,同比下降 4.37%;销售压缩机 2,072 万台,同比下降 9.72%;实现主营业务收入 350, 158 万元,同

比下降 5.82%,完成全年计划目标的 50.02%。根据产业在线的统计数据,2016 年 1-6 月公司在国内冰箱压

缩机厂商销量市场占有率为 27.70%,继续保持行业龙头地位。从长期看,压缩机行业需求不足,产能结构

性过剩的形势将持续存在,以价格、技术、服务等作为主要手段的行业竞争将更加激烈,公司将继续加快

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调整,加大创新,优化产品结构,积极拓展第二主业,增强应对行业风险的能力。

主要财务数据同比变动情况

单位:元

指标 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

营业收入 3,511,828,524.87 3,737,634,350.73 -6.04%

营业成本 3,004,029,188.92 3,148,871,308.96 -4.60%

销售费用 76,426,514.81 90,203,326.70 -15.27%

管理费用 233,889,042.22 257,836,639.77 -9.29%

受人民币相对贬值影响,本期汇兑损失大幅减

财务费用 -24,743,750.25 -7,264,604.14 240.61%

所得税费用 31,466,115.69 30,631,547.78 2.72%

研发投入 115,491,096.90 130,021,148.54 -11.18%

经营活动产生的现金流 主要系本期到期托收的票据减少,到期兑付的

-316,249,334.47 382,093,410.75 -182.77%

量净额 票据同比增加

投资活动产生的现金流 主要系本期到期理财产品同比增加,收回投资

238,821,062.59 -603,517,806.92 -

量净额 收到的现金增加

筹资活动产生的现金流 主要系本期取得借款收到的现金增加及本期

1,008,733,553.64 205,189,725.09 391.61%

量净额 偿还债务支付的现金减少

现金及现金等价物净增 主要系本期短期借款增加,筹资活动产生的现

973,766,233.12 7,754,306.67 12,457.75%

加额 金增加

营业税金及附加 12,069,211.74 20,231,535.84 -40.34% 主要系本期流转税费减少,附加税费减少所致

主要系本期远期外汇业务公允价值变动收益

公允价值变动收益 4,861,418.47 -9,225,096.68 -

增加

主要系本期以自有资金与暂时闲置募集资金

投资收益 26,537,631.18 16,125,659.60 64.57%

购买理财产品的到期收益增加

对联营企业和合营企业 主要系联营企业科龙模具与容声塑胶本期利

3,806,369.48 2,514,006.16 51.41%

的投资收益 润增加

营业外收入 4,670,651.65 8,468,424.03 -44.85% 主要系本期收到的政府补助减少

非流动资产处置利得 12,041.43 22,055.91 -45.40% 主要系本期处置固定资产减少

收回投资收到的现金 1,401,123,600.00 358,000,000.00 291.38% 主要系本期到期理财产品同比增加

取得投资收益收到的现

25,016,651.95 13,611,653.44 83.79% 主要系本期理财产品收益较同比增加

处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收回 364,859.57 15,610.00 2,237.35% 主要系本期处置固定资产收回金额同比增加

的现金净额

收到其他与投资活动有 6,591,946.01 13,936,540.42 -52.70% 主要系本期收到银行存款利息同比减少

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关的现金

主要系本期到期理财产品同比增加,收回投资

投资活动现金流入小计 1,433,097,057.53 385,563,803.86 271.69%

收到的现金增加

主要系加西贝拉子公司浙江加西贝拉科技服

吸收投资收到的现金 4,900,000.00

务股份有限公司少数股东投入

取得借款收到的现金 1,378,934,065.05 810,025,957.50 70.23% 主要系本期短期借款同比增加

收到其他与筹资活动有

44,893,428.44 9,869,632.50 354.86% 主要系本期收到票据保证金增加

关的现金

筹资活动现金流入小计 1,428,727,493.49 819,895,590.00 74.26% 主要系本期短期借款同比增加

偿还债务支付的现金 280,982,827.37 523,361,433.01 -46.31% 主要系本期到期的短期借款减少

分配股利、利润或偿付

124,098,666.69 67,867,789.28 82.85% 主要系本期派发的现金股利增加

利息支付的现金

支付其他与筹资活动有

14,912,445.79 23,476,642.62 -36.48% 主要系上年同期支付票据保证金,而本期没有

关的现金

筹资活动现金流出小计 419,993,939.85 614,705,864.91 -31.68% 主要系本期偿还债务支付的现金减少

汇率变动对现金及现金

42,460,951.36 23,988,977.75 77.00% 主要系汇率波动的影响

等价物的影响

期末现金及现金等价物 主要系筹资活动产生的现金流量净额增加及

1,850,341,578.18 1,136,264,666.96 62.84%

余额 经营活动产生的现金流量净额减少所致

主要资产负债数据变动情况

单位:元

指标 期末 期初 变动幅度 变动原因

主要系本期协定存款与内保外贷保证金

货币资金 1,882,109,324.76 939,100,200.10 100.42%

增加以及银行存款增加

预付款项 96,863,001.37 38,466,289.59 151.81% 主要系旺季备货本期预付材料款增加

其他应收款 21,439,163.60 14,423,898.03 48.64% 主要系本期保证金与备用金增加

在建工程 130,975,177.81 58,298,897.32 124.66% 主要系子公司技改及项目建设投入增加

固定资产清理 1,950,104.41 446,131.60 337.11% 主要系本期新增部分报废资产

主要系本期通过银行贷款来补充技改投

短期借款 1,538,503,040.00 427,246,400.00 260.10%

资与生产经营所需资金

主要系公司执行的非交割远期外汇交易

以公允价值计量且变动计

4,897,078.58 9,758,497.05 -49.82% 合约(NDF)与远期结售汇合约在期末

入当期损益的金融负债

的公允价值减少

预收款项 106,059,720.36 28,290,340.75 274.90% 主要系本期客户备货款增加

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应付职工薪酬 54,045,818.58 121,108,122.11 -55.37% 主要系本期发放去年年终奖,余额减少

主要系本期资产加速折旧确认的递延所

递延所得税负债 388,650.13 573,981.29 -32.29%

得税负债减少

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内

的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期

内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

公司在《2015 年年度报告》中披露的经营计划在报告期内的进展情况如下:

1、攻坚克难,全力拓展市场

面对复杂的经济形势与严峻行业竞争,2016 年上半年公司紧紧围绕董事会制定的 2016 年度经营目标

攻坚克难,坚持顾客驱动,全力拓展市场,顺利开发穗凌、VESTEL 等客户;提升夏普、Wolton、惠而浦

等市场份额,提高盈利能力强的产品销售占比,实现了时间过半,任务过半。但由于冰箱行业需求下滑,

竞争加剧,压缩机销售均价下降,公司 2016 年上半年销量与销售收入同比均有不同程度的下降。报告期

内各项经营指标的计划完成情况如下:

经营指标 2016 年目标 2016 年 1-6 月实际指标 计划完成程度

生产压缩机 4000 万台 2081 万台 52.03%

销售压缩 4000 万台 2072 万台 51.80%

主营业务收入 70 亿元 35.02 亿元 50.03%

归属于上市公司股东的净利润 1.8 亿元 1.26 亿元 70%

2、加强多方协同,完善市场产品布局

报告期,公司各控股子公司在市场、采购、技术等方面的协同不断加强,产品布局进一步完善,有效

降低采购成本,促进技术创新,特别是全资子公司华意巴萨在公司在持续努力和各方大力协同支持下,2016

年销量大幅上升,上半年同比大幅减亏,实现盈利 102 万元人民币。

3、创新用人机制,引进高端人才

报告期,公司继续创新与完善用人机制,继续实施中层干部竞聘与职称评定工作,建立了《管理岗位

职级评聘管理制度》,进一步调动员工的积极性,拓宽管理人员职业发展通道,规范管理岗位人员晋升评

聘工作,并将逐步建立公司管理人才梯队。

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4、坚持自主创新,提升核心竞争力

报告期,公司研发重点集中在商用、变频与高效压缩机,并取得较好成绩。景德镇本部开发的 HVD90MX

变频机 COP1.94,处于行业先进水平;国内首款 R290 环保商用变频机初样性能达标;变频压缩机排量拓

展到 11CC;R600a 大排量定频压缩机开发取得成效,完成了 HYE 系列 10.5、11.3、12.5CC 排量高效定频

压缩机新品系列开发。加西贝拉双级压缩机项目完成样机试制,COP 值达 2.0,进入设计优化、调整阶段;

直线压缩机项目样机开始装机试验;M、T 平台 R134a 变频产品拓展顺利;N 大规格平台开发顺利,样机试

制开始;完成 T-3 结构定型及评审。华意荆州车载直流压缩机开发取得突破,实现小批量生产及客户匹配。

5、持续开展竞赛活动,质量水平稳步提升

报告期,公司开展弘扬工匠精神竞赛活动,进一步增强员工质量意识,促进产品质量、工作质量、服

务质量持续提升。公司建立了供应商 SPC 管控体系,制定、发布争创“A 级”供应商活动方案,突出供应

商质量和份额挂钩,完善检验检测技术保障体系,进一步提升采购产品质量。

6、坚持卓越管理,提高运营效率

报告期,公司继续深入开展 6δ管理,积极推进 TS16949 体系,加强人、财、物等基础管理工作,提

升管理效率,通过工艺改进与管理创新,优化工艺,精减人员,积极推进免刷光、免清洗、免磷化工艺,

降低过程成本。报告期公司管理费用、销售费用与财务费用同比均有不同程度下降。

7、做强压缩机主业,积极拓展第二主业

报告期,公司压缩机产销量继续保持行业龙头地位,公司变频、商用、高效压缩机产品开发工作顺利

开展,商用、变频压缩机销售占比均有所提高,压缩机产品的竞争力不断提升。同时,公司积极拓展第二

主业,公司成立了“304”项目组,已进行部分项目的前期调研,后面将会根据调研情况进行分析,积极、

稳妥地推进新项目,力争在第二主业拓展方面取得突破,逐步形成新的收入、利润增长点。

三、主营业务构成情况

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

通用设备制造业 3,501,578,831.58 2,995,371,594.07 14.46% -5.82% -4.28% -1.38%

分产品

压缩机 2,908,859,492.21 2,424,195,226.33 16.66% -15.89% -15.97% 0.08%

原材料及配件 592,719,339.37 571,176,367.74 3.63% 128.41% 133.73% -2.19%

分地区

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国内 2,102,144,671.54 1,804,187,819.63 14.17% -4.53% -0.94% -3.11%

国外 1,399,434,160.04 1,191,183,774.44 14.88% -7.70% -8.94% 1.15%

说明:2016 年上半年,受压缩机市场需求下滑及价格竞争的影响,公司压缩机销量与销售收入均有一定幅

度下降,公司通过调整产品结构,提高商用、变频、高效压缩机等盈利能力强的产品销售占比,加大外销

占比,减少销量与价格下降的影响。

四、核心竞争力分析

报告期,公司压缩机产销量继续保持行业领先,规模优势继续强化巩固,公司重点开发商用、变频、

高效、小型压缩机产品,成效显著,华意本部开发的 HVD90MX 变频机 COP1.94,处于行业先进水平;国内

首款 R290 环保商用变频机初样性能达标;商用、变频、高效、小型压缩机的销售占比有较大提高。公司

重视技术队伍建设,多渠道招聘技术人才,不断充实技术队伍,增加研发设备,公司研发能力进一步提高,

产品市场竞争力进一步提高。

报告期,公司募投项目新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线项目与新建年产 600 万台高效和

商用压缩机生产线项目一期项目逐步达产,技术研究院建设有序推进,随着高端产品比例与研发能力不断

提升,公司的核心竞争能力与综合实力进一步提高。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大对外投资。

(2)持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

最初投资成 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面值 报告期损 会计核算

公司名称 公司类别 股份来源

本(元) 数量(股) 比例 数量(股) 比例 (元) 益(元) 科目

江西银行

可供出售

股份有限 商业银行 3,950,000.00 0.047% 0.047% 3,950,000.00 109,923.65 竞拍

金融资产

公司

合计 3,950,000.00 -- -- 3,950,000.00 109,923.65 -- --

14

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(3)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(4)持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定

关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式

金额 (如有) 额

保本浮动

2015 年 8 2017 年 4 收益或低

银行 无 否 理财产品 231,788.96 140,213.96 0 2,084.57 1,771.94

月 17 日 月 11 日 风险浮动

收益

合计 231,788.96 -- -- -- 140,213.96 0 2,084.57 1,771.94

委托理财资金来源 暂时闲置募集资金与自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况(如适用) 不适用

委托理财审批董事会公告披露日期(如 2013 年 05 月 16 日

有) 2016 年 03 月 23 日

委托理财审批股东会公告披露日期(如 2013 年 06 月 08 日

有) 2016 年 04 月 09 日

(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

计提减 期末投

衍生品 衍生品

衍生品 报告期 报告期 值准备 资金额 报告期

投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投

投资类 内购入 内售出 金额 占公司 实际损

作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额

型 金额 金额 (如 报告期 益金额

称 金额

有) 末净资

15

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

产比例

2014 年 2018 年

远期外

银行 无 否 69,453 02 月 24 04 月 16 50,561 16,572 42,303 0 24,830 10.70% 0.48

汇合约

日 日

合计 69,453 -- -- 50,561 16,572 42,303 0 24,830 10.70% 0.48

衍生品投资资金来源 自有资金

涉诉情况(如适用) 无

衍生品投资审批董事会公告披露日 2014 年 03 月 01 日

期(如有) 2016 年 03 月 23 日

衍生品投资审批股东会公告披露日 2014 年 03 月 18 日

期(如有) 2016 年 04 月 09 日

公司第六届董事会 2014 年第二次临时会议已审议批准了《远期外汇资金交易业务管理

报告期衍生品持仓的风险分析及控 制度》,规定公司限于以实际业务为背景,以规避风险为主要目的,禁止投机和套利交

制措施说明(包括但不限于市场风 易。该项管理制度中明确了远期外汇交易业务的主要种类、操作原则、审批权限、管

险、流动性风险、信用风险、操作 理及内部操作流程等,并对信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息

风险、法律风险等) 披露等事项提出了要求,该制度有利于加强对远期外汇交易业务的管理,防范投资风

险,健全和完善公司远期外汇交易业务管理机制,确保公司资产安全。

公司按照《企业会计准则第 22 条-金融工具确认和计量》第七章"公允价值确定"进行确

已投资衍生品报告期内市场价格或 认计量,公允价值基本按照银行等定价服务机构等提供或获得的价格确定。本公司对

产品公允价值变动的情况,对衍生 衍生品公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合

品公允价值的分析应披露具体使用 同,根据期末的未到期远期结售汇合同报价与远期汇价的差异确认为交易性金融资产

的方法及相关假设与参数的设定 或负债。报告期内本公司确认未到期衍生品公允价值变动损益-489.71 万元,合约到期

投资损益 490.19 万元。

报告期公司衍生品的会计政策及会

计核算具体原则与上一报告期相比 未发生变化

是否发生重大变化的说明

独立董事认为报告期内,公司远期外汇资金交易业务严格按照深圳证券交易所《主板

上市公司规范运作指引(2015 年修订)》及《公司章程》、《公司授权管理办法》、《公司

远期外汇资金交易业务管理制度》等有关制度的规定执行,在股东大会和董事会的授

独立董事对公司衍生品投资及风险 权范围内进行操作,公司以实际业务为背景,以锁定收入与成本、规避和防范汇率波

控制情况的专项意见 动风险、保持稳健经营为目的,开展的远期外汇资金交易业务与公司日常经营需求紧

密相关,有利于规避进出口业务所面临的汇率波动风险,符合公司的经营发展的需要,

未有出现违反相关法律法规的情况,相关业务履行了相应的决策程序和信息披露义务,

不存在损害公司及中小股东利益的情形。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

16

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额 110,000

报告期投入募集资金总额 1,775

已累计投入募集资金总额 78,780

报告期内变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额 0

累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准华意压缩机股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]1411 号)核准,

公司于 2013 年 1 月底实施了非公开发行股票方案,本次非公开发行 235,042,735 股人民币普通股(A 股),每股发行价格

为人民币 4.68 元,募集资金总额为人民币 1,099,999,999.80 元,扣除本次发行费用 25,309,042.74 元,募集资金净额为人民

币 1,079,690,957.06 元。经信永中和会计师事务所 XYZH/2012CDA4086-2 号《验资报告》验证,此次非公开发行股票募集

资金已于 2013 年 1 月 30 日全部到位。 报告期公司投入募集资金总额 1775 万元,已累计投入募集资金总额 78,780 万元,

其中加西贝拉新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线项目累计投入募集资金 32,417 万元(含募集资金置换预先投入

项目的自筹资金 1,998 万元),本部新建年产 600 万元高效和商用压缩机生产线项目累计投入募集资金 17,407 万元,华意

技术研究院项目投入 986 万元,按承诺用于补充流动资金 27,969 万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否

已变 募集资 截至期

调整后 本报告 截至期末投 本报告 是否达 项目可行性

承诺投资项目和超 更项 金承诺 末累计 项目达到预定可使

投资总 期投入 资进度(3)= 期实现 到预计 是否发生重

募资金投向 目(含 投资总 投入金 用状态日期

额(1) 金额 (2)/(1) 的效益 效益 大变化

部分 额 额(2)

变更)

承诺投资项目

新建年产 500 万台

超高效和变频压缩 否 32,200 32,200 0 32,417 100.67% 2013 年 12 月 31 日 3,658.11 否 否

机生产线项目

新建年产 600 万台

否 40,000 40,000 1,208 17,407 43.52% 2017 年 06 月 30 日 322.46 否 否

高效和商用压缩机

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华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

生产线项目

华意压缩技术研究

否 7,800 7,800 567 986 12.64% 2017 年 06 月 30 日 不适用 否

院建设项目

补充流动资金 否 30,000 27,969 0 27,969 100.00% 2013 年 02 月 01 日 是 否

承诺投资项目小计 -- 110,000 107,969 1,775 78,778 -- -- 3,980.57 -- --

超募资金投向

不适用 否

合计 -- 110,000 107,969 1,775 78,780 -- -- 3,980.57 -- --

注 1:新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线项目中以募集资金和自有资金建设的超

高效压缩机生产线已于 2013 年底投产,报告期内虽然已建生产线的实际产销量都超过了预期,

产能利用率达到饱和,但由于国家节能补贴政策的退出,市场产品需求的结构有所变化,该项

目原计划生产的超高效压缩机等高端产品比例未达预期,另外由于冰箱市场需求放缓,市场竞

争进一步加剧,产品售价下降明显,从目前的销售情况来看,项目收益尚未达到满产时的预计

效益。此外,根据原计划,该项目总投资金额为 6.98 亿元,募集资金投资生产线达产后,加西

贝拉以自有资金投资的生产线刚刚建成投产,根据原计划,该项目将于 2017 年完全达产,总体

的产能效益尚待项目完全建成后整体发挥。

注 2:本项目原计划建设期为 2 年。为降低投资经营风险,保证产品的竞争力和满足市场需

求,新建年产 600 万台高效和商用压缩机生产线项目分期进行建设,项目一期设计产能 200 万

台商用压缩机生产线已于 2013 年 12 月正式动工建设,在 2015 年初投产后,一期产经过了一段

时间的试产、爬坡期,至 2015 年 3 季度才开始正常生产,当年实现销量 49.53 万台,2016 年

1-6 月实现销量 38.58 万台,较原计划均存在差距。除 2015 年经历了相对较长的产能爬坡期外,

未达到计划进度或 销量未达计划的原因还主要在于国内商用压缩机市场尚处在开拓期,且市场竞争加剧。因此,

项目一期目前的实际产能利用尚不饱和,效益未达到预期。

预计收益的情况和

根据公司第六届董事会第七次会议决议,同意将新建年产 600 万台高效和商用压缩机生产

原因(分具体项目)

线项目投资计划进行调整,细化论证二期高效压缩机项目的产品方案,并拟于 2017 年 6 月 30

前建成投产,该投资计划调整事项已经公司 2014 年年度股东大会审议批准。目前,项目二期高

效压缩机项目前期经过论证后,确定以建设高效、变频压缩机为主,拟于 2017 年年初动工建设。

注 3:该项目原规划的建设期为 2 年,项目计划租用加西贝拉的场地用于布置研发测试线等,为

进一步加强公司研发建设,满足公司研发需要,经公司董事会审议批准,加西贝拉将投资建设

新的技术大楼,技术大楼已于 2014 年 12 月开工建设。为更加合理统筹规划公司研发管理,公

司后续技术研究院的建设将与该技术大楼的布置合理统筹考虑,技术研究院建设周期将延长,

项目建成时间将比原计划延后。鉴于以上情况,根据公司第六届董事会第七次会议决议,同意

将华意压缩技术研究院建设项目投资计划进行调整,根据加西贝拉新建技术大楼的建设进度,

华意压缩技术研究院项目预计将在 2017 年 6 月 30 日前建成并投入使用。该投资计划调整事项

已经公司 2014 年年度股东大会审议批准。截至报告期末,加西贝拉技术大楼已封顶,并完成了

华意压缩技术研究院部分研发设备的招标和订购,预计 2016 年下半年进行设备的安装调试。

项目可行性发生重

大变化的情况说明

超募资金的金额、 不适用

用途及使用进展情

募集资金投资项目 不适用

实施地点变更情况

18

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

募集资金投资项目 不适用

实施方式调整情况

适用

公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司对本公司截止 2013 年 3 月 31 日以自筹资金投放非公开发行

募集资金投资项目 股票募集资金投资项目情况进行了专项审核,信永中和会计师事务所于 2013 年 4 月 25 日出具了

先期投入及置换情 [XYZH/2012CDA4086-10]号《关于加西贝拉压缩有限公司以自筹资金投入募集资金投资项目的专项审核报

况 告》。经公司第六届董事会 2013 年第五次临时会议审议,同意置换加西贝拉预先投入项目的自筹资金为

19,979,490.43 元,保荐机构申银万国证券股份有限公司发表了意见。加西贝拉已于 2013 年 5 月从募集资

金专户将预先投入资金置换至一般流动资金账户。

适用

为最大限度地发挥募集资金的使用效率,减少财务费用,降低运营成本,为实现公司和投资者利益的最大

化,经公司第六届董事会 2013 年第三次临时会议和公司 2013 年 3 月 28 日召开的 2013 年第一次临时股东

大会审议批准:在确保募集资金投资项目建设资金需求的前提下,同意公司使用暂时闲置募集资金不超过

30,000 万元(占本次募集资金金额的 27.27%)暂时补充公司生产经营所需的流动资金,使用期限为自公司

股东大会通过之日起不超过 12 个月。已于 2014 年 2 月 21 日归还完毕。 经公司 2014 年 2 月 28 日召开的

第六届董事会 2014 年第二次临时会议和第六届监事会 2014 年第一次临时会议和 2014 年 3 月 17 日召开的

用闲置募集资金暂

2014 年第一次临时股东大会审议批准:在确保募集资金投资项目建设资金需求的前提下,同意公司使用暂

时补充流动资金情

时闲置募集资金不超过 11,000 万元暂时补充公司生产经营所需的流动资金,使用期限为自公司股东大会通

过之日起不超过 12 个月经公司 2014 年 2 月 28 日召开的第六届董事会 2014 年第二次临时会议和第六届监

事会 2014 年第一次临时会议和 2014 年 3 月 17 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议批准:在确保募

集资金投资项目建设资金需求的前提下,同意公司使用暂时闲置募集资金不超过 11,000 万元暂时补充公司

生产经营所需的流动资金,使用期限为自公司股东大会通过之日起不超过 12 个月。 至 2014 年 12 月 31

日,公司及下属子公司提取暂时闲置募集资金用于临时补充流动资金尚未归还的余额为 10,000 万元,2015

年 3 月 4 日前归还至相应募集资金专户。

2016 上半年度公司未发生新的募集资金投资项目补充流动资金的情况。

项目实施出现募集 不适用

资金结余的金额及

原因

截止 2016 年 6 月 30 日,公司剩余募集资金 336,641,793.88 元(含募集资金存放银行利息及现金管理投资

尚未使用的募集资

收益净额 44,737,976.95 元),其中公司运用暂时闲置募集资金购买保本型银行理财产品 333,000,000.00 元,

金用途及去向

募集资金账户余额为 3,641,793.88 元。

募集资金使用及披

露中存在的问题或 无

其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

19

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

(4)募集资金项目情况

募集资金项目概述 披露日期 披露索引

巨潮资讯网《华意压缩机股份有限公司

新建年产 500 万台超高效和变频压缩机

2016 年 07 月 28 日 2016 年上半年度募集资金存放与实际

生产线项目

使用情况的专项报告》

巨潮资讯网《华意压缩机股份有限公司

新建年产 600 万台高效和商用压缩机生

2016 年 07 月 28 日 2016 年上半年度募集资金存放与实际

产线项目

使用情况的专项报告》

巨潮资讯网《华意压缩机股份有限公司

华意压缩技术研究院建设项目 2016 年 07 月 28 日 2016 年上半年度募集资金存放与实际

使用情况的专项报告》

巨潮资讯网《华意压缩机股份有限公司

补充流动资金 2016 年 07 月 28 日 2016 年上半年度募集资金存放与实际

使用情况的专项报告》

4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位:元

公司类 所处行 主要产品

公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

型 业 或服务

加西贝拉

通用设 压缩机生

压缩机有 子公司 84000 万元 4,028,768,126.04 1,557,793,385.73 2,236,191,321.82 174,759,230.92 150,476,439.18

备制造 产与销售

限公司

华意压缩

通用设 压缩机生

机(荆州) 子公司 3000 万元 528,825,829.10 161,445,548.38 372,262,312.32 22,575,446.74 19,145,827.64

备制造 产与销售

有限公司

景德镇虹

压缩机配

华家电部 通用设

子公司 件生产与 500 万元 16,979,828.86 2,710,314.06 32,911,315.06 -190,129.08 -309,779.62

件有限公 备制造

销售

华意压缩

机巴塞罗 通用设 压缩机生 759.98 万欧

子公司 309,865,306.96 34,872,616.05 242,267,019.09 1,021,356.63 1,021,356.63

那有限责 备制造 产与销售 元

任公司

广东科龙

参股公 通用设 模具生产 1505.61 万

模具有限 226,543,923.51 183,515,886.24 76,519,270.63 7,587,170.57 6,393,862.94

司 备制造 与销售 美元

公司

20

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

佛山市顺

塑胶制品

德区容声 参股公 通用设 1582.74 万

的生产与 325,296,204.58 290,626,957.65 157,876,353.49 6,971,800.71 6,328,026.21

塑胶有限 司 备制造 美元

销售

公司

5、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

截至报告期末

本报告期投入 披露日期(如 披露索引(如

项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况

金额 有) 有)

金额

证券时报与巨

加西贝拉 2014 2014 年 05 月 潮资讯网第

3,470 20.09 4,683.11 99.00% 未单独核算

年技改 13 日 2014-046 号公

司公告

加西贝拉 2015 500 项目后续

3,750 1,131.70 5,252.25 99.00% 未单独核算

年技改 建设

加西贝拉 2016 500 项目后续

3,650 386.87 386.87 10.60% 建设期

年技改 建设

证券时报与巨

嘉兴科技大楼 2014 年 05 月 潮资讯网第

6,240 1,260.68 2,869.78 45.99% 建设期

项目 13 日 2014-043 号公

司公告

证券时报与巨

荆州压缩机技 2014 年 05 月 潮资讯网第

6,422 512.29 2,701.09 42.06% 建设期

改扩能项目 13 日 2014-046 号公

司公告

合计 23,532 3,311.63 15,893.10 -- -- -- --

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

21

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司2015年度利润分配方案为:以公司2015年12月31日总股本559,623,953股为基数,向全体股东每10

股派发0.8元人民币现金(含税),共计分配44,769,916.24元,2015年度不送红股,也不实施资本公积转增

股本。该方案已获公司于2016年5月6日召开的2015年年度股东大会审议通过,已于2016年6月30日实施,

详见于2016年6月24日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《华意压缩机股份有限公

司2015年年度分红派息实施公告》。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: 是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: 是

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待对象类 谈论的主要内容及提供的资

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象

型 料

行业情况、公司生产经营情

2016 年 03 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 长江证券 况、2015 年年报情况,未提

供书面资料

申万宏源、交银施罗 行业情况、公司生产经营情

2016 年 04 月 21 日 公司会议室 实地调研 机构 德、人寿资产、光大永 况、2015 年年报情况,未提

明、长信基金 供书面资料

详见公司 2016 年 6 月 17 日在

投资者见面会,39 个机

2016 年 06 月 15 日 加西贝拉会议室 实地调研 机构 证券时报与巨潮资讯网披露

构投资者参加

的 2016-040 号公司公告。

22

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和中国证监会有关公司治理规范性文件,坚持

规范运作,不断完善公司法人治理结构,提高公司治理水平,公司治理实际情况与《公司法》和中国证监

会相关规定的要求不存在差异。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

2、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售资产。

23

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

占同类 获批的 可获得

关联交 关联交 是否超 关联交

关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类

易定价 易金额 过获批 易结算 披露日期 披露索引

易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度(万 交易市

原则 (万元) 额度 方式

例 元) 价

合肥美

菱股份 受同一 按市场 2016 年

销售商 销售压 实际市 票据结

有限公 母公司 原则议 24,769 7.05% 70,000 否 03 月 26

品 缩机 场价 算

司及其 控制 价 日

子公司

四川长

虹民生 受同一 按市场 2016 年

销售商 销售压 实际市 票据结

物流股 母公司 原则议 45 0.01% 15,000 否 03 月 26 《证券时

品 缩机 场价 算

份有限 控制 价 日 报》与巨潮

公司 资讯网第

合肥美 2016-017

压缩空

菱股份 受同一 按市场 2016 年 号公司公

提供劳 气、提供 实际市 票据结

有限公 母公司 原则议 26 0.01% 100 否 03 月 26 告

务 后勤服 场价 算

司下属 控制 价 日

务等

子公司

购买产

四川长

受同一 购买产 品或接 按市场 2016 年

虹及下 实际市 票据结

母公司 品接受 受物流 原则议 701 0.51% 3,800 否 03 月 26

属子公 场价 算

控制 劳务等 及软件 价 日

服务等

合计 -- -- 25,541 -- 88,900 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联交 经公司 2015 年度股东大会审议批准,公司对 2016 年日常关联交易金额进行了预计: 1、

24

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

易进行总金额预计的,在报告期内 预计 2016 年向美菱电器及其子公司销售压缩的关联交易额不超过 70,000 万元,报告期实际

的实际履行情况(如有) 发生额为 24769 万元。 2、预计 2016 年向美菱电器子公司提供压缩空气、后勤服务等劳务

不超过 100 万元,报告期实际发生额为 26 万元。 3、预计 2016 年向四川长虹及其子公司

购买产品、接受物流及软件服务等的关联交易额不超过 3,800 万元,报告期实际发生额为

701 万元。4、预计 2016 年向四川长虹民生物流股份有限公司销售压缩机不超过 15,000 万

元(不含税),报告期实际发生额为 45 万元;

交易价格与市场参考价格差异较大

不适用

的原因(如适用)

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

详见财务报表附注十一、关联方及关联交易之(三)关联往来余额。

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用

(1)经董事会批准,2014年公司向关联方四川长虹置业有限公司购买景德镇长虹金域中央15套商品房价

值568.37万元,截止2015年12月31日房产已交付使用,产权证正在办理中。

(2)公司2016年3月21日召开的第六届董事会2016年第一次临时会议及2016年4月8日召开的2016年度第

一次临时股东大会审议批准,公司与财务公司签署为期三年的《金融服务协议》,根据协议,财务公司在

经营范围内根据本公司及下属公司的要求向公司提供一系列金融服务。报告期,本公司与四川长虹集团财

务有限公司发生的关联交易具体如下:

单位:人民币元

项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 收取或支付

利息、手续费

25

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一、存放于长虹财务公司存款 487,524,531.38 3,610,862,735.80 3,075,729,798.10 1,022,657,469.08 4,852,438.20

二、向长虹财务公司借款

1.短期借款

2.长期借款

三、其他金融业务

1.票据贴现 53,525,945.00 53,525,945.00 374,631.74

2.其他 153,447,975.15 136,385,100.00 153,577,975.15 136,255,100.00

关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

《证券时报》与巨潮资讯网第 2016-017 号公

2016 年日常关联交易预计公告 2016 年 03 月 26 日

司公告

关于与四川长虹集团财务有限公司签署《金 《证券时报》与巨潮资讯网第 2016-007 号公

2016 年 03 月 23 日

融服务协议的关联交易公告》 司公告

《关于向景德镇长虹置业有限公司购买商 《证券时报》与巨潮资讯网第 2014-035 号公

2014 年 04 月 18 日

品住房的关联交易公告》 司公告

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

九、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

26

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度

实际发生日期 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期

(协议签署日) 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期(协 实际担保金 是否履 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

议签署日) 额 行完毕 联方担保

披露日期

2015 年 7 月 30

华意压缩机(荆 2016 年 03 连带责任保

8,000 2015 年 7 月 30 日 2,136 日至 2017 年 否 否

州)有限公司 月 26 日 证

12 月 31 日

2015 年 1 月 28

华意压缩机巴塞 2016 年 03 连带责任保

34,662.5 2015 年 1 月 28 日 33,777.5 日至 2017 年 6 否 否

罗那有限公司 月 26 日 证

月2日

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实

42,662.5 35,913.5

度合计(B1) 际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担

42,662.5 24,640.81

保额度合计(B3) 保余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期(协 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

2015 年 9 月

上海加西贝拉贸 2016 年 03 连带责任保

8,800 2015 年 9 月 18 日 3,284.24 18 日至 2016 否 否

易有限公司 月 26 日 证

年 9 月 17 日

报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实

8,800 3,284.24

度合计(C1) 际发生额合计(C2)

报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担

8,800 3,284.24

保额度合计(C3) 保余额合计(C4)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合

51,462.5 39,197.74

(A1+B1+C1) 计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计

51,462.5 27,925.05

计(A3+B3+C3) (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 12.03%

27

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债

25,789.05

务担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

上述三项担保金额合计(D+E+F) 25,789.05

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有) 无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无

采用复合方式担保的具体情况说明

(1)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

√ 适用 □ 不适用

(1)投资理财产品

为降低公司财务成本,提高募集资金使用效率,经公司第六届董事会2013年第五次临时会议和2012

年年度股东大会审议,同意公司在不影响投资项目实施的前提下,用部分暂时闲置募集资金购买投资安全

性高、流动性好、期限一年以内、有保本约定的保本型理财产品,投资理财产品的每日动态余额不超过4

亿元(该额度可以滚动使用)。

公司报告期以闲置募集资金购买理财产品已到期的11笔,本金合计31,900万元,获得收益523万元。 截

止本报告期末,公司以暂时闲置募集资金投资保本理财产品尚未到期的余额合计为33,300万元。

为进一步提高资金使用效益,增加现金资产收益,实现股东利益最大化,公司第七届董事会2016年第

一次临时会议和2016年第一次临时股东大会审议通过《关于公司利用部分自有资金购买银行理财产品的议

案》,同意公司及下属子公司在保证公司日常经营运作资金需求、有效控制投资风险的前提下,利用部分

自有闲置资金不超过15亿元(该额度为动态余额,可以滚动使用)进行低风险银行理财产品(风险评级较

28

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

低或有保本约定类型)投资,产品的期限在一年之内。

截止本报告期末,公司以自有资金投资理财产品已到期本金合计为108,314万元,,获得收益1,249万

元。 截止本报告期末,公司以自有资金投资理财产品尚未到期的余额合计为58,275万元。详见本半度报告

第四节董事会报告五、投资状况分析之2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况。

(2)远期外汇交易

公司第七届董事会2016年第一次临时会议及2016年第一次临时股东大会审议通过《关于开展远期外汇

资金交易业务的议案》,公司将继续开展远期外汇资金交易业务,外汇资金远期及衍生品投资业务

开展总额不超过5亿欧元,报告期内本公司确认未到期衍生品公允价值变动损益-489.71万元,合约到期

投资损益490.19万元。详见本半度报告第四节董事会报告五、投资状况分析之2、委托理财、衍生品投资和

委托贷款情况。

十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√适用 □ 不适用

承诺期

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 履行情况

如果四川长虹计划未来通过深圳证券交易所竞价交

易系统出售所持华意压缩解除限售流通股,并于第一

股份减持 笔减持起六个月内减持数量达到 5%及以上的,四川 2013 年 04

股改承诺 四川长虹 长期 严格履行

承诺 长虹将于第一次减持前两个交易日内通过上市公司 月 18 日

对外披露出售提示性公告,披露内容比照相关规定执

本次收购完成后,四川长虹将保证华意压缩保持其人

收购报告书或权益

员独立、资产完整和财务独立,华意压缩仍将具有独 2007 年 12

变动报告书中所作 四川长虹 其他承诺 长期 严格履行

立的经营能力,在采购、生产、销售、知识产权等方 月 27 日

承诺

面不发生变化并继续保持独立。

资产重组时所作承

关于同业

竞争、关

联交易、 关于减少和规范与华意压缩关联交易的承诺、关于避 2011 年 02

长虹控股 长期 严格履行

资金占用 免与华意压缩同业竞争的承诺 月 15 日

方面的承

首次公开发行或再

融资时所作承诺

2013 年 履行完

在公司非公开发行股票方案中,四川长虹承诺现金认 2 月 27 毕,认购

股份限售 2012 年 04

四川长虹 购 3 亿元本公司非公开发行股票,认购的股票 36 个 日至 的非公开

承诺 月 16 日

月内不减持 2016 年 发行股份

2 月 26 已于 2016

29

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

日 年3月2

日解除限

配股摊薄

不越权干预华意压缩经营管理活动,不会侵占华意压 2016 年 5 月

四川长虹 即期回报 长期 严格履行

缩利益。 23 日

填补措施

以现金全额认购华意压缩 2016 年配股方案确定的可

配售股份;2、认购的华意压缩本次配售股份限售期为 2016 年 5 月 配股期

四川长虹 配股承诺 尚未履行

6 个月;所持华意压缩股票在买入后 6 个内不卖出, 23 日 间

或者在卖出后 6 个内不买入。

华意压缩机股份有限公司董事会将严格遵守《公司

法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法

律、法规和中国证监会的有关规定,承诺自本公司非

公开发行股票新增股份上市之日起:(1)承诺真实、

准确、完整、公平和及时地公布定期报告、披露所有

对投资者有重大影响的信息,并接受中国证监会和证

券交易所的监督管理;(2)承诺本公司在知悉可能对

2013 年 02

公司 其他承诺 股票价格产生重大误导性影响的任何公共传播媒体 长期 严格履行

月 26 日

出现的消息后,将及时予以公开澄清;(3)本公司董

事、监事、高级管理人员将认真听取社会公众的意见

和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段

直接或间接从事本公司股票的买卖活动。 本公司保

证向深圳证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者

重大遗漏,并在提出上市申请期间,未经深圳证券交

易所同意,不擅自披露有关信息。

1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者

个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。

2、本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为

进行约束。

配股摊薄 3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关

公司董监 2016 年 5 月

即期回报 的投资、消费活动。 长期 严格履行

高 23 日

填补措施 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度

与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

5、若公司未来推出股权激励计划,本人承诺拟公布

的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的

执行情况相挂钩。

股权激励承诺

四川长虹作为华意压缩的控股股东,承诺自 2016 年 2016 年

1 月 18 日起半年内不减持所持有的华意压缩股票, 1 月 18

其他对公司中小股 2016 年 01

四川长虹 其他承诺 若由于华意压缩送红股、转增股本等原因使其持有的 日至 严格履行

东所作承诺 月 18 日

华意压缩股票增加的,亦遵守上述承诺。若违反上述 2016 年

承诺,减持股票所得全部归华意压缩所有。 7 月 18

30

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1、自 2015 年 7 月 9 日起未来六个月内(2015 年 7

月 9 日至 2016 年 1 月 9 日)不减持持有的华意压缩

股票,以实际行动维护市场稳定,切实保护投资者利 2015 年

益; 2、根据市场情况,在法律、法规允许的范围内, 7月9日

2015 年 07

四川长虹 其他承诺 适时采取多种措施择机增持华意压缩股票,以实际行 至 2016 履行完毕

月 09 日

动表明对中国经济、对华意压缩的坚定信心,共同维 年1月9

护资本市场的良性发展,促进市场恢复健康平稳状 日

态; 3、一如既往继续支持上市公司经营发展,提升

华意压缩业绩,以稳定真实的业绩回报投资者。 "

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行

完毕的,应当详细

说明未完成履行的 不适用

具体原因及下一步

的工作计划

十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用√不适用

十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、加西贝拉股权质押担保解除情况

根据2013年3月18日公司与中国工商银行股份有限公司景德镇分行签订的最高额权利质押合同,本集

团将持有的加西贝拉公司53.78%的股权质押,为自2013年3月18日至2016年3月17日止中国工商银行股份有

限公司景德镇分行授信而发生的债权提供质押担保,主债权最高额度为人民币44,777万元。截止2016年6

月30日,上述股权质押已解除。

2、开展套期保值业务

31

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司第七届董事会2016年第六次临时会议与2016年第二次临时股东大会审议《关于公司开展部分原材

料套期保值业务的议案》,为有效规避原材料市场价格波动风险,锁定成本,稳健经营,同意公司开展部

分原材料套期保值业务,套期保值品种为公司生产经营中使用的部分原材料铜、铝以及钢材等,最大保值

量不超过对铜、铝以及钢材原材料用量的80%, 累计12个月内套期保值投资额不超过人民币 2.2亿元。详

见2016年7月1日在证券时报与巨潮资讯网披露的第2016-043号公司公告。

3、业绩激励基金实施情况

2016 年 7 月 19 日,公司第七届董事会 2016 年第七次临时会议审议通过了《公司 2015 年度业绩激励

基金计提和分配方案》,公司 2015 年度符合业绩激励基金的获受条件,按照《激励方案》确定的标准,

同意公司按照《激励方案》的规定提取激励资金合计 2,196 万元。根据《激励方案》的有关规定,结合公

司实际情况,同时综合考虑激励对象考核当年所任职务级别、任职时间、业绩贡献、绩效考核结果等因素,

同意公司将提取的 2015 年度激励基金中的 1,421 万元向符合《激励方案》及国家相关法律法规规定条件

的 28 名激励对象(包括公司高级管理人员、公司及下属子公司其他经营层成员及核心技术和营销人员等)

进行分配。该议案尚需提交公司股东大会批准后方可实施。

4、发行超短期融资券

2016 年 7 月 19 日,公司第七届董事会 2016 年第七次临时会议审议通过《关于公司发行超短期融资劵

的议案》,根据公司经营和业务发展的需要,为进一步拓宽融资渠道,优化债务结构,降低融资成本,节

约财务费用,有效补充公司资金需求,实现资金的高效运作,同意公司向中国银行间市场交易商协会申请

注册发行不超过 6 亿元超短期融资券(scp)。该议案尚需提交公司股东大会批准后方可实施。

5、2016 年配股情况

2016 年 5 月 23 日,公司第七届董事 2016 年第五次临时会议审议通过了公司 2016 年配股相关议案,

公司拟以现有总股本 559,623,953 股为基数,按照每 10 股配售不超过 3 股的比例向全体股东配售,本次

配股总数量为不超过 167,887,185 股。本次配股募集资金预计不超过 8 亿元,拟投资于高效、变频压缩机

智能化产业升级及配套能力提升项目和高效、商用、变频压缩机研发能力建设项目。详见公司于 2016 年 5

月 24 日在《证券时报》与巨潮资讯网披露的第 2016-033 号公司公告。2016 年配股方案已经 2016 年 7 月

21 日召开的公司 2016 年第二次临时股东大会审议批准,尚需报经中国证监会核准后方可实施。

十五、公司债相关情况

□ 适用 √ 不适用

公司不存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券。

32

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 65,330,519 11.67% -64,102,564 -64,102,564 1,227,955 0.22%

2、国有法人持股 64,102,564 11.45% -64,102,564 -64,102,564 0 0.00%

3、其他内资持股 1,227,955 0.22% 1,227,955 0.22%

境内自然人持股 1,227,955 0.22% 1,227,955 0.22%

二、无限售条件股份 494,293,434 88.33% +64,102,564 +64,102,564 558,395,998 99.78%

1、人民币普通股 494,293,434 88.33% +64,102,564 +64,102,564 558,395,998 99.78%

三、股份总数 559,623,953 100.00% 559,623,953 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

经中国证监会证监许可[2012]1411号文核准,公司2013年向四川长虹电器股份有限公司等9家特定对象

非公开发行A股235,042,735股,所发行股份于2013年2月27日在深圳证券交易所上市。根据上述发行对象在

股份发行中的承诺,四川长虹电器股份有限公司认购的股票64,102,564股限售期为36个月,其他8名发行对

象(共56名股东)认购的股票170,940,171股限售期为12个月(详见公司于2013年2月26日在《证券时报》

与巨潮资讯网刊登的《公司非公开发行股票情况报告暨上市公司书》)。四川长虹认购的股票64,102,564

股限售期满解除限售后于2016年3月2日上市流通。除四川长虹外其他8名发行对象(共56名股东)认购的

股票170,940,171股限售期满解除限售后于2014年2月27日上市流通(详见公司于2016年2月27日、2014年2

月26日在《证券时报》与巨潮资讯网刊登的《关于公司非公开发行股份解除限售提示性公告》)。

股份变动的批准情况

√ 适用 □不适用

四川长虹认购的股票 64,102,564 股解除限售经深圳证券交易所审核通过。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

33

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末表决权恢复的优先股

报告期末普通股股东总数 37,241 0

股东总数(如有)(参见注 8)

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

持股比 报告期末持有 报告期内增

股东名称 股东性质 条件的普通 条件的普通 股份

例 的普通股数量 减变动情况 数量

股数量 股数量 状态

四川长虹电器股份有限公

国有法人 28.81% 161,202,564 0 161,202,564

绵阳科技城发展投资(集

国有法人 4.11% 23,000,000 0 23,000,000 冻结 1,400,000

团)有限公司

境内非国有

民生证券股份有限公司 2.30% 12,884,595 12,884,595 12,884,595

法人

山东省国际信托有限公司

-鼎萨 2 期证券投资集合 其他 1.28% 7,186,966 7,186,966 7,186,966

资金信托计划

景德镇市国有资产经营管

国有法人 1.21% 6,748,456 0 6,748,456

理有限公司

中国人寿保险股份有限公

其他 0.81% 4,530,688 4,530,688 4,530,688

司-万能-国寿瑞安

太平人寿保险有限公司-

其他 0.79% 4,396,748 4,396,748 4,396,748

投连-银保

中国对外经济贸易信托有

限公司-锐进 12 期鼎萨证 其他 0.78% 4,388,916 4,388,916 4,388,916

券投资集合资金信托计划

UBS AG 境外法人 0.71% 4,000,000 4,000,000 4,000,000

陕西省国际信托股份有限

其他 0.71% 4,000,000 4,000,000 4,000,000

公司-陕国投工银量化恒

34

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

盛精选 A 类 21 期证券投资

集合资金信托计划

战略投资者或一般法人因配售新股成为

前 10 名股东中,绵阳科技城发展投资(集团)有限公司因认购公司于 2013 年 1

前 10 名普通股股东的情况(如有)(参

月非公开发行股份而成为公司前十名股东。

见注 3)

公司前十名股东中,第一大股东四川长虹电器股份有限公司与绵阳科技城发展投资

(集团)有限公司存在关联关系,与其他八名股东不存在关联关系,也不属于《上

上述股东关联关系或一致行动的说明 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人,其他股东之间未知是否

存在关联关系,也不知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规

定的一致行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

报告期末持有无限售条件 股份种类

股东名称

普通股股份数量 股份种类 数量

四川长虹电器股份有限公司 161,202,564 人民币普通股 161,202,564

绵阳科技城发展投资(集团)有限公司 23,000,000 人民币普通股 23,000,000

民生证券股份有限公司 12,884,595 人民币普通股 12,884,595

山东省国际信托有限公司-鼎萨 2 期证券投资集

7,186,966 人民币普通股 7,186,966

合资金信托计划

景德镇市国有资产经营管理有限公司 6,748,456 人民币普通股 6,748,456

中国人寿保险股份有限公司-万能-国寿瑞安 4,530,688 人民币普通股 4,530,688

太平人寿保险有限公司-投连-银保 4,396,748 人民币普通股 4,396,748

中国对外经济贸易信托有限公司-锐进 12 期鼎萨

4,388,916 人民币普通股 4,388,916

证券投资集合资金信托计划

UBS AG 4,000,000 人民币普通股 4,000,000

陕西省国际信托股份有限公司-陕国投工银量化

4,000,000 人民币普通股 4,000,000

恒盛精选 A 类 21 期证券投资集合资金信托计划

公司前十名无限售条件股东中,第一大股东四川长虹电器股份有限公司

与绵阳科技城发展投资(集团)有限公司存在关联关系,与其他八名股

前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名

东不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》

无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间

中规定的一致行动人,其他股东之间未知是否存在关联关系,也不知是

关联关系或一致行动的说明

否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动

人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说

明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

35

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √不适用

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √不适用

36

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

37

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2015 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

徐天春 独立董事 离职 2016 年 04 月 08 日 工作原因

张蕊 独立董事 被选举 2016 年 04 月 08 日

李进 董事、副董事长 离职 2016 年 01 月 20 日 工作原因

胥邦君 董事、副董事长 被选举 2016 年 05 月 05 日

38

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:华意压缩机股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 1,882,109,324.76 939,100,200.10

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,058,114,169.11 848,634,987.53

应收账款 1,643,660,814.49 1,364,812,360.36

预付款项 96,863,001.37 38,466,289.59

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 4,531,506.85

应收股利

其他应收款 21,439,163.60 14,423,898.03

买入返售金融资产

存货 614,078,681.83 748,246,035.67

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

39

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其他流动资产 954,257,682.51 1,237,386,875.56

流动资产合计 6,275,054,344.52 5,191,070,646.84

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 5,215,591.16 5,215,591.16

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 141,895,672.21 138,089,302.73

投资性房地产 9,973,113.86 10,229,991.94

固定资产 1,281,779,070.32 1,332,227,715.54

在建工程 130,975,177.81 58,298,897.32

工程物资

固定资产清理 1,950,104.41 446,131.60

生产性生物资产

油气资产

无形资产 159,151,349.30 163,223,883.50

开发支出

商誉 9,241,034.62 9,241,034.62

长期待摊费用

递延所得税资产 66,415,971.97 62,459,391.57

其他非流动资产

非流动资产合计 1,806,597,085.66 1,779,431,939.98

资产总计 8,081,651,430.18 6,970,502,586.82

流动负债:

短期借款 1,538,503,040.00 427,246,400.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 4,897,078.58 9,758,497.05

衍生金融负债

应付票据 1,365,811,891.06 1,542,119,426.17

应付账款 1,656,340,015.27 1,541,975,890.38

预收款项 106,059,720.36 28,290,340.75

卖出回购金融资产款

40

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 54,045,818.58 121,108,122.11

应交税费 31,200,736.96 28,895,665.14

应付利息 1,925,647.10 1,864,283.16

应付股利

其他应付款 162,051,826.64 194,856,918.08

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 1,000,000.00

其他流动负债 3,166,064.30 3,189,460.90

流动负债合计 4,925,001,838.85 3,899,305,003.74

非流动负债:

长期借款 5,000,000.00 6,000,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 35,130,411.08 36,199,654.86

专项应付款 31,520,000.00 31,520,000.00

预计负债

递延收益 31,891,477.97 32,324,358.88

递延所得税负债 388,650.13 573,981.29

其他非流动负债

非流动负债合计 103,930,539.18 106,617,995.03

负债合计 5,028,932,378.03 4,005,922,998.77

所有者权益:

股本 559,623,953.00 559,623,953.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,103,479,107.37 1,103,478,739.40

41

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

减:库存股

其他综合收益 -3,634,985.53 -4,353,606.01

专项储备

盈余公积 23,732,776.00 23,732,776.00

一般风险准备

未分配利润 637,937,250.10 556,382,942.49

归属于母公司所有者权益合计 2,321,138,100.94 2,238,864,804.88

少数股东权益 731,580,951.21 725,714,783.17

所有者权益合计 3,052,719,052.15 2,964,579,588.05

负债和所有者权益总计 8,081,651,430.18 6,970,502,586.82

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 1,233,867,752.89 373,657,698.75

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 315,232,485.61 192,180,111.80

应收账款 240,866,886.01 333,628,188.49

预付款项 21,006,345.57 5,195,084.63

应收利息 4,531,506.85

应收股利 14,000,000.00

其他应收款 7,190,705.20 5,323,459.86

存货 142,499,279.93 130,623,115.96

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 562,445,764.73 574,786,152.83

流动资产合计 2,527,640,726.79 1,629,393,812.32

非流动资产:

可供出售金融资产 3,950,000.00 3,950,000.00

持有至到期投资

长期应收款

42

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

长期股权投资 694,037,620.03 690,231,250.55

投资性房地产

固定资产 470,623,436.09 479,490,683.12

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 97,798,588.02 100,061,822.21

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 14,231,353.52 10,364,841.40

其他非流动资产

非流动资产合计 1,280,640,997.66 1,284,098,597.28

资产总计 3,808,281,724.45 2,913,492,409.60

流动负债:

短期借款 1,117,585,040.00 200,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 1,016,110.00

衍生金融负债

应付票据 209,374,725.80 301,390,338.15

应付账款 355,659,160.17 391,647,102.52

预收款项 101,345,481.74 2,778,734.62

应付职工薪酬 30,313,915.03 53,922,475.32

应交税费 9,450,085.33 9,753,974.06

应付利息 985,473.39 291,498.44

应付股利

其他应付款 72,535,086.22 102,903,213.98

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 633,839.30 633,839.30

流动负债合计 1,897,882,806.98 1,064,337,286.39

非流动负债:

长期借款

43

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 35,130,411.08 36,199,654.86

专项应付款

预计负债

递延收益 13,772,276.85 14,089,196.50

递延所得税负债 280,632.15 465,963.31

其他非流动负债

非流动负债合计 49,183,320.08 50,754,814.67

负债合计 1,947,066,127.06 1,115,092,101.06

所有者权益:

股本 559,623,953.00 559,623,953.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,092,888,165.96 1,092,887,797.99

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 23,732,776.00 23,732,776.00

未分配利润 184,970,702.43 122,155,781.55

所有者权益合计 1,861,215,597.39 1,798,400,308.54

负债和所有者权益总计 3,808,281,724.45 2,913,492,409.60

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,511,828,524.87 3,737,634,350.73

其中:营业收入 3,511,828,524.87 3,737,634,350.73

利息收入

已赚保费

44

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,318,321,823.68 3,531,586,390.02

其中:营业成本 3,004,029,188.92 3,148,871,308.96

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 12,069,211.74 20,231,535.84

销售费用 76,426,514.81 90,203,326.70

管理费用 233,889,042.22 257,836,639.77

财务费用 -24,743,750.25 -7,264,604.14

资产减值损失 16,651,616.24 21,708,182.89

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 4,861,418.47 -9,225,096.68

投资收益(损失以“-”号填列) 26,537,631.18 16,125,659.60

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 3,806,369.48 2,514,006.16

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 224,905,750.84 212,948,523.63

加:营业外收入 4,670,651.65 8,468,424.03

其中:非流动资产处置利得 12,041.43 22,055.91

减:营业外支出 1,489,894.91 1,420,145.36

其中:非流动资产处置损失 1,230,917.26 1,070,141.88

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 228,086,507.58 219,996,802.30

减:所得税费用 31,466,115.69 30,631,547.78

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 196,620,391.89 189,365,254.52

归属于母公司所有者的净利润 126,324,223.85 122,185,866.79

少数股东损益 70,296,168.04 67,179,387.73

六、其他综合收益的税后净额 718,620.48 -2,179,518.51

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 718,620.48 -2,179,518.51

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

45

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 718,620.48 -2,179,518.51

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 718,620.48 -2,179,518.51

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 197,339,012.37 187,185,736.01

归属于母公司所有者的综合收益总额 127,042,844.33 120,006,348.28

归属于少数股东的综合收益总额 70,296,168.04 67,179,387.73

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.2257 0.2183

(二)稀释每股收益 0.2257 0.2183

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 714,779,683.61 950,258,761.95

减:营业成本 607,944,581.11 811,589,306.26

营业税金及附加 5,263,425.51 5,673,663.11

销售费用 12,336,704.29 19,360,993.23

管理费用 79,017,752.66 87,114,251.01

财务费用 -2,542,555.08 -2,792,953.21

资产减值损失 -2,743,113.86 5,699,856.94

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 1,016,110.00 735,800.00

投资收益(损失以“-”号填列) 91,517,302.93 41,032,894.10

其中:对联营企业和合营企业的投资收益 3,806,369.48 2,514,006.16

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 108,036,301.91 65,382,338.71

加:营业外收入 1,040,870.13 4,259,314.48

46

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 149,829.81 320,342.30

其中:非流动资产处置损失 146,829.81 314,170.70

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 108,927,342.23 69,321,310.89

减:所得税费用 1,342,505.11 2,352,729.51

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 107,584,837.12 66,968,581.38

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 107,584,837.12 66,968,581.38

七、每股收益:

(一)基本每股收益 0.1922 0.1197

(二)稀释每股收益 0.1922 0.1197

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,747,496,636.14 3,166,176,643.19

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

47

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 112,846,885.32 117,740,552.68

收到其他与经营活动有关的现金 10,715,086.67 10,223,959.33

经营活动现金流入小计 2,871,058,608.13 3,294,141,155.20

购买商品、接受劳务支付的现金 2,764,293,649.46 2,490,139,964.82

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 267,190,387.28 266,407,120.99

支付的各项税费 81,391,782.25 70,862,572.52

支付其他与经营活动有关的现金 74,432,123.61 84,638,086.12

经营活动现金流出小计 3,187,307,942.60 2,912,047,744.45

经营活动产生的现金流量净额 -316,249,334.47 382,093,410.75

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,401,123,600.00 358,000,000.00

取得投资收益收到的现金 25,016,651.95 13,611,653.44

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

364,859.57 15,610.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 6,591,946.01 13,936,540.42

投资活动现金流入小计 1,433,097,057.53 385,563,803.86

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 92,589,364.94 109,081,610.78

投资支付的现金 1,100,311,600.00 880,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,375,030.00

投资活动现金流出小计 1,194,275,994.94 989,081,610.78

48

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额 238,821,062.59 -603,517,806.92

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 4,900,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,378,934,065.05 810,025,957.50

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 44,893,428.44 9,869,632.50

筹资活动现金流入小计 1,428,727,493.49 819,895,590.00

偿还债务支付的现金 280,982,827.37 523,361,433.01

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 124,098,666.69 67,867,789.28

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 14,912,445.79 23,476,642.62

筹资活动现金流出小计 419,993,939.85 614,705,864.91

筹资活动产生的现金流量净额 1,008,733,553.64 205,189,725.09

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 42,460,951.36 23,988,977.75

五、现金及现金等价物净增加额 973,766,233.12 7,754,306.67

加:期初现金及现金等价物余额 876,575,345.06 1,128,510,360.29

六、期末现金及现金等价物余额 1,850,341,578.18 1,136,264,666.96

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 640,005,841.59 824,749,241.07

收到的税费返还 14,971,065.82 21,087,196.78

收到其他与经营活动有关的现金 2,285,222.90 5,640,145.44

经营活动现金流入小计 657,262,130.31 851,476,583.29

购买商品、接受劳务支付的现金 625,525,032.39 490,828,677.71

支付给职工以及为职工支付的现金 83,837,919.61 83,926,653.95

支付的各项税费 22,928,465.64 14,383,741.29

支付其他与经营活动有关的现金 21,705,974.23 26,080,365.44

经营活动现金流出小计 753,997,391.87 615,219,438.39

49

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

经营活动产生的现金流量净额 -96,735,261.56 236,257,144.90

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 699,923,600.00 358,000,000.00

取得投资收益收到的现金 103,994,723.45 52,518,887.94

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 103,800.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,639,030.39 5,330,640.75

投资活动现金流入小计 807,661,153.84 415,849,528.69

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,124,369.75 40,402,494.23

投资支付的现金 683,011,600.00 635,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,375,030.00

投资活动现金流出小计 713,510,999.75 675,402,494.23

投资活动产生的现金流量净额 94,150,154.09 -259,552,965.54

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,016,835,720.00 130,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 29,877,161.01 9,869,632.50

筹资活动现金流入小计 1,046,712,881.01 139,869,632.50

偿还债务支付的现金 100,000,000.00 130,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,020,997.20 38,924,452.61

支付其他与筹资活动有关的现金 1,263,286.82 42,952,683.63

筹资活动现金流出小计 155,284,284.02 211,877,136.24

筹资活动产生的现金流量净额 891,428,596.99 -72,007,503.74

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 756,564.62 -477,483.87

五、现金及现金等价物净增加额 889,600,054.14 -95,780,808.25

加:期初现金及现金等价物余额 339,317,698.75 265,419,635.23

六、期末现金及现金等价物余额 1,228,917,752.89 169,638,826.98

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

50

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减:库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其他 存股 储备 险准备

股 债

一、上年期末余额 559,623,953.00 1,103,478,739.40 -4,353,606.01 23,732,776.00 556,382,942.49 725,714,783.17 2,964,579,588.05

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 559,623,953.00 1,103,478,739.40 -4,353,606.01 23,732,776.00 556,382,942.49 725,714,783.17 2,964,579,588.05

三、本期增减变动金额

367.97 718,620.48 81,554,307.61 5,866,168.04 88,139,464.10

(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 718,620.48 126,324,223.85 70,296,168.04 197,339,012.37

(二)所有者投入和减

367.97 4,900,000.00 4,900,367.97

少资本

1.股东投入的普通股 4,900,000.00 4,900,000.00

2.其他权益工具持有

者投入资本

3.股份支付计入所有

者权益的金额

51

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4.其他 367.97 367.97

(三)利润分配 -44,769,916.24 -69,330,000.00 -114,099,916.24

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)

-44,769,916.24 -69,330,000.00 -114,099,916.24

的分配

4.其他

(四)所有者权益内部

结转

1.资本公积转增资本

(或股本)

2.盈余公积转增资本

(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 559,623,953.00 1,103,479,107.37 -3,634,985.53 23,732,776.00 637,937,250.10 731,580,951.21 3,052,719,052.15

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

52

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具

减:库 其他综合收 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润

其他 存股 益 储备 险准备

股 债

一、上年期末余额 559,623,953.00 1,103,478,717.99 -1,955,896.20 11,938,701.45 383,859,558.76 640,525,993.42 2,697,471,028.42

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 559,623,953.00 1,103,478,717.99 -1,955,896.20 11,938,701.45 383,859,558.76 640,525,993.42 2,697,471,028.42

三、本期增减变动金额

21.41 -2,397,709.81 11,794,074.55 172,523,383.73 85,188,789.75 267,108,559.63

(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 -2,397,709.81 217,894,895.46 113,720,789.75 329,217,975.40

(二)所有者投入和减

21.41 21.41

少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者

投入资本

3.股份支付计入所有者

权益的金额

4.其他 21.41 21.41

(三)利润分配 11,794,074.55 -45,371,511.73 -28,532,000.00 -62,109,437.18

53

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1.提取盈余公积 11,794,074.55 -11,794,074.55

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)

-33,577,437.18 -28,532,000.00 -62,109,437.18

的分配

4.其他

(四)所有者权益内部

结转

1.资本公积转增资本

(或股本)

2.盈余公积转增资本

(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 559,623,953.00 1,103,478,739.40 -4,353,606.01 23,732,776.00 556,382,942.49 725,714,783.17 2,964,579,588.05

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

54

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

其他权益工具

项目 其他综 专项

股本 永续 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 其他 合收益 储备

一、上年期末余额 559,623,953.00 1,092,887,797.99 23,732,776.00 122,155,781.55 1,798,400,308.54

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 559,623,953.00 1,092,887,797.99 23,732,776.00 122,155,781.55 1,798,400,308.54

三、本期增减变动金额(减少以“-”

367.97 62,814,920.88 62,815,288.85

号填列)

(一)综合收益总额 107,584,837.12 107,584,837.12

(二)所有者投入和减少资本 367.97 367.97

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他 367.97 367.97

(三)利润分配 -44,769,916.24 -44,769,916.24

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配 -44,769,916.24 -44,769,916.24

55

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 559,623,953.00 1,092,888,165.96 23,732,776.00 184,970,702.43 1,861,215,597.39

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 其他综 专项

股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 合收益 储备

一、上年期末余额 559,623,953.00 1,092,887,776.58 11,938,701.45 49,586,547.76 1,714,036,978.79

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 559,623,953.00 1,092,887,776.58 11,938,701.45 49,586,547.76 1,714,036,978.79

56

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、本期增减变动金额(减少以“-”

21.41 11,794,074.55 72,569,233.79 84,363,329.75

号填列)

(一)综合收益总额 117,940,745.52 117,940,745.52

(二)所有者投入和减少资本 21.41 21.41

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他 21.41 21.41

(三)利润分配 11,794,074.55 -45,371,511.73 -33,577,437.18

1.提取盈余公积 11,794,074.55 -11,794,074.55

2.对所有者(或股东)的分配 -33,577,437.18 -33,577,437.18

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 559,623,953.00 1,092,887,797.99 23,732,776.00 122,155,781.55 1,798,400,308.54

法定代表人:刘体斌 主管会计工作负责人:庞海涛 会计机构负责人:符进前

57

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

会计报表附注

一、公司的基本情况

1、公司概况

华意压缩机股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包括子公司时统称本集团)是 1996 年

经批准由景德镇华意电器总公司独家发起设立的股份有限公司。1996 年 4 月 24 日,经中国证券

监督管理委员会(以下简称中国证监会)[证监发审字(1996)31 号]批准,公司以每股 4.08 元

的价格向社会公开发行 3,500 万股社会公众股(其中内部职工股 350 万股),同年 6 月 19 日经深

圳证券交易所[深证发字(1996)156 号]《上市通知书》核准,公司 3,150 万股社会公众股在深

交所上市流通,350 万股内部职工股(除 43,200 股高管股按规定被锁定外)于同年 12 月 19 日上

市流通。公司股票代码为“000404”,总股本为 14,000 万股,其中国有法人股 10,500 万股、社会

公众股 3,500 万股(含公司职工股 350 万股)。公司股本经中洲会计师事务所[中洲(96)发字第

074 号]验证。

1997 年 9 月 7 日,中国证监会[证监上字(1997)77 号]核准公司 1997 年配股方案,配股

后总股本增至 15,208.3845 万股,其中:国有法人股 10,500 万股,社会流通股 4,708.3845 万股。

经中洲会计师事务所[中洲(97)发字第 166 号]验证。1998 年 9 月 8 日,公司 1998 年度第一

次临时股东大会审议通过了 1998 年中期利润分配及资本公积金转增股本方案,总股本增至

23,725.0798 万股,其中社会流通股 7,345.0798 万股,国有法人股 16,380 万股。2001 年 2 月 8 日,

中国证监会[证监公司字(2001)33 号]核准公司 2000 年配股方案。配股后总股本增至 26,085.3837

万股,其中:国有法人股 16,536.78 万股,社会流通股 9,548.6037 万股,经广东恒信德律会计师

事务所[(2001)恒德赣验字 006 号]审验。

经江西省政府国资委[赣国资产权字(2006)345 号]《关于华意压缩机股份有限公司股权分

置改革有关问题的批复》和公司 2006 年度第三次临时股东大会审议通过的《华意压缩机股份有

限公司股权分置改革方案暨资本公积金定向转增股本的议案》,2006 年 12 月 20 日公司以股改实

施日前流通股股份 9,548.6037 万股为基数,以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体

流通股股东每 10 股定向转增 6.674 股股份,相当于流通股股东每 10 股获得 3.4 股的对价,非流

通股股东所持股份以此获取上市流通权。股改完成后,公司总股本增至 32,458.1218 万股。其中

国有法人股 10,608.78 万股,其它法人股 5,928 万股,社会流通股 15,921.3418 万股。

2007 年 12 月 24 日,四川长虹电器股份有限公司(以下简称四川长虹)通过竞拍获得景德镇

华意电器总公司持有的公司股份 9,710 万股,占股份总额的 29.92%,成为公司第一大股东,于 2007

年 12 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份过户登记。2008 年 4 月 8

日,景德镇市国有资产经营管理有限公司通过竞拍获得景德镇华意电器总公司持有的公司 898.78

万股,占股份总额的 2.77%,为公司第三大股东,于 2008 年 4 月 17 日在中国证券登记结算有限

责任公司深圳分公司办理了过户登记。上述股权过户完成后,景德镇华意电器总公司不再持有公

司股份。

根据公司 2012 年 5 月 18 日召开的 2012 年第三次临时股东大会决议以及中国证券监督管理

委员会[证监许可(2012)1411 号]文的核准,2013 年 1 月 30 日,公司以非公开发行股票的方式

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

向特定投资者发行 23,504.2735 万股。增发完成后,公司总股本增至 55,962.3953 万股。并经信永

中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具[XYZH/2012CDA4086-2 号]验资报告验证。

2、本公司注册信息和主要经营活动

本公司在江西省景德镇市工商行政管理局登记注册的企业统一社会信用代码为

9136020070562223XY;法定代表人为刘体斌;住所为江西省景德镇市高新区长虹大道 1 号(高

新开发区内);注册资本和实收资本 559,623,953.00 元;经营范围:无氟压缩机、电冰箱及其配件

的生产和销售,制冷设备的来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、五金配件的加工及销售,

对外贸易经营(实行国营贸易管理货物的进出口业务除外);资产租赁。

本公司及子公司目前主要从事无氟压缩机的生产与销售业务。

3、控股股东以及集团最终控制人名称

截至 2016 年 06 月 30 日,四川长虹持有本公司股份 28.81%,为第一大股东,实际控制本公

司,是本公司的控股股东。四川长虹电子控股集团有限公司(以下简称长虹集团)为四川长虹第

一大股东,绵阳市政府国有资产监督管理委员会持有长虹集团 100%的股权,是本公司的最终控

制人。

二、合并财务报表范围

本集团合并财务报表范围包括华意压缩机股份有限公司、华意压缩机(荆州)有限公司、加

西贝拉压缩机有限公司、景德镇虹华家电部件有限公司、华意压缩机巴塞罗那有限责任公司、景

德镇市华意荆华电器有限公司、上海加西贝拉贸易有限公司等七家公司。与上期相比,本期因投

资设立增加上海加西贝拉贸易有限公司一家子公司。

以上情况详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”。

三、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业

会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方

法”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

本集团目前经营状况良好,最近三年连续盈利且没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间

进行清算或停止营业,本公司财务报表以持续经营为基础列报。

四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、

经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3. 记账本位币

本集团除境外子公司以外以人民币为记账本位币。境外子公司以非人民币为记账本位币,资

产负债表日将外币报表折算为人民币。

4. 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。

公司主要以历史成本为计价原则。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融

负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债等以公允

价值计量;采购时超过正常信用条件延期支付的固定资产、无形资产等,以购买价款的现值计量;

发生减值损失的存货以可变现净值计量,其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计

量;盘盈资产等按重置成本计量。

5. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价

物指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。包括但不限

于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、可以以通知方式提前支取的银行定期存

款、可转让存单。定期存款如果不可以随时支付,不作现金确认,如果可以随时支付,作为现金

确认。其他货币资金中 6 个月以上的保证金存款不作为现金等价物确认,6 个月以下的保证金存

款除票据保证金外作为现金等价物确认,票据保证金在发生时视同支付。

6. 外币业务和外币财务报表折算

(1)外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,

外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生

产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计

入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民

币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性

项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。

(2)外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目

除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易

发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目其他

综合收益中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现

金的影响额,在现金流量表中单独列示。

7. 金融资产和金融负债

(1)金融资产

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

1)金融资产分类

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金

融资产。

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有

至到期的非衍生金融资产。

贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其

他类的金融资产。

2)金融资产的确认与计量

金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益,其他金融

资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行

后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;

在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金

额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接

计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。

可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供

出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。

3)金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产

的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损

失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客

观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公

允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投

资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予

以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计

入股东权益。

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4)金融资产转移

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该

金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,

但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资

产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使公司面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的

对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部

分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分

摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和,与分摊的前述账面金额的

差额计入当期损益。

(2)金融负债

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变

动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

1)金融工具存在活跃市场的,活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上,

本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值;本集

团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产

或金融负债没有现行出价和要价,但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的,则采用最近交

易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时,

参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率,调整最近交易的市场报价,以确定该金融资产

或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的,对最近

交易的市场报价作出适当调整,以确定该金融资产或金融负债的公允价值。

2)金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情

况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前

公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

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8. 应收款项坏账准备

本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末计提坏账准备,计入当期损益。对于有

确凿证据表明无法收回的应收款项,按公司规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。

下列情形为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、

发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务或其他确凿证据表明确实无法

收回或收回的可能性不大。

期末坏账准备计提的方法:

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

从单项总额的 5%开始测试,如果单项总额 5%以上汇总大于总额的 80%,总额的 5%可

单项金额重大的判断依据或金

以作为单项重大的判断条件;如果单项总额的 5%以上汇总数小于 80%,应当降低单项

额标准

重大的认定条件,直到单项重大的汇总金额满足总额的 80%。

根据实际情况对预计未来现金流量的现值进行减值测试,计提坏账准备;如发生减值,

单项金额重大并单项计提坏账

单独计提坏账准备,不再按照组合计提坏账准备;如未发生减值,包含在组合中按组合

准备的计提方法

性质进行减值测试。

(2)按组合计提坏账准备应收款项

采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下:

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内 5% 5%

1-2 年 15% 15%

2-3 年 30% 30%

3-5 年 50% 50%

5 年以上 100% 100%

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 金额虽然不重大,但预计未来现金流量存在重大流入风险的款项

坏账准备的计提方法 根据实际情况对预计未来现金流量的现值进行减值测试,计提坏账准备。

9. 存货

本集团存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资等。

存货按标准成本计价:原材料采用标准价格进行日常核算,每月末,按当月实际领用额分配

原材料成本价差,调整当月生产成本;库存商品按标准成本计价结转产品销售成本,月末摊销库

存商品价差,调整当月销售成本。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或

销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原

材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价

较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的

估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现

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净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税

费后的金额确定。

10. 可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融

资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利

率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,

可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当

期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。

11. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方

合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净

资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。通过非同一控制下的企业合并取得的长期

股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支

付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公

允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成

本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投

资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

采用成本法核算时,长期股权投资按投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的

成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份

额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公

允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的未

实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后

确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资

相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。

投资方因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响,处置后的剩

余股权应当改按《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差异计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认

的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础进行会计处理;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改

按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,

或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响

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的长期股权投资,改按权益法核算。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核

算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处

置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

12. 投资性房地产

本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出

租的房屋建筑物。

本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关

税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预

定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均

年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率按照对应的

固定资产和无形资产核算的相关规定执行。

当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产

或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或

无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关

税费后的金额计入当期损益。

13. 固定资产

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年

的有形资产。

固定资产包括房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备和其他,按其取得时的成本作

为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产

达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由

建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合

同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁

租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账

价值。

与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,

计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于

发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提

折旧。账面原值低于 5000 元的固定资产,在初始确认当期一次全额计提折旧,其余固定资产采

用平均年限法计提折旧,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产分类折旧年

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限、预计净残值率、折旧率如下:

序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

1 房屋建筑物 40 3-5 2.38-2.43

2 仪器仪表 3-8 3-5 11.88-32.33

3 动力设备 5-10 3-5 9.50-19.40

4 专用设备 10-20 3-5 4.75-9.70

5 起重设备 5-10 3-5 9.50-19.40

6 锻压设备 5-10 3-5 9.50-19.40

7 运输设备 4-8 3-5 11.88-24.25

8 其他设备 3-8 3-5 11.88-32.33

本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如

发生改变,则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

14. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;

出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程

试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的

价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行

调整。

15. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费

用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始

资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其

余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般

借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指 1 年以上)的购建或者生产活动

才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3

个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

16. 无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、商标专用权、软件等,按取得时的实际成本计量,其中,

购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,

按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定

实际成本。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;商标专用权、软件按预计使用年限、

合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象

计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改

变,则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进

行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊

销。

17. 研究与开发

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,

分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,

同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用

或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在

以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项

目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

18. 非金融长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行减值测试。对

商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。难以对单

项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的

减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置

费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下:

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期

发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来

现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的

净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

19. 商誉

商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投

资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含

在长期股权投资的账面价值中。

20. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不

含 1 年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期

间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予各种形式的报酬或补偿,

包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利或其他长期职工福利。

短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费

和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润

分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪

酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、退休人员福利等。离职后福利计划,是

指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。

其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职

后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

22. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行

很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现

金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改

变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

23. 收入确认原则

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,收入确认

原则如下:

(1)本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常

与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计

量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销

售商品收入的实现。

(2)本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本

集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交

易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入;提供劳务交易结果不能够可靠

估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确

认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的

劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(3)与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡

资产使用权收入的实现。

24. 政府补助

政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产

的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政

府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)

计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相

关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

25. 递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和

税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递

延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能

获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

26. 租赁

本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方

时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,

作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差

额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间

按直线法计入相关资产成本或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线

法确认为收入。

27. 所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将

与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并

产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期

损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税务部门

的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递

延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

28. 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础

确定报告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:该组成部分能够在日常活

动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资

源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本集团以生产基地为主要分部报告形式,具体分为景德镇分部、荆州分部、嘉兴分部和其他等四

个分部,分部间转移价格参照市场价格确定,共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在

不同的分部之间分配。

29. 金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法

金融资产发生转移的,根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进行判

断:已经全部转移的,终止确认相应的金融资产;没有转移且保留了相关金融资产所有权上几乎

所有的风险和报酬的,不予终止确认;既没有转移也没有保留相关金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的,根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认:放弃了对该项金融资产

控制的,终止确认该项金融资产;未放弃对该项金融资产控制的,按照对其继续涉入该项金融资

产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。金融资产符合整体终止确认的,转移所收到

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

的对价与相应的账面价值的差额,计入当期损益,原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允

价值累积变动额,也一并转入当期损益;满足部分转移终止确认条件的,将涉及转移金融资产整

体的账面价值在终止确认部分与未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,以分

摊后的账面价值作为基础比照整体转移对部分转移的部分进行处理。不符合终止确认条件的,将

收到的对价确认为一项金融负债。

30. 其他综合收益

其他综合收益,是指企业根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。

其他综合收益项目应当根据其他相关会计准则的规定分为下列两类列报:

1)以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目,主要包括重新计量设定受益计划

净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的

其他综合收益中所享有的份额等;

2)以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目,主要包括按照权

益法核算的在被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所

享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供

出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、

外币财务报表折算差额等。

31. 企业合并

企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在

合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债,合并日或购买日为实际取得被合并方或被购

买方控制权的日期。

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最

终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,

调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买

方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对

被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允

价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合

并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价

值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,

首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产

或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方

可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

32. 合并财务报表的编制方法

(1)合并范围的确定原则

将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

(2)合并财务报表所采用的会计方法

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,

合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的

份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财

务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综

合收益总额”项目列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务

报表时,按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产

公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企

业于合并当期的期初已经存在,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量,按

原账面价值纳入合并财务报表。

33. 重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更:无。

(2)重要会计估计变更及影响:无。

五、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税产品销售额、加工收入、动产租赁收入 17%

营业税 应税收入 5%

城建税 应交流转税 5%、7%

教育费附加 应交流转税 3%、2%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、30%

子公司华意压缩机巴塞罗那有限责任公司注册地址为西班牙巴塞罗那市,当地企业所得税税

率为 30%。其他税费按照各公司所在地征收机关的要求据实缴纳。

2. 税收优惠及批文

(1)2013 年 12 月 10 日,本公司取得江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务

局和地方税务局颁发的高新技术企业证书,自 2013 年 12 月 10 日起三年内享受国家高新技术企

业 15%的所得税优惠税率。

(2)根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和地方税务局通知,子公

司加西贝拉公司通过高新技术企业复审,自 2014 年 1 月 1 日起三年内继续享受国家高新技术企

业 15%的所得税优惠税率。

(3)根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和地方税务局通知,子公

司华意荆州公司通过高新技术企业复审,自 2014 年 1 月 1 日起三年内继续享受国家高新技术企

业 15%的所得税优惠税率。

六、合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“期初”系指 2016 年 01 月 01 日,“期末”

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

系指 2016 年 06 月 30 日,“本期”系指 2016 年 01 月 01 日至 06 月 30 日,“上期”系指 2015 年

01 月 01 日至 06 月 30 日,货币单位为人民币元。

1. 货币资金

项目 期末金额 期初金额

库存现金 250,430.10 182,477.76

银行存款 864,783,512.16 578,448,310.73

其他货币资金 1,017,075,382.50 360,469,411.61

合计 1,882,109,324.76 939,100,200.10

其他货币资金中,包括内保外贷保证金 6,740,000.00 元,银行承兑汇票保证金 27,317,746.58

元,其他保证金 2,002.29 元。外币待核查资金 765.72 元,协定存款 983,014,867.90 元。

本公司期末存放于四川长虹集团财务有限公司(以下简称长虹财务公司,系经中国银监会批

准的非银行金融机构)的款项合计 1,022,657,469.08 元。其中:活期存款 50,992,469.08 元,协定

存款 970,000,000.00 元,保证金存款 1,665,000.00 元。

2. 应收票据

(1) 应收票据种类

票据种类 期末金额 期初金额

银行承兑汇票 872,039,851.87 831,664,987.53

商业承兑汇票 186,074,317.24 16,970,000.00

合计 1,058,114,169.11 848,634,987.53

(2) 期末已用于质押的应收票据

项目 期末已质押金额

银行承兑汇票 93,400,745.18

商业承兑汇票

合计 93,400,745.18

(3) 期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑汇票 299,265,435.07 -

商业承兑汇票 1,611,000.00 -

合计 300,876,435.07 -

(4) 期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

3. 应收账款

(1) 应收账款分类

期末金额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

第一类

第二类 1,730,726,694.86 99.65 87,065,880.37 5.03 1,643,660,814.49

第三类 6,044,104.56 0.35 6,044,104.56 100.00 -

合计 1,736,770,799.42 100.00 93,109,984.93 5.36 1,643,660,814.49

(续上表)

期初金额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

第一类 - - - - -

第二类 1,437,115,653.21 99.52 72,303,292.85 5.03 1,364,812,360.36

第三类 6,904,783.90 0.48 6,904,783.90 100.00 -

合计 1,444,020,437.11 100.00 79,208,076.75 5.49 1,364,812,360.36

注:第一类:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。

第二类:按账龄组合计提坏账准备的应收账款。

第三类:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

1)第二类按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

期末金额 期初金额

项目 计提比 计提比

账面原值 坏账准备 账面原值 坏账准备

例(%) 例(%)

1 年以内 1,727,321,487.31 5.00 86,366,074.36 1,434,156,356.99 5.00 71,707,817.85

1-2 年 2,787,643.34 15.00 418,146.50 2,464,359.01 15.00 369,653.85

2-3 年 153,416.54 30.00 46,024.97 114,657.29 30.00 34,397.19

3-4 年 219,775.75 50.00 109,887.88 216,649.52 50.00 108,324.76

4-5 年 237,250.52 50.00 118,625.26 161,062.40 50.00 80,531.20

5 年以上 7,121.40 100.00 7,121.40 2,568.00 100.00 2,568.00

合计 1,730,726,694.86 87,065,880.37 1,437,115,653.21 72,303,292.85

2)第三类期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因

广东东乐电器有限公司 1,889,276.00 1,889,276.00 100%预计无法收回

宁波宝洁电器有限公司 1,399,188.00 1,399,188.00 100%预计无法收回

宁波格凌尼电器实业有限公司 1,173,168.73 1,173,168.73 100%预计无法收回

成都阿波罗电器有限公司 1,151,386.04 1,151,386.04 100%预计无法收回

佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司 250,920.51 250,920.51 100%预计无法收回

珠海格力电器股份有限公司 121,940.56 121,940.56 100%预计无法收回

SIMP COME LTDA 58,224.72 58,224.72 100%预计无法收回

合计 6,044,104.56 6,044,104.56

(2) 本期应收账款坏账准备计提 14,762,587.52 元,,本期转回坏账准备 860,679.34 元。

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(3) 本期实际核销的应收账款:无。

(4) 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款合计金额 472,280,988.75 元,占应收账款

期末余额的 27.19%,相应计提的坏账准备合计金额 23,614,049.44 元。

4. 预付款项

(1) 预付款项账龄

期末金额 期初金额

项目

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 96,793,952.85 99.93 37,574,688.70 97.69

1-2 年 69,048.52 0.07 890,003.73 2.31

2-3 年 1,597.16 0.00

3 年以上 - -

合计 96,863,001.37 100.00 38,466,289.59 100.00

(2) 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项合计金额 70,723,323.00 元,占预付款

项期末余额的 73.01%。

5. 应收利息

项目 期末金额 期初金额

定期存款利息 4,531,506.85 -

合计 4,531,506.85 -

6. 其他应收款

(1) 其他应收款分类

期末金额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

第一类 - - - - -

第二类 27,065,605.73 93.45 5,626,442.13 20.79 21,439,163.60

第三类 1,898,575.01 6.55 1,898,575.01 100.00 -

合计 28,964,180.74 100.00 7,525,017.14 25.98 21,439,163.60

(续上表)

期初金额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

第一类 - - - - -

第二类 19,344,126.39 91.06 4,920,228.36 25.44 14,423,898.03

第三类 1,898,575.01 8.94 1,898,575.01 100.00 -

合计 21,242,701.40 100.00 6,818,803.37 32.10 14,423,898.03

注:第一类:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

第二类:按账龄组合计提坏账准备的应收账款。

第三类:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。

1) 第二类按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

期末金额 期初金额

项目

账面原值 计提比例(%) 坏账准备 账面原值 计提比例(%) 坏账准备

1 年以内 16,167,313.97 5.00 808,365.70 8,580,825.92 5.00 429,041.30

1-2 年 1,645,000.61 15.00 246,750.09 1,957,071.97 15.00 293,560.80

2-3 年 2,338,439.75 30.00 701,531.90 2,715,423.56 30.00 814,627.07

3-4 年 6,037,930.00 50.00 3,018,965.00 4,788,030.00 50.00 2,394,015.00

4-5 年 52,183.92 50.00 26,091.96 627,581.51 50.00 313,790.76

5 年以上 824,737.48 100.00 824,737.48 675,193.43 100.00 675,193.43

合计 27,065,605.73 5,626,442.13 19,344,126.39 4,920,228.36

2) 第三类期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因

上海智杨机电有限公司 520,861.00 520,861.00 100% 预计无法收回

景德镇市土地储备中心 373,500.00 373,500.00 100% 预计无法收回

珠海维捷机器人系统工程有限公司 242,000.00 242,000.00 100% 预计无法收回

泰州市恒祥机械有限公司 173,340.00 173,340.00 100% 预计无法收回

东莞市厚街金崃机电设备厂 163,200.00 163,200.00 100% 预计无法收回

河北省承德市双滦区财政集中支付中心 118,000.00 118,000.00 100% 预计无法收回

上海君益商贸有限公司 63,060.00 63,060.00 100% 预计无法收回

TCL 家用电器(景德镇)有限公司 58,711.28 58,711.28 100% 预计无法收回

上海晨达金属工具有限公司 39,835.67 39,835.67 100% 预计无法收回

杭州华意汽配有限公司 39,398.74 39,398.74 100% 预计无法收回

江西建工集团长虹景德镇华意项目部 29,270.81 29,270.81 100% 预计无法收回

用友软件股份有限公司江西分公司 28,000.00 28,000.00 100% 预计无法收回

江西科力达菲科技有限公司 11,185.00 11,185.00 100% 预计无法收回

景德镇市玻璃钢厂 10,159.29 10,159.29 100% 预计无法收回

景德镇至诚电器有限公司 7,080.00 7,080.00 100% 预计无法收回

萍乡互通信息有限责任公司 6,400.00 6,400.00 100% 预计无法收回

景德镇市鑫旺机械有限责任公司 6,171.99 6,171.99 100% 预计无法收回

景德镇市华友通信实业有限公司 2,031.00 2,031.00 100% 预计无法收回

泰州市彩通钢丝制造厂 1,968.00 1,968.00 100% 预计无法收回

江西省技术创新促进会 1,200.00 1,200.00 100% 预计无法收回

姜堰市金林机械厂 994.00 994.00 100% 预计无法收回

景德镇市昌胜机械加工厂 896.00 896.00 100% 预计无法收回

东台英捷特机电设备有限公司 747.85 747.85 100% 预计无法收回

摩根大通银行(中国)有限公司北京分行 260.00 260.00 100% 预计无法收回

北京明邦运通国际运输服务有限公司上海分公 224.38 224.38 100% 预计无法收回

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因

泰州市财政局 80.00 80.00 100% 预计无法收回

合计 1,898,575.01 1,898,575.01

(1) 本期其他应收款坏账准备计提 706,213.77 元,无收回或转回情况。

(2) 本期实际核销的其他应收款:无。

(3) 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金、押金 14,309,631.76 12,389,840.25

备用金、借款 9,980,864.56 7,524,869.54

非并表关联方往来款 450,000.00 450,000.00

其他 4,223,684.42 877,991.61

合计 28,964,180.74 21,242,701.40

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

占其他应收款 坏账准备

单位名称 款项性质 期末余额 账龄

期末余额的比例(%) 期末余额

单位一 保证金 4,070,000.00 4-5 年 14.05 2,035,000.00

单位二 保证金 2,800,000.00 1 年以内 9.67 140,000.00

单位三 押金 2,199,514.54 1 年以内 7.59 109,975.73

单位四 保险费 1,487,871.59 1 年以内 5.14 74,393.58

单位五 保证金 1,000,000.00 1 年以内 3.45 50,000.00

合计 11,557,386.13 39.90 2,409,369.31

(5) 涉及政府补助的应收款项:无。

7. 存货

(1) 存货分类

期末金额 期初金额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 108,855,689.59 12,493,471.95 96,362,217.64 116,589,790.33 12,493,471.95 104,096,318.38

在产品 97,307,088.36 927,598.14 96,379,490.22 110,885,945.98 2,669,808.00 108,216,137.98

库存商品 337,771,677.11 50,541,944.77 287,229,732.34 406,590,650.58 50,693,225.04 355,897,425.54

发出商品 125,561,578.11 - 125,561,578.11 169,018,792.92 - 169,018,792.92

委托加工物资 8,545,663.52 - 8,545,663.52 11,017,360.85 - 11,017,360.85

合计 678,041,696.69 63,963,014.86 614,078,681.83 814,102,540.66 65,856,504.99 748,246,035.67

(2) 存货跌价准备

本期增加 本期减少

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他转出

原材料 12,493,471.95 - - - - 12,493,471.95

在产品 2,669,808.00 - - 1,742,209.86 - 927,598.14

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

库存商品 50,693,225.04 2,043,494.29 - 2,194,774.56 - 50,541,944.77

合计 65,856,504.99 2,043,494.29 - 3,936,984.42 - 63,963,014.86

(3) 存货跌价准备计提

项目 计提依据 本期转回或转销原因

原材料 账面余额高于可变现净值 本期销售或领用转销

在产品 账面余额高于可变现净值 本期领用转销

库存商品 账面余额高于可变现净值 本期销售转销

8. 其他流动资产

项目 期末金额 期初金额

理财产品 915,750,000.00 1,217,234,000.00

留抵增值税 37,852,949.92 20,114,433.70

待摊保险费等 654,732.59 38,441.86

合计 954,257,682.51 1,237,386,875.56

本期末理财产品包括:

银行名称 理财产品名称 金额(万元) 到期日

招商银行 招商银行“点金股指赢 56056 号”理财计划(192 天) 11000 2016/7/4

招商银行 招商银行“CBS 智能投资计划”理财(182 天) 10000 2016/10/21

中信银行 中信理财之信赢系列(对公)步步高升 4 号人民币理财产品 8000 2017/1/22

建设银行 建设银行“乾元—日鑫月溢”(按日)开放式人民币理财 5200

招商银行 招商银行“增利系列 106 号”理财计划(83 天) 5000 2016/7/6

招商银行 招商银行“增利系列 106 号”理财计划(83 天) 5000 2016/7/7

中信银行 安赢系列 15033 期对公理财 5000 2016/9/23

交通银行 蕴通财富〃日增利 278 天 5000 2016/12/19

中信银行 中信理财之信赢系列(对公)步步高升 4 号人民币理财产品 5000 2016/12/28

中信银行 中信理财之信赢系列(对公)步步高升 4 号人民币理财产品 5000 2017/3/15

建设银行 “乾元”保本型人民币理财产品 2016 年第 24 期 5000 2017/4/11

招商银行 招商银行“点金股指赢 56056 号”理财计划(192 天) 4000 2016/7/4

建设银行 “乾元”保本型人民币理财产品 2016 年第 8 期 3000 2016/7/4

江西银行 江西银行“优盛理财-创利 16053”人民币理财(171 天) 3000 2016/7/8

建设银行 建设银行“乾元—日鑫月溢”(按日)开放式人民币理财 3000

建设银行 建设银行“乾元-养颐四方”2016 第 2 期人民币理财(181 天) 2665 2016/9/19

建设银行 建设银行“乾元—日鑫月溢”(按日)开放式人民币理财 2500

建设银行 建设银行“乾元—日鑫月溢”(按日)开放式人民币理财 1300

建设银行 建设银行“乾元—日鑫月溢”(按日)开放式人民币理财 1300

建设银行 建设银行“乾元—日鑫月溢”(按日)开放式人民币理财 1000

交通银行 蕴通财富〃日增利新享 92 天 490 2016/9/20

九江银行 九江银行“久赢理财-安富 490 号”人民币理财(66 天) 120 2016/7/12

9. 可供出售金融资产

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(1) 可供出售金融资产情况

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具

—按公允价值计量 - - - - - -

—按成本计量 7,878,928.00 2,663,336.84 5,215,591.16 7,878,928.00 2,663,336.84 5,215,591.16

合计 7,878,928.00 2,663,336.84 5,215,591.16 7,878,928.00 2,663,336.84 5,215,591.16

(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额 减值准备 在被投资

本期现金

被投资单位 本期 本期 本期 本期 单位持股

期初 期末 期初 期末 红利

增加 减少 增加 减少 比例(%)

海信容声(营口)冰箱

3,928,928.00 - - 3,928,928.00 2,663,336.84 - - 2,663,336.84 3.30 -

有限公司

江西银行股份有限公

3,950,000.00 - - 3,950,000.00 - - - - 0.047 109,923.65

合计 7,878,928.00 - - 7,878,928.00 2,663,336.84 - - 2,663,336.84 109,923.65

10. 长期股权投资

本期增减变动

减值准备

被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认的投其他综合收其他权益宣告发放现金股利计提减值 期末余额

其他 期末余额

投资 投资 资损益 益调整 变动 或利润 准备

一、合营企业 - - - - - - - - - - -

二、联营企业 - - - - - - - - - - -

佛山市顺德区容声塑

85,147,529.97 - - 1,895,243.85 - - - - - 87,042,773.82 -

胶有限公司

广东科龙模具有限公

52,941,772.76 - - 1,911,125.63 - - - - - 54,852,898.39 -

合计 138,089,302.73 - - 3,806,369.48 - - - - - 141,895,672.21 -

11. 投资性房地产

(1) 按成本计量的投资性房地产

项目 房屋建筑物

一、账面价值

1.期初余额 15,526,368.65

2.本期增加金额 -

3.本期减少金额 -

4.期末余额 15,526,368.65

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 5,296,376.71

2.本期增加金额 256,878.08

3.本期减少金额 -

4.期末余额 5,553,254.79

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 房屋建筑物

三、减值准备

1.期初余额 -

2.本期增加金额 -

3.本期减少金额 -

4.期末余额 -

四、账面价值

1.期末账面价值 9,973,113.86

2.期初账面价值 10,229,991.94

(2) 已用于抵押的投资性房地产原值 7,408,651.43 元,累计折旧 1,975,815.53 元,净值

5,432,835.90 元。

12. 固定资产

(1)固定资产明细表

项目 房屋建筑 仪器仪表 动力设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值

1.期初余额 618,539,097.70 98,235,472.78 96,366,055.11 1,278,259,482.20 38,136,076.51 19,330,943.16 2,148,867,127.46

2.本期增加金额 2,524,602.83 581,041.79 646,153.85 16,153,057.98 421,686.86 934,980.36 21,261,523.67

(1)购置 2,524,602.83 581,041.79 646,153.85 8,778,784.43 421,686.86 367,892.31 13,320,162.07

(2)在建工程转入 - - - 7,374,273.55 - 567,088.05 7,941,361.60

3.本期减少金额 - 2,451,631.79 460,831.50 35,205,924.01 1,210,129.72 593,675.64 39,922,192.66

(1)处置或报废 - 2,500,255.10 460,831.50 36,987,849.81 1,287,941.05 595,854.36 41,832,731.82

(2)外币折算差额 - -48,623.31 -1,781,925.80 -77,811.33 -2,178.72 -1,910,539.16

4.期末余额 621,063,700.53 96,364,882.78 96,551,377.46 1,259,206,616.17 37,347,633.65 19,672,247.88 2,130,206,458.47

二、累计折旧

1.期初余额 86,366,835.89 59,913,365.93 39,600,232.94 581,482,886.29 22,751,281.65 13,808,274.77 803,922,877.47

2.本期增加金额 7,904,995.86 5,467,725.44 4,390,683.88 48,162,144.18 2,813,298.74 1,211,097.05 69,949,945.15

(1)计提 7,904,995.86 5,467,725.44 4,390,683.88 48,162,144.18 2,813,298.74 1,211,097.05 69,949,945.15

3.本期减少金额 - 2,350,755.17 443,066.56 33,809,711.15 982,827.25 575,608.79 38,161,968.92

(1)处置或报废 - 2,350,755.17 443,066.56 33,809,711.15 982,827.25 575,608.79 38,161,968.92

(2)外币折算差额 - - - - - - -

4.期末余额 94,271,831.75 63,030,336.20 43,547,850.26 595,835,319.32 24,581,753.14 14,443,763.03 835,710,853.70

三、减值准备

1.期初余额 - 22,224.70 - 12,689,446.85 4,862.90 - 12,716,534.45

2.本期增加金额 - - - - - - -

3.本期减少金额 - - - - - - -

(1)处置或报废 - - - - - - -

4.期末余额 - 22,224.70 - 12,689,446.85 4,862.90 - 12,716,534.45

四、账面价值

1.期末账面价值 526,791,868.78 33,312,321.88 53,003,527.20 650,681,850.00 12,761,017.61 5,228,484.85 1,281,779,070.32

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 房屋建筑 仪器仪表 动力设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计

2.期初账面价值 532,172,261.81 38,299,882.15 56,765,822.17 684,087,149.06 15,379,931.96 5,522,668.39 1,332,227,715.54

(2)固定资产中用于抵押的情况

单位 类别 账面净值 抵押银行 抵押金额 借款金额

华意荆州公司 房屋及建筑物 5,349,058.99 湖北银行荆州开发区支行 最高抵押 1,000 万元 综合授信

(3)暂时闲置的固定资产

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值

专用设备 13,175,776.59 8,385,621.54 4,394,881.76 395,273.29

(4)通过融资租赁租入的固定资产:无。

(5)通过经营租赁租出的固定资产:无。

(6)未办妥产权证书的固定资产:

项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

长虹金域中央五期房屋 非经营性房产(员工宿舍),面积约为 1283.55 平方米,账面净值 预计 2016 年 12 月 31 日办结

及建筑物 561.48 万元。 产权证书

非经营性房产,面积约为 600 平方米,账面净值 65.1 万元,为原

积极与政府部门协调办证或

本部幼儿园(三期) 大股东华意电器(现已破产清算注销)抵债资产,因历史遗留问

对该部分资产进行处置

题暂无法办理产权证

景德镇高效商用压缩机 经营性厂房,上年末达到可使用状态已转入固定资产,面积约为 预计 2016 年 12 月 31 日办结

厂房屋及建筑物 55,535.27 平方米,账面净值 7362.92 万元。 产权证书

嘉兴第三工厂房屋及建 经营性厂房,上年末达到可使用状态已转入固定资产,面积约为 预计 2016 年 12 月 31 日办结

筑物 64,733.00 平方米,账面净值 12,902.05 万元。 产权证书

13. 在建工程

(1)在建工程明细表

期末金额 期初金额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

加西贝拉 2014 年技改 4,521,224.37 - 4,521,224.37 4,320,365.29 - 4,320,365.29

加西贝拉 2015 年技改 22,891,214.27 - 22,891,214.27 11,595,176.41 - 11,595,176.41

加西贝拉 2016 年技改 3,595,157.55 - 3,595,157.55 - - -

嘉兴科技大楼项目 28,700,672.51 - 28,700,672.51 16,093,852.74 - 16,093,852.74

超高效变频压缩机项目 68,846,652.71 - 68,846,652.71 21,345,314.81 - 21,345,314.81

荆州压缩机技改扩能项目 2,420,256.40 - 2,420,256.40 4,944,188.07 - 4,944,188.07

合计 130,975,177.81 - 130,975,177.81 58,298,897.32 - 58,298,897.32

(2)重大在建工程项目变动情况

本期减少

工程名称 期初金额 本期增加 期末金额

转入固定资产 其他减少

加西贝拉 2014 年技改 4,320,365.29 200,859.08 - - 4,521,224.37

加西贝拉 2015 年技改 11,595,176.41 11,316,966.92 20,929.06 - 22,891,214.27

加西贝拉 2016 年技改 - 3,868,735.34 273,577.79 - 3,595,157.55

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

本期减少

工程名称 期初金额 本期增加 期末金额

转入固定资产 其他减少

嘉兴科技大楼项目 16,093,852.74 12,606,819.77 - - 28,700,672.51

超高效变频压缩机项目 21,345,314.81 47,501,337.90 - - 68,846,652.71

荆州压缩机技改扩能项目 4,944,188.07 5,122,923.08 7,646,854.75 - 2,420,256.40

合计 58,298,897.32 80,617,642.09 7,941,361.60 - 130,975,177.81

(续表)

工程投入占预 工程 利息资本化 其中:本期利息资 本期利息 资金

工程名称 预算数

算比例 进度 累计金额 本化金额 资本化率 来源

加西贝拉 2014 年技改 34,700,000.00 134.96% 99.00% - - - 自有资金

加西贝拉 2015 年技改 37,500,000.00 140.06% 99.00% - - - 自有资金

加西贝拉 2016 年技改 36,500,000.00 10.60% 10.60% - - - 自有资金

嘉兴科技大楼项目 62,400,000.00 45.99% 45.99% - - - 自有资金

超高效变频压缩机项目 697,580,000.00 69.82% 69.82% - - - 募投资金

荆州压缩机技改扩能项目 64,220,000.00 42.06% 42.06% - - - 自有资金

合计 932,900,000.00

(3)本期末在建工程无减值情形,在建工程余额中无资本化利息,无用于抵押的在建工程。

14. 固定资产清理

项目 期末金额 期初金额 转入清理原因

机器设备 1,950,104.41 446,131.60 报废待处置

15. 无形资产

(1)无形资产明细

项目 土地使用权 软件 商标权 合计

一、账面原值

1.期初余额 136,183,787.53 30,201,485.34 23,530,000.00 189,915,272.87

2.本期增加金额

- - - -

(1)购置

- - - -

3.本期减少金额 -78,375.63 -78,375.63

- -

(1) 外币折算差额 -78,375.63 -78,375.63

- -

4.期末余额 136,183,787.53 30,279,860.97 23,530,000.00 189,993,648.50

二、累计摊销

- - - -

1.期初余额 17,154,405.98 7,813,906.44 1,723,076.95 26,691,389.37

2.本期增加金额 1,377,055.43 2,740,192.93 4,117,248.36

-

(1)计提 1,377,055.43 2,740,192.93 4,117,248.36

-

3.本期减少金额 -33,661.47 -33,661.47

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 土地使用权 软件 商标权 合计

- -

(1) 外币折算差额 -33,661.47 -33,661.47

- -

4.期末余额 18,531,461.41 10,587,760.84 1,723,076.95 30,842,299.20

三、减值准备

- - - -

1.期初余额

- - - -

2.本期增加金额

- - - -

3.本期减少金额

- - - -

4.期末余额

- - - -

四、账面价值

- - - -

1.期末账面价值 117,652,326.12 19,692,100.13 21,806,923.05 159,151,349.30

2.期初账面价值 119,029,381.55 22,387,578.90 21,806,923.05 163,223,883.50

商标专用权系本公司从景德镇华意电器总公司抵债受让所得,因其使用寿命不确定不进行摊

销,本期末该商标专用权未发生减值。

(2)无形资产的抵押情况

单位 资产项目 土地使用权面积 账面净值 抵押银行 抵押金额 借款金额

湖北银行荆州开发

华意荆州公司 土地使用权 38,457.90M2 2,162,909.08 最高抵押 1,000 万元 综合授信

区支行

(3)未办妥产权证书的土地使用权:无。

16. 商誉

被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 期末减值准备

加西贝拉公司 9,241,034.62 - - 9,241,034.62 -

本公司 2002 年以现金 14,014.86 万元购入加西贝拉公司 53.78%股权,对应享有的净资产为

13,090.76 万元。2007 年执行新企业会计准则进行追溯调整将购买股权价差确认为商誉。本期末,

依据加西贝拉公司历史经营数据和经营规划测算,该商誉未发生减值。

17. 递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认的递延所得税资产

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 165,717,772.26 26,321,772.67 170,934,520.02 27,059,250.69

预提费用和预计负债 267,294,662.04 40,094,199.30 236,000,939.15 35,400,140.88

合计 433,012,434.30 66,415,971.97 406,935,459.17 62,459,391.57

(2)确认的递延所得税负债

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

固定资产研发设备账面价

2,591,000.88 388,650.13 3,826,541.92 573,981.29

值高于计税基础

(3)未确认的递延所得税资产:无。

18. 短期借款

借款类别 期末金额 期初金额

质押借款 -

保证借款 221,250,000.00 227,246,400.00

信用借款 1,317,253,040.00 200,000,000.00

合计 1,538,503,040.00 427,246,400.00

本期末无已逾期未偿还的短期借款。

19. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

(1)交易性金融负债的种类

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债 4,897,078.58 9,758,497.05

其中:衍生金融负债 4,897,078.58 9,758,497.05

合计 4,897,078.58 9,758,497.05

衍生金融负债是公司执行的非交割远期外汇交易合约(NDF)与远期结售汇合约在期末的公

允价值。

20. 应付票据

票据种类 期末金额 期初金额

银行承兑汇票 1,362,031,891.06 1,539,599,426.17

商业承兑汇票 3,780,000.00 2,520,000.00

合计 1,365,811,891.06 1,542,119,426.17

本期末银行承兑汇票中,长虹财务公司电子银行承兑汇票余额为 136,255,100.00 元,本期末

无已到期未支付的应付票据。

21. 应付账款

项目 期末金额 期初金额

合计 1,656,340,015.27 1,541,975,890.38

其中:1 年以上 26,039,068.93 31,425,237.99

本期末账龄超过 1 年的应付账款主要系结算期内未支付的工程款。

22. 预收款项

项目 期末金额 期初金额

84

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 期末金额 期初金额

合计 106,059,720.36 28,290,340.75

其中:1 年以上 909,861.64 14,127,565.08

上期末账龄超过 1 年的预收账款主要是预收上海尊贵电器有限公司货款 13,090,290.79 元,本期

已结转收入。

23. 应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬分类

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

短期薪酬 112,514,013.95 193,742,391.27 260,046,414.59 46,209,990.63

离职后福利 - 10,807,913.82 10,807,913.82 -

辞退福利 8,594,108.16 18,884.50 777,164.71 7,835,827.95

合计 121,108,122.11 204,569,189.59 271,631,493.12 54,045,818.58

本集团应付职工薪酬期末余额主要为提取未发放的奖金以及业绩激励基金。

(2)短期薪酬

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

工资、奖金、津贴和补贴 84,201,624.85 151,792,285.76 221,243,924.25 14,749,986.36

职工福利费 - 11,818,962.10 11,278,048.39 540,913.71

社会保险费 - 23,424,700.30 21,381,162.58 2,043,537.72

其中:医疗保险费 - 22,257,224.26 20,213,686.54 2,043,537.72

工伤保险费 - 812,698.70 812,698.70 -

生育保险费 - 354,777.34 354,777.34 -

住房公积金 528,718.00 4,448,488.54 4,461,851.54 515,355.00

工会经费和职工教育经费 6,253,671.10 2,257,954.57 1,681,427.83 6,830,197.84

短期利润分享计划 21,530,000.00 - - 21,530,000.00

合计 112,514,013.95 193,742,391.27 260,046,414.59 46,209,990.63

(3)离职后福利

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

设定提存计划 10,807,913.82 10,807,913.82

其中:基本养老保险 10,468,508.88 10,468,508.88

失业保险费 339,404.94 339,404.94

合计 10,807,913.82 10,807,913.82

24. 应交税费

项目 期末金额 期初金额

增值税 1,095,271.17 601,744.00

营业税 - 32,476.50

城市维护建设税 146,098.31 3,691,197.26

教育费附加 106,735.89 3,603,301.31

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 期末金额 期初金额

价格调节基金 66,153.66 68,228.05

水利建设基金 269,424.65 376,199.61

防洪基金 5,969.33 172,856.11

房产税 324,749.36 1,533,082.07

土地使用税 705,702.24 484,774.89

企业所得税 27,685,239.77 17,737,694.16

个人所得税 768,335.05 594,111.18

地方教育费附加 27,057.53 -

合计 31,200,736.96 28,895,665.14

25. 应付利息

项目 期末金额 期初金额

分期付息到期还本的长期借款利息 10,755.56

短期借款应付利息 1,925,647.10 1,853,527.60

合计 1,925,647.10 1,864,283.16

26. 其他应付款

(1)其他应付款按款项性质分类

款项性质 期末余额 期初余额

已发生尚未报销的费用 27,304,038.34 62,259,903.43

预提三包损失费 74,102,817.03 72,147,426.37

暂收应付及暂扣款项 1,040,934.96 3,845,545.66

押金、保证金 38,091,308.86 30,267,336.06

非并表关联方往来款 1,001,500.00 1,045,407.00

股权款 5,904,827.00 5,904,827.00

财政借款 10,000,000.00 10,000,000.00

其他 4,606,400.45 9,386,472.56

合计 162,051,826.64 194,856,918.08

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位名称 期末余额 款项性质

南通长江电器实业有限公司 4,000,000.00 采购保证金

浙江迪贝电气股份有限公司 1,960,000.00 采购保证金

景德镇天诚机械有限公司 1,120,000.00 采购保证金

四川长虹民生物流股份有限公司 1,000,000.00 采购保证金

ARCELIK A.S 4,440,392.42 三包损失费

GORENJE D.D. 3,124,769.76 三包损失费

安徽尊贵电器集团有限公司 2,607,427.01 三包损失费

广东奥马电器股份有限公司 2,037,797.15 三包损失费

THE JOINT-STOCK COMPANY 2,011,244.68 三包损失费

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

单位名称 期末余额 款项性质

ELECTROLUX HOME PRODUCTS ORANGE NSW 1,582,313.95 三包损失费

BSH BOSCH UND SIEMENS HAUSGER 1,520,736.22 三包损失费

海信(山东)冰箱有限公司 1,443,415.00 三包损失费

BSH BYTOWIJE PRIBORY 1,315,534.79 三包损失费

SC ARCTIC S.A 1,259,259.82 三包损失费

BSH ELECTRODOMESTICOS ESPANA SA 1,219,978.09 三包损失费

FAGOR ELECTRODOMESTICOS S.COOP. 1,163,870.83 三包损失费

合计 31,806,739.72

27. 一年内到期的非流动负债

(1)一年内到期的非流动负债分类

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 1,000,000.00

(2)一年内到期的长期借款

借款类别 期末余额 期初余额

信用借款 1,000,000.00

28. 其他流动负债

(1)其他流动负债分类

项目 期末余额 期初余额

一年内结转的递延收益 3,166,064.30 3,189,460.90

(2)政府补助(将于一年内结转损益的部分)

本期结转营业外收 本期递延收益转

政府补助项目 期初金额 期末金额

入金额 入金额

200 万台绿色环保高效冰箱压缩机专项补助 250,000.00 125,000.00 125,000.00 250,000.00

600 万台高效、商用压缩机财政补贴 122,500.00 61,250.00 61,250.00 122,500.00

财政拔付 HYE 项目款专项补助 261,339.30 130,669.65 130,669.65 261,339.30

SLIM 项目发改投资款专项补助 900,000.00 900,000.00

战略性新兴产业财政专项补助 540,000.00 540,000.00

高效冰箱压缩机生产线技术改造项目补助 300,000.00 300,000.00

新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线项目 552,000.00 552,000.00

Mini 型压缩机专项补助 15,420.60 7,710.30 5,140.00 12,850.30

商用压缩机专项补助 15,000.00 7,500.00 7,500.00 15,000.00

紧凑型机座研发专项补助 34,389.20 17,194.56 11,462.70 28,657.34

环境保护部保护对外合作中心专项补助 63,717.36 31,858.68 31,858.68 63,717.36

2009 省光电子信息专项资金补助 50,000.04 25,000.02 25,000.02 50,000.04

2010 外贸公共服务平台建设资金补助 69,999.96 34,999.86 34,999.86 69,999.96

2011 年荆州市信息产业局专项资金补助 15,094.44 15,094.44

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

本期结转营业外收 本期递延收益转

政府补助项目 期初金额 期末金额

入金额 入金额

合计 3,189,460.90 456,277.51 432,880.91 3,166,064.30

29. 长期借款

(1)长期借款分类

借款类别 期末金额 期初金额

信用借款 5,000,000.00 6,000,000.00

(2)期末长期借款明细

借款 借款

贷款单位 币种 利率 期末金额 期初金额

起始日 终止日

中国建设银行嘉兴分行 2013-2-27 2017-7-26 RMB 6.00% 5,000,000.00 5,000,000.00

合计 5,000,000.00 5,000,000.00

(3)本期末长期借款余额中无展期长期借款。

30. 长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬分类

项目 期末余额 期初余额

离职后福利-设定受益计划净负债 35,130,411.08 36,199,654.86

其中:退休人员 20,977,735.25 22,728,122.01

在职人员 14,152,675.83 13,471,532.85

(2)设定受益计划义务现值变动情况

项目 本期发生额

期初余额 36,199,654.86

计入当期损益的设定受益成本 681,142.98

1.当期服务成本 323,672.65

2.过去服务成本

3.结算利得(损失以“-”表示)

4.利息净额 357,470.34

其他变动

1.结算时消除的负债

2.已支付的福利 1,750,386.76

期末余额 35,130,411.08

31. 专项应付款

项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

新建年产 500 万台超高效和变频压

31,520,000.00 - - 31,520,000.00

缩机生产线项目

根据国家发展改革委、工业和信息化部联合下发的《国家发展改革委工业和信息化部关于下

达产业转型升级项目(产业振兴和技术改造第二批)2014 年中央预算内投资计划的通知》(发改

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

投资[2014]1381 号),加西贝拉公司新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线项目被列入国

家产业转型升级项目(产业振兴和技术改造第二批)2014 年中央预算内投资计划,获得中央预算

内投资国家补助资金人民币 3,152 万元。

32. 递延收益

(1)递延收益分类

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

政府补助 32,324,358.88 432,880.91 31,891,477.97

(2)政府补助明细

本期新增 转入营业外收 转入其他流动

项目 期初余额 期末余额

补助金额 入金额 负债金额

财政拔付 HYE 项目款专项补助 1,306,696.50 130,669.65 1,176,026.85

200 万台绿色环保高效财政专项资金补助 8,250,000.00 125,000.00 8,125,000.00

600 万台高效、商用压缩机财政补贴 4,532,500.00 61,250.00 4,471,250.00

SLIM 项目产业振兴与技术改造资金补助 5,400,000.00 5,400,000.00

战略性新兴产业财政专项补助 3,240,000.00 3,240,000.00

高效冰箱压缩机生产线技术改造项目补助 1,800,000.00 1,800,000.00

新建年产 500 万台超高效和变频压缩机生产线

3,864,000.00 3,864,000.00

项目

1000 万台压缩机生产线设备自动化改造项目补

3,047,500.00 3,047,500.00

Mini 型压缩机专项补助 5,140.00 5,140.00

商用压缩机专项补助 27,500.00 7,500.00 20,000.00

紧凑型机座研发专项补助 11,462.70 11,462.70

无氟环保项目拨款专项补助 249,559.68 31,858.68 217,701.00

2009 年省光电子信息专项资金补助 245,833.13 25,000.02 220,833.11

2010 年外贸公共服务平台建设资金补助 344,166.87 34,999.86 309,167.01

合计 32,324,358.88 432,880.91 31,891,477.97

33. 股本

本期变动增减(+、-)

项目 期初金额 期末金额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总额 559,623,953.00 - - - - - 559,623,953.00

34. 资本公积

项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

股本溢价 1,089,504,172.37 - - 1,089,504,172.37

原制度资本公积转入 4,359,863.34 - - 4,359,863.34

其他资本公积 9,614,703.69 367.97 - 9,615,071.66

合计 1,103,478,739.40 367.97 - 1,103,479,107.37

本公司因实施权益分派等业务产生 367.97 元的结算尾差,计入其他资本公积。

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

35. 其他综合收益

本期发生额

项目 期初余额 减:前期计入其 减: 税后归 期末余额

本期所得税前 税后归属于母

他综合收益当期 所得税 属于少

发生额 公司

转入损益 费用 数股东

以后将重分类进损益的其他综合收益

外币财务报表折算差额 -4,353,606.01 718,620.48 - - 718,620.48 - -3,634,985.53

36. 盈余公积

项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

法定盈余公积 23,732,776.00 - - 23,732,776.00

任意盈余公积 - - - -

合计 23,732,776.00 - - 23,732,776.00

37. 未分配利润

项目 本期金额

上期期末金额 556,382,942.49

加:期初未分配利润调整数 -

其中:《企业会计准则》新规定追溯调整 -

会计政策变更 -

重要前期差错更正 -

同一控制合并范围变更 -

其他调整因素 -

本期期初金额 556,382,942.49

加:本期归属于母公司股东的净利润 126,324,223.85

减:提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 44,769,916.24

转作股本的普通股股利

其他调整因素

本期期末金额 637,937,250.10

38. 营业收入、营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 3,501,578,831.58 3,718,063,682.78

其他业务收入 10,249,693.29 19,570,667.95

小计 3,511,828,524.87 3,737,634,350.73

主营业务成本 2,995,371,594.07 3,129,392,007.71

其他业务成本 8,657,594.85 19,479,301.25

小计 3,004,029,188.92 3,148,871,308.96

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(1)主营业务—按产品分类

本期发生额 上期发生额

产品名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

压缩机 2,908,859,492.21 2,424,195,226.33 3,458,568,782.39 2,885,020,573.66

原材料及配件 592,719,339.37 571,176,367.74 259,494,900.39 244,371,434.05

合计 3,501,578,831.58 2,995,371,594.07 3,718,063,682.78 3,129,392,007.71

(2)主营业务—按地区分类

本期发生额 上期发生额

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

国内 2,102,144,671.54 1,804,187,819.63 2,201,801,560.62 1,821,292,673.47

国外 1,399,434,160.04 1,191,183,774.44 1,516,262,122.16 1,308,099,334.24

合计 3,501,578,831.58 2,995,371,594.07 3,718,063,682.78 3,129,392,007.71

(3)前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入 占全部营业收入比例(%)

客户一 322,817,294.07 9.19

客户二 247,686,990.36 7.05

客户三 94,585,060.44 2.69

客户四 89,916,139.19 2.56

客户五 82,919,920.84 2.36

合计 837,925,404.90 23.86

39. 营业税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 6,132,877.22 8,782,111.44

教育费附加 4,814,791.23 7,773,421.21

价格调节基金 35,767.69

水利建设基金 775,529.56 3,439,048.25

防洪基金 39,510.73 51,719.31

营业税 190,340.88 122,527.95

房产税 80,394.43 62,707.68

合计 12,069,211.74 20,231,535.84

40. 销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

运输装卸费 33,989,309.98 46,153,031.28

三包费 12,860,221.50 8,531,639.76

保险费 4,768,692.98 3,837,645.95

工资薪酬 3,064,151.46 3,064,947.77

市场支持费 6,935,458.47 10,632,457.72

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 本期发生额 上期发生额

业务费 4,842,962.83 4,532,765.91

差旅费 3,564,992.14 2,337,309.85

仓储租赁费 2,127,318.00 1,262,977.27

广告费 614,629.76 568,723.96

办公费 217,709.44 814,889.26

其他 3,441,068.25 8,466,937.97

合计 76,426,514.81 90,203,326.70

41. 管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

研发费 115,491,096.90 130,021,148.54

工资和福利费 44,432,851.62 47,807,322.65

修理费 20,260,560.73 26,979,676.66

社保和住房公积金 13,658,435.76 12,505,382.01

折旧费 6,963,826.91 6,584,582.07

税金 5,922,952.67 5,446,731.65

业务招待费 2,266,542.54 2,724,551.96

差旅费 1,519,305.91 1,241,628.38

低值易耗品摊销 520,952.79 1,151,194.64

水电和物料消耗费 3,061,407.05 3,232,071.73

车辆使用费 1,619,392.62 1,600,266.93

其他 18,171,716.72 18,542,082.55

合计 233,889,042.22 257,836,639.77

42. 财务费用

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 14,230,721.85 10,527,664.35

减:利息收入 18,779,462.10 13,936,540.42

加:汇兑损失 -21,782,154.54 -2,332,785.14

加:其他支出 1,229,674.20 -2,602,702.90

加:设定受益计划利息净额 357,470.34 1,079,759.97

合计 -24,743,750.25 -7,264,604.14

本期汇兑损益变动较大主要是因人民币相对贬值影响。

43. 资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 14,608,121.95 21,708,182.89

存货跌价损失 2,043,494.29

合计 16,651,616.24 21,708,182.89

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

44. 公允价值变动收益、损失

项目 本期金额 上期金额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产

4,861,418.47

其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益

4,861,418.47

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 9,225,096.68

其中:衍生金融工具产生的公允价值变动损失 9,225,096.68

45. 投资收益

(1) 投资收益来源

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 3,806,369.48 2,514,006.16

持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 109,923.65 799,200.00

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资

4,901,922.77 9,082,968.50

收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 17,719,415.28 3,729,484.94

合计 26,537,631.18 16,125,659.60

处置可供出售金融资产取得的投资收益系银行保本型理财产品收益,期末投资收益汇回不存

在重大限制。

(2) 权益法核算的长期股权投资收益

项目 本期金额 上期金额 本期增减变动的原因

合计 3,806,369.48 2,514,006.16

其中:佛山市顺德区容声塑胶有限公司 1,895,243.85 735,565.41 被投资单位利润变动

广东科龙模具有限公司 1,911,125.63 1,778,440.75 被投资单位利润变动

以上两家公司投资收益暂按其提供的未经审计财务报表确认。

46. 营业外收入

(1) 营业外收入明细

项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得 12,041.43 22,055.91 12,041.43

其中:固定资产处置利得 12,041.43 22,055.91 12,041.43

政府补助 1,842,157.61 5,921,862.67 1,842,157.61

罚金违约金及其他 2,625,656.80 2,404,335.96 2,625,656.80

其他 190,795.81 120,169.49 190,795.81

合计 4,670,651.65 8,468,424.03 4,670,651.65

(2) 政府补助明细

与收益/资产

项目 本期金额 来源和依据

相关

递延收益转入 456,277.51 与资产相关

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

与收益/资产

项目 本期金额 来源和依据

相关

企业固定资产更新改造奖励 200,000.00 荆开管发(2016)2 号 与资产相关

制冷压缩机 INMETRO 专项资金 9,000.00 荆财商字(2016)71 号 与资产相关

科技专项经费预算及项目款 20,000.00 赣财教指[2013]116 号 与收益相关

培训补贴 39,244.10 景高人社字[2014]5 号 与收益相关

景德镇高新技术产业开发区管理

2015 年度外贸出口补贴资金 85,000.00 与收益相关

委员会财政局

景德镇高新技术产业开发区管理

发明专利奖励款 20,000.00 与收益相关

委员会科技发展局

景德镇高新技术产业开发区管理

财政局省级进口贴息资金 99,347.00 与收益相关

委员会财政局

市劳动就业服务管理局失业保险补贴(稳岗补贴 中国共产党江西省委员会赣字

298,289.00 与收益相关

款) [2016]22 号

嘉兴市人力资源和社会保障局引进外国专家项目

45,000.00 嘉兴市人力资源和社会保障局 与收益相关

资助款

奖励款(嘉兴工业园区建设发展有限公司) 220,000.00 嘉南国资委[2015]121 号 与收益相关

科技发展专项资金拨款 350,000.00 浙财教(2015)173 号 与收益相关

合计 1,842,157.61

47. 营业外支出

项目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失 1,230,917.26 1,070,141.88 1,230,917.26

其中:固定资产处置损失 1,230,917.26 1,070,141.88 1,230,917.26

罚款及赔偿金及滞纳金 3,171.60

其他 258,977.65 346,831.88 258,977.65

合计 1,489,894.91 1,420,145.36 1,489,894.91

48. 所得税费用

项目 本期金额 上期金额

当年所得税 35,517,958.97 30,631,547.78

递延所得税 -4,051,843.28

合计 31,466,115.69 30,631,547.78

49. 其他综合收益

详见本附注六、35 其他综合收益相关内容。

50. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目 序号 本期金额 上期金额

归属于母公司股东的净利润 1 126,324,223.85 122,185,866.79

归属于母公司的非经常性损益 2 17,719,863.71 9,127,471.90

归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 108,604,360.14 113,058,394.89

期初股份总数 4 559,623,953.00 559,623,953.00

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 序号 本期金额 上期金额

公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数(Ⅰ) 5

发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) 6

增加股份(Ⅱ)下一月份起至期末的累计月数 7

因回购等减少股份数 8

减少股份下一月份起至期末的累计月数 9

缩股减少股份数 10

报告期月份数 11 6 6

发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 559,623,953.00 559,623,953.00

基本每股收益(Ⅰ) 13=1÷12 0.2257 0.2183

基本每股收益(Ⅱ) 14=3÷12 0.1941 0.2020

已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15

转换费用 16

所得税率 17

认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 18

稀释每股收益(Ⅰ) 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.2257 0.2183

稀释每股收益(Ⅱ) 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.1941 0.2020

51. 现金流量表项目

(1) 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

1) 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 1,385,880.10 5,458,038.00

保证金 4,903,717.77 1,887,900.00

水电房租费 374,281.57 563,429.11

废品处置收入 875,500.00 140,771.00

保险理赔款 429,152.97 16,735.87

其他 2,746,554.26 2,157,085.35

合计 10,715,086.67 10,223,959.33

2) 支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 10,058,571.46 14,024,106.49

业务活动费 7,098,836.33 5,935,849.51

保险费 4,967,235.27 9,027,013.85

差旅费 4,943,854.73 3,335,975.18

保证金 5,608,303.50 1,738,538.53

检验认证费 3,844,390.48 2,718,405.87

备用金 3,083,036.13 2,592,277.92

手续费 1,705,597.84 1,481,650.04

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 本期发生额 上期发生额

出口服务费 7,258,259.49 421,832.40

办公费 1,662,775.93 1,850,811.83

广告费 892,642.22 815,994.22

退休人员工资及春节慰问金 1,750,173.81 1,661,021.16

顾问咨询费 434,684.10 1,262,620.23

警卫消防费 539,573.79 1,033,389.15

修理费 2,196,098.53 9,926,591.44

会务费 465,788.03 21,500.00

IT 建设费 401,570.76 96,640.00

律师费 10,000.00 21,840.00

其他 17,510,731.21 26,672,028.30

合计 74,432,123.61 84,638,086.12

3) 收到的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

银行存款利息收入 6,591,946.01 13,936,540.42

合计 6,591,946.01 13,936,540.42

4) 支付的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

远期外汇合约保证金 1,375,030.00

合计 1,375,030.00

5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

内保外贷保证金 9,869,632.50

票据保证金 34,893,428.44

财政局借款 10,000,000.00

合计 44,893,428.44 9,869,632.50

6) 支付的其他与筹资活动有关的现金:

项目 本期发生额 上期发生额

担保费 1,483,888.10

归还财政局借款 10,000,000.00

票据保证金 21,992,754.52-

内保外贷保证金 4,912,445.79

合计 14,912,445.79 23,476,642.62

(2) 合并现金流量表补充资料

项目 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 126,324,223.85 122,185,866.79

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 本期金额 上期金额

加:少数股东损益 70,296,168.04 67,179,387.73

加:资产减值准备 16,651,616.24 21,708,182.89

固定资产折旧 69,949,945.15 58,313,707.66

无形资产摊销 4,117,248.36 3,082,054.69

长期待摊费用摊销

- -

处置固定资产的损失(收益以“-”填列) 1,218,875.83 1,048,085.97

固定资产报废损失(收益以“-”填列)

- -

公允价值变动损益(收益以“-”填列) -4,861,418.47 9,225,096.68

财务费用(收益以“-”填列) -4,548,740.25 -3,408,876.07

投资损失(收益以“-”填列) -26,537,631.18 -16,125,659.60

递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -3,956,580.40 -

递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -185,331.16 -

存货的减少(增加以“-”填列) 134,167,353.84 320,505,981.43

经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -417,573,521.67 -348,716,636.02

经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -278,145,478.35 143,876,569.11

其他 -3,166,064.30 3,219,649.49

经营活动产生的现金流量净额 -316,249,334.47 382,093,410.75

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

债务转为资本

- -

一年内到期的可转换公司债券

- -

融资租入固定资产

- -

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 1,850,341,578.18 1,136,264,666.96

减:现金的期初余额 876,575,345.06 1,128,510,360.29

加:现金等价物的期末余额

- -

减:现金等价物的期初余额

- -

现金及现金等价物净增加额 973,766,233.12 7,754,306.67

(3) 现金和现金等价物

项目 期末余额 期初余额

现金 1,850,341,578.18 876,575,345.06

其中:库存现金 250,430.10 182,477.76

可随时用于支付的银行存款 864,783,512.16 578,448,310.73

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 期末余额 期初余额

可随时用于支付的其他货币资金 985,307,635.92 297,944,556.57

现金等价物 -

其中:三个月内到期的债券投资 -

期末现金和现金等价物余额 1,850,341,578.18 876,575,345.06

其中:使用受限制的现金和现金等价物 - -

期 末 货 币 资 金 中 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 27,317,746.58 元 ; 6 个 月 以 上 内 保 外 贷 保 证 金

4,450,000.00 元不计入期末现金及现金等价物中。

52. 所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 31,767,746.58 保证金

应收票据 93,400,745.18 质押换票

其他流动资产 772,750,000.00 封闭式理财类产品

固定资产 5,349,058.99 抵押借款

投资性房地产 5,432,835.90 抵押借款

无形资产 2,162,909.08 抵押借款

合计 910,863,295.73

53. 外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

其中:美元 40,941,163.17 6.6312 271,489,041.19

欧元 14,606,218.50 7.3750 107,720,861.44

加元 39.01 5.1222 199.82

英镑 4.37 8.9212 38.99

日元 5,003.00 0.0645 322.64

应收账款

其中:美元 51,464,380.28 6.6312 341,270,598.51

欧元 53,116,206.47 7.3750 391,732,022.72

预付账款

其中:美元 397,439.40 6.6312 2,635,500.15

日元 82,440,000.00 0.0645 5,316,638.04

其他应收款

其中:美元 224,374.41 6.6312 1,487,871.59

欧元 160,780.16 7.3750 1,185,753.68

短期借款

其中:美元 26,700,000.00 6.6312 177,053,040.00

欧元 30,000,000.00 7.3750 221,250,000.00

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

应付账款

其中:美元 666,782.28 6.6312 4,382,537.60

欧元 341,904.84 7.3750 2,521,548.20

预收账款

其中:美元 455,311.61 6.6312 3,019,262.35

欧元 3,698.60 7.3750 27,277.18

应付职工薪酬

其中:欧元 533,766.88 7.3750 3,936,530.74

应付利息

其中:欧元 75,162.48 7.3750 554,323.29

其他应付款

其中:欧元 77,622.13 7.3750 572,463.21

(2) 境外经营实体

境外经营实体 主要经营地点 记账本位币 选择依据

华意压缩机巴塞罗那有限责任公司 西班牙巴塞罗那 欧元 经营所在地货币

七、合并范围的变化

1. 非同一控制下企业合并:无。

2. 同一控制下企业合并:无。

3. 处置子公司:无。

4. 其他原因的合并范围变动:无。

八、在其他主体中的权益

1. 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

主要 持股比例(%)

子公司名称 注册地 业务性质 取得方式

经营地 直接 间接

加西贝拉压缩机有限公司 嘉兴市 嘉兴市 生产 53.78 - 增资控股

华意压缩机(荆州)有限公司 荆州市 荆州市 生产 70.00 26.00 投资设立

景德镇虹华家电部件有限公司 景德镇市 景德镇市 生产 100.00 - 投资设立

华意压缩机巴塞罗那有限责任公司 巴赛罗那 巴赛罗那 生产 100.00 - 投资设立

景德镇市华意荆华电器有限公司 景德镇市 景德镇市 销售 - 60.00 投资设立

上海加西贝拉贸易有限公司 上海市 上海市 贸易 - 100.00 投资设立

浙江加西贝拉科技服务股份有限公司 嘉兴市 嘉兴市 技术服务 - 51.00 投资设立

(2) 重要的非全资子公司

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益

子公司名称

比例(%) 东的损益 分派的股利 余额

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益

子公司名称

比例(%) 东的损益 分派的股利 余额

加西贝拉压缩机有限公司 46.22% 69,550,261.05 69,330,000.00 724,931,085.18

华意压缩机(荆州)有限公司 4.00% 745,906.99

6,649,866.03

100

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

期末余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

加西贝拉压缩机有限公司 3,075,445,999.82 953,322,126.22 4,028,768,126.04 2,412,095,127.76 53,979,517.98 2,466,074,645.74

华意压缩机(荆州)有限公司 454,742,988.70 74,082,840.40 528,825,829.10 366,443,932.11 744,304.52 367,188,236.63

续表 1:

期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

加西贝拉压缩机有限公司 2,934,391,299.14 924,239,849.13 3,858,631,148.27 2,246,334,589.17 54,979,517.98 2,301,314,107.15

华意压缩机(荆州)有限公司 429,648,910.87 72,513,784.01 502,162,694.88 358,787,267.67 883,662.38 359,670,930.05

续表 2:

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动 经营活动

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

现金流量 现金流量

加西贝拉压缩机有限公司 2,236,191,321.82 150,476,439.18 150,476,439.18 -214,289,679.94 2,278,916,815.23 144,410,774.91 144,410,774.91 178,665,668.92

华意压缩机(荆州)有限公司 372,262,312.32 19,145,827.64 19,145,827.64 1,244,170.09 376,169,485.26 15,162,032.91 15,162,032.91 2,906,018.03

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:无。

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:无。

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况

(1) 对子公司的持股比例或权益及其变化

持股金额(万元) 持股比例(%)

子公司名称

期末金额 期初金额 期末比例(%) 期初比例(%)

加西贝拉压缩机有限公司 45,175.20 45,175.20 53.78 53.78

华意压缩机(荆州)有限公司 2,880.00 2,880.00 96.00 96.00

景德镇虹华家电部件有限公司 500.00 500.00 100.00 100.00

华意压缩机巴塞罗那有限责任公司 6,208.42 6,208.42 100.00 100.00

景德镇市华意荆华电器有限公司 30.00 30.00 60.00 60.00

上海加西贝拉贸易有限公司 50.00 50.00 100.00 100.00

浙江加西贝拉科技服务股份有限公司 510.00 - 51.00 -

期末对上海加西贝拉贸易有限公司的持股比例为该公司的母公司直接持股比例。

(2) 在子公司所有者权益份额发生变化对权益的影响:无。

3. 在合营企业或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

主要 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投

合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质

经营地 直接 间接 资的会计处理方法

佛山市顺德区容声塑胶有限公司 佛山市 佛山市 生产 29.95 - 权益法

广东科龙模具有限公司 佛山市 佛山市 生产 29.89 - 权益法

(2)重要的合营企业的主要财务信息:无。

(3)重要的联营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

项目

容声塑胶 科龙模具 容声塑胶 科龙模具

流动资产 259,306,424.32 174,971,394.00 263,575,291.43 166,734,829.32

其中:现金和现金等价物 52,194,294.99 63,381,886.15 38,860,170.52 43,096,880.49

非流动资产 65,989,783.26 51,572,529.51 66,679,895.40 54,272,726.01

资产合计 325,296,204.58 226,543,923.51 330,255,186.83 221,007,555.33

流动负债 34,669,246.93 43,028,037.27 45,956,255.39 43,885,532.03

非流动负债 - -

负债合计 34,669,246.93 43,028,037.27 45,956,255.39 43,885,532.03

少数股东权益 - -

归属于母公司股东权益 290,626,957.65 183,515,886.24 284,298,931.44 177,122,023.30

按持股比例(%)计算的净资产份额 87,042,773.82 54,852,898.39 85,147,529.97 52,941,772.76

调整事项

--商誉 - -

--内部交易未实现利润 - -

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

项目

容声塑胶 科龙模具 容声塑胶 科龙模具

--其他 - -

对联营企业权益投资的账面价值 87,042,773.82 54,852,898.39 85,147,529.97 52,941,772.76

存在公开报价的联营企业权益投资公允价值 - - - -

营业收入 157,876,353.49 76,519,270.63 216,313,967.91 74,255,389.03

财务费用 -903,586.78 -1,094,481.64 -384,247.63 -331,965.68

所得税费用 1,757,383.48 1,121,977.69 802,270.06 1,010,930.87

净利润 6,328,026.21 6,393,862.94 2,455,977.99 5,949,952.33

终止经营的净利润 - -

其他综合收益 - -

综合收益总额 6,328,026.21 6,393,862.94 2,455,977.99 5,949,952.33

本期度收到的来自联营企业的股利 - - - -

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息:无。

(5)合营企业或联营企业向公司转移资金能力存在的重大限制:无。

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损:无。

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺:无。

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债:无。

4. 重要的共同经营:无。

5. 未纳入合并财务报表范围的结构化主体:无。

九、与金融工具相关风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债

等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低

这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保

将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩

的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本

集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进

行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1)市场风险

1) 汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元、日元和欧元有关,除本集团的几个下属子公司存在以美元

进行采购和销售外,本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年06月30日,除外币

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华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

货币性项目所述资产及负债,本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债

产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。为规避外币应收款项的汇率风险,本集团与银行

已签订若干远期外汇合同。确认为衍生金融工具的远期外汇合同于2016年6月30日的公允价值为

人民币-4,897,078.58元。衍生金融工具公允价值变动已计入损益,本附注六、44相关内容。同时

随着国际市场占有份额的不断提升,若发生人民币升值等本集团不可控制的风险时,本集团将通

过调整销售政策降低由此带来的风险。

2) 利率风险

本集团的利率风险产生于银行长期借款和短期借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金

流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环

境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年6月30日,本集团的带息债务主要为人

民币和欧元计价的浮动利率借款合同,金额合计为1,344,303,040.00元,及人民币计价的固定利率

合同,金额为200,200,000.00元。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关,对于固

定利率借款本集团的目标是保持其浮动利率;本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风

险主要与浮动利率银行借款有关,本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的

公允价值风险。

3) 价格风险

本集团以市场价格采购钢材、铝材和铜材制品,因此受到此等价格波动的影响。

(2)信用风险

于2016年06月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未

能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账

面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而

改变。

为降低信用风险,本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序

以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的

回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承

担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行或非银行金融机构,故流动资金的信用风险较

低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名

(金额合计:472,280,988.75元)外,本集团无其他重大信用集中风险。

(3)流动风险

104

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确

保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。

本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进

行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动

性风险。

十、公允价值的披露

1. 期末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次

期末公允价值

项目 第一层次 第二层次 第三层次

合计

公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量

一、持续的公允价值计量

(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债

1.交易性金融负债

(1)衍生金融负债 4,897,078.58 - - 4,897,078.58

2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

依据各月最后一个工作日签约银行提供的远期外币结汇汇率报价,与本集团已签订的远期交

易锁定的汇率价格之间的差额做为相关市价依据。

十一、关联方及关联交易

(一) 关联方关系

1. 控股股东及最终控制方

(1) 控股股东及最终控制方

控股股东 对本公司直接 对本公司的

注册地 业务性质 注册资本

及最终控制方名称 持股比例 表决权比例

四川长虹电器股份有限公司 绵阳 生产 4,616,244,222.00 28.81% 28.81%

四川长虹电子控股集团有限公司 绵阳 投资 3,000,000,000.00 - 28.81%

绵阳市政府国有资产监督管理委员会持有长虹集团 100%的股权,是本公司的最终控制人。

(2) 控股股东的注册资本及其变化

控股股东 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

四川长虹电器股份有限公司 4,616,244,222.00 - - 4,616,244,222.00

(3) 控股股东的所持股份或权益及其变化

持股金额 持股比例(%)

母公司

期末金额 期初金额 期末比例(%) 期初比例(%)

四川长虹电器股份有限公司 161,202,564.00 161,202,564.00 28.81 28.81

2. 子公司

子公司情况详见本附注八、1.(1)企业集团的构成相关内容。

105

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

3. 合营企业及联营企业

本公司重要的合营或联营企业详见本附注八、3.(1)重要的合营企业或联营企业相关内容。

合营或联营企业本期未与本公司发生关联交易,也无前期关联交易形成的往来余额。

4. 其他关联方

其他关联方名称 与本公司关系

四川长虹民生物流有限责任公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

四川长虹照明技术有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

四川长虹空调有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

江西美菱电器有限责任公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

四川长虹集团财务有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

合肥美菱股份有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

四川长虹欣锐科技有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

(二) 关联交易

1. 购买商品及接受劳务

(1)本期本集团接受四川长虹民生物流有限责任公司运输劳务 6,380,901.39 元。

(2)本期本集团向四川长虹电器股份有限公司支付信息服务费 221,439.00 元,支付视频会议系

统采购款 370,108.00 元。

(3)本期本集团向四川长虹照明技术有限公司采购 LED 照明产品 24,000.00 元。

(4)本期本集团向四川长虹欣锐科技有限公司采购电控板组件 15,556.83 元。

2. 销售商品及提供劳务

本集团与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待,

定价原则为实际市场价。

本期 上期

关联方类型及关联方名称 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金

(不含税) 额的比例 (不含税) 额的比例

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

其中:合肥美菱股份有限公司 247,686,990.36 7.05% 294,884,570.15 7.89%

四川长虹民生物流有限责任公司 452,641.03 0.01%

江西美菱电器有限责任公司 262,087.18 0.01% 601,734.19 0.02%

合计 248,401,718.57 7.07% 295,486,304.34 7.91%

3. 受托管理/承包情况:无。

4. 委托管理/出包情况:无。

5. 出租情况:无。

6. 承租情况:无。

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

7. 关联担保情况

实际担保金额 担保是否已经履

担保方名称 被担保方名称 担保起始日 担保到期日

(万元) 行完毕

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机(荆州)有限公司 1139万元2015-7-30 2017-7-30 否

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机(荆州)有限公司 997万元2015-8-11 2017-12-31 否

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 410万欧元2015-11-30 2016-11-29 否

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 305万欧元2016-6-8 2017-6-2 否

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 619万欧元2015-1-28 2016-2-27 是

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 309.5万欧元2015-5-14 2016-6-13 是

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 309.5万欧元2015-7-21 2016-8-20 否

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 207万欧元2015-12-3 2017-1-2 否

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 413万欧元2016-4-11 2017-5-11 否

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 207万欧元2016-4-28 2017-5-27 否

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 600万欧元2015-4-29 2016-4-29 是

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 800万欧元2015-11-30 2016-11-30 否

华意压缩机股份有限公司 华意压缩机巴塞罗那有限公司 400万欧元2016-1-26 2017-1-25 否

加西贝拉压缩机有限公司 上海加西贝拉贸易有限公司 3284.24万元2015-9-18 2016-9-17 否

注:上述担保金额为担保合同项下实际贷款及其他方式融资金额。

8. 接受关联方财务金融服务

(1)本期本集团向四川长虹集团财务有限公司贴现票据 53,525,945.00 元,支付贴息

374,631.74 元。

(2)本期本集团在四川长虹集团财务有限公司开具电子银行承兑汇票据 136,255,100.00 元。

(3)本期末本集团存放在财务公司的存款为 1,022,657,469.08 元,收取的利息 4,852,438.20

元。

9. 债务重组情况:无。

10. 关联方资产转让:无。

(三) 关联方往来余额

1. 关联方应收账款

期末金额 期初金额

关联方(项目)

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

其中:合肥美菱股份有限公司 83,794,551.04 4,189,727.55 116,529,329.63 5,826,466.48

江西美菱电器有限责任公司 306,642.00 15,332.10

合计 84,101,193.04 4,205,059.65 116,529,329.63 5,826,466.48

2. 关联方预付款项:无。

3. 关联方其他应收款

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

期末金额 期初金额

关联方(项目)

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

其中:合肥美菱股份有限公司 450,000.00 90,000.00 450,000.00 90,000.00

4. 关联方应付账款

关联方(项目) 期末金额 期初金额

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

其中:四川长虹民生物流有限责任公司 2,955,677.70 1,602,111.07

四川长虹照明技术有限公司 64,000.00 64,000.00

四川长虹空调有限公司 263,800.00 263,800.00

合计 3,283,477.70 1,929,911.07

5. 关联方其他应付款

关联方(项目) 期末金额 期初金额

母公司及最终控制方

其中:四川长虹电器股份有限公司 43,907.00

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

其中:四川长虹民生物流有限责任公司 1,001,500.00 1,001,500.00

合计 1,001,500.00 1,045,407.00

6. 关联方预收账款

关联方(项目) 期末金额 期初金额

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

其中:合肥美菱股份有限公司 93,418,234.45

合计 93,418,234.45

7. 关联方应收利息

关联方(项目) 期末金额 期初金额

受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

其中:四川长虹集团财务有限公司 4,531,506.85

合计 4,531,506.85

8. 关联方应付利息:无。

十二、股份支付:无。

十三、或有事项:无。

十四、承诺事项

本期无重大承诺事项。

十五、资产负债表日后事项

本集团本期无其他重大资产负债表日后事项。

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2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

十六、其他重要事项

1. 前期差错更正和影响:无。

2. 债务重组:无。

3. 资产置换:无。

4. 年金计划:无。

5. 终止经营:无。

6. 分部信息

(1)2016 半年度报告分部(万元)

项目 景德镇分部 荆州分部 嘉兴分部 其他 抵销 合计

营业收入 71,477.97 37,226.23 223,619.13 27,324.28 -8,464.76 351,182.85

其中:对外交易收入 69,776.51 35,725.48 221,746.90 23,933.96 - 351,182.85

分部间交易收入 1,701.45 1,500.75 1,872.23 3,390.31 -8,464.76 -

营业费用 60,794.46 31,709.42 191,563.83 24,803.39 -8,468.18 300,402.92

营业利润(亏损) 10,803.63 2,257.54 17,475.92 83.12 -8,133.78 22,486.44

资产总额 381,128.88 52,882.58 402,876.81 32,684.51 -61,411.79 808,161.00

负债总额 195,007.32 36,718.82 246,607.46 28,926.22 -4,366.60 502,893.24

(2)2015 半年度报告分部(万元)

项目 景德镇分部 荆州分部 嘉兴分部 其他 抵销 合计

营业收入 95,025.88 37,616.95 227,891.68 22,879.75 -9,650.82 373,763.44

其中:对外交易收入 93,922.13 33,523.61 227,078.92 19,238.78 - 373,763.44

分部间交易收入 1,103.75 4,093.34 812.76 3,640.97 -9,650.82 -

营业费用 88,487.65 35,847.50 211,243.28 23,247.15 -6,356.99 352,468.59

营业利润(亏损) 6,538.23 1,769.45 16,648.40 -367.40 -3,293.83 21,294.85

资产总额 289,426.41 46,402.81 412,863.78 35,591.69 -64,808.75 719,475.94

负债总额 114,683.59 32,250.19 266,979.66 30,947.80 -7,720.04 437,141.20

7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项:无。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

(1) 应收账款分类

期末金额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

第一类 - - - - -

第二类

账龄组合 248,187,068.19 96.81 12,587,920.89 5.07 235,599,147.30

109

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

期末金额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

合并关联方 5,267,738.71 2.05 5,267,738.71

组合小计 253,454,806.90 98.86 12,587,920.89 4.96 240,866,886.01

第三类 2,923,435.11 1.14 2,923,435.11 100

合计 256,378,242.01 100 15,511,356.00 6.05 240,866,886.01

(续上表)

期初金额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

第一类 - - - - -

第二类

账龄组合 347,342,163.17 98.09 17,535,994.71 5.05 329,806,168.46

合并关联方 3,822,020.03 1.08 - - 3,822,020.03

组合小计 351,164,183.20 99.17 17,535,994.71 4.99 333,628,188.49

第三类 2,923,435.11 0.83 2,923,435.11 100.00 -

合计 354,087,618.31 100.00 20,459,429.82 5.78 333,628,188.49

第一类:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。

第二类:按组合计提坏账准备的应收账款。

第三类:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

1) 组合中,账龄组合按账龄分析法计提坏账准备

期末金额 期初金额

项目

账面原值 计提比例 坏账准备 账面原值 计提比例 坏账准备

1 年以内 247,459,620.98 5% 12,372,981.05 346,659,550.83 5% 17,332,977.54

1-2 年 420,474.77 15% 63,071.22 395,111.42 15% 59,266.71

2-3 年 19,471.52 30% 5,841.46 - 30% -

3-4 年 131,201.00 50% 65,600.50 169,310.52 50% 84,655.26

4-5 年 151,746.52 50% 75,873.26 118,190.40 50% 59,095.20

5 年以上 4,553.40 100% 4,553.40 - 100% -

合计 248,187,068.19 12,587,920.89 347,342,163.17 17,535,994.71

组合中,合并范围内关联方应收账款不计提坏账准备。

2) 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因

成都阿波罗电器有限公司 1,151,386.04 1,151,386.04 100% 预计无法收回

宁波宝洁电器有限公司 1,399,188.00 1,399,188.00 100% 预计无法收回

佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司 250,920.51 250,920.51 100% 预计无法收回

110

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因

珠海格力电器股份有限公司 121,940.56 121,940.56 100% 预计无法收回

合计 2,923,435.11 2,923,435.11

(1) 本期应收账款坏账准备计提-4,948,073.82 元,无收回或转回情况。

(2) 本期度实际核销的应收账款:无

(3) 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 87,625,761.40 元,占应收账

款期末余额合计数的比例 34.16%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,381,288.07 元。

2. 其他应收款

(1)其他应收款分类

期末金额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

第一类

第二类

账龄组合 2,988,511.41 31.21 486,358.33 16.27 2,502,153.08

合并关联方 4,688,552.12 48.96 4,688,552.12

组合小计 7,677,063.53 80.17 486,358.33 4.6 7,190,705.20

第三类 1,898,575.01 19.83 1,898,575.01 100 0

合计 9,575,638.54 100 2,384,933.34 19.12 7,190,705.20

(续上表)

期初金额

类别 账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

第一类 - - - - -

第二类

账龄组合 959,800.40 12.72 324,892.66 33.85 634,907.74

合并关联方 4,688,552.12 62.13 - - 4,688,552.12

组合小计 5,648,352.52 74.84 324,892.66 5.75 5,323,459.86

第三类 1,898,575.01 25.16 1,898,575.01 100.00 -

合计 7,546,927.53 100.00 2,223,467.67 33.00 5,323,459.86

第一类:单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。

第二类:按组合计提坏账准备的其他应收款。

第三类:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。

1) 组合中,账龄组合按账龄分析法计提坏账准备

期末金额 期初金额

项目

账面原值 计提比例 坏账准备 账面原值 计提比例 坏账准备

111

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

期末金额 期初金额

项目

账面原值 计提比例 坏账准备 账面原值 计提比例 坏账准备

1 年以内 2,115,327.49 5% 105,766.37 445,438.94 5% 22,271.95

1-2 年 380,000.00 15% 57,000.00 200,000.00 15% 30,000.00

2-3 年 200,000.00 30% 60,000.00 8,500.00 30% 2,550.00

3-4 年 7,000.00 50% 3,500.00 - 50% -

4-5 年 52,183.92 50% 26,091.96 71,581.51 50% 35,790.76

5 年以上 234,000.00 100% 234,000.00 234,279.95 100% 234,279.95

合计 2,988,511.41 486,358.33 959,800.40 324,892.66

组合中,合并范围内关联方应收账款不计提坏账准备。

2) 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因

上海智杨机电有限公司 520,861.00 520,861.00 100% 预计无法收回

景德镇市土地储备中心 373,500.00 373,500.00 100% 预计无法收回

珠海维捷机器人系统工程有限公司 242,000.00 242,000.00 100% 预计无法收回

泰州市恒祥机械有限公司 173,340.00 173,340.00 100% 预计无法收回

东莞市厚街金崃机电设备厂 163,200.00 163,200.00 100% 预计无法收回

河北省承德市双滦区财政集中支付中心 118,000.00 118,000.00 100% 预计无法收回

上海君益商贸有限公司 63,060.00 63,060.00 100% 预计无法收回

TCL 家用电器(景德镇)有限公司 58,711.28 58,711.28 100% 预计无法收回

上海晨达金属工具有限公司 39,835.67 39,835.67 100% 预计无法收回

杭州华意汽配有限公司 39,398.74 39,398.74 100% 预计无法收回

江西建工集团长虹景德镇华意项目部 29,270.81 29,270.81 100% 预计无法收回

用友软件股份有限公司江西分公司 28,000.00 28,000.00 100% 预计无法收回

江西科力达菲科技有限公司 11,185.00 11,185.00 100% 预计无法收回

景德镇市玻璃钢厂 10,159.29 10,159.29 100% 预计无法收回

景德镇至诚电器有限公司 7,080.00 7,080.00 100% 预计无法收回

萍乡互通信息有限责任公司 6,400.00 6,400.00 100% 预计无法收回

景德镇市鑫旺机械有限责任公司 6,171.99 6,171.99 100% 预计无法收回

景德镇市华友通信实业有限公司 2,031.00 2,031.00 100% 预计无法收回

泰州市彩通钢丝制造厂 1,968.00 1,968.00 100% 预计无法收回

江西省技术创新促进会 1,200.00 1,200.00 100% 预计无法收回

姜堰市金林机械厂 994.00 994.00 100% 预计无法收回

景德镇市昌胜机械加工厂 896.00 896.00 100% 预计无法收回

东台英捷特机电设备有限公司 747.85 747.85 100% 预计无法收回

摩根大通银行(中国)有限公司 260.00 260.00 100% 预计无法收回

北京明邦运通国际运输服务 224.38 224.38 100% 预计无法收回

泰州市财政局 80.00 80.00 100% 预计无法收回

合计 1,898,575.01 1,898,575.01

112

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(1)本期其他应收款坏账准备计提 161,465.67 元,无收回或转回情况。

(2)本期度实际核销的其他应收款:无。

(3)其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

并表关联方 4,688,552.12 4,688,552.12

非并表关联方 200,000.00 200,000.00

员工备用金借款 999,352.49 397,425.89

保证金 3,635,550.01 2,148,591.20

其他 52,183.92 112,358.32

合计 9,575,638.54 7,546,927.53

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占期末余额的比例(%) 坏账准备期末余额

单位一 保证金 1,000,000.00 1 年以内 8.02 50,000.00

单位二 模具款 520,861.00 5 年以上 4.18 520,861.00

单位三 备用金 400,000.00 1 年以内 3.21 20,000.00

单位四 土地款 373,500.00 5 年以上 2.99 373,500.00

单位五 保证金 300,000.00 1-3 年 2.41 75,000.00

合计 2,594,361.00 1,039,361.00

(5)涉及政府补助的应收款项:无。

3. 长期股权投资

(1) 长期股权投资分类

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 552,141,947.82 - 552,141,947.82 552,141,947.82 - 552,141,947.82

对联营、合营企业投资 141,895,672.21 - 141,895,672.21 138,089,302.73 - 138,089,302.73

合计 694,037,620.03 - 694,037,620.03 690,231,250.55 - 690,231,250.55

(2) 对子公司投资

本期计提减 减值准备

被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额

值准备 期末余额

加西贝拉压缩机有限公司 462,828,600.00 - - 462,828,600.00 - -

华意压缩机(荆州)有限公司 22,229,127.00 - - 22,229,127.00 - -

景德镇虹华家电部件有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - -

华意压缩机巴塞罗那有限责任公司 62,084,220.82 - - 62,084,220.82 - -

合计 552,141,947.82 - - 552,141,947.82 - -

(3) 对合营企业、联营企业投资

被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准

113

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

权益法下 其他综 其他 宣告发放 计提 备期末

追加 减少 余额

确认的 合收益 权益 现金股利 减值 其他

投资 投资

投资损益 调整 变动 或利润 准备

一、合营企业

二、联营企业

佛山市顺德区容声塑胶

85,147,529.97 - - 1,895,243.85 - - - - - 87,042,773.82 -

有限公司

广东科龙模具有限公司 52,941,772.76 - - 1,911,125.63 - - - - - 54,852,898.39 -

合计 138,089,302.73 - - 3,806,369.48 - - - - - 141,895,672.21 -

4. 营业收入、营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 711,725,498.34 945,858,212.54

其他业务收入 3,054,185.27 4,400,549.41

小计 714,779,683.61 950,258,761.95

主营业务成本 605,423,587.83 807,329,631.77

其他业务成本 2,520,993.28 4,259,674.49

小计 607,944,581.11 811,589,306.26

(1) 主营业务—按地区分类

本期发生额 上期发生额

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

国内 590,770,340.40 503,165,271.11 742,028,453.57 630,525,302.61

国外 120,955,157.94 102,258,316.72 203,829,758.97 176,804,329.16

合计 711,725,498.34 605,423,587.83 945,858,212.54 807,329,631.77

(2) 前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例(%)

客户一 123,578,951.02 17.29

客户二 61,224,040.85 8.57

客户三 55,133,208.97 7.71

客户四 40,422,815.31 5.66

客户五 31,197,292.21 4.36

合计 311,556,308.36 43.59

5. 投资收益

(1)投资收益来源

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 3,806,369.48 2,514,006.16

持有长期股权投资期间取得的利润分配 80,670,000.00 32,268,000.00

持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 109,923.65 799,200.00

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取 -1,037,417.00 1,722,203.00

114

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 本期发生额 上期发生额

得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益 7,968,426.80 3,729,484.94

合计 87,710,933.45 41,032,894.10

(2)权益法核算的长期股权投资收益

项目 本期金额 上期金额 本期增减变动的原因

合计 3,806,369.48 2,514,006.16

其中:佛山市顺德区容声塑胶有限公司 1,895,243.85 735,565.41 被投资单位利润变动

广东科龙模具有限公司 1,911,125.63 1,778,440.75 被投资单位利润变动

(3)本期处置长期股权投资产生的投资收益情况如下:无。

十八、财务报告批准

本财务报告于 2016 年 7 月 27 日由本集团董事会批准报出。

115

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

财务报表补充资料

1. 本期非经常性损益表

(1)按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常

性损益(2008)》的规定,本集团 2016 年半年度非经常性损益如下:

项目 本期金额 上期金额

非流动资产处置损益 -1,218,875.83 -1,048,085.97

计入当期损益的政府补助 1,842,157.61 5,921,862.67

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债

产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 27,592,680.17 3,587,356.76

取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,557,474.93 2,174,501.97

小计 30,773,436.88 10,635,635.43

所得税影响额 4,616,936.01 1,579,794.78

少数股东权益影响额(税后) 8,436,637.16 -71,631.25

合计 17,719,863.71 9,127,471.90

2. 境内外会计准则下会计数据差异:无。

3. 净资产收益率及每股收益

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率

和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》的规定,本集团 2016 年度加权平均净资产收益率、基本每

股收益和稀释每股收益如下:

加权平均 每股收益

报告期利润

净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润 5.51% 0.2257 0.2257

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 4.73% 0.1940 0.1940

4. 主要会计报表项目、财务指标变动分析

(1)资产负债表变动分析

项目 期末余额 期初余额 增减% 变动原因

主要系本期协定存款与内保外贷保证金增加以

货币资金 1,882,109,324.76 939,100,200.10 100.42

及银行存款增加

预付款项 96,863,001.37 38,466,289.59 151.81主要系预付材料款增加

其他应收款 21,397,782.94 14,423,898.03 48.35主要系保证金、备用金增加

在建工程 130,975,177.81 58,298,897.32 124.66主要系项目投入增加

116

华意压缩机股份有限公司财务报表附注

2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目 期末余额 期初余额 增减% 变动原因

主要系本期通过银行贷款来补充技改投资与生

短期借款 1,538,503,040.00 427,246,400.00 260.10

产经营所需资金

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融 4,897,078.58 9,758,497.05 -49.82主要系汇率变动影响

负债

预收款项 106,059,720.36 28,290,340.75 274.90主要系客户备货增加

应付职工薪酬 54,045,818.58 121,108,122.11 55.37主要系本期发放上年末计提的年终奖导致减少

(2)利润变动分析

项目 本期发生额 上期发生额 增减% 变动原因

营业税金及附加 12,069,211.74 20,231,535.84 -40.34主要系本期流转税费减少,附加税费减少所致

财务费用 -24,743,750.25 -7,264,604.14 -240.61主要系汇兑损益影响

公允价值变动收益 4,861,418.47 -9,225,096.68 152.71主要系汇率波动影响

投资收益 26,537,631.18 16,125,659.60 64.57主要系理财产品投资收益增加

营业外收入 4,670,651.65 8,468,424.03 44.85主要系政府补助减少

(3)现金流量变动分析

项目 本期发生额 上期发生额 增减% 变动原因

收回投资收到的现金 1,401,123,600.00 358,000,000.00 291.38主要系收回理财产品投资所致

取得投资收益收到的现

25,016,651.95 13,611,653.44 83.79主要系理财产品到期收益增加

收到其他与投资活动有

6,591,946.01 13,936,540.42 -52.70主要系银行存款利息收入减少

关的现金

取得借款收到的现金 1,378,934,065.05 810,025,957.50 70.23主要系短期借款增加

收到其他与筹资活动有

42,660,972.93 9,869,632.50 332.24主要系收回的票据保证金增加

关的现金

偿还债务所支付的现金 280,982,827.37 523,361,433.01 -46.31主要系本期偿还短期借款减少

分配股利、利润或偿付利

124,098,666.69 67,867,789.28 82.85主要系本期现金分红增加

息支付的现金

支付其他与筹资活动有

52,679,990.28 23,476,642.62 124.39主要系支付的票据保证金增加

关的现金

117

华意压缩机股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

(二)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长(签名):刘体斌

华意压缩机股份有限公司董事会

2016年7月28日

118

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