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华闻传媒：2016年半年度报告

来源：深交所
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 2016-07-27 00:00:00
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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

华闻传媒投资集团股份有限公司

2016 年半年度报告

2016 年 07 月

1

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

黄辉 独立董事 因与其他工作安排时间冲突 郭全中

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司负责人汪方怀、主管会计工作负责人张小勇及会计机构负责人(会计主

管人员)刘秀菊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承

诺，请投资者注意投资风险。

2

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 7

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 9

第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 11

第五节 重要事项 ............................................................................................................................. 36

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 53

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 58

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 59

第九节 财务报告 ............................................................................................................................. 61

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 178

3

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

本公司、公司或华闻传媒 指 华闻传媒投资集团股份有限公司

国广资产 指 国广环球资产管理有限公司，原名"上海渝富资产管理有限公司"

国广控股 指 国广环球传媒控股有限公司

国际台 指 中国国际广播电台

无锡区资委 指 无锡市滨湖区区有资产管理委员会

汇垠澳丰 指 广州汇垠澳丰股权投资基金管理有限公司

时报传媒 指 深圳证券时报传媒有限公司

华商传媒 指 陕西华商传媒集团有限责任公司

民生燃气 指 海南民生管道燃气有限公司

国广光荣 指 北京国广光荣广告有限公司

澄怀科技 指 北京澄怀科技有限公司

上海鸿立 指 上海鸿立股权投资有限公司

新海岸置业 指 海南新海岸置业股份有限公司

椰德利 指 海南椰德利房地产开发有限公司

华闻世纪影视投资控股（北京）有限责任公司，原名"北京中视映画传媒文化有限

华闻影视 指

公司"

国广东方 指 国广东方网络（北京）有限公司

华商数码 指 华商数码信息股份有限公司

陕西黄马甲 指 陕西黄马甲物流配送股份有限公司

华商网络 指 西安华商网络传媒有限公司

华商卓越文化 指 西安华商卓越文化发展有限公司

重庆华博传媒 指 重庆华博传媒有限公司

吉林华商传媒 指 吉林华商传媒有限公司

辽宁盈丰传媒 指 辽宁盈丰传媒有限公司

华商广告 指 西安华商广告有限责任公司

华商数码 20.40%股份、陕西黄马甲 49.375%股份、华商网络 22.00%股权、华商卓

华商传媒八家附属公司的少数

指 越文化 20.00%股权、重庆华博传媒 15.00%股权、吉林华商传媒 15.00%股权、辽宁

股东权益

盈丰传媒 15.00%股权和华商广告 20.00%股权

华商盈通 指 新疆华商盈通股权投资有限公司

4

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

华商豪盛 指 陕西华商豪盛置业有限公司

鸿立华享 指 上海鸿立华享投资合伙企业（有限合伙）

国广视讯 指 北京国广视讯新媒体科技有限公司

国视上海 指 国视通讯（上海）有限公司

掌视亿通 指 天津掌视亿通信息技术有限公司

精视文化 指 上海精视文化传播有限公司

邦富软件 指 广州市邦富软件有限公司

漫友文化 指 广州漫友文化科技发展有限公司，原名"广州漫友文化科技股份有限公司"

华闻爱视 指 华闻爱视网络科技（北京）有限公司

华闻智云 指 华闻智云网络科技（北京）有限公司

国广华屏 指 国广华屏网络传媒（北京）有限公司，原名"国广华屏文化传媒（北京）有限公司"

环球智达 指 环球智达科技（北京）有限公司

华闻海润 指 华闻海润影视投资（北京）有限公司

华闻优朋 指 华闻优朋文化传媒（北京）有限公司

华闻糖心 指 苏州华闻糖心动漫投资有限责任公司

国视北京 指 国视通讯（北京）有限公司

华路新材 指 陕西华路新型塑料建材有限公司

上海大黎 指 上海大黎资产管理有限公司

上海常喜 指 上海常喜投资有限公司

新疆锐盈 指 新疆锐盈股权投资合伙企业（有限合伙），原名"西安锐盈企业管理咨询有限公司"

拉萨澄怀 指 拉萨澄怀管理咨询有限公司

拉萨观道 指 拉萨观道管理咨询有限公司

天津大振 指 天津大振资产管理有限公司

西藏风网 指 西藏风网科技有限公司

精视投资 指 德清精视投资发展有限公司，原名"上海精视投资发展有限公司"

莫昂投资 指 上海莫昂投资合伙企业（有限合伙）

长沙传怡 指 长沙传怡合盛股权投资合伙企业（有限合伙）

湖南富坤 指 湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙）

北京中技 指 北京中技富坤创业投资中心（有限合伙）

广东粤文投 指 广东粤文投一号文化产业投资合伙企业（有限合伙）

广州漫时代 指 广州漫时代投资管理中心（有限合伙）

北京视博电影技术有限公司，为美国纽约证券交易所上市公司 China Digital TV

视博电影 指

Holding Co., Ltd. (NYSE: STV)的全资子公司

达华智能 指 中山达华智能科技股份有限公司（证券代码：002512.SZ）

5

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

海润影视 指 海润影视制作有限公司

金正源 指 金正源联合投资控股有限公司

优朋普乐 指 北京优朋普乐科技有限公司

舞之数码 指 苏州舞之动画股份有限公司，原名"苏州市舞之数码动画制作有限公司"

合一信息技术（北京）有限公司，其为视频网站"优酷网"/youku.com 及其关联方

合一信息 指 的经营者和所有权人，独家拥有"优酷网"/youku.com 及其关联方的运营权和其网

站上所有内容的全部完整的版权

东方投资 指 桂林东方时代投资有限公司

苏宁文化 指 苏宁文化投资管理有限公司

拉萨鸿新 指 拉萨鸿新资产管理有限公司

上海轩臻 指 上海轩臻投资中心（有限合伙）

证券时报社 指 深圳证券时报社有限公司

立信所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

卓信大华 指 北京卓信大华资产评估有限公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

海南证监局 指 中国证监会海南监管局

深交所 指 深圳证券交易所

中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

巨潮网、指定网站 指 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

指定报刊 指 公司的信息披露指定报刊《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

指定媒体 指 公司的信息披露指定媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮网

元 指 人民币元

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称 华闻传媒 股票代码 000793

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 华闻传媒投资集团股份有限公司

公司的中文简称（如有） 华闻传媒

公司的外文名称（如有） Huawen Media Investment Corporation

公司的外文名称缩写（如有）Huawen Media

公司的法定代表人 汪方怀

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 金日 邱小妹

联系地址 海南省海口市海甸四东路民生大厦 海南省海口市海甸四东路民生大厦

电话 0898-66254650 0898-66196060

传真 0898-66254650 66255636 0898-66254650 66255636

电子信箱 board@000793.com board@000793.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参

见 2015 年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年

度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

7

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册

情况在报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 1,743,271,215.24 2,076,499,410.48 -16.05%

归属于上市公司股东的净利润（元） 322,529,787.15 405,539,509.63 -20.47%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

174,462,400.40 360,963,889.31 -51.67%

净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -123,979,186.22 227,581,093.24 -154.48%

基本每股收益（元/股） 0.1574 0.2009 -21.65%

稀释每股收益（元/股） 0.1574 0.2009 -21.65%

加权平均净资产收益率 3.60% 5.29% 减少 1.69 个百分点

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 12,937,539,153.00 12,818,257,103.23 0.93%

归属于上市公司股东的净资产（元） 9,022,705,819.58 8,841,668,521.09 2.05%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 25,651,020.93

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

6,297,280.55

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -11,832,485.30

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 主要是本期华商盈通出售北京磨铁图

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 书有限公司（以下简称“磨铁图书”）

191,654,750.53

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 股权以及上海鸿立出售部分力星股份

得的投资收益 股票增加投资收益所致

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 452,339.73

减：所得税影响额 31,766,258.18

少数股东权益影响额（税后） 32,389,261.51

合计 148,067,386.75 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定

的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常

性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损

益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

目前公司的经营范围为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；信息集成、

多媒体内容制作与经营，广告策划、制作和经营，多媒体技术开发和投资，电子商务；燃气

开发、经营、管理及燃气设备销售；高科技风险投资；贸易及贸易代理。（凡需行政许可的

项目凭许可证经营）。公司主要从事传媒业务和城市燃气相关业务的经营，独家承担《证券

时报》、《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、《重庆时报》等经营业务的经营管理，

独家承担国际台国内广播频率广告经营业务，提供高端留学咨询服务及出国英语考试辅导服

务，提供手机音/视频业务的内容集成、产品维护、业务营销管理及内容技术性筛选服务，提

供运营商视频内容的分销和推广等服务，提供楼宇电梯广告服务，提供舆情监测、舆情管理

服务，销售动漫产品及提供动漫服务，独家承担海口市燃气管道施工和管道燃气供应。各子

公司的业务内容和行业地位如下：

（一）时报传媒于2006年7月31日与证券时报社签订了《经营业务授权协议》。根据该协

议，证券时报社授予时报传媒有关《证券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、设计制

作与代理发布等相关业务（统称为“《证券时报》经营业务”）的独家经营权。独家经营权

期限为期三十年，自2006年8月1日起至2036年7月31日止，时报传媒于期限届满前36个月向证

券时报社提出续约请求的，证券时报社应予同意，该协议可自动续期。《证券时报》是由人

民日报社主管主办、以报道证券市场为主，兼顾经济金融信息，面向国内外公开发行的财经

类专业日报，是中国证监会、中国保监会、中国银监会指定信息披露的报刊之一，经营业务

存在一定的市场竞争。

（二）华商传媒已经取得独家代理经营《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、《重

庆时报》的广告、发行、印刷等业务的权利。华商传媒目前经营的媒体主要为都市报，具有

较强的竞争力。

1、华商传媒控股子公司华商广告、华商数码于2007年1月15日分别与华商报社签订了《广

告业务协议》、《发行业务协议》、《印刷业务协议》，华商报社授予华商传媒控股子公司

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

有关《华商报》的广告设计制作与代理发布、报纸印刷、纸张采购及报纸发行等相关业务的

独家经营权，独家经营权期限为期三十年，自2007年1月1日起至2036年12月31日止。

2、华商传媒控股子公司吉林华商传媒于2007年1月20日与新文化报社签订了《经营性业

务授权协议》，新文化报社将《新文化报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营

性业务授权给吉林华商传媒独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应

收益的权利，独家经营权期限为期三十年，自2007年1月1日起至2036年12月31日止。

3、华商传媒控股子公司辽宁盈丰传媒于2007年11月25日与华商晨报社签订了《经营性业

务授权协议》，华商晨报社将《华商晨报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营

性业务授权给辽宁盈丰传媒独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应

收益的权利。独家经营权期限为期三十年，自2008年1月1日起至2037年12月31日止。

4、华商传媒控股子公司重庆华博传媒于2007年11月25日与重庆时报社签订了《经营性业

务授权协议》，重庆时报社将《重庆时报》的广告、发行、印刷与纸张采购在内的全部经营

性业务授权给重庆华博独家经营，独家经营权包括在协议有效期内独家经营及获取相应收益

的权利。独家经营权期限为期三十年，自2008年1月1日起至2037年12月31日止。

（三）国广光荣于2011年1月1日与国广控股签订《经营业务授权协议》，国广控股授予

国广光荣有关国际台在中国境内所有广播频率商业广告的咨询策划、设计制作与代理发布等

业务（以下统称为“国际台国内广播频率广告经营业务”）的独家经营权，授权期限为30年

（即自2011年1月1日起至2040年12月31日止）。国广光荣经营的国际台国内广播内容主要有

三套（即：劲曲调频、轻松调频、环球资讯等），已经具备较强的品牌影响力，并且正在向

二线省会城市扩张。截至2016年6月末，国广光荣正在经营的广播频率资源有17个，包括：环

球资讯广播北京FM90.5、上海FM102.5、深圳（广州、珠海）FM107.1、天津FM105.4、重庆FM91.7、

武汉FM90.0、南京FM92.3、长沙FM103.9、成都FM88.9，劲曲调频（HIT FM）北京FM88.7、上

海FM87.9、广州FM88.5、武汉FM88.8、南京FM102.0、长沙FM99.5、成都FM88.7，轻松调频（EZ

FM）北京FM91.5。

（四）澄怀科技所处行业为现代服务业，澄怀科技主要为有出国留学需求的用户提供留

学申请的信息咨询服务、帮助留学客户申请海外高等院校的留学申请服务、为准备出国留学

的客户提供出国英语考试的辅导服务、为出国留学客户提高自身学术及社会活动能力的游学

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

及实习活动的短期项目，并借助互联网及电视栏目的垂直媒体资源，为广告客户制作及发布

广告信息。澄怀科技通过其留学及考试教育在线网站“太傻网”（http://www.taisha.org/）

为互联网用户提供涉及出国留学、英语考试培训、海外院校及国外生活类的资讯信息。2016

年上半年，公司为适应不断增长的出国游学及短期实习的市场需求，组建了专门提供海外旅

游定制服务团队，在为出国留学客户提供高质量的出国游学及短期项目的同时也为有出国旅

游的客户提供私人定制或自由行的个性化服务。

（五）国广视讯致力于移动视频的运营与推广，下属子公司包括国视上海、掌视亿通、

国广华屏、华闻智云等。其中：

1、国视上海作为运营支撑类公司，向牌照方提供内容集成、包装策划、内容技术性筛选、

内容二次制作、平台适配等一系列运营管理服务，协助并确保牌照方与电信运营商之间的手

机音/视频业务顺利开展。目前，国视北京为国视上海的主要客户。根据2014年1月1日国视上

海与国视北京签署的《运营管理服务协议》，除手机音/视频内容审核管理事项外，国视上海

向国视北京提供全面的手机音/视频业务的内容集成、产品维护、业务营销管理及内容技术性

筛选服务。即国视北京保留了手机音/视频内容审核及管理业务，国视上海通过《运营管理服

务协议》承接了国视北京除手机音/视频内容审核及管理以外的所有经营性业务。

2、掌视亿通致力于运营商移动视频业务，拥有先进的移动视频压缩及编码技术、丰富的

渠道资源和管理经验，通过与手机电视牌照方和众多推广渠道的合作，目前已成为国内领先

的运营商视频内容的分销及技术服务提供商，同时也是国视上海最大的运营商视频内容营销

及推广伙伴。掌视亿通具有自主知识产权的媒资管理平台、渠道策略平台、渠道数据查询平

台具备较强的数据管理和分析能力。2015年底开始社交业务产品的研发，并于2016年4月份推

出社交APP1.0.1版本，5月份获得“天天微恋”软件著作权证书，2016年6月已升级至1.0.4

版本并进入推广阶段。

3、国广华屏是一家拥有丰富内容资源、利用多种传输通道、支持多种移动终端及覆盖多

种用户场景的移动视频云运营商。国广华屏定位为一家专业提供移动视频云服务的全国性运

营商，国广华屏未来将为用户提供更高质量的直播和点播服务，满足用户多终端、便捷地收

看包含电视节目在内的视频需求，将广播电视服务由家庭用户扩展到移动人群。

4、华闻智云原计划主要实施移动视频云网络的搭建工作，现由国广华屏开展实施。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（六）精视文化是专业从事楼宇电梯框架广告的媒体运营商，专注于楼宇电梯框架广告

媒体资源的开发与运营，是国内第二大楼宇电梯广告提供商，向广告主提供精准的广告发布

服务，此外也向部分广告代理公司提供媒介发布资源。业务覆盖国内各大、中城市的强大网

络资源大网，每天覆盖6,000万家庭消费者，在杭州、成都、南京、太原、青岛等充满经济发

展活力的二线城市中心地带拥有近8万个楼宇电梯广告点位资源。

（七）邦富软件是国内以成熟企业级搜索平台为核心的舆情管理系统提供商，具有国内

领先的网络高性能数据捕获、深度网络报文分析、分布式爬虫、网络代理识别、网页智能分

析、数据压缩索引等多项技术。在舆情监测软件平台方面，邦富软件在宣传领域处于领先地

位。已经取得了700多个大中型客户的选择和支持，拥有较高的项目实施成功率和项目管理经

验，享有较高的客户口碑。邦富软件的主要客户集中于各级宣传主管部门和公安部门，收入

源自软件和硬件的销售和服务费用。

（八）漫友文化是动漫内容与服务提供商，系国内第一原创漫画品牌，主要从事动漫图

书与期刊的策划和发行、动漫内容的创作与运营、动漫活动的策划与组织。多年来，漫友文

化积累了丰富的漫画人才和作品资源，培养了千万级忠实的“漫迷”，拥有巨大的动漫产业

链优质IP入口和平台价值。漫友文化近年大力进军动漫服务业，推出二次元移动APP、运营动

漫游戏展会、提供动漫公关定制服务，以多元化业务经营与全方位产业渗透，建立了综合型

的动漫运营服务平台。目前，漫友文化旗下拥有《漫友》（半月刊）、《漫画世界》（周刊）

等知名漫画期刊品牌，推出了《爆笑校园》、《暴走漫画》、《长歌行》等畅销国内外的过

千种漫画，所运营的中国国际动漫游戏展（CICF）参展商、观众规模均创华南地区之最。此

外，还推出了国内首款针对二次元人群，并融合“社区+电商”的移动APP“刷刷”。

（九）华闻爱视旗下子公司环球智达主要从事智能影音终端设备的研发、销售、运营及

服务，包括智能电视、互联网电视机顶盒、智能音响与智慧家居产品等。环球智达以CAN看尚

品牌为形象，“专其所专 观所未观”为品牌理念，依托国家新闻出版广电总局颁发互联网电

视牌照方CIBN互联网电视平台的全线资源以及达华智能的研发能力和技术实力优势，立足

“平台+内容+终端+服务”的战略布局，致力于打造以高品质智能影音设备为中心的智慧家生

态服务平台，为消费者提供包括影音娱乐、游戏购物、远程教育、生活支付及应用等全方位

生活服务解决方案。环球智达已陆续推出CANTV超能电视、CANbox超能云盒、CANbar超能声霸

14

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三个系列品牌产品线，并在CAN看尚官方商城以及京东、天猫、苏宁、国美等第三方电商平台

及线下渠道进行销售，未来，CAN看尚品牌还将拓展智慧家居等多个系列品牌线，实现智能终

端全领域覆盖，为用户提供完整智能终端产品的同时，实现真正的“互联网+”时代的互联网

家。

（十）华闻影视主要负责影视剧的制作、销售与投资，下属子公司包括华闻海润、华闻

优朋、华闻糖心等。其中：

1、华闻海润主要参与影视剧内容制作以及海润影视拥有的影视剧IP的游戏等衍生产品的

投资，目前尚未开展实际业务。

2、华闻优朋主要负责根据需要进行影视剧内容的版权采购，并根据相关合作方的各自需

求进行版权分销，目前尚未开展实际业务。

3、华闻糖心主要参与动画电影、动画片的制作与发行以及相应IP的游戏等衍生产品的投

资。未来几年内，将陆续推出相关动画产品。

（十一）民生燃气是海南省重点基础设施建设单位,是海口市实施《海口市煤气规划》的

唯一承担者，海口市管道燃气的唯一经营者，拥有海口市管道燃气供应体系，在海口地区的

管道燃气业务不存在竞争威胁。2006年12月21日，民生燃气依法获得海口市管道燃气特许经

营权，负责海口市现行行政管辖区域内的管道燃气经营（包括以管道输送形式向用户供应天

然气、仿天然气及其他气体燃料，并提供相关管道燃气设施的维护、运行、抢修抢险业务等）

和管道燃气的建设工程，特许经营权有效期限为25年，自2007年1月1日起至2031年12月31日

止。城市燃气是城市建设的重要基础设施之一，也是城市能源供应的一个重要组成部分，是

国家产业政策重点发展的基础设施产业，它为城市工业、商业和居民生活提供优质气体燃料。

城市燃气发展的未来将属于管道天然气，管道天然气将成为我国城市燃气发展的重要历史转

折。

（十二）上海鸿立、鸿立华享均是股权投资公司，投资范围涉及Pre-IPO 阶段的成熟企

业，以及TMT行业的中早期企业，主要围绕影视动漫、虚拟现实、智能机器人、网络游戏等行

业的产业链上下游进行投资、布局。上海鸿立、鸿立华享通过被投资企业上市、被并购、股

份转让等方式实现退出，获取投资收益。

15

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

二、主营业务分析

概述

报告期内，公司规范经营，传媒及燃气业务的主营业务收入保持稳定。2016年上半年，

公司实现营业收入174,327.12万元，比上年同期减少16.05%，主要是本期华商传媒、椰德利、

国视上 海、澄 怀科 技以 及漫友 文化 收入减 少所 致；实 现归 属于 母公司 所有 者的净 利润

32,252.98万元，比上年同期减少20.47%，主要是本期华商传媒、环球智达、椰德利、国视上

海、澄怀科技以及漫友文化净利润减少所致；2016年上半年的经营总成本为155,908.43万元，

比上年同期减少7.68%，主要是本期华商传媒、澄怀科技及椰德利减少所致。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因

主要是本期华商传媒、椰德利、国视上海、澄怀科

营业收入 1,743,271,215.24 2,076,499,410.48 -16.05%

技以及漫友文化收入减少所致

营业成本 1,045,581,696.98 1,192,064,653.66 -12.29%

销售费用 255,445,953.95 281,049,105.69 -9.11%

管理费用 199,414,580.50 160,206,809.23 24.47% 主要是环球智达上年同期未纳入合并所致

财务费用 24,654,818.73 23,072,574.31 6.86%

主要是华商传媒本期出售磨铁图书、成都桑莱特科

技股份有限公司股权等产生利润而计提所得税增

所得税费用 78,039,135.19 16,978,552.89 359.63%

加；子公司上海鸿立本期出售力星股份股票产生利

润而计提所得税增加所致

研发投入 5,536,020.79 11,884,329.98 -53.42% 主要是本期澄怀科技研发投入减少所致

经营活动产生 主要是上年同期华商数码收回陕西华商豪盛置业有

的现金流量净 -123,979,186.22 227,581,093.24 -154.48% 限公司（以下简称“华商豪盛”）往来款以及本期

额 收入减少所致

投资活动产生

的现金流量净 -892,039,957.65 -414,626,649.21 -112.56% 主要是本期公司本部购买银行理财产品增加所致

额

筹资活动产生

主要是上年同期向特定投资者非公开发行股份募集

的现金流量净 -190,406,778.63 753,935,051.99 -125.26%

资金所致

额

主要是本期公司购买银行理财产品增加现金流出以

现金及现金等

-1,206,424,721.79 566,889,501.29 -312.81% 及上年同期公司向特定投资者非公开发行股份募集

价物净增加额

配套资金增加现金流入所致

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

营业税金及附 主要是椰德利本期新海岸 1 号售房收入减少，税费

16,054,924.22 26,133,726.97 -38.57%

加 计提相应减少所致

主要是本期漫友文化退货入库的期刊及存货增大计

提减值，以及本期公司对《资产减值制度》修订时，

资产减值损失 17,932,354.12 6,294,507.29 184.89%

合并范围内的公司减值计提由按年改为按月计提减

值所致

公允价值变动 主要是华商传媒本期持有的交易性金融资产公允价

-201,770.86 -2,223,449.23 90.93%

收益 值变动所致

主要是本期华商盈通出售磨铁图书股权以及上海鸿

投资收益 228,106,266.21 39,315,998.77 480.19%

立出售部分力星股份股票增加投资收益所致

营业外收入 8,209,609.26 23,071,991.44 -64.42% 主要是掌视亿通上年同期收到税收返还所致

主要是上海鸿立本期出售力星股份股票和持有的力

星股份及其他限售股公允价值变动减少上年度确认

可供出售金融

其他综合收益，上年同期持有力星股份及其他限售

资产公允价值 -49,322,161.60 71,990,447.89 -168.51%

股公允价值增加当期其他综合收益，以及新疆盈通

变动损益

持有的限售股本期公允价值变动增加其他综合收益

所致

收到其他与经

主要是上年同期华商数码收回对华商豪盛的往来款

营活动有关的 329,419,848.36 544,182,746.01 -39.47%

所致

现金

收回投资所收 主要是公司本部本期赎回银行理财比上期增加以及

2,298,989,247.59 1,534,569,544.36 49.81%

到的现金 本期华商传媒出售磨铁图书股权增加现金流入所致

取得投资收益 主要是上海鸿立本期出售定增的股票以及部分力星

113,480,812.33 36,000,319.07 215.22%

收到的现金 股份股票所致

处置固定资产、

无形资产和其

3,180,066.71 718,146.34 342.82% 主是是本期华商传媒处置相关机器设备、车辆所致

他长期资产收

回的现金净额

投资支付的现

3,211,713,394.54 1,758,245,035.56 82.67% 主要是本期公司本部购买银行理财产品增加所致

金

吸收投资收到 主要是上年同期向特定投资者非公开发行股份募集

70,000.00 920,165,263.98 -99.99%

的现金 资金所致

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司投资收益22,810.63万元，占利润总额的54.44%，占比与上年同期相比增

加45.64个百分点，主要是本期华商盈通出售磨铁图书股权以及上海鸿立出售部分力星股份股

票增加投资收益所致。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延

续至报告期内的情况

√ 适用 □ 不适用

由于我国证券市场发生了较大变化，同时综合考虑融资环境及部分合作方对项目后续投

资事项发生变化等因素，为了维护广大投资者的利益，经公司审慎研究，并与保荐机构等友

好协商，公司决定终止2015年度非公开发行股票相关事项并向中国证监会申请撤回2015年度

非公开发行股票的申请文件。2016年5月24日，公司收到中国证监会[2016]292号《中国证监

会行政许可申请终止审查通知书》。截至本报告期末，相关项目后续进展情况如下：

（1）移动视频项目

①国广华屏注册资本2,000.00万元，国广视讯实缴出资额760.00万元，国视北京实缴出

资额240.00万元，北京视博实缴出资额340.00万元（认缴出资额680.00万元），赵兰实缴出

资额60.00万元（认缴出资额120.00万元），刘波实缴出资额50.00万元（认缴出资额100.00

万元），王惠芬实缴出资额50.00万元（认缴出资额100.00万元）。国广华屏现已初步建成卫

星覆盖亚太地区海洋的“智慧海洋”手机电视平台并已开始在远洋船舶上部署网关、覆盖用

户。同时，国广华屏已开始在医院、工厂等场景全面开展部署工作，争取快速占领市场、到

达用户。近期，公司同意国广视讯以340.00万元的价格受让北京视博持有的国广华屏34%股权

（认缴出资额680.00万元，实缴出资额340.00万元），并履行北京视博未实缴出资部分（340.00

万元）的出资义务。截至目前，工商变更登记及股权过户手续正在办理之中。

②华闻智云注册资本2,000.00万元，出资额尚未到位。华闻智云拟实施的移动视频云网

络的搭建工作现由国广华屏实施。

（2）互联网电视项目

①环球智达注册资本20,000.00万元，实缴出资额20,000.00万元。截止目前，环球智达

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

全面完成了从产品研发、市场推广、产品销售到售后服务的高水平专业团队建设。发布了品

牌中文名“看尚”（CAN）和品牌吉祥物。具备了完整丰富的产品线和相应的产品能力，打造

了自有能力的声学团队。现已推出9种尺寸、12款机型超能电视产品、1款超能云盒Z1、1款超

能声霸X1的产品开发并成功上市。同时推出了自主研发的CANOS智能终端操作系统，支持TVOS

和China DRM，构建了以影音娱乐为入口的智能云设备服务的研发布局。CAN看尚品牌产品在

CAN看尚官方商城以及京东、天猫、苏宁、国美等第三方电商平台及线下渠道进行销售，产品

售后物流和服务网络覆盖全国。

②国广东方注册资本19,659.0131万元，实缴出资额19,659.0131万元。2016年4月25日，

公司与国广东方股东国广控股等决定对国广东方追加投资，其中公司增资15,656.00万元，截

至目前国广东方各股东增资款均已到位。2016年上半年，国广东方逐步体现从内容到终端的

总体战略布局优势，用户增速行业领先，多种收益模式逐渐成型；通过稳定基础内容，打造

特色内容特色服务，并进行内容升级；通过搭建CIBN自主核心技术平台、产品“CIBN好看”

上线、研发大媒体平台，并进行技术升级，实现了自主核心能力的快速积累。

（3）影视剧生产和采购项目

①华闻优朋注册资本20,000.00万元，出资额尚未到位。华闻优朋尚未实际开展视频版权

的采购与运营业务。近期，公司同意华闻影视受让优朋普乐持有的华闻优朋40%股权（认缴出

资额8,000.00万元尚未到位）。因优朋普乐拟转让的华闻优朋40%股权对应的注册资本未实际

出资，华闻影视本次受让股权无需支付股权转让款。截至目前，工商变更登记及股权过户手

续正在办理之中。

②华闻糖心注册资本1,000.00万元,华闻影视实缴出资额600.00万元，舞之数码认缴出资

额400.00万元将于8月份到位。目前正在进行项目投资的前期准备工作。

③华闻海润注册资本5,000.00万元，出资额尚未到位。华闻海润尚未进行影视剧制作与

投资业务。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

2016年上半年，国内经济运行遇到不少冲击与挑战，经济下行压力持续加大。传统纸媒

广告业务遭遇持续下滑，以移动互联网为主的新兴媒体快速发展。公司按照年初确立的“在

公司董事会的正确领导和监事会的有效监督下，公司将推动资产整合，促进资源优化配置，

苦练内功，深挖潜力，克艰攻难，确保主业持续发展，打造新的利润增长点，创造可持续价

值，提升公司核心竞争力、盈利能力和抗风险能力，致力打造互联网平台型传媒集团”的经

营管理思路，顶住压力，紧抓机遇，克服困难，力求创新，推进转型，核心子公司和业务板

块收入保持稳定。

（1）时报传媒在IPO发行、基金发行大幅减少、经营环境不利的情况下，营业收入略有

下降。常年信息披露整体合作率仍保持行业领先水平；新项目单产均有提升，上年项目回款

催收效果显现；基金和金融机构营销也通过声誉日隆的品牌活动和富有创新内容的多个活动，

既扩大了市场影响力，又开辟了新的创收的途径。

时报传媒上半年基金业务无论是新发和常年均出现较大幅度的提升，基金常年信披收入

8,965.31万元，同比增长22.63%，主要得益于上年基金大幅扩容后常年合作数提升；在上半

年新基金发行大幅减少的情况下，发行信披收入1,154.17万元，同比增长53.54%，主要是上

年新发基金业务回款所致。

时报传媒上半年上市公司IPO及再融资信披收入5,545.41万元，同比减少30.99%，创业板

发行信披收入1,036.79万元, 同比减少55.59%，主要原因是发行放缓所致。

时报传媒2016年上半年的商业广告收入1,264.46万元，较2015年上半年的商业广告收入

1,024.55万元增长23.42%，主要是时报传媒通过举办券商、信托、银行、保险、期货及私募

等金融行业的品牌推广活动，拉动了商业广告业务的发展。

（2）华商传媒在平面媒体市场整体低迷的环境下，继续推进传统媒体经营业务的改造与

重构，以“互联网+”的理念，提升现有业务模式，推动产业创新升级；业务上不断创新经营

模式，巩固传统优势，以差异化营销、活动营销等为突破口，多层面、多途径提升公司的广

告运营能力，促进广告业务转型升级，打造立体化综合营销平台；管理上挖潜增效，积极优

化架构，简化管理环节，减少中间层级及管理成本，加强业务板块支撑力度，通过深度整合

提高经营效益；积极加快与行业内的优势企业合作，进一步布局和完善会展经济、物流配送、

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

互联网金融等板块，新业务获得突破性的增长。

① 2016年上半年华商传媒及附属公司的广告收入占比情况：

2016年1-6月

单位名称

营业收入（万元） 广告收入（万元） 广告收入占比

华商传媒合并 63,457 21,114 33%

华商广告 21,235 13,183 62%

吉林华商传媒 4,755 2,769 58%

重庆华博传媒 11,098 2,823 25%

辽宁盈丰传媒 4,692 1,990 42%

华商网络 1,550 818 53%

华商卓越文化 6,555 423 6%

② 2016年上半年华商传媒及附属公司的广告和发行收入变化情况：

广告收入（万元） 发行收入（万元） 对应报纸日均发行量（万份）

单位名称 2016年 2016年 2016年

2015年 2014年 2015年 2014年 2015年 2014年

1-6月份 1-6月份 1-6月份

华商传媒合并 21,114 68,947 105,077 2,256 7,238 8,975 70 104 123

华商广告 13,183 35,197 48,096 29 38 42

吉林华商传媒 2,769 10,728 17,533 912 2,423 2,765 16 22 25

重庆华博传媒 2,823 12,441 18,213 653 2,656 3,444 12 22 28

辽宁盈丰传媒 1,990 8,214 15,037 691 2,159 2,766 13 22 28

华商网络 818 1,649 4,410

华商卓越文化 423 642 1,455

（3）国广光荣通过加强与国际台、国广控股的合作，持续获取新增国际台广播频率独家

广告经营资源，有效应对了近年以来互联网等新媒体广告形态所形成的竞争与冲击。截至2016

年6月末，国广光荣除已获得的国际台经国家新闻出版广电总局批准在北京、上海、广州、深

圳、重庆、天津等直辖市或一线大城市落地的8个规划频率之外，还获取到国广频点通过与全

国部分省会地区广电机构商业合作，在上海、成都、长沙、武汉、南京等地区的节目合作频

率的独家广告经营资源，拓展了经营发展空间；国广光荣通过完善与签约代理商的对接服务

工作，确保已签合同的顺利履约和应收款项及时到位；通过经营资源销售团队，全力开展代

理商招商工作，确保经营资源有效性；通过加强与国际台和当地管理部门的沟通配合，积极

掌握新广告法等管理法规的要求，确保了在经营活动中广告内容的依法、合规。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（4）澄怀科技在市场竞争加剧的情况下，基本实现了留学业务的稳定经营；加大游学、

考试培训、实习培训等留学衍生服务项目的宣传及推广力度，取得了显著成果；大力开展太

傻互联网广告发布的平台优势，针对太傻网用户集中度高、用户属性高度一致性的特点，开

展以互联网游戏为主的广告推广及游戏联运业务，取得较大突破；服务质量继续保持行业领

先水平。

①2016年上半年太傻网整体运营情况良好，用户及网站访问量不断提升。截至目前太傻

网中国Alexa全球网站排名611名，在出国留学网站中名列前茅；②太傻网总注册用户为

3,084,629人。注册用户下降的主要原因：太傻2016年上半年对太傻网进行了改版，对部分长

期僵尸用户进行了清理；③太傻网2016年上半年全网IP访问量116,280,000次。

（5）国视上海音频、视频内容优质丰富，通过去年开发的社区视频类、3D技术类、影视

单片类等多类型节目独立APP，在上半年的时间里，初步获得了用户侧的认可，目前正在不断

进行版本迭代和优化；近期联合中国移动咪咕视讯科技有限公司（以下简称“咪咕公司”）

与国际台合作进行资讯类内容与视频的合作探讨，启动了视频版“今日头条”项目，预计今

年下半年可取得一定成果；启动了从传统收费用户发展转入全用户发展的互联网广告模式，

成功作为首个媒介代理，与咪咕公司完成签约；与咪咕公司达成视频类APP的推广协议，目前

在首阶段的测试，效果较为理想，下半年应会扩大推广市场推广规模，提升自身广告业务方

面的能力及收入；与多家版权商进行了多次电影电视剧采买工作，成功从运营中获取较多优

质用户；与北京华诚传媒有限公司完成手机端两路全国知名优质电影频道直播授权的签署，

包含了CCTV6和CHC动作；完成了与联通小沃科技有限公司在渠道推广方面合作协议，预计下

半年启动推广测试。

截至2016年6月，本公司控股子公司国视上海实现包月用户数为441.05万人，较2015年底

上升0.47%；其中中国移动视频基地的专区包月用户数为206.99万人，较2015年底上升22.76%；

中国移动视频基地的影视垂直包月用户数为228.86万人，较2015年底下降12.73%；电信包月

用户数为1.7万人，较2015年底下降29.5%；联通包月用户数为3.5万人，较2015年底下降38.7%。

用户数下降的主要原因为：①2016年为配合产业政策要求，国视上海深化对业务和推广

渠道的梳理和调整，在推广力度上有所缩减。②在2015年，中国移动运营商对原有业务进行

了调整，成立了咪咕公司，中国移动运营商原有的业务品牌逐渐过渡到咪咕公司新的品牌，

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

过渡期间，咪咕公司对牌照方品牌业务及合作的垂直栏目业务的推广力度做了适当消减。③

咪咕公司成立后调整了分账模式，国视上海为降低成本投入的风险有意控制了渠道推广量，

2016年4月起国视上海已重新对渠道市场进行梳理，目前已经恢复正常推广。

（6）掌视亿通加强与牌照方的深度合作，深化视频计费业务渠道，进一步扩大现有平台

的广度和竞争能力；2016年度上半年包月新增用户数500万个，比2015年同期438.8万个增长

13.95%，其中国视上海包月新增用户292万个，比去年同期增长0.85%，非国视上海业务包月

新增用户208万个，比去年同期增长39.31%；国视业务增长放缓，非国视业务增长加速，持续

引入电视剧14部、电影20部、微电影117部、动画综艺类节目1部。2016年上半年在线社交业

务测试上线，且企业正寻求多元化发展机遇，于2016年5月份投资电影《新乌龙院》1,500万

元拓展版权业务。

（7）精视文化启用了新的信息化管理系统，对各城市的广告版位、销售、收款管理进行

了归集，进一步完善了楼宇管理系统的各项板块功能测试和使用；楼盘版位保持稳定；在市

场竞争加剧的情况下，基本实现了楼宇电梯广告业务的稳定经营。

精视文化用于发布楼宇电梯广告的广告载体主要有两种：一是楼宇电梯内平面媒体1.0

版位，二是楼宇高清数据媒体3.0版位，截至2016年6月30日，精视文化总的楼宇广告版位数

为79,500个资源版位，较2015年底减少7%，目前资源版位有所下降的原因：①根据各地城市

的经济发展状况对资源进行了优胜劣汰。②根据销售淡旺季适当调整版位数量。③提高版位

上刊率，降低单个版位成本进行合理优化组合。其中：南京12,265块，较2015年增长29.78%；

成都18,979块，较2015年增长13.94%；石家庄3,715块，较2015年基本无变化；太原1.0版位

7,729块，较2015年减少11.6%；太原3.0版位6,543块，较2015年增长19%；常州5,665块，较

2015年基本无变化；济南4,592块，较2015年减少54.92%；青岛4,643块，较2015年基本无变

化；杭州15,551块，较2015年基本无变化。

（8）邦富软件通过对现有客户的深度挖掘，发展新业务，推广新产品，升级新系统，积

极拓展服务市场，盈利能力进一步提升；产品质量管理获得多项资质，先后通过CMMI5、

ISO20000、ISO27001资质认证、2016年6月份顺利通过国家保密局评审成功取得了涉密信息系

统集成（甲级）资质证书，2016年上半年获得2项产品的软件著作权。

（9）漫友文化上半年大力培育自有二次元移动互联网产业，稳妥推进产业融合，深化业

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

务转型。上半年共推出动漫图书100余部，动漫期刊60余期，占据国内出版行业销量第一；移

动互联网产品“刷刷APP”以二次元电商为切入点，推出了面向二次元受众的移动互联网垂直

消费平台，成为国内领先的二次元电商APP；动漫展会业务登陆海西地区，获得社会及行业高

度认可；首批自主创作漫画作品登陆各大线上阅读平台，人气火爆；动漫公关服务迈向ACG

营销管理定制化全案领域，深得市场的赞许与认可。

（10）国广华屏目前的工作重点是针对视频内容不易到达的场景（如：海上船舶、境外

中资机构、军营、工厂、医院、校园等），面向对视频内容有刚性或类刚性需求的场景内用

户，通过用户手持移动终端，提供“免流量，上华屏手机电视”的付费手机电视服务。现已

初步建成卫星覆盖亚太地区海洋的“智慧海洋”手机电视平台并已开始在远洋船舶上部署网

关、覆盖用户。同时，国广华屏已开始在医院、工厂等场景全面开展部署工作，争取快速占

领市场、到达用户。

（11）环球智达在2016年以品质与价值为主线，进一步加强团队整合、品牌推广、渠道

建设以及智能终端产品及服务体系优化。截止目前，环球智达全面完成了从产品研发、市场

推广、产品销售到售后服务的高水平专业团队建设。发布了品牌中文名“看尚”（CAN）和品

牌吉祥物；具备了完整丰富的产品线和相应的产品能力，打造了自有能力的声学团队；现已

推出9种尺寸（32寸、40寸、42寸、43寸、49寸、50寸、55寸、65寸、85寸）、12款机型超能

电视产品（C32、C42S、C43S、C50S、F49S、F55、W55、V43、V50、V55、U65、U85）、1款超

能云盒Z1、1款超能声霸X1的产品开发并成功上市。同时推出了自主研发的CANOS智能终端操

作系统，支持TVOS和China DRM；完成智能家居平台建设和多款智能家居硬件产品的研发，形

成家庭圈为核心的多屏信息互动，包括集中管理、影音娱乐、安防监控、节能、环境侦测等，

将智能电视与居家生活各种智能设备有机结合；构建了以影音娱乐为入口的智能云设备服务

的研发布局，为下一步发展打下了良好基础。CAN看尚品牌产品在CAN看尚官方商城以及京东、

天猫、苏宁、国美等第三方电商平台及线下渠道进行销售，产品售后物流和服务网络覆盖全

国。

（12）民生燃气努力参与气源供应和气源市场的宏观协调工作；努力协调与上游供应商

良好的合作关系；进一步完善和落实临时供气站点的安全管理制度、操作规程，确保临时供

气站点的安全供气；加强业务素质、服务水平、用户满意度提升的管理；密切配合政府完善

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

管网及拆迁安置房燃气管道建设，跟进政府城乡统筹发展一体化进程；多措并举，多途径、

多渠道地拓宽清水湾地区之外的燃气市场，加强与万宁、陵水政府部门沟通，并根据当地道

路现状，加快实施区域内燃气管网的建设；加大信息化建设力度，确保系统安全可靠运行；

开发民生宝APP民生生活服务平台, 集燃气服务项目与公共信息查询服务一体，为广大燃气用

户提供众多生活便利服务；着力发展对外检验业务、培训业务、质检业务，为公司创造新的

收益；严格落实年度安全生产工作目标，深入开展安全生产标准化建设和隐患排查治理；继

续进行燃气管网成环改造工程，优化管网运营质量；积极配合做好道路改造涉及的燃气管线

迁移，确保管网安全运行；全面推行优质服务，热心参与公益事业和促进社区发展，用心打

造“民生”品牌。

（13）上海鸿立、鸿立华享一方面继续坚持专业化投资，对重点产业深耕细作，另一方

面加强已投项目管理，做好项目退出回收工作。上半年上海鸿立、鸿立华享重点围绕VR产业

上下游进行投资，并对传媒相关产业进行布局，还对前期已经投资的优质项目进行追加投资，

上半年上海鸿立共计投资3个项目。

（14）新海岸置业的“新海岸1号”项目验收备案和工程结算工作顺利完成；房产证办证

工作顺利推进，已完成房产大证的办证工作，正在办理分户证；坚持业主至上，严格物业管

理，保证小区品质。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期增

营业收入 营业成本 毛利率

年同期增减 年同期增减 减

分行业

传播与文化产业 1,209,653,748.61 744,662,603.22 38.44% -12.43% -4.69% 减少 5.00 个百分点

燃气生产和供应业 312,704,549.25 214,171,595.80 31.51% 6.63% 3.16% 增加 2.30 个百分点

数字内容服务业 123,555,257.44 38,718,725.81 68.66% -10.25% 12.63% 减少 6.37 个百分点

网络与信息安全服务业 32,872,495.57 7,123,373.89 78.33% 58.04% 33.39% 增加 4.00 个百分点

动漫产品及动漫服务业 39,266,972.43 27,532,177.94 29.88% -35.38% -18.37% 减少 14.61 个百分点

房地产销售 12,923,347.19 6,980,809.88 45.98% -92.49% -94.32% 增加 17.35 个百分点

其他业务收入 12,294,844.75 6,392,410.44 48.01% 17.53% -6.96% 增加 13.68 个百分点

分产品

信息传播服务业 903,240,452.20 491,574,539.84 45.58% -5.23% 7.29% 减少 6.35 个百分点

印刷 61,861,404.91 55,355,565.39 10.52% -35.95% -21.70% 减少 16.28 个百分点

商品销售及配送 184,895,700.73 160,381,457.06 13.26% -27.27% -25.16% 减少 2.44 个百分点

其他代理业务 4,784,203.16 4,831,788.38 -0.99% 88.51% 107.08% 减少 9.05 个百分点

出国留学咨询 54,871,987.61 32,519,252.55 40.74% -26.77% -9.13% 减少 11.50 个百分点

管道天然气 204,692,346.02 144,015,976.45 29.64% 5.27% -8.03% 增加 10.17 个百分点

燃气用具 16,530,663.24 11,240,956.51 32.00% -11.47% -10.05% 减少 1.08 个百分点

液化气 9,815,353.39 8,944,666.59 8.87% -27.23% -29.49% 增加 2.91 个百分点

燃气管网施工及安装 81,666,186.60 49,969,996.25 38.81% 22.51% 93.40% 减少 22.43 个百分点

视频信息服务 123,555,257.44 38,718,725.81 68.66% -10.25% 12.63% 减少 6.37 个百分点

销售硬件、软件及提供服务 32,872,495.57 7,123,373.89 78.33% 58.04% 33.39% 增加 4.00 个百分点

漫画图书、期刊及周边产品 32,701,558.39 23,137,152.02 29.25% -33.70% -25.12% 减少 8.11 个百分点

动漫类服务 6,565,414.04 4,395,025.92 33.06% -42.61% 55.21% 减少 42.19 个百分点

房地产销售 12,923,347.19 6,980,809.88 45.98% -92.49% -94.32% 增加 17.35 个百分点

其他业务收入 12,294,844.75 6,392,410.44 48.01% 17.53% -6.96% 增加 13.68 个百分点

分地区

华南地区 566,518,733.50 322,354,221.69 43.10% -17.67% -23.78% 增加 4.72 个百分点

华东地区 222,071,457.39 76,889,450.52 65.38% -11.37% 3.80% 减少 5.06 个百分点

华中地区 23,578,600.16 11,326,230.61 51.96% -2.40% 0.58% 减少 1.43 个百分点

西北地区 400,064,044.09 282,471,674.13 29.39% -18.38% -20.05% 增加 1.47 个百分点

东北地区 111,398,638.46 63,833,110.33 42.70% -43.36% -43.11% 减少 0.25 个百分点

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华北地区 202,393,516.67 182,735,493.84 9.71% -0.41% 55.82% 减少 32.58 个百分点

西南及其他地区 204,951,380.22 99,579,105.42 51.41% -3.84% 5.79% 减少 4.42 个百分点

其他业务收入 12,294,844.75 6,392,410.44 48.01% 17.53% -6.96% 增加 13.68 个百分点

变动原因说明：

（1）网络与信息安全服务业营业收入比上年同期增加 58.04%，营业成本比上年同期增

加 33.39%，主要是本期邦富软件通过代理商拓展市场增加收入所致，营业成本相应增加。

（2）动漫产品及动漫服务业营业收入比上年同期减少 35.38%，主要是本期漫友文化动

漫产品销售及动漫类服务收入减少所致。

（3）印刷营业收入比上年同期减少 35.95%，主要是本期受宏观经济形势影响和新媒体

的分流,传统平面媒体出现下滑，受《华商报》发行量下降影响，印刷收入减少所致。

（4）燃气管网施工及安装营业成本比上年同期增加 93.40%，主要是燃气管网施工及安

装收入增加，成本相应增加，以及工程施工人工成本增加所致。

四、核心竞争力分析

报告期内，公司控股子公司时报传媒拥有有关《证券时报》版面业务的独家经营权，多

年来市场占有率处于同行前列；

华商传媒保持拥有独家代理经营《华商报》、《新文化报》、《华商晨报》、《重庆时报》等

报刊经营性业务的权利；

国广光荣现拥有国际台国内广播频率环球资讯广播（News Radio）、劲曲调频（Hit FM）

和轻松调频（EZ FM）广告经营业务的独家经营权。国际台对内广播频率以其独有的内容和鲜

明的特质，吸引了一群高学历、高收入、高阶层的听众，且覆盖范围和收听人群伴随着国内

广播媒体受众的同步增长，使国广光荣拥有的经营资源价值也得到了同步提高。由于国广光

荣的广告客户长期集中在金融、旅游、地产、汽车、IT 等领域，因此有效地抵御了近年以来

由于经济增长速度下滑，消费市场低迷对传统媒体广告带来的影响，实现了广告经营收入逐

年稳步增长；

澄怀科技在高端留学咨询领域拥有较高的知名度和互联网宣传平台，同时澄怀科技重视

在移动互联网时代下的渠道和平台开发，利益互联网渠道聚拢客户，除留学业务外，也进行

27

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

多元化的发展，降低业务单一的市场和经验风险；

国视上海承接了国视北京除手机音/视频内容审核及管理以外的所有经营性业务；

掌视亿通在手机视频运营领域拥有业界领先的渠道优势，拥有稳定、较强的技术研发力

量和经验丰富的产品运营团队；

精视文化业务覆盖国内各大、中城市的强大网络资源大网，每天覆盖 6,000 万家庭消费

者，在杭州、成都、南京、太原、青岛等充满经济发展活力的二线城市中心地带拥有近 8 万

个楼宇电梯广告点位资源；

邦富软件在舆情管理服务行业拥有先进的技术和极高的客户口碑，拥有丰富的高端搜索

引擎软件平台研发、咨询和实施经验，是国内唯一以成熟企业级搜索平台为核心的舆情管理

系统提供商；

漫友文化积累了丰富的漫画人才和作品资源，培养了千万级忠实的“漫迷”，拥有巨大的

动漫产业链优质 IP 入口和平台价值；

环球智达致力于打造 CIBN 互联网电视旗下的智能终端产品品牌“CAN 看尚”，将智能电

视与居家生活各种智能设备有机结合，构建了以影音娱乐为入口的智能云设备服务的研发布

局；

民生燃气保持拥有海口市管道燃气特许经营权；

上海鸿立、鸿立华享的委托管理团队具有丰富的投资经验，坚持的产业链投资策略，在

这些行业的持续投资建立了很好的基础，被投资项目之间将产生很好的互动效应，帮助已投

资企业做大做强，行业内的许多投资标的愿意在同等条件下选择上海鸿立、鸿立华享。

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五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

√ 适用 □ 不适用

对外投资情况

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

660,122,012.80 120,195,000.00 449.21%

被投资公司情况

公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例

华闻影视 影视投资 100.00%

深圳国金天惠创业投资企业（有限合伙） 创业投资 8.38%

上海鸿立虚拟现实投资合伙企业（有限合伙） 虚拟现实产业投资 96.15%

上海鲸彦企业发展中心（有限合伙） 文化驱动消费升级领域投资 14.90%

海口市地下综合管廊投资管理有限公司 地下综合管廊项目投资 2.50%

南京天桐新奇创业投资基金（有限合伙） 互联网新媒体创业投资 3.39%

上海国时资产管理有限公司 资产管理 16.67%

江苏锐天信息科技有限公司 仿真与测控、综保信息化、适航业务等 19.01%

苏州瑞步康医疗科技有限公司 医用机器人、仿生自动化研究实验等 7.69%

上海英翼文化传播有限公司 为强势媒体平台量身定制品牌节目 2.19%

昀光微电子（上海）有限公司 硅基 OLED 屏幕技术研发 11.30%

广州超级暴龙投资企业（有限合伙） 移动互联网天使阶段投资 8.00%

北京中信投资中心（有限合伙） 股权投资 1.79%

弘唯基石 3 号定增基金 定增投资 61.44%

国广东方 CIBN 互联网电视平台的建设及运营 31.00%

上海萌果信息科技有限公司 手机游戏的研发和运营 20.43%

北京奇临信息科技有限公司 财经视频直播及社交平台 36.00%

陕西一带一路大宗商品交易中心有限公司 大宗商品交易平台 28.00%

（2）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

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（3）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

期初 期末

证券 最初投资成本 期初持股数 期末持股数 报告期损益 会计核算 股份

证券代码 证券简称 持股 持股 期末账面值（元）

品种 （元） 量（股） 量（股） （元） 科目 来源

比例 比例

2016 年对公结构

2016101040 其他流动

其他 性存款统发第五 100,000,000.00 100,000,000.00 购买

859 资产

十八期产品 2

招商银行日益月 其他流动

其他 92060 60,000,000.00 60,000,000.00 购买

鑫理财计划 资产

“安心 75 天”人 其他流动

其他 ABK150008 60,000,000.00 60,000,000.00 购买

民币理财产品 资产

“乾元—日鑫月

ZH07201100 溢”（按日）开放 其他流动

其他 60,000,000.00 60,000,000.00 购买

3000Y01 式资产组合型人 资产

民币理财产品

“乾元—日鑫月

ZH07201100 溢”（按日）开放 其他流动

其他 60,000,000.00 60,000,000.00 购买

3000Y01 式资产组合型人 资产

民币理财产品

中银保本理财-人

其他流动

其他 CNYAQKF 民币按期开放 60,000,000.00 60,000,000.00 购买

资产

（CNYAQKF）

“安心.灵动.75

其他流动

其他 ADK150008 天”人民币理财 50,000,000.00 50,000,000.00 购买

资产

产品

中信理财之智赢

系列（对公）16523 其他流动

其他 C16FQ0123 50,000,000.00 50,000,000.00 购买

期人民币结构性 资产

理财产品

蕴通财富日增 其他流动

其他 2171160861 50,000,000.00 50,000,000.00 购买

利 90 天 资产

其他流动

其他 888 金益求金 0888 号 50,000,000.00 50,000,000.00 购买

资产

期末持有的其他证券投资 282,097,713.93 3,390,066 -- 3,559,840 -- 277,446,597.40 276,796.07 -- --

合计 882,097,713.93 3,390,066 -- 3,559,840 -- 877,446,597.40 276,796.07 -- --

2011 年 07 月 19 日

证券投资审批董事会公告披露日期

2014 年 07 月 29 日

30

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

证券投资审批股东会公告披露日期

（如有)

（4）持有其他上市公司股权情况的说明

√ 适用 □ 不适用

华商盈通等子公司持有以下上市公司的股份：

证券 证券 最初投资成本 期初持股数 期末持股数 报告期损益 股份

证券代码 期末账面值（元） 会计核算科目

品种 简称 （元） 量（股） 量（股） （元） 来源

索菱 一年内到期的非流

股票 002766 42,824,161.00 8,208,105 8,208,105 260,525,252.70 - 购买

股份 动资产

康欣 一年内到期的非流

股票 600076 23,800,000.00 7,585,269 7,585,269 82,472,329.10 - 购买

新材 动资产

天禹

股票 832608 40,000,000.00 11,230,434 11,230,434 56,551,425.88 -2,019,577.91 长期股权投资 购买

星

荣信

股票 833632 45,330,000.00 13,373,400 13,373,400 45,330,000.00 - 可供出售金融资产 购买

教育

同力

股票 834599 20,400,000.00 6,400,000 6,400,000 20,400,000.00 - 可供出售金融资产 购买

股份

上海

股票 831472 20,000,000.00 2,000,000 2,000,000 20,000,000.00 - 可供出售金融资产 购买

复娱

合计 192,354,161.00 48,797,208 48,797,208 485,279,007.68 -2,019,577.91

截至2016年7月7日，华商盈通已经通过证券交易所集中竞价交易方式处置了其持有的索

菱股份8,208,105股股份。华商盈通累计实现税前的投资收益约27,262.38万元，该项收益将

计入2016年第三季度。

截至报告期末，公司全资子公司上海鸿立目前持有创业板上市公司江苏力星通用钢球股

份有限公司（股票简称：力星股份，股票代码：300421）373.15万股股份，占该公司总股本

的 3.33% ， 该 373.15 万 股 股 份 的 最 初 投 资 成 本 为 29,104,933.50 元 ， 期 末 账 面 值 为

74,461,633.00元。其中，40.65万股股份为流通股，截至2016年7月5日，已出售；332.5万股

股份自发行人股份上市之日（2015年2月17日）起三十六个月内不转让。

公司子公司鸿立华享参与认购以下上市公司非公开发行的股份：

证券品 证券代码 证券简称 最初投资成本 期初持股 期末持股数 期末账面值 报告期损 会计核算科目 股份来

种 （元） 数量（股） 量（股） （元） 益（元） 源

股票 601009 南京银行 16,481,571.60 817,944 1,472,299 13,824,887.61 - 可供出售金融资产 购买

股票 601012 隆基股份 4,999,994.10 326,797 326,797 4,264,700.85 - 可供出售金融资产 购买

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

股票 600297 广汇汽车 4,999,958.24 247,768 371,652 3,237,088.92 - 可供出售金融资产 购买

股票 002065 东华软件 4,605,250.47 158,747 158,747 3,984,549.70 - 可供出售金融资产 购买

股票 600022 山东钢铁 5,000,000.04 1,984,127 1,984,127 4,702,380.99 - 可供出售金融资产 购买

股票 601788 光大证券 5,000,003.69 305,437 305,437 5,109,961.01 - 可供出售金融资产 购买

合计 41,086,778.14 3,840,820 4,619,059 35,123,569.08 -

注：若估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始成本高于市价，应采用市价作为估值日该股票的价值。

若估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始成本低于市价，应按以下公式确定该股票的价值：

期末账面值=最初投资成本+（期末市值-最初投资成本）*（锁定期天数-剩余锁定期天数）/锁定期天数

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

3、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

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4、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

时报传媒 子公司 传媒业 拥有《证券时报》经营业务的独家经营权 100,000,000.00 943,281,082.33 494,787,810.41 299,226,487.18 101,843,075.75 76,533,183.41

取得独家代理经营《华商报》等媒体的广

华商传媒 子公司 传媒业 200,000,000.00 3,315,349,354.74 1,979,049,940.40 634,567,984.01 168,565,657.13 95,371,566.23

告、发行、印刷与纸张采购业务的权利

民生燃气 子公司 燃气供应业 管道燃气的生产和销售 500,000,000.00 1,318,865,566.49 748,486,499.18 314,433,625.47 62,541,115.18 52,116,859.16

上海鸿立 子公司 投资 实业投资等 500,000,000.00 662,198,233.92 626,412,532.39 86,608,872.49 64,956,654.37

拥有国际台在国内三套广播频率广告经

国广光荣 子公司 传媒业 50,000,000.00 213,511,918.86 204,000,234.28 91,096,276.62 55,805,647.97 50,113,727.08

营业务的独家经营权

澄怀科技 子公司 服务业 留学咨询服务 20,500,000.00 223,685,929.97 185,081,486.73 66,251,469.25 -16,043,800.74 -16,392,860.64

华商数码 子公司 工业 出版物印刷业务等 117,647,058.80 519,000,053.30 428,761,517.97 120,613,271.64 14,459,794.95 15,353,234.18

华商广告 子公司 传媒业 广告的设计、制作、代理、发布等 50,000,000.00 1,630,780,887.67 790,141,766.81 193,544,716.08 157,840,824.27 110,488,177.96

国视上海 子公司 信息服务业 手机音/视频业务运营管理服务业务 30,000,000.00 157,203,976.37 68,521,097.04 84,047,010.22 3,232,851.38 6,438,479.45

掌视亿通 子公司 信息服务业 运营商视频的内容分销及推广业务 120,000,000.00 375,345,914.80 363,957,332.90 101,462,078.52 63,564,549.88 61,868,015.29

精视文化 子公司 传媒业 楼宇广告服务 9,300,000.00 210,661,904.03 187,286,269.52 66,438,490.79 24,174,608.09 24,488,970.62

邦富软件 子公司 软件开发 舆情监测、舆情管理服务业务 25,000,000.00 115,491,188.59 108,350,114.12 32,872,495.57 16,633,315.95 14,210,588.53

漫友文化 子公司 动漫服务业 动漫产品销售及动漫服务业务 40,000,000.00 211,205,785.19 145,588,324.60 39,541,669.02 -6,361,235.41 -5,958,218.66

环球智达 子公司 传媒业 互联网电视业务 200,000,000.00 175,223,548.32 104,580,609.06 59,703,651.19 -72,170,310.66 -72,170,310.58

国广东方 参股公司 信息传播 互联网电视服务业务 168,769,840.00 572,075,190.28 464,553,494.31 42,030,307.19 -48,924,341.35 -48,851,247.66

33

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

截至报告期 项目

计划投资总 本报告期投 披露索引（如

项目名称 末累计实际 项目进度 收益 披露日期（如有）

额 入金额 有）

投入金额 情况

在巨潮网上披

露的《第六届

董事会第六次

华商传媒文化中心项目 48,250 7,338 38,346.74 79.00% 0.00 2013 年 10 月 26 日

会议决议公

告》（公告编

号：2013-078）

合计 48,250 7,338 38,346.74 -- -- -- --

六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的

警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整

情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2016年4月26日召开的2015年度股东大会审议通过了公司2015年度利润分配方

案：以公司股本总额2,051,228,683股为基数，向全体股东每10股派0.45元人民币现金（含税），

共分配红利92,305,290.74元；不以公积金转增股本。

报告期内，公司已实施完毕2015年度权益分派方案。本次分红派息股权登记日为：2016

年6月7日，除权除息日为：2016年6月8日。

34

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

公司的非公开发行股票进展情况、经

2016 年 03 月 02 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者

营层面、市值管理等

公司子公司转让磨铁图书股权的过

2016 年 03 月 11 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者

户情况

公司于 2016 年 3 月 21 日解除限售股

2016 年 03 月 18 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者

份的情况

公司发展战略、经营情况、非公开发

2016 年 03 月 29 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者

行股票进展情况、投资者关系管理等

公司控股股东的情况及公司经营情

2016 年 04 月 13 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者

况

2016 年 05 月 23 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者 公司终止非公开发行股票相关事宜

公司实际控制人国广控股的股东战

2016 年 06 月 24 日 公司董事会秘书部 电话沟通 个人 个人投资者

略重组国广控股情况

35

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律

法规的要求，规范运作，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。

目前公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的相关

要求。

二、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未收购资产。

36

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、出售资产情况

√ 适用 □ 不适用

本期初

所涉

起至出

资产出售 及的

售日该 与交易对 所涉及

为上市公 是否 债权

资产为 方的关联 的资产

交易价格 司贡献的 资产出售定价原 为关 债务

交易对方 被出售资产 出售日 上市公 出售对公司的影响（注 3） 关系（适 产权是 披露日期 披露索引

（万元） 净利润占 则 联交 是否

司贡献 用关联交 否已全

净利润总 易 已全

的净利 易情形） 部过户

额的比例 部转

润（万

移

元）

详见巨潮网上《关

新疆华商盈通股

出售股权对公司业务连 于控股子公司转

权投资有限公司 本次交易中对所

续性、管理层稳定性没有 与交易对 让参股公司北京

持有的北京磨铁 有售股方的定价

合一信息 2015 年 12 月 30 日 15,322.98 0 影响，本报告期确认股权 17.95% 否 方不存在 是 是 2016 年 01 月 04 日 磨铁图书有限公

图书有限公司 依据相同，由各方

转让投资收益 10,522.98 关联关系 司股权的公告》

280.57875 万元 协商确定

万元 （公告编号：

出资额

2016-001）

于 2016 年 3-6 月出售力

星股份 291.85 万股，本 详见巨潮网上《关

报告期确认投资收益 于处置江苏力星

江苏力星通用钢

7,395.95 万元；于 2016 处置价格根据市 通用钢球股份有

-- 球股份有限公司 2016 年 3-7 月 10,499.83 134.75 22.93% 否 不适用 是 是 2016 年 07 月 07 日

年 7 月出售力星股份 场行情情况决定 限公司股份的公

332.5 万股股份

40.65 万股，该部分投资 告》（公告编号：

收益 1,055.88 万元计入 2016-058）

公司 2016 年第三季度

37

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划及其实施情况。

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√适用 □ 不适用

被投资企 被投资企业 被投资企业 被投资企业

共同投资定价 被投资企 被投资企业的

共同投资方 关联关系 业的主营 的总资产 的净资产 的净利润

原则 业的名称 注册资本

业务 （万元） （万元） （万元）

本次以增资前

国广控股、合 国广控股为本公司控股 国广东方的估

互联网电

一信息、苏宁 股东国广资产的控股股 值 8 亿元计算，

国广东方 视服务业 16,876.98 万元 57,207.52 46,455.35 -4,885.12

文化、东方投 东，为本公司实际控制 按照同股同价

务

资 人。 的原则对国广

东方增资。

各方经友好协

上海轩臻的普通合伙人 上海鸿立

商，以等价现金

为拉萨鸿新，拉萨鸿新的 虚拟现实

拉萨鸿新、上 形式出资。本次 虚拟现实

法定代表人和实际控制 投资合伙 10400.00 万元 10,403.95 10,403.91 3.91

海轩臻 认缴出资价格 产业投资

人为金伯富。金伯富现任 企业（有

与产业基金原

本公司监事会主席。 限合伙）

出资价格一致。

被投资企业的重大在建项目的进展情况

无。

（如有）

38

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权：

是否存在 本期新 本期收

期初余额 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 非经营性 增金额 回金额 利率

（万元） （万元） （万元）

资金占用 （万元）（万元）

华商豪盛 子公司之联营公司 往来款 是 6,450.3 0 6,450.3 15.00% 0 0

江苏振江新能源装

子公司之联营公司 往来款 是 48.08 0 48.08 18.00% 0 0

备股份有限公司

1、华商数码与其他股东按各自的出资比例向华商豪盛提供同等条件的财务资助，

关联债权对公司经营成果及财务状况的 资金使用费定价公允，2016 年 1 月份收回财务资助款，对公司经营影响较小。2、

影响 上海鸿立对江苏振江新能源装备股份有限公司的债转股投资，上年已收回本金，本

期收回利息，对公司经营影响较小。

应付关联方债务：

本期新 本期归

期初余额 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 增金额 还金额 利率

（万元） （万元） （万元）

（万元）（万元）

陕西华商印务有限责任公司 重大影响 往来款 249.2 0 249.2 0.00% 0 0

5、其他关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）时报传媒与证券时报社之间的关联交易

① 时报传媒于2006年7月31日与证券时报社签订了《经营业务授权协议》，时报传媒获

得有关《证券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务的

三十年独家经营权，自2006年8月1日起至2036年7月31日止，并于每月按《证券时报》经营业

务收入的35.00%向证券时报社支付相关成本费用，且在任一年度支付费用累计不得低于人民

币6,600.00万元。2016年上半年，时报传媒实现经营业务收入29,922.65万元，向证券时报社

支付相关成本费用10,358.48万元。

② 2016年4月26日，时报传媒与证券时报社的全资子公司深圳华闻在线网络有限公司（以

下简称“华闻在线”）签订《创业板公司网络服务协议》，时报传媒委托华闻在线在证券时

报网（www.stcn.com）编辑、制作、发布、维护有关创业板公司客户的相关业务，并支付华

39

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

闻在线保障网站正常运行的网络发布费用，委托期限自2016年1月1日起至2016年12月31日止，

2016年支付总额不超过人民币1,200.00万元。证券时报网是中国证监会指定的创业板信息披

露的网站之一。2016年上半年，时报传媒向华闻在线支付相关成本费用473.00万元。

③ 2016年5月6日，时报传媒与证券时报社的控股子公司《中国基金报》社有限公司（以

下简称“中国基金报”）签署《基金业务代理协议》，授权中国基金报代理《证券时报》基

金信息披露、基金商业广告等业务，委托期限自2016年1月1日起至2018年12月31日止，委托

期内每年支付业务代理费不得超过3,000.00万元，协议总金额不得超过9,000.00万元。2016

年上半年，时报传媒向中国基金报支付业务代理费用1,367.41万元。

关联关系说明：公司董事朱伟军先生兼任证券时报社副社长和华闻在线总经理，中国基

金报为证券时报社子公司。

（2）国广光荣与国广控股之间的关联交易

国广光荣于2011年1月1日与国广控股签订《经营业务授权协议》，国广控股授予国广光

荣拥有国际台国内广播频率广告经营业务的独家经营权，国广光荣按照每年度经营国际台国

内广播频率广告经营业务收入的33%向国广控股支付广告费用，并确保每个完整年度支付的广

告费用不得低于4,500万元，授权期限为30年（即自2011年1月1日起至2040年12月31日止）。

2016年上半年，国广光荣实现经营业务收入9,109.63万元，向国广控股支付广告费用

2,146.34元 (不含税)。

（3）国视上海与国视北京之间的关联交易

国视上海于2014年1月1日与国视北京签订了《运营管理服务协议》，合作有效期自2014

年1月1日至2043年12月31日。国视上海每年按约定比例向国视北京支付内容审核及管理等费

用。国视北京内容审核及管理等费用＝经国视北京审核后产生的全部信息费×2%，每年度，

若按照上述公式计算的国视北京内容审核及管理等费用当年累计低于960万元的, 差额部分

在年终一次性冲减国视上海当年12月份应收取的运营管理服务费用,直至国视上海当年12月

份运营管理服务费用为零为止。国视上海依据协议约定向国视北京收取运营管理服务费用。

2016年上半年，国视上海实现经营业务收入8,404.70万元，国视上海向国视北京支付内

容审核服务费用455.28万元，国视北京向国视上海支付运营管理服务费用511.97万元。

（4）公司与拉萨鸿新之间关于委托管理的关联交易

40

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

① 公司控制企业鸿立华享和拉萨鸿新于2015年9月15日在上海市签署《委托管理协议》，

聘请拉萨鸿新为其管理人，对鸿立华享的投资业务进行全面的管理，主要包括委托拉萨鸿新

负责鸿立华享已投项目、对外投资管理。截止2015年8月31日鸿立华享的资产总额为10,764.63

万元，财产份额总额为5,000.00万元。鸿立华享每年按投资本金余额（指鸿立华享财产份额

总额减去《委托管理协议》生效日后收回的投资本金）的日均加权平均数的2%向拉萨鸿新支

付管理费用，并按协议约定向拉萨鸿新支付管理业绩报酬。

② 公司及控股子公司上海鸿立与拉萨鸿新于2015年9月15日在海口市签署《委托管理协

议》，委托拉萨鸿新管理上海鸿立，主要包括委托拉萨鸿新负责上海鸿立已投项目、对外投

资和日常经营的管理，但不包括对上海鸿立下属的鸿立华享委托管理。截止2015年8月31日上

海鸿立的合并资产总额为62,052.56万元，其下属机构鸿立华享的资产总额为10,764.63万元，

上海鸿立剔除其合并的鸿立华享的资产总额后的资产总额为51,287.93万元。上海鸿立每年按

投资本金余额（指上海鸿立注册资本减去上海鸿立投资鸿立华享的投资本金和《委托管理协

议》生效日后收回的投资本金）的日均加权平均数的 2%向拉萨鸿新支付管理费用，并按协议

约定向拉萨鸿新支付管理业绩报酬。

2016年上半年，上海鸿立与鸿立华享合计向拉萨鸿新支付管理费用0.00万元。

关联关系说明：公司监事会主席金伯富先生为拉萨鸿新法定代表人。

关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

《关于购买深圳证券时报传媒有限公司 84%股权的公告》（公告编号：

2006 年 08 月 30 日 巨潮网

2006-043）

《关于授权代理<证券时报>基金经营业务暨关联交易的公告》（公告编

2016 年 05 月 07 日 巨潮网

号：2016-037）

《购买资产暨关联交易公告》（公告编号：2013-003） 2013 年 01 月 16 日 巨潮网

《购买资产暨关联交易公告》（公告编号：2014-038） 2014 年 04 月 30 日 巨潮网

《关于委托拉萨鸿新资产管理有限公司管理上海鸿立华享投资合伙企业

2015 年 09 月 16 日 巨潮网

（有限合伙）暨关联交易的公告》（公告编号：2015-078）

《关于委托拉萨鸿新资产管理有限公司管理上海鸿立股权投资有限公司

2015 年 09 月 16 日 巨潮网

暨关联交易的公告》（公告编号：2015-080）

八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

41

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

九、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

42

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

汇垠澳丰承诺连续五年（2015 年-2019 年）之内任何时点汇垠澳丰及其指

收购报告书或权益变 定方所持华闻传媒股份数量合计不低于 9,000.00 万股，且汇垠澳丰及其 自 2015 年 6 月 12

汇垠澳丰 2015 年 06 月 12 日 正在履行之中

动报告书中所作承诺 指定方在持有华闻传媒股份期间如果减持华闻传媒股份，减持前需优先征 日起，5 年

求国广资产意见，国广资产有优先购买权。

华路新材、上海大黎、

关于避免同业竞争和减少关联交易的承诺。详见公司于 2013 年 12 月 27

上海常喜、新疆锐盈、

日在巨潮网上披露的《关于重大资产重组相关方承诺情况的公告》（公告 2013 年 06 月 07 日 长期 正在履行之中

拉萨澄怀、拉萨观道、

编号：2013-095），下同。

天津大振

正在履行之中，华

路新材、新疆锐盈

所认购股份总数的

40%已解除限售并

关于股份锁定的承诺：华路新材、新疆锐盈、拉萨澄怀、拉萨观道认购的

于 2015 年 1 月 5 日

资产重组时所作承诺 所有股份（包括但不限于送红股、转增股本等原因增持的股份）自本次股

上市流通，所认购

份上市之日（2014 年 1 月 2 日）起 12 个月内不进行转让，24 个月内转让

华路新材、新疆锐盈、 自 2014 年 1 月 2 股份总数的 20%已

股份数量不超过其本次认购股份总数的 40%，36 个月内转让股份数量不超 2013 年 09 月 18 日

拉萨澄怀、拉萨观道 日起，5 年 解除限售并于 2016

过其本次认购股份总数的 60%，48 个月内转让股份数量不超过其本次认购

年 1 月 20 日上市流

股份总数的 80%，60 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的

通；拉萨澄怀、拉

90%。

萨观道所认购股份

总数的 40%已解除

限售并于 2015 年 1

月 5 日上市流通，

43

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

所认购股份总数扣

除公司无偿回购部

分后的 20%已解除

限售并于 2016 年 1

月 27 日上市流通

正在履行之中，

2013 年度、2014 年

关于标的资产利润的承诺：华商传媒 38.75%股权于 2013 年度、2014 年度、 度的业绩承诺已实

2015 年度、2016 年度和 2017 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公 自 2013 年起，5 现，2015 年度的业

华路新材、新疆锐盈 2013 年 09 月 18 日

司所有者的净利润分别不低于 14,243.89 万元、15,662.83 万元、17,219.82 年 绩承诺未实现，华

万元、17,219.82 万元和 17,219.82 万元。 路新材及新疆锐盈

已按其原有承诺予

以股份补偿

正在履行之中，

2013 年度、2014 年

关于标的资产利润的承诺：华商传媒八家附属公司少数股东权益于 2013

度的业绩承诺已实

年度、2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017 年度实现的扣除非经常 自 2013 年起，5

新疆锐盈 2013 年 09 月 18 日 现，2015 年度的业

性损益后归属于母公司所有者的净利润总额应分别不低于 10,536.88 万 年

绩承诺未实现，新

元、11,517.36 万元、12,490.07 万元、12,490.07 万元和 12,490.07 万元。

疆锐盈已按其原有

承诺予以股份补偿

正在履行之中。澄

怀科技 2013 年度的

关于标的资产利润的承诺：澄怀科技 100.00%股权于 2013 年度、2014 年 业绩承诺未实现，

度、2015 年度、2016 年度和 2017 年度 实现的扣除非经常性损益后归属 自 2013 年起，5 拉萨澄怀及拉萨观

拉萨澄怀、拉萨观道 2013 年 09 月 18 日

于母公司所有者的净利润分别不低于 4,750.33 万元、6,449.87 万元、 年 道已按其承诺予以

8,750.33 万元、8,750.33 万元和 8,750.33 万元。 股份补偿，2014 年

度、2015 年度的业

绩承诺已实现

西藏风网、精视投资、 关于避免同业竞争和减少关联交易的承诺。详见公司于 2014 年 11 月 26 2014 年 05 月 04 日 长期 正在履行之中

44

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

莫昂投资、程顺玲、李 日在巨潮网上披露的《关于重大资产重组相关方承诺情况的公告》（公告

菊莲、曾子帆、金城、 编号：2014-085），下同。

长沙传怡、湖南富坤、

北京中技、广东粤文

投、广州漫时代、俞涌、

邵璐璐、刘洋、张显峰、

张茜、朱斌、崔伟良、

施桂贤、许勇和、曹凌

玲、赖春晖、邵洪涛、

祖雅乐、邱月仙、葛重

葳、韩露、丁冰、李凌

彪

关于股份锁定的承诺：西藏风网承诺其所认购的股份（包括但不限于，限

售期内送红股、转增股本等原因所增持的股份），自股份上市之日（2014

自 2014 年 11 月

西藏风网 年 11 月 27 日）起 36 个月内不得转让；48 个月内转让股份数量不超过其 2014 年 05 月 04 日 正在履行之中

27 日起，5 年

本次认购股份总数的 40%；60 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份

总数的 70%。

关于股份锁定的承诺：精视投资、莫昂投资承诺其所认购的股份（包括但

自 2014 年 11 月

精视投资、莫昂投资 不限于，限售期内送红股、转增股本等原因所增持的股份），自股份上市 2014 年 05 月 04 日 正在履行之中

27 日起，3 年

之日（2014 年 11 月 27 日）起 36 个月内不得转让。

关于股份锁定的承诺:程顺玲、李菊莲、曾子帆承诺其所认购的股份（包

正在履行之中，所

括但不限于，限售期内送红股、转增股本等原因所增持的股份），自股份

认购股份总数的

程顺玲、李菊莲、曾子 上市之日(2014 年 11 月 27 日）起 12 个月内不得转让，24 个月内转让股 自 2014 年 11 月

2014 年 08 月 04 日 30%已解除限售并

帆 份数量不超过其本次认购股份总数的 30%，36 个月内转让股份数量不超过 27 日起，5 年

于 2015 年 11 月 27

其本次认购股份总数的 60%，48 个月内转让股份数量不超过其本次认购股

日上市流通

份总数的 80%，60 个月内转让股份数量不超过其本次认购股份总数的 90%。

金城、广州漫时代、俞 关于股份锁定的承诺：金城、广州漫时代、俞涌、邵璐璐、刘洋、张显峰、 正在履行之中，所

自 2014 年 11 月

涌、邵璐璐、刘洋、张 张茜、朱斌、崔伟良、施桂贤、许勇和、曹凌玲、赖春晖、邵洪涛、祖雅 2014 年 05 月 04 日 认购股份总数的

27 日起，3 年

显峰、张茜、朱斌、崔 乐、邱月仙、葛重葳、韩露、丁冰和李凌彪承诺其所认购的股份（包括但 40%已解除限售并

45

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

伟良、施桂贤、许勇和、不限于，限售期内送红股、转增股本等原因所增持的股份），自股份上市 于 2015 年 11 月 27

曹凌玲、赖春晖、邵洪 之日（2014 年 11 月 27 日）起 12 个月内不得转让，24 个月内转让股份数 日上市流通

涛、祖雅乐、邱月仙、 量不超过其本次认购股份总数的 40%，36 个月内转让股份数量不超过其本

葛重葳、韩露、丁冰、 次认购股份总数的 70%。

李凌彪

关于标的公司利润的承诺：掌视亿通于 2014 年度、2015 年度和 2016 年度

实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于

净利润承诺自

9,035.00 万元、11,700.00 万元和 15,900.00 万元。此外，西藏风网向华 正在履行之中，

2014 年起，3 年；

闻传媒承诺：掌视亿通 2015 年、2016 年、2017 年、2018 年、2019 年获 2014 年度、2015 年

西藏风网 2014 年 05 月 16 日 非经常性收益承

得的政府补贴等非经常性收益（补偿期结束后，掌视亿通因为双软认证、 度的业绩承诺已实

诺自 2015 年起，

高新技术企业认证等所享受的税收优惠可视同为掌视亿通实际获得的政 现

年

府补贴等非经常性收益）分别不低于 1,600.00 万元、2,270.00 万元、

3,050.00 万元、1,090.00 万元、1,090.00 万元。

正在履行之中，

关于标的公司利润的承诺：精视文化于 2014 年度、2015 年度和 2016 年度

自 2014 年起，3 2014 年度、2015 年

精视投资、莫昂投资 实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 2014 年 05 月 16 日

年 度的业绩承诺已实

6,000.00 万元、8,000.00 万元和 10,000.00 万元。

现

正在履行之中，

关于标的公司利润的承诺：邦富软件于 2014 年度、2015 年度和 2016 年度

程顺玲、李菊莲、曾子 自 2014 年起，3 2014 年度、2015 年

实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 2014 年 05 月 16 日

帆 年 度的业绩承诺已实

5,000.00 万元、7,200.00 万元和 9,600.00 万元。

现

金城、广州漫时代、俞

涌、邵璐璐、刘洋、张

显峰、张茜、朱斌、崔 正在履行之中，

关于标的公司利润的承诺：漫友文化于 2014 年度、2015 年度和 2016 年度

伟良、施桂贤、许勇和、 自 2014 年起，3 2014 年度、2015 年

实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于 2014 年 05 月 16 日

曹凌玲、赖春晖、邵洪 年 度的业绩承诺已实

2,700.00 万元、3,500.00 万元和 5,000.00 万元。

涛、祖雅乐、邱月仙、 现

葛重葳、韩露、丁冰、

李凌彪

46

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

申万菱信（上海）资产

管理有限公司（持股账

户：申万菱信基金-光

大银行-申万菱信资产

-华宝瑞森林定增 1

号）、鹏华资产管理（深

圳）有限公司（持股账

户：鹏华资产-招商银

行-鹏华资产常春藤 10

期资产管理计划、鹏华

资产-招商银行-鹏华

资产常春藤 11 期资产

管理计划、鹏华资产-

已履行完毕，六名

招商银行-鹏华资产信

关于股份锁定的承诺：公司于 2015 年 3 月实施了非公开发行股份募集配 投资者所认购所有

益财富 1 期资产管理计 自 2015 年 3 月 20

套资金事项，向六名投资者发行股份 74,735,987 股，该股份自股份上市 2015 年 03 月 05 日 股份均已解除限售

划、鹏华资产-招商银 日起，1 年

之日（2015 年 3 月 20 日）起 12 个月内不得转让。 并于 2016 年 3 月 21

行-鹏华资产信益财富

日上市流通

2 期资产管理计划）、东

海证券股份有限公司、

重庆涌瑞股权投资有

限公司、嘉实基金管理

有限公司（持股账户：

全国社保基金四零六

组合、中国银行股份有

限公司-嘉实沪深 300

交易型开放式指数证

券投资基金、中国农业

银行股份有限公司-嘉

实新兴产业股票型证

券投资基金）、金鹰基

47

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

金管理有限公司（持股

账户：金鹰基金-交通

银行-金鹰汇垠交通银

行定向增发 4 号资产管

理计划）

公司撤回公司 2015

华闻传媒;汪方怀;刘

年度非公开发行股

东明;张小勇;朱伟军;

自 2016 年 2 月 5 票申请文件之事项

首次公开发行或再融 李向民;郑毅;章敬平;

公司 2015 年度非公开发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施。 2016 年 02 月 05 日 日至 2016 年 12 于 2016 年 5 月 24

资时所作承诺 陈建根;郭全中;张仁

月 31 日止 日获得证监会批

磊;李晓峰;金日;储一

准，承诺已履行完

丰

毕。

公司于 2013 年 1 月购买国广控股、中盛天誉、江河大禹分别持有的国广

光荣 51%、29%和 20%股权，国广控股、中盛天誉、江河大禹承诺：国广光

国广控股、乌鲁木齐中 荣 2013 年至 2017 年五个会计年度实际扣除非经常性损益后归属于母公司

盛天誉股权投资管理 所有者的净利润（以下简称"扣非后净利润"）预测数分别为：6145 万元、

正在履行之中，

有限公司（以下简称" 7227 万元、8504 万元、8504 万元和 8504 万元。若每年度国广光荣的实际

自 2013 年起，5 2013 年度、2014 年

中盛天誉"）、北京江河 扣非后净利润低于盈利预测数，国广控股、中盛天誉、江河大禹三方每年 2013 年 01 月 10 日

年 度、2015 年度的业

大禹科技中心（有限合 补偿总金额的计算方法为：本次交易股权转让价款×（截至当期期末累积

绩承诺已实现

伙）（以下简称"江河大 预测扣非后净利润数－截至当期期末累积实际扣非后净利润数）÷补偿期

其他对公司中小股东

禹"） 限内各年的预测扣非后净利润数总和－已补偿金额。三方补偿金额按本次

所作承诺

交易中各自所转让持有国广光荣股权比例进行分配。补偿期限自 2013 年 1

月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止。

2014 年 4 月，公司购买公司实际控制人国广控股所属公司国视北京所持有

的国视上海 100%股权。国视北京承诺，国视上海 2014 年至 2016 年三个会 正在履行之中，

计年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（以下简称"扣 自 2014 年起，3 2014 年度、2015 年

国视北京 2014 年 04 月 29 日

非后净利润"）预测数分别不低于：2,020.00 万元、2,700.00 万元、3,700.00 年 度的业绩承诺已实

万元。若国视上海补偿期内任一年度的实际扣非后净利润数低于扣非后净 现

利润预测数，国视北京当年应补偿金额为：本次交易价格×（截至当期期

48

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

末累积预测扣非后净利润数－截至当期期末累积实际扣非后净利润数）÷

补偿期限内各年的预测扣非后净利润数总和－已补偿金额。补偿期限自

2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止。

国广资产承诺：积极响应中国证监会、深交所倡议，国广资产将依法合规

国广资产 2015 年 07 月 09 日 择机 正在履行之中

的择机予以增持公司股份。

自公司 2015 年 8

国广资产承诺：在公司股票复牌后六个月内不通过二级市场减持公司股 月 31 日股票复牌

国广资产 2015 年 07 月 09 日 已履行完毕

份。 至 2016 年 2 月 29

日止

承诺是否及时履行 是

十一、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、违法违规退市风险揭示

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在违法违规退市风险。

49

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十四、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司在指定网站和公司网站上披露的重要事项如下：

公告编号 公告标题 披露时间

2016-001 关于控股子公司转让参股公司北京磨铁图书有限公司股权的公告 2016年1月4日

2016-002 关于收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》的公告 2016年1月14日

2016-003 关于控股股东所持股份质押情况的公告 2016年1月16日

2016-004 关于限售股份解除限售的提示性公告 2016年1月18日

渤海证券股份有限公司关于公司相关股东有限售条件流通股上市流通 2016年1月18日

的核查意见

2016-005 关于限售股份解除限售的提示性公告 2016年1月25日

渤海证券股份有限公司关于公司相关股东有限售条件流通股上市流通 2016年1月25日

的核查意见

2016-006 2015年年度业绩预告 2016年1月25日

2016-007 关于公司控股股东转让所持公司股份进展情况的公告 2016年1月30日

2016-008 第七届董事会2016年第一次临时会议决议公告 2016年2月5日

2016-009 关于修订公司非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施的公告 2016年2月5日

2016-010 关于召开2016年第一次临时股东大会的通知 2016年2月5日

2016-011 关于召开2016年第一次临时股东大会的提示性通知 2016年2月19日

2016-012 关于控股子公司转让参股公司北京磨铁图书有限公司股权进展情况的 2016年2月24日

公告

2016-013 2016年第一次临时股东大会决议公告 2016年2月25日

2016年第一次临时股东大会法律意见书 2016年2月25日

2016-014 关于收到《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》的公告 2016年3月3日

2016-015 关于控股股东所持股份质押情况的公告 2016年3月5日

2016-016 关于限售股份解除限售的提示性公告 2016年3月17日

民生证券股份有限公司关于公司相关股东有限售条件流通股上市流通 2016年3月17日

的核查意见

2016-017 第七届董事会第三次会议决议公告 2016年3月26日

2016-018 第七届监事会第三次会议决议公告 2016年3月26日

独立董事2015年度述职报告 2016年3月26日

独立董事关于公司对外担保情况等事项的独立意见 2016年3月26日

2016-019 2015年年度报告摘要 2016年3月26日

2015年年度报告全文 2016年3月26日

2015年审计报告 2016年3月26日

华闻传媒控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2016年3月26日

2016-020 关于2013年重大资产重组标的资产2015年度业绩承诺实现情况说明及 2016年3月26日

致歉的公告

非公开发行股份购买资产暨关联交易事项标的资产2015年利润承诺实 2016年3月26日

50

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

现情况专项审核报告

渤海证券股份有限公司关于公司向特定对象发行股份购买资产暨关联 2016年3月26日

交易2015年度业绩承诺实现情况之核查意见

北京卓信大华资产评估有限公司关于陕西华商传媒集团有限责任公司 2016年3月26日

2015年业绩未达盈利预测目标的说明

2016-021 关于2014年重大资产重组标的资产2015年度业绩承诺实现情况的公告 2016年3月26日

发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项标的资产2015年利 2016年3月26日

润承诺实现情况专项审核报告

民生证券股份有限公司关于公司重大资产重组标的资产2015年度业绩 2016年3月26日

承诺实现情况的核查意见

2016-022 关于重大资产重组标的资产2015年度业绩承诺股份补偿实施方案的公 2016年3月26日

告

2015年度内部控制评价报告 2016年3月26日

2015年度内部控制审计报告 2016年3月26日

2015年度社会责任报告 2016年3月26日

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 2016年3月26日

民生证券股份有限公司关于公司2015年度募集资金存放与实际使用情 2016年3月26日

况的专项核查意见

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2016年3月26日

2016年度投资者关系管理工作计划 2016年3月26日

2016-023 关于控股子公司环球智达科技（北京）有限公司预计2016年度日常关 2016年3月26日

联交易的公告

会计政策、会计估计变更及前期差错更正管理制度 2016年3月26日

资产减值准备计提及核销管理制度 2016年3月26日

2016-024 关于召开2015年度股东大会的通知 2016年3月26日

2015年度监事会工作报告 2016年4月6日

2016-025 2016年第一季度业绩预告 2016年4月14日

2016-026 共同投资暨关联交易的公告 2016年4月14日

2016-027 关于控股子公司环球智达科技（北京）有限公司预计2016年度日常关 2016年4月16日

联交易的补充公告

2016-028 关于2015年年度报告的补充公告 2016年4月16日

2015年年度报告全文（补充后） 2016年4月16日

民生证券股份有限公司关于公司重大资产重组2015年度持续督导工作 2016年4月19日

报告

2016-029 关于召开2015年度股东大会的提示性通知 2016年4月22日

2016-030 第七届董事会2016年第四次临时会议决议公告 2016年4月25日

2016-031 关于对国广东方网络（北京）有限公司追加投资暨关联交易事项的公 2016年4月25日

告

2016-032 2016年第一季度报告正文 2016年4月27日

2016年第一季度报告全文 2016年4月27日

51

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2016-033 2015年度股东大会决议公告 2016年4月27日

2015年度股东大会法律意见书 2016年4月27日

2016-034 关于实施股份回购并注销事项债权人通知的公告 2016年4月27日

2016-035 第七届董事会2016年第五次临时会议决议公告 2016年5月7日

2016-036 关于参与投资虚拟现实产业基金暨关联交易的公告 2016年5月7日

独立董事关于公司参与投资虚拟现实产业基金暨关联交易之独立意见 2016年5月7日

2016-037 关于授权代理《证券时报》基金经营业务暨关联交易的公告 2016年5月7日

独立董事关于授权中国基金报代理基金经营业务之独立意见 2016年5月7日

2016-038 第七届董事会2016年第七次临时会议决议公告 2016年5月17日

前次募集资金使用情况报告 2016年5月17日

前次募集资金使用情况鉴证报告 2016年5月17日

2016-039 第七届董事会2016年第八次临时会议决议公告 2016年5月19日

2016-040 关于撤回公司2015年度非公开发行股票申请文件的公告 2016年5月19日

独立董事关于撤回公司2015年度非公开发行股票申请文件之独立意见 2016年5月19日

2016-041 关于参加“海南辖区上市公司2015年度业绩网上集体说明会”的公告 2016年5月20日

2016-042 关于收到《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》的公告 2016年5月25日

2016-043 关于公司实际控制人控制关系可能发生变化的提示性公告 2016年5月31日

2016-044 2015年度分红派息实施公告 2016年6月1日

2016-045 关于独立董事辞职的公告 2016年6月14日

2016-046 共同投资暨关联交易的公告 2016年6月16日

2016-047 第七届董事会2016年第十一次临时会议决议公告 2016年6月17日

2016-048 关于参与投资上海鲸彦企业发展中心（有限合伙）的公告 2016年6月17日

2016-049 独立董事提名人声明及候选人声明 2016年6月17日

独立董事关于公司第七届董事会独立董事候选人之独立意见 2016年6月17日

《公司章程》（2016年6月修订） 2016年6月17日

2016-050 关于召开2016年第二次临时股东大会的通知 2016年6月17日

2016-051 关于对国广东方网络（北京）有限公司追加投资暨关联交易事项进展 2016年6月17日

情况的公告

2016-052 关于完成股份回购及注销的公告 2016年6月22日

2016-053 第七届董事会2016年第十二次临时会议决议公告 2016年6月22日

2016-054 关于拟处置可供出售金融资产的公告 2016年6月22日

十五、公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能

全额兑付的公司债券

否

52

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行 公积金

数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

新股 转股

一、有限售条件股份 354,717,104 17.29% 0 0 0 -164,848,701 -164,848,701 189,868,403 9.41%

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、其他内资持股 354,717,104 17.29% 0 0 0 -164,848,701 -164,848,701 189,868,403 9.41%

其中：境内法人持股 317,939,911 15.50% 0 0 0 -162,048,476 -162,048,476 155,891,435 7.73%

境内自然人持股 36,777,193 1.79% 0 0 0 -2,800,225 -2,800,225 33,976,968 1.68%

4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

二、无限售条件股份 1,696,511,579 82.71% 0 0 0 130,985,983 130,985,983 1,827,497,562 90.59%

1、人民币普通股 1,696,511,579 82.71% 0 0 0 130,985,983 130,985,983 1,827,497,562 90.59%

2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%

三、股份总数 2,051,228,683 100.00% 0 0 0 -33,862,718 -33,862,718 2,017,365,965 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，有限售条件股份减少164,848,701股的原因为：①公司无偿回购并注销华路新

材2015年度应补偿股份数11,517,482股和新疆锐盈2015年度应补偿股份数22,345,236股，合

计33,862,718股；②公司申请将130,985,758股解除限售；③独立董事郭全中先生持有的225

股解除限售。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2016年3月24日召开第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于重大资产重组标

53

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

的资产2015年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案》，并于2016年4月26日召开2015年度股东

大会，以现场投票表决和网络投票表决相结合的方式，审议通过了上述议案。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

本次回购的33,862,718股股份于2016年6月20日转入公司回购专用证券账户，不享有表决

权。公司董事会在回购后办理了注销手续，截至2016年6月21日，该等回购后的股份已完成注

销。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每

股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次回购并注销33,862,718股股份对2016年上半年的基本每股收益和稀释每股收益影响

为：股份回购并注销前基本每股收益 0.1572元，稀释每股收益0.1572 元，股份回购并注销

后基本每股收益0.1574 元，稀释每股收益0.1574 元；对2016年6月30日归属于公司普通股股

东的每股净资产的影响为：股份回购并注销前每股净资产4.3987 元，股份回购并注销后每股

净资产 4.4021元，每股净资产增加0.0034 元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

本次股份回购并注销前，公司总股本为2,051,228,683股，本次回购并注销33,862,718

股，截至目前公司总股本为2,017,365,965股。本次回购并注销前后公司的股本结构变化如下

表所示：

本次回购注销前 本次回购注销后

数量（股） 比例 数量（股） 比例

一、有限售条件股份 223,731,121 10.91% 189,868,403 9.41%

其中：国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%

二、无限售条件股份 1,827,497,562 89.09% 1,827,497,562 90.59%

三、股份总数 2,051,228,683 100.00% 2,017,365,965 100.00%

54

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本次回购并注销前后公司资产和负债结构的变动情况如下：

单位：万元

项目 本次回购并注销 本次回购并注销 本次回购并注销前后比较

后 (2016-06-30) 前(2016-06-30) 增长额 增长率

流动资产 509,674.95 509,674.95 0.00 0.00%

非流动资产 784,078.96 784,078.96 0.00 0.00%

资产总额 1,293,753.92 1,293,753.92 0.00 0.00%

流动负债 169,560.35 169,560.35 0.00 0.00%

非流动负债 167,492.15 167,492.15 0.00 0.00%

负债总额 337,052.50 337,052.50 0.00 0.00%

归属于母公司所有者权益合计 902,270.58 902,270.58 0.00 0.00%

所有者权益合计 956,701.42 956,701.42 0.00 0.00%

资产负债率 26.05% 26.05% 0.00 0.00%

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先股

85,876 0

（户） 股东总数（如有）

持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况

持股 报告期末持有 报告期内增

股东名称 股东性质 条件的普通 条件的普通 股份

比例 的普通股数量 减变动情况 数量

股数量 股数量 状态

国广环球资产管理

境内非国有法人 7.26% 146,500,130 0 0 146,500,130 质押 116,000,000

有限公司

长信基金－浦发银

行－长信－浦发－

其他 5.08% 102,561,435 0 0 102,561,435

粤信 2 号资产管理

计划

西藏风网科技有限

境内非国有法人 2.93% 59,144,736 0 59,144,736 0 质押 21,190,000

公司

中国证券金融股份

境内非国有法人 2.51% 50,645,334 2,362,134 0 50,645,334

有限公司

新疆锐盈股权投资

合伙企业（有限合 境内非国有法人 1.95% 39,321,431 -53,178,569 39,321,431 0

伙）

陕西华路新型塑料

境内非国有法人 1.76% 35,489,507 -11,517,482 19,153,815 16,335,692

建材有限公司

55

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

君康人寿保险股份

有限公司－万能保 其他 1.74% 35,146,987 7,692,937 0 35,146,987

险产品

全国社保基金一一

其他 1.68% 33,958,641 -1,100,127 0 33,958,641

八组合

前海开源基金－浦

发银行－前海开源 其他 1.51% 30,515,332 30,515,332 0 30,515,332

聚和资产管理计划

拉萨观道管理咨询

境内非国有法人 0.97% 19,580,196 0 10,456,799 9,123,397 质押 9,731,801

有限公司

战略投资者或一般法人因配售新股成为

前 10 名普通股股东的情况（如有）（参 无。

见注 3）

拉萨观道持有国广资产 12.3496%股权；汇垠澳丰通过其指定方合计持有公司股份

110,797,422 股（占公司已发行股份的 5.49%），其中：通过“长信基金-浦发银行-

长信-浦发-粤信 2 号资产管理计划”持有 102,561,435 股（占公司已发行股份的

上述股东关联关系或一致行动的说明 5.08%），通过“金鹰基金-交通银行-金鹰汇垠交通银行定向增发 4 号资产管理计

划”持有 8,235,987 股（占公司已发行股份的 0.41%）。公司未知上述股东之间是

否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致

行动人。

前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

报告期末持有无限售 股份种类

股东名称

条件普通股股份数量 股份种类 数量

国广环球资产管理有限公司 146,500,130 人民币普通股 146,500,130

长信基金－浦发银行－长信－浦发－粤信 2 号资产管理计划 102,561,435 人民币普通股 102,561,435

中国证券金融股份有限公司 50,645,334 人民币普通股 50,645,334

君康人寿保险股份有限公司－万能保险产品 35,146,987 人民币普通股 35,146,987

全国社保基金一一八组合 33,958,641 人民币普通股 33,958,641

前海开源基金－浦发银行－前海开源聚和资产管理计划 30,515,332 人民币普通股 30,515,332

陕西华路新型塑料建材有限公司 16,335,692 人民币普通股 16,335,692

博时资本－民生银行－博时资本民生智盈 2 号专项资产管理计划 15,921,396 人民币普通股 15,921,396

长江期货有限公司－长江期货腾翼价值 8 号资产管理计划 15,312,140 人民币普通股 15,312,140

海航期货股份有限公司－海航期货－昕阳 1 号资产管理计划 14,051,269 人民币普通股 14,051,269

公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上

前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股

述股东是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一

股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注

上述股东均未参与融资融券业务。

4）

56

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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。

57

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

58

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第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予

期初持股 期末持股

姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股

数（股） 数（股）

（股） （股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）

汪方怀 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0

刘东明 副董事长、原总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0

张小勇 董事、副总裁、财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0

朱伟军 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

李向民 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

郑 毅 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

陈建根 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

郭全中 独立董事 现任 225 0 0 225 0 0 0

黄辉 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

金伯富 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0

覃海燕 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

陆文龙 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

刘旭日 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

吴 骞 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

章敬平 总裁、原独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

李晓峰 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0

金 日 董事会秘书 现任 0 0 0 0 0 0 0

储一丰 行政总监 现任 0 0 0 0 0 0 0

张仁磊 原副总裁 离任 0 0 0 0 0 0 0

合计 -- -- 225 0 0 225 0 0 0

59

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

公司董事会于 2016 年 6 月 13 日收到章敬平先生

因个人原因辞去公司独立董事的书面辞职报告，

章敬平 独立董事 离任 2016 年 07 月 05 日

章敬平先生的辞职报告在 2016 年 7 月 5 日新任

独立董事黄辉填补其缺额后生效。

经公司董事会提名，公司于 2016 年 7 月 5 日召

黄辉 独立董事 被选举 2016 年 07 月 05 日 开的 2016 年第二次临时股东大会同意增补黄辉

女士为公司第七届董事会独立董事。

刘东明 总裁 任期满离任 2016 年 07 月 06 日 经营班子换届

章敬平 总裁 聘任 2016 年 07 月 06 日 经营班子换届

张仁磊 副总裁 任期满离任 2016 年 07 月 06 日 经营班子换届

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第九节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：华闻传媒投资集团股份有限公司

2016 年 06 月 30 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,933,410,323.54 3,142,257,127.06

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 127,446,597.40 57,595,551.95

衍生金融资产

应收票据 36,742,976.80 13,405,808.19

应收账款 1,017,910,729.84 785,243,392.79

预付款项 139,738,792.24 126,059,747.51

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 75,082.20

应收股利 6,951,359.23 1,710,000.00

其他应收款 167,920,408.25 215,813,808.00

买入返售金融资产

存货 370,752,403.38 363,278,012.39

划分为持有待售的资产 20,420,000.00 71,420,000.00

61

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

一年内到期的非流动资产 355,692,576.80 394,354,748.95

其他流动资产 919,688,272.06 408,248,690.68

流动资产合计 5,096,749,521.74 5,579,386,887.52

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 1,559,941,812.48 1,155,118,459.25

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 642,290,004.42 474,253,238.06

投资性房地产 34,964,017.74 35,948,216.64

固定资产 1,251,832,939.67 1,197,806,404.79

在建工程 357,046,837.04 367,291,643.21

工程物资 11,670,008.38 10,294,488.73

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 296,540,244.48 302,561,777.54

开发支出 5,536,020.79 8,926,540.98

商誉 2,838,807,282.10 2,837,599,742.55

长期待摊费用 36,494,670.83 35,342,673.27

递延所得税资产 57,871,775.41 49,813,165.87

其他非流动资产 747,794,017.92 763,913,864.82

非流动资产合计 7,840,789,631.26 7,238,870,215.71

资产总计 12,937,539,153.00 12,818,257,103.23

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 11,334,473.16 19,523,412.29

应付账款 516,287,737.44 327,551,574.40

预收款项 420,178,143.96 527,309,192.91

62

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 79,719,985.74 147,637,587.22

应交税费 165,298,748.12 175,718,840.03

应付利息 46,495,000.00 43,757,366.67

应付股利 120,390,428.58 35,118,290.05

其他应付款 193,356,464.76 236,234,664.79

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 142,542,506.89 143,568,447.64

其他流动负债

流动负债合计 1,695,603,488.65 1,656,419,376.00

非流动负债：

长期借款 40,000,000.00

应付债券 1,394,448,000.00 1,393,309,900.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 4,745,458.87 4,745,458.87

递延收益 227,421,711.67 201,894,585.35

递延所得税负债 44,781,034.00 63,706,449.82

其他非流动负债 3,525,259.28 3,525,259.28

非流动负债合计 1,674,921,463.82 1,707,181,653.32

负债合计 3,370,524,952.47 3,363,601,029.32

所有者权益：

股本 2,017,365,965.00 2,051,228,683.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

63

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资本公积 3,537,557,167.30 3,503,846,961.41

减：库存股

其他综合收益 177,064,313.44 226,386,475.04

专项储备 7,520,599.39 6,761,793.40

盈余公积 347,139,009.48 347,610,339.70

一般风险准备

未分配利润 2,936,058,764.97 2,705,834,268.54

归属于母公司所有者权益合计 9,022,705,819.58 8,841,668,521.09

少数股东权益 544,308,380.95 612,987,552.82

所有者权益合计 9,567,014,200.53 9,454,656,073.91

负债和所有者权益总计 12,937,539,153.00 12,818,257,103.23

法定代表人：汪方怀 主管会计工作负责人：张小勇 会计机构负责人：刘秀菊

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 702,633,280.66 964,494,509.69

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 39,944,461.82

衍生金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 8,359,283.15 8,237,345.47

应收利息 2,813,794.45 790,561.11

应收股利 151,337,500.00 7,383,765.94

其他应收款 401,485,967.44 395,578,020.58

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 369,131,811.67 98,488,192.86

流动资产合计 1,675,706,099.19 1,474,972,395.65

非流动资产：

可供出售金融资产 130,000,000.00 15,000,000.00

持有至到期投资

64

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长期应收款

长期股权投资 8,694,850,695.49 8,543,531,915.11

投资性房地产

固定资产 158,965,362.71 157,658,979.52

在建工程 1,607,553.85

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 5,357,233.08 5,852,569.05

开发支出

商誉

长期待摊费用 699,944.44 714,944.44

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 8,989,873,235.72 8,724,365,961.97

资产总计 10,665,579,334.91 10,199,338,357.62

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 156,588,740.00 28,740.00

预收款项 1,357,318.69 923,947.81

应付职工薪酬 8,715,599.84 17,919,688.61

应交税费 426,833.55 1,339,918.50

应付利息 46,495,000.00 43,693,200.00

应付股利 7,499,394.32 13,359,966.73

其他应付款 113,117,273.07 21,664,178.82

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 114,598,687.50 114,598,687.50

其他流动负债

流动负债合计 448,798,846.97 213,528,327.97

非流动负债：

65

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长期借款

应付债券 1,394,448,000.00 1,393,309,900.00

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,394,448,000.00 1,393,309,900.00

负债合计 1,843,246,846.97 1,606,838,227.97

所有者权益：

股本 2,017,365,965.00 2,051,228,683.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 5,057,156,702.62 5,023,293,984.62

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 294,004,318.54 294,004,318.54

未分配利润 1,453,805,501.78 1,223,973,143.49

所有者权益合计 8,822,332,487.94 8,592,500,129.65

负债和所有者权益总计 10,665,579,334.91 10,199,338,357.62

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,743,271,215.24 2,076,499,410.48

其中：营业收入 1,743,271,215.24 2,076,499,410.48

利息收入

已赚保费

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手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,559,084,328.50 1,688,821,377.15

其中：营业成本 1,045,581,696.98 1,192,064,653.66

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 16,054,924.22 26,133,726.97

销售费用 255,445,953.95 281,049,105.69

管理费用 199,414,580.50 160,206,809.23

财务费用 24,654,818.73 23,072,574.31

资产减值损失 17,932,354.12 6,294,507.29

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -201,770.86 -2,223,449.23

投资收益（损失以“－”号填列） 228,106,266.21 39,315,998.77

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -16,362,133.10 -15,108,488.17

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 412,091,382.09 424,770,582.87

加：营业外收入 8,209,609.26 23,071,991.44

其中：非流动资产处置利得 730,106.95 295,704.19

减：营业外支出 1,282,081.61 1,020,185.33

其中：非流动资产处置损失 549,752.84 86,945.79

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 419,018,909.74 446,822,388.98

减：所得税费用 78,039,135.19 16,978,552.89

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 340,979,774.55 429,843,836.09

归属于母公司所有者的净利润 322,529,787.15 405,539,509.63

少数股东损益 18,449,987.40 24,304,326.46

六、其他综合收益的税后净额 -28,336,354.16 75,450,417.98

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -49,322,161.60 71,990,447.89

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

67

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -49,322,161.60 71,990,447.89

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -49,322,161.60 71,990,447.89

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 20,985,807.44 3,459,970.09

七、综合收益总额 312,643,420.39 505,294,254.07

归属于母公司所有者的综合收益总额 273,207,625.55 477,529,957.52

归属于少数股东的综合收益总额 39,435,794.84 27,764,296.55

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1574 0.2009

（二）稀释每股收益 0.1574 0.2009

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：汪方怀 主管会计工作负责人：张小勇 会计机构负责人：刘秀菊

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 4,034,322.16 1,891,473.40

减：营业成本 1,352,988.28 1,195,728.96

营业税金及附加 696,757.34 1,266,584.53

销售费用

管理费用 29,067,604.40 24,746,732.54

财务费用 23,600,390.45 27,979,232.53

资产减值损失 -80.00 -5,000.00

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -53,538.18

投资收益（损失以“－”号填列） 372,731,145.09 311,985,554.65

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -15,241,219.62 -10,860,021.63

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 321,994,268.60 258,693,749.49

加：营业外收入 174,302.15 681,128.74

68

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：非流动资产处置利得 165,982.15 2,154.70

减：营业外支出 30,921.74 100,000.00

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 322,137,649.01 259,274,878.23

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 322,137,649.01 259,274,878.23

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 322,137,649.01 259,274,878.23

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,485,913,333.19 1,764,293,918.91

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

69

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 5,986,930.43 15,108,983.84

收到其他与经营活动有关的现金 329,419,848.36 544,182,746.01

经营活动现金流入小计 1,821,320,111.98 2,323,585,648.76

购买商品、接受劳务支付的现金 915,817,048.46 1,058,781,092.26

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 416,260,005.52 447,262,179.91

支付的各项税费 170,299,556.97 181,356,836.94

支付其他与经营活动有关的现金 442,922,687.25 408,604,446.41

经营活动现金流出小计 1,945,299,298.20 2,096,004,555.52

经营活动产生的现金流量净额 -123,979,186.22 227,581,093.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,298,989,247.59 1,534,569,544.36

取得投资收益收到的现金 113,480,812.33 36,000,319.07

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

3,180,066.71 718,146.34

额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 277,601.07

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,415,650,126.63 1,571,565,610.84

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 95,976,689.74 87,947,224.49

投资支付的现金 3,211,713,394.54 1,758,245,035.56

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 140,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,307,690,084.28 1,986,192,260.05

投资活动产生的现金流量净额 -892,039,957.65 -414,626,649.21

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 70,000.00 920,165,263.98

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 70,000.00 7,240,000.00

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 70,000.00 920,165,263.98

偿还债务支付的现金 40,000,000.00 31,356,883.20

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 150,476,778.63 134,873,328.79

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 17,279,823.32 9,860,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 190,476,778.63 166,230,211.99

筹资活动产生的现金流量净额 -190,406,778.63 753,935,051.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,200.71 5.27

五、现金及现金等价物净增加额 -1,206,424,721.79 566,889,501.29

加：期初现金及现金等价物余额 3,134,112,903.91 1,771,971,676.73

六、期末现金及现金等价物余额 1,927,688,182.12 2,338,861,178.02

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,145,935,916.68 374,380,363.83

经营活动现金流入小计 1,145,935,916.68 374,380,363.83

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 19,213,530.48 18,825,863.92

支付的各项税费 1,876,833.93 4,021,482.11

支付其他与经营活动有关的现金 1,079,665,787.85 610,162,537.42

经营活动现金流出小计 1,100,756,152.26 633,009,883.45

经营活动产生的现金流量净额 45,179,764.42 -258,629,519.62

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,176,331,418.34 600,000,000.00

71

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

取得投资收益收到的现金 243,185,128.97 329,578,909.61

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

143,910.34 21,505.06

额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,419,660,457.65 929,600,414.67

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,454,749.22 3,035,953.49

投资支付的现金 1,588,133,709.91 731,410,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 140,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,593,588,459.13 874,445,953.49

投资活动产生的现金流量净额 -173,928,001.48 55,154,461.18

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 912,925,263.98

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 912,925,263.98

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 133,112,991.97 121,996,034.01

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 133,112,991.97 121,996,034.01

筹资活动产生的现金流量净额 -133,112,991.97 790,929,229.97

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -261,861,229.03 587,454,171.53

加：期初现金及现金等价物余额 964,494,509.69 240,713,049.02

六、期末现金及现金等价物余额 702,633,280.66 828,167,220.55

72

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 一般

减：库 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其他 存股

股 债 准备

一、上年期末余额 2,051,228,683.00 3,503,846,961.41 226,386,475.04 6,761,793.40 347,610,339.70 2,705,834,268.54 612,987,552.82 9,454,656,073.91

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额 2,051,228,683.00 3,503,846,961.41 226,386,475.04 6,761,793.40 347,610,339.70 2,705,834,268.54 612,987,552.82 9,454,656,073.91

三、本期增减变动

金额（减少以 -33,862,718.00 33,710,205.89 -49,322,161.60 758,805.99 -471,330.22 230,224,496.43 -68,679,171.87 112,358,126.62

“－”号填列）

（一）综合收益总

-49,322,161.60 322,529,787.15 39,435,794.84 312,643,420.39

额

（二）所有者投入

-33,862,718.00 33,710,205.89 -471,330.22 297,567.55 -326,274.78

和减少资本

1．股东投入的普 -33,862,718.00 33,862,718.00 414,000.00 414,000.00

73

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 -152,512.11 -471,330.22 -116,432.45 -740,274.78

（三）利润分配 -92,305,290.72 -108,412,534.26 -200,717,824.98

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

-92,305,290.72 -108,412,534.26 -200,717,824.98

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备 758,805.99 758,805.99

1．本期提取 3,392,405.62 3,392,405.62

74

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2．本期使用 2,633,599.63 2,633,599.63

（六）其他

四、本期期末余额 2,017,365,965.00 3,537,557,167.30 177,064,313.44 7,520,599.39 347,139,009.48 2,936,058,764.97 544,308,380.95 9,567,014,200.53

上年金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 一般

减：库 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润

其他 存股

股 债 准备

一、上年期末余额 1,976,492,696.00 2,612,448,612.90 -140,372.02 5,288,405.58 293,764,257.44 2,024,390,039.79 363,446,465.78 7,275,690,105.47

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,976,492,696.00 2,612,448,612.90 -140,372.02 5,288,405.58 293,764,257.44 2,024,390,039.79 363,446,465.78 7,275,690,105.47

三、本期增减变动

金额（减少以 74,735,987.00 891,398,348.51 226,526,847.06 1,473,387.82 53,846,082.26 681,444,228.75 249,541,087.04 2,178,965,968.44

“－”号填列）

（一）综合收益总

226,526,847.06 837,851,745.14 131,973,653.70 1,196,352,245.90

额

（二）所有者投入 74,735,987.00 891,398,348.51 145,683,277.30 1,111,817,612.81

75

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

和减少资本

1．股东投入的普

74,735,987.00 837,734,541.52 153,111,005.98 1,065,581,534.50

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 53,663,806.99 -7,427,728.68 46,236,078.31

（三）利润分配 53,846,082.26 -156,407,516.39 -28,115,843.96 -130,677,278.09

1．提取盈余公积 53,846,082.26 -53,846,082.26

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

-102,561,434.13 -28,115,843.96 -130,677,278.09

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备 1,473,387.82 1,473,387.82

76

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1．本期提取 6,820,859.05 6,820,859.05

2．本期使用 5,347,471.23 5,347,471.23

（六）其他

四、本期期末余额 2,051,228,683.00 3,503,846,961.41 226,386,475.04 6,761,793.40 347,610,339.70 2,705,834,268.54 612,987,552.82 9,454,656,073.91

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 合收益

一、上年期末余额 2,051,228,683.00 5,023,293,984.62 294,004,318.54 1,223,973,143.49 8,592,500,129.65

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 2,051,228,683.00 5,023,293,984.62 294,004,318.54 1,223,973,143.49 8,592,500,129.65

三、本期增减变动

金额（减少以 -33,862,718.00 33,862,718.00 229,832,358.29 229,832,358.29

“－”号填列）

（一）综合收益总

322,137,649.01 322,137,649.01

额

（二）所有者投入

-33,862,718.00 33,862,718.00

和减少资本

77

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

1．股东投入的普

-33,862,718.00 33,862,718.00

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 -92,305,290.72 -92,305,290.72

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

-92,305,290.72 -92,305,290.72

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

78

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（六）其他

四、本期期末余额 2,017,365,965.00 5,057,156,702.62 294,004,318.54 1,453,805,501.78 8,822,332,487.94

上年金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 1,976,492,696.00 4,150,869,194.02 240,158,236.28 841,919,837.31 7,209,439,963.61

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额 1,976,492,696.00 4,150,869,194.02 240,158,236.28 841,919,837.31 7,209,439,963.61

三、本期增减变动

金额（减少以 74,735,987.00 872,424,790.60 53,846,082.26 382,053,306.18 1,383,060,166.04

“－”号填列）

（一）综合收益总

538,460,822.57 538,460,822.57

额

（二）所有者投入

74,735,987.00 872,424,790.60 947,160,777.60

和减少资本

1．股东投入的普

74,735,987.00 837,734,541.52 837,734,541.52

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

79

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 34,690,249.08 34,690,249.08

（三）利润分配 53,846,082.26 -156,407,516.39 -102,561,434.13

1．提取盈余公积 53,846,082.26 -53,846,082.26

2．对所有者（或

-102,561,434.13 -102,561,434.13

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 2,051,228,683.00 5,023,293,984.62 294,004,318.54 1,223,973,143.49 8,592,500,129.65

80

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

三、公司基本情况

华闻传媒投资集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名“华闻传媒投资股份有限

公司”、“海南民生燃气（集团）股份有限公司”、“海口管道燃气股份有限公司”，前身是海南石化煤

气公司。本公司是于1992年经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（1992）27号文批准，以定向募

集方式设立的股份公司，设立时的注册资本为36,674,257.00元，1993年7月经海南省股份制试点领导小组

办公室批准，本公司进行了增资扩股，注册资本增加至154,010,257.00元。1997年4月经海南省证管办批

准，本公司以1：0.5的比例进行了缩股。1997年7月，经中国证监会批准，本公司向社会公开发行5,000万

股A股股票，并于7月29日在深圳证券交易所上市。首次公开发行后注册资本为127,005,129.00元。本公司

由海南省工商行政管理局颁发法人营业执照，统一社会信用代码：914600002012502172，法定代表人为汪

方怀。

1998年6月，经本公司第六次股东大会决议通过，以1997年度末总股本127,005,129股为基数，每10股

送2股红股，同时用资本公积转增8股，转送股后注册资本为254,010,258.00元。

2000年4月，经中国证券监督委员会证监公司字〔2000〕17号文核准，本公司以总股本254,010,258股

为基数，按10:3的比例配股，共配售37,401,255股，注册资本变更为291,411,513.00元。

2003年10月，经中国证券监督委员会证监发行字〔2003〕110号文核准，本公司以总股本291,411,513

股为基数，按10:3的比例配股，共配售48,621,631股，注册资本变更为340,033,144.00元。

2004年4月，经本公司2004年4月8日召开的2003年度股东大会决议通过，以2003年12月31日总股本

340,033,144 股 为 基 数 ， 每 10 股 送 2 股 红 股 ， 同 时 用 资 本 公 积 转 增 8 股 。 转 增 后 注 册 资 本 变 更 为

680,066,288.00元。

2005年3月，经本公司2005年2月22日召开的2004年度股东大会决议通过，以2004年12月31日总股本

680,066,288 股 为 基 数 ， 每 10 股 送 1 股 红 股 ， 同 时 用 资 本 公 积 转 增 9 股 。 转 增 后 注 册 资 本 变 更 为

1,360,132,576.00元。

2006年11月1日，经本公司2006年第四次临时股东大会决议通过，将公司名称由“海南民生燃气（集

团）股份有限公司”变更为“华闻传媒投资股份有限公司”。

2008年2月20日，经本公司2008年第一次临时股东大会决议通过，将公司名称由“华闻传媒投资股份

有限公司”变更为“华闻传媒投资集团股份有限公司”。

2013年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向陕西华路新型

塑料建材有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1467号）核准，本公司分别向陕西华路

新型塑料建材有限公司（以下简称“华路建材 ”）发行76,678,241股、上海常喜投资 有限公司发行

60,763,889股、上海大黎资产管理有限公司发行86,805,555股、新疆锐盈股权投资合伙企业（有限合伙）

（原名“西安锐盈企业管理咨询有限公司”）发行154,166,667股、拉萨澄怀管理咨询有限公司（以下简

称“拉萨澄怀”）发行21,543,210股、拉萨观道管理 咨询有限公司（以下简称“拉萨 观道”）发行

33,391,975股、天津大振资产管理有限公司发行52,780,864股，本次合计发行486,130,401股，每股面值

为1.00元，每股发行价格为6.48元，注册资本变更为 1,846,262,977.00 元。

2014年7月，经本公司2014年4月25日召开的2013年度股东大会决议通过关于重大资产重组相关资产

2013 年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案，公司无偿回购股份4,531,236股并予以注销，共计人民币

4,531,236.00元，公司申请减少注册资本人民币4,531,236.00元，注册资本变更为人民币

1,841,731,741.00元。

2014年11月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西藏风网科技

有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1077号）核准，本公司分别向西

藏风网科技有限公司（以下简称“西藏风网”）发行59,144,736股、德清精视投资发展有限公司（原名“上

海精视投资发展有限公司，以下简称“精视投资”）发行13,039,049股、上海莫昂投资合伙企业（有限合

伙）（以下简称“莫昂投资”）发行5,908,319股、程顺玲发行20,751,789股、李菊莲发行14,436,421股、

81

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

曾子帆发行2,706,526股、金城发行11,348,684股、长沙传怡合盛股权投资合伙企业（有限合伙）（以下

简称“长沙传怡”）发行2,691,885股、湖南富坤文化传媒投资中心（有限合伙）（以下简称“湖南富坤”）

发行1,096,491股、北京中技富坤创业投资中心（有限合伙）（以下简称“北京中技”）发行1,096,491股、

广东粤文投一号文化产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“广东粤文投”）发行1,096,491股、广

州漫时代投资管理中心（有限合伙）（以下简称“广州漫时代”）发行375,000股、俞涌发行230,263股、

邵璐璐发行98,684股、刘洋发行78,947股、张显峰发行78,947股、张茜发行78,947股、朱斌发行78,947股、

崔伟良发行49,342股、施桂贤发行49,342股、许勇和发行49,342股、曹凌玲发行49,342股、赖春晖发行

49,342股、邵洪涛发行29,605股、祖雅乐发行29,605股、邱月仙发行29,605股、葛重葳发行29,605股、韩

露发行19,736股、丁冰发行19,736股、李凌彪发行19,736股。本次合计发行134,760,955股，每股面值为

1.00元，每股发行价格为13.68元，注册资本变更为 1,976,492,696.00元。

2015年3月，经中国证券监督管理委员会《关于核准华闻传媒投资集团股份有限公司向西藏风网科技

有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1077号文）核准，本公司分别向

申万菱信（上海）资产管理有限公司发行22,000,000股、鹏华资产管理（深圳）有限公司发行22,000,000

股、东海证券股份有限公司发行7,500,000股、重庆涌瑞股权投资有限公司发行7,500,000股、嘉实基金管

理有限公司发行7,500,000股、金鹰基金管理有限公司发行8,235,987股，本次合计发行74,735,987股新股，

注册资本变更为2,051,228,683.00元。

2016年6月，经本公司2016年4月26日召开的2015年度股东大会审议通过《关于重大资产重组相关资产

2015年度业绩承诺股份补偿实施方案的议案》，公司无偿回购股份33,862,718股并予以注销，共计人民币

33,862,718.00元，公司申请减少注册资本人民币33,862,718.00元，注册资本变更为人民币

2,017,365,965.00元。

截 至 2016 年 6 月 30 日 止 ， 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 2,017,365,965 股 ， 公 司 注 册 资 本 为

2,017,365,965.00元，经营范围为：传播与文化产业的投资、开发、管理及咨询服务；信息集成、多媒体

内容制作与经营；广告策划、制作和经营；多媒体技术开发与投资；电子商务；燃气开发、经营、管理及

燃气设备销售；高科技风险投资；贸易及贸易代理（凡需行政许可的项目凭许可证经营）。

本公司的母公司为国广环球资产管理有限公司（以下简称“国广资产”，原名为上海渝富资产管理有

限公司），实际控制人为国广环球传媒控股有限公司（以下简称“国广控股”）；最终控制人为中国国际

广播电台和无锡市滨湖区区有资产管理委员会。

公司注册地：海南省海口市海甸四东路民生大厦，总部办公地：海南省海口市海甸四东路民生大厦。

截至2016年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

深圳证券时报传媒有限公司（以下简称“时报传媒”）

深圳市怀远天下旅行社有限公司（以下简称“怀远天下”）

深圳市新视野影像有限公司（以下简称“新视野”）

陕西华商传媒集团有限责任公司（以下简称“华商传媒”）

西安华商广告有限责任公司（以下简称“华商广告”）

陕西华商医药投资有限公司（以下简称“华商医药”）

西安华商卓越文化发展有限公司（以下简称“华商卓越文化”）

陕西华商国际会展有限公司（以下简称“陕西华商会展”）

西安华迅直递广告有限公司（以下简称“西安华迅直递”）

咸阳华商传媒有限责任公司（以下简称“咸阳华商传媒”）

北京华商圣锐广告有限公司（以下简称“北京华商圣锐”）

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

新疆华商盈通股权投资有限公司（以下简称“新疆盈通”，原名为北京华商盈通投资有限公司）

北京华商盈通投资有限公司（以下简称“北京盈通”）

西安华商盈达创业投资有限公司（以下简称“西安华商盈达”）

西安华商盈泰金融服务外包有限责任公司（以下简称“盈泰金融”）

吉林华商传媒有限公司（以下简称“吉林华商传媒”）

长春华锐营销策划有限公司（以下简称“长春华锐营销”）

长春市华晟文化传播有限公司（以下简称“长春华晟”）

吉林大吉之家农特产科技有限公司（以下简称“大吉之家”）

吉林省吉盈投资有限公司（以下简称“吉盈投资”）

辽宁盈丰传媒有限公司（以下简称“辽宁盈丰”）

沈阳北联全媒体传媒有限公司（以下简称“沈阳北联”）

沈阳盈广丰商贸有限公司（以下简称“沈阳盈广丰”）

沈阳盈广丰广告传媒有限公司（以下简称“盈广丰广告”）

沈阳华创众视广告传媒有限公司（以下简称“华创众视”）

重庆华博传媒有限公司（以下简称“重庆华博”）

重庆爱达国际旅行社有限公司（以下简称“爱达国际”）

重庆爱达财富资产管理有限公司（以下简称“爱达财富”）

重庆爱达生活网络科技有限公司（以下简称“爱达生活网络”）

重庆爱达投资有限公司（以下简称“爱达投资”）

重庆爱达装饰工程有限公司（以下简称“爱达装饰”）

重庆爱达展览有限公司（以下简称“爱达展览”）

重庆爱达无忧电子商务有限公司（以下简称“爱达无忧”）

陕西黄马甲物流配送股份有限公司（以下简称“陕西黄马甲”）

陕西黄马甲快递有限公司（以下简称“黄马甲快递”）

重庆黄马甲快递有限公司（以下简称“重庆黄马甲快递”）

吉林黄马甲快递有限公司（以下简称“吉林黄马甲快递”）

兰州黄马甲物流配送有限责任公司（以下简称“兰州黄马甲物流”）

西宁黄马甲物流信息服务有限公司（以下简称“西宁黄马甲物流”）

银川黄马甲快递有限公司（以下简称“银川黄马甲”）

沈阳黄马甲快递有限公司（以下简称“沈阳黄马甲”）

哈尔滨黄马甲装卸服务有限公司（以下简称“哈尔滨黄马甲”）

乌鲁木齐黄马甲配送有限公司（以下简称“乌鲁木齐黄马甲”）

华商数码信息股份有限公司（以下简称“华商数码”）

吉林华商数码印务有限公司（以下简称“吉林华商数码”）

西安华商网络传媒有限公司（以下简称“华商网络”）

沈阳辽一网络有限公司（以下简称“沈阳辽一网络”）

吉林盈通网络传媒有限公司（以下简称“吉林盈通网络”）

重庆盈略网络技术有限公司（以下简称“重庆盈略网络”）

北京华商盈捷广告传媒有限公司（以下简称“北京华商盈捷”）

83

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

西安华商盈众广告文化传播有限公司（以下简称“西安华商盈众”）

西安华商泰昌企业管理咨询有限公司（以下简称“华商泰昌”）

北京华商通达文化传媒有限公司（以下简称“华商通达”）

通达云（北京）信息技术服务有限公司（以下简称“通达云”，原名为通达中金（北京）信息技术

咨询有限责任公司）

海南民生管道燃气有限公司（以下简称“民生燃气”）

万宁民生燃气有限公司（以下简称“万宁民生”）

陵水民生燃气有限公司（以下简称“陵水燃气”）

海南民生工程建设有限公司（以下简称“民生工程”）

海口民生燃气管网有限公司（以下简称“管网公司”）

海南燃气用具产品质量监督检验站（以下简称“质检站”）

海南民益工程技术有限公司（以下简称“民益工程”）

海南民生公用管道检验有限公司（以下简称“民生公用”）

海南民生商贸有限公司（以下简称“民生商贸”）

海南民享商务服务有限公司（以下简称“民享商务”）

上海鸿立股权投资有限公司（以下简称“上海鸿立”）

上海鸿立华享投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“鸿立华享”）

海南新海岸置业股份有限公司（以下简称“新海岸”）

海南丰泽投资开发有限公司（以下简称“丰泽投资”）

海南椰德利房地产开发有限公司（以下简称“椰德利”）

北京国广光荣广告有限公司（以下简称”国广光荣”）

北京国广风尚文化传媒有限公司（以下简称“国广风尚”）

拉萨环球风尚投资管理咨询有限公司（以下简称“拉萨环球”）

北京澄怀科技有限公司（以下简称“澄怀科技”）

北京成功启航教育咨询有限公司（以下简称“成功启航”）

培领环球有限公司（以下简称“培领环球”）

北京澄怀观道网络科技有限公司（以下简称“澄怀观道”）

北京澄怀众合文化传媒有限公司（以下简称“澄怀众合”）

西藏腾踔投资管理有限公司（以下简称“腾踔投资”）

霍尔果斯澄怀观道文化传媒有限责任公司（以下简称“霍尔果斯澄怀”）

北京国广视讯新媒体科技有限公司（以下简称“国广视讯”）

国视通讯（上海）有限公司（以下简称“国视上海”）

山南国视通讯有限公司（以下简称“山南国视”）

国广华屏网络传媒（北京）有限公司（以下简称“国广华屏”）

华屏传媒国际有限公司（以下简称“华屏国际”）

华闻智云网络科技（北京）有限公司（以下简称“华闻智云”）

天津掌视亿通信息技术有限公司（以下简称“掌视亿通”）

拉萨掌视亿通信息技术有限公司（以下简称“拉萨掌视”）

广州市邦富软件有限公司（以下简称“邦富软件”）

84

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

上海精视文化传播有限公司（以下简称“精视文化”）

上海精视广告传播有限公司（以下简称“精视广告”）

德清尚峰文化传播有限公司（以下简称“精视尚峰”）

浙江精视文化传播有限公司（以下简称“精视浙江”）

上海精框广告传播有限公司（以下简称“精视精框”）

广州漫友文化科技发展有限公司（以下简称“漫友文化”）

广州漫友公关传播有限公司（以下简称“漫友公关”）

广州酷展文化有限公司（以下简称“酷展文化”）

广州酷食餐饮有限公司（以下简称“酷食餐饮”）

海南民享投资有限公司（以下简称“民享投资”）

广州酷视网络有限公司（以下简称“酷视网络”）

海南生龙广告有限公司（以下简称“生龙广告”）

华闻世纪影视投资控股（北京）有限责任公司（以下简称“华闻影视”）

华闻海润影视投资（北京）有限公司（以下简称“华闻海润影视”）

华闻优朋文化传播（北京）有限公司（以下简称“优朋文化”）

苏州华闻糖心动漫投资有限责任公司（以下简称“华闻糖心”）

华闻传媒（香港）有限公司（以下简称“华闻香港”）

华闻传媒（海外）有限公司（以下简称“华闻海外”）

北京华闻创新传媒文化研究院有限责任公司（以下简称“华闻研究院”）

华闻爱视网络科技（北京）有限公司（以下简称“爱视网络”）

环球智达科技（北京）有限公司（以下简称“环球智达”）

北京瀚祥拓睿国际旅游有限公司（以下简称“北京瀚祥”）

浙江掌视亿通信息技术有限公司（以下简称“浙江掌视亿通”）

霍尔果斯国视通讯文化传媒有限公司（以下简称“霍尔果斯国视”）

陕西北大荒华商农业发展有限公司（以下简称：陕西北大荒）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权

益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准

则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业

会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务

报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

85

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营

成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包

括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得

的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢

价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期

损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分

割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照

统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

86

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股

权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处

理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

87

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公

积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投

资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的

资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14、长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，

确定为现金等价物。

公司从事国债回购业务，由于国债回购同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动

风险很小四个条件，公司将国债回购发生的交易款视同为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购

建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入

当期损益。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期

汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损

益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融

负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该

预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金

额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他

综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额

的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人

签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时

将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用

估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不

可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价

值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

1）可供出售金融资产的减值准备

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降

趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：债务工具发行方经营所处的技术、市场、经济或

法律环境等发生重大不利变化，使债务工具投资人可能无法收回投资成本。

本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下

跌。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的

市场上交易活跃的权益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。

公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过6个月，则认为属于“非暂

时性下跌”。

2）持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 500 万元以上。

单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金

流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如有确

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

凿证据表明可以收回，则不计提坏账准备。除上述两项外，包括在具有类

似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

以账龄特征划分为若干应收款项组合 账龄分析法

组合中，本公司之子公司环球智达采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

6 个月以内（含 6 月）

6－12 月（含 12 月） 1% 1%

1－2 年（含 2 年） 50% 50%

2 年以上 100% 100%

组合中，其他公司采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 40.00% 40.00%

4－5 年 60.00% 60.00%

91

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

①经常发生的、债务单位信誉较好的、确实有把握收回的应收款项（如：一年以内的应收款项、

一年以上有担保单位担保或公司担保证明、相应的资产抵押证明、法院判决书及债务单位承诺

单项计提坏账准备的理由

的还款计划等的应收款项）以及公司员工个人欠款；②单项金额不重大且账龄在三年以上的应

收款项。

①经常发生的、债务单位信誉较好的、确实有把握收回的应收款项（如：一年以内的应收款项、

一年以上有担保单位担保或公司担保证明、相应的资产抵押证明、法院判决书及债务单位承诺

坏账准备的计提方法 的还款计划等的应收款项）以及公司员工个人欠款不计提坏账准备。②对有客观证据表明可能

发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流

量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12、存货

（1）存货的分类

存货分类为：库存商品、发出商品、自制半成品、在产品、原材料、低值易耗品和委托加工物资、工

程施工、开发成本、开发产品、影视剧成本、影视剧在产品、影视片成本等。

影视剧成本是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或

电视剧投入拍摄时转入影片制作成本。影视剧在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完

成并取得《电影片公映许可证》或国产《电视剧发行许可证》后转入影视片成本。

（2）发出存货的计价方法

纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；

连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

开发产品按已完工工程项目的预计结算成本和未完工工程项目的预算成本之和，扣除本公司拥有产权

的配套设施成本后，按可售建筑面积分摊。

其他各类存货按实际成本核算。

发出的开发产品按个别认定法计价，发出的其他存货按加权平均法计价。

原材料、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在

正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以

合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

房地产项目期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

期刊类存货发行三个月以内的不计提存货跌价准备，发行三个月以上的期刊按照实洋的10%作为可变

现净值，采用成本与可变现净值孰低法确定跌价准备。图书类存货出版1年以内的不计提存货跌价准备，

出版1-2年的按实际成本的10%计提存货跌价准备，出版2-3年的按实际成本的20%计提存货跌价准备，出版

3年以上的按实际成本的30%计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额

内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；

2）包装物采用一次转销法。

（6）公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；

能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取

得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资

产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并

日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资

的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并

日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收

益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投

资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收

益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其

他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有

的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基

础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投

资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于

被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部

分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失

的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本

附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、5、合并财务报表的编制方

法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账

面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

3）长期股权投资的处置

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资

单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权

益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共

同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的

公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采

用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所

有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和

其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物

以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 10-40 3 9.70%-2.43%

机器设备 年限平均法 10-18 3 9.70%-5.38%

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

运输设备 年限平均法 5-12 3 19.40%-8.08%

燃气专用设备 年限平均法 16-25 3 6.06%-3.88%

其他设备 年限平均法 5-10 3 19.40%-9.70%

固资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方

法，分别计提折旧。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，

根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计

提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借

款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售

状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费

用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确

定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分

的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1）无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产

的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

作为换入无形资产的成本，不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊

销，其摊销期限如下

①土地使用权按取得时尚可使用年限摊销；

②其他无形资产按预计使用年限摊销。

对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断

①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的

期限；

②合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本

的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无

形资产能为企业带来经济利益的期限。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

（2）内部研究开发支出会计政策

1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2）开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当

期损益。

20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产

等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于

其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的

净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如

果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是

能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊

至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组

合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账

面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相

关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产

组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期

待摊费用包括经营租入固定资产改良、客户技改工程、金鹿卡、环境修缮费用、广告牌经营权等。

（1）摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

（2）摊销年限

1）对于筹建期间发生的开办费，从发生的当月直接扣除。

2）其余的长期待摊费用按照费用受益期限平均摊销。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或

相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工

为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计

期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司之子公司时报传媒还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴

费制度。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴纳年金，相应支出计入当期损益或相关

资产成本。

2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的

期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计

划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计

量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，

根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场

收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产

成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转

回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

利得或损失。

详见本附注“七、28、应付职工薪酬”。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞

退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

23、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为

预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按

照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能

性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个

项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作

为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司预计负债主要为子公司澄怀科技出国留学咨询服务收入销售退回，执行情况如下：

1）预计负债

预计负债=截止期末未执行完毕的合同累计确认收入*退款率

2）退款率的计算方法

201X年退款率=入学年份为201X年的所有合同累计退款金额（不含评估期全额退款）/入学年份为201X

年的所有合同累积收款金额（不含评估期全额退款的对应收款金额）

3）退款率的选择

由于澄怀科技提供出国留学咨询服务的季节性特点，每年的退款主要集中于第四季度，故在年末之前，

按上年度的退款率计算预计负债，待年末根据当年的实际退款率进行调整。

24、收入

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；

相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本公司主要收入确认判断标准:

1）提供媒体信息刊登及广告服务的收入，以信息或广告刊登于媒体时确认收入。

2）管道天然气收入主要系提供管道天然气输送、销售业务，该业务以每月定期抄表确认收入。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额

1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳

务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的

除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的

金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确

认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

按相同金额结转劳务成本。

2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

劳务收入。

（4）房地产销售是以本公司房产竣工验收合格，签订了销售合同或其他结算通知书，取得了买方付

款证明时确认收入的实现。

（5）电影、电视剧收入

电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可

证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；电影

版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司

时确认。电视剧销售收入在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得国产《电视剧发行许

可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入本公司时确认。

电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发

行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使

用时，确认销售收入的实现。

25、政府补助

（1） 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括

购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除

与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其

他方式形成长期资产的。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其

他方式形成长期资产之外的情况。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依

据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

（2） 确认时点和会计处理

1）确认时点

企业实际取得政府补助款项作为确认时点。

2）会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在

确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入

当期营业外收入。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的

应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损

和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生

时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资

产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负

债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一

具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负

债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、 套期会计

（1）套期保值的分类

1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺（除外汇风险外）的公允价值变

动风险进行的套期。

2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负债、

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。

3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业

在境外经营净资产中的权益份额。

（2）套期关系的指定及套期有效性的认定

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策

略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质，以及本公司对套期

工具有效性评价方法。

套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价

值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期

间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度有效：

1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值

或现金流量变动；

2）该套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。

（3）套期会计处理方法

1）公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入

当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调

整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随

即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动

确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。

2）现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入

当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其

他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在

其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收

益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计

入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但并未被替换或展期），或者撤销了对

套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。

3）境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类

似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期

损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

28、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 根据国家税法的相关规定 3%、6%、11%、13%、17%

消费税 根据国家税法的相关规定

营业税 根据国家税法的相关规定 3%、5%

城市维护建设税 根据国家税法的相关规定 1%、5%、7%

企业所得税 根据国家税法的相关规定 0%、2.5%、9%、10%、12.5%、15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

本公司 25%

民生工程 2.5%

邦富软件 15%

漫友文化 10%

成功启航 15%

拉萨环球、拉萨掌视、西藏腾踔 9%

华商广告、华商数码、陕西黄马甲、重庆华博 0%

华商网络、陕西华商会展、华商数码重庆分公司、重庆盈略网络、黄马甲快递 15%

西安华商盈众 20%

精视尚峰、精视浙江、精视精框 2.5%

掌视亿通 12.5%

霍尔果斯国视、霍尔果斯澄怀霍尔 0%

其他子公司 25%

2、税收优惠

（1）根据海南省地方税务局、海南省国家税务局【2012】第7号文《关于调整建筑业核定征收企业所

104

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

得税应税所得率的公告》规定，2012年7月1日后，民生工程的企业所得税按收入额的2.5%计征。

（2）2013年12月 ，邦富软件 被认定为高 新技术企业 ，证书编号 为GF201344000313，有效 期3年

（2014-2016年度），2016年1-6月享受高新技术企业税收优惠政策，所得税税率为15%。

（3）依据财税[2009]65号《财政部、国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知》

及财税[2012]27号文规定，漫友文化2016年1月1日至2016年12月31日享受减免税收优惠，按10%税率计征

企业所得税，并已于2016年3月4日在广州市越秀区国家税务局成功备案。

（4）2014年10月30日，成功启航被认定为高新技术企业，证书编号为GR201411001279，有效期3年，

2016年1-6月享受高新技术企业税收优惠政策，所得税税率为15%。

（5）根据《西藏自治区关于招商引资的若干规定》（藏政发 [1999］33号）及其补充规定，外省区

市投资者在藏兴办的企业或项目，一律执行15％的企业所得税税率。拉萨环球、拉萨掌视、西藏腾踔享受

减免税收优惠，按15%税率计征企业所得税。根据藏国税发[2014]124号《西藏自治区国家税务局西藏自治

区财政厅关于贯彻西藏自治区企业所得税政策实施办法具体问题的通知》，自2015年1月1日起至2017年12

月31日止，暂免征收我区企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分，拉萨环球、拉萨掌视、西藏腾

踔适用的所得税税率为9%。

（6）根据《陕西省财政厅等四部门转发财政部国家税务总局中宣部关于继续实施文化体制改革中经

营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》》（陕财税【2015】8号）文规定，华商广告、华商

数码、陕西黄马甲、重庆华博2014年1月1日至2018年12月31日免征企业所得税。

（7）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通

知》（财税〔2011〕58号）文规定，经税务机关确认，同意华商网络、陕西华商会展、华商数码重庆分公

司、重庆盈略网络、黄马甲快递2011年1月1日至2020年12月31日享受15%的所得税优惠税率。

（8）根据财政部、国家税务总局《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2014〕

34号)文规定，西安华商盈众自2014年1月1日至2016年12月31日，对年应纳税所得额低于10万元(含10万元)

的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（9）精视尚峰、精视浙江、精视精框企业所得税按照核定征收方式征收，税率为收入总额的2.5%。

（10）根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《国务院关于印发进一步鼓励软件产业

和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）, 我国境内新办的集成电路设计企业和符合

条件的软件企业，经认定后，在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所

得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。掌视亿通2016年1-6

月企业所得税税率为12.5%。

（11）根据《财政部、国家税务总局关于新疆霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通

知》（财税[2011]112号）文件规定，霍尔果斯国视、霍尔果斯澄怀2016年1月1日至2020年12月31日，免

征企业所得税。

（12）本公司及其他子公司2016年半年度企业所得税税率为25%。

3、其他

（一）增值税

项目 税率

管道燃气和国内生产的橡胶收入 13%

购买纸张、受托印刷有统一刊号（CN）以及采用国际标准书号编序的图书、 13%

报刊和杂志取得印刷收入

批发、零售漫画图书、期刊的收入 13%

钢瓶、炉具、沥青、乳化沥青、铝锭、进口橡胶销售和其他印刷收入 17%

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华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

漫画图书、期刊的周边产品销售收入 17%

软件、硬件销售收入 17%

信息传播服务收入、视频信息服务收入、动漫类服务收入 6%或3%

（小规模纳税人）

商品配送服务收入 11%

根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定，邦富软件申请备案的软件产品

符合税收减免备案条件，分别于2012年4月28日和2013年12月2号取得由广州市天河区国家税务局下发的编

号为“穗天国税五减备[2012]100257号”和“穗天国税减备[2013]100562号”的《减免税备案登记告知

书》，分别自2012年1月1日和2013年9月1日起执行减免相关备案产品增值税，实行即征即退。

根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）规定，

邦富软件符合增值税减免备案条件，于2013年12月10日取得由广州市天河区国家税务局下发的编号为“穗

天国税减备[2013]100696号”的《减免税备案登记告知书》，自2014年1月1日起邦富软件技术转让、技术

开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。

根据财税[2013]87号文规定，自2013年1月1日起至2017年12月31日，免征图书批发、零售环节增值税，

漫友文化漫画图书销售享受此优惠政策。

（二）营业税

（1）根据国家有关税法规定，管道燃气工程开发业务和与其相关的收费、管道燃气用户安装业务以

及其他建筑安装业务的税率为营业收入的3%。

（2）部分配送收入按5%计缴营业税，部分快递代理收入按3%计缴营业税。

（3）平台服务收入等其他服务收入按5%计缴营业税。

（三）城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加

陵水燃气、万宁民生、精视文化、精视广告（不含分公司）城市维护建设税按计提营业税额和（或）

增值税额的5%计征缴纳。上海鸿立城市维护建设税按营业税额和（或）增值税额的1%计征缴纳。

本公司及其他子公司城市维护建设税按营业税额和（或）增值税额的7%计征缴纳。

本公司及其子公司的教育费附加、地方教育费附加按营业税额和（或）增值税额的3%、2%计征缴纳。

（四）文化事业建设费

以广告收入减去支付给其他广告公司或广告发布者（包括媒体、载体）的广告发布费后余额的3%计缴

文化事业建设费或以当地税务机关核定的金额缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 961,190.33 859,231.45

银行存款 1,336,825,087.28 2,872,429,165.24

其他货币资金 595,624,045.93 268,968,730.37

合计 1,933,410,323.54 3,142,257,127.06

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其中：存放在境外的款项总额 6,355,434.50 4,225,510.02

其中受限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 期初余额

履约保证金 5,722,141.42 8,144,223.15

合计 5,722,141.42 8,144,223.15

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 127,446,597.40 57,595,551.95

权益工具投资 127,446,597.40 57,595,551.95

合计 127,446,597.40 57,595,551.95

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 32,978,523.80 5,109,831.19

商业承兑票据 3,764,453.00 8,295,977.00

合计 36,742,976.80 13,405,808.19

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 43,407,126.69

合计 43,407,126.69

（3） 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据

107

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4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 175,875,138.14 15.89% 3,366,760.00 1.91% 172,508,378.14 74,105,644.80 8.61% 74,105,644.80

应收账款

按信用风险特征组

合计提坏账准备的 829,926,406.50 74.99% 67,071,195.12 8.08% 762,855,211.38 724,320,110.72 84.17% 51,299,172.64 7.08% 673,020,938.08

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 100,947,525.35 9.12% 18,400,385.03 18.23% 82,547,140.32 62,101,503.37 7.22% 23,984,693.46 38.62% 38,116,809.91

的应收账款

合计 1,106,749,069.99 100.00% 88,838,340.15 8.03% 1,017,910,729.84 860,527,258.89 100.00% 75,283,866.10 8.75% 785,243,392.79

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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

中国移动通信集团上海有限公司 86,146,062.57 预计可收回

山南俊乐广告有限公司 37,750,000.00 1,887,500.00 5.00% 预计未来现金流量，现值低于其账面价值

山南昂源广告有限公司 18,325,200.00 916,260.00 5.00% 预计未来现金流量，现值低于其账面价值

浙江菜鸟供应链管理有限公司 16,734,050.91 预计可收回

上海昂源广告有限公司 11,260,000.00 563,000.00 5.00% 预计未来现金流量，现值低于其账面价值

国视通讯（北京）有限公司 5,659,824.66 预计可收回

合计 175,875,138.14 3,366,760.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 642,799,086.23 32,139,954.31 5.00%

1至2年 121,241,082.59 12,124,108.26 10.00%

2至3年 46,566,963.15 9,313,392.63 20.00%

3至4年 6,329,176.74 2,531,670.70 40.00%

4至5年 5,070,071.42 3,042,042.85 60.00%

5 年以上 7,920,026.37 7,920,026.37 100.00%

合计 829,926,406.50 67,071,195.12 8.08%

确定该组合依据的说明：

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

销售款 76,986,867.02 经常发生确定可回收

预计未来现金流量

销售款 12,489,269.19 10,147,218.85 81.25

现值低于其账面价值

预计未来现金流量

ST股信息披露费 8,253,166.18 8,253,166.18 100.00

现值低于其账面价值

其他 3,218,222.96 经常发生确定可回收

合计 100,947,525.35 18,400,385.03

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

109

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3） 本期实际核销的应收账款情况

无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额

单位名称 占应收账款合计数

应收账款 坏账准备

的比例（%）

中国移动通信集团上海有限公司 86,146,062.57 7.78

山南俊乐广告有限公司 37,750,000.00 3.41 1,887,500.00

微岚星空（北京）信息技术有限公司 31,115,757.00 2.81 1,555,787.85

北京天创视通科技有限公司 28,523,543.76 2.58 1,390,614.85

山南昂源广告有限公司 18,325,200.00 1.66 916,260.00

合计 201,860,563.33 18.24 5,750,162.70

（5） 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。

（6） 应收其他关联方账款情况详见附注十二、6。

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 124,764,171.23 89.28% 116,075,588.68 92.08%

1至2年 11,537,119.13 8.26% 5,070,957.34 4.02%

2至3年 2,410,699.62 1.73% 4,604,003.56 3.65%

3 年以上 1,026,802.26 0.73% 309,197.93 0.25%

合计 139,738,792.24 -- 126,059,747.51 --

110

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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

占预付款期末余额合计数的

预付对象 期末余额

比例（%）

中央电视台 12,113,986.04 8.67

北京航美嘉成传媒广告有限公司 8,000,000.00 5.72

海南民生长流油气储运有限公司 5,958,053.00 4.26

北京础瑜广告有限公司 5,400,357.58 3.86

沈阳星盟科技有限公司 5,000,000.00 3.58

合计 36,472,396.62 26.09

（3） 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款；预付其他关联方账款

情况详见附注十二、6。

6、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

山东丰源煤电股份有限公司（以下简称"山东丰源"） 1,710,000.00 1,710,000.00

辽宁新闻印刷集团有限公司（以下简称"辽宁印刷"） 5,241,359.23

合计 6,951,359.23 1,710,000.00

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

山东丰源 1,710,000.00 3-4 年 否，待发放

合计 1,710,000.00 -- -- --

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7、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单独计提

30,014,000.00 15.62% 30,014,000.00 106,414,816.51 44.34% 106,414,816.51

坏账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提

69,789,121.80 36.32% 21,607,564.64 30.96% 48,181,557.16 53,830,857.21 22.43% 20,194,630.37 37.51% 33,636,226.84

坏账准备的其他应收款

单项金额不重大但单独计

92,366,173.85 48.06% 2,641,322.76 2.86% 89,724,851.09 79,753,393.70 33.23% 3,990,629.05 5.00% 75,762,764.65

提坏账准备的其他应收款

合计 192,169,295.65 100.00% 24,248,887.40 12.62% 167,920,408.25 239,999,067.42 100.00% 24,185,259.42 10.08% 215,813,808.00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

国广频点 13,700,000.00 押金，预计可收回

北京础瑜广告有限公司 10,500,000.00 押金，预计可收回

海南巨龙广告有限公司 5,814,000.00 往来款，收回有保证

合计 30,014,000.00 -- --

112

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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 18,530,918.81 926,545.94 5.00%

1至2年 4,541,089.10 454,108.91 10.00%

2至3年 31,155,698.25 6,229,939.65 20.00%

3至4年 1,592,402.05 636,960.82 40.00%

4至5年 1,522,510.67 913,506.40 60.00%

5 年以上 12,446,502.92 12,446,502.92 100.00%

合计 69,789,121.80 21,607,564.64 26.70%

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

员工借款 9,554,307.74 公司员工个人欠款，确定可回收

公司往来 77,131,542.43 经常发生确定可回收

公司往来 2,371,508.76 2,371,508.76 100.00 预计无法收回

押金 269,814.00 269,814.00 100.00 预计无法收回

其他 3,039,000.92 经常发生确定可回收

合计 92,366,173.85 2,641,322.76

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金押金 68,973,766.78 52,735,857.97

备用金 22,341,904.67 16,021,708.55

资金往来 97,473,575.64 168,010,061.79

113

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其他 3,380,048.56 3,231,439.11

合计 192,169,295.65 239,999,067.42

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末 坏账准备期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

余额合计数的比例 余额

中国电视剧制作中心有限责任公司 往来款 28,750,000.00 1 年以内 4.16%

北京东方光魔影视文化有限责任公司 影视投资款 15,000,000.00 1 年以内 2.17%

国广频点 保证金 13,700,000.00 1 年以内 1.98%

北京础瑜广告有限公司 保证金 10,500,000.00 2-3 年 1.52%

陕西交通建设集团公司 保证金 8,320,000.00 5 年以上 1.20%

合计 -- 76,270,000.00 --

（5） 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款；应收其他关联方账

款情况详见附注十二、6。

8、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 44,374,497.19 389,404.55 43,985,092.64 49,196,470.47 402,261.16 48,794,209.31

库存商品 80,537,128.60 6,529,034.97 74,008,093.63 77,748,184.30 9,269,632.04 68,478,552.26

委托加工物资 527,769.97 527,769.97 2,461,770.57 2,461,770.57

在途物资 4,514.85 4,514.85

低值易耗品 2,139,460.11 2,139,460.11 1,793,077.26 1,793,077.26

发出商品 7,304,846.05 7,304,846.05 13,019,285.62 13,019,285.62

工程施工 94,885,122.51 94,885,122.51 70,456,556.39 70,456,556.39

开发成本 85,153,453.91 85,153,453.91 84,226,866.22 84,226,866.22

影视片成本 2,246,856.42 2,246,856.42 2,246,856.42 2,246,856.42

其他 1,431,088.95 1,431,088.95 783,021.57 783,021.57

开发产品 61,312,960.76 61,312,960.76 73,264,673.19 73,264,673.19

合计 379,917,699.32 9,165,295.94 370,752,403.38 375,196,762.01 11,918,749.62 363,278,012.39

114

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（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 402,261.16 12,856.61 389,404.55

库存商品 9,269,632.04 4,461,664.73 7,202,261.80 6,529,034.97

影视片成本 2,246,856.42 2,246,856.42

合计 11,918,749.62 4,461,664.73 7,215,118.41 9,165,295.94

9、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

山东美多包装有限公司 20,420,000.00 25,922,121.00 2016 年 12 月 31 日

合计 20,420,000.00 25,922,121.00 --

10、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的可供出售金融资产 355,692,576.80 394,354,748.95

合计 355,692,576.80 394,354,748.95

期末按公允价值计量的可供出售金融资产

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务的摊余成本 69,129,094.50 69,129,094.50

公允价值 355,692,576.80 355,692,576.80

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 286,563,482.30 286,563,482.30

已计提减值金额

11、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可供出售金融资产 35,123,569.08 117,537,195.61

国债回购 20,000,000.00

理财产品 750,000,000.00 131,537,607.98

115

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待抵扣税金 125,534,950.13 139,173,887.09

其他 9,029,752.85

合计 919,688,272.06 408,248,690.68

期末按公允价值计量的可供出售金融资产

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务的摊余成本 41,086,778.14 41,086,778.14

公允价值 35,123,569.08 35,123,569.08

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -5,963,209.06 -5,963,209.06

已计提减值金额

12、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 1,580,941,812.48 21,000,000.00 1,559,941,812.48 1,176,118,459.25 21,000,000.00 1,155,118,459.25

按公允价值计量的 61,766,638.00 61,766,638.00 53,126,218.98 53,126,218.98

按成本计量的 1,519,175,174.48 21,000,000.00 1,498,175,174.48 1,122,992,240.27 21,000,000.00 1,101,992,240.27

合计 1,580,941,812.48 21,000,000.00 1,559,941,812.48 1,176,118,459.25 21,000,000.00 1,155,118,459.25

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 26,600,000.00 26,600,000.00

公允价值 61,766,638.00 61,766,638.00

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 35,166,638.00 35,166,638.00

116

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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单位 单位持股 本期现金红利

期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末

比例

深圳国金天惠创业投资企业（有限合

15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00

伙）

上海鸿立虚拟现实投资合伙企业（有

100,000,000.00 100,000,000.00

限合伙）

上海鲸彦企业发展中心（有限合伙） 6,800,000.00 6,800,000.00

海口市地下综合管廊投资管理有限公

1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00 2.50%

司

南京天桐新奇创业投资基金（有限合

2,000,000.00 2,000,000.00

伙）

安润国际保险经纪(北京)有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 16.74%

上海国时资产管理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 16.67%

济南亚太智能技术有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 5.00%

山东丰源煤电股份有限公司 42,300,000.00 42,300,000.00 2.21%

上海蓝光科技有限公司 28,500,000.00 28,500,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 1.46%

杭州龙扬生物科技有限公司 26,101,500.00 26,101,500.00 17,000,000.00 17,000,000.00 13.68%

新宇药业股份有限公司 7,080,000.00 7,080,000.00 1.79%

浙江金龙电机股份有限公司 28,625,000.00 28,625,000.00 7.37%

汇绿园林建设股份有限公司 28,885,930.00 28,885,930.00 1.41%

厦门一品威客网络科技有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00 14.25%

117

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龙娱数码科技（上海）有限公司 1,940,000.00 1,940,000.00 9.70%

深圳市虚拟现实科技有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 2.13%

杭州明霖信息技术有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 19.00%

上海猎隼网络科技有限公司 8,587,500.00 8,587,500.00 14.72%

江苏锐天信息科技有限公司 8,775,000.00 8,775,000.00 17,550,000.00 19.01%

苏州瑞步康医疗科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 7.69%

上海英翼文化传播有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2.19%

上海乐相科技有限公司 14,625,000.00 14,625,000.00 10.87%

苏州舞之动画股份有限公司 11,580,000.00 11,580,000.00 14.18%

北京兰亭数字科技有限公司 3,088,000.00 3,088,000.00 13.12%

上海青研信息技术有限公司 4,950,000.00 4,950,000.00 13.20%

上海元聚网络科技有限公司 3,860,000.00 3,860,000.00 7.72%

上海漫铠动漫科技发展有限公司 3,860,000.00 3,860,000.00 15.70%

昀光微电子（上海）有限公司 3,390,000.00 3,390,000.00 11.30%

广州超级暴龙投资企业（有限合伙） 8,000,000.00 8,000,000.00 8.00%

吉林京演儿艺剧院联盟有限公司 450,000.00 450,000.00 15.00%

陕西华商互联文化传播有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 40.00%

陕西同力重工有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00 4.00%

昆仑基石（深圳）股权投资合伙企业

140,850,000.00 140,850,000.00 27.81% 4,500,000.00

有限合伙

深圳市华夏基石股权投资合伙企业

141,000,000.00 141,000,000.00 23.02% 4,500,000.00

（有限合伙）

芜湖基石创业投资合伙企业（有限合

72,160,000.00 72,160,000.00 19.70% 5,600,000.00

伙）

118

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深圳市科信通信设备有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 2.00%

芜湖领航基石创业投资合伙企业（有

50,000,000.00 50,000,000.00

限合伙）

北京中信投资中心（有限合伙） 165,929,367.72 20,697,012.80 186,626,380.52

绵阳科技城产业投资基金（有限合伙） 82,015,526.51 1,744,029.17 80,271,497.34 7,872,770.55

中信夹层（上海）投资中心（有限合

46,819,416.04 46,819,416.04

伙）*3

芜湖其欣石电影投资合伙企业（有限

23,580,000.00 23,580,000.00 720,000.00

合伙）

西安荣信文化产业发展股份有限公司 45,330,000.00 45,330,000.00 26.75%

招商财富-招商银行-弘唯基石 1 号专

40,000,000.00 37,235,049.42 2,764,950.58

项资产管理计划

芜湖弘唯基石创业投资企合伙企业

250,000,000.00 250,000,000.00

（有限合伙）

限售股（831472 ST 复娱） 20,000,000.00 20,000,000.00 1.30%

限售股（834599 同力股份） 20,400,000.00 20,400,000.00 4.00%

合计 1,122,992,240.27 455,562,012.80 59,379,078.59 1,519,175,174.48 21,000,000.00 21,000,000.00 -- 23,192,770.55

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 21,000,000.00 21,000,000.00

期末已计提减值余额 21,000,000.00 21,000,000.00

119

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13、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

减值准备

被投资单位 期初余额 权益法下确认的 其他综合 其他权益 宣告发放现金股 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 其他 期末余额

投资损益 收益调整 变动 利或利润 准备

一、合营企业

海南林内民生燃具厨卫销售有

1,868,154.60 -212,158.07 1,655,996.53

限公司

小计 1,868,154.60 -212,158.07 1,655,996.53

二、联营企业

国广东方网络（北京）有限公

76,688,274.69 156,560,000.00 -15,241,239.52 218,007,035.17

司

国广环球在线文化传媒（北京） 4,461,173.08 19.89 4,461,192.97

深圳怀新企业投资顾问股份有

33,230,171.75 876,948.71 34,107,120.46

限公司（以下简称"怀新投资"）

深圳市点石创新投资有限公司 14,301,957.19 392,445.77 14,694,402.96

海南民生和泰实业有限公司 4,905,094.65 -936,070.79 3,969,023.86

上海际动网络科技有限公司 12,442,709.00 135,966.71 12,578,675.71

江苏振江新能源装备股份有限

85,938,096.84 8,252,305.81 94,190,402.65

公司（以下简称"振江新能源"）

上海萌果信息科技有限公司 23,020,839.00 10,000,000.00 -89,577.69 32,931,261.31

北京奇临信息科技有限公司 40,000,000.00 -291,266.32 39,708,733.68

辽宁新闻印刷集团有限公司 119,904,183.65 -5,764,859.59 5,241,359.23 108,897,964.83

陕西华商豪盛置业有限公司 24,839,448.68 24,839,448.68 0.00

120

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北京华益维新投资管理咨询有

2,080,605.40 -40,926.76 2,039,678.64

限责任公司

陕西三六五网络有限公司 2,154,523.81 512,830.58 2,667,354.39

重庆居汇网络有限公司 465,232.35 -7,026.22 458,206.13

辽宁三六五网络有限公司 1,737,987.16 -32,338.34 1,705,648.82

陕西泽润传媒发展有限公司 424,422.89 424,422.89 0.00

辽宁天禹星电子科技有限公司 58,571,003.79 -2,019,577.91 56,551,425.88

西安通元开宝艺术文化有限公

2,134,215.06 -9,927.44 2,124,287.62

司

沈阳市盈赢商贸有限公司 931,476.61 251,478.14 441,476.61 741,478.14

重庆铁定文化传播公司 1,812,872.11 117,260.95 1,930,133.06

贵州信达阳光投资咨询有限公

2,340,795.75 -697,539.78 1,643,255.97

司

陕西一带一路大宗商品交易中

8,400,000.00 -1,173,274.36 7,226,725.64

心有限公司

小计 472,385,083.46 214,960,000.00 25,263,871.57 -15,764,368.15 5,682,835.84 640,634,007.90

合计 474,253,238.06 214,960,000.00 25,263,871.57 -15,976,526.23 5,682,835.84 642,290,004.42

121

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14、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 54,677,716.96 54,677,716.96

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资

产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 54,677,716.96 54,677,716.96

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 18,729,500.32 18,729,500.32

2.本期增加金额 984,198.90 984,198.90

（1）计提或摊销 984,198.90 984,198.90

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 19,713,699.22 19,713,699.22

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

122

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1.期末账面价值 34,964,017.74 34,964,017.74

2.期初账面价值 35,948,216.64 35,948,216.64

（2） 无未办妥产权证书的投资性房地产。

15、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 燃气专用设备 电子及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 572,265,868.30 402,375,666.21 134,955,107.10 734,967,797.74 132,530,581.82 1,977,095,021.17

2.本期增加金

80,397,999.21 1,362,470.11 8,055,523.07 21,782,656.57 7,194,610.98 118,793,259.94

额

（1）购置 125,943.12 1,362,470.11 8,055,523.07 5,955,080.28 15,499,016.58

（2）在建工

80,265,219.09 16,728,299.44 941,591.00 97,935,109.53

程转入

（3）企业合

并增加

（4）其他 6,837.00 5,054,357.13 297,939.70 5,359,133.83

3.本期减少金

1,378,666.44 10,674,256.45 7,618,937.07 2,560,502.11 22,232,362.07

额

（1）处置或

10,454,628.20 7,618,937.07 2,509,707.11 20,583,272.38

报废

（2）其他 1,378,666.44 219,628.25 50,795.00 1,649,089.69

4.期末余额 651,285,201.07 393,063,879.87 135,391,693.10 756,750,454.31 137,164,690.69 2,073,655,919.04

二、累计折旧

1.期初余额 129,418,297.37 236,351,699.15 71,281,092.47 269,465,678.91 70,421,391.43 776,938,159.33

2.本期增加金

11,199,246.55 13,173,203.59 9,707,802.25 14,947,036.53 11,177,152.71 60,204,441.63

额

（1）计提 11,199,246.55 13,173,203.59 9,707,802.25 14,947,036.53 11,177,152.71 60,204,441.63

3.本期减少金

46,273.32 9,913,548.27 5,464,876.23 2,245,380.82 17,670,078.64

额

（1）处置或

9,907,891.95 5,433,128.18 2,220,391.69 17,561,411.82

报废

（2）其他 46,273.32 5,656.32 31,748.05 24,989.13 108,666.82

4.期末余额 140,571,270.60 239,611,354.47 75,524,018.49 284,412,715.44 79,353,163.32 819,472,522.32

123

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三、减值准备

1.期初余额 1,085,152.48 16,131.98 999,811.47 249,361.12 2,350,457.05

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 1,085,152.48 16,131.98 999,811.47 249,361.12 2,350,457.05

四、账面价值

1.期末账面价

509,628,777.99 153,436,393.42 59,867,674.61 471,337,927.40 57,562,166.25 1,251,832,939.67

值

2.期初账面价

441,762,418.45 166,007,835.08 63,674,014.63 464,502,307.36 61,859,829.27 1,197,806,404.79

值

（2） 无暂时闲置的固定资产。

（3） 无通过融资租赁租入的固定资产情况。

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 97,897,872.18

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 146,871,207.63 产权证正在办理中

16、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

124

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海口市天然气供气工程 30,544,598.12 30,544,598.12 37,492,518.88 37,492,518.88

技术改造工程 2,233,237.12 2,233,237.12 2,018,514.71 2,018,514.71

华商传媒产业基地 10,704,191.17 10,704,191.17 10,704,191.17 10,704,191.17

陵水县天然气供气工程 4,568,596.37 4,568,596.37 3,688,201.42 3,688,201.42

华商传媒文化中心 305,359,239.35 305,359,239.35 310,087,413.11 310,087,413.11

信息管理系统 351,093.96 351,093.96

其他 3,285,880.95 3,285,880.95 3,300,803.92 3,300,803.92

合计 357,046,837.04 357,046,837.04 367,291,643.21 367,291,643.21

125

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（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

工程累

本期其 其中：本期利 本期利

本期转入固定资 计投入 工程进 利息资本化累计

项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 他减少 期末余额 息资本化金 息资本 资金来源

产金额 占预算 度 金额

金额 额 化率

比例

海口市天然气供气工程 37,492,518.88 15,175,583.80 22,123,504.56 30,544,598.12 自有资金

技术改造工程 2,018,514.71 334,366.79 119,644.38 2,233,237.12 自有资金

华商传媒产业基地 10,704,191.17 10,704,191.17 自有资金

陵水县天然气供气工程 3,688,201.42 880,394.95 4,568,596.37 自有资金

自有资金

华商传媒文化中心 482,500,000.00 310,087,413.11 73,380,026.24 78,108,200.00 305,359,239.35 79.00% 79.00% 10,107,377.09 221,666.67 5.00%

及贷款

信息管理系统 507,113.20 156,019.24 351,093.96 自有资金

其他 3,300,803.92 2,532,723.17 2,547,646.14 3,285,880.95 自有资金

合计 482,500,000.00 367,291,643.21 92,810,208.15 103,055,014.32 357,046,837.04 -- -- 10,107,377.09 221,666.67 5.00% --

（3） 本公司估计在建工程的可收回金额高于账面价值，故未计提在建工程减值准备。

126

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17、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

工程材料 11,670,008.38 10,294,488.73

合计 11,670,008.38 10,294,488.73

工程物资跌价准备

本期减少

项目 期初余额 本期计提 期末余额

转回 转销

工程材料 881,150.76 881,150.76

合计 881,150.76 881,150.76

127

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18、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 广告经营权 系统软件 报刊亭使用权 商标权 著作权 合计

一、账面原值

1.期初余额 171,776,696.14 37,238,201.00 15,000,000.00 100,357,431.38 270,750.00 35,231,457.35 19,827,133.99 379,701,669.86

2.本期增加金额 6,400,382.94 3,236,164.13 9,636,547.07

（1）购置 465,652.47 465,652.47

（2）内部研发 5,690,376.85 3,236,164.13 8,926,540.98

（3）企业合并增加

（4）其他 244,353.62 244,353.62

3.本期减少金额 266,263.91 266,263.91

（1）处置

（2）其他 266,263.91 266,263.91

4.期末余额 171,776,696.14 37,238,201.00 15,000,000.00 106,491,550.41 270,750.00 35,231,457.35 23,063,298.12 389,071,953.02

二、累计摊销

1.期初余额 18,614,051.36 4,034,138.44 12,500,000.04 26,882,716.06 270,750.00 3,815,657.87 6,545,141.40 72,662,455.17

2.本期增加金额 1,642,014.48 1,861,910.05 625,000.02 5,648,910.59 1,772,761.11 3,841,219.97 15,391,816.22

（1）计提 1,642,014.48 1,861,910.05 625,000.02 5,648,910.59 1,772,761.11 3,841,219.97 15,391,816.22

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 20,256,065.84 5,896,048.49 13,125,000.06 32,531,626.65 270,750.00 5,588,418.98 10,386,361.37 88,054,271.39

128

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三、减值准备

1.期初余额 4,198,795.18 278,641.97 4,477,437.15

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 4,198,795.18 278,641.97 4,477,437.15

四、账面价值

1.期末账面价值 147,321,835.12 31,342,152.51 1,874,999.94 73,681,281.79 29,643,038.37 12,676,936.75 296,540,244.48

2.期初账面价值 148,963,849.60 33,204,062.56 2,499,999.96 73,196,073.35 31,415,799.48 13,281,992.59 302,561,777.54

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 3.01%。

（2） 期末不存在未办妥产权证书的土地使用权情况。

129

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19、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

著作权 4,595,875.62 4,595,875.62

基于云计算技术和智能移动终端的

940,145.17 940,145.17

城市管理创新平台

员工管理考核系统 3,425,018.03 3,425,018.03

软件系统-精益工作流 2,265,358.82 2,265,358.82

太傻数据平台 3,236,164.13 3,236,164.13

合计 8,926,540.98 5,536,020.79 8,926,540.98 5,536,020.79

20、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

华商数码 1,570,177.14 1,570,177.14

长春华锐营销 446,659.70 446,659.70

沈阳北联 62,181.02 62,181.02

沈阳辽一网络 1,413,262.27 1,413,262.27

华闻影视 167,460.42 167,460.42

新海岸 6,678,627.93 6,678,627.93

澄怀科技 572,592,268.23 572,592,268.23

掌视亿通 1,092,989,827.09 1,092,989,827.09

邦富软件 593,984,235.72 593,984,235.72

漫友文化 204,095,282.50 204,095,282.50

精视文化 355,287,538.60 355,287,538.60

环球智达 7,975,083.86 7,975,083.86

国广华屏 337,138.07 337,138.07

北京瀚祥拓睿国际旅游有限公司 1,207,539.55 1,207,539.55

合计 2,837,599,742.55 1,207,539.55 2,838,807,282.10

（2）商誉减值准备

期末，被购买方包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价值，不存在减值。

130

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21、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

经营租入固定资产

459,834.39 32,101.08 427,733.31

改良

客户技改工程 9,578,533.86 1,786,420.49 1,757,847.89 9,607,106.46

金鹿卡 714,944.44 15,000.00 699,944.44

环境修缮费用 2,454,759.25 1,302,348.97 1,366,530.42 2,390,577.80

装修费 7,723,769.90 111,313.10 1,074,306.70 6,760,776.30

服务器托管费 1,313,694.49 1,466,543.39 1,245,749.00 1,534,488.88

其他 13,097,136.94 8,485,343.63 6,508,436.93 15,074,043.64

合计 35,342,673.27 13,151,969.58 11,999,972.02 36,494,670.83

22、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 125,503,609.08 27,407,705.25 114,918,745.79 25,291,324.51

可抵扣亏损 112,464,953.56 28,116,238.39 88,390,809.41 22,097,702.35

交易性金融工具、衍生金融工具的估值 5,114,081.60 1,278,520.40 4,537,665.88 1,134,416.47

其他 6,921,115.06 1,069,311.37 6,921,609.02 1,289,722.54

合计 250,003,759.30 57,871,775.41 214,768,830.10 49,813,165.87

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

可供出售金融资产公允价值变动 321,730,120.31 44,503,985.37 365,282,113.04 63,402,969.56

交易性金融工具、衍生金融工具的估值 888,368.92 222,092.23 994,095.44 248,523.86

其他 219,825.60 54,956.40 219,825.60 54,956.40

合计 322,838,314.83 44,781,034.00 366,496,034.08 63,706,449.82

131

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（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 158,317,094.99 165,830,896.94

资产减值准备 25,323,403.36 25,178,174.31

可供出售金融资产公允价值变动 2,279,863.38

合计 183,640,498.35 193,288,934.63

（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 1,145,180.88 4,362,440.40 2011 年度未弥补亏损

2017 3,359,898.90 16,772,040.11 2012 年度未弥补亏损

2018 10,450,459.91 23,475,256.28 2013 年度未弥补亏损

2019 8,697,879.30 19,930,598.98 2014 年度未弥补亏损

2020 127,406,376.63 101,290,561.17 2015 年度未弥补亏损

2021 7,257,299.37 2016 年度未弥补亏损

合计 158,317,094.99 165,830,896.94 --

23、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证金*1 595,980,000.00 595,480,000.00

土地款*2 61,150,649.00 61,150,649.00

预付长期资产款*3 3,123,368.92 14,983,215.82

投资款 87,540,000.00 92,300,000.00

合计 747,794,017.92 763,913,864.82

其他说明：

*1包含保证金：1、本公司之子公司华商数码与《华商报》社签订的印刷合同而支付给《华商报》社

的保证金人民币500,000.00元；2、本公司之子公司华商广告与《华商报》社签订的经营业务授权协议而

支付给《华商报》社的保证金人民币5,000,000.00元；3、本公司之子公司陕西黄马甲与《华商报》社签

订的发行合同而支付给《华商报》社的保证金人民币500,000.00元；4、本公司之子公司辽宁盈丰与华商

晨报社签订的经营业务授权协议而支付给华商晨报社的保证金人民币5,000,000.00元；5、本公司之子公

司重庆华博与重庆时报社签订的经营业务授权协议而支付给重庆时报社的保证金人民币5,000,000.00元；

6、本公司之子公司咸阳华商传媒与消费者导报社签订的经营业务授权协议而支付给消费者导报社的保证

132

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金人民币4,480,000.00元。7、本公司之子公司吉林传媒与新文化报社签订的经营业务授权协议而支付的

保证金5,000,000.00元。8、本公司之子公司时报传媒与深圳证券时报社有限公司（以下简称“证券时报

社”）签订经营业务授权协议，证券时报社授予时报传媒有关《证券时报》的商业广告、财经信息的咨询

策划、设计制作与代理发布等相关业务的独家经营权，同时授予时报传媒在经营上述业务时可以使用《证

券时报》的商标和商誉的权利而支付给证券时报社的保证金人民币480,000,000.00元。9、本公司之子公

司国广光荣支付给国广控股的经营业务授权履约保证金90,000,000.00元。

*2土地款为本公司之子公司华商传媒预付购地款。

*3预付工程款主要为本公司之子公司华商传媒预付的华商传媒文化中心项目相关款项。

24、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 11,334,473.16 19,523,412.29

合计 11,334,473.16 19,523,412.29

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 469,818,075.77 257,170,697.62

1 至 2 年（含 2 年） 21,833,680.47 46,547,479.75

2 至 3 年（含 3 年） 2,921,529.37 5,384,098.61

3 年以上 21,714,451.83 18,449,298.42

合计 516,287,737.44 327,551,574.40

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

陕西交通建设集团公司 14,713,333.33 未达到付款条件

广东新世纪出版社有限公司 6,737,727.51 未达到付款条件

深圳市雅佳图印刷有限公司 6,673,600.28 未达到付款条件

内蒙古漫友杂志社 4,657,245.43 未达到付款条件

陕西天石实业有限责任公司 4,171,534.60 未达到付款条件

133

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中天建设集团有限公司 3,376,749.48 未达到付款条件

丹东热工仪表有限公司 2,926,872.00 未达到付款条件

陕西国红劳务有限责任公司 827,818.98 未达到付款条件

合计 44,084,881.61 --

（3） 期末数中欠其他关联方款项情况详见附注十二、6；期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决

权股份的股东单位款项。

26、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 332,839,396.32 450,856,615.82

1-2 年（含 2 年） 67,863,344.45 49,934,641.26

2-3 年（含 3 年） 9,663,296.67 20,615,049.27

3 年以上 9,812,106.52 5,902,886.56

合计 420,178,143.96 527,309,192.91

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

万宁海韵金利物业服务有限公司 1,854,798.40 工程未结算

广州市越秀区宣传部 1,200,000.00 未达到收入确认条件

合计 3,054,798.40 --

27、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 145,237,826.58 313,414,475.65 380,308,979.52 78,343,322.71

二、离职后福利-设定提存计划 1,190,326.31 40,180,758.93 39,994,422.21 1,376,663.03

三、辞退福利 1,209,434.33 12,508,699.27 13,718,133.60

合计 147,637,587.22 366,103,933.85 434,021,535.33 79,719,985.74

134

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（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 105,988,194.11 263,277,012.74 330,041,290.82 39,223,916.03

2、职工福利费 9,650,620.69 9,650,620.69

3、社会保险费 541,154.18 16,943,063.03 16,819,122.81 665,094.40

其中：医疗保险费 500,698.16 15,246,411.56 15,138,570.52 608,539.20

工伤保险费 14,068.05 745,172.23 738,736.73 20,503.55

生育保险费 26,387.97 951,479.24 941,815.56 36,051.65

4、住房公积金 527,366.25 20,230,878.28 20,264,601.66 493,642.87

5、工会经费和职工教育经费 38,102,263.28 3,293,732.91 3,477,326.78 37,918,669.41

其他 78,848.76 19,168.00 56,016.76 42,000.00

合计 145,237,826.58 313,414,475.65 380,308,979.52 78,343,322.71

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,113,552.92 35,569,167.92 35,389,892.84 1,292,828.00

2、失业保险费 76,773.39 1,761,299.06 1,754,237.42 83,835.03

3、企业年金缴费 2,850,291.95 2,850,291.95

合计 1,190,326.31 40,180,758.93 39,994,422.21 1,376,663.03

其他说明：

期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

28、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 11,891,126.50 18,802,537.43

营业税 26,161.64 5,059,095.44

企业所得税 69,744,289.46 64,055,400.19

个人所得税 2,713,040.65 3,196,263.50

城市维护建设税 919,661.96 1,768,788.48

房产税 392,125.94 157,448.54

教育费附加 687,939.96 1,304,372.37

135

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

土地使用税 375,949.51 414,104.38

印花税 177,984.33 668,868.26

文化建设事业费 78,279,517.72 80,076,221.06

水利基金 40,433.62 194,220.60

其他 50,516.83 21,519.78

合计 165,298,748.12 175,718,840.03

29、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

企业债券利息 46,495,000.00 43,757,366.67

合计 46,495,000.00 43,757,366.67

30、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 141,000.00 141,000.00

120,249,428.58 34,977,290.05

合计 120,390,428.58 35,118,290.05

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

项目 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因

华路建材 61,062,500.00 16,062,500.00 未办理领息手续

海口长秀工程公司 123,000.00 123,000.00 未办理领息手续

海口长秀开发建设总公司 18,000.00 18,000.00 未办理领息手续

吉林凯利股权投资基金合伙企业（有限合伙） 48,000,000.00 未办理领息手续

其他 11,186,928.58 18,914,790.05 未办理领息手续

合计 120,390,428.58 35,118,290.05

31、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 122,577,778.98 104,887,256.69

136

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1-2 年（含 2 年） 21,362,571.50 13,669,790.08

2-3 年（含 3 年） 34,755,780.20 98,697,213.86

3 年以上 14,660,334.08 18,980,404.16

合计 193,356,464.76 236,234,664.79

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

华路建材 26,934,375.00 往来款

汇绿园林建设股份有限公司 1,430,000.00 共同投资款

四川二十一城广告有限公司 1,253,679.21 往来款

北京长和兴业投资有限公司 1,010,000.00 往来款

合计 30,628,054.21 --

其他说明：

金额较大的其他应付款

单位名称 期末余额 性质或内容 备注

华路建材 26,934,375.00 往来款

四川二十一城广告有限公司 1,253,679.21 往来款

汇绿园林建设股份有限公司 1,430,000.00 共同投资款

合计 29,618,054.21

（3） 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项；期末数中欠其他关联方情

况详见附注十二、6。

32、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 114,598,687.50 114,598,687.50

一年内到期的其他非流动负债 27,943,819.39 28,969,760.14

合计 142,542,506.89 143,568,447.64

其他说明：

一年内到期的长期借款

项目 期末余额 期初余额

信用借款 114,598,687.50 114,598,687.50

合计 114,598,687.50 114,598,687.50

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33、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 40,000,000.00

合计 40,000,000.00

34、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

中期票据 1,394,448,000.00 1,393,309,900.00

合计 1,394,448,000.00 1,393,309,900.00

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券 本期 按面值计 本期

债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额 溢折价摊销 期末余额

期限 发行 提利息 偿还

13 华传 2013 年 4

700,000,000.00 5年 700,000,000.00 697,374,200.00 592,300.00 697,966,500.00

媒 MTN1 月9日

14华闻传

2014 年 7

媒 700,000,000.00 5年 700,000,000.00 695,935,700.00 545,800.00 696,481,500.00

月 23 日

MTN001

合计 -- -- -- 1,400,000,000.00 1,393,309,900.00 1,138,100.00 1,394,448,000.00

35、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他 4,745,458.87 4,745,458.87 退款拨备

合计 4,745,458.87 4,745,458.87 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

本期预计负债系子公司澄怀科技根据当年的实际退款率对截至资产负债表日止未执行完毕的合同累

计收入确认的退款义务。

138

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36、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 27,970,480.94 360,000.00 1,663,977.87 26,666,503.07

入网费 173,920,199.19 41,127,886.69 14,296,186.10 200,751,899.78

其他 3,905.22 596.40 3,308.82

合计 201,894,585.35 41,487,886.69 15,960,760.37 227,421,711.67 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补 本期计入营业外 与资产相关/

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

助金额 收入金额 与收益相关

移动手机动漫产业技术平台扶持资金*1 1,565,590.54 62,965.37 1,502,625.17 与资产相关

南方 3G 动漫产业创新产业化基地扶持资

299,034.69 36,249.42 262,785.27 与资产相关

金*2

漫友手机动漫产业平台项目专项资金*3 63,543.81 10,111.68 53,432.13 与资产相关

移动互联网手机动漫产业聚合平台项目

156,127.42 156,127.42 与资产相关

*4

动漫画创作制作技术系统集成及产业化

478,997.11 101,496.00 377,501.11 与资产相关

*5

基于 PaaS 的动漫电子书出版运营平台的

109,500.00 109,500.00 与资产相关

建设*6

南方移动动漫游戏产业服务平台*7 1,010,008.92 41,177.71 968,831.21 与资产相关

基于《科幻画报》为平台的科普漫画创作

87,000.00 87,000.00 与资产相关

库项目资金*8

设备补贴*9 66,239.83 42,628.38 23,611.45 与资产相关

移动互联网手机动漫产业聚合平台*10 78,946.86 31,802.10 47,144.76 与资产相关

2013 年省产学研合作专项资金*11 400,000.00 400,000.00 与资产相关

智慧城市项目*12 500,000.00 500,000.00 与资产相关

小巨人项目*13 600,000.00 600,000.00 与资产相关

基于多源异构大数据处理的舆情分析系

800,000.00 800,000.00 与资产相关

统*14

基于多源异构数据处理的舆情分析系统

840,000.00 360,000.00 1,200,000.00 与资产相关

*15

绿色印刷包装项目*16 2,218,965.36 170,689.68 2,048,275.68 与资产相关

印刷车间改造项目*17 874,766.43 67,289.70 807,476.73 与资产相关

吉林省服务业发展引导专项补助资金*18 400,000.00 400,000.00 与资产相关

139

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陕西黄马甲物流配送股份有限公司快递

234,045.10 234,045.10 与资产相关

物流配送中心建设项目*19

高技术服务促进专项-电子商务物流信息

206,498.96 9,238.38 197,260.58 与资产相关

平台建设*20

黄马甲快递物流中心*21 486,839.09 122,904.01 363,935.08 与资产相关

乳品冷链配送项目*22 288,110.96 398,462.96 -110,352.00 与资产相关

2012 年信息化和工业化深度融合专项资

456,921.42 10,879.50 446,041.92 与资产相关

金*23

快递中心服务建设项目*24 291,823.06 291,823.06 与资产相关

2015 年度支持产业发展专项资金（鲜生活

197,000.00 0.00 197,000.00 与资产相关

果蔬电子商务平台）*25

信息化建设专项（西安电子商务综合服务

28,229.50 28,229.50 与资产相关

平台一期）*26

2014 年西安市服务业综合改革试点专项

资金第三批（城市电子商务快捷配送项 350,000.00 350,000.00 与资产相关

目）*27

2009 年第三批扩大内需财政拨款（黄马甲

196,458.34 114,337.32 82,121.02 与资产相关

城市快捷配送网络工程）*28

海口市天然气第二气源厂项目*29 14,379,166.71 14,379,166.71 与资产相关

海口市 2011 年重大科技创新项目-3G 燃

306,666.83 306,666.83 与资产相关

气*30

2009 年省级服务业专项资金项目投资计

划（第一批）（黄马甲城市快捷配送网络 4,273.68 -4,273.68 与资产相关

工程）*31

家政服务网络平台建设【已验收】*32 80,000.04 -80,000.04 与资产相关

合计 27,970,480.94 360,000.00 1,858,603.59 -194,625.72 26,666,503.07 --

其他说明：

*1 广东省新闻出版局转国家财政部对本公司之子公司漫友文化拨付的移动手机动漫产业技术平台的

扶持资金。

*2 广州市越秀区经济贸易局转广东省中小企业局对本公司之子公司漫友文化拨付的南方3G动漫产业

创新产业化基金的扶持资金。

*3 广州市越秀区科技和信息化局对本公司之子公司漫友文化拨付漫画作品动画化产业化平台项目资

金。

*4 广州市越秀区科技和信息化局对本公司之子公司漫友文化拨付移动互联网手机动漫聚合平台项目

资金。

*5 广州市越秀区科技和信息化局对本公司之子公司漫友文化拨付漫画作品动画化产业化平台项目资

金。

*6 广州市越秀区财政国库支付中心对本公司之子公司漫友文化的PaaS动漫电子书出版运营平台的建

设及产业化项目拨付的研究款。

*7 广州市越秀区宣传部对本公司之子公司漫友文化拨付2012年度广州文化旅游项目-南方移动动漫

140

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

游戏产业服务平台项目的扶持资金。

*8 广州市越秀区科技和信息化局对本公司之子公司漫友文化拨付用于《科幻画报》科普漫画创作库

项目资金。

*9 本公司之子公司漫友文化2011年收到政府补贴设备价值1,471,185.00元，该批设备计入固定资产

核算，购买日前摊销金额为802,690.26 元，本期入损益的金额为42,628.38元。

*10 本公司之子公司漫友文化2012年收到移动互联网手机动漫产业聚合平台项目专项资金，2013年度

用于购置专项设备200,854.70元，该项资产计入固定资产核算，购买日前摊销金额为53,003.32元，本期

进入损益的金额为31,802.10元。

*11 广州市越秀区科技和信息化局对本公司之子公司漫友文化拨付省产学研合作专项资金。

*12 本公司之子公司邦富软件2014年9月23日收到天河区科技和信息化局（2014年智慧城市项目）拨

款500,000.00元。

*13 本公司之子 公司邦富 软件2014年 8月29日 收到天河 区科技和 信息化局 （小巨人 项目）拨款

600,000.00元。

*14 本公司之子公司邦富软件2015年6月14日收到关于基于多源异构大数据处理的舆情分析系统的拨

款800,000.00元。

*15 本公司之子公司邦富软件2015年9月24日收到关于基于多源异构数据处理的舆情分析系统的拨款

1,200,000.00元。申报关于基于多源异构数据处理的舆情分析系统的补助时，科信局批复有36万元需给合

作单位，2015年收到120万元补助时递延收益84万元，挂其他应付款36万元，后来合作单位给不了正规的

发票，于2016年6月份将该36万元转回递延收益。

*16 根据本公司之子公司华商数码与陕西省新闻出版局签订的《陕西省西安国家数字出版基地西安国

家印刷包装产业基地建设专项资金使用管理协议书》，对华商数码绿色印刷包装项目补助3,300,000.00元。

以前年度进入损益1,081,034.64元，本期进入损益170,689.68元。

*17 根据西安经济技术开发区管委会西经开发[2014]271号《西安经济技术开发区管委会关于下达

2014年度支持产业发展专项资金第一批计划项目的通知》对本公司之子公司华商数码印刷生产线升级改造

项目补助1,200,000.00元，用于购买土地和印刷设备。本期进入损益67,289.70元。

*18 本公司之子公司吉林华商传媒吉林省财政厅发放的吉林省服务业发展引导专项补助资金。

*19 根据西安市发展和改革委员会、西安市财政局市发改服发[2013]848号《西安市发展和改革委员

会西安市财政局关于下达2013年西安市服务业综合改革试点专项资金计划（第二批）的通知》，对本公司

之子公司陕西黄马甲快递物流配送中心建设项目拨付350,000.00元，截至本期期末已全部递延。

*20 根据西安经济技术开发区管委会西经开发[2013]304号《西安经济技术开发区管委会关于下达

2013年度支持产业发展专项资金第一批计划项目的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲高技术服务促进

专项-电子商务物流信息平台建设项目补贴300,000.00元。

*21根据西安市财政局市财函[2013]865号《西安市财政局关于下达2013年服务业发展项目省级基建支

出预算（拨款）的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲快递物流中心项目拨付1,500,000.00元。

*22根据西经开发[2012]344号《西安经开区管委会关于下达2012年度促进主导产业发展专项资金第一

批计划项目的通知》对陕西黄马甲乳品冷链配送项目补助人民币200,000.00元；根据市财发[2012]1678号

《西安市财政局西安市商务局关于下达2012年度现代服务业发展专项资金（第三批）的通知》对陕西黄马

甲 乳 品 冷链 配 送项 目 补助 人 民币 600,000.00 元， 以 前年 度 进入 损 益 311,889.04 元 ，本 期 进入 损 益

398,462.96元，本期其他减少110,352.00元。

*23根据国家工业和信息化部工信部信函[2012]325号《工业和信息化部关于下达2012年信息化和工业

化深度融 合专项 资金使 用计划 的通知 》，对 本公司 之子公 司陕西 黄马甲 配送信 息化建 设项 目补贴

600,000.00元。以前年度进入损益143,078.58元, 本期进入损益10,879.50元。

*24根据西安经济技术开发区管委会西经开发[2014]271号《西安经济技术开发区管委会关于下达2014

年度支持产业发展专项资金第一批计划项目的通知》对本公司之子公司陕西黄马甲快递服务中心建设项目

141

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

支持300,000.00元。

*25本公司之子公司陕西黄马甲收到2015年度支持产业发展专项资金（鲜生活果蔬电子商务平台）补

贴资金200,000.00元，尚余197,000.00元需要递延。

*26根据西安经济技术开发区管理委员会文件西经开发[2009]503号《关于下达2009年工业保增长专项

第二批计划项目的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲建设西安电子商务综合服务平台一期工程补助

90,000.00元，尚余28,229.50元需要递延。

*27本公司之子公司陕西黄马甲收到2014年西安市服务业综合改革试点专项资金第三批（城市电子商

务快捷配送项目）补贴资金350,000.00元。

*28根据陕西省发展和改革委员会文件陕发改投资[2009]643号《转发国家发展改革委关于下达物流业

调整和振兴项目2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》，拨付本公司之子公司陕西黄马甲

2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划3,000,000.00元。

*29根据海南省发展和改革委员会文件琼发改投资[2010]2440号《关于下达城市供气基础设施建设

2010年中央预算内投资计划的通知》，对民生燃气的海口市天然气第二气源厂项目工程补助17,000,000.00

元，该工程已于2013年11月30日完工，以前年度摊销1,770,833.33元，本期进入损益424,999.98元。

*30根据海口市科学技术工业信息化局海科工信立[2011]号《关于2011年度海口市重大科技创新项目

立项的批复》，对民生燃气给予基于3G、3S技术的燃气管网智能抢险、巡检、派工管理系统的科技经费金

800,000.00元，2011年12月收到400,000.00元，2012年11月收到400,000.00元。该工程已于2013年12月31

日完工，以前年度摊销333,333.30元，本期进入损益79,999.98元。

*31根据陕西省发展和改革委员会文件陕发改投资[2009]732号《关于下达2009年省级服务业专项资金

项目投资计划（第一批）的通知》，对本公司之子公司陕西黄马甲建设城市快捷配送网络工程补助

4,000,000.00元。截至本期末，该项目已完成验收。

*32根据陕西省财政厅陕财办建[2010]87号《陕西省财政厅关于下达商贸流通服务业发展资金的通

知》，对本公司之子公司陕西黄马甲家政服务网络平台建设项目补贴2,000,000.00元。截至本期末，该项

目已完成验收。

37、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付工程款 3,525,259.28 3,525,259.28

合计 3,525,259.28 3,525,259.28

38、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 2,051,228,683.00 -33,862,718.00 -33,862,718.00 2,017,365,965.00

39、资本公积

单位： 元

142

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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他资本公积 49,855,410.80 152,512.11 49,702,898.69

发行权益性证券的资本溢价 3,453,991,550.61 33,862,718.00 3,487,854,268.61

合计 3,503,846,961.41 33,862,718.00 152,512.11 3,537,557,167.30

40、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

减：前期

计入其

项目 期初余额 本期所得税前发 他综合 税后归属于母公 税后归属于少 期末余额

减：所得税费用

生额 收益当 司 数股东

期转入

损益

二、以后将重分类进损益的

226,386,475.04 -47,235,338.35 -18,898,984.19 -49,322,161.60 20,985,807.44 177,064,313.44

其他综合收益

可供出售金融资产

226,386,475.04 -47,235,338.35 -18,898,984.19 -49,322,161.60 20,985,807.44 177,064,313.44

公允价值变动损益

其他综合收益合计 226,386,475.04 -47,235,338.35 -18,898,984.19 -49,322,161.60 20,985,807.44 177,064,313.44

41、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 6,761,793.40 3,392,405.62 2,633,599.63 7,520,599.39

合计 6,761,793.40 3,392,405.62 2,633,599.63 7,520,599.39

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

系本公司之子公司民生燃气、民生工程、万宁民生和陵水燃气根据市政公用工程收入计提的安全生产

储备。

42、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 347,610,339.70 471,330.22 347,139,009.48

合计 347,610,339.70 471,330.22 347,139,009.48

143

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43、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 2,705,834,268.54 2,024,390,039.79

调整后期初未分配利润 2,705,834,268.54 2,024,390,039.79

加：本期归属于母公司所有者的净利润 322,529,787.15 405,539,509.63

应付普通股股利 92,305,290.72 102,561,434.13

期末未分配利润 2,936,058,764.97 2,327,368,115.29

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

44、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,730,976,370.49 1,039,189,286.54 2,066,038,094.62 1,185,194,025.35

其他业务 12,294,844.75 6,392,410.44 10,461,315.86 6,870,628.31

合计 1,743,271,215.24 1,045,581,696.98 2,076,499,410.48 1,192,064,653.66

45、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 5,252,134.80 19,589,396.45

城市维护建设税 4,090,427.03 5,048,659.26

教育费附加 3,247,866.21 3,643,672.81

文化建设事业费 2,759,994.85 -10,598,351.00

其他 704,501.33 8,450,349.45

合计 16,054,924.22 26,133,726.97

144

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46、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 140,652,523.50 180,338,342.65

办公费 8,901,726.00 8,650,950.56

差旅费 5,405,120.25 6,040,007.40

招待费 7,630,002.98 6,938,644.05

小车费 8,255,307.85 8,618,726.38

中介机构费用 1,907,557.49 2,075,671.21

税金 204,749.69 113,983.07

折旧费 3,811,623.74 3,580,954.99

摊销费 6,257,538.46 7,273,750.02

代理费 2,393,135.06 789,239.35

其他 70,026,668.93 56,628,836.01

合计 255,445,953.95 281,049,105.69

47、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 85,991,114.38 75,570,813.37

办公费 8,794,899.39 7,875,038.20

差旅费 5,330,491.28 5,493,997.38

招待费 7,258,791.39 7,086,644.35

汽车费 4,366,619.33 5,199,291.16

中介机构费用 7,228,493.96 5,310,534.39

税金 5,338,758.07 5,342,678.54

折旧费 19,984,273.51 15,577,786.14

摊销费 13,332,402.94 12,084,407.42

租赁费 20,830,924.40 6,581,659.21

会务费 2,171,015.07 2,248,441.97

物业管理费 9,067,113.18 4,273,794.36

其他 9,719,683.60 7,561,722.74

合计 199,414,580.50 160,206,809.23

145

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48、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 38,827,742.33 39,377,544.78

利息收入 -15,332,678.03 -17,618,672.98

其他 1,159,754.43 1,313,702.51

合计 24,654,818.73 23,072,574.31

49、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 13,483,546.00 4,872,080.75

二、存货跌价损失 4,448,808.12 1,422,426.54

合计 17,932,354.12 6,294,507.29

50、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损

-201,770.86 -2,223,449.23

益的金融资产

合计 -201,770.86 -2,223,449.23

51、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -15,976,526.23 -14,179,288.99

处置长期股权投资产生的投资收益 25,046,128.42 987,849.18

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

207,373.20

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

96,156,512.59 15,219,738.76

益的金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 14,192,770.55 20,435,680.19

处置可供出售金融资产取得的投资收益 96,413,845.02 4,078,702.85

其他 12,273,535.86 12,565,943.58

146

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合计 228,106,266.21 39,315,998.77

52、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 730,106.95 295,704.19 730,106.95

其中：固定资产处置利得 730,106.95 295,704.19 730,106.95

政府补助 6,297,280.55 18,774,149.74 6,297,280.55

罚款收入和违约金收入 486,549.50 180,384.25 486,549.50

其他 695,672.26 3,821,753.26 695,672.26

合计 8,209,609.26 23,071,991.44 8,209,609.26

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是

是否

发放 发放 否影响 与资产相关/

补助项目 性质类型 特殊 本期发生金额 上期发生金额

主体 原因 当年盈 与收益相关

补贴

亏

2012 年度现代服务业发展专

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

项资金第三批（乳品冷链配 补助 398,462.96 38,916.00 与资产相关

策而获得的补助

送项目）【已验收】

2013 年服务业发展项目省级

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

基建支出预算（黄马甲快递 补助 111,503.09 3,032.46 与资产相关

策而获得的补助

物流中心）

南方 3G 动漫产业创新产业化 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获

补助 36,249.42 10,939.02 与资产相关

基地的扶持资金 得的补助（按国家级政策规定依法取得）

设备补贴 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 42,628.38 与资产相关

海口市 2011 年重大科技创新

补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 79,999.98 79,999.98 与资产相关

项目-3G 燃气

动漫画创作制作技术系统集 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获

补助 101,496.00 33,832.00 与资产相关

成及产业化 得的补助（按国家级政策规定依法取得）

漫友手机动漫产业平台项目 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获

补助 10,111.68 332.00 与资产相关

专项资金 得的补助（按国家级政策规定依法取得）

移动互联网手机动漫产业聚 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获

补助 31,802.10 330,807.41 与资产相关

合平台 得的补助（按国家级政策规定依法取得）

2014 年度支持产业发展专项

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

资金第一批（快递服务中心 补助 291,823.06 与资产相关

策而获得的补助

建设项目）【已验收】

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

个人所得税手续费返还 补助 3,377.00 与收益相关

策而获得的补助

147

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2009 年省级服务业专项资金

项目投资计划（第一批）（黄 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

补助 4,273.68 118,061.68 与资产相关

马甲城市快捷配送网络工 策而获得的补助

程）

2013 年西安市服务业综合改

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

革试点专项资金（快递物流 补助 234,045.10 17,703.48 与资产相关

策而获得的补助

配送中心建设项目）

2009 年工业保增长专项第二

批（信息化建设专项-西安电 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

补助 28,229.50 5,700.00 与资产相关

子商务综合服务平台一期） 策而获得的补助

【已验收】

2013 年度支持产业发展专项

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

资金第一批（电子商务物流 补助 9,238.38 25,498.38 与资产相关

策而获得的补助

信息平台建设）

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

政府补助(中央资金) 补助 424,999.98 与资产相关

策而获得的补助

印刷生产线升级改造 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 67,289.70 与资产相关

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

研发费用后补贴款 补助 89,970.00 与收益相关

策而获得的补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

财政补贴 补助 3,840,000.00 与收益相关

策而获得的补助

移动手机动漫产业技术平台 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获

补助 62,965.37 与资产相关

的扶持资金 得的补助（按国家级政策规定依法取得）

2009 年第三批扩大内需财政

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

拨款（黄马甲城市快捷配送 补助 125,738.24 459,583.00 与资产相关

策而获得的补助

网络工程）【已验收】

南方移动动漫游戏产业服务 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获

补助 41,177.71 与资产相关

平台 得的补助（按国家级政策规定依法取得）

家政服务网络平台建设【已 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

补助 80,000.04 40,000.02 与资产相关

验收】 策而获得的补助

政府补助 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 330.00 与收益相关

绿色印刷(高宝设备) 补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 170,689.68 170,689.68 与资产相关

2012 年信息化和工业化深度

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政

融合专项资金（黄马甲物流 补助 10,879.50 15,987.01 与资产相关

策而获得的补助

配送信息化建设项目）

合计 -- -- -- -- -- 6,297,280.55 1,351,082.12 --

53、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 549,752.84 86,945.79 549,752.84

148

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

其中：固定资产处置损失 549,752.84 86,945.79 549,752.84

罚款支出 42,644.24 58,304.97 42,644.24

其他 689,684.53 874,934.57 689,684.53

合计 1,282,081.61 1,020,185.33 1,282,081.61

54、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 81,881,138.30 26,294,394.00

递延所得税费用 -3,842,003.11 -9,315,841.11

合计 78,039,135.19 16,978,552.89

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 419,018,909.74

按法定/适用税率计算的所得税费用 104,754,727.44

子公司适用不同税率的影响 -62,204,779.65

调整以前期间所得税的影响 -8,531,419.42

非应税收入的影响 12,053,758.18

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,497,474.91

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -477,014.09

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 28,946,387.80

所得税费用 78,039,135.19

55、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

单位往来 78,501,024.19 305,451,003.50

代收代付款 116,215,728.34 114,911,251.99

利息收入 17,321,748.36 26,398,628.97

149

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政府补助 3,840,000.00 3,514,243.00

押金、保证金 31,792,268.35 45,984,891.53

职工往来借款 16,036,667.77 6,995,182.66

其他 65,712,411.35 40,927,544.36

合计 329,419,848.36 544,182,746.01

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

付现管理费用 65,560,062.72 52,384,253.37

付现销售费用 70,059,371.98 75,783,872.88

单位往来 106,253,396.34 72,177,652.06

代收代付款 85,370,488.66 116,158,605.59

职工往来借款 18,821,435.13 13,764,723.04

押金、保证金 53,407,933.18 41,169,350.26

其他 43,449,999.24 37,165,989.21

合计 442,922,687.25 408,604,446.41

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

无。

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

无。

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

无。

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

无。

150

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56、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 340,979,774.55 429,843,836.09

加：资产减值准备 17,932,354.12 6,294,507.29

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

60,643,573.70 64,536,435.12

物资产折旧

无形资产摊销 15,391,816.21 12,269,798.75

长期待摊费用摊销 11,989,546.73 5,849,339.85

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-382,562.51 -208,164.40

的损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 201,770.86 2,223,449.23

财务费用（收益以“－”号填列） 51,637,690.32 38,101,083.19

投资损失（收益以“－”号填列） -228,106,266.21 -39,315,998.77

递延所得税资产减少（增加以“－”号填

-8,043,609.54 -8,522,875.29

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

-26,320,172.13 21,333,458.59

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -7,474,390.99 82,115,004.11

经营性应收项目的减少（增加以“－”号

-227,106,592.07 -118,585,639.02

填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号

-125,322,119.26 -268,353,141.50

填列）

经营活动产生的现金流量净额 -123,979,186.22 227,581,093.24

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 1,927,688,182.12 2,338,861,178.02

减：现金的期初余额 3,134,112,903.91 1,771,971,676.73

现金及现金等价物净增加额 -1,206,424,721.79 566,889,501.29

151

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,927,688,182.12 3,134,112,903.91

其中：库存现金 961,190.33 859,231.45

可随时用于支付的银行存款 1,336,825,087.28 2,872,429,165.24

可随时用于支付的其他货币资金 589,901,904.51 260,824,507.22

三、期末现金及现金等价物余额 1,927,688,182.12 3,134,112,903.91

57、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 5,722,141.42

合计 5,722,141.42 --

58、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 6,355,434.50

其中：美元 69,910.68 6.6312 463,591.70

英镑 17,679.91 8.9212 157,726.01

港币 6,387,989.87 0.8545 5,458,527.14

加拿大元 966.84 5.1222 4,952.35

澳元 54,727.27 4.9452 270,637.30

152

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期末 购买日至期

被购买方 股权取 股权取得方 购买日的确

股权取得时点 股权取得成本 购买日 被购买方的收 末被购买方

名称 得比例 式 定依据

入 的净利润

2016 年 04

北京瀚祥 2016 年 03 月 16 日 2,400,000.00 100.00% 现金购买 工商变更日 1,132,133.15 -178,240.31

月 01 日

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本 北京瀚祥

--现金 2,400,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,192,460.45

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 1,207,539.55

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

北京瀚祥

购买日公允价值 购买日账面价值

货币资金 18,220.16 18,220.16

其他应付款 1,400,000.00 1,400,000.00

应交税费 225,759.71 225,759.71

净资产 1,192,460.45 1,192,460.45

取得的净资产 1,192,460.45 1,192,460.45

2、同一控制下企业合并

（1） 2016 年 1-6 月未发生同一控制下企业合并。

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）掌视亿通新设成立拉萨掌视、浙江掌视亿通；（2）澄怀科技新设成立霍尔果斯澄怀；（3）国

153

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

视上海新设成立山南国视、霍尔果斯国视；（4）漫友文化新设成立漫友公关、酷展文化；（5）西安华商

广告新设成立陕西北大荒。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

民享投资 海口 海南 商业 100.00% 设立

民生燃气 海南 海南 燃气供应业 100.00% 设立

上海鸿立 上海 上海 投资 99.20% 0.80% 设立

丰泽投资 澄迈 澄迈 投资 50.00% 40.00% 设立

华闻香港 香港 香港 投资 100.00% 设立

生龙广告 海口 海南 服务 53.33% 设立

民生工程 海口 海南 建筑安装 100.00% 设立

管网公司 海口 海口 服务 64.82% 设立

民享商务 海口 海南 服务 100.00% 设立

质检站 海口 海南 服务 100.00% 设立

民益工程 海口 海南 服务 100.00% 设立

万宁民生 万宁 万宁 工业 100.00% 设立

陵水燃气 陵水 陵水 服务 100.00% 设立

民生公用 海口 海南 服务 100.00% 设立

民生商贸 海口 海南 商业 100.00% 设立

华商通达 北京 北京 服务业 100.00% 设立

咸阳华商传媒 咸阳 咸阳 传媒业 100.00% 设立

西安华商盈众 西安 西安 传媒业 51.00% 设立

爱视网络 北京 北京 传媒业 100.00% 设立

环球智达 北京 北京 传媒业 51.00% 收购

西安华商盈达 西安 西安 服务业 100.00% 设立

鸿立华享 上海 上海 投资 74.25% 25.00% 设立

同一控制下企业

陕西华商会展 西安 西安 服务业 100.00%

合并

重庆黄马甲快递 重庆 重庆 服务业 100.00% 设立

154

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

吉林黄马甲快递 长春 长春 服务业 100.00% 设立

兰州黄马甲物流 兰州 兰州 服务业 100.00% 设立

西宁黄马甲物流 西宁 西宁 服务业 100.00% 设立

银川黄马甲 银川 银川 服务业 100.00% 设立

沈阳黄马甲 沈阳 沈阳 服务业 100.00% 设立

哈尔滨黄马甲 哈尔滨 哈尔滨 服务业 100.00% 设立

乌鲁木齐黄马甲 乌鲁木齐 乌鲁木齐 服务业 100.00% 设立

通达云 北京 北京 服务业 100.00% 设立

沈阳盈广丰 沈阳 沈阳 服务业 100.00% 设立

国广风尚 北京 北京 传媒业 100.00% 设立

澄怀众合 北京 北京 传媒业 51.00% 设立

同一控制下企业

时报传媒 深圳 深圳 传媒业 84.00%

合并

同一控制下企业

华商传媒 陕西 陕西 传媒业 100.00%

合并

同一控制下企业

国广光荣 北京 北京 传媒业 100.00%

合并

拉萨环球 北京 拉萨 传媒业 100.00% 设立

同一控制下企业

华商数码 陕西 陕西 工业 20.40% 79.60%

合并

同一控制下企业

华商广告 西安 西安 传媒业 20.00% 80.00%

合并

同一控制下企业

吉林华商传媒 吉林 吉林 传媒业 15.00% 85.00%

合并

同一控制下企业

华商网络 西安 西安 传媒业 22.00% 78.00%

合并

同一控制下企业

陕西黄马甲 陕西 陕西 服务业 60.00% 40.00%

合并

同一控制下企业

华商泰昌 西安 西安 传媒业 100.00%

合并

同一控制下企业

北京华商盈捷 北京 北京 传媒业 90.00%

合并

同一控制下企业

重庆华博 重庆 重庆 传媒业 15.00% 85.00%

合并

同一控制下企业

辽宁盈丰 沈阳 沈阳 传媒业 15.00% 85.00%

合并

沈阳北联 沈阳 沈阳 传媒业 100.00% 同一控制下企业

155

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

合并

同一控制下企业

北京华商圣锐 北京 北京 传媒业 100.00%

合并

同一控制下企业

华商卓越文化 西安 西安 传媒业 20.00% 80.00%

合并

同一控制下企业

新疆盈通 乌鲁木齐 乌鲁木齐 服务业 61.25%

合并

同一控制下企业

吉林华商数码 吉林 吉林 工业 100.00%

合并

同一控制下企业

吉林盈通网络 吉林 吉林 传媒业 100.00%

合并

同一控制下企业

沈阳辽一网络 沈阳 沈阳 信息业 75.00%

合并

同一控制下企业

重庆盈略网络 重庆 重庆 传媒业 100.00%

合并

吉盈投资 吉林 吉林 投资 100.00% 设立

爱达装饰 重庆 重庆 装饰工程 80.00% 设立

爱达展览 重庆 重庆 传媒业 90.00% 设立

华商盈泰 西安 西安 服务业 100.00% 设立

爱达无忧 重庆 重庆 电子商务 100.00% 设立

大吉之家 吉林 吉林 商贸 100.00% 设立

北京盈通 北京 北京 投资 100.00% 设立

华商医药 西安 西安 投资 100.00% 设立

同一控制下企业

西安华迅直递 西安 西安 传媒业 100.00%

合并

同一控制下企业

重庆黄马甲快递 陕西 陕西 服务业 60.00%

合并

同一控制下企业

长春华锐营销 长春 长春 传媒业 100.00%

合并

同一控制下企业

长春华晟 长春 长春 传媒业 100.00%

合并

非同一控制下企

华闻影视 北京 北京 文化业 100.00%

业合并

优朋文化 北京 北京 文化业 60.00% 设立

华闻糖心 苏州 苏州 文化业 60.00% 设立

华闻海润影视 北京 北京 文化业 51.00% 设立

新海岸 海口 海南 投资 100.00% 非同一控制下企

156

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业合并

非同一控制下企

澄怀科技 北京 北京 服务业 100.00%

业合并

非同一控制下企

成功启航 北京 北京 服务业 100.00%

业合并

非同一控制下企

澄怀观道 北京 北京 服务业 100.00%

业合并

培领环球 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 100.00% 设立

腾踔投资 西藏 西藏 服务业 100.00% 设立

霍尔果斯澄怀 新疆 新疆 服务业 100.00% 设立

怀远天下 深圳 深圳 服务业 100.00% 设立

新视野 深圳 深圳 服务业 100.00% 设立

盈广丰广告 沈阳 沈阳 传媒业 93.50% 设立

华创众视 沈阳 沈阳 传媒业 51.00% 设立

爱达投资 重庆 重庆 服务业 90.00% 设立

爱达财富 重庆 重庆 服务业 100.00% 设立

爱达国际 重庆 重庆 服务业 100.00% 设立

非同一控制下企

椰德利 海口 海南 房地产 100.00%

业合并

同一控制下企业

国广视讯 北京 北京 信息服务业 100.00%

合并

同一控制下企业

国视上海 北京 上海 信息服务业 100.00%

合并

山南国视 西藏 西藏 信息服务业 100.00% 设立

非同一控制下企

国广华屏* 北京 北京 移动视频 38.00%

业合并

非同一控制下企

邦富软件 广州 广州 软件开发 100.00%

业合并

非同一控制下企

精视文化 杭州 上海 传媒业 60.00%

业合并

非同一控制下企

精视广告 杭州 上海 传媒业 100.00%

业合并

精视浙江 浙江 浙江 传媒业 100.00% 设立

精视尚峰 浙江 浙江 传媒业 100.00% 设立

精视精框 上海 上海 传媒业 100.00% 设立

非同一控制下企

掌视亿通 北京 天津 信息服务业 100.00%

业合并

157

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拉萨掌视 拉萨 拉萨 信息服务业 100.00% 设立

非同一控制下企

漫友文化 广州 广州 动漫服务业 85.61%

业合并

漫友公关 广州 广州 动漫服务业 75.00% 设立

酷展文化 广州 广州 动漫服务业 75.00% 设立

非同一控制下企

酷视网络 广州 广州 动漫服务业 80.00%

业合并

酷食餐饮 广州 广州 餐饮 95.00% 设立

华闻海外 海口 英属维京群岛 投资 100.00% 设立

华闻研究院 北京 北京 服务业 32.67% 34.00% 设立

非同一控制下企

爱达生活网络 重庆 重庆 信息服务业 45.00%

业合并

华屏国际 北京 北京 信息服务业 100.00% 设立

华闻智云 北京 北京 信息服务业 100.00% 设立

非同一控制下企

北京瀚祥 北京 北京 旅游服务 100.00%

业合并

浙江掌视亿通 浙江 浙江 信息服务业 100.00% 设立

霍尔果斯国视 北疆 新疆 传媒业 100.00% 设立

陕西北大荒 陕西 陕西 农业 40.00% 设立

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

精视文化 40.00% 9,487,502.49 80,009,498.32

漫友文化 14.39% -1,254,064.44 3,228,534.26 23,719,657.56

时报传媒 16.00% 12,245,309.35 11,584,000.00 79,166,049.67

环球智达 49.00% -35,363,452.18 51,244,498.44

国广华屏 62.00% -1,653,781.20 4,605,281.18

新疆盈通 38.75% 36,669,550.91 93,000,000.00 137,260,860.74

158

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名 期末余额 期初余额

称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

精视文化 195,707,525.62 14,954,378.41 210,661,904.03 23,375,634.51 23,375,634.51 188,497,875.37 9,986,505.49 198,484,380.86 35,687,081.96 35,687,081.96

漫友文化 205,911,988.07 5,293,797.12 211,205,785.19 61,619,766.28 3,988,558.52 65,608,324.80 220,944,151.98 5,605,131.49 226,549,283.47 48,166,104.56 4,314,989.18 52,481,093.74

时报传媒 329,319,149.87 613,961,932.46 943,281,082.33 448,493,271.92 448,493,271.92 363,600,244.51 611,494,079.58 975,094,324.09 484,439,697.09 484,439,697.09

环球智达 167,233,188.93 7,990,359.39 175,223,548.32 70,642,939.26 70,642,939.26 216,247,076.95 2,183,414.42 218,430,491.37 41,679,571.73 41,679,571.73

国广华屏 13,495,664.55 627,394.70 14,123,059.25 3,630,670.26 3,630,670.26 13,035,844.67 224,966.91 13,260,811.58 101,033.55 101,033.55

新疆盈通 367,008,512.78 724,661,055.45 1,091,669,568.23 704,283,181.63 33,164,810.50 737,447,992.13 377,908,441.20 765,726,774.51 1,143,635,215.71 672,502,897.52 25,770,054.19 698,272,951.71

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名

经营活动现金流

称 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

量

精视文化 66,438,490.79 24,488,970.62 24,488,970.62 12,599,508.24 72,951,335.82 24,482,190.52 24,482,190.52 -3,283,272.14

漫友文化 39,541,669.02 -5,958,218.66 -5,958,218.66 -3,679,040.48 60,765,792.20 12,623,124.65 12,623,124.65 -13,836,459.38

时报传媒 299,226,487.18 76,533,183.41 76,533,183.41 -20,297,708.44 305,972,153.82 79,075,622.37 79,075,622.37 9,412,136.54

环球智达 59,703,651.19 -72,170,310.58 -72,170,310.58 -84,198,329.49

国广华屏 -2,667,389.04 -2,667,389.04 1,004,071.38

新疆盈通 94,631,099.12 148,859,312.10 -154,712,979.36 7,711,976.30 16,640,931.38 -48,713,609.35

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2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

国广东方 北京市 北京市 信息传播 31.00% 权益法

辽宁印刷 辽宁省 沈阳市 出版印刷 26.18% 权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

国广东方 辽宁印刷 国广东方 辽宁印刷

流动资产 342,574,584.43 808,981,936.43 162,201,127.73 1,001,539,078.94

非流动资产 229,500,605.85 315,601,470.51 121,956,053.82 229,167,592.72

资产合计 572,075,190.28 1,124,583,406.94 284,157,181.55 1,230,706,671.66

流动负债 38,761,964.83 610,072,066.60 85,211,348.77 688,010,335.58

非流动负债 26,961,300.50 66,000,000.00 27,421,641.74 46,000,000.00

负债合计 65,723,265.33 676,072,066.60 112,632,990.51 734,010,335.58

少数股东权益 41,798,430.64 32,552,727.54 15,453,280.38 38,697,162.46

归属于母公司股东权益 464,553,494.31 415,958,612.80 156,070,910.66 457,999,173.62

按持股比例计算的净资产份额 144,009,725.02 108,897,964.83 48,842,235.42 119,904,183.65

对联营企业权益投资的账面价值 218,007,035.18 108,897,964.83 76,688,274.69 119,904,183.65

营业收入 42,030,307.19 78,625,126.23 11,958,280.99 108,443,491.81

净利润 -47,664,000.11 -13,096,396.24 -32,257,641.33 10,126,888.06

综合收益总额 -47,664,000.11 -13,096,396.24 -32,257,641.33 10,126,888.06

27,846,039.27 27,846,039.27

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计 1,655,996.53 1,868,154.60

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

160

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

--净利润 -212,158.07 10,049.78

--综合收益总额 -356,481.64 10,049.78

联营企业： -- --

投资账面价值合计 269,157,572.62 119,508,955.40

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 2,130,111.03 -3,823,380.93

--综合收益总额 2,130,111.03 -3,823,380.93

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风

险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计

和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部递交的月度报告来审查已执行

程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风

险管理政策。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导

致的客户信用风险。针对新客户，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对每

一客户均设置了赊销限额及赊销期限，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

本公司按月对应收账款进行催收，对于未及时回款的客户，公司安排专门人员进行跟踪，当客户出现

超出赊销限额或历史欠款严重超出授予的赊销期限时，公司财务部会同法务部门、业务部门进行评估及风

险判断，必要时会采用法律手段。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，

包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利

率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固

定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利

率合同的相对比例。截至2016年6月30日止，本公司的带息债务均为人民币计价的固定利率借款，金额合

计为114,598,687.50元及人民币计价的应付债券1,394,448,000.00元。。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。

（2）汇率风险

本公司期末无大额外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成较大风险。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

项目 期末余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 127,446,597.40

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可供出售金融资产 137,290,207.08

一年内到期的非流动资产一年内到期的可供出售金融资 355,692,576.80

产

合计 620,429,381.28

于2016年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公

司将增加或减少净利润9,558,494.81元、其他综合收益36,973,708.79 元。管理层认为10%合理反映了下

一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

（三）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门

通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理

预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额

项目

1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计

应付票据 11,334,473.16 11,334,473.16

应付账款 497,239,228.72 1,983,584.01 873,115.98 16,191,808.73 516,287,737.44

应付利息 46,495,000.00 46,495,000.00

其他应付款 102,826,637.55 21,082,521.59 54,924,674.13 14,522,631.49 193,356,464.76

一年内到期的长期借款 114,598,687.50 114,598,687.50

应付债券 697,966,500.00 696,481,500.00 1,394,448,000.00

合计 772,494,026.93 721,032,605.60 55,797,790.11 727,195,940.22 2,276,520,362.86

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十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金 127,446,597.40 127,446,597.40

融资产

1.交易性金融资产 127,446,597.40 127,446,597.40

（2）权益工具投资 127,446,597.40 127,446,597.40

（二）可供出售金融资产 492,982,783.88 492,982,783.88

（2）权益工具投资 492,982,783.88 492,982,783.88

持续以公允价值计量的

127,446,597.40 492,982,783.88 620,429,381.28

资产总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

以持有的股票、基金资产负债表日收盘价做为公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公司持有的股票处于限售期内的股票，不能直接在二级市场公开转让，因此采用第二层次输入值作为

公允价值，具体计算方法如下：

如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票

的市价，采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。

如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票

的市价，应按以下公式确定该股票的价值：

FV=C+(P-C)行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于／D[SUB]l[/SUB]

其中：

FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；

C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权

日对其初始取得成本作相应调整）；

P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；

D[SUB]l[/SUB]为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；

Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。

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十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

资产管理，投资管

国广资产 上海 理，商务信息咨询， 70,650.00 万元 7.26% 7.26%

企业管理咨询

项目投资，投资管

国广控股 北京 理，资产管理，投资 10,182.18 万元

咨询

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是中国国际广播电台和无锡市滨湖区区有资产管理委员会。

其他说明：

中国国际广播电台和无锡市滨湖区区有资产管理委员会分别通过子公司国广传媒发展有限公司和金

正源联合投资有限公司（以下简称“金正源”）共同控制国广控股。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

怀新投资 联营企业

华商豪盛 联营企业

振江新能源 联营企业

点石创新 联营企业

国广东方 联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

证券时报社 公司董事朱伟军先生担任高级管理人员

深圳骑牛时代科技股份有限公司（以下简称"骑牛时代"） 公司董事朱伟军先生担任高级管理人员

深圳华闻在线网络有限公司（以下简称"华闻在线"） 公司董事朱伟军先生担任高级管理人员

《中国基金报》社有限公司 证券时报社之控股子公司

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陕西华商印务有限责任公司（以下简称"华商印务"） 重大影响

陕西《大众文摘》杂志社 重大影响

消费者导报社 重大影响

北京国广公寓有限公司（以下简称"国广公寓"） 受同一控制人控制

国视通讯（北京）有限公司（以下简称"国视北京"） 受同一控制人控制

拉萨鸿新资产管理有限公司（以下简称"拉萨鸿新"） 公司监事金伯富先生担任法定代表人

国广频点 受同一控制人控制

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

国视北京*1 审核服务 4,552,842.28 6,705,878.03

国广控股*2 代理成本 21,463,393.64 21,226,415.16

陕西《大众文摘》

购买商品 257,862.59 447,440.86

杂志社

怀新投资 咨询策划服务 1,076,415.06 1,435,660.34

证券时报社*3 版面费 103,584,758.04 105,595,862.55

华闻在线*4 网络发布费 4,729,952.72 5,963,443.26

华闻在线 软件开发费 549,999.99 672,169.80

《中国基金报》社

代理发布费 13,674,052.57

有限公司 *5

国广东方 购买商品 8,129,688.89

骑牛时代 软件开发费 388,349.52

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

《中国基金报》社有限公司 机票代订服务 38,975.03

证券时报社 机票代订服务 252,340.23 159,873.00

国视北京*1 信息服务 5,119,737.78 5,974,028.46

怀新投资 咨询策划服务 1,009,433.96 1,222,484.58

怀新投资 代订业务 375,033.46

国广东方 购买商品 1,028,440.00

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陕西华商豪盛 提供印刷服务 16,923.08

陕西华商豪盛 资金使用费 6,623,344.01

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

*1 2014年1月1日，国视上海与国视北京签订了《运营管理服务协议》，合作有效期自2014年1月1日

至2043年12月31日。国视上海每年按约定比例向国视北京支付内容审核及管理等费用。国视北京内容审核

及管理等费用＝经国视北京审核后产生的全部信息费×2%，每年度，若按照上述公式计算的国视北京内容

审核及管理等费用当年累计低于960万元的, 差额部分在年终一次性冲减国视上海当年12月份应收取的运

营管理服务费用，直至国视上海当年12月份运营管理服务费用为零为止。

*2 2011年11月22日，国广光荣与国广控股签订了经营业务授权协议，授权期限为30年，从2011年1月

1日到2040年12月31日止。公司每年需支付业务收入的33%作为授权广告费用，且不得低于4,500.00万元（含

税）。

*3 2006年07月31日，时报传媒与证券时报社签订经营业务授权协议。证券时报社授予本公司有关《证

券时报》的商业广告、财经信息的咨询策划、设计制作与代理发布等相关业务的独家经营权，同时授予时

报传媒在经营上述业务时可以使用《证券时报》的商标和商誉的权利。授予的独家经营权期限为30年，自

2006年08月01日至2036年07月31日止。时报传媒需每月按其经营《证券时报》业务收入的35%向证券时报

社支付保障《证券时报》出版、发行相关成本的费用，全年累计不得低于6,600.00万元。

*4 时报传媒与华闻在线签订《创业板公司网络服务协议》，时报传媒委托华闻在线在证券时报网编

辑、制作、发布、维护有关创业板公司客户的相关业务，并支付华闻在线保障网站正常运行的网络发布费

用，委托期限自2016年1月1日起至2016年12月31日止，委托期内支付费用累计不超过1200.00万元。

*5 时报传媒与《中国基金报》社有限公司签订《基金业务代理协议》，时报传媒授权《中国基金报》

社有限公司代理《证券时报》基金信息披露、基金商业广告等业务，期限自2016年1月1日起至2018年12月

31日止，委托期内每年支付业务代理费累计不得超过3,000.00万元，协议总金额不超过9,000.00万元。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

本期确认

委托方/出包 受托方/承包 托管费/出包费定

委托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 的托管费

方名称 方名称 价依据

/出包费

每年按投资本金余

额的日均加权平均

本公司 拉萨鸿新 上海鸿立、鸿立华享 2015 年 11 月 01 日 2018 年 10 月 30 日

数的 2%向拉萨鸿新

支付管理费用

关联管理/出包情况说明

除托管费用之外，本公司与拉萨鸿新就管理业绩报酬进行了约定。

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

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国视北京 房屋建筑物 358,509.38 163,018.25

怀新投资 房屋建筑物 502,122.06 510,220.80

《中国基金报》社有限公司 房屋建筑物 690,857.16

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

国广公寓 房屋建筑物 18,398.03 40,361.16

证券时报社 房屋建筑物及车辆 704,739.30

（4） 关联方资金拆借

2012年7月10日华商数码与华商豪盛签订财务资助协议，由本公司之子公司华商数码为其提供总额为

7.08亿元人民币的财务资助，期限从2012年至2015年6月30日，年息8%。2012年11月27日华商数码与华商

豪盛签订财务资助协议之补充协议，华商豪盛按股权转让后的股权比例退回资助款项41,029.60万元。截

至2014年12月31日止，华商数码为华商豪盛提供的财务资助本金余额为25,684.40万元，应收资金使用费

金额为525.10万元。2015年6月，华商豪盛归还了上述借款本金及利息。

2015年7月，华商数码与华商豪盛签订《财务资助协议书》，华商数码向华商豪盛资助21,325万元，

资助期限为协议生效之日至2018年6月30日，年息15%。2016年1月，华商豪盛归还上述借款及利息。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

消费者导报社 14,000.00 14,000.00

国视北京 901,534.26 2,422,235.25

国广东方

其他应收款

华商豪盛 64,502,977.68

振江新能源 480,821.90

国广频点 13,700,000.00 13,700,000.00

其他非流动资产

消费者导报社 4,480,000.00 4,480,000.00

证券时报社 480,000,000.00 480,000,000.00

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国广控股 90,000,000.00 90,000,000.00

陕西《大众文摘》杂

500,000.00

志社

预付账款

拉萨鸿新 3,241,121.00 1,176,606.08

国广东方 400,686.00 400,686.00

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款

陕西《大众文摘》杂志社 32,123.16 2,396.39

证券时报社 18,255,671.33 28,354,764.32

华闻在线 1,374,000.00 1,385,000.00

《中国基金报》社有限公司 1,517,455.45 4,720,606.91

国广东方 12,384,880.00 37,288,700.00

国广控股 4,186,620.00

其他应付款

国视北京 7,600,000.00 7,600,000.00

华商印务 2,492,000.00

《中国基金报》社有限公司 234,000.00 234,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2016年6月30日止，公司不存在需要披露的重要承诺事项。

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2、或有事项

（1） 截至 2016 年 6 月 30 日止，公司不存在需要披露的或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、 资产负债表日后事项说明

无。

十五、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了7个报告分部，分别为：传播与文化产

业、燃气生产和供应业、数字内容服务业、网络与信息安全服务业、动漫产品及动漫服务业、房地产销售

业务及资本投资业务。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。本公司的管理层定期评价这些

分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，间接归属于各分部的费用按照资源的投入情况在分部

之间进行分配。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可

归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的

负债也分配给这些经营分部。

本公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：

① 传播与文化产业，指信息传播服务及相关商品销售配送、印刷、出国留学相关业务，包含华商传

媒及其下属子公司（包括华商广告、华商数码、吉林华商传媒、华商网络、华商卓越文化、重庆华博传媒、

辽宁盈丰传媒及陕西黄马甲等，不含新疆盈通及其子公司）、时报传媒、国广光荣、澄怀科技、精视文化、

华闻爱视下属子公司环球智达等。

② 燃气生产和供应业，指从事管道天然气销售、燃气用具销售、燃气管网施工及安装的民生燃气及

其下属子公司（包括民生工程、管网公司、民益工程、质检站、万宁民生、陵水燃气、民生公用及民生商

贸等）。

③ 数字内容服务业，指从事视频信息服务的国广视讯及其下属子公司国视上海、掌视亿通、国广华

屏。

④ 网络与信息安全服务业，指销售网络及信息安全相关硬件、软件的邦富软件。

⑤ 动漫产品及动漫服务业，指销售漫画图书、期刊及周边产品及提供动漫服务的漫友文化及其下属

子公司广州酷食餐饮有限公司。

⑥ 房地产销售业务，指从事房地产业务的椰德利、新海岸置业、丰泽投资。

⑦ 资本投资业务，指从事PE投资、股票二级市场投资等资本投资的上海鸿立、新疆盈通及鸿立华享。

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（2）报告分部的财务信息

单位： 元

网络与信息安全 动漫产品及动漫

项目 传播与文化产业 燃气生产和供应业 数字内容服务业 房地产销售业务 资本投资业务 分部间抵销 合计

服务业 服务业

一、营业收入 1,222,953,032.62 314,433,625.47 123,555,257.44 32,872,495.57 39,541,669.02 13,019,721.19 0.00 -3,104,586.07 1,743,271,215.24

其中：主营业务收入 1,210,366,630.88 312,704,549.25 123,555,257.44 32,872,495.57 39,541,669.02 12,923,347.19 0.00 -987,578.86 1,730,976,370.49

二、营业成本 750,166,953.99 215,903,135.61 38,718,725.81 7,123,373.89 27,424,905.18 5,497,065.41 0.00 747,537.09 1,045,581,696.98

其中：主营业务成本 745,253,755.72 214,514,827.03 38,718,725.81 7,123,373.89 27,424,905.18 5,406,161.82 0.00 747,537.09 1,039,189,286.54

三、营业利润 200,416,359.45 62,541,115.18 64,119,221.11 16,633,315.95 -6,361,235.41 -4,439,428.24 192,923,817.83 -113,741,783.78 412,091,382.09

四、利润总额 202,198,132.33 63,278,886.14 67,963,446.69 16,718,223.95 -6,034,772.01 -4,287,041.41 192,923,817.83 -113,741,783.78 419,018,909.74

五、资产总额 11,008,465,595.60 1,318,865,566.49 1,566,462,655.90 115,491,073.09 211,205,785.19 296,549,218.66 1,905,813,033.48 -3,485,313,775.41 12,937,539,153.00

六、负债总额 2,123,887,622.45 444,947,891.87 36,787,725.98 7,141,074.47 65,608,324.80 52,228,395.89 781,392,063.75 -141,468,146.74 3,370,524,952.47

注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。

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（3）其他说明

主营业务收入

分行业 2016年1-6月 2015年1-6月

传播与文化产业 1,209,653,748.61 1,381,428,684.50

燃气生产和供应业 312,704,549.25 293,260,626.84

数字内容服务业 123,555,257.44 137,660,975.65

网络与信息安全服务业 32,872,495.57 20,800,419.14

动漫产品及动漫服务业 39,266,972.43 60,765,792.20

房地产销售 12,923,347.19 172,121,596.29

分产品

信息传播服务业 903,240,452.20 953,134,419.32

印刷 61,861,404.91 96,583,672.31

商品销售及配送 184,895,700.73 254,236,822.14

其他代理业务 4,784,203.16 2,537,951.54

出国留学咨询及相关业务 54,871,987.61 74,935,819.19

管道天然气 204,692,346.02 194,438,646.34

燃气用具 16,530,663.24 18,673,414.22

液化气 9,815,353.39 13,488,570.26

燃气管网施工及安装 81,666,186.60 66,659,996.02

视频信息服务 123,555,257.44 137,660,975.65

销售硬件、软件及提供服务 32,872,495.57 20,800,419.14

漫画图书、期刊及周边产品 32,701,558.39 49,325,013.55

动漫类服务 6,565,414.04 11,440,778.65

房地产销售 12,923,347.19 172,121,596.29

分地区

华南地区 566,518,733.50 688,124,596.75

华东地区 222,071,457.39 250,559,467.55

华中地区 23,578,600.16 24,157,911.89

西北地区 400,064,044.09 490,156,280.48

东北地区 111,398,638.46 196,690,072.01

华北地区 202,393,516.67 203,219,596.88

西南及其他地区 204,951,380.22 213,130,169.06

2、 其他重要事项

本公司2013年重大资产重组标的资产2015年净利润实现数为25,002.41万元，标的资产2015年净利润

预测数为38,460.22万元，实现数低于盈利预测数13,457.81万元，实现完成率为65.01%。根据本公司2015

年度股东大会决议，公司定向回购华路新材2015年度应补偿股份数11,517,482股、新疆锐盈2015年度应补

偿股份数22,345,236股，合计33,862,718股。截至报告日止，回购及注销手续办理完成，并于2016年7月7

日完成了工商变更手续。

171

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 计提比 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额

例 例

单项金额

重大并单

独计提坏

399,058,814.00 99.16% 399,058,814.00 393,731,568.00 99.29% 393,731,568.00

账准备的

其他应收

款

按信用风

险特征组

合计提坏

981,488.00 0.24% 955,758.00 97.38% 25,730.00 994,288.00 0.25% 955,838.00 96.13% 38,450.00

账准备的

其他应收

款

单项金额

不重大但

单独计提

2,401,423.44 0.60% 2,401,423.44 1,808,002.58 0.46% 1,808,002.58

坏账准备

的其他应

收款

合计 402,441,725.44 100.00% 955,758.00 97.38% 401,485,967.44 396,533,858.58 100.00% 955,838.00 0.24% 395,578,020.58

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

国广视讯 6,800,000.00 控股子公司，可收回

时报传媒 250,000,000.00 控股子公司，可收回

椰德利 20,000,000.00 全资子公司，可收回

172

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

华闻影视 30,258,814.00 全资子公司，可收回

爱视网络 92,000,000.00 全资子公司，可收回

合计 399,058,814.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 25,400.00 1,270.00 5.00%

2至3年 800.00 160.00 20.00%

3至4年 1,600.00 640.00 40.00%

5 年以上 953,688.00 953,688.00 100.00%

合计 981,488.00 955,758.00 97.38%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 12,000.00 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 1,484,652.76 910,346.88

资金往来 400,948,520.00 395,619,961.08

其他 8,552.68 3,550.62

合计 402,441,725.44 396,533,858.58

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

173

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

时报传媒 借款 250,000,000.00 5 年以年 58.49%

爱视网络 财务资助款 92,000,000.00 1 年以内 21.52%

华闻影视 内部往来 30,258,814.00 2-3 年 7.08%

椰德利 财务资助款 20,000,000.00 1 年以内 4.68%

国广视讯 财务资助款 6,800,000.00 1 年以内 1.59%

合计 -- 399,058,814.00 --

2、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 8,472,382,467.34 8,472,382,467.34 8,462,382,467.34 8,462,382,467.34

对联营、合营企业投资 222,468,228.15 222,468,228.15 81,149,447.77 81,149,447.77

合计 8,694,850,695.49 8,694,850,695.49 8,543,531,915.11 8,543,531,915.11

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 末余额

民享投资 171,651,766.91 171,651,766.91

民生燃气 604,391,795.16 604,391,795.16

鸿立华享 148,500,000.00 148,500,000.00

上海鸿立 496,000,000.00 496,000,000.00

丰泽投资 50,000,000.00 50,000,000.00

华闻香港 78,720.00 78,720.00

国广光荣 380,531,962.10 380,531,962.10

华商数码 103,000,001.76 103,000,001.76

华商广告 512,000,002.08 512,000,002.08

吉林华商传媒 31,999,996.08 31,999,996.08

华商网络 59,999,998.32 59,999,998.32

陕西黄马甲 171,000,000.72 171,000,000.72

重庆华博 30,000,002.40 30,000,002.40

华商卓越文化 50,999,997.60 50,999,997.60

辽宁盈丰 40,000,003.20 40,000,003.20

174

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

华闻影视 10,166,460.42 10,000,000.00 20,166,460.42

新海岸 97,439,250.16 97,439,250.16

澄怀科技 668,900,000.00 668,900,000.00

椰德利 106,850,000.00 106,850,000.00

国广视讯 1,350,497,754.75 1,350,497,754.75

邦富软件 719,999,988.48 719,999,988.48

精视文化 431,999,994.24 431,999,994.24

漫友文化 342,439,893.20 342,439,893.20

华闻研究院 4,900,000.00 4,900,000.00

华商传媒 1,775,034,879.76 1,775,034,879.76

爱视网络 20,000,000.00 20,000,000.00

时报传媒 84,000,000.00 84,000,000.00

合计 8,462,382,467.34 10,000,000.00 8,472,382,467.34

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

宣告

其他 发放

其他 计提 减值准备

投资单位 期初余额 权益法下确认的 综合 现金 期末余额

追加投资 减少投资 权益 减值 其他 期末余额

投资损益 收益 股利

变动 准备

调整 或利

润

一、合营企业

二、联营企业

国广东方 76,688,274.69 156,560,000.00 -15,241,239.51 218,007,035.18

国广环球在

线文化传媒

4,461,173.08 19.89 4,461,192.97

（北京）有限

公司

小计 81,149,447.77 156,560,000.00 -15,241,219.62 222,468,228.15

合计 81,149,447.77 156,560,000.00 -15,241,219.62 222,468,228.15

3、营业收入和营业成本

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

175

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

收入 成本 收入 成本

其他业务 4,034,322.16 1,352,988.28 1,891,473.40 1,195,728.96

合计 4,034,322.16 1,352,988.28 1,891,473.40 1,195,728.96

4、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 381,179,020.77 315,670,189.55

权益法核算的长期股权投资收益 -15,241,219.62 -10,860,021.63

其他 6,793,343.94 7,175,386.73

合计 372,731,145.09 311,985,554.65

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 25,651,020.93

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,297,280.55

受的政府补助除外）

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

-11,832,485.30

费用等

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 191,654,750.53

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 452,339.73

减：所得税影响额 31,766,258.18

少数股东权益影响额 32,389,261.51

合计 148,067,386.75 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

176

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 3.60% 0.1574 0.1574

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.95% 0.0851 0.0851

177

华闻传媒投资集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文

第十节 备查文件目录

备查文件包括：

（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

（二）报告期内在中国证监会指定网站和指定报纸《证券时报》、《中国证券报》及《上

海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

上述文件原件备置地点为海南省海口市海甸四东路民生大厦公司董事会秘书部。

华闻传媒投资集团股份有限公司董事会

董事长：汪方怀（签字）

二〇一六年七月二十五日

178

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