加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

健盛集团：2016年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2016-07-22 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

2016 年半年度报告

公司代码：603558 公司简称：健盛集团

浙江健盛集团股份有限公司

2016 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张茂义、主管会计工作负责人胡天兴及会计机构负责人（会计主管人员）陈燕声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告涉及的发展战略、 经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等方面因素影响，并不构成

公司对投资者的实质承诺，提请广大投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 其他

无

1 / 97

2016 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7

第五节 重要事项........................................................................................................................... 19

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 25

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30

第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 96

第十节 财务报告........................................................................................................................... 31

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 97

2 / 97

2016 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、健盛集团 指 浙江健盛集团股份有限公司

新余普裕 指 新余普裕投资有限公司

新余瑞裕 指 新余瑞裕投资有限公司

公司章程 指 浙江健盛集团股份有限公司章程

杭州健盛 指 杭州健盛袜业有限公司——公司全资子公司

杭州乔登 指 杭州乔登针织有限公司——公司全资子公司

江山易登 指 江山易登针织有限公司——公司全资子公司

江山思进 指 江山思进纺织辅料有限公司——公司全资子公司

江山针织 指 浙江健盛集团江山针织有限公司——公司全资子公司

健盛越南 指 Jasan Socks (Vietnam) Co., Ltd.，于越南注册

——泰和裕全资子公司

越南印染 指 健盛越南纺织印染有限公司——公司全资子公司

健盛之家 指 浙江健盛之家商贸有限公司——公司全资子公司

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 浙江健盛集团股份有限公司

公司的中文简称 健盛集团

公司的外文名称 Zhejiang Jasan Holding Group Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 Jasan Group

公司的法定代表人 张茂义

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 张望望 王莎

联系地址 杭州萧山经济开发区金一路111号 杭州萧山经济开发区金一路111号

电话 0571-22897195 0571-22897199

传真 0571-22897100 0571-22897100

电子信箱 zww@jasangroup.com.cn wangsha@jasangroup.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 杭州市萧山经济开发区金一路111号

公司注册地址的邮政编码 311215

公司办公地址 杭州市萧山经济开发区金一路111号

公司办公地址的邮政编码 311215

公司网址 www.jasangroup.com

电子信箱 jasan@jasangroup.com.cn

报告期内变更情况查询索引

3 / 97

2016 年半年度报告

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券时报

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室

报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 健盛集团 603558 /

六、 公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 1993年12月06日

注册登记地点 杭州市萧山经济开发区金一路111号

企业法人营业执照注册号 91330000741008835U

税务登记号码 91330000741008835U

组织机构代码 91330000741008835U

报告期内注册变更情况查询索引

七、 其他有关资料

名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 杭州市西溪路 128 号 4-10 楼

内）

签字会计师姓名 程志刚、刘江杰

名称 东兴证券股份有限公司

办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦 B 座）

报告期内履行持续督导职责的

签字的保荐代表 廖卫江、徐飞

保荐机构

人姓名

持续督导的期间 2015 年 7 月 22 日-2017 年 3 月 25 日

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 年同期增减(%)

营业收入 297,988,432.33 369,675,148.06 -19.39

归属于上市公司股东的净利润 75,914,588.71 59,971,333.06 26.58

4 / 97

2016 年半年度报告

归属于上市公司股东的扣除非经常性 36,046,425.58 54,539,141.14 -33.91

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 161,156,108.41 32,701,813.61 392.80

本报告期末比

本报告期末 上年度末 上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,796,574,233.89 774,559,065.95 131.95

总资产 2,137,852,149.55 1,198,732,672.60 78.34

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同期

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.23 0.20 15.00

稀释每股收益（元／股） 0.23 0.20 15.00

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.11 0.18 -38.89

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 5.82 8.88 减少34.45 个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.76 8.07 增加 -65.79 个百分

产收益率（%） 点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 -14,090,141.21

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 67,263,927.31

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

5 / 97

2016 年半年度报告

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -12,261.69

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -13,293,361.28

合计 39,868,163.13

6 / 97

2016 年半年度报告

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

1、 报告期经济形势分析

2016 年上半年全球经济局势动荡，主要经济体的经济增长并无亮点，美联储加息及英国退欧

等风险事件频发，对各方市场及经济造成较大影响。国内各项经济数据也没有延续首季的回暖趋

势，上半年外贸形势继续严峻，促使国家深化体制机制改革的措施更加深刻。

国内经济增速保持在合理区间，一些主要指标出现积极变化，稳中有进的态势没有改变。但

也要看到，国际环境仍然复杂严峻，国内经济增速换挡、结构调整阵痛、新旧动能转换衔接不畅

的深层次矛盾相互交织且日益凸显，一些新的不稳定不确定因素还在不断显现，经济平稳运行的

基础还不稳固，下行压力仍然较大。

2、报告期主要工作情况

面对出口形势严峻、国际贸易竞争激烈等形势，公司董事会紧紧围绕公司“智慧制造+新营销”

的发展战略，积极探索国内市场，提升公司在国内市场的品牌影响力，同时坚持巩固外销市场，

积极开拓新客户。报告期实现销售收入 29798.84 万元，较上年同期下降 19.39%，实现净利润

7605.89 万元，同比上升 26.83%。

公司上半年各项主要工作为：

2.1 积极推进国内自有品牌的发展

根据公司“智慧制造+新营销”的发展规划，公司将致力于成为国内贴身衣物的领导品牌，产

品品类将从棉袜扩展到棉袜、丝袜、文胸内衣为主打的贴身衣物全品类。报告期内，公司已在浙

江省内开设了 4 家线下店铺，计划在 2016 年新增线下店铺 50 家，店铺的开拓管理运营，商品的

组织开发，品牌推广，人员队伍建设等方面的工作正在积极有效进行中。

2.2 巩固外销市场，大力拓展新客户

公司经过 23 年的积累沉淀，在棉袜生产领域已拥有一定的产能规模、产业链配套体系、研发

能力及客户资源。当前世界经济发展形势总体低迷，公司决定在稳定高端外贸客户的同时运用“平

价策略”开发中低端客户市场，充分利用规模优势、资金优势和海外工厂布局的优势，进一步扩

大抢占市场，积极开发新客户。报告期，公司个别客户订单有所转移，导致销售额有所下降，目

前公司已与该客户积极沟通协商，下半年订单将会回流，此外公司开发了 HM、GILDAN（UA）等新

客户，为巩固拓展外销市场打好了基础。

2.3 稳步推进重大项目的进展

7 / 97

2016 年半年度报告

2015 年 9 月，子公司杭州乔登针织有限公司取得萧山经济开发区桥南区块机场路以北、规划

北辅路以南、高新十路以东的地块使用权，报告期内已取得用地规划许可证及气象、消防、能评、

环评等一系列的审批手续，计划在 9 月初完成工程规划许可、施工许可证及招投标工作，拟于杭

州 G20 峰会后动工建设。

健盛江山产业园项目基建筹备工作正在有条不紊的进行中，报告期完成了项目可行性报告编

制、完成能评、协商施工方案、开通施工用水用电等相关准备工作。

健盛袜业越南有限公司二期工厂及健盛越南纺织印染有限公司已进入施工建设阶段，两个项

目都朝着 16 年完成基础建设的目标在努力，围绕两个工厂的人员队伍培养建设以及引进等相关工

作也在紧张进行中。

2.4 加强企业内部管理，推进智能化工厂建设，扎实做好降低成本工作。报告期有序进行 SAP

系统上线筹备工作，目前已完成各核心模块系统开发、业务蓝图编制，即将进入系统实现和准备

上线阶段。各工厂标准生产作业、生产过程流水线作业等工作也在各工厂有效开展。

2.5 积极开展资本运作，报告期内成功完成非公开发行股票事宜，募集资金约 10 亿元，扩充

了公司资金实力，有利于减少财务成本、增强盈利能力，促进公司主营业务进一步发展。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 297,988,432.33 369,675,148.06 -19.39

营业成本 207,724,560.83 252,505,938.55 -17.73

销售费用 13,053,415.61 10,453,715.51 24.87

管理费用 29,683,339.29 23,968,371.08 23.84

财务费用 994,369.77 7,884,086.24 -87.39

经营活动产生的现金流量净额 161,156,108.41 32,701,813.61 392.80

投资活动产生的现金流量净额 -820,831,632.19 -135,561,057.29 -505.51

筹资活动产生的现金流量净额 816,253,718.91 251,157,063.18 225.00

研发支出 5,760,466.87 2,938,913.46 96.01

营业收入变动原因说明:营业收入同比下降 19.39%，主要是公司出口个别客户订单转移，销售额有

所下降。

营业成本变动原因说明:营业成本同比下降 17.73%，主要是销售下降相对应的成本下降。

销售费用变动原因说明:销售费用同比增长 24.87%，主要系公司积极推进自助品牌发展，大力开拓

内销市场所致。

管理费用变动原因说明:管理费用同比增长 23.84%，一是公司进行 SAP 系统上线筹备工作，相关

费用增加，二是公司加大新品研发各项投入所致。

8 / 97

2016 年半年度报告

财务费用变动原因说明:财务费用同比下降 87.39%，一是取得非公开发行募集资金，减少财务利息

支出，增加利息收入；二是美元兑人民币汇率上升，取得汇兑收益。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额同比上升 392.80%，主

要系收到江山产业园项目政府补助与江山易登土地及地方附着物补偿款。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比下降 505.51%，一

是利用闲置募集资金购买理财产品，二是各个募投项目陆续有序投入。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额同比上升 225%，主要

系本期收到非公开发行股票募集资金。

研发支出变动原因说明:研发费用同比上升 96.01%，主要系公司加大新品研发投入。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

无

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

无

(3) 经营计划进展说明

公司上半年经营情况不达预期，主要系外销个别客户订单有所转移，而国内市场自主品牌开

发尚处于起步阶段，导致销售额有所下降。另外加上报告期公司在信息化系统的建设、国内市场

开发等方面投入较大，公司扣除非经营性后的净利润也有一定幅度的下降。目前公司已与上述客

户积极沟通协商，下半年订单将会回流，此外公司开发了 HM、GILDAN（UA）等新客户，预计下半

年公司销售情况将有较大改善。

(4) 其他

无

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上年

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 增减（%）

减（%） 减（%）

纺织品 297,617,699.20 206,510,200.17 30.61 -19.34 -17.84 增加 -3.98

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上年

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

（%） 增减（%）

减（%） 减（%）

棉袜 296,978,567.82 206,058,467.10 30.62 -19.51 -18.02 -3.97

内衣 189,038.48 137,387.76 27.32

内裤 263,969.66 180,625.47 31.57

其他 186,123.24 133,719.84 28.16

9 / 97

2016 年半年度报告

报告期主营业务经营情况

报告期内各品牌的盈利情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

品牌类型 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

贴牌 287,757,884.29 199,469,222.78 30.68 -21.09 -19.68 -3.83

JSC 健盛 9,859,814.91 7,040,977.39 28.59 129.87 133.18 -3.43

报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况

2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月

销售渠道 营业收入 毛利率 营业收入 毛利率

营业收入 营业收入

占比（%） （%） 占比（%） （%）

线上销售 1,872,901.80 0.63 53.84 65,925.80 0.02 54.56

线下销售 295,744,797.40 99.37 30.47 368,896,578.04 99.98 31.87

合计 297,617,699.20 100.00 84.31 368,962,503.84 100.00 31.88

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

欧洲 132,527,445.12 -32.72

日本 64,340,112.53 -26.77

澳洲 35,504,289.07 -17.71

国内 62,247,897.28 53.11

其他 2,997,955.20 851.81

(三) 核心竞争力分析

公司核心竞争力在报告期无重要变化，具体可参见 2015 年年报。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

公司不存在对外股权投资情况。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

10 / 97

2016 年半年度报告

11 / 97

2016 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

委托理 委托理 委托理 报酬 实际收 是否经 计提减 是否 资金来源并

合作方名 委托理 预计收 实际获 是否 关联

财产品 财起始 财终止 确定 回本金 过法定 值准备 关联 说明是否为

称 财金额 益 得收益 涉诉 关系

类型 日期 日期 方式 金额 程序 金额 交易 募集资金

中国银行 保本收 20,000 2016年5 2016年 是 否 否 健盛集团非 全资

股份有限 益型 万元 月23日 11月22 公开发行股 子公

公司萧山 日 份的部分闲 司

开发区分 置募集资金

（支）行

中国工商 保本浮 10,000 2016年5 2016年8 是 否 否 健盛集团非 全资

银行股份 动收益 万元 月24日 月23日 公开发行股 子公

有限公司 类 份的部分闲 司

江山支行 置募集资金

中国工商 保本浮 3,800 2016年5 2016年6 3,800 9.975 是 否 否 健盛集团非 全资

银行股份 动收益 万元 月24日 月28日 万元 万元 公开发行股 子公

有限公司 类 份的部分闲 司

江山支行 置募集资金

中国工商 保本浮 6,200 2016年5 2016年 健盛集团非 全资

银行股份 动收益 万元 月31日 11月30 公开发行股 子公

有限公司 类 日 份的部分闲 司

江山支行 募集资金

中国建设 保本浮 20,000 2016年6 2016年 是 否 否 健盛集团非 母公

银行股份 动收益 万元 月2日 12月6日 公开发行股 司

有限公司 型 份的部分闲

12 / 97

2016 年半年度报告

杭州萧山 募集资金

开发区支

行

中国工商 保本浮 3,800 2016年6 2016年8 是 否 否 健盛集团非 全资

银行股份 动收益 万元 月28日 月1日 公开发行股 子公

有限公司 类 份的部分闲 司

江山支行 募集资金

合计 60,000

/ / / / / / / / /

万元

逾期未收回的本金和收益累计金额（元）

委托理财的情况说明 为提高募集资金效率，合理利用闲置募集资金实现股东利益最大化，公司使用总额不超过

人民币6亿元闲置募集资金购买理财产品不影响募投项目的正常进行，不存在变相改变募集

资金投向和损害股东利益的情况。

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

13 / 97

2016 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

尚未使用

募集 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集 尚未使用募集资 募集资金

募集方式

年份 总额 募集资金总额 资金总额 金总额 用途及去

向

2016 非公开发 1,001,946,000.00 874,343,382.90 874,343,382.90 111,032,617.10 尚未使用

行 的募集资

金存放在

专户中

合计 / 1,001,946,000.00 874,343,382.90 874,343,382.90 111,032,617.10 /

募集资金总体使用情况说明 截止 2016 年 6 月 30 日，募集资金账户余额为 111,032,617.10

元，募投项目实际剩余金额为 911,032,617.10 元

14 / 97

2016 年半年度报告

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

是 是

是 否 否

否 符 符 未达到

募集资金 募集资金 募集资金

承诺项 变 合 项目进 产生收 合 计划进

拟投入金 本报告期 累计实际 预计收益 变更原因及募集资金变更程序说明

目名称 更 计 度 益情况 预 度和收

额 投入金额 投入金额

项 划 计 益说明

目 进 收

度 益

杭州乔 是 28,537.60 0 0 是 0 5,791.00 0 是 无 鉴于健盛集团子公司杭州乔登针织有

登针织

限公司在萧山经济技术开发区桥南区

有限公

司年产 块总面积为 39,567 ㎡的土地使用权，

10,000

为使公司位于浙江杭州的现代化生产

万双高

档棉袜 基地得到更有效的整合，便于集中建

智慧工

设、管理和运营，公司拟将原募投项目

厂迁、建

项目 “年新增 6,000 万双棉袜智慧工厂技改

项目”变更为“年产 10,000 万双高档

棉袜智慧工厂迁、建项目”，相关实现

已经公司董事会、监事会、股东会审议

通过，公司独立董事及保荐机构发表了

同意意见。

年新增 否 15,000.00 0 0 是 0 5,472.30 0 是 无

15 / 97

2016 年半年度报告

5,200 万

双丝袜

生产线

技改项

目

年新增 否 25,000.00 9,179.40 9,179.40 是 36.72% 6,145.10 0 是 无

6,000 万

双丝袜

生产线

项目

“健盛 否 30,194.60 330.75 330.75 是 1.10% 5,000.00 0 是 无

之家”贴

身衣物

O2O 营销

网络建

设项目

合计 / 98,732.2 9,510.15 9,510.15 / / 22,408.00 / / / /

募集资金承诺项目使用情况

/

说明

(3) 募集资金变更项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

变更投资项目资金总额

未达到计划

变更后的项 对应的原承 变更项目拟 本报告期投 累计实际投 是否符合计 变更项目的 产生收益情 是否符合预

项目进度 进度和收益

目名称 诺项目 投入金额 入金额 入金额 划进度 预计收益 况 计收益

说明

杭州乔登针 杭州健盛袜 28,537.60 0 0 是 5,791.00 0 0 是 不适用

业有限公司

织有限公司

年新增

16 / 97

2016 年半年度报告

年产10,000 6,000 万双

棉袜智慧工

万双高档棉

厂技改项目

袜智慧工厂

迁、建项目

合计 / 28,537.60 0 0 / 5,791.00 / / / /

募集资金变更项目情况说明

项目尚未开工建设，目前处于基础建设筹备阶段。

17 / 97

2016 年半年度报告

(4) 其他

公司首次公开发行股份上市募集资金已于 2015 年度使用完毕，尚余利息约 67 万元在报告期内

已按照规定投入相关募投项目。

4、 主要子公司、参股公司分析

名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 本期净利润

杭州健盛袜业有限 生产各类袜子 6,509.06 7,893.35 12,880.85, 121.09

公司

杭州乔登针织有限 生产：袜子；销售： 40,483.17 13,400.53 14,823.21 465.05

公司 本公司生产的产

品。

江山易登针织有限 袜子、服装、纺织 500 万 美 9,130.44 12,635.96 3,337.11

公司 辅料的生产、加工 元

和销售

江山思进纺织辅料 橡筋线、氨纶线、 600.00 2,020.16 2,646.96 931.73

有限公司 刺绣、袜子的加工、

生产、销售

浙江健盛集团江山 袜子和辅料的生产 29,230.00 71,639.09 83,426.98 1,856.69

针织有限公司 及销售

泰和裕国际有限公 投资和销售袜子。 889 万 美 19,331.30 21,124.02 925.93

司 元

健盛袜业（越南） 生产和销售袜子 1000 万美 16,627.74 21,505.52 601.21

有限公司 元

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

本报告期投入 累计实际投入 项目收益

项目名称 项目金额 项目进度

金额 金额 情况

健盛袜业（越南）有限 30,480 15.50% 3,742.77 4725.12 /

公司二期年新增 13000

万双中高档棉袜生产线

项目、年产 2000 吨氨纶、

橡筋线项目

健盛(越南)纺织印染有 37,500 9.76% 3,660.98 3,660.98 /

限公司，年产 6500 万双

高档袜子、15000 吨染色

产品新建项目

合计 67980 / 7403.75 8,386.10 /

非募集资金项目情况说明

上述项目尚处于基础建设期暂未形成收益。

18 / 97

2016 年半年度报告

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司 2015 年年度股东大会审议通过了《公司 2015 年度利润分配的议案》，公司按照《公司

章程》有关规定，按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金 6,274,112.18 元后，加上期初未

分配利润 168,679,764.52 元，本年度可供全体股东分配的利润为 149,146,774.18 元。拟以非公

开发行完成后的公司股本总数 370,500,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），

剩余未分配利润转存以后年度分配。

公司于 2015 年 6 月 13 日披露《2015 年度利润分配实施公告》，利润分配方案于 2016 年 6

月 17 日实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

无

三、其他披露事项

无

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

无

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

19 / 97

2016 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同或交易

无

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能

是否 是否 如未能及时

及时履

承诺类 承诺时间及期 有履 及时 履行应说明

承诺背景 承诺方 承诺内容 行应说

型 限 行期 严格 未完成履行

明下一

限 履行 的具体原因

步计划

与首次公 其他 健盛集 公司股票自挂牌上市之 2015-1-27 至 是 是

开发行相 团 日起三年内，一旦出现 2018-1-27

关的承诺 连续 20 个交易日公司股

票收盘价均低于公司上

一个会计年度末经审计

的每股净资产（每股净

资产=合并财务报表中

归属于母公司普通股股

东权益合计数÷年末公

司股份总数，下同）情

形时（若因除权除息等

事项致使上述股票收盘

价与公司上一会计年度

20 / 97

2016 年半年度报告

末经审计的每股净资产

不具可比性的，上述股

票收盘价应做相应调

整，下同），公司将采

取包括但不限于公司回

购股份及公司控股股

东、董事、高级管理人

员增持公司股份等股价

稳定措施。

其他 健盛集 公司承诺：“公司首次 长期 是 是

团、张茂 公开发行招股意向书不

义 存在虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏。

股份限 张茂义、 除在浙江健盛集团股份 2015-1-27 至 是 是

售 新余普 有限公司首次公开发行 2018-1-27

裕、新余 股票时将持有的部分股

瑞裕 份公开发售（如有）外，

自浙江健盛集团股份有

限公司股票在上海证券

交易所上市交易之日起

三十六个月内，不转让

或者委托他人管理本人

/本公司直接或间接持

有的浙江健盛集团股份

有限公司首次公开发行

股票前已发行的股份，

也不由浙江健盛集团股

份有限公司回购本人/

本公司持有的上述股

份。

股份限 胡天兴、 除在浙江健盛集团股份 2015-1-27 至 是 是

售 李卫平、 有限公司首次公开发行 2016-1-27

姜风、周 股票时将持有的部分股

水英 份公开发售（如有）外，

自浙江健盛集团股份有

限公司股票在上海证券

交易所上市交易之日起

十二个月内，不转让或

者委托他人管理本人直

接或间接持有的浙江健

盛集团股份有限公司首

次公开发行股票前已发

行的股份，也不由浙江

健盛集团股份有限公司

回购本人持有的上述股

份。

其他 公司控 本人所持公司股票在锁 2015-1-27 至 是 是

股股东 定期满后两年内减持 2017-1-26

及持股 的，减持价格不低于发

的董事、 行价；公司上市后 6 个

21 / 97

2016 年半年度报告

监事、高 月内如公司股票连续 20

级管理 个交易日的收盘价均低

人员张 于发行价，或者上市后 6

茂义、胡 个月期末收盘价低于发

天兴、李 行价，本人持有公司股

卫平、姜 票的锁定期限自动延长

风、周水 6 个月。（上述减持价格

英 和股份锁定承诺不因本

人不再作为公司控股股

东或者职务变更、离职

而终止。上述发行价指

公司首次公开发行股票

的发行价格，如果公司

上市后因派发现金红

利、送股、转增股本、

增发新股等原因进行除

权、除息的，则按照证

券交易所的有关规定作

除权除息处理。）

其他 董事、监 一、在本人担任浙江健 长期 是 是

事、高级 盛集团股份有限公司董

管理人 事/监事/高级管理人员

员 期间，本人将向公司申

报所持有的浙江健盛集

团股份有限公司的股份

及其变动情况，在任职

期间（于股份限售期结

束后）每年转让的股份

不超过本人所持有的浙

江健盛集团股份有限公

司股份总数的 25%；二、

自浙江健盛集团股份有

限公司股票在上海证券

交易所上市交易之日起

一年内，不转让本人所

持有的浙江健盛集团股

份有限公司股份；三、

自本人离职后半年内，

不转让本人所持有的浙

江健盛集团股份有限公

司股份；自本人申报离

任六个月后的十二个月

通过证券交易所挂牌交

易出售的公司股份不超

过所持公司股份总数的

50%

解决同 张茂义、 承诺人及承诺人控制之 长期 是 是

业竞争 胡天兴、 企业不存在从事与发行

李卫平、 人所从事的业务相同、

姜风、周 相似业务的情况。若发

22 / 97

2016 年半年度报告

水英、新 行人之股票在上海证券

余普裕、 交易所上市，则承诺人

新余瑞 作为发行人股东、控股

裕 股东或实际控制人之期

限内，将采取有效措施，

并促使承诺人所控制之

发行人之外的企业采取

有效措施，不会直接或

间接从事与股份公司及

其控股的子公司现有及

将来的业务构成同业竞

争的任何活动，包括但

不限于研发、生产和销

售与股份公司及其控股

的子公司研发、生产和

销售产品相同或相近似

的任何产品，并愿意对

违反上述承诺而给股份

公司造成的经济损失承

担赔偿责任。

与再融资 解决同 健盛集 本人目前没有、将来也 长期 是 是

相关的承 业竞争 团、张茂 不直接或间接从事与股

诺 义 份公司及其控股的子公

司现有及将来的业务构

成同业竞争的任何活

动，包括但不限于研发、

生产和销售与股份公司

及其控股的子公司研

发、生产和销售产品相

同或相近似的任何产

品，并愿意对违反上述

承诺而给股份公司造成

的经济损失承担赔偿责

任。

其他 健盛集 本公司及关联方不会违 长期 是 是

团、张茂 反《证券发行与承销管

义 理办法》第十六条等有

关法规的规定，直接或

间接对参与本次认购的

孔鑫明、鹏华基金管理

有限公司及其基金及份

额持有人、泰达宏利基

金管理有限公司及资管

产品及其委托人、上海

晨灿投资中心（有限合

伙）及其合伙人、深圳

市创东方长盈投资企业

（有限合伙）及其合伙

人，北京鑫达唯特投资

管理中心（有限合伙）

23 / 97

2016 年半年度报告

及其合伙人、浙江硅谷

天堂产业投资管理有限

公司及其基金及委托人

提供财务资助或者补

偿。

其他 健盛集 本公司不会违反《证券 长期 是 是

团 发行与承销管理办法》

第十六条等有关法规的

规定，直接或间接对杭

州君达投资管理有限公

司或其股东张茂义先

生、郭向红女士提供财

务资助或者补偿。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 65

境内会计师事务所审计年限 7

境外会计师事务所名称 /

境外会计师事务所报酬 /

境外会计师事务所审计年限 /

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 / /

财务顾问 / /

保荐人 廖卫江、徐飞 /

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

公司第三届董事会第十五次会议和 2015 年度股东大会审议并通过了《关于续聘公司 2016

年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）

为公司 2016 年度报告审计机构，聘期一年。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

24 / 97

2016 年半年度报告

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交

易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等有关法律法规、规范性文件的要

求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作，加强内幕信息管理，强化

信息披露工作。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

无

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积

比例 送 其 比例

数量 发行新股 金转 小计 数量

(%) 股 他 (%)

股

一、有限售条件股 225,000,000 75 70,500,000 70,500,000 295,500,000 79.8

份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 225,000,000 75 70,500,000 70,500,000 295,500,000 79.8

其中：境内非国有 22,500,000 7.5 63,450,000 63,450,000 85,950,000 29.1

法人持股

境内自然人 202,500,000 67.5 7,050,000 7,050,000 209,550,000 70.9

持股

4、外资持股

其中：境外法人持

股

境外自然人

持股

二、无限售条件流 75,000,000 25 75,000,000 20.2

通股份

1、人民币普通股 75,000,000 25 75,000,000 20.2

2、境内上市的外资

25 / 97

2016 年半年度报告

股

3、境外上市的外资

股

4、其他

三、股份总数 300,000,000 100 70,500,000 70,500,000 370,500,000 100

2、 股份变动情况说明

2015 年 6 月 17 日、2015 年 12 月 14 日浙江健盛集团股份有限公司召开第三届董事会第七次

会议、第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、

《关于本次非公开发行股票发行方案的议案》、《关于本次非公开发行股票预案的议案》、《关

于公司本次非公开发行股票预案(修订稿)的议案》等非公开发行股票发行相关议案。2016 年 2 月

23 日中国证券监督管理委员会出具了《关于核准浙江健盛集团股份有限公司非公开发行股票的批

复》（证监许可[2016]324 号），核准公司非公开发行不超过 7,050 万股新股。此次非公开发行

股票完成后公司注册资本由人民币 30,000 万元增加至 37,050 万元。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日

股东名称 限售原因

数 限售股数 限售股数 售股数 期

胡天兴 14,175,000 14,175,000 2016-1-27

姜风 10,125,000 10,125,000 2016-1-26

李卫平 10,125,000 10,125,000 2016-1-26

周水英 6,075,000 6,075,000 2016-1-26

杭州君达投 14,100,000 14,100,000 非公开发行 2019-3-22

资管理有限 股票承诺

公司

鹏华基金管 14,100,000 14,100,000 非公开发行 2019-3-22

理有限公司 股票承诺

-全国社保

基金 104、

503 组合

泰达宏利基 7,050,000 7,050,000 非公开发行 2019-3-22

金管理有限 股票承诺

公司-价值

成长定向增

发 235 号资

产管理计划

26 / 97

2016 年半年度报告

上海晨灿投 7,050,000 7,050,000 非公开发行 2019-3-22

资中心（有 股票承诺

限合伙）

深圳市创东 7,050,000 7,050,000 非公开发行 2019-3-22

方长盈投资 股票承诺

企业（有限

合伙）

北京鑫达唯 7,050,000 7,050,000 非公开发行 2019-3-22

特投资管理 股票承诺

中心（有限

合伙）

浙江硅谷天 7,050,000 7,050,000 非公开发行 2019-3-22

堂产业投资 股票承诺

管理有限公

司-健盛投

资基金

孔鑫明 7,050,000 7,050,000 非公开发行 2019-3-22

股票承诺

合计 40,500,000 40,500,000 70,500,000 70,500,000 / /

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 10,520

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） /

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限售 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例

条件股份数 股份状 数量 股东性质

（全称） 减 量 (%)

量 态

张茂义 162,000,000 43.72 162,000,000 质押 52,000,000 境内自然人

胡天兴 14,175,000 3.83 0 无 0 境内自然人

杭州君达投 14,100,000 14,100,000 3.81 14,100,000 0 境内非国有法人

资管理有限 无

公司

新余普裕投 13,125,000 3.54 13,125,000 0 境内非国有法人

无

资有限公司

鹏华基金管 7,050,000 10,888,815 2.84 7,050,000 0 未知

理有限公司-

无

全国社保基

金 104 组合

姜风 10,125,000 2.73 0 无 0 境内自然人

李卫平 10,125,000 2.73 0 无 0 境内自然人

新余瑞裕投 9,375,000 2.53 9,375,000 0 境内非国有法人

无

资有限公司

27 / 97

2016 年半年度报告

中融国际信 7,319,776 1.98 0 0 未知

托有限公司-

中融-金石 1 无

号证券投资

单-资金信托

浙江硅谷天 7,050,000 7,050,000 1.90 7,050,000 0 境内非国有法人

堂产业投资

管理有限公 无

司-健盛投资

基金

孔鑫明 7,050,000 7,050,000 1.90 7,050,000 无 0 境内自然人

上海晨灿投 7,050,000 7,050,000 1.90 7,050,000 0 境内非国有法人

资中心（有限 无

合伙）

鹏华基金管 7,050,000 7,050,000 1.90 7,050,000 0 未知

理有限公司-

无

全国社保基

金 503 组合

泰达宏利基 7,050,000 7,050,000 1.90 7,050,000 0 境内非国有法人

金管理有限

公司-价值成

无

长定向增发

235 号资产

管理计划

北京鑫达唯 7,050,000 7,050,000 1.90 7,050,000 7,050,000 境内非国有法人

特投资管理

质押

中心（有限合

伙）

深圳市创东 7,050,000 7,050,000 1.90 7,050,000 7,050,000 境内非国有法人

方长盈投资

质押

企业（有限合

伙）

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量

股东名称

量 种类 数量

胡天兴 14,175,000 人民币普通股 14,175,000

姜风 10,125,000 人民币普通股 10,125,000

李卫平 10,125,000 人民币普通股 10,125,000

中融国际信托有限公司-中融-金石 1 7,319,776 7,319,776

人民币普通股

号证券投资单-资金信托

周水英 6,075,000 人民币普通股 6,075,000

鹏华基金管理有限公司-全国社保基 3,838,815 3,838,815

人民币普通股

金 104 组合

中国民生银行股份有限公司-东方精 3,130,236 3,130,236

人民币普通股

选混合型开放式证券投资基金

南方资本-工商银行-中国工商银行 2,930,000 2,930,000

人民币普通股

股份有限公司私人银行部

中国农业银行股份有限公司-宝盈转 2,235,871 2,235,871

型动力灵活配置混合型证券投资基 人民币普通股

金

28 / 97

2016 年半年度报告

中国工商银行股份有限公司-农银汇 1,471,989 1,471,989

理信息传媒主题股票型证券投资基 人民币普通股

金

上述股东关联关系或一致行动的说 无

明

表决权恢复的优先股股东及持股数 无

量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交

易情况

持有的有限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上 限售条件

件股份数量 可上市交易

市交易股

时间

份数量

1 张茂义 162,000,000 2018-1-27 首次公开发行股票

上市之日起 36 个月

内不得转让

2 杭州君达投资管理有限公司 14,100,000 2019-3-22 非公开发行股票结

束之日起 36 个月内

不得转让

3 新余普裕投资有限公司 13,125,000 2018-1-27 首次公开发行股票

上市之日起 36 个月

内不得转让

4 新余瑞裕投资有限公司 9,375,000 2018-1-27 首次公开发行股票

上市之日起 36 个月

内不得转让

5 鹏华基金管理有限公司-全国 7,050,000 2019-3-22 非公开发行股票结

社保基金 104 组合 束之日起 36 个月内

不得转让

6 浙江硅谷天堂产业投资管理有 7,050,000 2019-3-22 非公开发行股票结

限公司-健盛投资基金 束之日起 36 个月内

不得转让

7 孔鑫明 7,050,000 2019-3-22 非公开发行股票结

束之日起 36 个月内

不得转让

上海晨灿投资中心（有限合伙） 7,050,000 2019-3-22 非公开发行股票结

束之日起 36 个月内

不得转让

8 鹏华基金管理有限公司-全国 7,050,000 2019-3-22 非公开发行股票结

社保基金 503 组合 束之日起 36 个月内

不得转让

9 泰达宏利基金管理有限公司- 7,050,000 2019-3-22 非公开发行股票结

价值成长定向增发 235 号资产 束之日起 36 个月内

不得转让

管理计划

北京鑫达唯特投资管理中心 7,050,000 2019-3-22 非公开发行股票结

（有限合伙） 束之日起 36 个月内

不得转让

10 深圳市创东方长盈投资企业 7,050,000 2019-3-22 非公开发行股票结

（有限合伙） 束之日起 36 个月内

不得转让

上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中新余普裕投资有限公司执行董事、新余普裕投资

有限公司董事长及杭州君达投资管理有限公司法定代表人均

为郭向红，郭向红系张茂义之配偶。

29 / 97

2016 年半年度报告

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因

增减变动量

张茂义 董事长、总经理 162,000,000 162,000,000 0 无

胡天兴 董事、财务总监 14,175,000 14,175,000 0 无

姜风 董事、副总经理 10,125,000 10,125,000 0 无

李卫平 董事 10,125,000 10,125,000 0 无

周水英 监事会主席 6,075,000 6,075,000 0 无

其它情况说明

2016 年 1 月胡天兴、姜风、李卫平、周水英基于对公司可持续发展的信心和对公司长期投资价值

的认可，为切实维护公司全体股东利益，上述股东承诺其持有的公司股份自 2016 年 1 月 27 日

解除限售后六个月内不减持。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

赵仕川 监事 离任 因工作原因调整

汤战昌 监事 聘任 因赵仕川监事离任

三、其他说明

30 / 97

2016 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位: 浙江健盛集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 253,325,961.32 125,759,764.59

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 114,039,670.89 110,712,610.85

预付款项 5,840,284.79 6,431,537.24

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 41,020,720.57 34,329,056.19

买入返售金融资产

存货 207,255,545.05 171,074,575.72

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 609,938,651.67 15,702,763.45

流动资产合计 1,231,420,834.29 464,010,308.04

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产 37,615,239.94 38,821,587.34

固定资产 523,527,578.53 466,783,365.05

在建工程 159,742,955.76 110,330,337.99

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

31 / 97

2016 年半年度报告

无形资产 180,345,684.50 93,706,721.11

开发支出

商誉

长期待摊费用 3,782,634.43 2,837,265.36

递延所得税资产 1,417,222.10 1,440,968.31

其他非流动资产 20,802,119.40

非流动资产合计 906,431,315.26 734,722,364.56

资产总计 2,137,852,149.55 1,198,732,672.60

流动负债：

短期借款 118,110,982.50 207,168,123.20

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 37,218,657.54 39,468,874.30

应付账款 63,044,527.25 86,406,737.87

预收款项 543,157.23 738,614.94

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 6,643,598.34 16,382,396.48

应交税费 26,840,202.25 23,684,923.23

应付利息 155,460.25 489,540.96

应付股利

其他应付款 5,576,719.54 33,727,723.67

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 4,333,340.00 8,666,672.00

其他流动负债

流动负债合计 262,466,644.90 416,733,606.65

非流动负债：

长期借款 6,000,000.00 6,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 72,811,270.76 1,440,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 78,811,270.76 7,440,000.00

负债合计 341,277,915.66 424,173,606.65

32 / 97

2016 年半年度报告

所有者权益

股本 370,500,000.00 300,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,081,682,854.80 166,806,854.80

减：库存股

其他综合收益 312,927.33 1,178,264.87

专项储备

盈余公积 30,349,641.58 30,349,641.58

一般风险准备

未分配利润 313,728,810.18 276,224,304.70

归属于母公司所有者权益合计 1,796,574,233.89 774,559,065.95

少数股东权益

所有者权益合计 1,796,574,233.89 774,559,065.95

负债和所有者权益总计 2,137,852,149.55 1,198,732,672.60

法定代表人：张茂义 主管会计工作负责人：胡天兴 会计机构负责人：陈燕

母公司资产负债表

2016 年 6 月 30 日

编制单位:浙江健盛集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 124,532,321.98 109,391,479.12

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 148,603,964.32 137,067,872.12

预付款项 32,003,553.85 63,999,446.98

应收利息

应收股利

其他应收款 20,134,441.47 23,534,962.26

存货 9,475,479.73 6,143,106.45

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 203,147,649.44 7,483,636.00

流动资产合计 537,897,410.79 347,620,502.93

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,438,519,197.53 630,769,516.28

投资性房地产 37,615,239.94 38,821,587.34

固定资产 3,973,168.97 4,722,795.75

33 / 97

2016 年半年度报告

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 162,613.88 201,942.80

开发支出

商誉

长期待摊费用 451,111.12

递延所得税资产 1,767,440.36 1,824,271.52

其他非流动资产

非流动资产合计 1,482,037,660.68 676,791,224.81

资产总计 2,019,935,071.47 1,024,411,727.74

流动负债：

短期借款 118,110,982.50 207,168,123.20

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 48,718,657.54 39,468,874.30

应付账款 131,196,052.75 90,203,913.27

预收款项 480,725.87 912,268.22

应付职工薪酬 114,793.48 2,762,691.40

应交税费 2,449,934.90 5,492,905.23

应付利息 139,851.44 463,324.28

应付股利

其他应付款 40,596,594.16 32,333,469.29

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 341,807,592.64 378,805,569.19

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 341,807,592.64 378,805,569.19

所有者权益：

股本 370,500,000.00 300,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

34 / 97

2016 年半年度报告

永续债

资本公积 1,080,985,742.79 166,109,742.79

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 30,349,641.58 30,349,641.58

未分配利润 196,292,094.46 149,146,774.18

所有者权益合计 1,678,127,478.83 645,606,158.55

负债和所有者权益总计 2,019,935,071.47 1,024,411,727.74

法定代表人：张茂义 主管会计工作负责人：胡天兴 会计机构负责人：陈燕

合并利润表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 297,988,432.33 369,675,148.06

其中：营业收入 297,988,432.33 369,675,148.06

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 253,571,954.32 299,373,020.36

其中：营业成本 207,724,560.83 252,505,938.55

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,579,931.13 2,405,570.24

销售费用 13,053,415.61 10,453,715.51

管理费用 29,683,339.29 23,968,371.08

财务费用 994,369.77 7,884,086.24

资产减值损失 536,337.69 2,155,338.74

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 1,283,872.00

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,416,478.01 71,585,999.70

加：营业外收入 68,923,134.17 8,068,688.03

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 14,637,139.24 1,096,851.54

其中：非流动资产处置损失 14,109,439.42 93,561.00

35 / 97

2016 年半年度报告

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 98,702,472.94 78,557,836.19

减：所得税费用 22,787,884.23 18,586,503.13

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,914,588.71 59,971,333.06

归属于母公司所有者的净利润 75,914,588.71 59,971,333.06

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 -865,337.54 -381,840.74

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -865,337.54 -381,840.74

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -865,337.54 -381,840.74

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -865,337.54 -381,840.74

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 75,049,251.17 59,589,492.32

归属于母公司所有者的综合收益总额 75,049,251.17 59,589,492.32

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.23 0.20

（二）稀释每股收益(元/股) 0.23 0.20

法定代表人：张茂义 主管会计工作负责人：胡天兴 会计机构负责人：陈燕

母公司利润表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 374,661,193.46 545,724,286.01

减：营业成本 357,913,362.63 523,502,546.08

营业税金及附加 109,079.52

销售费用 4,906,447.56 7,355,542.98

管理费用 8,653,965.97 6,718,591.34

财务费用 2,292,616.03 5,636,216.98

资产减值损失 447,364.04 -2,963,184.27

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 1,283,872.00

36 / 97

2016 年半年度报告

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 81,365,726.15 55,943,349.57

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,813,163.38 62,592,714.95

加：营业外收入 3,753,400.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 203,148.83 575,193.63

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,363,414.55 62,017,521.32

减：所得税费用 1,168,094.27 162,053.89

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,195,320.28 61,855,467.43

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 84,195,320.28 61,855,467.43

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张茂义 主管会计工作负责人：胡天兴 会计机构负责人：陈燕

合并现金流量表

2016 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 312,279,804.50 332,414,203.41

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

37 / 97

2016 年半年度报告

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 49,023,346.36 46,569,503.33

收到其他与经营活动有关的现金 193,268,585.78 38,534,402.97

经营活动现金流入小计 554,571,736.64 417,518,109.71

购买商品、接受劳务支付的现金 225,840,459.26 234,464,913.26

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 85,696,766.42 77,076,797.95

支付的各项税费 32,092,692.97 38,534,266.70

支付其他与经营活动有关的现金 49,785,709.58 34,740,318.19

经营活动现金流出小计 393,415,628.23 384,816,296.10

经营活动产生的现金流量净额 161,156,108.41 32,701,813.61

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 17,094.02 547,749.49

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 17,094.02 547,749.49

购建固定资产、无形资产和其他长 220,848,726.21 136,108,806.78

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 600,000,000.00

投资活动现金流出小计 820,848,726.21 136,108,806.78

投资活动产生的现金流量净额 -820,831,632.19 -135,561,057.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 985,376,000.00 356,900,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 258,530,702.10 93,046,793.40

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 26,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,243,906,702.10 475,946,793.40

偿还债务支付的现金 351,921,174.80 155,233,332.00

38 / 97

2016 年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的 47,981,808.39 35,431,112.54

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 27,750,000.00 34,125,285.68

筹资活动现金流出小计 427,652,983.19 224,789,730.22

筹资活动产生的现金流量净额 816,253,718.91 251,157,063.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,216,494.54 -1,815,877.73

影响

五、现金及现金等价物净增加额 155,361,700.59 146,481,941.77

加：期初现金及现金等价物余额 66,672,994.82 52,037,075.31

六、期末现金及现金等价物余额 222,034,695.41 198,519,017.08

法定代表人：张茂义 主管会计工作负责人：胡天兴 会计机构负责人：陈燕

母公司现金流量表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 385,781,313.99 519,740,174.28

收到的税费返还 47,381,663.03 45,163,670.00

收到其他与经营活动有关的现金 72,355,366.54 30,921,935.24

经营活动现金流入小计 505,518,343.56 595,825,779.52

购买商品、接受劳务支付的现金 338,140,201.73 491,128,168.34

支付给职工以及为职工支付的现金 7,835,410.19 5,867,203.30

支付的各项税费 513,632.66 6,245,995.82

支付其他与经营活动有关的现金 11,708,275.68 28,908,160.37

经营活动现金流出小计 358,197,520.26 532,149,527.83

经营活动产生的现金流量净额 147,320,823.30 63,676,251.69

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 81,365,726.15 55,943,349.57

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 81,365,726.15 55,943,349.57

购建固定资产、无形资产和其他长 178,450.00 1,101,579.84

期资产支付的现金

投资支付的现金 807,749,681.25 345,424,660.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,007,928,131.25 346,526,239.84

投资活动产生的现金流量净额 -926,562,405.10 -290,582,890.27

39 / 97

2016 年半年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 985,376,000.00 356,900,000.00

取得借款收到的现金 258,530,702.10 93,046,793.40

收到其他与筹资活动有关的现金 34,000,000.00

筹资活动现金流入小计 1,243,906,702.10 483,946,793.40

偿还债务支付的现金 347,587,842.80 117,750,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 47,461,580.05 33,223,869.87

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 26,000,000.00 35,125,285.68

筹资活动现金流出小计 421,049,422.85 186,099,155.55

筹资活动产生的现金流量净额 822,857,279.25 297,847,637.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -679,350.73 -1,220,504.65

影响

五、现金及现金等价物净增加额 42,936,346.72 69,720,494.62

加：期初现金及现金等价物余额 50,304,709.35 45,984,508.04

六、期末现金及现金等价物余额 93,241,056.07 115,705,002.66

法定代表人：张茂义 主管会计工作负责人：胡天兴 会计机构负责人：陈燕

40 / 97

2016 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

少

其他权益工 一 数

项目 减 股

具 专 般 所有者权益合计

： 东

项 风

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 权

其 储 险

先 续 存 益

他 备 准

股 债 股

备

一、上年期末余额 300,000,000.00 166,806,854.80 1,178,264.87 30,349,641.58 276,224,304.70 774,559,065.95

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 300,000,000.00 166,806,854.80 1,178,264.87 30,349,641.58 276,224,304.70 774,559,065.95

三、本期增减变动金额 70,500,000.00 914,876,000.00 -865,337.54 37,504,505.48 1,022,015,167.94

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 -865,337.54 75,914,588.71 75,049,251.17

（二）所有者投入和减 70,500,000.00 914,876,000.00 985,376,000.00

少资本

1．股东投入的普通股 70,500,000.00 914,876,000.00 985,376,000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -38,410,083.23 -38,410,083.23

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

41 / 97

2016 年半年度报告

3．对所有者（或股东） -37,050,000.00 -37,050,000.00

的分配

4．其他 -1,360,083.23 -1,360,083.23

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 370,500,000.00 1,081,682,854.80 312,927.33 30,349,641.58 313,728,810.18 1,796,574,233.89

上期

归属于母公司所有者权益

少

其他权益工 一 数

减

项目 具 专 般 股

： 所有者权益合计

项 风 东

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

其 储 险 权

先 续 存

他 备 准 益

股 债 股

备

一、上年期末余额 60,000,000.00 21,307,913.24 569,734.95 24,075,529.40 257,878,289.61 363,831,467.20

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 60,000,000.00 21,307,913.24 569,734.95 24,075,529.40 257,878,289.61 363,831,467.20

三、本期增减变动金额 60,000,000.00 325,498,941.56 -381,840.74 -16,764,883.67 368,352,217.15

42 / 97

2016 年半年度报告

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 -381,840.74 59,971,333.06 59,589,492.32

（二）所有者投入和减 20,000,000.00 325,498,941.56 345,498,941.56

少资本

1．股东投入的普通股 20,000,000.00 325,498,941.56 345,498,941.56

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 40,000,000.00 -76,736,216.73 -36,736,216.73

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） 40,000,000.00 -76,000,000.00 -36,000,000.00

的分配

4．其他 -736,216.73 -736,216.73

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 120,000,000.00 346,806,854.80 187,894.21 24,075,529.40 241,113,405.94 732,183,684.35

法定代表人：张茂义 主管会计工作负责人：胡天兴 会计机构负责人：陈燕

43 / 97

2016 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2016 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具 减： 专

其他

项目 优 库 项

股本 永续 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 存 储

债 他 收益

股 股 备

一、上年期末余额 300,000,000.00 166,109,742.79 30,349,641.58 149,146,774.18 645,606,158.55

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 300,000,000.00 166,109,742.79 30,349,641.58 149,146,774.18 645,606,158.55

三、本期增减变动金额（减 70,500,000.00 914,876,000.00 47,145,320.28 1,032,521,320.28

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 84,195,320.28 84,195,320.28

（二）所有者投入和减少资 70,500,000.00 914,876,000.00 985,376,000.00

本

1．股东投入的普通股 70,500,000.00 914,876,000.00 985,376,000.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -37,050,000.00 -37,050,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -37,050,000.00 -37,050,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

44 / 97

2016 年半年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 370,500,000.00 1,080,985,742.79 30,349,641.58 196,292,094.46 1,678,127,478.83

上期

其他权益工具 减： 专

其他

项目 优 库 项

股本 永续 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 存 储

债 他 收益

股 股 备

一、上年期末余额 60,000,000.00 20,610,801.23 24,075,529.40 168,679,764.52 273,366,095.15

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 60,000,000.00 20,610,801.23 24,075,529.40 168,679,764.52 273,366,095.15

三、本期增减变动金额（减 60,000,000.00 325,498,941.56 -14,144,532.57 371,354,408.99

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 61,855,467.43 61,855,467.43

（二）所有者投入和减少资 20,000,000.00 325,498,941.56 345,498,941.56

本

1．股东投入的普通股 20,000,000.00 325,498,941.56 345,498,941.56

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 40,000,000.00 -76,000,000.00 -36,000,000.00

1．提取盈余公积 0.00

2．对所有者（或股东）的分 40,000,000.00 -76,000,000.00 -36,000,000.00

配

45 / 97

2016 年半年度报告

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 120,000,000.00 346,109,742.79 24,075,529.40 154,535,231.95 644,720,504.14

法定代表人：张茂义 主管会计工作负责人：胡天兴 会计机构负责人：陈燕

46 / 97

2016 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

浙江健盛集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江健盛袜业有限公司（以下简

称健盛袜业公司）整体变更设立的股份有限公司。健盛袜业公司（原名为江山健盛袜业有限公司）

系经浙江省衢州市对外经济贸易委员会衢外经贸(93)字第 241 号文批准设立，于 1993 年 12 月 6

日在衢州市工商行政管理局登记注册。健盛袜业公司以 2007 年 12 月 31 日为基准日整体变更为本

公司,本公司于 2008 年 5 月 26 日在浙江省工商行政管理局登记。公司总部位于浙江省杭州市。公

司现持有统一社会信用代码为 91330000741008835U 的营业执照，注册资本 37,050 万元，股份总

数 37,050 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 22,500 万股；无限售条

件的流通股份 A 股 7,500 万股。公司股票已于 2015 年 1 月 27 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属纺织品制造行业。主要经营活动为袜子的研发、生产和销售。主要产品或提供的劳务：

袜子。

2. 合并财务报表范围

本公司将杭州健盛袜业有限公司、江山易登针织有限公司、江山思进纺织辅料有限公司、杭

州乔登针织有限公司、浙江健盛集团江山针织有限公司、浙江健盛之家商贸有限公司、泰和裕国

际有限公司、Edon International Corporation、Jasan Socks (Vietnam) Co., Ltd.、Jasan Textile

& Dyeing (Vietnam) CO.,Ltd.（以下分别简称杭州健盛公司、江山易登公司、江山思进公司、杭

州乔登公司、江山针织公司、健盛之家公司、泰和裕公司、易登国际公司、越南健盛公司、越南

印染公司）等 10 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更

和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体如下

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

47 / 97

2016 年半年度报告

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面

价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的

合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存

收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购

买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司

的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》

编制。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货

币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化

条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币

非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币

非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用

交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

9. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包

括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、

持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包

括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、

其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债

时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相

48 / 97

2016 年半年度报告

关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确

认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费

用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计

量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能

发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后

续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照

《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损

失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置

时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，

计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；

处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后

的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已

转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融

负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保

留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价

确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金

融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融

资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之

和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的

公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产

和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的

其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市

场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作

出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

49 / 97

2016 年半年度报告

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减

值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重

大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表

明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非

暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公

司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益

工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间

超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本

超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过

12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生

减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济

或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形

成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公

允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入

当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收

益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资

产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，

发生的减值损失一经确认，不予转回。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 300 万元以上（含）且占应收款项账面余

额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

50 / 97

2016 年半年度报告

3 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备

对应收票据、预付账款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏

账准备。

11. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额

计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计

的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程

中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费

后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不

存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备

的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一

致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并

不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值

或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交

易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

51 / 97

2016 年半年度报告

面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资

成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合

并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买

方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当

期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相

关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或

净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；

以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方

式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换

取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，

采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投

资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单

位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工

具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收

益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处

置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减

商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑

物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形

资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

52 / 97

2016 年半年度报告

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的

有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5、10 2.25-4.75

通用设备 年限平均法 3-5 5、10 18.00-31.67

专用设备 年限平均法 5-10 5、10 9.00-19.00

运输工具 年限平均法 5 5、10 18.00-19.00

15. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚

未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价

值，但不再调整原已计提的折旧。

16. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3

个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者

生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资

本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的

利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者

生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权

平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

软件 3

商标 10

53 / 97

2016 年半年度报告

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，

同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具

有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，

包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部

使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的

开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

18. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实

际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会

计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关

资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等

作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计

划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的

赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计

划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的

利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设

定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净

负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以

在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计

处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计

处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额

以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益

或相关资产成本。

20. 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

54 / 97

2016 年半年度报告

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值

计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的

换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具

数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，

相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他

方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允

价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应

增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价

值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换

取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳

估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取

得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相

应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行

权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，

确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数

量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了

可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件

而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的

金额。

21. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货

方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成

本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相

关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可

靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比

例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已

经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同

金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当

期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资

产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收

入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

55 / 97

2016 年半年度报告

公司主要销售普通棉袜和运动棉袜等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同

约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关

的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：

公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款

或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

22. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与

资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但

是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，

用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损

益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法

规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿

该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债

表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，

确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获

得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的

所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

24. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，

发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，

除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入

当期损益。

25. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

56 / 97

2016 年半年度报告

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%，本公司出口货物实行“免、

退”政策、子公司出口货物实行

“免、抵、退”政策，退税率为

17%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 10%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

越南健盛公司 10%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2. 税收优惠

1. 江山思进公司系经浙江省民政厅确认的社会福利企业，并取得福企证字第 33000806056 号社会

福利企业证书。根据财政部、国家税务总局《关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作

的通知》(财税〔2006〕111 号文)、《关于进一步做好调整现行福利企业税收优惠政策试点工作

的通知》(财税〔2006〕135 号文)和《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕

92 号文)的规定,江山思进公司销售产品的已交增值税,按单位安置残疾人的人数,享有限额即征

即退增值税的优惠政策。江山思进公司本期核定即征即退的增值税金额为 1,641,683.33 元。

2. 根据越南海防经济区管理局颁发的投资许可证，并经海防经济区管理局局长认证，越南健

盛公司自 2015 年起享受 10%的企业所得税税率。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 106,396.27 150,369.20

银行存款 221,928,299.14 94,101,351.06

其他货币资金 31,291,265.91 31,508,044.33

合计 253,325,961.32 125,759,764.59

其中：存放在境外的款 32,841,375.14 8,115,666.42

项总额

其他说明

期末其他货币资金中包含银行承兑保证金保证金 30,631,265.91 元、信用证保证金 660,000.00

元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

57 / 97

2016 年半年度报告

4、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 120,148,667.12 100.00 6,108,996.23 5.08 114,039,670.89 116,632,063.64 100.00 5,919,452.79 5.08 110,712,610.85

组合计提坏账准

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 120,148,667.12 / 6,108,996.23 / 114,039,670.89 116,632,063.64 / 5,919,452.79 / 110,712,610.85

58 / 97

2016 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 119,555,155.83 5,977,757.79 5

1至2年 261,490.60 26,149.06 10

2至3年 324,187.58 97,256.27 30

3 年以上 7,833.11 7,833.11 100

合计 120,148,667.12 6,108,996.23 5.08

确定该组合依据的说明：

四、重要会计政策及会计估计之 10、应收款项

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 189,543.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款

单位名称 账面余额 余额 坏账准备

的比例(%)

DobotexInternational 57,809,109.99 48.11 2,890,455.50

OKAMOTOCORPORATION 13,170,966.96 10.96 658,548.35

冈本制袜（张家港）有限公司 8,191,503.18 6.82 409,575.16

JANED LLC 7,744,122.05 6.45 387,206.10

上海莘威运动品有限公司 6,352,738.44 5.29 317,636.92

小 计 93,268,440.62 77.63 4,663,422.03

59 / 97

2016 年半年度报告

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 5,840,284.79 100 6,425,628.24 99.91

1至2年 5,459.00 0.08

2至3年 450 0.01

合计 5,840,284.79 100 6,431,537.24 100

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项余额

单位名称 账面余额

的比例(%)

湖北孝棉实业集团有限责任公司 847,500.15 14.51

宁波华孚东浩实业有限公司 753,340.66 12.90

国家电网浙江杭州市萧山区供电公司 588,698.91 10.08

杭州开氏化纤销售有限公司 265,801.34 4.55

杭州萧山经济技术开发区热电有限公司 253,063.00 4.33

小 计 2,708,404.06 46.37

6、 应收股利

□适用 √不适用

60 / 97

2016 年半年度报告

7、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 43,271,641.83 100 2,250,921.26 5.20 41,020,720.57 36,233,183.20 100 1,904,127.01 5.26 34,329,056.19

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 43,271,641.83 / 2,250,921.26 / 41,020,720.57 36,233,183.20 / 1,904,127.01 / 34,329,056.19

61 / 97

2016 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 43,000,620.58 2,150,031.03 5

1至2年 149,912.25 14,991.23 10

2至3年 50,300.00 15,090.00 30

3 年以上 70,809.00 70,809.00 100

合计 43,271,641.83 2,250,921.26

确定该组合依据的说明：

四、重要会计政策及会计估计之 10、应收款项

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 346,794.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

出口退税款 12,427,714.37 22,382,265.59

应收补偿款 9,977,612.00

关税增值税 6,514,385.02

押金保证金 8,495,014.45 12,516,234.04

应收暂付款 3,125,737.32 419,142.50

个人备用金 944,584.00 207,009.31

其他 688,880.78 708,531.76

合计 42,173,927.94 36,233,183.20

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

62 / 97

2016 年半年度报告

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

出口退税款 出口退税款 12,427,714.37 1 年以内 29.47 621,385.72

江山市山海建设 应收补偿款 9,977,612.00 1 年以内 23.66 498,880.60

投资有限公司

中央金库 关税增值税 6,514,385.02 1 年以内 15.45 325,719.25

江山经济开发区 履约保证金 3,510,000.00 1 年以内 8.32 175,500.00

发展投资有限公

司

杭州市国土资源 履约保证金 3,266,000.00 1 年以内 7.74 163,300.00

局萧山分局

合计 / 35,695,711.39 / 84.64 1,784,785.57

(6). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

政府补助项目 预计收取的时间、

单位名称 期末余额 期末账龄

名称 金额及依据

江山市山海建设投资 江山易登土地 9,977,612.00 1 年以内 2016.12.31

有限公司 及地上附着物

收储补偿款

合计 / 9,977,612.00 / /

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

不适用

8、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 58,255,886.21 58,255,886.21 54,290,383.93 54,290,383.93

在产品 84,955,758.12 84,955,758.12 62,668,850.93 62,668,850.93

库存商品 54,638,950.78 73,396.78 54,565,554.00 42,471,704.31 73,396.78 42,398,307.53

委托加工 8,956,989.53 8,956,989.53 11,275,076.13 11,275,076.13

物资

包装物 521,357.19 521,357.19 441,957.20 441,957.20

合计 207,328,941.83 73,396.78 207,255,545.05 171,147,972.50 73,396.78 171,074,575.72

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转 其他

63 / 97

2016 年半年度报告

销

库存商品 73,396.78 73,396.78

合计 73,396.78 73,396.78

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

9、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

10、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

理财产品 600,000,000.00

待抵扣增值税 8,193,957.52 11,705,674.54

待摊费用摊销 1,744,694.15 3,292,076.75

预缴企业所得税 705,012.16

合计 609,938,651.67 15,702,763.45

11、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

□适用 √不适用

13、 长期应收款

□适用 √不适用

14、 长期股权投资

□适用 √不适用

15、 投资性房地产

√适用 □不适用

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 50,793,576.58 50,793,576.58

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

3.本期减少金额

（1）处置

64 / 97

2016 年半年度报告

（2）其他转出

4.期末余额 50,793,576.58 50,793,576.58

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 11,971,989.24 11,971,989.24

2.本期增加金额 1,206,347.40 1,206,347.40

（1）计提或摊销 1,206,347.40 1,206,347.40

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 13,178,336.64 13,178,336.64

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 37,615,239.94 37,615,239.94

2.期初账面价值 38,821,587.34 38,821,587.34

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

16、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 通用设备 机器设备 运输工具 合计

一、账面原值：

1.期初余额 245,243,874.48 12,132,286.50 401,273,832.59 13,157,175.94 671,807,169.51

2.本期增加

29,029,004.90 1,278,946.27 63,051,985.18 93,359,936.35

金额

（1）购置 1,278,946.27 25,074,080.16 26,353,026.43

（2）在建工程转

29,029,004.90 37,977,905.02 67,006,909.92

入

3.本期减少金额 14,060,272.62 525,622.77 30,450,504.04 12,100.00 45,048,499.43

（1）处置

14,060,272.62 525,622.77 30,450,504.04 12,100.00 45,048,499.43

或报废

4.期末余额 260,212,606.76 12,885,610.00 433,875,313.73 13,145,075.94 720,118,606.43

二、累计折旧

1.期初余额 30,214,864.53 4,939,143.31 162,024,937.18 7,844,859.44 205,023,804.46

2.本期增加金额 3,764,916.18 707,908.69 18,608,940.13 998,889.43 24,080,654.43

（1）计提 3,764,916.18 707,908.69 18,608,940.13 998,889.43 24,080,654.43

3.本期减少金额 5,515,911.38 342,573.08 26,644,056.53 10,890.00 32,513,430.99

（1）处置或报废 5,515,911.38 342,573.08 26,644,056.53 10,890.00 32,513,430.99

4.期末余额 28,463,869.33 5,304,478.92 153,989,820.78 8,832,858.87 196,591,027.90

65 / 97

2016 年半年度报告

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 231,748,737.43 7,581,131.08 279,885,492.95 4,312,217.07 523,527,578.53

2.期初账面价值 215,029,009.95 7,193,143.19 239,248,895.41 5,312,316.50 466,783,365.05

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 61,519,792.36 尚未验收

17、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

年新增 6000 万双丝袜 80,717,005.08 80,717,005.08 60,595,082.45 60,595,082.45

生产线技改项目

新增 13000 万双中高 26,987,560.93 26,987,560.93

档棉袜生产线项目、年

产 2000 吨氨纶、橡筋

线项目

年产 6500 万双高档袜 22,617,080.79 22,617,080.79

子、15000 吨染色产品

项目

年新增 6000 万双棉袜 2,720,708.96 2,720,708.96 938,765.00 938,765.00

智慧工厂技改项目

设备安装及零星工程 26,700,600.00 26,700,600.00 22,563,942.55 22,563,942.55

年产 3600 万双中高档 26,232,547.99 26,232,547.99

棉袜生产线项目

合计 159,742,955.76 159,742,955.76 110,330,337.99 110,330,337.99

66 / 97

2016 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 工程累 其中： 本期利

利息资

期初 本期转入固定 其他 期末 计投入 工程进 本期利 息资本 资金来

项目名称 预算数 本期增加金额 本化累

余额 资产金额 减少 余额 占预算 度 息资本 化率 源

计金额

金额 比例(%) 化金额 (%)

年新增 6000 万双 25000 万 60,595,082.45 39,155,448.72 19,033,526.09 80,717,005.08 36.72 37.00 募集资

丝袜生产线技改 元 金

项目

年产 3600 万双中 8540 万元 26,232,547.99 21,740,835.84 47,973,383.83 100.00 其他

高档棉袜生产线 100.00

项目

新增 13000 万双中 30480 万 26,987,560.93 26,987,560.93 15.50 16.00 其他

高档棉袜生产线 元

项目、年产 2000

吨氨纶、橡筋线项

目

年产 6500 万双高 37500 万 22,617,080.79 22,617,080.79 9.75 10.00 其他

档袜子、15000 吨 元

染色产品项目

年新增 6000 万双 30000 万 938,765.00 1,781,943.96 2,720,708.96 0.90 1.00 募集资

棉袜智慧工厂技 元 金

改项目

合计 87,766,395.44 112,282,870.24 67,006,909.92 133,042,355.76 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

67 / 97

2016 年半年度报告

18、 工程物资

□适用 √不适用

19、 固定资产清理

□适用 √不适用

20、 生产性生物资产

□适用 √不适用

21、 油气资产

□适用 √不适用

22、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 商标权 合计

一、账面原值

1.期初余额 96,017,710.02 1,267,475.62 161,800.00 97,446,985.64

2.本期增加金额 94,937,109.92 290,256.41 95,227,366.33

(1)购置 94,937,109.92 290,256.41 95,227,366.33

3.本期减少金额 2,077,077.60 2,077,077.60

(1)处置 2,077,077.60 2,077,077.60

4.期末余额 188,877,742.34 1,557,732.03 161,800.00 190,597,274.37

二、累计摊销

1.期初余额 3,129,880.47 577,517.45 32,866.61 3,740,264.53

2.本期增加金额 6,469,887.68 193,663.09 8,089.98 6,671,640.75

（1）计提 6,469,887.68 193,663.09 8,089.98 6,671,640.75

3.本期减少金额 160,315.41 160,315.41

(1)处置 160,315.41 160,315.41

4.期末余额 9,439,452.74 771,180.54 40,956.59 10,251,589.87

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 179,438,289.60 786,551.49 120,843.41 180,345,684.50

2.期初账面价值 92,887,829.55 689,958.17 128,933.39 93,706,721.11

68 / 97

2016 年半年度报告

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

23、 开发支出

□适用 √不适用

24、 商誉

□适用 √不适用

25、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

零星工程 744,839.60 2,781,323.94 1,469,649.32 2,056,514.22

宿舍及厂房 1,641,314.64 326,062.38 1,315,252.26

改造

门店道具 429,227.24 18,359.29 410,867.95

薪酬体系建 451,111.12 451,111.12

设

合计 2,837,265.36 3,210,551.18 2,265,182.11 3,782,634.43

26、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 5,668,888.40 1,417,222.10 5,763,873.24 1,440,968.31

合计 5,668,888.40 1,417,222.10 5,763,873.24 1,440,968.31

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 93,577.61

可抵扣亏损 6,211,323.29 2,856,980.00

合计 6,211,323.29 2,950,557.61

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

69 / 97

2016 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2020 6,211,323.29 2,856,980.00

合计 6,211,323.29 2,856,980.00 /

27、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 66,157,040.00

抵押借款 38,210,982.50

保证借款 79,900,000.00 141,011,083.20

合计 118,110,982.50 207,168,123.20

28、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

29、 衍生金融负债

□适用 √不适用

30、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 37,218,657.54 39,468,874.30

合计 37,218,657.54 39,468,874.30

31、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

材料款及其他 38,242,227.23 61,270,824.88

工程设备款 24,802,300.02 25,135,912.99

合计 63,044,527.25 86,406,737.87

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

32、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

70 / 97

2016 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

预收货款 543,157.23 738,614.94

合计 543,157.23 738,614.94

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

33、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 13,633,775.91 69,862,494.37 77,703,580.92 5,792,689.36

二、离职后福利-设定提存 2,748,620.57 6,472,344.62 8,370,056.21 850,908.98

计划

合计 16,382,396.48 76,334,838.99 86,073,637.13 6,643,598.34

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 7,480,941.30 59,889,130.15 67,327,939.46 42,131.99

补贴

二、职工福利费 241,387.69 3,615,432.43 3,082,071.20 774,748.92

三、社会保险费 1,456,735.39 3,645,168.59 4,513,544.39 588,359.59

其中：医疗保险费 1,111,630.95 2,964,264.43 3,596,413.06 479,482.32

工伤保险费 213,044.49 397,635.58 546,724.64 63,955.43

生育保险费 132,059.95 283,268.58 370,406.69 44,921.84

四、住房公积金 1,209,394.00 1,209,394.00

五、工会经费和职工教育 4,454,711.53 1,503,369.20 1,570,631.87 4,387,448.86

经费

合计 13,633,775.91 69,862,494.37 77,703,580.92 5,792,689.36

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,476,855.73 5,867,332.52 7,564,050.43 780,137.82

2、失业保险费 271,764.84 605,012.10 806,005.78 70,771.16

合计 2,748,620.57 6,472,344.62 8,370,056.21 850,908.98

34、 应交税费

单位：元 币种：人民币

71 / 97

2016 年半年度报告

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,928,063.50 4,039,218.52

企业所得税 21,604,368.79 11,961,146.80

个人所得税 2,125,366.78 5,272,144.30

城市维护建设税 138,482.32 287,760.44

教育费附加 59,349.56 123,325.89

地方教育附加 39,566.38 82,217.29

地方水利建设基金 64,691.04 305,251.08

房产税 635,064.68 1,027,440.99

土地使用税 223,769.50 342,157.25

印花税 21,479.70 244,260.67

合计 26,840,202.25 23,684,923.23

35、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 15,608.81 26,216.68

短期借款应付利息 139,851.44 463,324.28

合计 155,460.25 489,540.96

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

36、 应付股利

□适用 √不适用

37、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定向增发保证金 26,000,000.00

应付服务费及海运费 4,813,409.59 6,190,935.34

应付暂收款 572,817.43 736,411.07

其他 190,492.52 800,377.26

合计 5,576,719.54 33,727,723.67

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

38、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

39、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

72 / 97

2016 年半年度报告

1 年内到期的长期借款 4,333,340.00 8,666,672.00

合计 4,333,340.00 8,666,672.00

40、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 6,000,000.00 6,000,000.00

合计 6,000,000.00 6,000,000.00

其他说明，包括利率区间：

公司长期借款年化利率为 6.765%-7.04%之间。

41、 应付债券

□适用 √不适用

42、 长期应付款

□适用 √不适用

43、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

44、 专项应付款

□适用 √不适用

45、 预计负债

□适用 √不适用

46、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 1,440,000.00 75,380,285.00 4,009,014.24 72,811,270.76 政府拨款

合计 1,440,000.00 75,380,285.00 4,009,014.24 72,811,270.76 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 与收益相关

省"机器换人"百项示 1,440,000.00 240,000.00 1,200,000.00 与资产相关

范项目专项补助资金

健盛江山产业园项目 75,380,285.00 3,769,014.24 71,611,270.76 与资产相关

合计 1,440,000.00 75,380,285.00 4,009,014.24 72,811,270.76 /

73 / 97

2016 年半年度报告

47、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 送 公积金 其 期末余额

小计

新股 股 转股 他

股份总数 300,000,000.00 70,500,000.00 70,500,000.00 370,500,000.00

其他说明：

2016 年 3 月 16 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江健盛集团股份有限公司非公开发

行股票的批复》（证监许可〔2016〕324 号）核准，公司向杭州君达投资管理有限公司、鹏华基

金管理有限公司、泰达宏利基金管理有限公司、上海晨灿投资中心（有限合伙）、深圳市创东方

长盈投资企业（有限合伙）、北京鑫达唯特投资管理中心（有限合伙）、浙江硅谷天堂产业投资

管理有限公司、孔鑫明 8 个特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 70,500,000 股，每股

面值 1 元，每股发行价格为人民币 14.212 元。上述非公开发行股票业经天健会计师事务所（特殊

普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕63 号）。

48、 其他权益工具

□适用 √不适用

49、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 166,806,854.80 914,876,000.00 1,081,682,854.80

价）

合计 166,806,854.80 914,876,000.00 1,081,682,854.80

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1) 本期增加 914,876,000.00 元，系公司 2016 年 3 月非公开发行股票 70,500,000.00 股，实际募

集资金净额超过新增注册资本部分 914,876,000.00 元作为股本溢价计入资本公积。

50、 库存股

□适用 √不适用

51、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：前 减：

期计入 所

期初 税后归 期末

项目 本期所得税 其他综 得 税后归属于

余额 属于少 余额

前发生额 合收益 税 母公司

数股东

当期转 费

入损益 用

一、以后不能重分

类进损益的其他综

合收益

其中：重新计算设

定受益计划净负债

和净资产的变动

74 / 97

2016 年半年度报告

权益法下在被投

资单位不能重分类

进损益的其他综合

收益中享有的份额

二、以后将重分类 1,178,264.87 -865,337.54 -865,337.54 312,927.33

进损益的其他综合

收益

其中：权益法下在

被投资单位以后将

重分类进损益的其

他综合收益中享有

的份额

可供出售金融资

产公允价值变动损

益

持有至到期投资

重分类为可供出售

金融资产损益

现金流量套期损益

的有效部分

外币财务报表折算 1,178,264.87 -865,337.54 -865,337.54 312,927.33

差额

其他综合收益合计 1,178,264.87 -865,337.54 -865,337.54 312,927.33

52、 专项储备

□适用 √不适用

53、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 30,349,641.58 30,349,641.58

合计 30,349,641.58 30,349,641.58

54、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 276,224,304.70 257,878,289.61

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 276,224,304.70 257,878,289.61

加：本期归属于母公司所有者的净利 75,914,588.71 59,971,333.06

润

减：提取法定盈余公积

应付普通股股利 37,050,000.00 36,000,000.00

提取奖福基金 1,360,083.23 736,216.73

转作股本的普通股股利 40,000,000.00

期末未分配利润 313,728,810.18 241,113,405.94

75 / 97

2016 年半年度报告

55、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 297,617,699.20 206,510,200.17 368,962,503.84 251,348,849.00

其他业务 370,733.13 1,214,360.66 712,644.22 1,157,089.55

合计 297,988,432.33 207,724,560.83 369,675,148.06 252,505,938.55

56、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 35,157.21

城市维护建设税 921,626.51 1,339,057.12

教育费附加 394,982.78 574,254.99

地方教育附加 263,321.84 382,836.64

房产税 74,264.28

合计 1,579,931.13 2,405,570.24

57、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 2,628,419.95 2,015,059.07

运输快递费 4,207,253.02 4,253,821.97

报关检验费 304,489.65 603,004.65

业务服务费 1,385,006.69 1,807,808.91

汽车差旅费 285,638.83 245,070.62

办公费 1,805,795.59 1,353,827.34

业务招待费 162,694.04 152,261.58

广告费 1,806,517.08

网络推广费 410,688.24

其他 56,912.52 22,861.37

合计 13,053,415.61 10,453,715.51

58、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 13,586,680.58 14,171,433.50

办公费 2,925,674.06 1,508,181.31

研发费用 4,333,214.76 1,386,021.97

汽车差旅费 1,815,928.14 1,143,804.02

业务招待费 1,370,420.47 884,878.32

折旧及摊销 3,600,380.92 2,503,859.87

各项税费 1,421,250.48 1,225,050.90

中介服务费 625,275.50 920,306.17

其他 4,514.38 224,835.02

合计 29,683,339.29 23,968,371.08

76 / 97

2016 年半年度报告

59、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 5,454,720.05 7,461,313.40

减：利息收入 -4,957,842.35 -1,260,286.16

汇兑损失 351,157.00 1,434,036.99

银行手续费及其他 146,335.07 249,022.01

合计 994,369.77 7,884,086.24

60、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 536,337.69 2,155,338.74

合计 536,337.69 2,155,338.74

61、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 1,283,872.00

期损益的金融负债

合计 1,283,872.00

62、 投资收益

□适用 √不适用

63、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

政府补助 64,896,596.40 7,867,733.33 63,254,913.07

递延收益摊销 4,009,014.24 200,000.00 4,009,014.24

其他 17,523.53 954.70 17,523.53

合计 68,923,134.17 8,068,688.03 67,281,450.84

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

民政福利企业增值税退税 1,641,683.33 1,405,833.33 与收益相关

企业财政补助资金 1,489,801.07 6,051,900.00 与收益相关

企业财政奖励款 7,680,400.00 410,000.00 与收益相关

搬迁补偿款 49,897,612.00 与收益相关

递延收益 4,009,014.24 与资产相关

所得税地方留存补助款 4,187,100.00 与收益相关

合计 68,905,610.64 7,867,733.33 /

77 / 97

2016 年半年度报告

64、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 14,109,439.42 93,561.00 14,109,439.42

失合计

其中：固定资产处置 12,192,677.23 93,561.00 12,192,677.23

损失

无形资产处 1,916,762.19 1,916,762.19

置损失

对外捐赠 210,000.00

地方水利建设基金 497,914.60 782,052.20

税收滞纳金 2,292.21

其他 29,785.22 8,946.13 29,785.22

合计 14,637,139.24 1,096,851.54 14,139,224.64

65、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 22,764,138.02 18,700,722.15

递延所得税费用 23,746.21 -114,219.02

合计 22,787,884.23 18,586,503.13

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额

利润总额 98,702,472.94

按法定/适用税率计算的所得税费用 24,675,618.24

子公司适用不同税率的影响 -2,372,767.71

非应税收入的影响 -410,420.83

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 928,526.95

异或可抵扣亏损的影响

残疾人工资加计扣除 -345,836.31

其他 289,017.69

所得税费用 22,764,138.02

66、 其他综合收益

详见附注

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到暂借款、备用金 125,478.69

78 / 97

2016 年半年度报告

收到的政府补助 128,657,586.07 6,613,040.45

收回保证金 59,086,769.77 29,629,399.82

房屋出租收入 100,000.00 535,224.17

利息收入 4,766,004.62 1,260,286.16

其他 658,225.32 370,973.68

合计 193,268,585.78 38,534,402.97

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付保证金 31,291,265.91 20,541,527.26

支付暂借款、备用金 165,150.00

办公费 4,731,469.65 2,862,008.65

汽车差旅费 2,101,566.97 1,388,874.64

业务招待费 1,533,114.51 1,037,139.90

业务服务费 1,385,006.69 1,807,808.91

运输快递费 4,207,253.02 4,253,821.97

报关检验费 304,489.65 603,004.65

中介服务费 625,275.50 920,306.17

广告推广费 2,217,205.32

研发费用 220,943.33 311,586.59

银行手续费 146,335.07 249,022.01

其他 1,021,783.96 600,067.44

合计 49,785,709.58 34,740,318.19

(3). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

购买理财产品 600,000,000.00

合计 600,000,000.00

(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

定向增发保证金 26,000,000.00

合计 26,000,000.00

(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付中介费 1,750,000.00 5,200,000.00

募股费用 2,925,285.68

定向增发保证金退回 26,000,000.00

定向增发保证金存款 26,000,000.00

合计 27,750,000.00 34,125,285.68

79 / 97

2016 年半年度报告

68、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 75,914,588.71 59,971,333.06

加：资产减值准备 536,337.69 2,155,338.74

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 25,287,001.83 19,060,334.56

物资产折旧

无形资产摊销 6,671,640.75 410,292.46

长期待摊费用摊销 2,265,182.11 337,050.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 14,090,141.21 93,561.00

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,283,872.00

财务费用（收益以“－”号填列） 1,052,880.06 8,895,350.39

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填 23,746.21 -114,219.02

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -36,180,969.33 -24,267,172.40

经营性应收项目的减少（增加以“－”号 60,489,172.32 -75,292,256.40

填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号 11,006,386.85 42,736,073.22

填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 161,156,108.41 32,701,813.61

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 222,034,695.41 198,519,017.08

减：现金的期初余额 66,672,994.82 52,037,075.31

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 155,361,700.59 146,481,941.77

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

80 / 97

2016 年半年度报告

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 222,034,695.41 66,672,994.82

其中：库存现金 106,396.27 150,369.20

可随时用于支付的银行存款 221,928,299.14 66,166,913.89

可随时用于支付的其他货币资 355,711.73

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 222,034,695.41 66,672,994.82

其他说明：

期末其他货币资金中包含银行承兑保证金保证金 30,631,265.91 元、信用证保证金 660,000.00

元。

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无。

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 31,291,265.91 保证金

固定资产 49,003,779.50 借款抵押

无形资产 2,390,193.96 借款抵押

合计 82,685,239.37 /

71、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 5,312,175.27 6.63120 35,226,096.65

欧元 12,668.17 7.37500 93,427.75

港币 65,444.39 0.85467 55,933.36

日元 9,999.00 0.06449 644.85

越南盾 86,494,409,845.86 0.00030 25,723,437.49

应收账款

其中：美元 22,051,785.78 6.63120 146,229,801.86

81 / 97

2016 年半年度报告

预付账款

其中：越南盾 3,830,774,132.66 0.00030 1,139,272.23

短期借款

其中：欧元 1,384,540.00 7.37500 10,210,982.50

应付账款

其中：美元 112,056.87 6.63120 743,071.53

越南盾 45,393,374,377.00 0.00030 13,499,989.54

其他应付款

其中：欧元 11,164.04 7.37500 82,334.80

越南盾 493,759,179.00 0.00030 146,843.98

其他应收款

越南盾 2,228,625,220.00 0.00030 662,793.14

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

境外经营实体 注册及主要经营地 记账本位币

越南健盛公司 越南海防市 越南盾

泰和裕公司 香港 美元

越南印染公司 越南兴安市 越南盾

72、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

不适用

82 / 97

2016 年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

杭州健盛 杭州市萧山 杭州市萧山 制造业 100.00 设立

公司 区 区

杭州乔登 杭州市萧山 杭州市萧山 制造业 83.98 18.02 同一控制下

公司 区 区 企业合并

江山易登 江山市 江山市 制造业 75.00 25.00 同一控制下

公司 企业合并

江山思进 江山市 江山市 制造业 100.00 同一控制下

公司 企业合并

江山针织 江山市 江山市 制造业 100.00 设立

公司

越南袜业 越南海防市 越南海防市 制造业 100.00 设立

公司

(2). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

不适用

(3). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面

影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险

管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，

并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场

风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

83 / 97

2016 年半年度报告

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了

以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

2. 应收款项

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用

信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本

公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按

照客户进行管理。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的

77.63%(2015 年 12 月 31 日：83.74%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担

保物或其他信用增级。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债

务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融

资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家

商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

期末数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 128,444,322.50 132,755,188.89 132,018,335.56 736,853.33

应付票据 37,218,657.54 37,218,657.54 37,218,657.54

应付账款 63,044,527.25 63,044,527.25 63,044,527.25

应付利息 155,460.25 155,460.25 155,460.25

其他应付款 5,576,719.54 5,576,719.54 5,576,719.54

小 计 234,439,687.08 238,750,553.47 238,013,700.14 736,853.33

(续上表)

期初数

项 目

账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上

银行借款 221,834,795.20 227,628,255.06 220,042,299.50 7,585,955.56

应付票据 39,468,874.30 39,468,874.30 39,468,874.30

84 / 97

2016 年半年度报告

应付账款 86,406,737.87 86,406,737.87 86,406,737.87

应付利息 489,540.96 489,540.96 489,540.96

其他应付款 33,727,723.67 33,727,723.67 33,727,723.67

小 计 381,927,672.00 387,721,131.86 380,135,176.30 7,585,955.56

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市

场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本

公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2016年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币10,790万元(2015年12月31日：

人民币10,658.33万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的

利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本

公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如

果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可

接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币

货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

本企业最终控制方是张茂义

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

郭向红 其他

85 / 97

2016 年半年度报告

4、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为被担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

张茂义、郭向红夫妇 2,000.00 2016-6-16 2016-12-23 否

张茂义、郭向红夫妇 3,000.00 2016-6-23 2017-6-20 否

张茂义、郭向红夫妇 990.00 2015-9-24 2016-9-20 否

张茂义、郭向红夫妇 2,000.00 2016-1-20 2017-1-20 否

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 909,840 749,000

5、 关联方应收应付款项

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

86 / 97

2016 年半年度报告

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

1. 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是

指同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不

87 / 97

2016 年半年度报告

同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 分部 1 分部间抵销 合计

主营业务收入 297,617,699.20 297,617,699.20

主营业务成本 206,510,200.17 206,510,200.17

88 / 97

2016 年半年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组 156,528,976.07 100.00 7,925,011.75 5.06 148,603,964.32 144,364,958.21 100.00 7,297,086.09 5.05 137,067,872.12

合计提坏账准备的

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 156,528,976.07 / 7,925,011.75 / 148,603,964.32 144,364,958.21 / 7,297,086.09 / 137,067,872.12

89 / 97

2016 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 155,980,583.53 7,799,029.18 5

1至2年 220,091.85 22,009.19 10

2至3年 320,467.58 96,140.27 30

3 年以上 7,833.11 7,833.11 100

合计 156,528,976.07 7,925,011.75

确定该组合依据的说明：

四、重要会计政策及会计估计之 10、应收款项

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 627,925.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

Dobotex International 48,789,989.07 31.17% 2,439,499.45

越南袜业公司 35,365,594.15 22.59% 1,768,279.71

泰和裕公司 13,244,341.05 8.46% 662,217.05

OKAMOTOCORPORATION 13,170,966.96 8.41% 658,548.35

冈本制袜（张家港）有限公司 8,191,503.18 5.23% 409,575.16

小 计 118,762,394.41 75.87% 5,938,119.72

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

不适用

90 / 97

2016 年半年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 21,195,438.39 100 1,060,996.92 5.01 20,134,441.47 24,776,520.80 100 1,241,558.54 5.01 23,534,962.26

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 21,195,438.39 / 1,060,996.92 / 20,134,441.47 24,776,520.80 / 1,241,558.54 / 23,534,962.26

91 / 97

2016 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 21,172,138.39 1,058,606.92 5

1至2年 23,000.00 2,300.00 10

2至3年 300.00 90.00 30

合计 21,195,438.39 1,060,996.92 5.01

确定该组合依据的说明：

四、重要会计政策及会计估计之 10、应收款项

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-180,561.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

出口退税款 12,427,714.37 22,382,265.59

关税增值税 6,514,385.02

应收暂付款 1,534,696.01

押金、保证金 234,843.88 256,649.70

子公司往来款 2,000,000.00

其他 483,799.11 137,605.51

合计 21,195,438.39 24,776,520.80

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

出口退税款 出口退税款 12,427,714.37 1 年以内 58.63 621,385.72

92 / 97

2016 年半年度报告

中央金库 关税增值税 6,514,385.02 1 年以内 30.73 325,719.25

支付宝（中国）网络 押金保证金 179,044.04 1 年以内 0.84 8,952.20

技术有限公司

中国石化杭分公司 汽油费 62,259.56 1 年以内 0.29 3,112.98

江苏京东信息技术 押金保证金 55,799.84 1 年以内 0.26 2,789.99

有限公司

合计 / 19,239,202.83 / 90.75 961,960.14

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 1,438,519,197.53 1,438,519,197.53 630,769,516.28 630,769,516.28

合计 1,438,519,197.53 1,438,519,197.53 630,769,516.28 630,769,516.28

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 减值

本期 计提 准备

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 减值 期末

准备 余额

杭州健盛公司 76,770,020.08 76,770,020.08

杭州乔登公司 104,258,102.97 104,258,102.97

江山易登公司 37,061,293.81 37,061,293.81

江山针织公司 292,300,000.00 400,000,000.00 692,300,000.00

江山思进公司 17,006,211.58 17,006,211.58

泰和裕公司 88,507,909.44 68,848,862.25 157,356,771.69

易登国际公司 63,859.00 63,859.00

健盛之家公司 10,000,000.00 300,000,000.00 310,000,000.00

越南印染公司 4,802,119.40 38,900,819.00 43,702,938.40

合计 630,769,516.28 807,749,681.25 1,438,519,197.53

93 / 97

2016 年半年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 282,151,953.92 265,116,231.36 373,368,368.65 351,492,709.01

其他业务 92,509,239.54 92,797,131.27 172,355,917.36 172,009,837.07

合计 374,661,193.46 357,913,362.63 545,724,286.01 523,502,546.08

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 81,365,726.15 55,943,349.57

合计 81,365,726.15 55,943,349.57

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -14,090,141.21

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 67,263,927.31

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

94 / 97

2016 年半年度报告

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,261.69

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -13,293,361.28

少数股东权益影响额

合计 39,868,163.13

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 5.82 0.23 0.23

利润

扣除非经常性损益后归属于 2.76 0.11 0.11

公司普通股股东的净利润

□适用 √不适用

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

95 / 97

2016 年半年度报告

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

96 / 97

2016 年半年度报告

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

财务报告

备查文件目录

董事长：张茂义

董事会批准报送日期：2016 年 7 月 22 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

97 / 97

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
健盛集团
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示健盛集团盈利能力一般，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价偏低。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年