证券代码：300013 证券简称：新宁物流 公告编号：2016-056
江苏新宁现代物流股份有限公司
关于补充审议公司计提商誉减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、本次审议计提商誉减值准备事宜，系对 2015 年度发生事项的补充审议，
相应会计处理已在公司 2015 年年度报告中反映及披露。
2、上述计提商誉减值准备事宜，系已发生的事实，不会因本次的补充审议
及公告披露而影响公司 2015 年年报数据，不会影响公司以前年度损益。
3、上述计提商誉减值准备事宜，系基于公司资产的实际状况，根据公司会
计政策、会计谨慎性和会计一致性原则进行，并经会计师审计，符合《企业会计
准则》、公司会计政策等相关规定和公司资产的实际情况。
一、本次计提商誉减值准备情况概述
江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“公司”）于 2014 年 12 月 7 日
召开的第三届董事会第十二次会议、2014 年 12 月 24 日召开的 2014 年第五次临
时股东大会分别审议通过了公司重大资产重组相关事项，并经中国证券监督管理
委员会以证监许可[2015]1705 号文《关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司
向曾卓等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，同意公司以发行股份
的 方 式 购 买 广 州 亿 程 交 通 信 息 有 限 公 司 100% 股 权 ， 同 时 形 成 商 誉
490,835,752.48 元。
由于广州亿程交通信息有限公司 2015 年度扣除非经常性损益归属于母公司
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的净利润为 1,685.67 万元，低于业绩承诺数 4,898.53 万元，业绩承诺实现率为
34.41%，未实现业绩承诺。根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，
按照谨慎性原则，结合实际情况，公司聘请了中和资产评估有限公司对广州亿程
交通信息有限公司截止 2015 年 12 月 31 日的股东权益公允价值重新评估并出具
了《评估咨询报告》[中和评咨字(2016)年第 YCU1012 号]，并通过商誉减值测试，
需要对商誉计提减值准备，该项减值损失计入 2015 年度损益。本次计提商誉减
值准备 102,906,250.21 元，计入公司 2015 年度损益。
公司上述计提商誉减值准备事项，经于 2016 年 07 月 05 日公司召开的第三
届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过。根据《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》等相关法规规定，本次计提商誉减值准备事项
尚需提交股东大会审议。
二、本次计提商誉减值准备对公司的影响
本次计提商誉减值准备已减少公司 2015 年度营业利润。上述计提商誉减值
准备事宜，系已发生的事实，已在公司 2015 年年度报告中反映，不会因本次的
补充审议及公告披露而影响公司 2015 年年报数据。
三、审计委员会关于本次计提商誉减值准备的说明
经审核，审计委员会认为：本次计提商誉减值准备符合《企业会计准则》等
相关规定和公司资产实际情况，本次计提减值准备后，财务报表能够更加公允地
反映公司的资产状况，有助于提供更加真实可靠的会计信息。同意本次计提商誉
减值准备并报告董事会审议批准。
四、独立董事的独立意见
独立董事对本次计提商誉减值准备事项进行了认真审核，发表独立意见如
下：
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，按照谨慎性原则，结合
实际情况，公司对因收购广州亿程交通信息有限公司形成的商誉进行了减值测
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试，计提商誉减值准备，即102,906,250.21元。本次减值准备事项计入公司2015
年度损益。公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等
相关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东利益。计提减值准备后，
能够更加公允地反应公司的财务状况，我们同意本次计提商誉减值准备。
五、监事会意见
监事会认为：公司本次计提商誉减值准备的决议程序合法、依据充分，符合
《企业会计准则》等相关政策规定，没有损害公司及中小股东利益，计提商誉减
值准备可以更公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果。
六、备查文件
1、《公司第三届董事会第二十八次会议决议》；
2、《公司第三届监事会第二十三次会议决议》；
3、《独立董事关于公司计提商誉减值准备的独立意见》。
特此公告。
江苏新宁现代物流股份有限公司
董事会
2016 年 07 月 05 日
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