杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
杭州远方光电信息股份有限公司
2015 年年度报告
2016-027
2016 年 04 月
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人潘建根、主管会计工作负责人汪华及会计机构负责人(会计主管人员)张晓跃
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者
及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
1、业绩增速放缓的风险
报告期内,国内宏观经济增速放缓,众多企业面临业绩下滑或亏损的困境,因公司下游
终端客户的需求存在放缓的可能,公司亦面临业绩增速放缓的风险。公司将积极应对增速放
缓的风险,通过灵活、主动的销售政策,在巩固已有市场的前提下,不断开拓新的市场领域。
同时,公司将继续深入推进外延发展战略。
2、对外投资资金需求风险
公司正在外延发展,随着公司业务发展需求,公司将通过内生式增长和外延式拓展的方
式加快公司发展速度。因此,公司在发展过程中,可能面临一定的资金需求。目前,公司负
债率低、资金充裕,融资渠道畅通,将通过非公开发行股票、银行贷款等多种融资渠道解决
资金需求。
3、对外投资项目风险
报告期内,公司分别投资了铭展网络、红相科技、纽迈分析、和壹基因等公司,上述对
外股权投资为公司主导的财务投资,不会改变公司整体战略规划, 也不会改变公司的主营业
务发展方向,但上述公司的经营发展可能存在无法达到预期的风险,可能导致公司无法获得
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预期投资收益及收回投资成本的风险。目前,公司所投项目发展良好,公司将持续关注各项
目经营情况,在严格监管个项目公司规范经营的同时帮助各项目发展,加快其实现预期目标。
4、重大资产重组风险
公司因筹划重大资产重组事项,公司股票自 2015 年 11 月 10 日开市起停牌。2016 年 01
月 30 日,公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等本次重组相关的议案。公司拟以发行股份和支
付现金相结合的方式购买邹建军、恒生电子股份有限公司、王坚、夏贤斌、陆捷、杭州迈越
投资合伙企业(有限合伙)、何文、德清融和致信投资合伙企业(有限合伙)、德清融创汇智
投资合伙企业(有限合伙)、郑庆华、朱华锋、王寅、杭州同喆投资合伙企业(有限合伙)、
郭洪强、钱本成、叶建军、张宏伟、华仕洪持有的浙江维尔科技股份有限公司(以下简称“维
尔科技”)100%的股权,其中以现金的方式支付交易对价的 30%,总计现金 30,600 万元;以
发行股份的方式支付交易对价的 70%,总计发行股份数为 47,159,841 股。同时向包括公司实
际控制人潘建根先生在内的不超过 5 名特定投资者非公开发行股份募集配套资金,配套资金
总额不超过 30,000 万元,募集配套资金扣除中介机构费用后用于投建生物识别信息安全产品
生产基地及研发中心项目及以增资的方式补充维尔科技所需流动资金。
上述事项目前已通过公司股东大会审议,还需经中国证券监督管理委员会审核,存在不
确定性,提示各投资者注意投资风险。
5、股价波动风险
2015 年 6 月中旬开始,中国资本市场遭遇了前所未有的非理性暴跌,投资者信心接连受
挫;2016 年自开始以来,A 股市场也连续大跌,让市场感到惶恐,上市公司市值也受到严重
影响。在此特别提醒广大投资者,注意股市风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 240000000 股为基数,向全体股东每
10 股派发现金红利 1 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转
增 0 股。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6
第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 10
第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 12
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 28
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 39
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 47
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 48
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 56
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 62
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 141
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、远方光电 指 杭州远方光电信息股份有限公司
远方有限 指 杭州远方光电信息有限公司,本公司前身
董事会 指 杭州远方光电信息股份有限公司董事会
监事会 指 杭州远方光电信息股份有限公司监事会
证监会 指 中国证券监督管理委员会
保荐人 指 平安证券有限责任公司
会计师 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
杭州远方长益投资有限公司,本公司法人发起人, 原名杭州长益投
远方长益 指
资有限公司
远方仪器 指 杭州远方仪器有限公司,本公司全资子公司
米米电子 指 杭州米米电子有限公司,本公司全资子公司
远方谱色 指 远方谱色科技有限公司,本公司全资子公司
杭州远方检测校准技术有限公司,本公司控股子公司,原名杭州长易
远方检测 指
检测校准技术有限公司
美国美确 指 METRUE INC.,本公司全资子公司
铭展网络 指 杭州铭展网络科技有限公司,本公司参股子公司
红相科技 指 浙江红相科技股份有限公司,本公司参股子公司
苏州纽迈分析仪器股份有限公司,本公司参股子公司,原名苏州纽迈
纽迈分析 指
电子科技有限公司
和壹基因 指 杭州和壹基因科技有限公司,本公司参股子公司
维尔科技 指 浙江维尔科技股份有限公司,本公司本次重组拟收购的标的公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《章程》 指 《杭州远方光电信息股份有限公司章程》
报告期 指 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 12 月 31 日
深交所 指 深圳证券交易所
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 远方光电 股票代码 300306
公司的中文名称 杭州远方光电信息股份有限公司
公司的中文简称 远方光电
公司的外文名称(如有) HangZhou Everfine Photo-E-Info Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Everfine
公司的法定代表人 潘建根
注册地址 杭州市滨江区滨康路 669 号 1 号楼
注册地址的邮政编码 310053
办公地址 杭州市滨江区滨康路 669 号
办公地址的邮政编码 310053
公司国际互联网网址 www.everfine.cn
电子信箱 board@everfine.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张杰
联系地址 杭州市滨江区滨康路 669 号
电话 0571-88990665
传真 0571-86673318
电子信箱 board@everfine.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.szse.cn
公司年度报告备置地点 杭州市滨江区滨康路 669 号
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦
签字会计师姓名 沈培强、戚铁桥
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
深圳市福田区金田路 4036 号 2012 年 3 月 29 日至 2015 年
平安证券有限责任公司 赵宏、邹文琦
荣超大厦 18 楼 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
深圳市罗湖区红岭中路 1012 自重大资产重组实施完毕之
国信证券股份有限公司 陈敬涛、傅毅清
号国信大厦 16-26 层 日起 1 个会计年度
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年
营业收入(元) 184,406,409.51 208,974,959.79 -11.76% 196,880,556.83
归属于上市公司股东的净利润
55,740,588.80 90,351,711.67 -38.31% 89,997,774.18
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
46,111,746.55 77,825,100.11 -40.75% 83,168,462.12
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
76,628,461.35 91,733,240.61 -16.47% 103,371,987.39
(元)
基本每股收益(元/股) 0.23 0.38 -39.47% 0.38
稀释每股收益(元/股) 0.23 0.38 -39.47% 0.38
加权平均净资产收益率 5.28% 8.97% -3.69% 9.68%
2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末
资产总额(元) 1,154,794,222.75 1,112,131,946.48 3.84% 1,039,386,476.61
归属于上市公司股东的净资产
1,077,117,220.52 1,044,061,112.50 3.17% 975,963,715.17
(元)
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
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营业收入 42,333,694.92 41,803,024.71 48,451,086.88 51,818,603.00
归属于上市公司股东的净利润 9,620,754.14 18,075,071.15 10,885,760.81 17,159,002.70
归属于上市公司股东的扣除非经
9,389,062.44 12,185,176.39 10,361,069.70 14,176,438.02
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -9,326,035.00 25,020,750.24 8,314,223.68 52,619,522.43
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减
26,831.20 25,401.59
值准备的冲销部分)
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
86,666.69 土地使用税退税
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 4,109,358.70 7,529,315.95 5,387,229.46
受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及 6,948,372.58 5,689,515.09 2,029,036.99
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 193,261.92 27,538.81 148,817.60
减:所得税影响额 1,696,178.19 746,589.49 761,173.58
少数股东权益影响额(税后) 12,639.45
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合计 9,628,842.25 12,526,611.56 6,829,312.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额(元) 原因
公司及子公司远方仪器公司被认定为软件企业,销售自行开发生
产的软件产品享受增值税实际税负超过 3%的部分即征即退。该项
政府补助 9,029,858.54
政府补助与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按
照一定标准持续享受。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是国内专业从事检测信息设备的研发、生产和销售以及提供综合检测解决方案的龙头企业,特别
是在光电(光学、电学、光电子学)检测和校准服务领域具备国际先进水平。公司业务主要包括智能检测
设备和检测校准服务业务。
报告期内,公司营业收入较上年同期有所下降,主要系受经济大环境的影响增速明显下降,行业内企
业对于固定资产投入明显放缓等原因导致。公司新开拓的在线检测生产设备、移动光谱仪、颜色检测设备
及检测校准服务等业务发展迅速,但上述业务当前仍处于市场开拓阶段,短期内还无法对公司整体业绩形
成有效补充。
近年来,随着检测领域各项技术的发展,传统检测产业面临资源整合、新领域开拓等挑战。公司管理
层在分析检测行业发展趋势的基础上,确立了将远方光电打造成基于自主知识产权核心技术的检测识别信
息产品和服务提供商这一战略目标,以增强公司核心竞争力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 较上年期末增加 100%,主要原因为长期股权投资增加所致
固定资产 较上年期末减少 28.79%,主要原因为部分固定资产转投资性房地产
无形资产 无重大变化
较上年期末增加 202.84%,主要原因为“颜色及光电检测成套设备研发生产基地”基
在建工程
建工程增加所致
预付款项 较上年期末减少 52.96%,主要原因为本期预付款减少所致
其他应收款 较上年期末增加 153.59%,主要原因为押金保证金增加所致
投资性房地产 较上年期末增加 1167.96%,主要原因为部分固定资产转投资性房地产
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
报告期内,公司未发生因核心技术人员辞职、特许经营权丧失等严重影响公司核心竞争能力的情况,
公司的核心竞争力没有发生不利变化。公司的竞争优势来自于公司成立至今始终坚持的技术创新战略。经
过多年的积累,公司构建了较强的核心竞争能力。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
2015年,在全球应对能源危机、环境恶化挑战的同时,我国步入经济增速换档、产业结构调整、发展
方式转变的新常态。2015年工业行业总体呈现持续上升态势,但受经济大环境的影响增速明显下降,工业
企业对于固定资产投入明显放缓,受此素影响,报告期内,公司主营的光电检测设备业务有所下降。公司
新开拓的在线检测生产设备、移动光谱仪、颜色检测设备及检测校准服务等业务发展迅速,但上述业务当
前仍处于市场开拓阶段,短期内还无法对公司整体业绩形成有效补充。虽然报告期内公司营业收入有所下
降,但公司整体运营平稳,行业地位和市场优势仍然稳固。
报告期内,由于研发人员和员工薪酬福利增长、美国子公司(美确)业绩未达到预期、公司多个募投
项目投入运营使得报告期相关资产折旧及配套运行成本增加、公司多项投资资金使用,以及银行存款利率
下调因素导致公司理财收益及利息减少等原因,使得公司实现利润总额较去年同期下降明显。且国家对重
点软件企业资格重新申报工作尚未开展,出于谨慎原则,公司报告期内按15%的税率计缴企业所得税,而
上年同期按10%的税率计缴,使得公司税率有所上升。
报告期内,公司经营业绩有所下降,2015年实现营业收入18441万元,较去年同期下降11.76%;实现
利润总额6342万元,较去年同期下降37.15%;实现归属于上市公司股东的净利润5574万元,较去年同期下
降38.31%。
2015年,公司严格按照《创业板上市公司规范运作指引》和公司制度规范运作,不断健全和完善公司
治理结构,并进一步加强募集资金管理和内控管理,为公司快速发展壮大奠定了坚实的基础。
1、公司管理方面:
报告期内,公司进一步调整、优化组织结构,正在向组织扁平化和去中心化大步迈进。公司各项业务
团队的力量得到了较好的发挥。扁平高效的公司组织架构和团队管理将为远方光电长期健康发展打下最为
坚实的基础。
报告期内,公司推出了“远方长益1号”员工持股计划,进一步建立健全了公司有效激励约束机制,
充分调动公司董事、高级管理人员及员工的积极性,有效地将公司、股东、员工利益结合在一起,提高公
司员工凝聚力,提升公司综合竞争力,实现公司的长期稳定发展。
2、业务开拓方面:
报告期内,公司不断推出新产品,开拓新业务。在线检测生产设备方面,在原有LAT系列灯自动测试
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生产线的基础上,开发了DAT系列驱动电源加速老化与自动测试线及COB自动快速测试系统等产品,丰富了
公司在线检测生产设备。同时,在原有光电检测产品基础上,新增了SPIC-120移动光谱照度计、PLA-20植
物光照分析仪,SFIM-200光谱闪烁照度计、GO-NR1000近场分布光度计等新产品。此外,在颜色测量仪器
方面,公司推出了高精度颜色分析仪、便携式分光测色仪、标准光源箱等新产品。为公司长期发展打下了
坚实的基础。
报告期内,公司控股子公司远方检测发展迅速,除为工业行业客户提供专业的检测和校准服务外,已
经面向电子行业、医疗器械、新能源、电动汽车等行业开展了检测服务。报告期内,公司获得了中国合格
评定国家认可委员会(CNAS)颁发的电磁兼容(EMC)检测实验室认可证书。该实验室可进行完整的EMS、EMI
测试,完全满足CISPR15 ,EN55015,GB17743,GB/T18595,IEC61000系列等标准,可为客户提供高端测
试比对、技术咨询服务及提供包括电波暗室建设在内的电磁兼容实验室整体解决方案。
3、技术创新方面:
报告期内,公司始终坚持自主创新,共申请专利23件,获得软件著作权5项。公司起草的《接入互联
网的光电检测设备产品》企业标准获得正式备案。公司被认定为国家知识产权优势企业和浙江省省级企业
研究院。光谱图像亮度计获得“2015 CITE创新产品及应用奖”。全年投入研发经费2398万元,占全年营
业收入的13%。
4、外延发展方面:
报告期内,公司积极推进外延发展战略,先后投资了铭展网络、红相科技、纽迈分析、和壹基因等公
司,并与内部核心人员共同设立了控股子公司远方检测,为公司进一步推进外延式发展战略奠定了基础。
同时,公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易方案的议案》,公司拟以发行股份及支付现金方式购买浙江维尔科技股份有限公司100%股权,
并募集配套资金。目前,公司及有关各方正在积极推进本次重大资产重组的各项工作。
随着公司外延战略的实施,公司依托检测信息核心技术平台打造检测识别信息产品和服务提供商的战
略已经明确。公司将加快这一战略的实施,面向工业、交通、金融、军工、医疗等领域,不断整合拥有检
测识别信息技术和产品的优秀资源,形成网络化协同发展,促进公司实现转型。
二、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 184,406,409.51 100% 208,974,959.79 100% -11.76%
分行业
工业 184,406,409.51 100% 208,974,959.79 100% -11.76%
分产品
智能检测设备 178,610,141.62 96.86% 204,982,539.56 98.09% -12.87%
检测服务 790,272.42 0.43% 100.00%
其他 5,005,995.47 2.71% 3,992,420.23 1.91% 25.39%
分地区
华东地区 71,163,735.63 38.59% 80,706,512.40 38.62% -11.82%
华南地区 50,305,866.71 27.28% 64,486,472.08 30.86% -21.99%
北方地区 12,350,266.19 6.70% 13,103,899.45 6.27% -5.75%
中西部地区 11,555,747.58 6.27% 14,118,651.34 6.76% -18.15%
海外 39,030,793.40 21.16% 36,559,424.52 17.49% 6.76%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
工业 184,406,409.51 66,258,050.68 64.07% -11.76% -6.40% -2.06%
分产品
智能检测设备 178,610,141.62 64,372,440.67 63.96% -12.87% -7.92% -1.94%
分地区
华东地区 71,163,735.63 26,942,660.59 62.14% -11.82% -7.67% -1.70%
华南地区 50,305,866.71 19,676,183.70 60.89% -21.99% -17.25% -2.24%
海外 39,030,793.40 9,426,429.28 75.85% 6.76% 10.99% -0.92%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
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(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量 套 22,398 25,056 -10.61%
智能检测设备 生产量 套 22,064 26,452 -16.59%
库存量 套 4,302 4,636 -7.20%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
产品分类
单位:元
2015 年 2014 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
智能检测设备及
原材料 53,357,850.93 80.53% 58,734,744.52 82.97% -9.15%
检测服务
智能检测设备及
工资 7,272,059.59 10.98% 7,430,990.74 10.50% -2.14%
检测服务
智能检测设备及
制造费用 5,628,140.16 8.49% 4,623,171.58 6.53% 21.74%
检测服务
说明
营业成本主要构成项目在成本总额中的占比较上年无重大明显差异。
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
远方检测 设立 2015-5-20 4,000,000.00 80%
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
15
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) 40,714,882.51
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 22.09%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例
1 第一名 30,071,393.70 16.31%
2 第二名 4,454,614.39 2.42%
3 第三名 2,393,162.50 1.30%
4 第四名 2,065,811.95 1.12%
5 第五名 1,729,899.97 0.94%
合计 -- 40,714,882.51 22.09%
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) 13,224,750.73
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.69%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1 第一名 6,377,254.94 10.94%
2 第二名 2,145,488.83 3.68%
3 第三名 1,840,308.58 3.16%
4 第四名 1,517,617.08 2.60%
5 第五名 1,344,081.30 2.31%
合计 -- 13,224,750.73 22.69%
3、费用
单位:元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 29,206,564.21 25,786,119.70 13.26%
管理费用 63,886,732.24 57,657,429.87 10.80%
因投资增加导致定期存款减少及银
财务费用 -17,608,054.97 -26,534,224.12 33.64% 行利率下降,从而造成本期利息收入
减少
16
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内,开展了“大注入电流密度薄膜结构GaN基于LED关键制造技术及检测技术研发”、“LED产
品在线自动高效老化及寿命测试共性技术和设备研究”等研发项目,研发投入共计:2398万元,研发支出
占营业收入的比重为13%。公司研发投入占营业收入比例基本保持稳定。
主要项目进展情况见下表:
序号 项目名称 进展情况 拟达到目的
大注入电流密度薄膜结构GaN基于LED关键制 通过本课题的实施,有望突破大电流驱动薄
1 在研
造技术及检测技术研发 膜LED关键共性技术及检测方法
了解和掌握太赫兹光谱仪相关基础核心技
2 太赫兹光谱仪及相关检测技术研究 在研
术,争取实现产品化
紫外-可见-近红外绝对光谱灵敏度标准系统及
3 在研 提高相关测量仪器性能,开发出新产品
技术研究
LED产品在线自动高效老化及寿命测试共性技 开发LED产品在线自动高效老化及寿命测试
4 在研
术和设备研究 共性技术和设备
5 LED智能制造检测成套设备开发及产业化 在研 开发LED智能制造检测成套设备。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2015 年 2014 年 2013 年
研发人员数量(人) 110 113 114
研发人员数量占比 23.40% 20.70% 21.97%
研发投入金额(元) 23,978,553.04 22,847,697.29 20,721,776.28
研发投入占营业收入比例 13.00% 10.93% 10.53%
研发支出资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
0.00% 0.00% 0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
17
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
5、现金流
单位:元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 269,962,761.81 293,674,414.14 -8.07%
经营活动现金流出小计 193,334,300.46 201,941,173.53 -4.26%
经营活动产生的现金流量净
76,628,461.35 91,733,240.61 -16.47%
额
投资活动现金流入小计 150,310,687.60 331,020,872.18 -54.59%
投资活动现金流出小计 200,001,053.42 397,967,045.46 -49.74%
投资活动产生的现金流量净
-49,690,365.82 -66,946,173.28 -25.78%
额
筹资活动现金流入小计 1,000,000.00 100.00%
筹资活动现金流出小计 24,000,000.00 26,400,000.00 -9.09%
筹资活动产生的现金流量净
-23,000,000.00 -26,400,000.00 12.88%
额
现金及现金等价物净增加额 4,411,074.63 -1,763,593.85 350.12%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
(1)投资活动现金流变动主要原因为:理财产品现金流影响及本期新增对外企业投资支付的现金影响。
(2)筹资活动现金流入小计变动主要原因为:本期与自然人共同出资新设远方检测公司。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2015 年末 2014 年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 725,131,361.33 62.79% 720,922,206.70 64.82% -2.03%
应收账款 2,188,144.74 0.19% 2,684,009.75 0.24% -0.05%
存货 45,571,595.19 3.95% 38,154,648.17 3.43% 0.52%
投资性房地产 47,399,769.26 4.10% 3,738,259.21 0.34% 3.76% 部分固定资产转投资性房地产
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
长期股权投资 105,127,471.26 9.10% 0.00% 9.10% 新增对外投资所致
固定资产 106,054,684.24 9.18% 148,928,642.90 13.39% -4.21% 部分固定资产转投资性房地产
主要系“颜色及光电检测成套设备
在建工程 21,009,228.03 1.82% 6,937,514.46 0.62% 1.20%
研发生产基地”基建工程增加所致
无形资产 38,061,761.24 3.30% 41,114,687.04 3.70% -0.40%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提的 本期购买
项目 期初数 本期出售金额 期末数
值变动损益 公允价值变动 减值 金额
金融资产
1.以公允价值计量
且其变动计入当期
损益的金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00
(不含衍生金融资
产)
金融资产小计 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00
上述合计 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度
105,500,000.00 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期(如 引(如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有) 有)
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
红外热
像仪、
红外热
浙江红 紫外成
像仪、 2015 年
相科技 像仪等 36,000, 自有资 黄红友 2,130,8 www.sz
增资 8.00% 长期 紫外热 0.00 否 04 月 13
股份有 的研 000.00 金 等 89.02 se.cn
象仪等 日
限公司 发、制
产品
造和销
售
低场核
磁(小
苏州纽 核磁)
低场核
迈分析 成像分 2015 年
16,000, 自有资 杨培强 磁成像 1,314,0 www.sz
仪器股 析设备 增资 10.00% 长期 0.00 否 05 月 28
000.00 金 等 分析设 10.27 se.cn
份有限 的研 日
备
公司 发、制
造和销
售
基因样
品处
理、基
因测序
杭州和 和分析
2015 年
壹基因 报告、 49,500, 自有资 王军一 基因测 182,571 www.sz
增资 15.00% 长期 0.00 否 06 月 23
科技有 大数据 000.00 金 等 序 .97 se.cn
日
限公司 存储和
分析、
基因健
康管理
等服务
101,500 3,627,4
合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
,000.00 71.26
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
计入权益的累
本期公允价 报告期内购 报告期内售出 累计投资收
资产类别 初始投资成本 计公允价值变 期末金额 资金来源
值变动损益 入金额 金额 益
动
20
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 自有
合计 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00 --
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
暂存募集
2012 年 发行股票 63,218.88 6,163.82 21,399.73 0 0 0.00% 47,385.82 资金专用 47,385.82
账户
合计 -- 63,218.88 6,163.82 21,399.73 0 0 0.00% 47,385.82 -- 47,385.82
募集资金总体使用情况说明
一、 募集资金金额到位情况:
公司实际募集资金净额为人民币 63218.88 万元,已于 2012 年 3 月 26 日全部到位,经天健会计师事务所(特殊普通
合伙)审验确认,并出具了天健验[2012]76 号《验资报告》。公司对于募集资金实行专户存储,对于募集资金的使用严格
执行审批程序,并根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件制定了《募资金管理制度》,规范募集资金的管
理和使用,保护投资者的利益,保证专款专用。截至到 2012 年 4 月 25 日,公司分别在上海银行股份有限公司杭州分行、
宁波银行股份有限公司杭州城西支行、中国银行股份有限公司杭州滨江支行、平安银行股份有限公司杭州分行、杭州银行
股份有限公司滨江支行等五家银行开设了募集资金存储专户。
二、 募集资金的实际使用情况:
募集资金总额为 63218.88 万元,报告期投入募集资金总额 6163.82 万元,已累计投入募集资金总额 21399.73 万元。
(一) 截止到 2015 年 12 月 31 日,募投项目支出情况: 1、年产 1500 套 LED 光电检测设备扩建项目,累计支出
6584.87 万元; 2、研发中心建设项目,累计支出 3541.76 万元; 3、销售服务网络建设项目,累计支出 781.1 万元。
(二) 截止到 2015 年 12 月 31 日,超募资金支出情况: 1、设立台湾办事处,累计支出 110 万元; 2、设立远方谱色
科技有限公司,累计支出 4922.18 万元; 3、设立美国美确有限公司:累计支出 3031.98 万元。 (三)募集资金投向变
更情况:截止报告期末,公司不存在募集资金投向变更情况。 (四)募集资金使用及披露中存在的问题:公司募集资金
使用情况的披露与实际使用情况相符,不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况,也不存在募集资金违规使用的情形。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) =(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1.年产 1500 套 LED 2014 年
光电检验设备扩建 否 11,570 11,570 40.42 6,584.87 56.91% 12 月 31 1,834.81 1,834.81 否 否
项目 日
2014 年
2.研发中心建设项目 否 4,812 4,812 22.57 3,541.76 73.60% 12 月 31 是 否
日
2014 年
3.销售服务网络建设
否 1,523 1,523 286.91 781.1 51.29% 12 月 31 是 否
项目
日
4.永久补充流动资金 否 2,342.23 2,342.23 2,342.23 2,342.23 是 否
20,247.2 20,247.2 13,249.9
承诺投资项目小计 -- 2,692.13 -- -- 1,834.81 1,834.81 -- --
3 3 6
超募资金投向
2014 年
1.设立台湾办事处 否 190 190 20.06 110 57.89% 12 月 31 否
日
2017 年
2.设立全资子公司远 4,922.1
否 15,000 15,000 1,452.53 32.81% 12 月 31 否
方谱色公司 8
日
2017 年
3.设立全资子公司美 3,031.9
否 4,700 4,700 1,913.49 64.51% 12 月 31 否
国美确有限公司 8
日
4.永久补充流动资金 否 85.61 85.61 85.61 85.61
19,975.6 19,975.6 8,149.7
超募资金投向小计 -- 3,471.69 -- -- -- --
1 1 7
40,222.8 40,222.8 21,399.
合计 -- 6,163.82 -- -- 1,834.81 1,834.81 -- --
4 4 73
未达到计划进度或 年产 1500 套 LED 光电检验设备扩建项目本年度实现收益 1,834.81 万元,承诺的收益为每年 3,549.00
预计收益的情况和 万元。未达到预计收益主要原因系项目产能已经建立,受行业情况影响,公司市场占有份额虽有所提
原因(分具体项目) 高,但需求不足导致项目产能未得到充分利用,项目经济效益未达到预定目标。
项目可行性发生重
报告期无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 适用
22
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
途及使用进展情况 公司于 2012 年 8 月 28 日召开了第一届董事会第十四次会议,审议通过了《关于使用部分超募资
金设立台湾办事处的议案》。该项目总投资为 190 万元,资金来源为首发上市的超募资金。本期该项
目使用超募资金 20.06 万元。
公司于 2013 年 4 月 17 日召开了第一届董事会第二十次会议,审议通过了《关于在萧山经济技术
开发区投资设立全资子公司并实施颜色及光电检测成套设备研发生产基地项目的议案》,该议案已在
2013 年 6 月 5 日召开的 2012 年度股东大会上审议通过。该项目总投资约 30,000 万元,其中 15,000
万元为首发上市的超募资金,其余为公司自筹资金。本期该项目使用超募资金 1,452.53 万元。
公司于 2013 年 6 月 26 日召开了第一届董事会第二十四次会议,审议通过了《 关于以部分超募
资金设立境外全资子公司的议案》。该项目总投资约 750 万美元,约合 4,700 万元人民币,资金来源
为首发上市的超募资金 4,700 万元(以实际汇率为准)购汇。本期该项目使用超募资金 1,913.49 万元。
公司于 2015 年 7 月 10 日召开了第二届董事会第十次会议,审议通过了关于《关于使用部分募投
项目结余资金永久补充流动资金的议案》,将 85.61 万元超募资金及其利息永久性补充流动资金。 超
募资金总额 45,313.88 万元,本年度实际使用超募资金 3,471.69 万元,累计已使用超募资金 8,149.77
万元。
截至 2015 年 12 月 31 日,超募资金余额为人民币 41,691.92 万元(包括累计收到的银行存款利
息扣除银行手续费等的净额)。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
募投项目建设过程中,公司在遵循项目可行性预算规划的基础上,坚持谨慎、节约的原则,根据
公司和行业发展的实际需要,减少了部分分中心的设立,并且控制了装修、设备、软件等费用的支出,
符合实际情况需要,有利于减少项目投资风险。经过对行业市场环境的充分估计和审慎研究,以及公
司组织的验收小组验收确认,公司认为下述募投项目已达到预定可使用状态。公司于 2015 年 7 月
项目实施出现募集
10 日召开第二届董事会第十次会议,会议审议通过了关于《使用部分募投项目结余资金永久补充流
资金结余的金额及
动资金》的议案,将“销售服务网络建设项目”、“研发中心建设项目”、“设立台湾办事处项目”等 3 个
原因
项目的结余资金及利息 2,422.08 万元(实际转出金额以转出当日银行结息余额为准)永久补充流动资
金(上述 3 个项目实际结余资金及利息 2,427.84 万元已永久补充流动资金);另将年产 1500 套 LED 光
电检验设备扩建项目剩余资金及利息 5,684.05 万元(截至 2015 年 12 月 31 日余额为 5,693.90 万元,尚
存放于上海银行股份有限公司杭州分行募集资金专户)全部作为流动资金用于该项目生产所需的材料
采购、人员费用、水电费等日常运营费,在后续生产中使用。
23
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
暂存募集资金专用账户。 根据 2015 年 7 月 10 日公司召开的第二届董事会第十次会议审议通过
的《使用部分募投项目结余资金永久补充流动资金》的议案,将年产 1500 套 LED 光电检验设备扩建
项目剩余资金及利息 5,684.05 万元(截至 2015 年 12 月 31 日余额为 5,693.90 万元,尚存放于上海银行
股份有限公司杭州分行募集资金专户)全部作为流动资金用于该项目生产所需的材料采购、人员费用、
水电费等日常运营费,在后续生产中使用。 根据 2016 年 1 月 30 日公司召开的第二届董事会第十八
次会议及 2016 年 3 月 15 日公司召开的 2016 年度第一次临时股东大会审议通过的《关于使用结余超
尚未使用的募集资 募资金及利息支付本次发行股份及支付现金购买资产的部分现金对价》的议案,因公司拟以发行股份
金用途及去向 和支付现金相结合的方式购买邹建军等 18 名交易对方持有的浙江维尔科技股份有限公司 100%股权,
经交易各方友好协商确定浙江维尔科技股份有限公司 100%的股权作价为 102,000 万元,其中公司以
发行股份方式向交易对方合计支付 71,400 万元,占交易对价的 70%;以现金方式向交易对方合计支
付 30,600 万元,占交易对价的 30%。公司拟在上述交易获得中国证券监督管理委员会正式核准后,
使用结余超募资金及利息(截止上述交易实施前)支付上述交易的部分现金对价,剩余不足部分由公
司自有资金全额补足。最终使用结余超募资金及利息的支付现金对价的金额以上述交易正式实施前结
余超募资金及利息金额为准。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 报告期无
其他情况
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
电子产品零部件、
杭州米米电 10,000,000.0 15,913,298.1 15,532,530.6
子公司 光学设备零部件、 9,450,158.93 243,213.82 175,955.42
子有限公司 0 0 5
电子控制系统设
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
备、计算机系统设
备的生产、制造、
批发、零售和服务
技术开发、技术服
务:精密仪器仪表
及相关配件、设
杭州远方仪 10,000,000.0 41,051,826.2 29,138,815.0 28,312,481.5
子公司 备;制造、加工: 3,274,219.55 3,188,201.87
器有限公司 0 1 5 1
精密仪表、光学测
试仪器、数字仪表
及装置
研发、销售电子工
业专用设备、工业
自动控制系统装
置、电工仪器仪
远方谱色科 表、实验分析仪 60,000,000.0 62,305,506.4 60,175,503.1
子公司 0.00 -199,142.92 -112,476.23
技有限公司 器、环境监测专用 0 2 2
仪器仪表、电子测
量仪器、光学仪
器、电子应用软件
及技术检测服务
研发、生产、销售
美国美确有 22,849,668.0 22,609,914.7 -5,262,742.3 -5,262,866.0
子公司 照明检测仪器、仪 789,277.98
限公司 4 7 2 4
表及装备等。
技术开发、技术服
务、技术咨询;光
电产品检测技术,
杭州远方检 电子电气产品检
测校准技术 子公司 测技术,材料检测 5,000,000.00 5,773,306.63 5,449,194.37 790,272.42 600,034.23 449,194.37
有限公司 技术,电子电气产
品检测,材料检
测,仪器仪表校
准,产品认证
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
公司目前有4家全资子公司,如下:
1.杭州米米电子有限公司:注册资本1,000万元;注册地址:杭州;经营范围:电子产品零部件、光
学设备零部件、电子控制系统设备、计算机系统设备的生产、制造、批发、零售和服务。
2.杭州远方仪器有限公司:注册资本1,000万元;注册地址:杭州;经营范围:技术开发、技术服务、
精密仪器仪表及相关配件、设备;制造、加工:精密仪表、光学测试仪器、数字仪表及装置。
25
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
3.远方谱色科技有限公司:此公司系利用超募资金投资成立,并于2013年7月4日取得企业法人营业执
照。注册资本6000万元;注册地址:杭州;经营范围:研发、销售:电子工业专用设备、工业自动控制系
统装置、电工仪器仪表、实验分析仪器、环境监测专用仪器仪表、电子测量仪器、光学仪器、电子应用软
件及技术检测服务。
4.美国美确有限公司:此公司系利用超募资金投资成立,注册地址:美国加州,经营范围:研发、生
产、销售照明检测仪器、仪表及装备等。
公司目前有1家控股子公司,如下:
杭州远方检测校准技术有限公司,本公司控股占比80%。注册资本500万元;注册地址:杭州;经营范
围:技术开发、技术服务、技术咨询;光电产品检测技术,电子电气产品检测技术,材料检测技术,电子
电气产品检测,材料检测,仪器仪表校准,产品认证。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、不断开发新产品、开拓新领域,主营业务稳中求升
2016年,公司将仍然坚持自主创新不动摇,保持研发经费高比例投入,不断开发新产品、新技术,保
持公司产品和技术国际先进水平,稳固公司行业市场领先地位。尤其在在线检测生产设备、颜色检测设备、
移动检测仪器等方面加大研究,同时将信息化、智能化技术加入到原有产品中,推出更多智能检测设备产
品。
此外,在稳定原有领域业务的同时,积极开拓新的业务领域,将加大对电子行业、色彩行业、显示行
业、医疗器械行业、新能源行业、电动汽车行业等的推广力度,为上述行业提供更多的产品和服务。
通过产品更新和领域开拓,使公司原有主营业务能够保持稳定的基础上实现增长。
2、持续夯实核心技术平台,继续推进外延发展战略
2016年,外延发展战略将依旧是公司的重要战略之一。公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关
于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》,公司拟以发行股份及支付
现金方式购买浙江维尔科技股份有限公司100%股权,并募集配套资金。目前,公司及有关各方正在积极推
进本次重大资产重组的各项工作。公司将积极推进落实本次重大资产重组,争取尽快完成相关工作,将标
的公司股权过户至公司。
26
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
上述重大资产重组完成后,公司主营业务将延升至工业、交通、金融、军工等领域,公司检测信息产
品和服务的内容将变得更加丰富,信息化产品比重将会加大。同时,基于公司前期在红外检测、核磁共振、
基因检测等领域的布局,公司已逐渐形成了拥有检测识别信息核心技术的检测识别信息产品和服务提供
商,业务领域将涵盖工业、交通、金融、军工、医疗等领域。公司今后将会继续围绕上述行业,积极寻找
优秀的拥有检测识别信息技术、检测识别信息产品、检测识别信息服务的资源,进行投资或整合。尤其在
医疗领域,公司将继续关注医疗检测、医疗信息等方向。
3、加强公司管理和人才队伍建设,适应公司发展变化
随着公司的不断发展,公司规模将逐渐扩大,外延式发展将给公司提出来更大的管理要求,也为公司
带来了更多的优秀人才,公司将进一步完善公司治理,加强人才队伍建设,保证公司规范、稳定、长期运
行。
公司业务将从较为简单业务朝相关多元化业务发展,公司管理将从较少公司管理体系朝集团化管理体
系发展,人才队伍也将变得更加多元化。因此,公司将逐渐适应公司规模发展带来的变化,不断提升公司
管理能力,落实相关管理制度,将公司优秀的企业文化和管理理念不断深入贯彻到日常经营活动中,保持
公司简单高效的企业作风,适应公司不断扩大的发展变化。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
http://www.cninfo.com.cn/information/c
2015 年 03 月 01 日 实地调研 机构
ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300306
http://www.cninfo.com.cn/information/c
2015 年 04 月 07 日 实地调研 机构
ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300306
http://www.cninfo.com.cn/information/c
2015 年 06 月 01 日 实地调研 机构
ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300306
http://www.cninfo.com.cn/information/c
2015 年 06 月 02 日 实地调研 机构
ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300306
http://www.cninfo.com.cn/information/c
2015 年 09 月 01 日 实地调研 机构
ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300306
27
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经公司第二届董事会第八次会议及2014年度股东大会审议通过了2014 年度利润分配方案:以截止
2014年12月31日公司总股本120,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元人民币(含税),
合计派发现金股利24,000,000.00元。同时 进行资本公积金转增股本,以公司总股本120,000,000股为基
数,向全体股东每10股转增10股,共计转增120,000,000股,转增后公司总股本将增加至240,000,000股。
剩余未分配利润结转以后年度分配。2014年度权益分派方案于2015年4月30日实施完成。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是
分红标准和比例是否明确和清晰: 是
相关的决策程序和机制是否完备: 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
是
否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
是
明:
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数(股) 0
每 10 股派息数(元)(含税) 1
每 10 股转增数(股) 0
分配预案的股本基数(股) 240,000,000
现金分红总额(元)(含税) 24,000,000.00
可分配利润(元) 357,700,964.98
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况
其他
28
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以截止 2015 年 12 月 31 日公司总股本 240,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元人民币(含税),合计
派发现金股利 24,000,000.00 元。
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
公司第二届董事会第四次会议及 2013 年度股东大会审议通过了 2013 年度利润分配方案:以截止 2013
年 12 月 31 日公司总股本 120,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 2.2 元人民币(含税),
共计人民币 26,400,000.00 元。不进行资本公积转增股本,亦不派发股票股利。2013 年度权益分派方案于
2014 年 6 月 6 日实施完成。
公司第二届董事会第八次会议及2014年度股东大会审议通过了2014 年度利润分配方案:以截止2014
年12月31日公司总股本120,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元人民币(含税),合计
派发现金股利24,000,000.00元。同时进行资本公积金转增股本,以公司总股本120,000,000股为基数,向
全体股东每10股转增10股,共计转增120,000,000股,转增后公司总股本增加至240,000,000股。剩余未分
配利润结转以后年度分配。2014年度权益分派方案于2015年4月30日实施完成。
公司第二届董事会第二十次会议审议通过了2015年度利润分配方案:拟以截止2015 年12月31 日公司
总股本240,000,000 股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利1元人民币(含税),合计派发现金股利
24,000,000.00元。不进行资本公积转增股本,亦不派发股票股利。上述利润分配预案尚待股东大会审议
批准。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
单位:元
分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
现金分红金额 以其他方式现金 以其他方式现金分
分红年度 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东
(含税) 分红的金额 红的比例
股股东的净利润 的净利润的比率
2015 年 24,000,000.00 55,740,588.80 43.06% 0.00 0.00%
2014 年 24,000,000.00 90,351,711.67 26.56% 0.00 0.00%
2013 年 26,400,000.00 89,997,774.18 29.33% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
自远方光电股票上市之日起三
十六个月内,本人不转让或者
潘建根、孟欣、闵芳 委托他人管理本人直接或间接
胜、胡红英、孟拯、 持有的远方光电股份,也不由 自远方光电
朱春强、裘兴宽、李 远方光电回购该部分股份;前 股票上市之 报告期内均
建珍、孙建佩、罗微 述锁定期结束后,本人每年转 日起三十六 严格遵守承
股份限售 2012 年 01
娜、张维、马鲁新、 让或通过交易所挂牌出售的股 个月内、在 诺,未发现违
承诺 月 19 日
郭志军、季军、潘敏 份不超过本人直接或间接持有 远方光电任 反上述承诺
敏、涂辛雅、胡余兵、 远方光电股份总数的百分之二 职期内及离 情况。
张斯员、李倩 19 名 十五,并且离职后半年内,本 职后半年内
自然人股东 人不转让或通过交易所挂牌出
售直接或间接持有远方光电股
份。
目前该承诺
自远方光电股票上市之日起三
已履行完毕,
十六个月内,本公司不转让或 自远方光电
本公司法人股东杭州 报告期内均
首次公开发行或再融 股份限售 者委托他人管理本公司直接或 2012 年 01 股票上市之
远方长益投资有限公 严格遵守承
资时所作承诺 承诺 间接持有的远方光电股份,也 月 19 日 日起三十六
司 诺,未发现违
不由远方光电回购该部分股 个月内
反上述承诺
份。
情况。
1、截至本承诺函签署之日,本
人及本人控制的其他企业未经
营或从事任何在商业上对远方
光电及其所控制的公司构成直
关于同业
接或间接同业竞争的业务或活 报告期内均
竞争、关
公司控股股东潘建 动;2、本人及本人控制的其他 严格遵守承
联交易、 2012 年 01
根、实际控制人潘建 企业在今后的任何时间不会以 长期有效 诺,未发现违
资金占用 月 19 日
根、孟欣 任何方式经营或从事与远方光 反上述承诺
方面的承
电及其所控制的公司构成直接 情况。
诺
或间接竞争的业务或活动。凡
本人及本人控制的其他企业有
任何商业机会可从事、参与或
入股任何可能会与远方光电及
30
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
其所控制的公司生产经营构成
竞争的业务,本人及本人控制
的其他企业会将上述商业机会
让予远方光电。3、如果本人及
本人控制的其他企业违反上述
声明、保证与承诺,并造成远
方光电经济损失的,本人同意
赔偿相应损失。本人及本人控
制的其他企业目前不存在以任
何形式占用远方光电及其子公
司资产的情况,本人及本人控
制的其他企业未来也不会以任
何形式占用远方光电及其子公
司的资产。
承诺对于发行人及其子公司在
发行人上市前未严格依据相关
法律法规给予员工足额缴存的
住房公积金,如果在任何时候
有权机关要求发行人或其子公
报告期内均
司补缴,或者对发行人或其子
严格遵守承
公司进行处罚,或者有关人员 2012 年 01
全体发行人 其他承诺 长期有效 诺,未发现违
向发行人或其子公司追索,发 月 19 日
反上述承诺
行人全体股东将全额承担该部
情况。
分补缴、被处罚或被追索的支
出及费用,且在承担后不向发
行人或其子公司追偿,保证发
行人及其子公司不会因此遭受
任何损失。
本次 A 股股票期权激励计划
激励对象的资金来源为激励对
报告期内均
象自筹资金,公司不为本次 A
本次股权激 严格遵守承
股股票期权激励计划激励对象 2013 年 07
股权激励承诺 公司 其他承诺 励计划有效 诺,未发现违
依股权激励计划获取有关权益 月 31 日
期结束 反上述承诺
提供贷款,以及其他任何形式
情况。
的财务资助,包括为其贷款提
供担保。
目前该承诺
已履行完毕,
承诺在 2015 年 12 月 31 日之前 报告期内均
其他对公司中小股东 股份限售 2015 年 02 2015 年 12
潘建根 不减持其直接持有的公司股 严格遵守承
所作承诺 承诺 月 02 日 月 31 日
票。 诺,未发现违
反上述承诺
情况。
31
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明
未完成履行的具体原 无
因及下一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
远方检测 设立 2015-5-20 4,000,000.00 80%
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元) 35
境内会计师事务所审计服务的连续年限 5
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境内会计师事务所注册会计师姓名 沈培强、戚铁桥
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励计划:
(1)经中国证券监督管理委员会备案无异议后,公司2013年7月31日召开2013年度第一次临时股东大会,
审议通过了《杭州远方光电信息股份有限公司A 股股权激励计划(草案修订稿)》,公司拟授予激励对象
股权期权250万份。首次授予225万份,预留25万份。
由于部分激励对象发生离职等原因,首次授予股票期权数量由225万份调整到197万份。公司于2013年8月22
日完成了股票期权的首次授予,授予激励对象股票期权197万份。股票期权的授予价格为14.00元/股。
由于部分激励对象发生离职等原因,本期取消已授予首次授予激励对象的股票期权17.60万份。同时根据
33
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司2013年度利润分配情况,将首次授予股票期权行权价格由14.00元/股调整为13.78元/股。
(2)本次激励计划有效期为自授予日起6年,其中:首次授予的股票期权自首次授权日起满36个月后,
若达到行权条件,激励对象应在未来36个月内分3期行权,分别自授予日起36个月后-48个月内、48个月后
-60个月内、60个月后-72个月内各行权股票期权总量的30%、30%和40%;预留部分的股票期权于首次授权
后的12个月内授予,自首次授权日起满48个月后,若达到行权条件,激励对象应在未来24个月内分2期行
权,分别自授予日起48个月后-60个月内和60个月后-72个月内各行权股票期权总量的50%。
(3)2014年8月14日公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于首期A股股票期权计划预留股票期权授
予相关事项的议案》,同意将股权激励计划预留的25万份股票期权授予公司16 名激励对象。同时审议通
过关于《调整首期A 股股票期权计划首次授予股票期权行权价格及注销部分已授予股票期权》的议案, 鉴
于首次授予的部分激励对象离职,已不符合激励对象的获授资格,公司对激励对象首次授予名单及首次授
予数量进行了调整,调整后股票期权激励计划的首次授予股票期权的激励对象人数由71 人减少至62 人;
首次授予的股票期权数量由197 万份调整为178.8 万份;调整后预留授予股票期权的激励对象人数由16
人减少至11 人,预留授予的股票期权数量由25 万份调整为16.5 万份,预留股票期权的授予日为2014年8
月14日,行权价格为27.23元。
由于部分激励对象发生离职等原因,本期取消已授予预留授予激励对象的股票期权3.50万份。
(4)2015 年4 月17 日,公司2014 年度股东大会审议通过了《关于<2014 年度利润分配方案>的议案》,
公司以2014 年末股本12,000 万股为基数,向全体股东每10 股派发现金股利2 元人民币(含税),共计
2,400.00 万元。同时,进行资本公积金转增股本,以公司总股本120,000,000 股为基数,向全体股东每
10 股转增10 股,共计转增120,000,000 股,转增后公司总股本将增加至240,000,000 股。 按照公司股
权激励计划,根据以上利润分配方案调整后,公司首期A 股股票期权激励计划的首次授予股票期权的数量
调整为358.8 万份,行权价格调整为6.79 元/股,预留授予股票期权的数量调整为33 万份,行权价格调
整为13.52 元/股。
2、“远方长益1号”员工持股计划
(1)经2015年8月4日召开第二届董事会第十一次会议和2015年8月21日召开2015年度第二次临时股东
大会审议通过,公司成立“远方长益1号”员工持股计划。参加本员工持股计划的员工总人数不超过161人,
其中董事、监事、高级管理人3人,其他人员不超过158人,具体参加人数根据员工实际缴款情况确定。本
员工持股计划筹集资金总额上限为2,700万元,具体金额和份额根据实际出资缴款金额确定。本员工持股
计划的资金来源为员工自筹资金不超过900万元及公司股东远方长益以自有资金向员工持股计划参与对象
提供不超过公司员工自筹资金金额2倍的借款(借款利率按中国人民银行同期贷款利率计算)。
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
(2)2015年10月26日公司召开第二届董事会第十四次会议对《杭州远方光电信息股份有限公司“远方
长益 1 号”员工持股计划(草案)及其摘要》部分内容进行了修改。修改后参加本员工持股计划的员工
总人数为不超过100人,其中董事、监事、高级管理人3人,其他人员不超过97人,具体参加人数根据员工
实际缴款情况确定。本员工持股计划筹集资金总额上限为2,700万元,具体金额和份额根据实际出资缴款
金额确定。本员工持股计划的资金来源为员工自筹资金不超过675万元及公司股东远方长益以自有资金向
员工持股计划参与对象提供不超过公司员工自筹资金金额3倍的借款(借款利率按中国人民银行同期贷款
利率计算)。
(3)因公司在员工持股计划账户开设、持有人缴纳出资等事宜后不久即进入了2015年第三季度报告信
息敏感期,且公司自2015年11月2日起因筹划重大事项停牌,自2015年11月10日起因筹划重大资产重组停
牌。鉴于窗口期时间和停牌跨度较大,导致员工持股计划临近在原规定的股东大会通过员工持股计划后6
个月内获得标的股票的最后时限尚未买入股票。 由于过短的投资期不利于有效的投资策略的实施,增大
了员工持股计划持有人的资产损失风险,经2016年01月30日公司召开第二届董事会第十八次会议审议通
过,同意“远方长益1号”员工持股计划执行期延期至本次董事会审议通过之日起6个月。
(4) 公司“远方长益1号”员工持股计划于2016年03月01日,通过深圳证券交易所交易系统累计买入
本公司股票为500,000股,成交金额为人民币827.67万元,成交均价约为人民币16.55元/股,买入股票数
量约占公司总股本的0.21%。截止本报告披露日,公司“远方长益1号”员工持股计划合计持有本公司股票
为500,000股,约占公司总股本的0.21%。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
35
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4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015 年3 月27 日,公司、蔡健、吴必成与杭州铭展网络科技有限公司及其原股东金涛签订了《关
于杭州铭展网络科技有限公司之股权转让协议》,公司以150 万元的价格受让金涛所持有杭州铭展网络科
技有限公司3.75%的股权,并增资250 万元,增资后公司持有杭州铭展网络科技有限公司10%的股权。
2、2015 年4 月13 日,公司与浙江红相科技股份有限公司及其原股东黄红友等签订了《关于浙江红
相科技股份有限公司之增资扩股协议》,公司投资3,600万元对浙江红相科技股份有限公司进行增资扩股。
本次投资后,公司持有浙江红相科技股份有限公司8%的股权。2016年2月2日,公司第二届董事会第十八次
会议审议通过了《关于对参股公司浙江红相科技股份有限公司增资的议案》,鉴于红相科技业务的快速发
展,及公司与红相科技在技术、管理等方面的合作和交流,公司对红相科技充满信心,公司拟对红相科技
进行同比例增资以保持原股份比例8%不变。公司此次向红相科技投资共人民币2,391,281.13元,认购红相
科技新增的13.4078万股新股,投资后累计持有红相科技493.4078万股,占投资后红相科技总股本的8%。
其中投资款中的134,078元计入红相科技注册资本,超过部分计入红相科技资本公积。本次增资后红相科
技整体估值约为人民币11亿元。
3、2015年4月23日,公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于投资设立杭州易及检测校准有限公
司的议案》,公司与陈聪、王大健等2 位自然人共同出资成立杭州长易检测校准有限公司(工商核准名称),
注册资本为500 万元,其中公司以自有资金出资400 万元,占杭州易及检测校准有限公司80%的股权。2015
年7月经工商核准,杭州长易检测校准有限公司已更名为杭州远方检测校准技术有限公司。
4、2015 年5 月27 日,公司与苏州纽迈电子科技有限公司及其原股东杨培强、李向红、魏渝山等签
订了《关于苏州纽迈电子科技有限公司之增资扩股协议》,公司投资1,600 万元对苏州纽迈电子科技有限
公司进行增资扩股。本次投资后,公司持有苏州纽迈电子科技有限公司10%的股权。2015年11月经工商核
准,苏州纽迈电子科技有限公司已更名为苏州纽迈分析仪器股份有限公司。
5、2015 年6 月20 日,公司与杭州和壹基因科技有限公司及其原股东王军一、杭州天璞创业投资合
伙企业(有限合伙)签订了《关于杭州和壹基因科技有限公司之增资扩股协议》,公司投资4,950 万元对
杭州和壹基因科技有限公司进行增资扩股。本次投资后,公司持有杭州和壹基因科技有限公司15%的股权。
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、2015年3月27日,公司召开第二届董事会第八次会议,审议通过了《关于执行2014年新颁发或修订
的相关企业会计准则的议案》,执行新会计准则后采用的会计政策:财政部自2014年1月26日起陆续发布
修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第
30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计
量》、《企业会计准则第40 号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》、《企
业会计准则第37号—金融工具列报》八项具体准则和于2014年7月23日修订的《企业会计准则—基本准则》,
其余未变更部分仍采用财政部于2006年2月15日颁布的其他相关准则及有关规定。
十八、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、因子公司业务发展需要,经工商核准,2015年7月杭州易及检测校准有限公司更名为杭州远方检测
校准技术有限公司。
2、因子公司业务发展需要,经工商核准,2015年11月苏州纽迈电子科技有限公司更名为苏州纽迈分
析仪器股份有限公司。
十九、社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
二十、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
38
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
82,920,42 71,961,44 -10,954,2 61,007,18 143,927,6
一、有限售条件股份 69.10% 59.97%
0 1 54 7 07
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
82,920,42 71,961,44 -10,954,2 61,007,18 143,927,6
3、其他内资持股 69.10% 59.97%
0 1 54 7 07
25,383,78 19,037,83 -6,345,94 12,691,89 38,075,67
其中:境内法人持股 21.15% 15.86%
0 5 5 0 0
57,536,64 52,923,60 -4,608,30 48,315,29 105,851,9
境内自然人持股 47.95% 44.10%
0 6 9 7 37
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
其中:境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
37,079,58 48,038,55 10,954,25 58,992,81 96,072,39
二、无限售条件股份 30.90% 40.03%
0 9 4 3 3
37,079,58 48,038,55 10,954,25 58,992,81 96,072,39
1、人民币普通股 30.90% 40.03%
0 9 4 3 3
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
120,000,0 120,000,0 120,000,0 240,000,0
三、股份总数 100.00% 0 100.00%
00 00 00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
(1)首次公开发行前已发行股份上市流通:根据首发相关承诺,2015年3月30日股东潘建根、孟欣、
闵芳胜、胡红英、孟拯、朱春强、裘兴宽、李建珍、孙建佩、罗微娜、张维、马鲁新、郭志军、季军、潘
39
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
敏敏、涂辛雅、胡余兵、张斯员、李倩,其所持首发上市前限售股份全部解除限售;法人股东远方长益其
首发上市前限售股份总额的25%解除限售。其中潘建根因追加承诺在2015年12月31日之前不减持其直接持
有的公司股票,公司在上述股份解除首发前限售后为潘建根先生办理相关追加承诺的股份锁定,其所持股
份性质变更为首发上市后限售股,本次变动后潘建根实际可上市流通股份数为0股;孟欣、闵芳胜、胡红
英、孟拯、朱春强、裘兴宽、李建珍、孙建佩、罗微娜、张维、马鲁新、郭志军、季军、潘敏敏、涂辛雅、
胡余兵、张斯员、李倩根据首发上市时相关限售承诺,解禁后每年转让或通过交易所挂牌出售的股份不超
过本人直接或间接持有远方光电股份总数的百分之二十五,故上述人员及长益远方合计实际可上市流通股
份数为10,642,389股。公司股东李建珍女士已于2014年9月自公司离职,至解除限售日止已满六个月,解
禁后其实际可流通股份数为316890股。
(2)公积金转股:经第二届董事会第八次会议及2014年度股东大会审议通过了2014 年度利润分配方
案:以截止2014年12月31日公司总股本120,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元人民币
(含税),合计派发现金股利24,000,000.00元。同时 进行资本公积金转增股本,以公司总股本120,000,000
股为基数,向全体股东每10股转增10股,共计转增120,000,000股,转增后公司总股本增加至240,000,000
股。剩余未分配利润结转以后年度分配。2014年度权益分派方案于2015年4月30日实施完成。
(3)首发前股东增持:因公司首次公开发行前股东裘兴宽、孙建佩、涂辛雅、季军4人合计在公积金
转股前买入400股,在公积金转股后买入6300股,根据其首发上市前相关限售承诺,增持部分75%变更为限
售股,公司限售股报告期内合计增加5325股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经第二届董事会第八次会议及2014年度股东大会审议通过了2014 年度利润分配方案:以截止2014年
12月31日公司总股本120,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元人民币(含税),合计派
发现金股利24,000,000.00元。同时 进行资本公积金转增股本,以公司总股本120,000,000股为基数,向
全体股东每10股转增10股,共计转增120,000,000股,转增后公司总股本增加至240,000,000股。剩余未分
配利润结转以后年度分配。2014年度权益分派方案于2015年4月30日实施完成。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年度利润分配方案实施完成后,所转增股份于2015年4月30日直接记入股东证券账户。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
40
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 售股数 数
首发限售届满、追加承诺锁定及承诺每 2016 年 3 月 4 日
年转让或通过交易所挂牌出售的股份不 并且每年按上年
潘建根 40,033,980 40,033,980 80,067,960 80,067,960
超过本人直接或间接持有远方光电股份 末持有股份总数
总数的 25% 25%可上市流通
首发限售届满及远方长益全体股东承诺 2015 年 3 月 29 日
杭州远方长
每年转让或通过交易所挂牌出售的股份 并且每年按上年
益投资有限 25,383,780 6,345,945 19,037,835 38,075,670
不超过本人直接或间接持有远方光电股 末持有股份总数
公司
份总数的 25% 25%解禁
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
孟欣 7,922,520 7,922,520 11,883,780 11,883,780 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
闵芳胜 3,279,960 3,279,960 4,919,940 4,919,940 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
胡红英 1,655,820 1,655,820 2,483,730 2,483,730 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
孟拯 1,148,760 1,148,760 1,723,140 1,723,140 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
朱春强 1,061,640 1,061,640 1,592,460 1,592,460 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
首发限售届满及承诺每年转让或通过交 2015 年 3 月 29 日
裘兴宽 459,540 459,540 689,760 689,760 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或 并且每年按上年
间接持有远方光电股份总数的 25% 末持有股份总数
41
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
李建珍 316,890 316,890 0 0 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
孙建佩 316,890 316,890 475,484 475,484 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
罗微娜 316,890 316,890 475,334 475,334 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
张维 186,210 186,210 279,314 279,314 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
马鲁新 143,820 143,820 215,730 215,730 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
郭志军 118,440 118,440 177,660 177,660 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
季军 109,980 109,980 165,570 165,570 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
潘敏敏 109,980 109,980 164,970 164,970 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
涂辛雅 101,520 101,520 156,405 156,405 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
胡余兵 84,600 84,600 126,900 126,900 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
42
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
李倩 84,600 84,600 126,900 126,900 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
2015 年 3 月 29 日
首发限售届满及承诺每年转让或通过交
并且每年按上年
张斯员 84,600 84,600 126,900 126,900 易所挂牌出售的股份不超过本人直接或
末持有股份总数
间接持有远方光电股份总数的 25%
25%可上市流通
合计 82,920,420 63,882,585 124,889,772 143,927,607 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
经第二届董事会第八次会议及2014年度股东大会审议通过了2014 年度利润分配方案:以截止2014年
12月31日公司总股本120,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元人民币(含税),合计派
发现金股利24,000,000.00元。同时 进行资本公积金转增股本,以公司总股本120,000,000股为基数,向
全体股东每10股转增10股,共计转增120,000,000股,转增后公司总股本将增加至240,000,000股。剩余未
分配利润结转以后年度分配。2014年度权益分派方案于2015年4月30日实施完成。
以上变动属所有者权益内部变动,不影响公司资产和负债结构变动。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
10,895 前上一月末普通 0 权恢复的优先股 0
股东总数 10,128 东总数(如有)
股股东总数 股东总数(如有)
(参见注 9)
(参见注 9)
43
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
潘建根 境内自然人 33.36% 80,067,960 40,033,980 80,067,960 0
杭州远方长益投资有 境内非国有法
21.15% 50,767,560 25,383,780 38,075,670 12,691,890 质押 2,800,000
限公司 人
孟欣 境内自然人 6.60% 15,845,040 7,922,520 11,883,780 3,961,260
闵芳胜 境内自然人 2.72% 6,539,920 3,259,960 4,919,940 1,619,980
胡红英 境内自然人 1.30% 3,111,640 1,455,820 2,483,730 627,910 质押 488,975
中国民生银行股份有
限公司-东方新思路
其他 1.13% 2,705,896 2,705,896 0 2,705,896
灵活配置混合型证券
投资基金
中国建设银行股份有
限公司-东方策略成
其他 0.76% 1,830,508 1,830,508 0 1,830,508
长混合型开放式证券
投资基金
孟拯 境内自然人 0.72% 1,723,140 574,380 1,723,140 0
中国建设银行-东方
龙混合型开放式证券 其他 0.70% 1,689,157 1,689,157 0 1,689,157
投资基金
朱春强 境内自然人 0.66% 1,592,460 530,820 1,592,460 0
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名股东的情况(如有)(参见 无
注 4)
潘建根先生与孟欣女士为夫妻关系;孟欣女士与孟拯先生为姐弟关系;潘建根先生、
孟拯先生、闵芳胜先生和胡红英女士为公司董事、远方长益的股东及董事;孟欣女
上述股东关联关系或一致行动的说明 士、朱春强先生为远方长益的股东;朱春强先生为公司员工;公司未知其余股东之
间是否存在关联关系, 也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
杭州远方长益投资有限公司 12,691,890 人民币普通股 12,691,890
孟欣 3,961,260 人民币普通股 3,961,260
中国民生银行股份有限公司-东方
2,705,896 人民币普通股 2,705,896
新思路灵活配置混合型证券投资基
44
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
金
中国建设银行股份有限公司-东方
策略成长混合型开放式证券投资基 1,830,508 人民币普通股 1,830,508
金
中国建设银行-东方龙混合型开放
1,689,157 人民币普通股 1,689,157
式证券投资基金
闵芳胜 1,619,980 人民币普通股 1,619,980
李川祥 1,010,370 人民币普通股 1,010,370
中国建设银行股份有限公司企业年
金计划-中国工商银行股份有限公 807,154 人民币普通股 807,154
司
周瑞竣 730,000 人民币普通股 730,000
交通银行股份有限公司-长信量化
712,184 人民币普通股 712,184
先锋混合型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间,以
孟欣女士为远方长益的股东;闵芳胜先生为远方长益的股东及董事;公司未知其余股
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
名股东之间关联关系或一致行动的
中规定的一致行动人。
说明
参与融资融券业务股东情况说明(如
无
有)(参见注 5)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
潘建根 中国 否
主要职业及职务 潘建根先生为公司董事长、总经理、首席科学家,以及远方长益董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:境内自然人
45
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
潘建根 中国 否
孟欣 中国 否
潘建根先生为公司董事长、总经理、首席科学家,远方长益董事长。孟欣女士
主要职业及职务
为米米电子法人代表及总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 远方光电
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单位负责
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
人
2010 年 03 月 09
杭州远方长益投资有限公司 裘兴宽 1000 万 中长期投资
日
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
46
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数(股) 变动(股)数(股)
(股) (股)
2010 年 2016 年
总经理, 40,033,98 40,033,98 80,067,96
潘建根 现任 男 51 08 月 18 07 月 30 0 0
董事长 0 0 0
日 日
2010 年 2016 年
副总经
闵芳胜 现任 男 45 08 月 18 07 月 30 3,279,960 0 20,000 3,279,960 6,539,920
理,董事
日 日
2010 年 2016 年
胡红英 董事 现任 女 42 08 月 18 07 月 30 1,655,820 0 200,000 1,655,820 3,111,640
日 日
2010 年 2016 年
孟拯 董事 现任 男 47 08 月 18 07 月 30 1,148,760 0 574,380 1,148,760 1,723,140
日 日
2010 年 2016 年
陈燕生 独立董事 现任 男 66 09 月 15 04 月 30 0 0 0 0 0
日 日
2010 年 2016 年
邓川 独立董事 离任 男 43 09 月 15 03 月 15 0 0 0 0 0
日 日
2010 年 2016 年
甘为民 独立董事 现任 男 50 08 月 18 07 月 30 0 0 0 0 0
日 日
2010 年 2016 年
监事会主
李倩 现任 女 33 08 月 18 07 月 30 84,600 0 14,100 84,600 155,100
席
日 日
2010 年 2016 年
张维 监事 现任 男 39 08 月 18 07 月 30 186,210 0 63,100 186,210 309,320
日 日
2015 年 2016 年
胡革波 职工监事 现任 男 39 03 月 11 07 月 30 0 0 0 0 0
日 日
郭志军 副总经理 现任 男 38 2015 年 2016 年 118,440 0 59,220 118,440 177,660
48
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
12 月 02 07 月 30
日 日
2010 年 2016 年
副总经
张杰 现任 男 35 08 月 18 07 月 30 0 0 0 0 0
理,董秘
日 日
2015 年 2016 年
汪华 财务总监 现任 男 39 04 月 23 07 月 30 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2016 年
杨忠智 独立董事 现任 男 55 03 月 15 07 月 30 0 0 0 0 0
日 日
2010 年 2015 年
杨培芳 职工监事 离任 女 31 08 月 18 03 月 03 0 0 0 0 0
日 日
46,507,77 46,507,77 92,084,74
合计 -- -- -- -- -- -- 0 930,800
0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
孟拯 董事兼财务总监 任免 2015 年 04 月 23 日 因个人原因不再担任公司财务总监职务,董事任职不变
胡红英 董事兼副总经理 任免 2015 年 12 月 01 日 因个人原因不再担任公司副总经理职务,董事任职不变
杨培芳 职工监事 离任 2015 年 03 月 03 日 因个人原因辞去职工监事务,辞职后不在公司担任任何职务
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员(7名)
潘建根先生:中国国籍,无境外永久居留权,1965年生,汉族,硕士,教授级高级工程师。毕业于浙
江大学光电测量技术和仪器工程专业;1989年留校于浙江大学从事科研和教学工作;1994年创建杭州远方
仪器有限公司并担任执行董事兼总经理;2003 年创建杭州远方光电信息有限公司,任董事长兼总经理; 现
任本公司董事长、总经理、首席科学家,远方长益董事长,美国子公司董事,香港子公司董事。
闵芳胜先生:中国国籍,无境外永久居留权,1971年生,汉族,硕士、高级工程师。1994年至2003年
任职于杭州远方仪器有限公司;2003年加入远方有限,历任公司研发部项目经理、研发部部长、质量总监;
49
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
现任本公司董事、副总经理、主管制造、质量和研发工作。
孟拯先生:中国国籍,无境外永久居留权,1969年生,汉族,大专。1987年至2003年历任杭州轴承厂
公司会计、中国安能建设总公司浙江公司财务经理、杭州远方仪器有限公司财务经理;2003 年加入远方
公司,历任公司财务经理、董事、远方长益董事兼经理;现任本公司董事,内审部负责人,远方长益董事,
纽迈分析董事、红相科技董事、和壹基因董事。
胡红英女士:中国国籍,无境外永久居留权,1974年生,本科。1998年毕业于宁波大学机械电子专业;
1998年至2003年任职于杭州远方仪器有限公司;2003年加入杭州远方光电信息有限公司,历任销售工程师、
营业部经理,营销总监;现任本公司董事、远方长益董事,杭州远方仪器有限公司执行董事兼总经理。
甘为民先生:中国国籍,无境外永久居留权,1966年生,硕士,高级律师。曾任浙江省律师协会知识
产权业务委员会副主任,浙江省律师协会公司与证券业务委员会副主任、杭州市中小企业协会副会长、杭
州市侨商协会副会长、杭州市海外留学归国人士创业发展促进会常务理事、浙商全国理事会常务理事,开
创国际(60037)、华智控股(000607)、露笑科技(002617)、晋亿实业(601002)独立董事。现任北
京观韬律师事务所高级合伙人、浙江省企业法律顾问协会副会长、浙江省知识产权讲师团讲师、杭州仲裁
委员会仲裁员、杭州浙江大学校友会副会长、杭州巿海外企业家投资联合会副会长,新界泵业(002532)、
奥普集团(0477.HK)、上海华测导航技术股份有限公司(非上市)、汉嘉设计集团股份有限公司(非上市)
独立董事。公司第一届董事会独立董事,2013年8月起担任本公司第二届董事会独立董事。
陈燕生先生:中国国籍,无境外永久居留权,1950年生,硕士,高级工程师。1982 年至1989年历任
航空工业部634 所技术员、工程师、室副主任、室主任;1989 年至1994年轻工业部科技司工程师、副处
长;1994年至今历任中国照明电器协会秘书长、常务副理事长、理事长;曾任浙江阳光照明电器集团股份
有限公司独立董事,上海飞乐音响股份有限公司的独立董事,深圳市海洋王照明科技股份有限公司独立董
事。现任中国照明电器协会副理事长兼秘书长、东莞勤上光电股份有限公司独立董事。公司第一届董事会
独立董事,2013年9月起担任本公司第二届董事会独立董事。
杨忠智先生:中国国籍,无境外永久居留权,1961年出生,硕士,教授。1996年5月起在浙江财经大
学任教,现任财务管理系主任、硕士生导师,同时担任三维通信股份有限公司独立董事,浙江省会计制度
咨询专家委员会委员,浙江省管理会计专家咨询委员会委员。2016年3月15日起担任本公司第二届董事会
独立董事。
2、监事会成员(3名)
李倩女士:中国国籍,无境外永久居留权,1983年生,汉族,硕士。2007年毕业于东南大学物理专业,
50
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
随即加入远方有限,历任光电科学研究所所长助理、副所长;现任本公司监事会主席、研发中心光电研究
所副所长。
张维先生:中国国籍,无境外永久居留权,1977 年生,汉族,本科学历,工程师。2000年毕业于浙
江大学检测技术及仪器专业;2000年至2003年任职于杭州远方仪器有限公司,曾任技术部副部长;2003年
加入远方有限,历任研发工程师、研发部项目经理、研发二部部长;现任本公司监事、质量技术中心技术
部长。
胡革波先生:中国国籍,无境外居留权,1977年出生,汉族,高中学历。2004年9月进入公司制造中心
工作,2011年起担任制造中心初级主管职务,曾于2011年4月至2014年4月担任公司工会主席;现任本公司
监事、制造中心初级主管。
3、高级管理人员(5人)
潘建根先生:总经理,简历见董事会成员。
闵芳胜先生:副总经理,简历见董事会成员。
张杰先生:中国国籍,无境外永久居留权,1981年生,汉族,硕士,工程师。2007年毕业于兰州交通
大学;2007年至2008年任职于浙江联政知识产权咨询有限公司,2008年至2010年任职于浙江吉利控股集团
有限公司,2010年至2012年任职于浙江正泰太阳能科技有限公司,2012年加入远方光电,现任副总经理兼
董事会秘书,远方谱色科技有限公司总经理。
汪华先生:中国国籍,无境外永久居留权,1977年出生,本科,注册会计师,注册税务师,2000年8
月至2010年7月期间先后在浙江东方会计师事务所和天健会计师事务所任项目经理、高级项目经理、部门
经理;2010年8月至2014年10月任沁园集团股份有限公司财务总监;2014年12月至2015年4月任本公司任财
务副总监;2015年4月起任本公司财务总监。
郭志军先生:中国国籍,无境外永久居留权,1978 年生,汉族,本科,工程师。2001 年至 2003 年
任职于杭州远方仪器有限公司;2003 年加入远方有限,历任本公司市场部经理、销售经理、大客户部经
理、自动制造设备事业部总监,现任本公司副总经理,主管销售相关工作。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
潘建根 杭州远方长益投资有限公司 董事长 2010 年 03 月 否
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
09 日
2010 年 03 月
孟拯 杭州远方长益投资有限公司 董事 否
09 日
2010 年 03 月
胡红英 杭州远方长益投资有限公司 董事 否
09 日
在股东单位任
无特别说明事项。
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
副理事长兼 2011 年 11 月 25
陈燕生 中国照明电器协会 是
秘书长 日
2010 年 12 月 01
陈燕生 勤上光电股份有限公司 独立董事 是
日
2013 年 01 月 01
甘为民 北京观韬(上海)律师事务所 合伙人 是
日
2009 年 10 月 15 2015 年 11 月 16
甘为民 晋亿实业股份有限公司 独立董事 是
日 日
2011 年 01 月 17 2015 年 02 月 10
甘为民 露笑科技股份有限公司 独立董事 是
日 日
2010 年 01 月 01
甘为民 汉嘉设计集团股份有限公司 独立董事 是
日
2015 年 05 月 15
甘为民 新界泵业集团股份有限公司 独立董事 是
日
2014 年 09 月 01
甘为民 奥普集团控股有限公司 独立董事 是
日
2015 年 01 月 05
甘为民 上海华测导航技术股份有限公司 独立董事 是
日
2015 年 02 月 01
杨忠智 三维通信股份有限公司 独立董事 是
日
教授、财务管
1996 年 05 月 08
杨忠智 浙江财经大学 理系主任,硕 是
日
士生导师
2015 年 07 月 14
孟拯 浙江红相科技股份有限公司 董事 否
日
2015 年 07 月 24
孟拯 苏州纽迈分析仪器股份有限公司 董事 否
日
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
2015 年 07 月 09
孟拯 杭州和壹基因科技有限公司 董事 否
日
在其他单位任
无特别说明事项。
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司建立了完善的绩效考评体系和薪酬制度,《董事、监事、高级管理人员薪酬与激励管理办法》已
经公司第二届董事会第八次会议、第二届监事会第公司董事及2014年度股东大会审议通过。公司已按照该
管理办法,依据公司经营业绩及各董事、监事、高级管理人员的分工及履职情况考核确定相关人员薪酬。
2015年度公司实际支付董事、监事、高级管理人员薪酬总额为220.03万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
潘建根 总经理,董事长 男 51 现任 45.68 否
闵芳胜 副总经理,董事 男 45 现任 21.57 否
胡红英 董事 女 42 现任 22.87 否
孟拯 董事 男 47 现任 16.5 否
陈燕生 独立董事 男 66 现任 7.2 否
邓川 独立董事 男 43 离任 7.2 否
甘为民 独立董事 男 50 现任 7.2 否
李倩 监事会主席 女 33 现任 23.15 否
张维 监事 男 39 现任 22.21 否
胡革波 职工监事 男 39 现任 7.52 否
郭志军 副总经理 男 38 现任 1.29 否
张杰 副总经理,董秘 男 35 现任 19.94 否
汪华 财务总监 男 39 现任 14.98 否
杨忠智 独立董事 男 55 现任 0否
杨培芳 职工监事 女 31 离任 2.72 否
合计 -- -- -- -- 220.03 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
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□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) 394
主要子公司在职员工的数量(人) 76
在职员工的数量合计(人) 470
当期领取薪酬员工总人数(人) 470
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数(人)
生产人员 117
销售人员 40
技术人员 242
财务人员 16
行政人员 17
管理人员 38
合计 470
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士及以上人员 54
本科人员 184
大专人员 100
大专以下人员 132
合计 470
2、薪酬政策
公司具有完善的薪酬体系,公司结合市场薪资提升情况,参照同行内薪资水平,以及内部员工晋升发
展需要,每半年度都会进行不等幅度的调薪,采取不同的激励措施,提升员工的满意度,更能极大地提升
员工的工作积极性,提高工作效率,为企业创造更多的利润。
3、培训计划
公司具有完善的培训体系,采用内训+外训结合的模式,提升员工的综合素质和工作技能,以及管理
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
者的管理能力。针对不同阶段的员工,公司开展不同的培训,有新员工入职培训,在职人员技能提升培训
等。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》
及其他相关法律、法规的要求,确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构,
建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度,并在公司董事会下设立了战
略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。 报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、
董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上
市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营
决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,
上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状
况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规
范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股
东权利。
2、关于董事和董事会
公司董事会设董事7名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》
的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培
训,熟悉相关法律法规。
3、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能
够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董
事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
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4、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立企业绩效评价激励体系,经营者的收入与企业经营业绩挂钩,高级管理人员的聘任公开、
透明,符合法律、法规的规定。
5、内部审计制度的建立和执行情
董事会下设审计委员会,主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委
员会下设审计部为日常办事机构,审计部积极运作,按照上市公司的要求完善了部门职能和人员安排,审
计部对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《投资者关系管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整
地披露有关信息,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的
资料,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司
拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、
监事会和内部机构独立运作。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2014 年度股东大会 年度股东大会 0.17% 2015 年 04 月 17 日 2015 年 04 月 17 日 www.szse.cn
2015 年度第一次临
临时股东大会 0.04% 2015 年 07 月 30 日 2015 年 07 月 30 日 www.szse.cn
时股东大会
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2015 年度第二次临
临时股东大会 0.71% 2015 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 21 日 www.szse.cn
时股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
陈燕生 10 0 10 0 0否
甘为民 10 2 8 0 0否
邓川 10 3 7 0 0否
独立董事列席股东大会次数 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事勤勉尽责,严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和
《独立董事制度》开展工作,关注公司运作,独立履行职责,对公司内部控制建设、管理体系建设和重大
决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议,对公司财务及生产经营活动进行了有效监督,提高了公司决策
的科学性,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设有战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会。各
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专门委员会依据公司董事会所制定的《董事会各专门委员会工作细则》规定的职权范围运作,就专业性事
项进行研究,提出意见及建议,供董事会决策参考。根据《公司章程》,各专门委员会成员全部由董事组
成。
(一)战略委员会工作情况
报告期内,根据《董事会战略委员会实施细则》及《公司章程》相关规定,董事会战略委员会积极履
行了相关职责,根据公司所处的行业和市场形势对公司总体发展战略及重大投资项目进行了研究,并根据
公司的实际情况,对发展战略及投资计划的实施提出了合理的建议。
(二)审计委员会的履职情况
报告期内,根据《董事会审计委员会实施细则》及《公司章程》相关规定,审计委员会积极履行了相
关职责,充分发挥了审核与监督作用,对公司内控情况进行了核查,并重点对公司定期财务报告、募集资
金使用情况、内控报告等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作进行了总结
评价,提出续聘会计事务所的建议。
(三)薪酬与考核委员会的履职情况
报告期内,根据《董事会薪酬与考核委员会实施细则》及《公司章程》相关规定,薪酬与考核委员
会积极履行了相关职责,对公司上年度董事和高级管理人员薪酬等事项进行了审议,认为上年度绩效考核
体现了公平原则,公司董事及高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度的规定。薪酬与考核委员会
还对公司股票期权计划后续实施相关事宜进行了审议。
(四)提名委员会的履职情况
报告期内,根据《董事会提名委员会实施细则》及《公司章程》相关规定,提名委员会积极履行了
相关职责,对公司拟选举和聘任的高级管理人员的任职资格进行审查,未发现有《公司法》及相关法律法
规规定禁止担任上市公司高管的情形。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》以及其他法律、法规、规范性文件和《公司章程》规定,
不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制,建立了《高级管理人员薪酬与
59
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
绩效考核制度》,进一步完善了的绩效考评体系。公司根据《高级管理人员薪酬与绩效考核制度》按年度
对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评,高级管理人员的工作绩效与其收入
直接挂钩。为充分调动公司董事、高级管理人员及员工的积极性,有效地将公司、股东、员工利益结合在
一起,提高公司员工凝聚力,提升公司综合竞争力,实现公司的长期稳定发展。公司依据《公司法》、《证
券法》、《指导意见》、《创业板信息披露备忘录第20号:员工持股计划》等有关法律、行政法规、规章、
规范性文件和《公司章程》的规定,推行了“远方长益1号”员工持股计划,部分高级管理人员参与了该
员工持股计划的认购,有利于有效调动管理层的积极性。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 02 日
内部控制评价报告全文披露索引 www.szse.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
具有下列特征的缺陷为重大缺陷:(1)审 具有下列特征的缺陷为重大缺陷:(1)
计委员会和审计部门对公司财务报告的内 公司决策程序导致重大失误;(2)重要
部控制监督无效;(2)公司董事、监事和 业务缺乏制度控制或制度系统性失效;
高级管理人员舞弊;(3)外部审计师发现 (3)缺陷发生的可能性高,会严重降
当期财务报表存在重大错报,而内部控制 低工作效率或效果,或严重偏离预期目
运行过程中未能发现该错报;(4)其他可 标。 具有下列特征的缺陷为重要缺
能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。 陷: 1)公司决策程序导致一般性失误;
定性标准 具有下列特征的缺陷为重要缺陷:(1)未 (2)重要业务制度或系统存在缺陷;
依照公认会计准则选择和应用会计政策; (3)缺陷发生的可能性较高,会显著
(2)未建立反舞弊程序和控制措施;(3)降低工作效率或效果,或显著偏离预期
对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 目标。 具有下列特征的缺陷为一般缺
立相应的控制程序;(4)对于期末的财务 陷:(1)公司决策程序效率不高;(2)
报告过程的控制存在一项或多项缺陷,虽 一般业务制度或系统存在缺陷;(3)缺
未达到重大缺陷标准,但影响财务报告达 陷发生的可能性较小,会降低工作效率
到合理、准确的目标。 除上述重大缺陷、或效果,或偏离预期目标。
60
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
重要缺陷之外的其他控制缺陷,则认定为
一般缺陷。
财务报告内部控制缺陷定量标准以合并会
如果某项内部控制缺陷单独或连同其
计报表营业收入为衡量指标。内部控制缺
他缺陷可能导致的损失金额大于或等
陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报
于营业收入的 5%,则认定为重大缺陷;
告错报金额大于或等于营业收入的 5%,则
定量标准 损失金额小于营业收入的 5%,大于或
认定为重大缺陷;小于营业收入的 5%,大
等于营业收入的 2%,则认定为重要缺
于或等于营业收入的 2%,则认定为重要缺
陷;小于营业收入的 2%,则认定为一
陷;小于营业收入的 2%,则认定为一般缺
般缺陷。
陷。
财务报告重大缺陷数量(个) 0
非财务报告重大缺陷数量(个) 0
财务报告重要缺陷数量(个) 0
非财务报告重要缺陷数量(个) 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,远方光电公司按照深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 02 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 www.szse.cn
内控鉴证报告意见类型 标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 04 月 01 日
审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 天健审〔2016〕1768 号
注册会计师姓名 沈培强、戚铁桥
审计报告正文
审 计 报 告
天健审〔2016〕1768号
杭州远方光电信息股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的杭州远方光电信息股份有限公司(以下简称远方光电公司)财务报表,包括2015
年12月31日的合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是远方光电公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的
规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存
在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,远方光电公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了远方光
电公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:沈培强
中国杭州 中国注册会计师:戚铁桥
二〇一六年四月一日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:杭州远方光电信息股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 725,131,361.33 720,922,206.70
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
30,000,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 521,305.20 1,122,500.00
应收账款 2,188,144.74 2,684,009.75
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预付款项 4,079,661.60 8,673,572.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,366,112.95 2,533,088.52
应收股利
其他应收款 13,149,657.08 5,185,441.90
买入返售金融资产
存货 45,571,595.19 38,154,648.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,322,430.45 100,063,311.50
流动资产合计 827,330,268.54 909,338,779.30
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 105,127,471.26
投资性房地产 47,399,769.26 3,738,259.21
固定资产 106,054,684.24 148,928,642.90
在建工程 21,009,228.03 6,937,514.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,061,761.24 41,114,687.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,898,378.31 1,442,624.07
递延所得税资产 1,912,661.87 631,439.50
其他非流动资产
非流动资产合计 327,463,954.21 202,793,167.18
资产总计 1,154,794,222.75 1,112,131,946.48
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流动负债:
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,861,125.65 14,935,165.63
预收款项 54,459,508.29 39,310,522.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,149,817.90 4,538,384.73
应交税费 5,946,725.68 7,677,808.71
应付利息
应付股利
其他应付款 1,669,985.84 1,608,951.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 72,087,163.36 68,070,833.98
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
65
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
预计负债
递延收益 4,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,500,000.00
负债合计 76,587,163.36 68,070,833.98
所有者权益:
股本 240,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 462,562,202.59 581,866,702.59
减:库存股
其他综合收益 464,632.94 -155,386.28
专项储备
盈余公积 46,181,612.79 40,389,420.01
一般风险准备
未分配利润 327,908,772.20 301,960,376.18
归属于母公司所有者权益合计 1,077,117,220.52 1,044,061,112.50
少数股东权益 1,089,838.87
所有者权益合计 1,078,207,059.39 1,044,061,112.50
负债和所有者权益总计 1,154,794,222.75 1,112,131,946.48
法定代表人:潘建根 主管会计工作负责人:汪华 会计机构负责人:张晓跃
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 646,247,924.09 650,176,884.06
以公允价值计量且其变动计入当
30,000,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 521,305.20 1,122,500.00
应收账款 4,047,856.49 4,546,795.56
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
预付款项 3,689,570.81 5,586,367.50
应收利息 1,272,290.35 1,204,624.93
应收股利
其他应收款 11,598,514.05 1,953,645.90
存货 38,282,954.80 32,443,482.75
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,000,000.00 100,009,285.25
流动资产合计 735,660,415.79 827,043,585.95
非流动资产:
可供出售金融资产 4,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 236,585,643.62 108,348,297.36
投资性房地产 51,594,023.71 8,067,157.92
固定资产 102,099,306.58 144,395,312.48
在建工程 3,787,330.34 5,170,212.02
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,845,853.22 10,229,590.12
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,710,110.23 1,442,624.07
递延所得税资产 1,675,757.90 601,609.61
其他非流动资产
非流动资产合计 410,298,025.60 278,254,803.58
资产总计 1,145,958,441.39 1,105,298,389.53
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
应付票据
应付账款 3,955,315.54 16,346,321.51
预收款项 46,299,379.31 31,320,080.26
应付职工薪酬 5,201,399.62 3,761,556.06
应交税费 5,325,893.62 7,412,793.19
应付利息
应付股利
其他应付款 1,102,900.26 1,501,513.22
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 61,884,888.35 60,342,264.24
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,500,000.00
负债合计 66,384,888.35 60,342,264.24
所有者权益:
股本 240,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 478,812,007.44 598,116,507.44
减:库存股
其他综合收益
68
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
专项储备
盈余公积 46,181,612.79 40,389,420.01
未分配利润 314,579,932.81 286,450,197.84
所有者权益合计 1,079,573,553.04 1,044,956,125.29
负债和所有者权益总计 1,145,958,441.39 1,105,298,389.53
3、合并利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 184,406,409.51 208,974,959.79
其中:营业收入 184,406,409.51 208,974,959.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 144,762,511.65 130,789,295.14
其中:营业成本 66,258,050.68 70,788,906.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,594,720.12 2,852,556.59
销售费用 29,206,564.21 25,786,119.70
管理费用 63,886,732.24 57,657,429.87
财务费用 -17,608,054.97 -26,534,224.12
资产减值损失 424,499.37 238,506.26
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
10,575,843.84 5,637,503.56
列)
其中:对联营企业和合营企业
3,627,471.26 -52,011.53
的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
69
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 50,219,741.70 83,823,168.21
加:营业外收入 13,463,308.16 17,352,614.16
其中:非流动资产处置利得 27,990.54
减:营业外支出 259,194.51 267,805.19
其中:非流动资产处置损失 1,159.34
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 63,423,855.35 100,907,977.18
减:所得税费用 7,593,427.68 10,556,265.51
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 55,830,427.67 90,351,711.67
归属于母公司所有者的净利润 55,740,588.80 90,351,711.67
少数股东损益 89,838.87
六、其他综合收益的税后净额 620,019.22 -151,814.34
归属母公司所有者的其他综合收益
620,019.22 -151,814.34
的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他
620,019.22 -151,814.34
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 620,019.22 -151,814.34
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 56,450,446.89 90,199,897.33
归属于母公司所有者的综合收益 56,360,608.02 90,199,897.33
70
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
总额
归属于少数股东的综合收益总额 89,838.87
八、每股收益:
(一)基本每股收益 0.23 0.38
(二)稀释每股收益 0.23 0.38
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:潘建根 主管会计工作负责人:汪华 会计机构负责人:张晓跃
4、母公司利润表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 175,705,245.59 204,730,699.93
减:营业成本 68,610,839.27 76,020,820.79
营业税金及附加 2,295,443.13 2,663,232.82
销售费用 25,909,312.01 23,932,675.64
管理费用 52,688,485.92 47,295,810.40
财务费用 -16,051,875.73 -24,295,648.38
资产减值损失 500,292.79 64,215.87
加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填
10,491,580.84 5,637,503.56
列)
其中:对联营企业和合营企
3,627,471.26 -52,011.53
业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 52,244,329.04 84,687,096.35
加:营业外收入 13,351,909.69 17,307,077.01
其中:非流动资产处置利得 25,018.29
减:营业外支出 204,517.87 212,998.88
其中:非流动资产处置损失 1,152.82
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
65,391,720.86 101,781,174.48
列)
减:所得税费用 7,469,793.11 10,104,272.37
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 57,921,927.75 91,676,902.11
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的
71
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 57,921,927.75 91,676,902.11
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 228,186,322.58 242,580,856.47
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
72
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,116,525.23 9,739,135.26
收到其他与经营活动有关的现金 32,659,914.00 41,354,422.41
经营活动现金流入小计 269,962,761.81 293,674,414.14
购买商品、接受劳务支付的现金 60,726,490.54 74,019,614.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
67,952,453.29 65,574,840.37
金
支付的各项税费 35,619,315.42 33,838,710.64
支付其他与经营活动有关的现金 29,036,041.21 28,508,008.35
经营活动现金流出小计 193,334,300.46 201,941,173.53
经营活动产生的现金流量净额 76,628,461.35 91,733,240.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 285,988.47
取得投资收益收到的现金 6,948,372.58 5,689,515.09
处置固定资产、无形资产和其他
45,368.62
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 143,362,315.02 325,000,000.00
投资活动现金流入小计 150,310,687.60 331,020,872.18
购建固定资产、无形资产和其他
37,201,053.42 51,450,045.46
长期资产支付的现金
投资支付的现金 105,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
73
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 57,300,000.00 346,517,000.00
投资活动现金流出小计 200,001,053.42 397,967,045.46
投资活动产生的现金流量净额 -49,690,365.82 -66,946,173.28
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 1,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
24,000,000.00 26,400,000.00
的现金
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,000,000.00 26,400,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -23,000,000.00 -26,400,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
472,979.10 -150,661.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,411,074.63 -1,763,593.85
加:期初现金及现金等价物余额 720,470,406.70 722,234,000.55
六、期末现金及现金等价物余额 724,881,481.33 720,470,406.70
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 217,539,145.45 231,797,998.75
收到的税费返还 9,017,816.14 9,739,135.26
收到其他与经营活动有关的现金 29,975,629.63 39,573,730.90
经营活动现金流入小计 256,532,591.22 281,110,864.91
购买商品、接受劳务支付的现金 68,032,287.08 74,738,040.23
支付给职工以及为职工支付的现 57,464,101.86 56,291,419.17
74
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
金
支付的各项税费 32,625,158.08 31,315,433.45
支付其他与经营活动有关的现金 24,965,553.14 24,519,901.25
经营活动现金流出小计 183,087,100.16 186,864,794.10
经营活动产生的现金流量净额 73,445,491.06 94,246,070.81
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 285,988.47
取得投资收益收到的现金 6,864,109.58 5,689,515.09
处置固定资产、无形资产和其他
39,611.31
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00 337,000,000.00
投资活动现金流入小计 136,864,109.58 343,015,114.87
购建固定资产、无形资产和其他
20,800,915.05 33,711,617.15
长期资产支付的现金
投资支付的现金 128,634,875.00 10,571,584.56
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 40,600,000.00 357,000,000.00
投资活动现金流出小计 190,035,790.05 401,283,201.71
投资活动产生的现金流量净额 -53,171,680.47 -58,268,086.84
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
24,000,000.00 26,400,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,000,000.00 26,400,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -24,000,000.00 -26,400,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-850.56 1,153.16
影响
75
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -3,727,039.97 9,579,137.13
加:期初现金及现金等价物余额 649,725,084.06 640,145,946.93
六、期末现金及现金等价物余额 645,998,044.09 649,725,084.06
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
120,00 1,044,0
581,866 -155,38 40,389, 301,960
一、上年期末余额 0,000. 61,112.
,702.59 6.28 420.01 ,376.18
00 50
加:会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
120,00 1,044,0
581,866 -155,38 40,389, 301,960
二、本年期初余额 0,000. 61,112.
,702.59 6.28 420.01 ,376.18
00 50
三、本期增减变动 120,00 -119,30
620,019 5,792,1 25,948, 1,089,8 34,145,
金额(减少以“-” 0,000. 4,500.0
.22 92.78 396.02 38.87 946.89
号填列) 00 0
(一)综合收益总 620,019 55,740, 89,838. 56,450,
额 .22 588.80 87 446.89
(二)所有者投入 695,500 1,000,0 1,695,5
和减少资本 .00 00.00 00.00
1.股东投入的普 1,000,0 1,000,0
通股 00.00 00.00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入 695,500 695,500
所有者权益的金 .00 .00
76
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
额
4.其他
5,792,1 -29,792, -24,000,
(三)利润分配
92.78 192.78 000.00
5,792,1 -5,792,1
1.提取盈余公积
92.78 92.78
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或 -24,000, -24,000,
股东)的分配 000.00 000.00
4.其他
120,00 -120,00
(四)所有者权益
0,000. 0,000.0
内部结转
00 0
120,00 -120,00
1.资本公积转增
0,000. 0,000.0
资本(或股本)
00 0
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
240,00 1,078,2
462,562 464,632 46,181, 327,908 1,089,8
四、本期期末余额 0,000. 07,059.
,202.59 .94 612.79 ,772.20 38.87
00 39
上期金额
单位:元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
120,00 577,569 -3,571.9 31,221, 247,176 975,963
一、上年期末余额
0,000. ,202.59 4 729.80 ,354.72 ,715.17
77
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
00
加:会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
120,00
577,569 -3,571.9 31,221, 247,176 975,963
二、本年期初余额 0,000.
,202.59 4 729.80 ,354.72 ,715.17
00
三、本期增减变动
4,297,5 -151,81 9,167,6 54,784, 68,097,
金额(减少以“-”
00.00 4.34 90.21 021.46 397.33
号填列)
(一)综合收益总 -151,81 90,351, 90,199,
额 4.34 711.67 897.33
(二)所有者投入 4,297,5 4,297,5
和减少资本 00.00 00.00
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
4,297,5 4,297,5
所有者权益的金
00.00 00.00
额
4.其他
9,167,6 -35,567, -26,400,
(三)利润分配
90.21 690.21 000.00
9,167,6 -9,167,6
1.提取盈余公积
90.21 90.21
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或 -26,400, -26,400,
股东)的分配 000.00 000.00
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
78
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
120,00 1,044,0
581,866 -155,38 40,389, 301,960
四、本期期末余额 0,000. 61,112.
,702.59 6.28 420.01 ,376.18
00 50
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
本期
项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
120,000, 598,116,5 40,389,42 286,450 1,044,956
一、上年期末余额
000.00 07.44 0.01 ,197.84 ,125.29
加:会计政策
变更
前期差
错更正
其他
120,000, 598,116,5 40,389,42 286,450 1,044,956
二、本年期初余额
000.00 07.44 0.01 ,197.84 ,125.29
三、本期增减变动
120,000, -119,304, 5,792,192 28,129, 34,617,42
金额(减少以“-”
000.00 500.00 .78 734.97 7.75
号填列)
(一)综合收益总 57,921, 57,921,92
额 927.75 7.75
(二)所有者投入 695,500.0 695,500.0
和减少资本 0 0
1.股东投入的普
通股
79
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
695,500.0 695,500.0
所有者权益的金
0 0
额
4.其他
5,792,192 -29,792, -24,000,0
(三)利润分配
.78 192.78 00.00
5,792,192 -5,792,1
1.提取盈余公积
.78 92.78
2.对所有者(或 -24,000, -24,000,0
股东)的分配 000.00 00.00
3.其他
(四)所有者权益 120,000, -120,000,
内部结转 000.00 000.00
1.资本公积转增 120,000, -120,000,
资本(或股本) 000.00 000.00
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
240,000, 478,812,0 46,181,61 314,579 1,079,573
四、本期期末余额
000.00 07.44 2.79 ,932.81 ,553.04
上期金额
单位:元
上期
项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
120,000, 593,819,0 31,221,72 230,340 975,381,7
一、上年期末余额
000.00 07.44 9.80 ,985.94 23.18
加:会计政策
变更
80
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
前期差
错更正
其他
120,000, 593,819,0 31,221,72 230,340 975,381,7
二、本年期初余额
000.00 07.44 9.80 ,985.94 23.18
三、本期增减变动
4,297,500 9,167,690 56,109, 69,574,40
金额(减少以“-”
.00 .21 211.90 2.11
号填列)
(一)综合收益总 91,676, 91,676,90
额 902.11 2.11
(二)所有者投入 4,297,500 4,297,500
和减少资本 .00 .00
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
4,297,500 4,297,500
所有者权益的金
.00 .00
额
4.其他
9,167,690 -35,567, -26,400,0
(三)利润分配
.21 690.21 00.00
9,167,690 -9,167,6
1.提取盈余公积
.21 90.21
2.对所有者(或 -26,400, -26,400,0
股东)的分配 000.00 00.00
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
81
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
2.本期使用
(六)其他
120,000, 598,116,5 40,389,42 286,450 1,044,956
四、本期期末余额
000.00 07.44 0.01 ,197.84 ,125.29
三、公司基本情况
杭州远方光电信息股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由杭州远方光电信息有限公司整体变更
设立的股份有限公司,于2010年9月14日在杭州市工商行政管理局完成变更登记,总部位于浙江省杭州市。
公司现持有注册号为330108000006636的营业执照,注册资本 24,000万元,股份总数24,000万股(每股面
值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股143,927,607股;无限售条件的流通股份:A股96,072,393股。
公司股票已于2012年3月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属仪器仪表制造业。主要经营活动为智能检测设备的研发、生产和销售。产品主要有:光谱仪
及其配套设备、电测量仪表及提供检测服务。
本财务报表业经公司2016年4月1日第二届第二十次董事会批准对外报出。
本公司将杭州远方仪器有限公司(以下简称远方仪器公司)、杭州米米电子有限公司(以下简称米米
电子公司)、远方谱色科技有限公司(以下简称远方谱色公司)、METRUE INC.、和杭州远方检测校准技
术有限公司(以下简称远方检测公司)等5家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附
注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
82
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
83
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件
资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目
仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,
采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利
润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投
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资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,
按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直
接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,
但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允
价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资
的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产
的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之
间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账
面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃
市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输
入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测
试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
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1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
① 债务人发生严重财务困难;
② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含
12个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达
到50%的,或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的,本公司会综合考虑其他相关
因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综
合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是
否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值
损失一经确认,不予转回。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
差额计提坏账准备。
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(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%
1-2 年 10.00% 10.00%
2-3 年 20.00% 20.00%
3-4 年 30.00% 30.00%
4-5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
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估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资
产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,
并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在
合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核
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算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以
发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
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丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。
15、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2)折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5-45 4 2.13-19.20
通用设备 年限平均法 5 4 19.20
专用设备 年限平均法 5-10 4 9.60-19.20
运输工具 年限平均法 5 4 19.20
16、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再
调整原已计提的折旧。
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17、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 摊销年限(月)
专利技术 60
软件使用权 60
非专利技术 60
土地使用权 471-600
(2)内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同
时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程使用寿命有限的无形资产
等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
19、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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20、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产
成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的
义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
(3)辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;
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除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
21、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,
按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服
务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠
计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承
担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认
取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可
行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
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如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被
取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
22、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金
额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),
采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交
易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳
务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,
将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售智能检测设备及提供检测服务。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约
定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益
很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定
将产品报关、离港,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经
济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。检测服务根据公司与客户双方确定的服务数量,收
到价款或取得收取价款的证明时确认收入。
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
23、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义
金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用
于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补
偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所
得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生
的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
17%、6%[技术服务和检测服务收入按
增值税 销售货物或提供应税劳务
6%的税率计缴增值税]
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的,按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
远方仪器公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
1. 根据科学技术部火炬高技术产业开发中心下发《关于浙江省2014年第一批高新技术企业备案的复
函》(国科火字〔2015〕29号),本公司被认定为高新技术企业,有效期为三年,根据相关规定,本公司2015
年度企业所得税减按15%的税率计缴。
2. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合发布的《关
于认定杭州罗莱迪思照明系统有限公司等535家企业为2013年第一批高新技术企业的通知》(浙科发高
〔2013〕292号),远方仪器公司于2013年被认定为高新技术企业,有效期为三年,根据相关规定,远方
仪器公司2015年度企业所得税减按15%的税率计缴。
3. 根据财政部、国家税务总局财税〔2011〕100号文件规定,公司及子公司远方仪器公司销售自行开
发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的政策。
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 106,340.99 85,811.59
银行存款 724,775,140.34 720,384,595.11
其他货币资金 249,880.00 451,800.00
合计 725,131,361.33 720,922,206.70
其中:存放在境外的款项总额 16,348,937.17 2,364,781.35
其他说明
期末其他货币资金249,880.00元系保函保证金,使用受到限制。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
30,000,000.00
损益的金融资产
其他 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
其他说明:
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 521,305.20 1,122,500.00
合计 521,305.20 1,122,500.00
98
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 792,000.00
合计 792,000.00
(3)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该票据到期不获支付,依据《票
据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,405,58 217,444. 2,188,144 2,916,2 232,246.7 2,684,009.7
合计提坏账准备的 100.00% 9.04% 100.00% 7.96%
9.06 32 .74 56.46 1 5
应收账款
2,405,58 217,444. 2,188,144 2,916,2 232,246.7 2,684,009.7
合计 100.00% 9.04% 100.00% 7.96%
9.06 32 .74 56.46 1 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
1 年以内 1,959,747.10 97,987.36 5.00%
1 年以内小计 1,959,747.10 97,987.36 5.00%
1至2年 95,480.00 9,548.00 10.00%
2至3年 15,260.00 3,052.00 20.00%
3至4年 323,350.00 97,005.00 30.00%
4至5年 3,800.00 1,900.00 50.00%
5 年以上 7,951.96 7,951.96 100.00%
合计 2,405,589.06 217,444.32 9.04%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-14,352.39 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
重庆四联光电科技有限公司 385,000.00 16.00 19,250.00
中山出入境检验检疫局检验检疫技术中心 334,000.00 13.88 16,700.00
四川九洲电器集团有限责任公司 280,000.00 11.64 14,000.00
莱茵技术-商检(宁波)有限公司 231,000.00 9.60 11,550.00
北京申安投资集团有限公司 200,800.00 8.35 60,240.00
小 计 1,430,800.00 59.47 121,740.00
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,044,563.57 99.14% 8,505,373.13 98.06%
1至2年 34,856.23 0.85% 152,825.40 1.76%
2至3年 241.60 0.01% 11,500.18 0.13%
3 年以上 0.20 3,874.05 0.05%
100
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
合计 4,079,661.60 -- 8,673,572.76 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
杭州纽蓝科技有限公司 1,500,000.00 36.77
深圳市精英伦实业有限公司 415,959.10 10.20
CORAD TECHNOLOGY LTD 172,105.46 4.22
喜田(上海)贸易有限公司 159,600.00 3.91
杭州正路汽配五金有限公司 136,811.37 3.35
小 计 2,384,475.93 58.45
7、应收利息
(1)应收利息分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,366,112.95 2,533,088.52
合计 1,366,112.95 2,533,088.52
8、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,068,9 919,276. 13,149,65 5,665,8 480,424.2 5,185,441.9
合计提坏账准备的 100.00% 6.53% 100.00% 8.48%
33.12 04 7.08 66.18 8 0
其他应收款
14,068,9 919,276. 13,149,65 5,665,8 480,424.2 5,185,441.9
合计 100.00% 6.53% 100.00% 8.48%
33.12 04 7.08 66.18 8 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
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√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 11,287,449.51 564,372.48 5.00%
1 年以内小计 11,287,449.51 564,372.48 5.00%
1至2年 2,533,631.61 253,363.16 10.00%
2至3年 124,952.00 24,990.40 20.00%
3至4年 49,500.00 14,850.00 30.00%
4至5年 23,400.00 11,700.00 50.00%
5 年以上 50,000.00 50,000.00 100.00%
合计 14,068,933.12 919,276.04 6.53%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 438,851.76 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
(3)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 13,505,276.98 3,955,292.00
代垫款 27,400.00 1,129,652.69
备用金 525,628.82 570,294.17
其他 10,627.32 10,627.32
合计 14,068,933.12 5,665,866.18
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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浙江维尔科技股份
押金保证金 10,000,000.00 1 年以内 71.08% 500,000.00
有限公司
杭州市国土资源局
押金保证金 1,501,000.00 1-2 年 10.67% 150,100.00
萧山分局
中国国际贸易促进
委员会浙江省委员 押金保证金 511,030.00 1 年以内 3.63% 25,551.50
会
Prologis,L.P. 押金保证金 259,744.00 1-2 年 1.85% 25,974.40
中科信工程咨询(北
押金保证金 186,500.00 1 年以内 1.33% 9,325.00
京)有限责任公司
合计 -- 12,458,274.00 -- 88.56% 710,950.90
9、存货
(1)存货分类
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,016,682.06 49,256.46 11,967,425.60 12,029,289.23 69,676.08 11,959,613.15
在产品 8,210,531.56 8,210,531.56 5,420,693.15 5,420,693.15
库存商品 21,434,015.35 28,535.28 21,405,480.07 18,255,666.16 54,811.46 18,200,854.70
发出商品 3,988,157.96 3,988,157.96 2,573,487.17 2,573,487.17
合计 45,649,386.93 77,791.74 45,571,595.19 38,279,135.71 124,487.54 38,154,648.17
(2)存货跌价准备
单位: 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 69,676.08 20,419.61 49,256.46
库存商品 54,811.46 26,276.19 28,535.28
合计 124,487.54 46,695.80 77,791.74
10、其他流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
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理财产品 35,300,000.00 100,000,000.00
待抵扣增值税进项税额 4,072.70 54,026.25
预缴房产税 9,285.25
预缴企业所得税 18,357.75
合计 35,322,430.45 100,063,311.50
其他说明:
11、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具: 4,000,000.00 4,000,000.00
按成本计量的 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 4,000,000.00 4,000,000.00
(2)期末按成本计量的可供出售金融资产
单位: 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
杭州铭展
4,000,000. 4,000,000.
网络科技 10.00%
00 00
有限公司
4,000,000. 4,000,000.
合计 --
00 00
12、长期股权投资
单位: 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
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杭州和壹
49,500,00 182,571.9 49,682,57
基因科技
0.00 7 1.97
有限公司
浙江红相
36,000,00 2,130,889 38,130,88
科技股份
0.00 .02 9.02
有限公司
苏州纽迈
分析仪器 16,000,00 1,314,010 17,314,01
股份有限 0.00 .27 0.27
公司
101,500,0 3,627,471 105,127,4
小计
00.00 .26 71.26
101,500,0 3,627,471 105,127,4
合计
00.00 .26 71.26
其他说明
公司持有上述被投资单位20%以下表决权,但派驻了1名董事,对上述被投资单位财务和经营政策有参
与决策的权力。
13、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,440,170.65 401,381.97 4,841,552.62
2.本期增加金额 42,682,320.27 2,206,164.53 44,888,484.80
(1)外购
(2)存货\固定资产
42,682,320.27 2,206,164.53 44,888,484.80
\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 47,122,490.92 2,607,546.50 49,730,037.42
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二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,069,414.28 33,879.13 1,103,293.41
2.本期增加金额 1,014,579.25 212,395.50 1,226,974.75
(1)计提或摊销 1,014,579.25 54,287.04 1,068,866.29
(2)无形资产转
158,108.46 158,108.46
入
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 2,083,993.53 246,274.63 2,330,268.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 45,038,497.39 2,361,271.87 47,399,769.26
2.期初账面价值 3,370,756.37 367,502.84 3,738,259.21
注:会计师根据公司提供的房屋出租合同经过审计,截至报告期末,新增投资性房产全部为远方光谱中心大楼中用于出
租的房产,出租房产建筑面积为 12553.8 平方米,占远方光谱中心大楼总建筑面积为 29363.8 平方米的 42.7526%。远方光谱
中心大楼房屋、建筑物总值为 99,835,517.20 元,土地总值为 5,160,300.00 元,按出租面积占比转入投资性房产,其中房屋、
建筑物转入 42,682,320.27 元、土地使用权转入 2,206,164.53 元,合计 44,888,484.80 元。具体为:
投资性房产总值
序 房屋、建筑物
资产名称 总面积 出租面积 出租比例 土地总值 房屋、建
号 总值 土地
筑物
远方光谱中心 29363.8 12553.8 99,835,517.20 5,160,300.00 42,682,3 2,206,16
1 42.7526%
大楼 平方米 平方米 元 元 20.27 元 4.53 元
106
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(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
14、固定资产
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值:
1.期初余额 136,278,898.79 5,617,458.20 21,021,454.39 6,002,859.00 168,920,670.38
2.本期增加金额 1,916,677.60 1,138,322.81 4,102,200.48 128,953.85 7,286,154.74
(1)购置 284,540.04 128,953.85 413,493.89
(2)在建工程
1,916,677.60 843,720.32 4,056,491.70 6,816,889.62
转入
(3)企业合并
增加
(4)汇率变
10,062.45 45,708.78 55,771.23
动影响
3.本期减少金额 42,682,320.27 42,682,320.27
(1)处置或报
废
(2)转至投
42,682,320.27 42,682,320.27
资性房地产
4.期末余额 95,513,256.12 6,755,781.01 25,123,654.87 6,131,812.85 133,524,504.85
二、累计折旧
1.期初余额 3,821,529.84 4,030,528.51 7,946,975.10 4,192,994.03 19,992,027.48
2.本期增加金额 2,201,581.90 665,407.94 4,020,164.46 590,638.83 7,477,793.13
(1)计提 2,201,581.90 664,501.96 4,009,015.86 590,638.83 7,465,738.55
(2)汇率变
905.98 11,148.60 12,054.58
动影响
3.本期减少金额
(1)处置或报
废
107
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
4.期末余额 6,023,111.74 4,695,936.45 11,967,139.56 4,783,632.86 27,469,820.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 89,490,144.38 2,059,844.56 13,156,515.31 1,348,179.99 106,054,684.24
2.期初账面价值 132,457,368.95 1,586,929.69 13,074,479.29 1,809,864.97 148,928,642.90
15、在建工程
(1)在建工程情况
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
颜色及光电检测
成套设备研发生 17,221,897.69 17,221,897.69 438,700.00 438,700.00
产基地
装修工程 3,787,330.34 3,787,330.34 1,598,602.44 1,598,602.44
预付长期资产款 4,900,212.02 4,900,212.02
合计 21,009,228.03 21,009,228.03 6,937,514.46 6,937,514.46
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位: 元
本期转 工程累 其中:本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
颜色及 90,000,0 438,700. 16,783,1 17,221,8 募股资
光电检 00.00 00 97.69 97.69 金
108
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测成套
设备研
发生产
基地
装修工 1,598,60 5,816,81 3,628,08 3,787,33 募股资
程 2.44 1.02 3.12 0.34 金
预付长
4,900,21 4,900,21
期资产 其他
2.02 2.02
款
远方光
谱技术 1,916,67 1,916,67 募股资
生产基 7.60 7.60 金
地
90,000,0 6,937,51 24,516,6 6,816,88 3,628,08 21,009,2
合计 -- -- --
00.00 4.46 86.31 9.62 3.12 28.03
16、无形资产
(1)无形资产情况
单位: 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 42,065,518.03 35,085.00 100,000.00 1,087,395.95 43,287,998.98
2.本期增加金
786.66 786.66
额
(1)购置
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
(4)汇
786.66 786.66
率变动影响
3.本期减少金额 2,206,164.53 2,206,164.53
(1)处置
(2)转
2,206,164.53 2,206,164.53
至投资性房地产
4.期末余额 39,859,353.50 35,085.00 100,000.00 1,088,182.61 41,082,621.11
二、累计摊销
109
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1.期初余额 1,364,421.39 35,085.00 100,000.00 673,805.55 2,173,311.94
2.本期增加金
829,001.88 176,654.51 1,005,656.39
额
(1)计提 829,001.88 176,430.09 1,005,431.97
(2)汇
224.42 224.42
率变动影响
3.本期减少金
158,108.46 158,108.46
额
(1)处置
(2)转
158,108.46 158,108.46
至投资性地产
4.期末余额 2,035,314.81 35,085.00 100,000.00 850,460.06 3,020,859.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
37,824,038.69 237,722.55 38,061,761.24
值
2.期初账面价
40,701,096.64 413,590.40 41,114,687.04
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
17、长期待摊费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,442,624.07 3,822,569.79 1,366,815.55 3,898,378.31
合计 1,442,624.07 3,822,569.79 1,366,815.55 3,898,378.31
其他说明
110
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18、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 295,236.06 45,151.69 351,924.25 35,734.07
内部交易未实现利润 1,190,701.23 178,605.18 233,804.30 23,380.43
股权激励费用 6,711,900.00 1,013,905.00 5,627,100.00 572,325.00
递延收益 4,500,000.00 675,000.00
合计 12,697,837.29 1,912,661.87 6,212,828.55 631,439.50
(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,912,661.87 631,439.50
(3)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 389,300.00
可抵扣亏损 2,911,651.69 4,391,834.31
合计 2,911,651.69 4,781,134.31
19、应付账款
(1)应付账款列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
货款 1,704,874.85 2,268,954.26
工程设备款 1,194,598.15 12,511,010.25
费用款 961,652.65 155,201.12
合计 3,861,125.65 14,935,165.63
111
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20、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
货款 53,458,297.85 39,083,339.87
房租款 1,001,210.44 227,183.09
合计 54,459,508.29 39,310,522.96
21、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,538,384.73 64,057,857.46 62,446,424.29 6,149,817.90
二、离职后福利-设定提
5,897,374.53 5,897,374.53
存计划
合计 4,538,384.73 69,955,231.99 68,343,798.82 6,149,817.90
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,402,046.06 52,287,127.47 50,675,694.30 6,013,479.23
补贴
2、职工福利费 3,023,557.45 3,023,557.45
3、社会保险费 4,909,976.48 4,909,976.48
其中:医疗保险费 4,345,318.86 4,345,318.86
工伤保险费 172,981.72 172,981.72
生育保险费 391,675.90 391,675.90
4、住房公积金 3,111,044.00 3,111,044.00
5、工会经费和职工教育
136,338.67 726,152.06 726,152.06 136,338.67
经费
合计 4,538,384.73 64,057,857.46 62,446,424.29 6,149,817.90
112
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
(3)设定提存计划列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,289,510.70 5,289,510.70
2、失业保险费 607,863.83 607,863.83
合计 5,897,374.53 5,897,374.53
其他说明:
22、应交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,945,846.77 3,028,609.11
营业税 109,143.42 68,345.63
企业所得税 2,767,131.31 3,933,188.07
个人所得税 566,322.41 174,976.88
城市维护建设税 161,499.43 234,855.23
土地使用税 160,000.00 13,333.36
教育费附加 69,214.05 100,652.27
地方教育附加 45,382.28 66,341.09
地方水利建设基金 48,880.82 57,507.07
房产税 73,305.19
合计 5,946,725.68 7,677,808.71
其他说明:
23、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 1,017,413.72 823,444.72
应付暂收款 629,540.47 764,680.39
其他 23,031.65 20,826.84
合计 1,669,985.84 1,608,951.95
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24、递延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,500,000.00 4,500,000.00
合计 4,500,000.00 4,500,000.00 --
涉及政府补助的项目:
单位: 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
LED 智能制造检
测成套设备开发 4,500,000.00 4,500,000.00 与收益相关
及产业化
合计 4,500,000.00 4,500,000.00 --
其他说明:
25、股本
单位:元
本次变动增减(+、—)
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 240,000,000.00
其他说明:
根据公司 2014 年度股东大会决议,本公司以股本 12,000 万股为基数,以资本公积向全体股东每 10
股转增 10 股,合计转增股本 12,000 万股,每股面值 1 元,增加实收资本人民币 12,000 万元。上述新增
股本实收情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2015〕
173 号)。公司已于 2015 年 6 月 16 日办妥工商变更登记手续。
26、资本公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 575,850,302.59 120,000,000.00 455,850,302.59
其他资本公积 6,016,400.00 695,500.00 6,711,900.00
合计 581,866,702.59 695,500.00 120,000,000.00 462,562,202.59
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
114
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1)股本溢价本期变动详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之股本说明。
2) 其他资本公积本期增加均系确认的股权激励费用。
27、其他综合收益
单位: 元
本期发生额
本期所得 减:前期计入 税后归属
项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 464,632.9
-155,386.28 620,019.22 620,019.22
合收益 4
464,632.9
外币财务报表折算差额 -155,386.28 620,019.22 620,019.22
4
464,632.9
其他综合收益合计 -155,386.28 620,019.22 620,019.22
4
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
28、盈余公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 40,389,420.01 5,792,192.78 46,181,612.79
合计 40,389,420.01 5,792,192.78 46,181,612.79
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
29、未分配利润
单位: 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 301,960,376.18 247,176,354.72
调整后期初未分配利润 301,960,376.18 247,176,354.72
加:本期归属于母公司所有者的净利润 55,740,588.80 90,351,711.67
减:提取法定盈余公积 5,792,192.78 9,167,690.21
应付普通股股利 24,000,000.00 26,400,000.00
期末未分配利润 327,908,772.20 301,960,376.18
调整期初未分配利润明细:
115
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(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
(5)其他调整合计影响期初未分配利润元。
30、营业收入和营业成本
单位: 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 179,400,414.04 64,457,927.16 204,982,539.56 69,905,829.04
其他业务 5,005,995.47 1,800,123.52 3,992,420.23 883,077.80
合计 184,406,409.51 66,258,050.68 208,974,959.79 70,788,906.84
31、营业税金及附加
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 186,831.06 73,287.43
城市维护建设税 1,404,601.95 1,621,240.34
教育费附加 601,972.26 694,817.31
地方教育费附加 401,314.85 463,211.51
合计 2,594,720.12 2,852,556.59
其他说明:
32、销售费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,263,614.88 15,286,210.57
运输费 2,454,664.27 2,641,809.81
差旅费 3,489,385.72 3,545,093.05
展览费 3,003,762.12 2,307,221.10
广告宣传费 1,795,823.83 849,713.32
其他 1,199,313.39 1,156,071.85
116
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合计 29,206,564.21 25,786,119.70
其他说明:
33、管理费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,939,934.35 18,021,482.69
研发费 23,978,553.04 22,847,697.29
办公费 6,319,281.45 5,652,762.38
折旧和摊销 4,805,658.67 3,461,704.55
股权激励费 695,500.00 4,297,500.00
其他 5,147,804.73 3,376,282.96
合计 63,886,732.24 57,657,429.87
其他说明:
34、财务费用
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -17,690,529.36 -26,609,129.47
手续费 81,623.83 76,058.51
汇兑损益 850.56 -1,153.16
合计 -17,608,054.97 -26,534,224.12
其他说明:
35、资产减值损失
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 424,499.37 203,004.27
二、存货跌价损失 35,501.99
合计 424,499.37 238,506.26
其他说明:
36、投资收益
单位: 元
117
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,627,471.26 -52,011.53
理财产品 6,948,372.58 5,689,515.09
合计 10,575,843.84 5,637,503.56
其他说明:
37、营业外收入
单位: 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 27,990.54
其中:固定资产处置利得 27,990.54
政府补助 13,225,883.93 17,268,451.21 4,196,025.39
其他 237,424.23 56,172.41 237,424.23
合计 13,463,308.16 17,352,614.16 4,433,449.62
计入当期损益的政府补助:
单位: 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
增值税退税 9,029,858.54 9,739,135.26 与收益相关
LED 产品在线自动高
效老化及寿命测试共 1,790,000.00 与收益相关
性技术和设备研究
大注入电流密度薄膜
结构 GaN 基 LED 关
844,700.00 与收益相关
键制造技术及检测技
术研发
关于下达市级院士工
作站区级配套资金的 500,000.00 与收益相关
通知
稳定就业社会保险补
344,741.10 293,770.55 与收益相关
贴
关于下达 2014 年第
二批杭州市专利资助 100,000.00 与收益相关
经费的通知
下达 2014 年专利保
100,000.00 与收益相关
护和管理专项资金的
118
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
通知
土地使用税退税 86,666.69 与收益相关
关于核拨杭州市 131
培养人选资助经费的 80,000.00 60,000.00 与收益相关
通知
关于进一步加强知识
77,100.00 与收益相关
产权工作的实施意见
关于下达 2014 年第
一批市场拓展项目补 50,000.00 与收益相关
助资金的通知
关于核拨 2015 年度
第二批博士后科研资 50,000.00 与收益相关
助资金的通知
关于下达 2014 年品
50,000.00 与收益相关
牌奖励资金的通知
关于转拨浙江省财政
厅、浙江省科学技术
厅 2014 年第二批专 40,000.00 与收益相关
利保护与管理专项资
金
其他 82,817.60 与收益相关
863-高效半导体照明
关键材料技术研发重 2,713,600.00 与收益相关
大项目补助经费
半导体照明应用系统
技术集成与示范项目 1,670,000.00 与收益相关
补助经费
863-薄膜半导体照明
检测技术研究与装备 755,300.00 与收益相关
开发项目补助经费
省级重点实验室和工
程技术研究中心补助 700,000.00 与收益相关
经费
2013 年杭州市工业统
筹资金重大创新等项 250,000.00 与收益相关
目资助资金
杭州高新区(滨江)
2013 年度企业标准制 200,000.00 与收益相关
定奖励资金
杭州市 2013 年度实 150,000.00 与收益相关
119
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
施"走出去"战略财政
扶持资金区配套资金
杭州市 2013 年度实
施"走出去"战略财政 150,000.00 与收益相关
扶持资金市配套资金
杭州高新区(滨江)
科技局窗口专利与软 130,000.00 与收益相关
件著作权资助
杭州高新区 2013 年
100,000.00 与收益相关
度知识产权奖励资助
市级授权专利补助、
95,600.00 与收益相关
软件登记费资助
2013 年资助向国外申
90,000.00 与收益相关
请专利中央专项资金
2012 年大学生企业实
53,045.40 与收益相关
训补贴
杭州市博士后科研工
作站在站博士后研究
50,000.00 与收益相关
人员一次性科研补助
经费
浙江省国内发明专利
40,000.00 与收益相关
资助
2014 年度杭州市青年
科技人才培育工程资 16,000.00 与收益相关
助项目资金
杭州高新区第一批企
10,000.00 与收益相关
业科技创新资助资金
中国(成都)电子展
2,000.00 与收益相关
参展补贴
13,225,883.9 17,268,451.2
合计 -- -- -- -- -- --
3 1
其他说明:
38、营业外支出
单位: 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 1,159.34
其中:固定资产处置损失 1,159.34
120
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
地方水利建设基金 215,032.20 238,012.25
其他 44,162.31 28,633.60 44,162.31
合计 259,194.51 267,805.19 44,162.31
其他说明:
39、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,874,650.05 10,347,783.55
递延所得税费用 -1,281,222.37 208,481.96
合计 7,593,427.68 10,556,265.51
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位: 元
项目 本期发生额
利润总额 63,423,855.35
按法定/适用税率计算的所得税费用 15,855,963.84
调整以前期间所得税的影响 17,000.00
非应税收入的影响 -544,120.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 109,279.84
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -281,143.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,360,864.51
损的影响
税率优惠及加计扣除的影响 -8,924,415.93
所得税费用 7,593,427.68
其他说明
40、其他综合收益
详见附注详见合并财务报表项目注释之其他综合收益。。
121
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
41、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 18,857,504.93 26,942,655.91
收到政府补助 8,609,358.70 2,030,415.95
收到房租款 2,895,274.70 962,009.26
收回保函保证金 451,800.00 8,696,670.00
其他 1,845,975.67 2,722,671.29
合计 32,659,914.00 41,354,422.41
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现管理费用 15,485,907.93 14,971,492.97
付现销售费用 11,942,949.33 10,637,753.02
押金保证金 692,544.65 703,431.65
支付合作单位补助经费 777,000.00
其他 914,639.30 1,418,330.71
合计 29,036,041.21 28,508,008.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品 142,000,000.00 325,000,000.00
收回与工程相关保证金 1,362,315.02
合计 143,362,315.02 325,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
单位: 元
122
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 47,300,000.00 345,000,000.00
支付浙江维尔科技股份有限公司收购保
10,000,000.00
证金
支付开竣工保证金 1,517,000.00
合计 57,300,000.00 346,517,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
42、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位: 元
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 55,830,427.67 90,351,711.67
加:资产减值准备 424,499.37 238,506.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
8,480,317.80 5,143,763.30
物资产折旧
无形资产摊销 1,059,719.01 882,937.36
长期待摊费用摊销 1,366,815.55 675,574.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-26,831.20
的损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 850.56 -1,153.16
投资损失(收益以“-”号填列) -10,575,843.84 -5,637,503.56
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -1,281,222.37 208,481.96
存货的减少(增加以“-”号填列) -7,416,947.02 -7,806,992.84
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
7,169,822.71 10,080,042.58
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
20,874,521.91 -6,672,796.40
列)
其他 695,500.00 4,297,500.00
经营活动产生的现金流量净额 76,628,461.35 91,733,240.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况: -- --
现金的期末余额 724,881,481.33 720,470,406.70
123
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
减:现金的期初余额 720,470,406.70 722,234,000.55
现金及现金等价物净增加额 4,411,074.63 -1,763,593.85
(2)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 724,881,481.33 720,470,406.70
其中:库存现金 106,340.99 85,811.59
可随时用于支付的银行存款 724,775,140.34 720,384,595.11
三、期末现金及现金等价物余额 724,881,481.33 720,470,406.70
其他说明:
期初及期末不属于现金及现金等价物的货币资金均系保函保证金,金额为451,800.00元及249,880.00元,
在现金流量表中未作为“现金及现金等价物”项目列示。
43、所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 249,880.00 保函保证金
合计 249,880.00 --
其他说明:
44、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位: 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中:美元 2,523,472.15 6.4936 16,386,418.75
欧元 272.17 7.0952 1,931.10
其中:美元 1,164.90 6.4936 7,564.39
其他应收款
其中:美元 40,000.00 6.4936 259,744.00
其他说明:
124
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司METRUE INC.境外主要经营地为美国加利福尼亚州,记账本位币为美元。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
远方检测公司 设立 2015-5-20 4,000,000.00 80%
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
米米电子公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 100.00% 设立
远方谱色公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 100.00% 设立
METRUE INC. 美国加州 美国加州 制造业 100.00% 设立
同一控制下企业
远方仪器公司 浙江杭州 浙江杭州 制造业 100.00%
合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位: 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
125
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
远方检测公司 20.00% 89,838.87 1,089,838.87
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位: 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
远方检 5,766,22 5,773,30 324,112. 324,112.
7,080.14
测公司 6.49 6.63 26 26
单位: 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
远方检测公
790,272.42 449,194.37 449,194.37 650,625.44
司
其他说明:
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位: 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业: -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业: -- --
投资账面价值合计 105,127,471.26
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 3,627,471.26 -52,011.53
--综合收益总额 3,627,471.26 -52,011.53
其他说明
(2)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
(1) 根据公司与浙江红相科技股份有限公司(以下简称红相科技公司)及黄红友、杭州中宜投资管理
126
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有限公司、杭州红将投资管理有限公司(以下简称红相科技公司原股东)等签订的《关于浙江红相科技股
份有限公司之增资扩股协议》,红相科技公司原股东承诺红相科技公司2015年度、2016年度、2017年度扣
除非经常性损益后税后净利润分别为3,000万元、3,900万元、5,070万元(即三年合计为11,970万元)。
如果红相科技公司未完成三年累计盈利承诺数的90%,即10,773万元,则按三年经审计的累计实际净利润
(指扣除非经常性损益后税后利润)为基础,重新调整本次交易的初始投资估值,补偿方式为公司原股东
中的一方或多方以无偿或1元(在届时有效的法律法规规定情况下)转让相应的红相科技公司股份给本公
司。若红相科技公司于2017年12月31日前未向新三板、或创业板、或中小板,或主板受理机构申报挂牌或
IPO首发资料,或红相科技公司2015-2017三年累计实际净利润未达到累计的承诺净利润11,970万元的70%
即8,379万元,在红相科技公司2017年度审计报告出具之日起1个月内,公司可行使一次回购权,回购价格
按“年单利10%”计算投资本金和收益之和扣除公司已取得红相科技公司股利部分。若红相科技公司
2015-2017三年累计实际净利润超过累计承诺净利润11,970万元的130%时(即三年累计净利润超过15,561
万元(含)),各方同意对所有超出部分以奖金形式交红相科技公司原股东支配,并由红相科技公司原股
东决定奖励给包括实际控制人在内的管理层。
(2) 根据公司与杭州和壹基因科技有限公司(以下简称和壹基因公司)、王军一、杭州天璞创业投资合
伙企业(有限合伙)签订的《关于杭州和壹基因科技有限公司之增资扩股协议》,和壹基因公司和王军一
承诺2015年度、2016年度、2017年度和壹基因公司回款分别为2,000万元、4,500万元、10,000万元,累计
16,500万元。若因和壹基因公司2015年度、2016年度、2017年度公司实现回款低于累计承诺额的90%触发
估值调整,和壹基因公司新投资估值=投资估值X(和壹基因公司三年累计回款/和壹基因公司三年累计承
诺回款+10%)。由王军一向本公司进行股份补偿,补偿方式为王军一无偿将和壹基因公司股份转让给本公
司:王军一无偿转让给本公司股权的比例=本公司投资金额4,950万元/和壹基因公司新投资估值-本公司已
在初始投资时持有的和壹基因公司股比15%。若因2015年、2016年、2017年三个年度和壹基因公司实现回
款高于累计承诺额的110%触发估值调整,则对估值进行调整,调整方式如下:和壹基因公司新投资估值=
投资估值X(和壹基因公司三年累计回款/和壹基因公司三年累计承诺回款-10%)。由本公司向王军一进行
股份奖励,奖励方式为本公司无偿将和壹基因公司股份转让给王军一:本公司无偿转让给王军一股权的比
例=本公司已在初始投资时持有的公司股比15%-本公司投资金额4950万元/和壹基因公司新投资估值。
(3) 根据公司与苏州纽迈电子科技有限公司(以下简称苏州纽迈公司)及杨培强、李向红、魏渝山(以
下简称苏州纽迈公司原股东)签订的《关于苏州纽迈电子科技有限公司之增资扩股协议》,苏州纽迈和苏
州纽迈原股东承诺苏州纽迈2015年度、2016年度、2017年度三年的业绩(扣除非经常性损益后税后利润)
分别为800万元,1,100万元,1,600万元。
127
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险
进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2015年12月31日,本公司应收账款
的59.47%(2014年12月31日:51.77%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险(截至2015
年 12 月 31 日 , 应 收 账 款 账 面 余 额 为 2,405,589.06 元 ; 截 至 2014 年 12 月 31 日 , 应 收 账 款 账 面 余 额 为
2,916,256.46元)。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如
下:
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 521,305.20 521,305.20
小 计 521,305.20 521,305.20
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 1,122,500.00 1,122,500.00
小 计 1,122,500.00 1,122,500.00
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(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前
到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,公司注意保持投融资持续性与灵活性之间的平衡。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
应付账款 3,861,125.65 3,861,125.65 3,861,125.65
其他应付款 1,669,985.84 1,669,985.84 1,669,985.84
小 计 5,531,111.49 5,531,111.49 5,531,111.49
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
应付账款 14,935,165.63 14,935,165.63 14,935,165.63
其他应付款 1,608,951.95 1,608,951.95 1,608,951.95
小 计 16,544,117.58 16,544,117.58 16,544,117.58
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险不重大。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中
国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是潘建根、孟欣夫妇。
其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州和壹基因科技有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杭州远方长益投资有限公司 同一实际控制人
其他说明
5、关联交易情况
(1)关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位: 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
杭州远方长益投资有限公司 房产 11,826.00 11,826.00
杭州和壹基因科技有限公司 房产 36,611.00
(2)关键管理人员报酬
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,200,408.26 2,593,894,95
130
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
(1)应付项目
单位: 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 杭州和壹基因科技有限公司 2,466,956.70
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 1,362,400.00
首次授予:6.79 元/股,44 个月 预留授予:13.52
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
元/股,44 个月
其他说明
(1) 经中国证券监督管理委员会备案无异议后, 公司2013年7月31日召开2013年度第一次临时股东大
会,审议通过了《杭州远方光电信息股份有限公司A 股股权激励计划(草案修订稿)》,公司拟授予激励
对象股权期权250万份。首次授予225万份,预留25万份。
1) 由于部分激励对象发生离职等原因, 首次授予股票期权数量由225 万份调整到197 万份。公司于
2013年8月22日完成了股票期权的首次授予,授予激励对象股票期权197 万份。股票期权的授予价格为
14.00元/股。
2) 由于部分激励对象发生离职等原因,2014年度取消已授予首次授予激励对象的股票期权17.60 万
份。同时根据公司2013年度利润分配情况,将首次授予股票期权行权价格由14.00元/股调整为13.78元/股。
3) 由于部分激励对象发生离职等原因,2015年度取消已授予首次授予激励对象的股票期权9 万份。
同时根据公司2014年度利润分配情况,将首次授予股票期权行权价格由13.78元/股调整为6.79元/股, 首
次授予股票期权数量调整为340.80万份。
根据《杭州远方光电信息股份有限公司A 股股权激励计划(草案修订稿)》中关于股票期权行权考核
指标的规定,根据首次授予股票期权第一期解锁比例30%计算的股票期权的可行权额度不得行权,作废处
理,首次授予股票期权数量调整为238.56万份。
131
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
(2) 2014年8月14日公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于首期A 股股票期权计划预留股票期
权授予相关事项的议案》,同意将股权激励计划预留的25 万份股票期权授予公司16 名激励对象,预留股
票期权的授予日为2014 年8 月14 日,行权价格为27.23 元。
1)由于部分激励对象发生离职等原因,2014年度取消已授予预留授予激励对象的股票期权3.50万份。
2)由于部分激励对象发生离职等原因,2015年度取消已授予预留授予激励对象的股票期权8万份。同
时根据公司2014年度利润分配情况,将预留授予股票期权行权价格由27.23元/股调整为13.52元/股, 预留
授予股票期权数量调整为27万份。
(3) 本次激励计划有效期为自授予日起6年,其中:首次授予的股票期权自首次授权日起满36 个月后,
若达到行权条件,激励对象应在未来36 个月内分3 期行权,分别自授予日起36 个月后-48个月内、48个
月后-60个月内、60个月后-72个月内各行权股票期权总量的30%、30%和40%;预留部分的股票期权于首次
授权后的12 个月内授予,自首次授权日起满48 个月后,若达到行权条件,激励对象应在未来24个月内分
2 期行权,分别自授予日起48个月后-60个月内和60个月后-72个月内各行权股票期权总量的50%
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 按照 Black-Scholes 期权定价模型计算确定
公司根据在职激励对象对应的权益工具、2012 年度公司业
可行权权益工具数量的确定依据
绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定
由于部分激励对象发生离职及因考核未达到按首次授予股
票期权第一期解锁比例 30%计算的股票期权的可行权额度
本期估计与上期估计有重大差异的原因
不得行权等原因,取消股票期权 136.24 万份(已考虑资本
公积转增情况)。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 6,711,900.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 695,500.00
其他说明
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
132
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位: 元
对财务状况和经 无法估计影响
项目 内容
营成果的影响数 数的原因
根据 2016 年 1 月 30 日公司第二届董事会第十八次会议
决议、2016 年 2 月 23 日公司第二届董事会第十九次会议
决议及 2016 年 3 月 15 日公司 2016 年度第一次临时股东
大会决议,公司拟通过向特定对象非公开发行股份和支
付现金相结合的方式购买邹建军等 18 名交易对方持有的
浙江维尔科技股份有限公司(以下简称维尔科技公
司)100%股权,并募集配套资金不超过 30,000 万元。具体
重组方案如下: 经交易各方友好协商确定维尔科技公司
100%的股权作价为 102,000 万元,其中公司以发行股份
方式向交易对方合计支付 71,400 万元,占交易对价的
70%;以现金方式向交易对方合计支付 30,600 万元,占
交易对价的 30%。本次交易完成后,公司将持有维尔科
技公司 100%股权,邹建军等 18 名交易对手将成为本公
重要的对外投资
司股东。 本次交易各方经协商,确定公司本次发行股份
购买资产的发行价格为定价基准日前 20 个交易日公司股
票交易均价的 90%,即 15.14 元/股,发行股份数量为
47,159,841 股。公司拟在本次交易获得中国证券监督管理
委员会正式核准后,使用结余超募资金及利息(截止本
次交易实施前)支付本次交易的部分现金对价,剩余不
足部分由公司自有资金全额补足。最终使用结余超募资
金及利息的支付现金对价的金额以本次交易正式实施前
结余超募资金及利息金额为准。 同时,公司拟向包括本
公司实际控制人潘建根在内的不超过 5 名特定投资者非
公开发行股份募集配套资金不超过 30,000 万元,募集配
套资金扣除中介机构费用后用于以增资的方式补充维尔
科技公司所需流动资金及投建生物识别信息安全产品生
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
产基地及研发中心项目。 本次现金及发行股份购买资产
不以配套资金的成功募集为前提,最终配套资金成功募集
与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产行为的实
施。 上述交易尚需经中国证监会核准及取得本次交易可
能涉及的其他必要批准后方可实施。
2、利润分配情况
单位: 元
拟分配的利润或股利 24,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 24,000,000.00
十五、其他重要事项
1、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分:
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在
不同的分部之间分配。
(2)报告分部的财务信息
单位: 元
项目 智能检测设备 检测服务 分部间抵销 合计
主营业务收入 178,610,141.62 790,272.42 179,400,414.04
主营业务成本 64,372,440.67 85,486.49 64,457,927.16
资产总额 1,149,020,916.12 5,773,306.63 1,154,794,222.75
负债总额 76,263,051.10 324,112.26 76,587,163.36
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(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
4,358,28 310,427. 4,047,856 4,875,4 328,608.5 4,546,795.5
合计提坏账准备的 100.00% 7.12% 100.00% 6.74%
4.06 57 .49 04.15 9 6
应收账款
4,358,28 310,427. 4,047,856 4,875,4 328,608.5 4,546,795.5
合计 100.00% 7.12% 100.00% 6.74%
4.06 57 .49 04.15 9 6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 3,952,752.10 197,637.61 5.00%
1 年以内小计 3,952,752.10 197,637.61 5.00%
1至2年 75,980.00 7,598.00 10.00%
3至4年 317,800.00 95,340.00 30.00%
4至5年 3,800.00 1,900.00 50.00%
5 年以上 7,951.96 7,951.96 100.00%
合计 4,358,284.06 310,427.57 7.12%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
135
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(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-17,281.02 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
杭州远方仪器有限公司 2,680,320.00 61.50 134,016.00
重庆四联光电科技有限公司 385,000.00 8.83 19,250.00
莱茵技术-商检(宁波)有限公司 231,000.00 5.30 11,550.00
北京申安投资集团有限公司 200,800.00 4.61 60,240.00
深圳市极信邦光电科技有限公司 117,000.00 2.68 35,100.00
小 计 3,614,120.00 82.92 260,156.00
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
12,342,1 743,624. 11,598,51 2,179,2 225,600.2 1,953,645.9
合计提坏账准备的 100.00% 6.03% 100.00% 10.35%
38.14 09 4.05 46.18 8 0
其他应收款
12,342,1 743,624. 11,598,51 2,179,2 225,600.2 1,953,645.9
合计 100.00% 6.03% 100.00% 10.35%
38.14 09 4.05 46.18 8 0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
136
杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
1 年以内 11,342,898.53 567,144.93 5.00%
1 年以内小计 11,342,898.53 567,144.93 5.00%
1至2年 752,887.61 75,288.76 10.00%
2至3年 123,952.00 24,790.40 20.00%
3至4年 49,000.00 14,700.00 30.00%
4至5年 23,400.00 11,700.00 50.00%
5 年以上 50,000.00 50,000.00 100.00%
合计 12,342,138.14 743,624.09 6.03%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 518,023.81 元;本期收回或转回坏账准备金额元。
(3)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 11,205,882.00 468,672.00
往来款 600,000.00
代垫款 1,129,652.69
备用金 525,628.82 570,294.17
其他 10,627.32 10,627.32
合计 12,342,138.14 2,179,246.18
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
浙江维尔科技股份有
押金保证金 10,000,000.00 1 年以内 81.02% 500,000.00
限公司
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远方谱色科技有限公
往来款 600,000.00 1 年以内 4.86% 30,000.00
司
中国国际贸易促进委
押金保证金 511,030.00 1 年以内 4.14% 25,551.50
员会浙江省委员会
濮阳县财政集中收付
押金保证金 177,000.00 1 年以内 1.43% 8,850.00
中心
杭州市市级机关事业
押金保证金 108,800.00 1 年以内 0.88% 5,440.00
单位会计结算中心
合计 -- 11,396,830.00 -- 92.33% 569,841.50
3、长期股权投资
单位: 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 131,458,172.36 131,458,172.36 108,348,297.36 108,348,297.36
对联营、合营企
105,127,471.26 105,127,471.26
业投资
合计 236,585,643.62 236,585,643.62 108,348,297.36 108,348,297.36
(1)对子公司投资
单位: 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
米米电子公司 10,064,100.00 7,100.00 10,071,200.00
远方谱色公司 60,000,000.00 60,000,000.00
METRUE INC. 11,184,924.56 19,134,875.00 30,319,799.56
远方仪器公司 27,099,272.80 -32,100.00 27,067,172.80
远方检测公司 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 108,348,297.36 23,109,875.00 131,458,172.36
(2)对联营、合营企业投资
单位: 元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 期末余额
确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
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资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州和壹
49,500,00 182,571.9 49,682,57
基因科技
0.00 7 1.97
有限公司
浙江红相
36,000,00 2,130,889 38,130,88
科技股份
0.00 .02 9.02
有限公司
苏州纽迈
16,000,00 1,314,010 17,314,01
电子科技
0.00 .27 0.27
有限公司
101,500,0 3,627,471 105,127,4
小计
00.00 .26 71.26
101,500,0 3,627,471 105,127,4
合计
00.00 .26 71.26
4、营业收入和营业成本
单位: 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 170,263,019.81 66,653,074.67 199,644,177.60 74,246,631.67
其他业务 5,442,225.78 1,957,764.60 5,086,522.33 1,774,189.12
合计 175,705,245.59 68,610,839.27 204,730,699.93 76,020,820.79
其他说明:
5、投资收益
单位: 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,627,471.26 -52,011.53
理财产品收益 6,864,109.58 5,689,515.09
合计 10,491,580.84 5,637,503.56
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十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位: 元
项目 金额 说明
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
86,666.69 土地使用税退税
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享 4,109,358.70
受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及 6,948,372.58
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 193,261.92
减:所得税影响额 1,696,178.19
少数股东权益影响额 12,639.45
合计 9,628,842.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额(元) 原因
公司及子公司远方仪器公司被认定为软
件企业,销售自行开发生产的软件产品
享受增值税实际税负超过 3%的部分即
政府补助 9,029,858.54
征即退。该项政府补助与公司正常经营
业务密切相关,符合国家政策规定、按
照一定标准持续享受。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润 5.28% 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司
4.36% 0.19 0.19
普通股股东的净利润
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杭州远方光电信息股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
四、载有董事长签名的2015 年年度报告文本原件。
五、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点:公司董事会秘书办公室。
董事长:潘建根
2016年4月1日
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