珠海欧比特控制工程股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
报告书（草案）与预案差异情况对比表
东海证券股份有限公司接受委托担任珠海欧比特控制工程股份有限公司（以
下简称“欧比特”、“上市公司”或“公司”）本次发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金之独立财务顾问。2016 年 5 月 6 日，欧比特公告了《珠海欧比
特控制工程股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》
（以下简称“预案”）及相应备查文件；根据重组进程，上市公司已根据中国证
监会 2014 年 10 月新修订的《上市公司重大资产重组管理办法》等法律法规编制
完成了《珠海欧比特控制工程股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集
配套资金报告书（草案）》（以下简称“报告书”），重组报告书与预案相比，主要
差异情况如下：
报告书章节 预案章节 与预案差异情况说明
1、根据最新的审计、评估结果更新相关内容
2、更新了本次交易已履行的和尚未履行的决策程序
及报批程序
重大事项提 3、更新了本次交易对上市公司主要财务指标的影响
重大事项提示
示 4、增加了 2015 年度权益分派实施后发行股份购买资
产发行价格的调整
5、更新了本次交易相关方作出的重要承诺
6、增加了对中小投资者权益保护的安排
1、根据最新的审计、评估结果更新相关内容
重大风险提 2、删除“九、商誉存在减值的风险”
重大风险提示
示 3、增加“绘宇智能甲级测绘资质无法延期的风险”
4、增加“客户集中度较高风险”
第一节本次 1、根据最新的审计、评估结果更新相关内容
交易的背景 2、更新了本次交易已履行的和尚未履行的决策程序
和目的 及报批程序
第一节本次交易概述 3、更新了本次交易对上市公司主要财务指标的影响
第二节本次
4、增加了 2015 年度权益分派实施后发行股份购买资
交易的具体
产发行价格的调整
方案
5、删除预案第二节“三、发行股份购买资产业绩承
报告书章节 预案章节 与预案差异情况说明
诺与补偿及超额利润奖励”
6、删除预案第二节“四、股份锁定安排”
7、删除预案第二节“五、期间损益及滚存利润的安
排”
第三节上市
第二节上市公司基本
公司基本情 1、增加“七、上市公司受到监管部门的处罚情况”
情况
况
第四节交易
第三节本次交易对方
对方基本情 1、更新了本次交易对方总体情况
基本情况
况
第四节绘宇智能基本
第五节交易 1、根据最新的审计、评估结果更新相关内容
情况
标的基本情 2、更新了主要业务情况
第五节绘宇智能基本
况 3、增加标的公司会计政策及会计处理相关内容
情况
第六节本次
发行股份的 1、 增加“二、本次发行前后上市公司股权结构的变
第六节次发行股份情
定价和依据 化”
况
以及配套募 2、 增加“本次发行前后上市公司主要财务数据”
集资金情况
第五节交易 1、根据最新的审计、评估结果更新相关内容
标的基本情 2、增加“本次评估增值的合理性分析”
第七节交易标的评估
况/三、标的公 3、增加“上市公司董事会对本次交易的评估的合理
和作价情况
司评估情况 性以及定价的公允性分析”
说明 4、增加“独立董事对本次交易评估事项意见”
第八节本次交易主要
新增章节
合同
第九节交易的合规性
新增章节
分析
1、 增加标的公司的行业特点和经营情况
2、 增加“上市公司未来发展计划”
3、 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式
准则第 26 号——上市公司重大资产重组申请文件
（2014 年修订）》补充披露相关内容：
（1）本次交易前，上市公司、交易标的财务状况及
第七节本次
第十节管理层讨论与 经营成果分析；
交易对上市
分析 （2）本次交易完成后，上市公司财务状况、盈利能
公司的影响
力的分析
（3）本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发
展前景、当期每股收益等财务指标和非财务指标的影
响的分析
（4）本次交易完成后，上市公司对标的公司的整合
计划
报告书章节 预案章节 与预案差异情况说明
按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则
第 26 号——上市公司重大资产重组申请文件（2014
年修订）》补充披露相关内容：
1、本次交易前，上市公司、交易标的财务状况及经
第七节本次 营成果分析；
第十五节其他重要事 交易对上市 2、本次交易完成后，上市公司财务状况、盈利能力
项 公司影响的 的分析
讨论与分析 3、本次交易对上市公司的持续经营能力、未来发展
前景、当期每股收益等财务指标和非财务指标的影响
的分析
4、本次交易完成后，上市公司对标的公司的整合计
划
第十一节财务会计信
新增章节
息
第七节本次
交易对上市
公司影响/三、
本次交易完
第十二节同业竞争与 成后对关联
1、根据最新的审计结果增加标的公司关联交易情况
关联交易 交易的影响/
四、本次交易
完成后对同
业竞争的影
响
第八节本次
交易涉及的
报批事项及 1、根据最新的审计、评估结果更新相关内容
第十三节风险因素
风险因素/本 2、删除“九、商誉存在减值的风险”
次交易相关
的风险
第十四节独立董事及
中介机构对本次交易 新增章节
的意见
第十五节其他重要事 第十节其他 1、 增加“九、保护投资者合法权益的相关安排”
项 重要事项 2、 删除“七、控股股东股份减持计划”
第十六节本次交易相
新增章节
关的中介机构
第十七节董事及相关
新增章节
中介机构声明
第十八节备查文件 新增章节
（本页无正文，为《珠海欧比特控制工程股份有限公司发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金报告书（草案）与预案差异情况对比表》之签署页）
项目主办人
胡延平 黎 滢
东海证券股份有限公司
2016年6月3日
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