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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

公司代码：600556 公司简称：慧球科技

广西慧球科技股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人顾国平、主管会计工作负责人顾国平及会计机构负责人（会计主管人员）朱军声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年度财务报表进行了审计，并出具了标准无

保留意见审计报告（大华审字[2016] 004996 号）。2015 年实现归属于母公司所有者的净利润为

5,131,893.00 元，2015 年末合并报表未分配利润为-788,347,444.48 元；2015 年母公司实现净利润

为 3,345,241.8 元，2015 年末母公司未分配利润为-800,559,913.61 元，根据《公司法》、《公司章

程》有关利润分配的规定，拟定公司 2015 年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。此

预案经公司董事会审议后尚需提交 2015 年年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投

资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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九、重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”

中“可能面对的风险”部分的内容。

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 4

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节公司业务概要 ..................................................................................................................... 8

第四节管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 13

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 31

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 40

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 44

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 45

第九节公司治理 ........................................................................................................................... 50

第十节公司债券相关情况 ........................................................................................................... 52

第十一节财务报告 ........................................................................................................................... 53

第十二节备查文件目录 ................................................................................................................. 130

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

慧球科技、公司、本公司指广西慧球科技股份有限公司

北生集团指广西北生集团有限责任公司

斐讯通信指上海斐讯数据通信技术有限公司

智诚合讯指南宁市智诚合讯信息技术有限公司

杭州郡原指杭州郡原物业服务有限公司

郡原地产指浙江郡原地产股份有限公司

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 30

日

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所、交易所指上海证券交易所

智慧城市指借助新一代信息化技术，将人、商

业、运输、通信、水和能源等城市

运行的各个核心系统整合起来，从

而更好地理解和控制城市运营，并

优化有限资源使用情况的城市

ICT 指 ICT 是信息、通信和技术三个英文

单词的词头组合（ Information

Communication Technology, 简称

ICT）。它是信息技术与通信技术相

融合而形成的一个新的概念和新的

技术领域

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿

元

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称广西慧球科技股份有限公司

公司的中文简称慧球科技

公司的外文名称 GUANGXI FUTURE TECHNOLOGY CO.LTD

公司的外文名称缩写 FUTURE TECHNOLOGY

公司的法定代表人顾国平

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名王忠华（代行职责）

联系地址广西北海市北海大道西16号海

富大厦17层D座

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电话 0779-2228937

传真 0779-2228936

电子信箱 bsyy_bh@163.net

三、基本情况简介

公司注册地址广西北海市北海大道168号

公司注册地址的邮政编码 536000

公司办公地址广西北海市北海大道西16号海富大厦17层D座

公司办公地址的邮政编码 536000

公司网址 http://www.bsyy.com.cn

电子信箱 bsyy_bh@163.net

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所慧球科技 600556 北生药业

六、其他相关资料

名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境办公地址深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座

内） 9楼

签字会计师姓名杨劼、张洪富

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

同期增减(%)

营业收入 92,909,443.18 47,368,751.54 96.14 42,540,125.62

归属于上市公司股东的 5,131,893.00 606,772.02 745.77 32,644,800.98

净利润

归属于上市公司股东的 1,987,924.10 1,217,437.43 63.29 1,083,073.31

扣除非经常性损益的净

利润

经营活动产生的现金流 -92,438,722.02 -2,521,865.90 -3,565.49 5,929,507.48

量净额

本期末比上

2015年末 2014年末年同期末增 2013年末

减（%）

归属于上市公司股东的 32,953,228.6 1,981,964.37 1,562.65 1,375,192.35

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净资产

总资产 124,606,172.83 54,472,584.15 128.75 54,989,627.39

期末总股本 394,793,708.00 394,793,708.00 - 394,793,708.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.013 0.002 550.00 0.083

稀释每股收益（元／股） 0.013 0.002 550.00 0.083

扣除非经常性损益后的基本每 0.005 0.003 66.67 0.003

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 112.84 36.15 增加76.69个百

分点

扣除非经常性损益后的加权平 43.71 72.53 减少28.82个百

均净资产收益率（%）分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1. 营业收入较上年同期增加 96.14%，主要原因是本期增加了智慧城市项目。

2. 归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加 745.77%，主要原因是本期增加了智慧城市项目收入。

3. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 3565.49%，主要原因是：智慧城市项目投入及归还

郡原地产债务。

4. 归属于上市公司股东的净资产较上年同期末增加 1,562.65%，主要原因是本期公司董事长顾国平先

生豁免公司对其负有 25,000,000.00 元债务所致。

5. 总资产较上年同期末增加了 128.75%，主要原因是本期增加了智慧城市项目，公司董事长顾国平先

生豁免公司对其负有 25,000,000.00 元债务及增加了子公司-南宁智诚合讯信息技术有限公司、上海

慧球通信科技有限公司、慧球科技（重庆）有限公司。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 22,247,202.69 12,816,867.02 14,390,773.85 43,454,599.62

归属于上市公司股东的净利润 1,233,700.30 661,079.28 -833,286.49 4,070,399.91

归属于上市公司股东的扣除非

1,213,266.16 692,946.16 -838,863.95 920,575.73

经常性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -18,412,353.46 -46,022,485.07 -5,697,964.09 -22,305,919.40

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

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十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 -53,980.27 - -

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 6,040.80 -

的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常 113,300.00 42,000.00 -

经营业务密切相关，符合国家政策规定、

按照一定标准定额或定量持续享受的政府

补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 4,141,667.00 - -

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的 - - -

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 - - -

委托他人投资或管理资产的损益 - - -

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 - - -

的各项资产减值准备

债务重组损益 - - 32,000,000.00

企业重组费用，如安置职工的支出、整合 - - -

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允 - - -

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至 - - -

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生 - - -

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 14,469.04 - -

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转 - - -

回

对外委托贷款取得的损益 - - -

采用公允价值模式进行后续计量的投资性 - - -

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当 - - -

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 - - -

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,497.23 -658,706.21 179,727.67

其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - -618,000.00

少数股东权益影响额 - - -

所得税影响额 -1,047,989.64 - -

合计 3,143,968.90 -610,665.41 31,561,727.67

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、公司所从事的主要业务

公司的主要业务为智慧城市业务和物业管理业务。公司的智慧城市业务涉及智慧城市级顶层

设计和咨询及智慧城市平台和生态圈体系建设。公司的物业管理服务业务集中于全资子公司杭州

郡原物业服务有限公司。

2、经营模式

一、智慧城市相关业务

1. 智慧城市级顶层设计和咨询

具体内容：为政府客户提供智慧化城市发展和战略规划咨询的服务，从城市全局的视角出发，

调查分析对象城市在经济现状、社会管理、民生文化等方面的发展需求，综合智慧城市发展的信

息化基础条件、整理城市各方面因素与制约关系进行统筹考虑，进而确定适合对象城市的智慧城

市建设总路径。包括总体规划、建设目标、技术路线、体系架构、重点项目等设计内容。

服务种类：整体顶层设计和单项目设计咨询（如信息安全咨询、智慧教育设计咨询等等）。

订单获取的主要方式：通过直接参与政府客户相关项目的招投标获得。

业务模式：公司通过顶层设计和咨询规划业务，与政府客户深入合作，将顶层设计和咨询规

划与城市的发展战略相结合，迎合城市发展战略。

盈利途径：公司主要通过获得智慧城市整体顶层设计和单项目设计咨询服务的收入盈利。公

司在获得顶层设计规划咨询服务的收入同时，也与各地政府建立起良好的合作关系，通过对城市

智慧城市细分市场进行专业化和延伸化的规划设计，加强了公司在智慧城市平台和生态圈体系建

设领域获取延伸服务项目和建设运营业务的能力，进而拓宽了公司盈利的渠道，延长了公司的盈

利期限。

2. 智慧城市平台和生态圈体系建设

公司的智慧城市业务采取“平台+生态圈”的经营模式。“双平台驱动”：两个核心平台，一是

投融资平台，以融资能力为核心、以投资总包为基础的智慧城市投融资平台，分担政府财政压力、

促进智慧城市建设、助力城市升级，获取客户资源；二是核心业务平台，以应用整合与数据整合

为核心、以大数据运营服务为长期定位的核心业务平台，整合合作伙伴，提升应用价值，建立长

期技术优势。“构建生态圈”：以项目合作、投资合作为基本手段，沿着智慧城市建设的相关产业

链发展合作伙伴生态圈，搭建集产业协作、高潜企业孵化及大数据经营三位一体的开放共享、互

融共生、良性协同的生态圈。

2.1 投融资平台

公司投融资平台负责公司对外融资以满足实际经营需要，评估、管理及优化公司融资模式与

渠道，降低融资成本。同时负责公司对外投资，以匹配、加强及延展公司智慧城市相关业务。融

资方面，受 2015 年非公开发行股票的申请未获得审核通过影响，公司于报告期内主要通过股东借

款的方式取得融资金额 1.32 亿元。该等资金均用于智慧城市相关业务日常经营。投资方面，于报

告期内公司投融资平台并未开展实际对外投资业务活动。

2.2 核心业务平台

具体内容：指智慧城市项目基础设施建设及管理软件和应用类产品及解决方案。其中管理软

件和应用类产品及解决方案包括智慧城市运营管理、城市绩效指标评价系统、城市大数据管理、

物联网集中管控四个领域。相关软件类产品及解决方案具有开放性强、灵活性高、可扩展性大及

可嵌入性的特点及优势。

应用方式：

城市运营管理平台主要应用于帮助城市建设者规划城市建设，解决信息孤岛，统一实时监控，

建立信息化标准，协调部门协作，提高应急指挥效率，加速城市信息化建设。

城市绩效指标系统平台主要应用于用于构建、监控、评价城市运营绩效指标。依据相关的基

本原则进行指标设置，从而构建出符合城市个性特点的城市运营绩效指标评价体系。

城市大数据管理平台应用于智慧城市的数据采集、存储、分析、展现及应用提供全栈式解决

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方案。包括大数据运维管理工具；数据采集工具；大数据集成框架；数据展现产品；数据治理平

台。

物联网集中管控平台主要应用于连接第三方设备、产品和应用程序，使物联网设备的接入、

数据的存储和展现变得简单快速。主要由物联网管理云平台、站点服务器和设备接入客户端等三

部分组成。

服务种类：涉及基建项目总包；软件应用平台建设、运营及维护服务；大数据采集、分析及

经营。

订单获取的主要方式：通过战略合作、投资建设、参与项目招投标等。

业务模式：考虑到智慧城市平台和生态圈体系建设属于技术、资金密集型业务，公司通过 BOT、

PPP 及相关衍生模式为主，引入各种社会资源进行联营合作。

盈利途径：公司主要通过获得智慧城市平台和生态圈体系建设服务的收入盈利。同时，通过

智慧城市生态圈，引入各种社会资源进行联营合作，累积运营大数据，指导公司为用户提供更精

准的服务，提高公司竞争力。

3. 智慧城市业务子版块业务收入、成本及毛利率如下：

行业类别/所属平台主营业务收入主营业务成本毛利率

智慧城市级顶层设计和咨询 8,679,245.27 3,655,988.52 58%

智慧城市平台和生态圈体系建设 32,800,089.55 25,144,115.17 23%

城市运营管理平台 10,007,567.53

城市绩效指标系统平台 8,258,732.43

城市大数据管理平台 6,927,080.41

物联网集中管控平台 7,477,398.88

其他 129,310.30

合计 41,479,334.82 28,800,103.69 31%

2015年是公司主营业务向智慧城市相关业务转型的第一年。报告期内，虽受宏观经济影响、

非公开发行受阻及行业经验尚浅等因素的影响，该板块主营业务收入及利润均对公司整体业绩的

大幅增长发挥了积极促进作用，使公司营业收入较上年同期增长96.14%；实现利润较上年同期增

长159.62%。

4. 风险提示

虽然2015年公司智慧城市相关业务板块对公司整体业绩贡献较大，但该业务板块尚处于转型

初级阶段，易受诸多不稳定因素及风险影响。具体如下：

4.1 行业政策风险

近年来，国家大力推动城镇化，加大智慧城市建设，相关政府部门先后出台多项配套政策，

提供强有力的政策支持。但随着行业的发展，国家政策存在发生变化的风险。

4.2 市场竞争风险

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信息技术的快速发展促使智慧城市建设需求持续旺盛，相关市场规模不断扩大。在市场前景

看好的情况下，市场参与者也不断增多，市场竞争日趋激烈。

4.3 技术风险

随着移动互联网进入行业应用为主的高速发展期，相关技术更新和换代速度快，智慧城市建

设对技术的要求也越来越高。

4.4 管理风险

2015 年作为公司主营业务向智慧城市相关业务转型的第一年，尚未建成健全的公司治理机制。

随着业务规模的持续扩大，公司组织结构和管理体系日趋复杂化，对管理团队的管理水平及驾驭

经营风险的能力带来一定程度的挑战。

4.5 公司经营风险

公司目前在智慧城市相关业务领域与竞争对手差距较大，缺乏核心竞争技术与实力，影响企

业发展。此外，智慧城市项目执行过程中所需投入资金较大，公司目前融资能力有限，存在因资

金不足影响项目执行进度的风险。智慧城市项目周期较长，执行过程中可能面临宏观经济政策调

整、行业结构性调整、人才储备不足等风险。

二、物业管理服务业务

公司的物业管理服务业务主要经营模式以住宅物业管理为主，以案场服务及商业物业管理为

辅。具体盈利模式主要包含了物业费收入、车位费收入、案场收入以及其他收入。

3、行业情况说明

（1）智慧城市

A、智慧城市建设投入提速，未来发展空间巨大

根据发改委等主管部门联手编制的《全国促进城镇化健康发展规划（2011-2020）》，这项规

划将涉及 20 多个城市群、180 多个地级以上城市和 1 万多个城镇的建设，预计总体城镇化建设所

带动的投资高达 40 万亿元。根据国际数据公司（International Data Corporation）研究数据，未来

10 年，智慧城市建设投资将超过 2 万亿元人民币，具体涉及“产业载体建设、商业配套建设、服

务平台建设、交通设施建设、医疗服务建设、智能电网建设、水利设施建设、生态环保建设、城

市管理建设”等。其中与专属智慧城市载体相关的市场约占 20-30%，智慧城市传感器、仪器、自

动控制设备和相关服务占比约 20-30%，ICT 硬件、软件、服务相关的部分占 40-50%，即未来 10

年 ICT 相关的市场将达到 1 万亿元。

B、智慧城市需求各异，建设模式多样化

通过对国内外智慧城市发展模式的经验分析，公司发现不同国家、不同城市会因为不同的问

题而选择自己的建设模式。可以这样理解智慧城市的发展模式：“国情是背景，市情是基础，管

理理念为指导，信息技术是手段。”

这种多样性不仅体现在国情的巨大差别上，在中国，城市之间的差异性甚至大于国别之间的

差异，从城市发展问题、信息化基础、政府诉求来看，中国三四线城市与北京、上海的差异，肯

定大于上海、北京与纽约、巴黎的差异。再加上新型城镇化的要求，中国城市的复杂性和差异性

更加严重，不可能有一种理性的“智慧城市模型”能够适用于大部分城市。

C、智慧城市技术复杂，分布式创新是未来主流

智慧城市不仅要应用几乎所有的传统 IT 技术，更以物联网、大数据等最新的信息化技术应用

为重点，而这些技术本身涉及的面都十分广泛，且并不成熟，表现出足够的复杂性。另一方面，

城市的发展本质是自下而上的，是无数个人和团队的决策结果，虽然政府总是热衷于自上而下的

集中性规划，但绝大部分创新总是从底层开始，尤其在互联网时代以后，创新的方式进一步去中

心化、自由流动、并具有适应性，从大企业为中心的集中式创新到以个体和中小企业为主的分布

式创新，互联网时代的大企业已经从技术创新的主导者变成了分布式创新的组织者，由此产生了

各种类型的互联网平台战略。

对公司而言，在技术领域的定位要更多考虑如何成为创新的组织者，而不是把自己变成一个

强大的技术创新者、新技术的拥有者，这是平台战略不同于技术战略的地方。

D、总包模式成主流，项目以基础设施和垂直应用为主

国家发展和改革委员会、住房和城乡建设部、工业和信息化部、科学技术部、公安部、财政

部、国土资源部、交通运输部于 2014 年 8 月 27 日发布《关于促进智慧城市健康发展的指导意见》，

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该《指导意见》中明确提出要重视顶层设计。之后，智慧城市普遍采用总包模式：先签订框架协

议，再整体设计顶层规划方案，按项目分步骤落实。主要厂家越来越多采用框架协议跑马圈地，

在当地成立子公司，建设项目则主要落实在“基础设施建设＋信息化”上，带动当地经济尤其是信

息产业发展为主。基础设施建设包括：一是宽带网络的升级；二是无线网络的覆盖；三是数据中

心或中央数据库，应对大数据时代的效率和安全等问题；四是物联网、传感器。

E、不同厂商策略差异大，市场已经开始分化

不同厂商，因自身的优势、特长和认知侧重不同，对智慧城市的重点和建设方式也有差别。

对 IBM、思科等国际大企业，智慧城市还停留在概念层面，在营销领域被广泛使用，但对之前的

业务过程基本没有影响——原来的方案、原来的产品、原来的业务结构、原来的业务组织方式。

之所以如此，是因为智慧城市没有成熟的解决方案，没办法大规模销售和经营，商业价值只能体

现在“基础设施建设”和“信息化”上。各厂家根据自己的优势特长，都在抢夺战机，抓紧布局，跑

马圈地，激烈的争夺已经开始。

F、政策鼓励下，PPP 模式火热推进

因地方政府债难以为继，2013 年国务院连续发文鼓励和引导社会资本参与公共产品和服务领

域投资。财政部从 2013 年底展开对 PPP 模式推广工作全面部署，2014 年 5 月，财政部政府和社

会资本合作（PPP）工作领导小组正式设立，并连续推出 80 个鼓励社会资本参与建设营运的示范

项目。2014 年 8 月以来，重庆、江苏、安徽、青海等地先后发布了首批 PPP 试点项目计划，计划

投资额千亿左右级。

在如此频繁有力的中央和地方政府相关政策催动下，智慧城市领域企业的相关意识和手段也

大大强化加速，纷纷尝试以 PPP 模式为基础的投资总包模式与地方政府签订战略合作框架协议，

且势头劲猛。可以预计，在国家政策催动、地方政府财政紧张和金融创新手段层出不穷的不远的

未来，PPP 模式将在智慧城市领域大行其道。

（2）物业管理服务

我国未来的物业管理应涉及到物业设置及使用全过程的管理及服务。根据对国外现代物业管

理实施过程的研究，其发展业务的内容应包括：物业管理战略的制定；为房地产开发建设服务；

为房地产经营服务；物业维修运行管理；综合管理服务等。

目前，我国物业管理机构以管理物业为主，兼而开展多种经营服务的“一主多副”思路应成

为具有中国特色物业管理服务模式，我国未来的物业管理发展应是专业化、综合性涉及物业建设

与使用全过程的管理和服务。

物业管理企业小、弱、散、差的现象普遍存在，随着物业管理招投标大力推行和物业管理市

场化的发展，物业管理将从数量型增长向质量、规模、效益型转变，规模化经营的资产重组必然

驱使物业管理企业向品牌化企业方向发展。在有限的市场资源条件下，企业竞争将进一步加剧，

势必推动物业管理行业整体素质的提高，社会资源配置也将得到进一步优化。随着物业管理范围

和内容的扩展、市场化进程的加快、物业管理招投标的逐步规范，物业管理行业的竞争将日益激

烈，行业间的兼并、整合现象将逐渐加剧、迅速扩展。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内，公司总资产比期初增加了 128.75%，主要原因是本期增加了智慧城市项目，公司

董事长顾国平先生豁免公司对其负有 25,000,000.00 元债务；以及增加了子公司-南宁智诚合讯信

息技术有限公司、上海慧球通信科技有限公司、慧球科技（重庆）有限公司。

三、报告期内核心竞争力分析

公司主营业务自 2014 年向智慧城市领域相关业务转型以来，公司在智慧城市业务方面的核心

竞争力主要体现在以下几个方面：

1、政策优势

2008 年，美国 IBM 公司首先提出“智慧地球”理念，进而“智慧城市”的概念被越来越多国家和

公众所接受。2010 年前后，一方面是全球金融危机带来经济增速下行的压力，中央与地方每年数

万亿的刺激投资需要找到项目出口；另一方面随着以“城市，让生活更美好”为主题的上海世博会

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召开，引发的城市发展模式升级的讨论，智慧城市被作为国家推进战略性新型产业和城市信息化

进程的前沿理念，各城市在制订“十二五”规划时纷纷把智慧城市当做发展重点。

为了有序推进智慧城市建设，国务院让发改委和工信部牵头，联合科技部、住建部、国土资

源部、公安部、交通部、财政部等部委编写了《关于促进智慧城市健康有序发展的指导意见》，

文件于 2013 年 7 月上报国务院，2014 年 8 月正式发布。由此，智慧城市建设从部委管理上进入

统筹推进阶段。2014 年 12 月，八部门联合宣布启动第三批智慧城市申报试点工作；2015 年 4 月，

《关于公布国家智慧城市 2014 年度试点名单的通知》发布，确定了 84 个城市（区、县、镇）为

国家智慧城市 2014 年度新增试点。加上前两批公布的 193 个城市，截至目前，我国的智慧城市试

点已接近 300 个。

根据国际数据公司（IDC）研究数据，未来 10 年，智慧城市建设投资将超过 2 万亿元人民币，

具体涉及“产业载体建设、商业配套建设、服务平台建设、交通设施建设、医疗服务建设、智能电

网建设、水利设施建设、生态环保建设、城市管理建设”等。其中，与专属智慧城市载体相关的市

场约占 20-30%，智慧城市传感器、仪器、自动控制设备和相关服务占比约 20-30%，ICT 硬件、

软件、服务的部分占 40-50%，即未来 10 年 ICT 相关的市场将达到 1 万亿元。在国家政策的支持

下，智慧城市建设投入提速，未来发展空间巨大。

2、人才优势

智慧城市属于知识密集型行业，其业务能力主要体现在业务团队上。公司董事长、总经理顾

国平先生在信息技术产业拥有较为深厚的根基和人才号召力，公司已搭建了以顾国平先生为首的

核心人员管理团队，并组建了一支业务精良、经验丰富的核心业务人员团队。由于智慧城市具体

实施建设没有固有模式，因此，核心团队丰富的经验和技术积累将为公司在竞争中取得一定优势。

公司将充分利用顾国平先生及拟建研发运营中心的核心团队在 IT 行业的专业经验及专业优

势，积极推进已签署的相关智慧城市框架协议的落地实施，在做大做强地域性市场的同时，向其

他城市扩展，丰富行业解决方案，拓展公司产品的区域以及行业布局。公司未来几年将进一步开

展人才团队招募计划，其中包括：运营、人事、行政等后台运营人员以及售前、研发、安全方案

架构师、解决方案咨询师以及研发工程师、融资租赁咨询师等技术研发及实施咨询人员。此外，

公司还将根据业务发展需要，进一步建立与院校、研究所的技术合作，形成有效的产学研合作机

制。

3、项目优势

公司立足于自身的顶层设计能力和智慧城市产业链上下游的整合能力，以框架协议的形式，

迅速抢占智慧城市的市场份额，并推动项目落地实施。公司及全资子公司智诚合讯已与相关政府

投资主体签署战略合作框架协议，截至报告期末，公司和智诚合讯已签署的战略合作框架协议包

括：智慧南宁战略合作协议，总投资金额 35 亿元人民币；江苏沛县智慧开发区项目战略合作协议，

总投资金额 10 亿元人民币；智慧鹤壁战略合作协议，总投资金额 30 亿元人民币；芜湖智慧城市

战略合作协议，总投资金额约 20 亿元人民币；武汉新洲智慧城市战略合作协议，总投资金额为

21.26 亿元人民币；韶山智慧城市战略合作协议，总投资金额为 12.18 亿元人民币；重庆智慧城市

战略合作协议，总投资金额已约达 40 亿元人民币；宁波杭州湾新区智慧城市项目战略协议，总投

资金额为 30 亿元人民币；湖南华容县智慧城市战略合作，总投资金额为 11.2 亿元人民币；靖江

智慧城市项目战略合作协议，总投资金额为 15.41 亿元人民币；泰兴智慧城市合作框架，总投资

金额为 10 亿元人民币；共建智慧宿州战略合作协议，总投资金额为 10 亿元人民币。上述战略合

作框架协议累计金额已约达 245 亿元。目前，公司正在积极推动上述项目中具体项目的落地实施。

截至报告期末，公司已签署的具有法律约束力、可立即实施的智慧城市建设合同包括：2015

年 4 月，公司与重庆两江新区管理委员会下属重庆云计算投资运营有限公司签署了《智慧金融&

智慧政务共建合同》，以打造全国领先的智慧政务系统、智慧金融系统，项目金额为 1.54 亿；2015

年 4 月，公司与宁波杭州湾新区开发建设有限公司签署了《宁波杭州湾新区滨海六路智慧交通 PPP

建设合同》，由公司负责宁波杭州湾新区智慧交通项目的投融资与工程建设服务，合同价款总额

为人民币 46,146.94 万元；2015 年 4 月，公司与华容县海源建设投资有限公司签署了《湖南华容

工业集中区智慧创新产业园 PPP 建设合同》，由公司负责华容县工业集中区智慧创新产业园项目

的投融资与工程建设服务，合同价款总额为人民币 37,200 万元；2015 年 5 月，公司与贵州中科建

设有限公司签署了《西安市机关干部住宅智慧社区项目共建合同》，由公司负责设计、开发、实

施、运维的智慧社区部分的合同金额为人民币 8.29 亿元；2015 年 5 月，公司与沈阳市沈北新区人

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民政府直属企业辽宁现代通讯产业投资发展有限公司签署了《沈阳市智慧沈北项目共建合同》，

组建项目合资公司承担实施智慧沈北项目投资建设与运营，合同总额为人民币 15 亿元；2015 年 8

月，公司与靖江新港城投资建设有限公司签署了《靖江市智慧新港城项目 PPP 共建合同》，公司

负责靖江市智慧城市项目的总体规划设计，合同总额为 7.69 亿元。上述六个智慧城市项目累计合

同金额约达人民币 40 亿元，上述合同均已履行必要的政府审批和立项程序，政府项目已纳入财政

资金预算，具有较强的回款保障。

公司以战略合作框架协议的形式切入智慧城市建设，已签订了较多的资源，为公司预先抢占

市场赢得项目打下了坚实的基础。除此之外，公司及子公司智诚合讯还通过与绿地（香港）控股

有限公司、湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司等具备区位资源及行业优势的大型企业签

署《战略合作协议》，达成战略合作伙伴关系，以有利于共同开发智慧城市项目资源。随着具体

智慧城市项目的落地实施，公司将逐步实现产业转型升级，改善公司经营业绩，使得公司资本结

构得到改善、提升公司整体竞争力，保护公司股东和债权人的共同利益，为公司的可持续发展奠

定坚实的基础。

4、业务能力优势

目前，公司主要通过智慧城市业务核心团队进行市场开拓并与各地方政府签订战略合作框架

协议的方式建立业务渠道。业务初期更多以提供智慧城市顶层架构设计咨询服务以及运营维护服

务为切入点，而在后续业务拓展及具体项目实施过程中，如果部分项目在落地招标等环节中涉及

系统集成资质、涉密系统集成等或建筑智能化相关的专项业务资质时，由于获得此类资质需要经

过一段时间的筹备期和评审期，公司在转型初期将面临一定挑战。公司将在公司层面协同资源，

根据实际业务需要，通过自主申请并结合投资控股具备资质的项目公司的形式尽快获取相关业务

资质。

截至报告期末，公司已签署约 245 亿智慧城市框架协议、40 亿智慧城市项目合同，并与相关

具备区位资源及行业优势的大型企业签署《战略合作协议》，上述协议、合同的签署足以说明业

主对公司未来承接智慧城市项目时在人员、资金及技术能力等方面的认可。

公司通过在业务资源、人力资源、技术资源和资金资源方面的发展，已打造出顶层设计、数

据共享与社会化利用、智慧化的价值和业务定位，公司未来将以城市公共服务建设为运营模式，

该模式完全不同于企业以 IT 技术为核心的产品与方案型运营模式，为公司提供了一种颠覆式创新

的可能，这将成为公司智慧城市业务独特的能力。

目前，凭借核心团队的资源和技术积累，公司逐步在人才团队、融资方式、项目资源、业务

能力等方面得到进一步加强，具备开展智慧城市业务的能力。在业务层面，已形成顶层设计和咨

询服务、城市大数据和运营管理平台、信息安全和互联网安全、行业垂直应用、PPP 客户融资等

为核心竞争力的整体解决方案与项目实施能力。

第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

（一）智慧城市业务板块

2015 年是公司自主营业务向智慧城市相关领域转型的起始年，而 2015 年又恰逢面临国内 GDP

数据自 1990 年以来首次跌破 7%，国内经济下滑，整体大环境低迷，政府整体去产能的新形式。

在此背景下，公司管理层按照董事会年初制定的经营计划，紧抓企业发展和经营大局，积极应对

各种挑战，在逆势中寻求突破，不断创新营销管理，加快主业拓展项目的开发，储备和建设，积

极抓住新形势下的行业发展机遇，积极应对市场环境和行业发展增速放缓的局面，不断优化资本

结构，继续平衡协调好发展与经营质量提升的关系，进一步强化投资风险管控意识，细化控制流

程和预算指标的达成，稳步推进各行业的业务布局和规划。

1. 全力推进公司在智慧城市业务的全面深入经营。智慧政务结合自身在智慧政务的项目

经验，智慧园区立足于自身和相关项目中为自身以及客户建立统一的工作流程，协同、

调度和共享机制，通过云平台的整合，以云平台为枢纽，形成一个紧密联系的整体，

获得高效、协同、互动、整体的效益。进一步建立统一的应急管理与日常管理、对内

与对外服务这两大服务和两大管理体系。结合其他智慧城市的相关业务，形成“低成

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本、集约化、见实效”为建设宗旨经营理念，达到业内的共识。

2. 智慧城市各业态通过整合内部资源以及优化外部资源，不断提升我司核心竞争力，提

升服务体系，增加各业态间的协同联动经营效益，有效提升了整体运营质量。

3. 报告期内，公司智慧城市业务板块整体实现营业收入 4562 万元；2）毛利率达到 36.87%；

3）利润总额达到 343 万元，净利润达到 291 万元；4）资产总额达到 8877 万元。报

告期内，公司签署了 5 份战略合作协议，分别为《宁波杭州湾新区智慧城市项目战略

协议》，《湖南华容县智慧城市战略合作》，《靖江智慧城市项目战略合作协议》，《泰兴

智慧城市合作框架》，《共建智慧宿州战略合作协议》和《宿州市高新区云计算数据中

心项目合作协议书》涉及总金额高达 76 亿元以上。签署合同 20 个，总金额 2.3 亿元，

包括：《重庆两江智慧政务及智慧金融共建项目》，总金额 2.02 亿元，《泰兴市智慧城

市顶层设计》980 万元，《靖江智慧新港城建设顶层设计咨询项目服务合同》总金额

499 万元，《苏州传媒希尔顿酒店平台系统》963 万元。目前阶段在生态圈建设、高潜

企业孵化及大数据经营方面未有实质性进展和成果。主要原因在于智慧城市平台和生

态圈体系建设涉及基础设施建设，此阶段需要提前投入大量资金，且项目周期较长。

公司现阶段资金实力有限，难以满足大规模开展相关业务的能力。

4. 报告期内，公司已签署的共计 245 亿元智慧城市框架协议尚在前期筹备或执行过程中，

未有实际投入使用项目。详情请见下表：

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表-1：245 亿智慧城市框架协议执行及落地情况：

协议客户项目金额目前的执行

签订日期

名称名称主要内容（万元）及落地情况

南宁市未来 5 年内建设的南宁市智慧城市项目的设计或系

智慧南目前就南宁青秀山、动物园

南宁市统集成。合作项目范围涵盖智慧产业、南宁市智慧城市各

宁战略等核心景区和市有关部门共

人民政项目的总体规划设计、城市大数据中心和城市级信息交换 350,000 2014/6/16

合作协同打造南宁智慧旅游项目，

府共享平台、公共信息服务平台、智慧民生以及与智慧城市

议前期可研报告已制作完毕。

相关业务工费新增

业务

板块

物业管理服务板块的成本比上年同期增加 4.96%,主要原因是物业管理服务项目成本增加了。

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营业成本构成如下：

营业成本构成智慧城市业务物业管理服务小计

材料 23,753,385.92 6,052,700.69 29,806,086.61

人工 5,046,717.77 19,417,767.79 24,464,485.56

折旧 58,854.96 58,854.96

能源 1,689,771.56 1,689,771.56

保洁 4,334,509.58 4,334,509.58

其他 2,349,273.41 2,349,273.41

小计 28,800,103.69 33,902,877.99 62,702,981.68

前五大销售客户

占公司全部营业收

客户名称营业收入总额

入的比例(%)

上海共联通信信息发展有限公司 16,020,061.55 17.24

泰兴市中泰城市建设投资有限公司 8,301,886.56 8.94

上海普天邮通科技股份有限公司 8,032,317.33 8.65

南宁绿地颖恺投资有限公司 7,260,417.98 7.81

贵州中科建设有限公司 4,141,667.00 4.46

合计 43,756,350.42 47.1

注：前五大销售客户均属智慧城市相关业务。虽然智慧城市框架协议及项目合同签约方多为政府

机构，在具体项目实施过程中一般由其指定企事业单位或其子公司总包或分包进行。

前五大供应商情况

供应商名称采购成本占总采购成本比重

上海元视科技有限公司 7,920,512.82 26.39%

上海赞禾英太信息科技有限公司 5,148,034.19 17.15%

上海协庆贸易有限公司 4,022,735.04 13.40%

南宁市翔域网络科技有限公司-主合

1,699,500.00 5.66%

同

南宁一控智能科技有限公司 1,490,794.87 4.97%

合计 20,281,576.92 67.56%

2. 费用

单位：元

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科目本期数上年同期数变动比例（%）

管理费用 18,428,255.23 9,299,540.00 98.16

财务费用 653,467.63 -174,997.88 473.41

所得税费用 1,157,728.28 1,813,769.29 -36.17

变动原因：

1. 管理费用比上年同期增加了 98.16%，主要原因是本期增加了智慧城市项目。

2. 财务费用比上年同期增加了 473.41，主要原因公司向董事长顾国平借款，相应利息支出增加。

3. 所得税费用比上年同期减少了 36.17%，主要原因是本期物业管理服务利润总额比上期减少。

3. 现金流

科目本期数上年同期数变动比例（%）

经营活动产生的现金流量净额 -92,438,722.02 -2,521,865.90 -3565.49

投资活动产生的现金流量净额 -901,841.07 280,761.83 -421.21

筹资活动产生的现金流量净额 81,177,759.00 0 -

1. 公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 3,565.49%，主要原因是：开展智慧城市项目投

入及归还郡原地产债务。

2. 公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 421.21%，主要原因是：本期公司购置固定资产

增加。

3. 公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 100%，主要原因是：本期公司向董事长顾国平

借款。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末

本期期末上期期末

金额较上

数占总资数占总资情况说

项目名称本期期末数上期期末数期期末变

产的比例产的比例明

动比例

（%）（%）

（%）

货币资金 34,889,587.29 28 30,730,150.38 56.41 13.54

应收账款 22,951,524.24 18.42 5,493,086.91 10.08 317.83 智慧城

市及物

业费收

入增加

预付款项 1,353,025.57 1.09 622,922.39 1.14 117.21 智慧城

市项目

预付款

其他应收款 13,072,298.07 10.49 1,885,013.06 3.46 593.49 关联方

往来款

项尚未

归还

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其他流动资产 50,727,868.97 40.71 15,000,000.00 27.54 238.19 关联方

往来款

项尚未

归还

递延所得税资 213,320.31 0.17 91,484.33 0.17 133.18

产

应付票据 1,334,811.00 1.07

应付账款 2,030,439.80 1.63 444,963.53 0.82 356.32 智慧城

市工程

材料增

加

预收款项 5,443,164.34 4.37 3,844,308.85 7.06 41.59 物业费

收入增

加

应付职工薪 1,951,144.42 1.57 501,549.26 0.92 289.02 员工增

酬加

其他应付款 76,147,810.87 61.11 43,337,187.92 79.56 75.71 向本公

司董事

长顾国

平的借

款

(四) 行业经营性信息分析

详见第三节“公司业务概要”及第四节“管理层讨论与分析”。

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

报告期内，公司设立了六家子公司与孙公司，并完成了工商注册登记。具体情况如下：

2015 年 4 月 2 日，公司设立了全资子公司上海慧球通信科技有限公司，注册地为上海市，注

册资本为人民币 10 万元，经营范围：通信技术、信息科技、计算机技术、电子科技领域内的技术

开发、技术咨询、技术服务,计算机网络工程,通讯器材、自动化控制系统的销售、设计、上门安

装及售后服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

2015 年 4 月 8 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于投资设立徐州全资孙公司

的议案》，并经 2015 年 4 月 24 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。2015 年 5

月 14 日，公司设立了全资孙公司智诚合讯信息技术（徐州）有限公司，注册地为江苏省沛县，注

册资本为人民币 5000 万元，经营范围：计算机、电子技术开发、技术服务、技术咨询，计算机网

络工程，计算机软硬件的开发；信息科技技术开发、技术服务、技术咨询；通信系统技术开发、

技术服务、技术咨询，通信系统自动化软硬件的开发，通信网络工程，通信系统设备的销售、安

装、调试、维护；智能系统工程的设计、安装、调试、维护。（依法须经批准的项目，经相关部

门批准后方可开展经营活动）

2015 年 4 月 8 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于投资设立淮南全资子公司

的议案》，并经 2015 年 4 月 24 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。2015 年 5

月 22 日，公司设立了全资子公司淮南市慧球科技有限公司，注册地为安徽省淮南市，注册资本为

人民币 2000 万元，经营范围：通信技术、信息科技、计算机、电子科技的技术开发、技术服务、

技术咨询，计算机网络工程，计算机软硬件开发，通讯器材、自动化控制系统的销售、设计、安

装及售后服务（以上项目不含互联网上网服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方

可开展经营活动）

2015 年 4 月 10 日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于投资设立重庆子公司的

议案》，并经 2015 年 4 月 24 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。2015 年 5 月

13 日，公司设立了控股子公司慧球科技（重庆）有限公司，注册地为重庆市，注册资本为人民币

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8750 万元，其中公司以货币出资人民币 7000 万元，占该公司股比 80%，经营范围：计算机系统集

成，数据处理，通信技术、信息技术的技术咨询、技术服务，计算机软硬件开发；通讯器材（不

含无线电地面接收和发射设备）、自动化控制系统的销售、设计、安装、及售后服务。（法律、

法规禁止的，不得从事经营；法律、法规限制的，取得相关许可或审批后，方可从事经营）

2015 年 4 月 8 日，公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于投资设立宁波全资子公司

的议案》，并经 2015 年 4 月 24 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。2015 年 10

月 12 日，公司设立了慧球智慧科技（宁波）有限公司，注册地为浙江省宁波市，注册资本为人民

币 3000 万元，经营范围：通信技术、信息科技、计算机、电子科技的技术开发、技术服务、技术

咨询，计算机网络工程，计算机软硬件开发，通讯器材、自动化控制系统的销售、设计、安装及

售后服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2015 年 8 月 7 日，公司第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于投资设立华容子公司的

议案》，并经 2015 年 8 月 24 日召开的公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。2015 年 10 月

22 日，公司设立了慧球科技（华容）有限公司，注册地为湖南省华容县三封工业园，注册资本为

人民币 1600 万，经营范围：通信技术、信息科技、计算机、电子科技的技术开发、技术服务、技

术咨询，计算机网络工程，计算机软硬件开发，通讯器材、自动化控制系统的销售、设计、安装

及售后服务（以上项目不含互联网上网服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可

开展经营活动）

报告期内，公司向两家子公司进行了增资。具体情况如下：

2015 年 8 月 7 日，公司第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于向全资子公司智诚合讯

增资的议案》，并经 2015 年 8 月 24 日 2015 年临时股东大会审议通过。广西慧球科技股份有限公

司拟向智诚合讯以货币增资人民币 1 亿元，增资完成后智诚合讯注册资本变更为人民币 11000 万

元。

2015 年 12 月 15 日，公司第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于向全资子公司上海慧

球增资的议案》，并经 2015 年 12 月 31 日 2015 年第三次临时股东大会审议通过。广西慧球科技

股份有限公司拟向上海慧球以货币增资人民币 9990 万元，增资完成后上海慧球注册资本变更为人

民币 10000 万元。

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(六) 主要控股参股公司分析

公司所处行

公司名称主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

类型业

建德郡原物业

全资物业服物业管理服务、居家生活服务等 600,000.00 2,287,208.28 855,269.85 3,120,557.99 376,352.67 402,526.14

服务有限公司

孙公务业

司

杭州郡原物业

全资物业服物业管理服务、居家生活服务等 1,000,000.00 25,847,430.03 20,236,804.81 17,526,987.92 2,542,916.16 1,948,205.93

服务有限公司

子公务业

司

南宁市智诚合

全资信息技计算机、信息科技、通信系统的技 110,000,000.00 87,797,547.27 83,781,475.47 33,130,278.45 2,309,758.99 1,787,246.57

讯信息技术有

子公术服务术开发、服务、咨询，通信系统设

限公司

司业备、智能系统工程的设计、安装、

调试、维护；自营和代理一般经营

项目商品和技术的进出口业务

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三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、行业竞争格局

（1）行业集中度

由于智慧城市建设涉及领域众多，各地特色与经济发展水平各不相同，国家标准体系虽初步

形成，但因城市发展需求、业态不断革新，标准还未完全统一，参与竞争的企业较多。随着核心

技术储备不断强化、商业模式逐步完善、行业投资额加大，前期通过总包框架协议取得的项目资

源逐步落地、实施，研发技术储备、资金实力和大项目经验将提升行业壁垒，行业集中度有望逐

步提升，尤其是具备技术核心竞争力、资金实力、区域资源的上市公司，在市场拓展及项目落地

能力上预计将显著高于行业平均水平。

（2）行业壁垒

智慧城市涉及产业环节众多，而随着智慧城市建设的横向试点推广及纵向领域渗透，总包再

细化行业落地的模式不断完善，经验、资金、项目资源壁垒将利于行业集中度的提升。

①行业经验壁垒

智慧城市建设是一项非常庞大的系统工程，涉及众多信息化领域、技术环节，需要具备专业

经验的团队进行规划设计、项目管理以及实施和维护服务。在技术储备阶段，随着国家标准的政

策、标准的不断出台，具备能够解读政府发展政策、应用需求并实现规划、应用的技术团队，并

具有一定的专利储备，将在业务开拓中形成核心竞争力；在项目落地实施时，涉及软件开发、系

统集成、IT 运维服务等多方面的技术环节，因此实施团队的行业经验、技术水平以及持续的技术

研发能力是保障项目实施效果的关键。

②资金实力壁垒

智慧城市面向的对象主要为各级政府，即 B2G（企业对政府）模式，即使在试点阶段的中小

城市或片区，其项目规模均达亿元级别。而在整个实施过程中，由于涉及基础设施集成建设等工

程项目，目前主流的无论 BT（建设-移交）模式、EPC（设计-采购－建造）模式或衍生出的 BOT

（建设-运营-移交）、BLT（建设-租赁-转让）、PPP（公私合作）等模式，对业务承接方的资金

储备和运转能力均存在较大考验。因而，具备丰厚的资金实力，并能够借助上市公司平台的多种

融资渠道为资金运转提供保证的公司，将在后续智慧城市建设推进中获得更多业务机会。

③项目资源壁垒

智慧城市涉及城市建设的方方面面，因此从规划设计开始，即为需与各级政府层面直接对接

的项目。由于政府在我国城市规划和经济发展中扮演的特殊角色，决定了智慧城市相关项目的主

导方为各级政府机关，因而在项目资源上会形成一定壁垒。在试点阶段，智慧城市服务商主要以

规划咨询切入，为各级政府部门提供顶层设计，后续通过框架协议确定整体方案，并进一步在各

细分行业具体项目落地中以招投标的形式取得具体项目的实施、服务等业务。能够在试点阶段完

成一定的咨询规划方案，签订框架协议、提供各项支持服务并进一步落地细分行业项目资源及经

验，在城市整体及细分行业中形成壁垒，利于后续业务的持续开拓与实施。

（3）竞争格局

①主要竞争对手

序号主要竞争对手 2015年智慧城市相关业务收入

1 中兴通讯 105亿元

2 神州数码 45.54亿元

3 万达信息 17.74亿元

4 易华录 16.13亿元

②市场地位和份额

就各竞争对手市场地位及份额而言目前难以形成权威的评价体系，主要原因在于智慧城市是

一个复杂的系统工程，属于综合性较强业务，涉及设计咨询、城市基建、软件平台搭建和维护等，

市场参与者所从事的细分领域与侧重也各不相同。

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③同行业比较竞争优势及劣势

从营业收入的角度看，公司目前智慧城市相关业务板块主营业务收入为 41,479,334.82 元，

与该等竞争对手仍存在较大差距。造成该等差距的主要原因在于 2015 年为公司主营业务转型的第

一年，公司智慧城市相关业务的规模较小，而业务规模及订单获取量受产品认可程度、核心技术

及解决方案能力、品牌知名度、成功案例积累等方面因素的影响。

（注：为便于比较，此处所指“智慧城市相关业务”与相关年报所载名称及归类有所不同）

2、行业发展趋势

目前我国有约 500 个城市进行智慧城市试点，“十三五”规划涉及对智慧城市建设的投资总

规模将逾 5000 亿元，撬动 4 万亿产业机会。2015-2020 年智慧城市市场复合增长率预计高达 23.2%，

近年增长稳定在 20%以上。

中国智慧城市市场规模（2015-2020）

（1）技术特征

总体来看，智慧城市建设是一项庞大、长久的系统工程，具有跨部门、跨行业、跨平台等特

点。项目具体实施建设没有特定模式可依，没有特定规律可循，没有现成的经验可以借鉴，同时

又需要形成能适合系统长期有效发展的运营模式，以保证系统的稳定性和效果。

①城市信息基础设施全面升级，通信网络技术发展促进智慧城市基础建设

伴随着“宽带中国”战略的落实，我国宽带网络覆盖范围不断扩大，传输和接入能力不断增

强，无线通信网络覆盖率显著提升，三网融合取得显著进展，为智慧城市建设奠定了坚实的基础，

带动各产业发展，预备成为新经济模式下的标杆。运营商积极落实宽带提速降费、固定网络加速

向光纤宽带升级、4G 移动通信网络全面推进、WiFi 成为智慧城市重点基础项目数据中心向规模化、

集中化演进，都将在基础信息通信层面为智慧城市服务的更稳、更快、更高效提供稳定基础。当

手机、电脑、iPhone、iPad 因为网络而无时无刻不在分享信息，通信网络的无形力量将成倍影响

人们的生活方式，当交通、医疗、教育、家居、公共事业、工业监测等所有生活、农业、工业、

军事等领域都被通信网络技术所涵盖，“智慧城市”的构想将逐步成为现实应用。

②大数据技术助推智慧城市的建设

随着互联网、物联网、云计算等新一代信息技术的蓬勃发展，大数据已从概念走向实际应用。

尤其是智慧城市建设带来数据量的爆发式增长，使大数据的应用价值日益凸显。智慧城市是城市

信息化向智慧化发展的必经阶段，由城市数字化到城市智慧化，关键是要实现对数字信息的智慧

处理，其核心是引入大数据处理技术，不仅要对海量存储数据进行管理，还要对这些数据进行智

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能分析和处理。大数据遍布智慧城市的方方面面，从政府决策与服务到人们的衣食住行和商业往

来，从城市的产业布局和土地规划到城市的运营和管理，都将在大数据支撑下走向“智慧化”。

（2）经营模式特点

智慧城市建设的商业模式，应该是多种商业模式并存，并呈现出以其中一种或两种模式为主、

其他几种模式为辅的多元化运作形式，其中，项目类型是决定商业模式的主要因素。目前公益型

的项目、涉密型的项目、政务类的项目需要政府主导和投资，倾向于由政府主导的模式；投资规

模大、专业跨度大、共享性要求高、专业涉及类别多的项目适合采用联合建设的模式，不适合政

府投资建设运营和运营商第三方独立建设运营。

目前由于政府资金紧张和建设资金需求的矛盾仍旧突出，因此国内智慧城市建设以 BOT/BT

模式为主，需要建设方提前垫资。且越来越多的智慧城市项目建设模式逐步从政府主导单一模式

向政府企业共同参与、企业联合建设运营的 PPP 模式等多元化模式转变。无论是直接 BT 模式、

BOT 模式还是 PPP 模式，都在一定程度上缓解了智慧建设需求旺盛和政府资金相对缺乏的矛盾问

题。然而，这些模式的广泛应用却提高了对企业的资金、细分行业经营能力的要求，这使得资金

实力突出、有国资背景、有细分行业经营能力及资源的企业获得大项目机会更多，承接大项目的

能力更强，最终在市场竞争胜出的概率也越高。

（3）行业的周期性、区域性特征

近年来，我国东、中、西部的各级城市掀起了智慧城市建设高潮，纷纷提出智慧城市发展规

划，涉及社会管理、应用服务、基础设施、智慧产业、安全保障、建设模式、标准体系等内容。

而我国的智慧城市建设多以政府为主导，企业科研单位参与建设，政府作为主要发起人通过发展

规划、法规政策与法律环境引导智慧城市的建设。依据经济发展水平、人口数量、相关产业基础

等因素将我国的城市分成三级，其中一级城市共有 3 个，分别是北京、上海、广州，这三个城市

都在开展智慧城市的建设，智慧城市的覆盖率为 100%；二级城市一共有 31 个，其中开展智慧城

市建设的城市数量为 23 个，智慧城市覆盖率为 74.2%。三级城市一共有 67 个，其中开展智慧城

市建设的数量为 23 个，智慧城市覆盖率为 34.3%。

(二) 公司发展战略

公司根据智慧城市业务的经营现状和发展方向，并结合行业特点和经营情况，拟实施以上市

公司为平台，建立核心技术能力，并以已签署的智慧城市项目为切入，逐步在细分行业落地并形

成壁垒，大力拓展智慧城市业务，成为智慧城市领域一体化服务商的战略。

具体来说，就是充分利用公司实际控制人顾国平先生及公司研发运营中心的核心团队在 IT

行业的专业经验及专业优势，积极推进已签署的智慧城市框架协议的落地实施，投入研发与运营

中心项目。随着已签署智慧城市项目相关业务的开展，重点落地顶层咨询设计、城市级平台、智

慧政务、智慧教育、智慧医疗、智慧园区等业务，在做大做深做强地域性市场的同时，向其他城

市扩展，优化行业应用解决方案，拓展公司业务区域以及行业布局。

(三) 经营计划

2016 年公司将以不断提升公司经营质量和效益为重点，紧紧围绕智慧城市市场的发展变化、

国家政策标准制定、城市政府及细分行业客户需求变化为着眼点，加强技术创新能力、完善经营

模式及管理方式，扎实完成业务拓展及项目落地目标，不断提升公司的核心竞争力。

公司已完成营销、方案产品、研发等架构及团队搭建。首先将依照项目规划投入研发与运营

中心的平台建设，以此为基础拓展智慧城市业务，并逐步实现项目的实施落地。随着业务开展的

深入，公司将利用研发与运营平台搭建在 ICT 集成平台框架、智慧城市决策支持与服务系统以及

智慧城市集中运营控制中心等三个方面形成的技术成果，以既有政府合作关系为基础，进一步拓

展细分行业，做精做细做落地。公司还将借助上市公司平台、知名度、技术储备及经验能力，将

智慧城市业务做大做强，扩展推广至全国区域，全面转型成为智慧城市的承包建设运营商。

1、市场开发计划

目前，公司主要依托上市公司资源，发挥包括沈阳、重庆、南宁、宿州、泰兴、靖江等区域

在内的既成合作关系优势，深入落地智慧政务、智慧园区、智慧教育、智慧医疗等细分行业业务，

扎实推进智慧城市业务。同时，公司将在智慧城市项目实施落地的基础上，积极寻求与其他地区

合作，形成更多的智慧城市发展建设的战略合作关系，积极拓展市场规模。

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2、技术创新及开发计划

公司设立智慧城市研发总部、城市架构总部、行业解决方案总部、运营中心，全面推进技术

创新及开发计划。其作为公司智慧城市业务开展的基础，提供全方位的咨询、方案、研发等技术

服务，涵盖智慧城市业务的核心技术、运营团队，初步规划的主要技术研究方向包括城市级集成

平台框架、智慧城市指标体系、决策支持与服务系统以及智慧城市集中运营控制中心，并以智慧

政务、智慧教育、智慧医疗、智慧园区、安全技术应用为重点，逐步细化各行业应用。

现阶段公司在智慧城市相关业务领域的核心技术及重要成果为：智慧城市运营管理平台、城

市绩效指标评价系统平台、城市大数据管理平台、物联网集中管控平台在内的四大平台产品及解

决方案。该等产品及解决方案不涉及专利或者发明。公司现阶段在智慧城市领域尚不具有重要专

利或发明。

3、人力资源及精细化管理计划

随着公司人才团队的逐步建成，将持续以提升团队效能为目标，通过积极创建学习型企业，

增强危机意识及奋斗精神，加强全员培训并对干部进行专项培养，以达到人才培养的整体计划，

提升人才专业素养；同时通过建立精细化管理体系，完善目标化管理、绩效考评机制、激励机制，

提升团队目标意识及执行力。为公司业务目标实现提供优质的人力资源及良好的管理机制。

公司在智慧城市相关业务领域核心员工 32 名，其中硕士 7 名，博士 1 名。90%以上核心员工

先后于国内外知名 IT 公司任职，例如：IBM、华为、海尔集团等，平均工作年限达 12 年，为公司

在智慧城市建设方面积累了丰富的行业经验。报告期内，该等核心员工均无变动。

4、筹资计划

公司正处于转型及快速发展时期，对资金的需求量较大，而资金是制约智慧城市业务发展的

主要瓶颈。融资渠道的拓展不仅需要考量公司发展对资金的需求，而且要权衡各种融资渠道的融

资规模、资金成本、便利性等因素。公司仍将以上市公司主体为平台，总体协调资金运用，结合

各地区战略合作协议推进情况，投入智慧城市建设，提高资金使用效率。

公司未来将进一步加强管理，提高利润水平，以优良的业绩、持续的增长、丰厚的回报给广

大投资者以信心，并根据未来业务发展需要，综合考虑公司资本结构、盈利能力、资本市场环境

等因素，选择合适的融资方式，优化公司资产结构，保证公司持续、健康、稳定发展。

(四) 可能面对的风险

2015 年，公司智慧城市业务及技术储备取得一定的成绩，然而从整体上看，公司业务还处于

起步阶段，大多数智慧城市建设处于探索阶段，可能面对以下风险：

1、公司不能及时取得相关业务资质的风险

公司主要通过智慧城市业务核心团队进行市场开拓并与各地方政府签订战略合作框架协议的

方式建立业务渠道。业务初期更多以提供智慧城市顶层架构设计咨询服务以及运营维护服务为切

入点，而在后续业务拓展及具体项目实施过程中，如果部分项目在落地招标等环节中涉及系统集

成资质、涉密系统集成等或建筑智能化相关的专项业务资质时，由于获得此类资质需要经过一段

时间的筹备期和评审期，公司在转型初期将面临一定挑战。公司将在公司层面协同资源，根据实

际业务需要，通过自主申请并结合投资控股具备资质的项目公司的形式尽快获取相关业务资质。

公司在从事智慧城市相关业务过程中涉及建筑及信息集成方面的资质要求，而公司目前并不

具备相关资质。实际经营过程中，公司主张通过 BOT、PPP 及相关衍生模式为主，引入各种社会资

源进行联营合作，从而获取业务资质授权。因此，即便公司尚不具备相关业务资质，但对已签订

的合同并不造成任何影响。

2、公司不能及时、充分、持续投入并优化技术研发而无法保障技术竞争力的风险

公司主要以提供智慧城市顶层设计及战略咨询服务为切入点，与各级政府签订战略合作框架

协议，同时针对重点行业提供定制化的信息化解决方案，承接后续的具体项目落地实施。因此，

公司的研发与运营体系及人员团队是其竞争力的保证。目前公司尚处于业务转型期，与国外智慧

城市领域的领先者 IBM 等无论在技术研发环境还是产品成熟度上都有一定差距；相比国内智慧城

市服务提供商在市场规模及资金实力上也有一定差距。因此，为了及时把握市场机遇，从容应对

市场竞争，公司迫切需要持续投入资金建设运营研发中心，改善基础研发环境，支持公司业务转

型。

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3、公司业务市场开拓缓慢或无足够项目资源的风险

公司及全资子公司智诚合讯已与南宁市人民政府、鹤壁市人民政府、芜湖市人民政府、江苏

沛县经济开发区管委会、韶山市人民政府、武汉新洲区人民政府、重庆市经济和信息化委员会和

重庆两江新区管理委员会、宁波杭州湾新区开发建设管理委员会、靖江市人民政府、泰兴市人民

政府、宿迁市人民政府等政府部门，签订了《智慧城市战略合作协议》。除此之外，智诚合讯还

通过与绿地（香港）控股有限公司、湖南省有线电视网络（集团）股份有限公司等具备区位资源

及行业优势的大型企业签署《战略合作协议》，达成战略合作伙伴关系，以有利于共同开发项目

资源、建设智慧城市。

虽然公司已经签订或继承的智慧城市的战略合作协议总额约 245 亿，并逐步有具体项目落地，

但该类框架协议仅为与相关单位签署的意向性协议，具体项目的实施有赖于具体实施合同的签署，

公司能否获得该类具体项目仍存在一定的风险，即使公司获得具体项目的实施，并不完全等同于

公司的实际营业收入，并且公司在未来亦存在 ICT 相关业务开拓进展缓慢或无法获得足够项目资

源的风险。

4、公司无法获得充足业务资金的风险

智慧城市项目建设需要政府大量投入，虽然我国目前正在积极推荐以 BOT、BT、EPC、PPP 等

多种模式展开基础设施投资项目，但如果政府政策进一步收紧导致政府投入减少，或投资模式的

创新不能落地实施，将导致智慧城市投入减少，在建项目的建设进度亦将放缓。智慧城市建设是

大规模化的信息系统集成项目，前期投入较大，倘若公司筹集资金不足，将对公司的资金产生较

大压力，对公司转型发展智慧城市相关业务造成不利影响。

5、市场竞争风险

智慧城市经历 2013-15 年的试点报批及规划高峰期，迎来 2016-2018 年规划初步落地的阶段，

由于第一批、第二批 193 个试点城市中目前大部分尚处于规划阶段，且第三批新批复了 83 个试点

城市，行业投资增速显著提升。智慧城市产业趋势明显，但由于业务尚未形成标准模式，市场竞

争尚未形成基本格局，智慧城市业务面临的市场竞争也较为激烈。目前公司尚处于业务转型期，

与国外智慧城市领域的领先者 IBM 等无论在技术研发环境还是产品成熟度上都有一定差距；相比

国内智慧城市服务提供商在市场规模及资金实力上也有一定差距。

智慧城市市场处于快速发展阶段，市场竞争来自方方面面，如不能在先期完成团队搭建、资

金储备、框架协议签订等事项并在规划阶段占得先发优势，公司在后续业务开拓及改造升级等增

值服务中将会面临更为激烈的市场竞争。

6、管理风险

公司已建立起比较完善的法人治理结构及公司管理制度，主营业务战略规划正在转型调整并

不断完善，引入新的人员团队开展业务，公司的经营规模正迅速扩大，也使公司经营决策、运作

管理、风险控制的难度有所增加，对公司的管理架构、管理人员素质、管理方式等提出了更高的

要求，如实际控制人及其经营管理团队不能有效建立适应公司发展的管理体系，可能会给公司的

未来经营发展带来一定的影响。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

为了建立健全公司的股东回报机制, 增加利润分配政策决策透明度和可操作性, 积极回报投

资者, 根据《公司法》、《公司章程》以及中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司

现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的相关规定, 公司

董事会综合公司所处行业特征、公司发展战略和经营计划、股东回报、社会资金成本以及外部融

资环境等因素, 经第七届董事会第三十一次会议、2014年第一次临时股东大会审议通过，对《公

司章程》中利润分配政策条款进行了修订，同时制定了《公司未来三年(2014-2016年度)股东回报

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规划》，目前公司的利润分配政策为：

（一）公司利润分配政策的研究论证程序和决策机制

公司制订或修改利润分配政策时, 应当以股东利益为出发点, 注重对投资者利益的保护并给

予投资者稳定回报, 由董事会充分论证; 若修改利润分配政策, 应详细论证其原因及合理性。

公司制订或修改利润分配政策时, 独立董事应发表独立意见。

公司制订或修改利润分配政策时应通过公司网站、公众信箱或者来访接待等渠道充分听取中

小股东的意见和诉求, 并及时答复中小股东关心的问题。与中小股东的上述交流和沟通应当形成

记录。

公司利润分配政策的变更: 根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要以及外部经营环

境, 确有必要对本章程确定的利润分配政策进行调整或者变更的, 由董事会将调整或变更议案提

交股东大会审议决定, 独立董事应当对此发表独立意见。其中, 现金分红政策的调整议案需经出

席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过, 调整后的现金分红政策不得违反中国证监会和上

海证券交易所的相关规定。

（二）公司的利润分配政策

公司的利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报, 应保持连续性和稳定性。利润分配不

得超过累计可分配利润的范围, 不得损害公司持续经营能力。

利润分配形式: 公司可以采取现金、股票或现金、股票相结合或法律法规许可的其他形式分

配利润。

现金分红的具体条件和比例: 根据母公司报表, 公司当年盈利、可供分配利润为正且公司现

金流满足公司正常经营和长期发展的前提下, 公司可以进行现金分红。在满足现金分红的条件时,

公司单一年度以现金方式分配的利润应不少于当年度实现的合并报表可供分配利润的10%。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重

大资金支出安排等因素, 区分下列情形, 提出具体现金分红政策:

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的, 进行利润分配时, 现金分红在本次利润分

配中所占比例最低应达到80%;

公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的, 进行利润分配时, 现金分红在本次利润分

配中所占比例最低应达到40%;

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的, 进行利润分配时, 现金分红在本次利润分

配中所占比例最低应达到 20%。

本章程中的“重大资金支出安排”是指公司在一年内购买资产以及对外投资等交易涉及的资产

总额达到公司最近一期经审计总资产30%(包括30%)。

发放股票股利的具体条件: 在满足上述现金分配股利之余, 结合公司股本规模和公司股票价

格情况, 公司可以与现金分红同时或者单独提出并实施股票股利分配方案。

利润分配的时间间隔: 公司符合本章程规定的条件, 可以每年度进行一次利润分配, 也可以

进行中期利润分配。

（三）制订利润分配具体方案应履行的审议程序

公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定, 提交股东大会审议决定, 独

立董事应当对此发表独立意见。

独立董事可以征集中小股东的意见, 提出分红提案, 并直接提交董事会审议。

制订公司利润分配具体方案时, 应当通过公司网站、公众信箱或者来访接待等渠道, 充分听

取中小股东的意见和诉求并及时答复中小股东关心的问题。与中小股东的上述交流和沟通应当形

成记录。

（四）公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司在特殊情况下无法

按照既定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当年利润分配方案的, 应当在年度报告中披露

具体原因以及独立董事的明确意见, 公司当年利润分配方案应当经出席股东大会的股东所持表决

权的2/3以上通过。

（五）公司监事会对董事会执行现金分红政策和股东回报规划以及是否履行相应决策程序和

信息披露等情况进行监督。

监事会发现董事会存在以下情形之一的, 应当发表明确意见, 并督促其及时改正:

未严格执行现金分红政策和股东回报规划;

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未严格履行现金分红相应决策程序;

未能真实、准确、完整披露现金分红政策及其执行情况。

（六）公司分配当年税后利润时, 应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金

累计额为公司注册资本的50%以上的, 可以不再提取。

公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的, 在依照前款规定提取法定公积金之前, 应当

先用当年利润弥补亏损。

公司从税后利润中提取法定公积金后, 经股东大会决议, 还可以从税后利润中提取任意公积

金。

公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润, 按照股东持有的股份比例分配, 但本章程规定

不按持股比例分配的除外。

股东大会违反前款规定, 在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的, 股东必

须将违反规定分配的利润退还公司。

利润分配政策的执行情况：

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2015年度财务报表进行了审计，并出具了标准无

保留意见审计报告（大华审字[2016] 004996号）。2015年实现归属于母公司所有者的净利润为

5,131,893.00元，2015年末合并报表未分配利润为-788,347,444.48元；2015年母公司实现净利润

为3,345,241.8元，2015年末母公司未分配利润为-800,559,913.61元，根据《公司法》、《公司

章程》有关利润分配的规定，拟定公司2015年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

此预案经公司董事会审议后尚需提交2015年年度股东大会审议。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

公司 2013 年度、2014 年度均未进行利润分配、资本公积金转增股本。2015 年度，公司拟定不进

行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，此预案经公司董事会审议后尚需提交公司 2015 年年

度股东大会审议。

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未能及如未能

是否

承诺时是否有时履行应及时履

承诺承诺承诺及时

承诺方间及期履行期说明未完行应说

背景类型内容严格

限限成履行的明下一

履行

具体原因步计划

其他顾国平增持本公司 A 股 2015 年是是

股份不低于 7月9日

1,000，000 股增持起4个

其他计划实施期间及月内及

承诺完成后的法定期增持完

限内不减持所持成后法

有的公司股份定期限

内

其他其他公司董未来六个月内不 2015 年是是

承诺事、监事减持公司股票，维 7 月 11

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及高级管护全体股东利益日起未

理人员来六个

月内

其他顾国平增持计划实施期自 2015 是是

间及完成后的法年 11 月

其他

定期限内不减持 9 日起法

承诺

所持有的公司股定期限

份内

其他顾国平本次增持后在法 2015 年是是

定期限内不减持 11 月 18

其他

其所持有的公司日起法

承诺

股份定期限

内

其他顾国平本次增持后在法 2015 年是是

定期限内不减持 12 月 5

其他

其所持有的公司日起法

承诺

股份定期限

内

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 60 万

境内会计师事务所审计年限 2015 年度

名称报酬

内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通 20 万

合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司第八届董事会第二十次会议、2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于聘请 2015 年年

度审计机构的议案》。公司拟聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年度财务审

计机构及内控制审计机构。详见 2016 年 1 月 4 日和 2016 年 1 月 21 日公司在《中国证券报》、《上

海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn 刊登

的 2016—004 号、2016—023 号公告。

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审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务

到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于详见 2015 年 1 月 10 日的中国证券报、上海证券

公司全资子公司签署智慧南宁项目战略合作框报、证券时报、证券日报和上海证券交易所网站

架协议补充协议的议案》，同意南宁市智诚合讯公告。

信息技术有限公司与南宁市人民政府、上海斐讯

数据通信技术有限公司签署《关于智慧南宁项目

战略合作框架协议之补充协议》。

公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于详见 2015 年 4 月 15 日的中国证券报、上海证券

公司签署宁波杭州湾新区智慧城市项目战略合报、证券时报、证券日报和上海证券交易所网站

作协议的议案》，同意公司与宁波杭州湾新区开公告。

发建设管理委员会、公司关联方上海斐讯数据通

信技术有限公司签署《关于宁波杭州湾新区智慧

城市项目战略合作协议》。

公司第八届董事会第八次会议审议通过了《关于详见 2015 年 4 月 30 日的中国证券报、上海证券

公司签署湖南华容县智慧城市战略合作协议的报、证券时报、证券日报和上海证券交易所网站

议案》，同意公司与岳阳市华容县人民政府、公公告。

司关联方上海斐讯数据通信技术有限公司签署

《湖南华容县智慧城市战略合作协议》。

公司展开了第八届董事会第十九次会议审议通详见 2015 年 12 月 29 日和 2015 年 12 月 30 日的

过了《关于与顾国平签署<债务豁免协议的议案> 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

的议案》和上海证券交易所网站公告。

2、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

经公司 2014 年 11 月 14 日召开的第七届董事会第三十八次会议、2014 年 12 月 1 日召开的 2014

年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司向关联方借款的议案》。为满足公司业务开展需要，

保证公司日常资金顺利周转，同意公司向关联方顾国平或其指定的第三方申请总金额不超过人民

币 2 亿元的无息借款，借款期限为 6 个月。其中，不超过人民币 1 亿元的借款将用于补充公司日

常经营所需流动资金，不超过人民币 1 亿元的借款将用于对公司全资子公司南宁市智诚合讯信息

技术有限公司进行增资。

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

顾国平先生为支持公司发展，改善公司经营状况，决定豁免公司对其负有之部分债务，豁免

债务金额为人民币 2,500 万元，并与公司于 2015 年 12 月 24 日签署了《债务豁免协议》。2015

年 12 月 28 日，公司召开了第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于与顾国平签署<债务豁

免协议>的议案》。

单位：元币种：人民币

关联方借款合同签订日期期初余额发生额期末余额

顾国平 2015 年 10 月 8 日 0 10,000,000 10,000,000

顾国平 2015 年 11 月 9 日 0 35,000,000 35,000,000

顾国平 2015 年 11 月 27 日 0 15,000,000 15,000,000

顾国平 2015 年 12 月 7 日 0 2,000,000 2,000,000

顾国平 2015 年 12 月 14 日 0 20,000,000 20,000,000

顾国平 2015 年 12 月 24 日 0 -25,000,000 -25,000,000

2、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用 √不适用

2、委托贷款情况

□适用 √不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

报告期内，公司签署了五个智慧城市框架协议：

单位：元币种：人民币

框架协议金额

合作对方签订日期履行期限

（亿元）

宁波杭州湾新区开发建设管理委员会 30 2015 年 4 月 14 日 2015-2019 年

岳阳市华容县人民政府 11.2 2015 年 4 月 29 日 2015-2019 年

靖江市人民政府 15.41 2015 年 8 月 19 日 2015-2019 年

泰兴市人民政府 10 2015 年 10 月 20 日 2015-2019 年

宿州人民政府 10 2015 年 9 月 1 日 2015-2017 年

报告期内，公司签署了六个智慧城市合同：

单位：元币种：人民币

合同金额

合同名称签订日期建设周期

（亿元）

西安市机关干部住宅智慧社区项目 8.29 2015 年 5 月 5 日 24 个月

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

重庆两江智慧政务系统、智慧金融系 1.54 2015 年 4 月 10 日 6 个月

统及运营项目

宁波杭州湾新区滨海六路智慧交通 4.61 2015 年 4 月 14 日 18 个月

PPP 建设合同

湖南华容工业集中区智慧创新产业园 3.72 2015 年 4 月 29 日 12 个月

PPP 建设合同

沈阳市智慧沈北项目共建合同 15 2015 年 5 月 13 日 30 个月

靖江市智慧新港城项目 PPP 共建合同 7.69 2015 年 8 月 20 日未来两年

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

公司于 2014 年 7 月 1 日披露《关于筹划非公开发行股票事项并继续停牌的公告》，公司股票于

2014 年 7 月 1 日开市起继续停牌。公司基于对发展智慧城市业务的可行性论证，拟筹划通过向顾

国平等九名特定对象非公开发行股票方式募集资金以发展智慧城市为主的经营业务。本次非公开

发行募集资金总额（含发行费用）不超过 235,000 万元（含 235,000 万元），扣除发行费用后的募

集资金净额拟投入 24,123.39 万元用于智慧城市研发与运营中心项目，剩余资金用于补充智慧城市

业务的营运资金，支持公司战略转型。2015 年 8 月 28 日，中国证券监督管理委员会发行审核委

员会对公司非公开发行股票的申请进行了审核。根据审核结果，公司本次非公开发行股票的申请

未获得审核通过。

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司努力为客户提供“专业、高效、优质、诚信”的服务，为股东创造良好回报、保护股东权

益，和合作伙伴共同成长，为员工提供发展平台，为社会创造公共价值，积极承担对客户、股东、

合作伙伴、员工、社会等相关利益体的社会责任，努力实现公司与客户、股东、合作伙伴、员工

和社会的和谐发展。

1、客户责任

公司作为物业管理服务的提供商，拥有一支专业的物业管理及服务团队，公司注重打造良好的

服务意识，按照诚实守信、互利共赢、合法合规的原则，与客户保持了良好的合作关系，并通过

改善服务方法、加强服务手段等方式，为公司客户提供更加全方位的物业管理服务。

2、股东责任

公司严格执行《投资者关系管理制度》，加强与投资者之间的信息沟通，切实保护投资者特

别是中小投资者的合法权益。公司严格执行《公司未来三年(2014-2016 年度)股东回报规划》，以

期建立健全公司的股东回报机制, 增加利润分配政策决策透明度和可操作性, 积极回报广大股东。

3、员工责任

公司坚持以人为本，在规范用工、薪酬福利制度、员工培训、员工关怀、员工发展等方面采

取积极有力的措施保障员工的合法权益。公司制定多项规章制度保障和规范员工的招聘环节，明

确员工的各项权利；根据行业水平，建立了公平、有竞争力的薪酬体系与调薪机制；根据公司的

发展战略和管理需要，积极鼓励员工参与公司内部及外部的各种培训；通过设立工会，与员工保

持积极沟通，不断改善员工办公条件，力求为员工创建良好、安全、祥和的工作环境；为员工进

行职业规划，每年提供适量管理岗位，通过竞聘的方式为员工提供快速发展的通道。

4、伙伴责任

公司坚持“公平、公正、合理、合法”的商业准则，与资质、信誉、产品和服务品质好的供应

商建立长期战略合作伙伴关系，通过严谨的合同履约监控机制和淘汰机制，促进供应链上下游伙

伴的共同进步和发展，与他们互利共赢、共创新价值。

5、社会责任

公司以诚信纳税回馈社会，随着公司业务的逐步发展，公司将创造更好的效益来提供更多的

税收，从而承担更多的社会责任，为社会服务。另外，随着公司规模的不断扩大，公司将加大用

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

工需求量，并且随着公司业务在其它地区开拓的同时，充分利用当地的人力资源优势，带动当地

就业，以回馈社会。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

截至报告期末，公司近 3 年未有证券发行情况。

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内，公司未有因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股

权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引

起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况。

(三) 现存的内部职工股情况

截至报告期末，公司未有内部职工股的情况。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 32,415

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 37,315

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0

股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

单位:股

前十名股东持股情况

持有质押或冻结

有限情况

股东名称报告期内增期末持股数比例售条股东

（全称）减量 (%) 件股股份数性质

份数状态量

量

境内自

吴鸣霄 0 14,000,000 3.55 0 无

然人

德邦创新资本－浦发银行－

德邦创新资本慧金 1 号专项 8,415,174 8,415,174 2.13 0 无其他

资产管理计划

上海和熙投资管理有限公司

7,500,000 7,500,000 1.90 0 无其他

－和熙成长型 2 号基金

中国农业银行股份有限公司国有法

-3,000,000 6,802,070 1.72 0 无

广西壮族自治区分行人

华安未来资产－工商银行－

6,436,601 6,436,601 1.63 0 无其他

汇增 2 号资产管理计划

华安未来资产－工商银行－

6,100,000 6,100,000 1.55 0 无其他

汇增 1 号资产管理计划

境内自

孙伟 0 6,000,000 1.52 0 无

然人

华安未来资产－工商银行－

5,265,100 5,265,100 1.33 0 无其他

汇增 3 号资产管理计划

中国工商银行－广发策略优国有法

5,193,616 5,193,616 1.32 0 无

选混合型证券投资基金人

中国工商银行股份有限公司

国有法

－华安媒体互联网混合型证 4,937,748 4,937,748 1.25 0 无

人

券投资基金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股份种类及数量

股东名称

股的数量种类数量

人民

吴鸣霄 14,000,000 币普 14,000,000

通股

人民

德邦创新资本－浦发银行－德邦创新资本慧金 1 号专

8,415,174 币普 8,415,174

项资产管理计划

通股

人民

上海和熙投资管理有限公司－和熙成长型 2 号基金 7,500,000 币普 7,500,000

通股

人民

中国农业银行股份有限公司广西壮族自治区分行 6,802,070 币普 6,802,070

通股

人民

华安未来资产－工商银行－汇增 2 号资产管理计划 6,436,601 币普 6,436,601

通股

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

人民

华安未来资产－工商银行－汇增 1 号资产管理计划 6,100,000 币普 6,100,000

通股

人民

孙伟 6,000,000 币普 6,000,000

通股

人民

华安未来资产－工商银行－汇增 3 号资产管理计划 5,265,100 币普 5,265,100

通股

人民

中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 5,193,616 币普 5,193,616

通股

人民

中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型

4,937,748 币普 4,937,748

证券投资基金

通股

德邦创新资本－浦发银行－德邦创新资

本慧金 1 号专项资产管理计划、上海和熙

投资管理有限公司－和熙成长型 2 号基

金、华安未来资产－工商银行－汇增 1 号

上述股东关联关系或一致行动的说明资产管理计划、华安未来资产－工商银行

－汇增 2 号资产管理计划、华安未来资产

－工商银行－汇增 3 号资产管理计划为公

司董事长顾国平先生一致行动人，以上持

股共计 33,716,875。

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 自然人

姓名顾国平

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务慧球科技董事长

公司于 2016 年 1 月 9 日公布了《关于股东权益变动暨公司控股股东、实际控制人变更的提示

性公告》。截至公告之日，顾国平先生及其一致行动人和熙 2 号基金、华安汇增 1 号、华安汇

增 2 号、华安汇增 3 号及德邦慧金 1 号合计持有公司股份 34,716,875 股，占公司总股本的

8.79%。本次权益变动完成后，根据《公司法》、《上市公司收购管理办法》及《上海证券交易

所股票上市规则》等相关法律法规对控股股东、实际控制人的定义，公司经研究讨论，认为根据

慧球科技目前股东情况以及治理情况，顾国平先生为公司控股股东、实际控制人。（详见 2016

年 1 月 9 日《关于股东权益变动暨公司控股股东、实际控制人变更的提示性公告》）

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

2014 年 8 月 18 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司根据广西壮族自治区北海市

中级人民法院（2010）北执一查字第 28-21 号《协助扣划通知书》的要求，将公司股东北生集团

所持有的公司 28,011,200 股无限售流通股划转至瑞尔德嘉，划转后，北生集团对公司已不具有实

际控制力，同时考虑到公司目前除北生集团外的其他前五大股东持股比例较为接近且均占比较小，

均无法依其持有的股份对应之表决权而对公司经营决策产生重大影响，至此，公司自股份扣划之

日起无控股股东。

2016 年 1 月 9 日，公司认为顾国平先生为公司控股股东、实际控制人。（详见 2016 年 1 月 9

日《关于股东权益变动暨公司控股股东、实际控制人变更的提示性公告》）

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

不适用

4 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名顾国平

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务慧球科技董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公无

司情况

公司于 2016 年 1 月 9 日公布了《关于股东权益变动暨公司控股股东、实际控制人变更的提示

性公告》。截至公告之日，顾国平先生及其一致行动人和熙 2 号基金、华安汇增 1 号、华安汇

增 2 号、华安汇增 3 号及德邦慧金 1 号合计持有公司股份 34,716,875 股，占公司总股本的

8.79%。本次权益变动完成后，根据《公司法》、《上市公司收购管理办法》及《上海证券交易

所股票上市规则》等相关法律法规对控股股东、实际控制人的定义，公司经研究讨论，认为根据

慧球科技目前股东情况以及治理情况，顾国平先生为公司控股股东、实际控制人。（详见 2016

年 1 月 9 日《关于股东权益变动暨公司控股股东、实际控制人变更的提示性公告》）

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

2014 年 8 月 18 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司根据广西壮族自治区北海市

中级人民法院（2010）北执一查字第 28-21 号《协助扣划通知书》的要求，将公司股东北生集团

所持有的公司 28,011,200 股无限售流通股划转至瑞尔德嘉，划转后，北生集团对公司已不具有实

际控制力，同时考虑到公司目前除北生集团外的其他前五大股东持股比例较为接近且均占比较小，

均无法依其持有的股份对应之表决权而对公司经营决策产生重大影响，至此，公司自股份扣划之

日起无实际控制人。

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

2016 年 1 月 9 日，公司认为顾国平先生为公司控股股东、实际控制人。（详见 2016 年 1 月 9

日《关于股东权益变动暨公司控股股东、实际控制人变更的提示性公告》）

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

不适用

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

截至 2016 年 1 月 9 日，公司实际控制人顾国平先生及其一致行动人和熙 2 号基金、华安汇增 1 号、

华安汇增 2 号、华安汇增 3 号及德邦慧金 1 号合计持有公司股份 34,716,875 股，占公司总股

本的 8.79%。

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

截至报告期末，公司无持股在百分之十以上的法人股东。

六、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从是否在公司

任期起始任期终止年初持年度内股份增减变动公司获得的关联方获取

姓名职务(注) 性别年龄年末持股数

日期日期股数增减变动量原因税前报酬总报酬

额（万元）

顾国平董事长、男 39 2014 年 12 2017 年 12 0 34,716,875 34,716,875 二级市场 0 否

总经理月1日月 29 日买卖

张凌兴董事男 45 2014 年 12 2017 年 12 0 0 0 72.92 是

月1日月 29 日

王忠华董事男 40 2014 年 12 2017 年 12 0 0 0 40.46 是

月 29 日月 29 日

郑敏董事男 43 2014 年 12 2017 年 12 0 0 0 80 是

月 29 日月 29 日

花炳灿独立董事男 51 2014 年 12 2017 年 12 0 0 0 0

月 29 日月 29 日

李占国独立董事男 58 2014 年 12 2017 年 12 0 0 0 0

月 29 日月 29 日

刘士林独立董事男 51 2014 年 12 2017 年 12 0 0 0 0

月 29 日月 29 日

顾建华监事会主男 39 2014 年 12 2015 年 12 0 0 0 36.27 是

席月 29 日月 11 日

顾云峰监事男 39 2014 年 12 2017 年 12 0 0 0 17.7 是

月 29 日月 29 日

陈琳职工监事女 35 2014 年 12 2017 年 12 0 0 0 28.24 是

月 29 日月 29 日

苏忠董事会秘男 39 2014 年 11 2017 年 12 0 0 0 0

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

书、副总月 10 日月 29 日

经理

潘大明监事会主男 47 2015 年 12 2017 年 12 0 0 0 29.84 是

席月 31 日月 29 日

合计 / / / / / 34,716,875 34,716,875 / 305.43 /

姓名主要工作经历

顾国平自 2008 年起至今担任上海斐讯数据通信技术有限公司董事长；2008 年至 2014 年 11 月期间担任上海斐讯数据通信技术有限公司总裁；目

前兼任上海斐讯投资有限公司执行董事、上海沪斐深万投资管理有限公司执行董事、上海斐持志同投资有限公司执行董事、上海众翔科

技发展有限公司执行董事、上海画楼西畔投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2014 年 12 月起担任慧球科技董事长、总经理。

张凌兴 2002 年 9 月至 2008 年 6 月期间在思科（网讯）网络技术有限公司任资深信息技术经理；2012 年 11 月至 2014 年 12 月在上海斐讯数据通

信技术有限公司历任副总裁、高级副总裁，目前担任上海斐讯数据通信技术有限公司首席运营官；2014 年 12 月起担任慧球科技董事。

王忠华 2008 年至 2014 年 12 月担任上海斐讯数据通信技术有限公司董事、副总裁，并于 2014 年 12 月起担任上海斐讯数据通信技术有限公司副

董事长；2014 年 12 月起担任慧球科技董事。

郑敏 2010 年至 2013 年期间历任 UT 斯达康通讯有限公司工程师、总监、副总裁、高级副总裁等职务；2013 年加入上海斐讯数据通信技术有限

公司，现任上海斐讯数据通信技术有限公司董事、首席执行官；2014 年 12 月起担任慧球科技董事。

花炳灿最近 5 年担任华东建筑设计研究院有限公司现代都市建筑设计院总工程师；2014 年 12 月起担任慧球科技独立董事。

李占国最近 5 年担任上海电机学院教授：2014 年 12 月起担任慧球科技独立董事。

刘士林最近 5 年担任上海交通大学教授；2014 年 12 月起担任慧球科技独立董事。

顾建华 2008 年至 2014 年 12 月期间担任上海斐讯数据通信技术有限公司董事、副总裁，2014 年 12 月起担任上海斐讯数据通信技术有限公司监

事会主席；2014 年 12 月起担任慧球科技监事会主席。

顾云峰 2010 年 6 月至 2014 年 12 月期间历任上海斐讯数据通信技术有限公司采购中心总经理、总裁特助、工会主席，2014 年 12 月起担任上海

斐讯数据通信技术有限公司监事会监事；2014 年 12 月起担任慧球科技监事。

陈琳 2006 年 6 月至 2012 年 4 月历任福建浔兴拉链科技股份有限公司董事长秘书、企划部经理、证券部经理；2012 年 6 月至 2013 年 12 月，

任宁波 CQY 视讯股份有限公司证券事务代表；2014 年 1 月至 2014 年 5 月，任麦王环境技术股份有限公司证券事务代表；2014 年 6 月至

2014 年 12 月任上海斐讯数据通信技术有限公司证券事务代表；2014 年 12 月起担任慧球科技监事、证券事务代表。

苏忠 2007 年至 2014 年 3 月浙江乔治白服饰有限公司担任副总经理、董事长秘书；2014 年 4 月至 11 月担任上海斐讯数据通信技术有限公司董

事长秘书；2014 年 12 月起担任慧球科技副总经理、董事会秘书。

潘大明 1990 年 7 月至 2013 年 6 月历任上海电机学院工作校办主任、后勤保障处处长、高等职业技术学院（李斌技师学院）党总支书记等职

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

务；2013 年 7 月至今担任上海斐讯数据通信技术有限公司副总裁、斐讯学院常务副院长等职务；2015 年 12 月至今担任慧球科技监事会

主席。

其它情况说明

顾云峰先生于 2015 年 12 年 11 日辞去慧球科技监事会主席一职；陈琳女士于 2016 年 1 月 18 日辞去慧球科技证券事务代表及监事职务；郑敏先生于 2016

年 1 月 20 日辞去慧球科技董事及审计委员会职务；苏忠先生于 2016 年 1 月 20 日辞去慧球科技慧球科技副总经理及董事会秘书职务。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

顾国平上海斐讯数据通信技术有限公司董事长 2008 年 11 月

顾国平上海斐讯投资有限公司执行董事 2010 年 12 月

顾国平上海沪斐深万投资管理有限公司执行董事 2012 年 3 月

顾国平上海斐持志同投资有限公司执行董事 2012 年 3 月

顾国平上海众翔科技发展有限公司执行董事 2000 年 8 月

顾国平上海画楼西畔投资合伙企业（有限合执行事务合伙人 2014 年 3 月

伙）

顾国平上海古寻投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人 2014 年 7 月

顾国平上海绿影长亭投资合伙企业(有限合执行事务合伙人 2014 年 5 月

伙)

顾国平上海共佳投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表 2014 年 7 月

张凌兴上海斐讯数据通信技术有限公司首席运营官 2012 年 11 月

王忠华上海斐讯数据通信技术有限公司副董事长 2008 年 11 月

王忠华上海众翔信息系统有限公司执行董事 2005 年 12 月

郑敏上海斐讯数据通信技术有限公司董事、首席执行官 2013 年 6 月 2016 年 1 月

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

花炳灿华东建筑设计研究院有限公司现代都总工程师 2005 年 1 月

市建筑设计院

李占国上海电机学院教授 2003 年 8 月

刘士林上海交通大学教授 2009 年 3 月

顾建华上海斐讯数据通信技术有限公司监事会主席 2014 年 12 月 2015 年 12 月

顾建华上海斐讯投资有限公司监事 2010 年 12 月

顾建华上海沪斐深万投资管理有限公司监事 2012 年 3 月

顾建华上海斐持志同投资有限公司监事 2012 年 3 月

顾建华上海众翔科技发展有限公司监事 2000 年 8 月

顾云峰上海斐讯数据通信技术有限公司监事 2014 年 12 月

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据公司实际情况及绩效考核办法执行

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 305.43 万元

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 211.36 万元

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

顾建华监事会主席离任辞职

潘大明监事会主席聘任选举

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 274

主要子公司在职员工的数量 329

在职员工的数量合计 603

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 344

销售人员 28

技术人员 41

财务人员 18

行政人员 30

高层管理人员 12

品质人员 1

工程人员 13

客服人员 11

秩序保安人员 64

保洁绿化 10

其他 31

合计 603

教育程度

教育程度类别数量（人）

大专及以上 292

大专以下 311

合计 603

(二) 薪酬政策

公司的薪酬政策是在国家法律法规框架内基于公司发展战略和公司组织架构特点而制定，为

了保证公司战略及人才战略的实施，公司实行宽幅薪酬，以员工对组织绩效的支持为主要的衡量

标准，结合员工个人素质确定其薪酬标准，保证薪酬的牵引性和浮动性。

(三) 培训计划

为了全面提升公司全体员工的专业技术能力，公司建立了培训资源共享平台，每月把当月的

培训计划共享于平台之上，鼓励公司员工在工作之余积极参与相关培训。

公司的专业技术培训分为“公司级培训”和“部门级培训”两种：

公司级培训：指由公司组织的各种培训，内容包括特定人员参与的培训课程及全员均可参与

的通用能力课程，前者包括新员工培训、各级别管理者管理能力培训、大型培训项目等，后者主

要为通用工作方法和工作技巧类培训等；

部门级培训：主要为各部门自行组织的专业培训。

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、

上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作。公司现

存的股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的治理架构，形成了权力机构、决策机构、

监督机构和管理层之间权责分明、运作规范的制衡机制。公司的法人治理结构符合现代企业制度

和《上市公司治理准则》的要求。

1、股东与股东大会

公司能够按照《公司章程》、《股东大会议事规则》规定召集、召开股东大会，尊重中小股

东的意见，保护各方股东的合法权益，依法审议、表决议案，确保股东享有平等权利。公司股东

大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易符合公开、

公平、公正、合理的原则。

2、控股股东和上市公司

公司控股股东依法行使权利、承担义务，公司未发生为控股股东担保或控股股东占用上市公

司资金的情况，不存在控股股东利用其控股地位损害公司和中小股东利益的现象。

3、董事与董事会

董事会能够按照《公司章程》和《议事规则》的要求召集、召开，能够充分发挥专门委员会

的作用，独立董事严格认真、勤勉尽责，审议报告期内发生的关联交易事项，并发表独立意见。

4、监事与监事会

公司监事会由三人组成，其中职工监事一人。报告期内，监事会全体成员均列席了全部董事

会会议，并对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，努力维

护公司和股东合法权益。

5、利益相关者

公司能够尊重和维护相关利益者的合法权益，积极推动公司稳健发展，努力实现股东、员工、

社会各方面利益的协调平衡。

6、信息披露与透明度

公司董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证

券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司信息披露报刊。公司的信息披露严格按照中国证监

会有关规定和上海证券交易所《上市规则》的要求，确保信息披露的真实、准确、及时、完整以

及所有股东能够平等获取信息的权利。

另外，公司已建立《内幕信息知情人登记管理制度》，并根据制度规定，及时进行内幕信息

知情人登记备案。

报告期内，公司修订及制定的制度有《公司章程》、《募集资金管理办法》。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站

会议届次召开日期决议刊登的披露日期

的查询索引

2015 年第一次临时股东大会 2015 年 4 月 24 日 www.sse.com.cn 2015 年 4 月 25 日

2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 22 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 23 日

2015 年第二次临时股东大会 2015 年 8 月 24 日 www.sse.com.cn 2015 年 8 月 25 日

2015 年第三次临时股东大会 2015 年 12 月 31 日 www.sse.com.cn 2016 年 1 月 1 日

股东大会情况说明

公司股东大会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规及公司章程的规定，会议的出席

会议人员资格合法有效，会议的表决结果合法有效。

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

顾国平否 18 3 15 0 0 否 3

张凌兴否 18 3 15 0 0 否 4

王忠华否 18 3 15 0 0 否 4

郑敏否 18 3 15 0 0 否 2

花炳灿是 18 3 15 0 0 否 3

李占国是 18 3 15 0 0 否 3

刘士林是 18 3 15 0 0 否 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

不适用

年内召开董事会会议次数 18

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 15

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

(三) 其他

报告期内，公司除独立董事外的其他董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项

提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。

报告期内，董事会战略委员会在公司长期发展战略制定等重大战略决策研究过程中，对公司

重组、非公开发行等事宜提出了重要的建设性意见，提高了公司重大决策的效率。

报告期内，董事会审计委员会在公司聘任审计机构、内部控制制度的建设、定期报告编制和

年度审计等工作中积极发挥了专业委员会的作用，对拟聘任审计机构的从业资格和专业能力进行

了认真审核，在公司定期报告编制和年度报告审计过程中，与年审会计师积极沟通，审阅财务报

告，认真履行了专业职责。审议通过了《2014 年度财务决算报告》、《2014 年度利润分配预案》、

《关于对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》、《关于延长公司非公开发行股票股东大

会决议有效期的议案》、《关于延长授权公司董事会全权办理非公开发行股票相关事宜有效期的

议案》、《关于取消<关于延长公司非公开发行股票股东大会决议有效期的议案>和<关于延长授

权公司董事会全权办理非公开发行股票相关事宜有效期的议案>的议案》、《关于与顾国平签署<

债务豁免协议>的议案》等议案。

报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司董事及高级管理人员的履职及薪酬制度执行情况

进行了监督审查，为董事会建立和完善高管激励机制发挥了专业作用。

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司建立了高级管理人员的考评、激励与约束机制。公司高管人员实行年薪制，其薪酬由基

本薪资与绩效薪资组成，其中，绩效薪资与考核指标完成情况挂钩，由董事会薪酬与考核委员会

根据高管人员的绩效目标完成情况、工作能力、工作态度等进行考评，以确定高管人员本年度的

绩效薪资。

报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司章程》及相关法律法规认真履职，积极落

实公司股东大会和董事会的相关决议，较好地完成了本年度的各项任务。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第八届董事会第二十四次会议审议通过了《公司 2015 年度内部控制报告评价报告》，全文详

见 2016 年 4 月 29 日刊登在上海证券交易所 www.sse.com.cn 的《广西慧球科技股份有限公司内部

控制自我评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司披露了 2015 年度内部控制审计报告，详见上海证券交易所网站及本公司网站。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

无

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

大华审字[2016]004996号

广西慧球科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广西慧球科技股份有限公司(以下简称慧球科技公司)财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是慧球科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和

执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，慧球科技公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反

映了慧球科技公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经

营成果和现金流量。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：杨劼

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

中国注册会计师：张洪富

中国北京

二〇一六年四月二十八日

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 广西慧球科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 34,889,587.29 30,730,150.38

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 22,951,524.24 5,493,086.91

预付款项 1,353,025.57 622,922.39

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 13,072,298.07 1,885,013.06

买入返售金融资产

存货 212,773.76 182,972.11

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 50,727,868.97 15,000,000.00

流动资产合计 123,207,077.9 53,914,144.85

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 423,835.73 451,954.97

在建工程 331,929.39

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 15,000.00

递延所得税资产 213,320.31 91,484.33

其他非流动资产 430,009.50

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

非流动资产合计 1,399,094.93 558,439.30

资产总计 124,606,172.83 54,472,584.15

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,334,811.00

应付账款 2,030,439.80 444,963.53

预收款项 5,443,164.34 3,844,308.85

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 1,951,144.42 501,549.26

应交税费 1,649,285.08 2,025,672.59

应付利息

应付股利

其他应付款 76,147,810.87 43,337,187.92

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 88,556,655.51 50,153,682.15

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 2,601,702.35 2,336,937.63

非流动负债合计 2,601,702.35 2,336,937.63

负债合计 91,158,357.86 52,490,619.78

所有者权益

股本 394,793,708.00 394,793,708.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 388,023,103.37 362,183,732.14

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 38,483,861.71 38,483,861.71

一般风险准备

未分配利润 -788,347,444.48 -793,479,337.48

归属于母公司所有者权益合计 32,953,228.6 1,981,964.37

少数股东权益 494,586.37

所有者权益合计 33,447,814.97 1,981,964.37

负债和所有者权益总计 124,606,172.83 54,472,584.15

法定代表人：顾国平主管会计工作负责人：顾国平会计机构负责人：朱军

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:广西慧球科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 578,849.08 1,000,939.14

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 11,927,766.99

预付款项 248,289.54

应收利息

应收股利

其他应收款 3,963,656.67 493,166.78

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 50,000,000.00 15,000,000.00

流动资产合计 66,718,562.28 16,494,105.92

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 95,147,253.24 20,047,253.24

投资性房地产

固定资产 5,000.00

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 430,009.50

非流动资产合计 95,582,262.74 20,047,253.24

资产总计 162,300,825.02 36,541,359.16

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款

预收款项

应付职工薪酬 167,291.87 78,819.50

应交税费 333,508.96 2,682.77

应付利息

应付股利

其他应付款 141,059,264.72 44,903,710.45

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 141,560,065.55 44,985,212.72

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 141,560,065.55 44,985,212.72

所有者权益：

股本 394,793,708.00 394,793,708.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 388,023,103.37 362,183,732.14

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 38,483,861.71 38,483,861.71

未分配利润 -800,559,913.61 -803,905,155.41

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

所有者权益合计 20,740,759.47 -8,443,853.56

负债和所有者权益总计 162,300,825.02 36,541,359.16

法定代表人：顾国平主管会计工作负责人：顾国平会计机构负责人：朱军

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 92,909,443.18 47,368,751.54

其中：营业收入 92,909,443.18 47,368,751.54

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 86,675,527.07 44,833,163.43

其中：营业成本 63,297,102.43 32,865,558.28

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,172,818.93 2,529,103.77

销售费用

管理费用 18,428,255.23 9,299,540.00

财务费用 653,467.63 -174,997.88

资产减值损失 1,123,882.85 313,959.26

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 14,469.04 495,618.61

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,248,385.15 3,031,206.72

加：营业外收入 136,809.08 98,766.82

其中：非流动资产处置利得 6,040.80

减：营业外支出 100,986.58 709,432.23

其中：非流动资产处置损失 53,980.27

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,284,207.65 2,420,541.31

减：所得税费用 1,157,728.28 1,813,769.29

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,126,479.37 606,772.02

归属于母公司所有者的净利润 5,131,893 606,772.02

少数股东损益 -5,413.63

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

59 / 130

广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 5,126,479.37 606,772.02

归属于母公司所有者的综合收益总额 5,131,893 606,772.02

归属于少数股东的综合收益总额 -5,413.63

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.013 0.002

（二）稀释每股收益(元/股) 0.013 0.002

法定代表人：顾国平主管会计工作负责人：顾国平会计机构负责人：朱军

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 12,443,553.56

减：营业成本 1,010,076.00

营业税金及附加 303,575.52

销售费用

管理费用 6,483,109.75 4,830,368.46

财务费用 838,413.41 -104,286.62

资产减值损失 477,606.12 71,822.18

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 14,469.04 467,509.03

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,345,241.8 -4,330,394.99

加：营业外收入 49,000.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 600,000.00

其中：非流动资产处置损失

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,345,241.8 -4,881,394.99

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,345,241.8 -4,881,394.99

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 3,345,241.80 -4,881,394.99

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.01 -0.01

（二）稀释每股收益(元/股) 0.01 -0.01

法定代表人：顾国平主管会计工作负责人：顾国平会计机构负责人：朱军

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 74,875,102.64 46,263,166.28

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 3,162,608.79 37,653,108.59

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

经营活动现金流入小计 78,037,711.43 83,916,274.87

购买商品、接受劳务支付的现金 90,672,255.26 12,170,148.23

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 28,316,545.25 24,590,713.22

支付的各项税费 6,440,333.15 4,434,283.38

支付其他与经营活动有关的现金 45,047,299.79 45,242,995.94

经营活动现金流出小计 170,476,433.45 86,438,140.77

经营活动产生的现金流量净额 -92,438,722.02 -2,521,865.90

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 12,000.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 51,780.82 79,458,306.83

投资活动现金流入小计 51,780.82 79,470,306.83

购建固定资产、无形资产和其他长 953,621.89 189,545.00

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 79,000,000.00

投资活动现金流出小计 953,621.89 79,189,545.00

投资活动产生的现金流量净额 -901,841.07 280,761.83

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 500,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 500,000.00

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 132,000,000.00

筹资活动现金流入小计 132,500,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 51,322,241

筹资活动现金流出小计 51,322,241.00

筹资活动产生的现金流量净额 81,177,759.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

五、现金及现金等价物净增加额 -12,162,804.09 -2,241,104.07

加：期初现金及现金等价物余额 45,730,150.38 47,971,254.45

六、期末现金及现金等价物余额 33,567,346.29 45,730,150.38

法定代表人：顾国平主管会计工作负责人：顾国平会计机构负责人：朱军

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 645,000.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 8,252.27 34,166,278.19

经营活动现金流入小计 653,252.27 34,166,278.19

购买商品、接受劳务支付的现金 50,000,000.00

支付给职工以及为职工支付的现金 2,184,151.86 1,080,737.17

支付的各项税费 536,069.53

支付其他与经营活动有关的现金 37,476,892.26 33,710,859.35

经营活动现金流出小计 90,197,113.65 34,791,596.52

经营活动产生的现金流量净额 -89,543,861.38 -625,318.33

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 51,780.82 76,430,197.25

投资活动现金流入小计 51,780.82 76,430,197.25

购建固定资产、无形资产和其他长 430,009.50

期资产支付的现金

投资支付的现金 75,100,000.00 10,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 76,000,000.00

投资活动现金流出小计 75,530,009.50 86,000,000.00

投资活动产生的现金流量净额 -75,478,228.68 -9,569,802.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 199,600,000.00

筹资活动现金流入小计 199,600,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00

筹资活动现金流出小计 50,000,000.00

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

筹资活动产生的现金流量净额 149,600,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -15,422,090.06 -10,195,121.08

加：期初现金及现金等价物余额 16,000,939.14 26,196,060.22

六、期末现金及现金等价物余额 578,849.08 16,000,939.14

法定代表人：顾国平主管会计工作负责人：顾国平会计机构负责人：朱军

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 394,793 362,183 38,483, -793,47 1,981,964

,708.00 ,732.14 861.71 9,337.4 .37

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 394,793 362,183 3848386 -793479 1,981,964

,708.00 ,732.14 1.71 337.48 .37

三、本期增减变动金额（减 25,839, 5,131,8 494586.37 31,465,85

少以“－”号填列） 371.23 93 0.6

（一）综合收益总额 5,131,8 -5,413.63 5,126,479

93.00 .37

（二）所有者投入和减少资 25,839, 500,000.0 26,339,37

本 371.23 0 1.23

1．股东投入的普通股 500,000.0 500,000.0

0 0

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 25,839, 25,839,37

371.23 1.23

（三）利润分配

1．提取盈余公积

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 394,793 388,023 38,483, -788,34 494,586.3 33,447,81

,708.00 ,103.37 861.71 7,444.4 7 4.97

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 394,793 362,183 38,483, -794,08 1,375,192

,708.00 ,732.14 861.71 6,109.5 .35

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 394,793 362,183 38,483, -794,08 1,375,192

,708.00 ,732.14 861.71 6,109.5 .35

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

三、本期增减变动金额（减 606,772 606,772.0

少以“－”号填列） .02 2

（一）综合收益总额 606,772 606,772.0

.02 2

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 394,793 362,183 38,483, -793,47 1,981,964

,708.00 ,732.14 861.71 9,337.4 .37

法定代表人：顾国平主管会计工作负责人：顾国平会计机构负责人：朱军

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 394,793,7 362,183,7 38,483,8 -803,905 -8,443,85

08.00 32.14 61.71 ,155.41 3.56

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 394,793,7 362,183,7 38,483,8 -803,905 -8,443,85

08.00 32.14 61.71 ,155.41 3.56

三、本期增减变动金额（减 25,839,37 3,345,24 29，

少以“－”号填列） 1.23 1.8 184,613.0

（一）综合收益总额 3,345,24 3,345,241

1.8 .8

（二）所有者投入和减少资 25,839,37 25,839,37

本 1.23 1.23

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 25,839,37 25,839,37

1.23 1.23

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 394,793,7 388,023,1 38,483,8 -800,559 20,740,75

08.00 03.37 61.71 ,913.61 9.47

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 394,793,7 362,183,7 38,483,8 -799,023 -3,562,45

08.00 32.14 61.71 ,760.42 8.57

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 394,793,7 362,183,7 38,483,8 -799,023 -3,562,45

08.00 32.14 61.71 ,760.42 8.57

三、本期增减变动金额（减 -4,881,3 -4,881,39

少以“－”号填列） 94.99 4.99

（一）综合收益总额 -4,881,3 -4,881,39

94.99 4.99

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 394,793,7 362,183,7 38,483,8 -803,905 -8,443,85

08.00 32.14 61.71 ,155.41 3.56

法定代表人：顾国平主管会计工作负责人：顾国平会计机构负责人：朱军

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

（一）企业注册地、组织形式和总部地址

广西慧球科技股份有限公司(以下简称“慧球科技”)原名广西北生药业股份有限公司(以下

简称“北生药业”)。公司的前身是北海通发实业股份有限公司，是经广西壮族自治区人民政府以

“桂体改股字(1993)106 号”文批准，于 1993 年 11 月 28 日以定向募集方式设立的股份有限公司。

1996 年本公司按《公司法》进行了规范，经广西壮族自治区人民政府以“桂体改股字(1996)83

号”文批准，公司总股本 1,158.5 万人民币元，其中法人股 1,150 万人民币元，内部职工股 8.5

万人民币元，并在广西壮族自治区工商行政管理局进行了登记。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司

累计股本总数 39,479.37 万股，注册资本为 39,479.37 万元，公司注册地为广西北海市，总部地

址位于广西北海市。

（二）企业的业务性质和主要经营活动

2014 年 12 月 29 日，本公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过的《关于公司变更名称及

经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于董事会换届选举的议案》，以及同日

召开的第八届董事会第一次会议审议通过的《关于选举第八届董事会董事长的议案》，公司向北

海市工商行政管理局申请办理关于公司名称、法定代表人、经营范围的工商变更登记工作。北海

市工商行政管理局于 2014 年 12 月 30 日向公司下发了新的《企业法人营业执照》，注册号：

450500000000938。此次变更，公司名称变更为：广西慧球科技股份有限公司；法定代表人变更为：

顾国平；经营范围变更为：通信技术、信息科技、计算机、电子科技的技术开发、技术服务、技

术咨询，计算机网络工程，计算机软硬件开发，通讯器材、自动化控制系统的销售、设计、安装

及售后服务（以上项目不含互联网上网服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可

开展经营活动。）

2015 年 9 月 11 日，本公司换发了新的营业执照，编号为：9145050071146694XR。

2. 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的子公司共十三户，主要包括：

子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）

南宁市智诚合讯信息技术有限公司全资子公司一级 100.00 100.00

慧球科技（重庆）有限公司（注）控股子公司一级 80.00 85.71

上海慧球通信科技有限公司全资子公司一级 100.00 100.00

淮南市慧球科技有限公司全资子公司一级 100.00 100.00

智诚合讯信息技术（徐州）有限公司全资子公司二级 100.00 100.00

慧球科技（华容）有限公司控股子公司一级 93.75 93.75

慧球智慧科技（宁波）有限公司全资子公司一级 100.00 100.00

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广西慧球科技股份有限公司 2015 年年度报告

子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）

沈阳慧球科技有限公司控股子公司一级 90.00 90.00

杭州郡原物业服务有限公司全资子公司一级 100.00 100.00

湖南郡原物业服务有限公司全资子公司二级 100.00 100.00

沈阳辽原物业管理有限公司全资子公司二级 100.00 100.00

成都山外山物业管理有限公司全资子公司二级 100.00 100.00

建德郡原物业服务有限公司全资子公司二级 100.00 100.00

注：本公司对慧球科技（重庆）有限公司持股比例与表决权比例不一致的原因为：慧球科技

（重庆）有限公司于 2015 年 5 月 13 日成立，设立时注册资本为人民币 8,750 万元，其中本公司

出资人民币 7,000 万元，占注册资本的 80%；重庆云计算投资运营有限公司出资人民币 1,750 万

元，占注册资本的 20%；由股东分期缴足出资。2015 年 8 月，公司股东首次货币出资人民币 350

万元,其中本公司出资人民币 300 万元，占实收资本的 85.71%；重庆云计算投资运营有限公司出

资人民币 50 万元，占实收资本的 14.29%。根据公司章程约定，依照公司法规定由股东按照出资

比例行使表决权。本公司对慧球科技（重庆）有限公司按实缴出资比例行使表决权。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 7 户，其中：

1、本期新纳入合并范围的子公司

名称变更原因

慧球科技（重庆）有限公司设立

上海慧球通信科技有限公司设立

淮南市慧球科技有限公司（注）设立

智诚合讯信息技术（徐州）有限公司（注）设立

慧球科技（华容）有限公司（注）设立

慧球智慧科技（宁波）有限公司（注）设立

沈阳慧球科技有限公司（注）设立

注：截止 2015 年 12 月 31 日，淮南市慧球科技有限公司、智诚合讯信息技术（徐州）有限

公司、慧球科技（华容）有限公司、慧球智慧科技（宁波）有限公司、沈阳慧球科技有限公司等

五家仅办理了工商设立登记手续，注册资金尚未到位，自成立至今尚未展开经营活动，暂无相关

财务数据。

2、本期不再纳入合并范围的子公司

无。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则

——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规

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定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公

开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，

编制财务报表。

2. 持续经营

本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务

状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情

况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2、同一控制下的企业合并

（1）个别财务报表

公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在

合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投

资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资

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本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债

或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积

不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费

用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本

公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价

直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。

被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权

益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。

（2）合并财务报表

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合

并财务报表中的账面价值计量。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在

取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其

他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调

整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

3、非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对

可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本

的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，

于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入

权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

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本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表

进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持

被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购

买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被

投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的

公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价

值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公

允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属

当期投资收益。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独

主体）均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额

的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期

初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公

司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表

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期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司

以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，

对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份

额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，

应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险

很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

8. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资

产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融

负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短

期获利方式对该组合进行管理；

3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工

具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

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只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其

变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金

融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有

重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的

混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价

值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，

相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允

价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时

调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有

至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，

计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置

时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期

投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，

在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除

外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变

化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

（3）应收款项

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公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款等，以向购货

方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融

资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，

将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活

跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参

考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工

具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金

融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1）发行方或债务人发生严重财务困难；

（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如

该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所

在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益

工具投资人可能无法收回投资成本；

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（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资

产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超

过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其

初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波

动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综

合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损

失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权

益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流

量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予

以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

回日的摊余成本。

7、金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

9. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额在 300 万元（含 300 万元）以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，按预计未来现金流量

现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计

入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，

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将其归入相应组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3 3

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 5 5

2－3 年 15 15

3 年以上

3－4 年 30 30

4－5 年 50 50

5 年以上 100 100

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现

撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，

仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。

坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于

其账面价值的差额进行计提。

10. 存货

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、

在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

2、存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按

加权平均法计价。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库

存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计

售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，

在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存

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货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部

分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

存货采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

11. 长期股权投资

1、投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（五）同一控制下和非同一

控制下企业合并的会计处理方法

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2、后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计

价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

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本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3、长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计

入当期营业外收入。

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（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期损益。

4、长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，应当

区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期

损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本

公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余

股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的

差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行