证券代码：600419 证券简称：天润乳业 公告编号：临 2016-017
新疆天润乳业股份有限公司
关于 2015 年年度报告的补充更正公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
新疆天润乳业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016 年 3 月 29 日在
上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《上海证券报》上披露了公
司 2015 年年度报告全文，经公司事后自查，对公司 2015 年年度报告全文中部
分内容发现的问题，现做如下补充更正：
一、补充内容：
（一）对 2015 年年度报告“第四节 管理层讨论与分析 本年度营业成本的
主要构成项目及公司前 5 名客户销售额占年度销售总额的比例及前 5 名供应商采
购额占年度采购总额的比例”补充说明如下：
1、“管理层讨论与分析”章节本年度营业成本的主要构成项目，如原材料、
人工工资、折旧、能源和动力等在成本总额中的占比情况：
分行业 项目构成 金额（元） 比重（%）
原材料 180,946,617.53 46.70
辅助材料 49,871,270.40 12.87
包装材料 91,736,900.20 23.68
乳制品业 人工工资 19,787,283.14 5.11
折旧费 11,838,489.93 3.06
水电费 4,449,916.12 1.15
其他 17,267,301.56 4.46
原材料 8,083,500.26 2.09
辅助材料 254,795.85 0.07
包装材料 - -
畜牧业
人工工资 1,419,386.34 0.37
折旧费 1,226,720.19 0.32
水电费 95,690.13 0.02
1
分行业 项目构成 金额（元） 比重（%）
其他 456,655.51 0.12
合计 387,434,527.16 100.00
2、公司前 5 名销售客户销售额及占比情况：
序号 客户 经销区域 销售额（元） 占比（%）
1 乌鲁木齐市农牧局 乌鲁木齐 15,970,363.53 2.71
2 肖涌涛 博乐 15,866,457.67 2.70
3 车建梅 阿勒泰 14,077,117.82 2.39
4 众鹏商贸有限公司 库尔勒 10,688,477.49 1.82
5 张书英 奎屯 9,743,973.45 1.66
合计 66,346,389.96 11.32
报告期内，公司对前五名客户实现营业收入 66,346,389.96 元，占公司营业
收入的比重为 11.32%。
3、公司前 5 名供应商采购额及占比情况：
序号 供应商名称 采购交易额（元） 占比（%）
1 爱克林（天津）有限公司 25,541,382.51 6.59
2 乌苏市祥盛通牧业有限公司 16,044,034.91 4.14
3 北京沙普视科贸公司 10,631,443.81 2.74
4 太平洋制罐（武汉）有限公司 10,541,608.28 2.72
5 新疆恒远中汇彩印包装有限公司 10,447,439.48 2.70
合计 73,205,908.99 18.89
报告期内，公司向前五名供应商采购金额为 73,205,908.99 元，占公司采购
总额的比重为 18.89%。
（二）对 2015 年年度报告“第四节 管理层讨论与分析/二、报告期内主要
经营情况/ (三) 资产、负债情况分析” 补充说明如下：
1、货币资金增加原因：本期公司加大了货款的回收力度，缩短了商超账期
所致。
2、应收账款增加原因：本期合并范围新增全资子公司新疆天澳牧业有限公
司（以下简称天澳牧业）所致。
3、存货增加原因：本期合并范围新增全资子公司天澳牧业所致，存货主要
为储备的青贮、苜蓿、麦草等饲草料。
4、固定资产增加原因：本期一是合并范围新增全资子公司天澳牧业；二是
2
公司在建工程转入固定资产所致。
5、在建工程减少原因：本期减少主要因公司新疆民族特色项目、4000 平米
生产性用房、污水处理设施等项目达到预定可使用状态已转入固定资产。
6、短期借款增加原因：本期短期借款为报告期内合并新增全资子公司天澳
牧业所致。
7、长期借款减少原因：本期长期借款在 2016 年全部到期需偿还，已重分类
至一年内到期的非流动负债下。
二、更正内容：
（一）因公司审计机构希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）工作人员疏忽，
公司对 2015 年年度报告“第二节 公司简介和主要财务指标/七、近三年主要会
计数据和财务指标/(二)主要财务指标及母公司每股收益进行更正：
更正前：
本期比上年
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.49 0.15 226.67 0.40
稀释每股收益（元／股） 0.49 0.15 226.67 0.40
扣除非经常性损益后的基本
0.44 0.11 300.00 -0.42
每股收益（元／股）
增加6.15个
加权平均净资产收益率（%） 10.98 4.83 19.49
百分点
扣除非经常性损益后的加权 增加6.23个
9.82 3.59 -20.07
平均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
1、报告期内营业收入比上年同期增长 80.26%，主要因本年公司根据市场需
求为导向，调整产品结构，并致力于新产品的研究开发，公司销量增加，收入增
加。
2、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润比上年同期均有大幅度增加，主要因公司收入增加，公司净利润增加。
3、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 104.41%，主要因公司收
入增加，现金流量净额增加。
4、归属于上市公司股东的净资产较上年同期增长 147.56%，主要因公司本
期归属于母公司的净利润增加。
5、总资产较上年同期增长 118.75%，主要因报告期内公司新收购全资子公
3
司使公司资产总额大幅度增长。
6、期末总股本较上年同期增长 19.87%，主要因报告期内公司发行股份购买
资产，股本增加。
7、基本每股收益、稀释每股收益较上年同期增长 226.67%，主要因本期净
利润较上年同期有较大幅度的增长所致。
8、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增长 300.00%，主要因
本期扣除非经常性损益后的净利润较上年同期有大幅度增加。
更正后：
本期比上年
主要财务指标 2015年 2014年 2013年
同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.55 0.15 266.67 0.40
稀释每股收益（元／股） 0.55 0.15 266.67 0.40
扣除非经常性损益后的基本
0.49 0.11 345.45 -0.42
每股收益（元／股）
增加6.87个
加权平均净资产收益率（%） 11.70 4.83 19.49
百分点
扣除非经常性损益后的加权 增加6.88个
10.47 3.59 -20.07
平均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
1、报告期内营业收入比上年同期增长 80.26%，主要因本年公司根据市场需
求为导向，调整产品结构，并致力于新产品的研究开发，公司销量增加，收入增
加。
2、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润比上年同期均有大幅度增加，主要因公司收入增加，公司净利润增加。
3、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 104.41%，主要因公司收
入增加，现金流量净额增加。
4、归属于上市公司股东的净资产较上年同期增长 147.56%，主要因公司本
期归属于母公司的净利润增加。
5、总资产较上年同期增长 118.75%，主要因报告期内公司新收购全资子公
司使公司资产总额大幅度增长。
6、期末总股本较上年同期增长 19.87%，主要因报告期内公司发行股份购买
资产，股本增加。
7、基本每股收益、稀释每股收益较上年同期增长 266.67%，主要因本期净
4
利润较上年同期有较大幅度的增长所致。
8、扣除非经常性损益后的基本每股收益较上年同期增长 345.45%，主要因
本期扣除非经常性损益后的净利润较上年同期有大幅度增加。
更正前：
母公司利润表七、每股收益：本期发生额中，（一）基本每股收益（元/股）
为-0.18 元/股，（二）稀释每股收益（元/股）为-0.18 元/股。
更正后：
母公司利润表七、每股收益：本期发生额中，（一）基本每股收益（元/股）
为-0.20 元/股，（二）稀释每股收益（元/股）为-0.20 元/股。
（二）对 2015 年年度报告“第十一节 财务报告附注合并财务报表项目注释
/64、管理费用”进行更正：
更正前：
管理费用项目列示
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 20,999,428.91 9,815,077.80
折旧费 572,232.03 407,942.83
业务招待费 185,071.92 136,225.05
差旅费 1,044,848.70 588,362.20
车辆费 3,257,028.05 1,708,292.38
运输费 14,632,691.68 7,366,660.59
广告费 1,063,317.37 3,211,375.28
宣传费 3,093,029.49 1,160,729.84
进场费 3,519,592.81 1,653,488.44
促销费 10,905,570.15 3,764,657.45
销售佣金 23,950,802.19 5,818,394.16
物料消耗（材料费） 2,988,719.36 2,519,636.60
商品损耗 318,138.00 260,206.96
其他 629,195.81 924,611.29
合计 87,159,666.47 39,335,660.87
更正后：
管理费用项目列示
项目 本期金额 上期金额
5
项目 本期金额 上期金额
职工薪酬 25,759,867.60 9,495,270.84
折旧费 2,117,183.05 1,755,996.75
无形资产摊销 1,045,056.20 946,485.78
业务招待费 845,273.95 662,950.27
差旅费 626,552.41 299,792.10
车辆费 358,467.24 457,222.83
办公费 649,326.92 422,195.03
聘请中介机构 3,796,664.90 3,168,038.11
费用性税金 579,804.59 359,777.99
物料消耗（材料费） 399,524.74 363,471.48
研究开发费 12,934.30 90,499.04
董事会费 470,092.79 648,231.30
其他 2,344,328.43 1,027,784.79
存货盘盈（亏） 2,098,922.02 767,163.69
保险费 3,121,697.68
合 计 44,225,696.82 20,464,880.00
（三）对 2015 年年度报告“第十一节 财务报告/八、合并范围的变更/ 1、
非同一控制下企业合并/(2)合并成本及商誉” 进行更正：
更正前：
(2).合并成本及商誉
□适用 √不适用
更正后：
(2).合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 天澳牧业
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值 264,998,087.90
--或有对价的公允价值
6
合并成本 天澳牧业
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 264,998,087.90
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 267,989,067.98
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
其他说明：
公司新收购的全资子公司新疆天澳牧业有限公司购买日公允价值
248,653,059.23 元，购买日账面价值 241,109,647.61 元。公司披露购买日可辨
认资产、负债公允价值 248,653,059.23 元，未包含过渡期经营亏损的弥补。根
据公司与新疆生产建设兵团乳业集团有限责任公司签署的《新疆天润乳业股份有
限公司发行股份购买资产协议书》，自评估基准日至资产交割日新疆天澳牧业有
限公司运营产生的盈利由我公司享有；如果发生亏损，由兵团乳业承担并以现金
方式补足。根据协议，购买日可辨认资产、负债公允价值为 267,989,067.98 元。
可辨认净资产公允价值
新疆天澳牧业有限公司
购买日公允价值（元） 购买日账面价值（元）
资产： 459,405,898.61 451,862,486.99
货币资金 10,413,065.55 10,413,065.55
应收款项 29,623,107.92 29,623,107.92
预付账款 8,652,039.99 8,652,039.99
其他应收款 23,682,728.93 23,682,728.93
存货 78,942,960.70 78,942,960.70
其他流动资产 20,000,000.00 20,000,000.00
固定资产 117,927,421.90 110,673,351.67
无形资产 187,707.61 187,707.61
在建工程 484,700.00 484,700.00
生产性生物资产 167,398,293.26 167,108,951.87
长期待摊费用 2,093,872.75 2,093,872.75
负债： 191,416,830.63 191,416,830.63
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00
7
新疆天澳牧业有限公司
购买日公允价值（元） 购买日账面价值（元）
应付款项 33,441,359.98 33,441,359.98
预收款项 454,661.78 454,661.78
应付职工薪酬 7,587,801.57 7,587,801.57
应交税费 73,306.73 73,306.73
应交利息 61,885.15 61,885.15
其他应付款 27,526,148.76 27,526,148.76
其他流动负债 117,500.00 117,500.00
其他非流动负债 2,154,166.66 2,154,166.66
递延所得税负债
净资产 267,989,067.98 260,445,656.36
减：少数股东权益
取得的净资产 267,989,067.98 260,445,656.36
报告期内公司通过非同一控制下合并形式取得天澳牧业 100%的股权，合并
成本 26,499.81 万元，购买日可辨认资产、负债公允价值应为 26,798.91 万元，
合并成本小于购买日可辨认资产、负债公允价值，因而不确认商誉。
本次更正不会对已经披露的公司 2015 年度经营结果产生影响，本公司在上
海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的 2015 年年度报告同时予以
更新。因本次更正给广大投资者带来的不便，本公司深表歉意，敬请广大投资者
谅解。
特此公告。
新疆天润乳业股份有限公司
董 事 会
2016 年 6 月 3 日
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