证券代码：300045 证券简称：华力创通 公告编号: 2016-040
北京华力创通科技股份有限公司
关于对深圳证券交易所 2015 年年报问询函的回复公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“华力创通”、“公司”或“本公
司”）于近日收到深圳证券交易所《关于对北京华力创通科技股份有限公司的年
报问询函》（创业板年报问询函【2016】第 136 号，以下简称“问询函”）。针对
问询函关注的问题，本公司立即组织相关人员进行了认真核查、研究和分析。现
将相关问题回复如下：
1、年报披露你公司与好帮手签署的 1.82 亿元的《车载北斗/GPS 多媒体智
能模组购销合同》及其补充协议在 2015 年初步履行，开始少量供货。根据你公
司在 2013 年 10 月的公告，上述合同的履约期限为 2013 年至 2016 年。请你公
司补充披露报告期内上述合同的供货数量与收入确认的情况、预计在 2016 年的
供货情况、履约期限到期后该合同是否自动终止等，如履约期限到期后该合同
自动终止，请就该事项可能会对公司经营业绩产生的重大不利影响予以风险提
示。
答复：
公司与好帮手签署的 1.82 亿元的《车载北斗/GPS 多媒体智能模组购销合同》
及其补充协议，2015 年开始少量供货，因供货量较少，其收入和利润对公司 2015
年业绩影响很小，可忽略不计。该合同执行较慢的主要原因是：车载市场需求变
化较快，导致终端产品形态不断发生变化，从而导致合同相关的模组需要一定的
改版和大量的实测，花费了大量的试验验证时间。截至目前本公司已经完成好帮
手公司 2 型终端的小批量生产，并已完成了相关的测试和实车验证，下步将进入
批量供货阶段，预计 2016 年 12 月 31 日前将完成 10 万至 15 万套模组的生产。
同时公司与好帮手正在协商，合同执行期将延期 2 年。
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2、根据你公司披露的《2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告》以及相应的保荐机构、会计师的报告，你公司在报告期末募集资金专户下
的定期存款余额为 5601 万元，而你公司年报披露的其他流动资产下“募集资金
定期本息”余额为 2001 万元。请补充说明上述披露差异的原因与合理性。请保
荐机构、会计师发表意见。
答复：
截至 2015 年 12 月 31 日本公司募集资金专户下的定期存款余额为 5,601 万
元， 2015 年财务报告其他流动资产下“募集资金定期本息”余额为 2,001 万元，
其差异系公司存放于北京银行上地支行已于 2015 年 12 月 30 日到期的募集资金
定期存款 3,600 万元。具体如下：
为获得高于活期存款的利息，华力创通将暂时闲置的募集资金以一年以内
（含一年）到期的定期存款的形式存放。截至 2015 年 12 月 31 日，华力创通募
集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
01090946300120105100145 募集资金专户 21,976.38
北京银行上地支行 01090946300120501059457 定期存款 36,012,122.89
小计 36,034,099.27
11001028500059788888 募集资金专户 14,213.20
中国建设银行花园路支
11001028500049038191 定期存款 20,000,000.00
行
小计 20,014,213.20
中国民生银行总行营业 0101014170023854 募集资金专户 233,471.09
部 小计 233,471.09
中国民生银行北京上地
0110014170037115 募集资金专户 -
支行（已销户）
合计 56,281,783.56
由上表可见，募集资金专户下的定期存款余额为 5,601 万元，其中存放在北
京银行上地支行募集资金的定期存款 01090946300120501059457 账号中的
3,600 万元已于 2015 年 12 月 30 日到期，故公司在编制年报时将该部分定期存
款 3,600 万元列报为“货币资金-银行存款”。但截至 2015 年 12 月 31 日，公司
还未将其转到普通账户中，仍在定期存款账号中存放，故在公司董事会出具的
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《2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中募集资金存放部分，
上述款项如实列示在该定期存款账户中。
综上，经核查，截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金专户下的定期存款
余额与公司 2015 年财务报告其他流动资产下“募集资金定期本息”余额之间的
差异，系公司存放于北京银行上地支行已于 2015 年 12 月 30 日到期的募集资金
定期存款 3,600 万元。
会计师发表意见：详见《致同会计师事务所（特殊普通合伙）对深圳证券交
易所<关于对北京华力创通科技股份有限公司的年报问询函>有关问题的回复》。
保荐机构发表意见：详见《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳证
券交易所<关于对北京华力创通科技股份有限公司的年报问询函>有关问题的回
复》。
3、你公司 2011 年以 1000 万元增资恒创开源并获得该公司 51.22%股权，
恒创开源原股东承诺 2013 年度净利润 1000 万元，你公司于 2014 年 4 月 16 日
披露公告称经审计恒创开源 2013 年净利润-364 万元，与业绩承诺差异-1346 万
元。截至年报披露日，你公司尚未收到上述业绩补偿款。根据约定，恒创开源
在未完成当年业绩承诺时，应在当年度专项审计报告出具之日起 10 个工作日内
给予现金补偿。请补充说明上述业绩补偿事项的进展情况，自上述业绩承诺义
务发生起你公司向补偿方追讨补偿已采取的措施，尚未收到业绩补偿款的原因，
以及计划采取的措施。
答复：
恒创开源业务领域为工程机械终端产品，近年来，产品所在行业受宏观经济
和固定资产投资增速放缓的影响较大；恒创开源车载终端业务处于产品投入和市
场培育期，尚未形成规模销售。以上多种原因导致恒创开源利润下滑，截至 2016
年 5 月 26 日，恒创开源原股东尚未向本公司支付 2013 年度业绩补偿款
13,464,087.20 元。
经公司与恒创开源原股东充分协商、沟通，现恒创开源原股东陈高、高小江
承诺在 2016 年 12 月 31 日之前，分别按照 67.22%和和 32.78%的比例偿还我
公司恒创开源业绩补偿款 13,464,087.20 元。其中，陈高承担 9,050,559.42 元，
高小江承担 4,413,527.78 元。
4、你公司应收账款余额 3.72 亿元，同比上升 51%，占报告期公司营业收
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入 90%。请你公司结合报告期内的收入确认政策、信贷政策、主要客户在报告
期内的采购及欠款情况、应收账款账龄、坏账计提情况等补充说明应收账款余
额发生较大增幅的原因。
答复：
一、收入确认政策及信贷政策
本公司 2015 年实现营业收入 4.15 亿，收入确认政策及信贷政策均未发生
变更。
二、应收账款情况
2015 年公司应收账款余额 3.72 亿，较上年增加 51%，账龄分析如下：
账龄 2015 年末 2014 年末
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 297,590,091.90 72.96 204,116,215.17 74.26
1至2年 85,758,398.12 21.02 36,876,913.50 13.42
2至3年 8,897,629.18 2.18 21,442,190.44 7.80
3至4年 9,797,365.23 2.40 6,109,866.87 2.22
4至5年 3,603,450.12 0.88 5,529,878.50 2.01
5 年以上 2,266,504.91 0.56 809,655.20 0.29
合计 407,913,439.46 100.00 274,884,719.68 100.00
由上表可见，公司应收账款增加主要是账龄一年以内增加 9,300 万和账龄
1-2 年增加 4,800 万所致。其增加主要受国家宏观政策及相关行业机构改革影响，
导致主要客户结算滞后。前十名的客户 2015 年度收入 1.32 亿元，占收入总额
的 32%，相应的应收账款余额 1.56 亿元，占应收账款总额的 42%。上述客户均
为信誉良好且综合实力强的国家机构和大中型企业，并已与之形成长期合作的业
务关系，应收账款形成坏账的概率较低。
公司根据坏账计提政策，2015 年度共计提坏账准备 0.36 亿元，其中针对前
十名的客户计提坏账准备 0.11 亿元，占计提坏账总额的 30%。
随着 2016 年国家相关宏观政策的落地，公司已制订可行的、有针对性的应
收账款催收方案，预计 2016 年应收帐款余额会明显下降。
5、请补充说明期末余额前五名的其他应收款中卢贤义、左小蓉借备用金的
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性质、以前曾发生的借用备用金的情况及期后的还款情况。
答复：
卢贤义系公司上海分公司负责人，分管华东大区（含上海分公司、南京办事
处）业务。左小蓉系我司成都子公司员工，分管西南大区（含成都子公司、长沙
办事处、西安办事处）行政工作。其分管的备用金主要用于各大区的日常支出，
包括房租、员工工资、社保及公积金、各项费用等。大区采用月度预算管理制，
按月拨付经费，拨付经费时为将责任落实到人，借记“其他应收款－备用金（人
名）”科目，后按实际支出冲减该科目余额。截至 2015 年末卢贤义备用金余额
为 1,618,108.6 元、左小蓉备用金余额为 829,068.62 元。
2016 年公司对相关管理办法进行了修订，核减外地子公司及办事处备用金
的额度，合理控制备用金的使用范围。截至 2016 年 5 月 25 日，卢贤义名下的
备用金余额 1,142,514.53 元，左小蓉备用金余额 410,080.62 元。预计对于备用
金的清理工作将于 2016 年 12 月 31 日前全部完成。
特此公告。
北京华力创通科技股份有限公司
董事会
2016 年 5 月 26 日
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